浙江新光药业股份有限公司
2019年度财务决算报告
2019年，公司管理层在公司董事会、监事会的领导下，在全体员工的共同努力下，克服了各种不利因素，稳步推进公司的各项业务开展，保持了公司的健康稳定发展。公司2019年12月31日的资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天健审[2020]1798号标准无保留意见的审计报告。现将有关财务决算情况报告如下：
一、公司整体经营情况
2019年度，公司实现营业收入29,126.21万元，同比上升5.43%。实现利润总额10,827.28万元，同比上升7.35%。归属于上市公司股东的净利润为9,390.07万元，同比上升6.71%。扣除非经常性损益后，归属于上市公司股东的净利润为9,009.79万元，较上年同期上升11.10%。
二、主要会计数据和财务指标
（一）经营情况
单位：万元
- 1 -
项目
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 增减（%） |
| 营业收入 | 29,126.21 | 27,625.74 | 5.43% |
| 营业成本 | 13,207.90 | 12,448.04 | 6.10% |
| 税金及附加 | 374.38 | 403.63 | -7.25% |
| 销售费用 | 3,046.77 | 2,869.91 | 6.16% |
| 管理费用 | 1,658.49 | 1,630.80 | 1.70% |
| 研发费用 | 1,589.68 | 1,777.40 | -10.56% |
| 财务费用 | -1,135.76 | -582.04 | 95.13% |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8.39 | 53.98 | -115.54% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -32.13 | -15.88 | 102.33% |
| 投资收益 | 419.21 | 793.38 | -47.16% |
| 其他收益 | 99.76 | 193.07 | -48.33% |
| 营业利润 | 10,863.18 | 10,104.26 | 7.51% |
| 营业外收入 | 0.10 | 0.14 | -28.57% |
| 营业外支出 | 36.00 | 18.67 | 92.82% |
| 利润总额 | 10,827.28 | 10,085.73 | 7.35% |
| 净利润 | 9,390.07 | 8,799.58 | 6.71% |
（1）报告期内财务费用较上期发生减少553.71万元，减幅95.13%，主要系报告期内银行存款利息收入增加所致。
（2）报告期内信用减值损失较上期发生增加62.37万元，变动幅度-115.54%，主要系报告期期末应收款项坏账准备计提增加。
（3）报告期内资产减值损失较上期发生增加16.25万元，增幅102.33%，主要系报告期期末存货跌价准备计提增加。
（4）报告期内投资收益较上期发生减少374.17万元，减幅47.16%，主要系理财产品收益减少。
（5）报告期内其他收益较上期发生减少93.31万元，减幅48.33%，主要系上期收到土地使用税税收返。
（6）报告期营业外支出较上期发生增加17.33万元，增幅92.82%，主要系报告期内处置非流动资产毁损报废损失。
（二）资产情况
单位：万元
- 2 -
项目
| 项目 | 2019年期末 | 2019年期初 | 增减（%） |
| 货币资金 | 40,735.27 | 40,648.97 | 0.21% |
| 交易性金融资产 | 21,800.00 | -- | |
| 应收票据 | 216.28 | -100.00% | |
| 应收账款 | 1,914.31 | 1,804.19 | 6.10% |
| 应收款项融资 | 223.43 | -- | |
| 预付款项 | 224.70 | 206.63 | 8.75% |
| 其他应收款 | 18.99 | 4.77 | 298.11% |
| 存货 | 4,923.54 | 5,500.43 | -10.49% |
| 其他流动资产 | 0.52 | 17,836.51 | -100.00% |
| 可供出售金融资产 | 2,670.64 | -100.00% | |
| 其他权益工具投资 | 2,486.81 | -- | |
| 投资性房地产 | 5.83 | 6.92 | -15.75% |
| 固定资产 | 10,952.21 | 6,465.95 | 69.38% |
| 在建工程 | 1,494.52 | 5,891.59 | -74.63% |
| 无形资产 | 1,267.53 | 960.30 | 31.99% |
| 递延所得税资产 | 65.38 | 36.80 | 77.66% |
| 资产总计 | 86,113.04 | 82,249.98 | 4.70% |
本报告期末资产总额为86,113.04万元，较期初增加3,863.06万元，增幅
4.70%。其中流动资产为69,840.76万元，占总资产的81.10%。流动资产比期初增加3,622.97万元，增幅5.47%。
（1） "交易性金融资产"本报告期末余额为21,800万元，期初余额为0，主要系报告期执行《新金融工具准则》由"其他流动资产"科目衔接转入。
（2） "应收票据"本报告期末减少100%，主要系报告期执行《新金融工具准则》衔接转出至"应收款项融资"科目。
（3） "应收款项融资"本报告期末余额为223.43万元，期初余额为0，主要系报告期执行《新金融工具准则》由"应收票据"科目衔接转入。
（4） "其他应收款"期末余额较期初增加14.22万元，增幅298.11%，主要系多缴土地收益金增加。
