贝斯美：2019年度财务决算报告

绍兴贝斯美化工股份有限公司2019 年度财务决算报告

一、2019 年度财务报表的审计情况

绍兴贝斯美化工股份有限公司 2019 年度财务报表已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

二、主要会计数据及财务指标变动情况

单位：万元

项目	2019 年	2018 年	本年比上年增减
营业收入	49,409.20	46,522.17	6.21%
归属于上市公司股东的净利润	6,365.28	7,795.20	-18.34%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 润	5,264.85	7,509.55	-29.89%
经营活动产生的现金流量净额	4,517.68	5,673.95	-20.38%
基本每股收益（元/股）	0.68	0.86	-20.93%
稀释每股收益（元/股）	0.68	0.86	-20.93%
加权平均净资产收益率	10.50%	15.50%	下降5个百分比
资产总额	119,879.11	67,609.32	77.31%
归属于上市公司股东的净资产	99,843.45	54,180.42	84.28%

报告期内，营业收入 49,409.2万元，比去年同期上升6.21%，归属于上市公司股东的净利润 6,365.28 万元，比去年同期下降 18.34%。资产总额 119,879.11万元，比去年同期增长 77.31%，资产负债率为 15.80%。

报告期内，营业收入基本保持平稳。2019 年公司销售毛利率为28.48%，比2018 年下降了17.11%。从产品分类来看，农药中间体下降了26.75%，二甲戊灵原药下降了13.86%，二甲戊灵制剂下降了49.56%。从地区来看，外销毛利率下降了

22.98%，内销毛利率下降10.53%。

三、财务状况、经营成果和现金流量分析

（一）资产、负债和净资产情况：

1、资产构成及变动情况

截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额119,879.11万元,比年初增长

77.31%。资产构成及变动情况如下：

单位:万元

	2019 年	占总资产	2018 年	占总资产
项目	12 月 31 日	比例	12 年 31 日	比例	增加金额
货币资金	48,527.71	40.48%	9,108.10	13.47%	39,419.61
应收票据	0.00	0.00%	4,497.43	6.65%	-4,497.43
应收账款	11,252.60	9.39%	7,877.80	11.65%	3,374.80
应收款项融资	4,783.30	3.99%	0	0	4,783.30
预付款项	1907.30	1.59%	2705.99	4.00%	-798.69
其他应收款	322.21	0.27%	250.76	0.37%	71.45
存货	7,239.66	6.04%	6,733.16	9.96%	506.50
其他流动资产	5,591.72	4.66%	3,752.28	5.55%	1,839.44
固定资产	27,329.24	22.80%	24,973.36	36.94%	2,355.88
在建工程	8,565.11	7.14%	4,101.02	6.07%	4,464.09
无形资产	3,780.56	3.15%	2,394.78	3.54%	1,385.78
递延所得税资产	211.81	0.18%	169.31	0.25%	42.50
其他非流动资产	367.88	0.31%	1,045.31	1.55%	-677.43
资产总计	119,879.11	100.00%	67,609.32	100.00%	52,269.79

2、负债结构及变动情况

2019 年末，负债总额为18,942.10万元，比2018年末增加 51.79%，负债构成及变动情况如下:

单位:万元

项目	2019 年 12 月 31 日	占总负债 比例	2018 年 12 月 31 日	占总负债 比例
					增加金额
短期借款	4204.68	22.20%		0.00%	4,204.68
应付票据	6139.32	32.41%	4883.57	39.13%	1,255.75
应付账款	6313.89	33.33%	5475.07	43.87%	838.82
预收款项	88.80	0.47%	341.62	2.74%	-252.82
应付职工薪酬	1,285.58	6.79%	1,162.54	9.32%	123.04
应交税费	388.26	2.05%	597.32	4.79%	-209.06
其他应付款	506.34	2.67%	1.85	0.01%	504.49
递延收益	15.23	0.08%	17.33	0.14%	-2.10
负债合计	18,942.10	100.00%	12,479.31	100.00%	6,462.79

3、主要资产负债变动原因：

主要资产	重大变化说明
货币资金	增长432.8%，主要原因是公司首次公开发行股票募集资金金额较大。
应收票据	公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，将公司持有的银行承兑汇票作为“应收款项融资”列报影响所致。
应收账款	增长42.84%，主要原因是国外销售规模扩大应收账款相应增长。
应收款项融资	公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，将贴现时满足终止确认条件的银行存款承兑汇票重分类至应收款项融资核算。
其他流动资产	增长49.02%，主要原因是2019年基建投入较大，待抵扣进项税金额增加。
无形资产	增长57.87%，主要原因是全资子公司贝斯美科技购入土地。
在建工程	增长108.85%，主要原因是41000吨加氢系列项目投入金额较大。
其他非流动资产	下降64.81%，主要原因是预付工程设备款本期已到货并转入在建工程。
短期借款	主要原因是自有资金用于工程项目投入增加，通过短期借款补充流动资金需求。
预收账款	下降74.01%，主要原因是期末款到发货的订单减少。
应交税费	下降35.00%，主要原因是期末应交增值税金额减少。
其他应付款	上升272.7%，主要原因是2019年末应付未付的发行费用较大。
股本	上升33.35%，主要原因是2019年公开发行股票新增股本。

4、所有者权益情况

2019 年年底，归属于母公司股东的所有者权益 99,843.45万元，与去年54,180.42万元，相比增加 45,663.03万，增长了84.28%。

单位：万元

	2019 年	占权益	2018 年	占权益
项目	12 月 31 日	比例	12 年 31 日	比例	增加金额
股本	12,115.00	12.13%	9,085.00	16.77%	3,030.00
资本公积	67,980.93	68.09%	31,713.17	58.53%	36,267.76
盈余公积	1,916.32	1.92%	1,479.64	2.73%	436.69
未分配利润	17,831.20	17.86%	11,902.61	21.97%	5,928.59
所有者权益总计	99,843.45	100.00%	54,180.42	100.00%	45,663.03

股本增加33.35%，是2019年11月首次公开发行人民币普通股股票3,030万股。资本公积增加114.36%,系股东出资超出注册资本部分。盈余公积增加29.51%,系本

期按净利10%，计提的法定盈余公积增加所致。

（二）经营成果

2019 年公司营业收入 49,409.20 万元，与去年同期 46,522.17万元相比上升

6.21%，2019 年公司净利润 6,509.23 万元，与去年同期 8,138.25万元相比下降

20.02%。

单位：万元

项目	2019 年度	2018 年度	增长额	增长率
营业收入	49,409.20	46,522.17	2,887.03	6.21%
营业成本	35,335.88	30,536.51	4,799.37	15.72%
销售费用	1,766.64	1532.95	233.69	15.24%
管理费用	2,577.31	2,518.39	58.92	2.34%
研发费用	2,947.54	2,853.65	93.89	3.29%
财务费用	82.11	-228.42	310.53	-135.95%
利润总额	7,356.42	9,232.48	-1,876.06	-20.32%
净利润	6,509.23	8,138.25	-1,629.02	-20.02%

1、营业收入：2019 年营业收入与 2018 年对比，基本平稳。

单位：万元

分产品分地区	2019 年度		2018 年度		同比增减
	金