（5） "其他流动资产"本报告期末减少100%，主要系报告期执行《新金融工具准则》衔接转出至"交易性金融资产"科目。
（6） "可供出售金融资产"本报告期末减少100%，主要系报告期执行《新金融工具准则》衔接转出至"其他权益工具投资"科目。
（7） "其他权益工具投资"本报告期末余额为2,486.81万元，期初余额为0，主要系报告期执行《新金融工具准则》由"可供出售金融资产"科目衔接转入。
（8） "固定资产"期末账面价值较期初增加4,486.26万元，增幅69.38%，主要系报告期内工程项目从"在建工程"转入。
（9） "在建工程期"末账面价值较期初减少4,397.07万元，减幅74.63%，主要系报告期内工程项目转出至"固定资产"。
（10） "无形资产期"末帐面价值较期初增加307.23万元，增幅31.99%，主要系报告期内购入排污许可权。
（三）负债情况
单位：万元
- 3 -
项目
| 项目 | 2019年期末 | 2019年期初 | 增减（%） |
| 应付账款 | 3,539.14 | 4,601.18 | -23.08% |
| 预收款项 | 18.95 | 157.24 | -87.95% |
| 应付职工薪酬 | 426.16 | 258.29 | 64.99% |
| 应交税费 | 766.51 | 603.69 | 26.97% |
| 其他应付款 | 242.52 | 186.24 | 30.22% |
| 长期应付款 | 236.24 | 236.24 | 0.00% |
- 4 -递延收益
| 递延收益 | 869.66 | 839.47 | 3.60% |
| 递延所得税负债 | 42.86 | 41.63 | 2.95% |
| 负债合计 | 6,142.04 | 6,923.98 | -11.29% |
2019年末负债总额为6,142.04万元，较期初减少781.94万元。其中流动负债为4,993.28万元，占总负债的81.30%。
（1）应付账款期末余额较期初减少1,062.04万元，减幅23.08% ，主要系主要系报告期公司减少了对原材料的采购。
（2）预收款项期末余额较期初减少138.29万元，减幅87.95%，主要系主要系预收客户货款的减少。
（3）应付职工薪酬期末余额较期初增加167.87万元，增幅64.99%，主要系报告期内计提销售部门年终奖金增加。
（4）应交税费期末余额较期初增加162.82万元，增幅26.97%，主要系报告期内应交企业所得税增加。
（5）其他应付款期末余额较期初增加56.28万元，增幅30.22%，主要系报告期内计提销售返利增加。
（四）股东权益情况
单位：万元
| 项目 | 2019年期末 | 2019年期初 | 增减（%） |
| 实收资本(或股本) | 16,000.00 | 16,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 16,128.90 | 16,128.90 | 0.00% |
| 其他综合收益 | 242.87 | 235.92 | 2.95% |
| 盈余公积 | 7,355.13 | 6,416.12 | 14.64% |
| 未分配利润 | 40,244.13 | 36,545.06 | 10.12% |
| 所有者权益合计 | 79,971.03 | 75,326.00 | 6.17% |
2019年末股东权益总额为 79,971.03万元,较期初增长4,645.03万元，增幅
6.17%。
（五）现金流量情况
单位：万元
- 5 -
项目
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 增减（%） |
| 经营活动现金流入小计 | 28,228.45 | 26,830.96 | 5.21% |
| 经营活动现金流出小计 | 18,401.83 | 17,553.72 | 4.83% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,826.62 | 9,277.23 | 5.92% |
| 投资活动现金流入小计 | 28,659.21 | 33,844.42 | -15.32% |
| 投资活动现金流出小计 | 33,599.53 | 36,126.66 | -7.00% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,940.32 | -2,282.24 | 116.47% |
| 筹资活动现金流入小计 | 100.00 | 100 | 0.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,900.00 | 4,100.00 | 19.51% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,800.00 | -4,000.00 | 20.00% |
（1）投资活动产生的现金流量本期净额-4,940.32万元，较上期减少2,658.08万元，同比变化116.47%。主要系公司银行理财产品到期赎回额较上期减少。
（六）主要财务指标
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 增减(%) |
| 速动比率 | 13.00 | 10.46 | 24.28% |
| 流动比率 | 13.99 | 11.4 | 22.72% |
| 资产负债率 | 7.13% | 8.42% | -15.32% |
| 应收账款周转率 | 13.92 | 10.87 | 28.06% |
| 存货周转率 | 2.52 | 2.52 | 0.00% |
综上所述，2019年度公司经营业绩稳定，资产质量优良、财务状况良好、偿债能力强，财务风险较小，具有较强的盈利能力和成长性。
浙江新光药业股份有限公司董事会
2020年4月17日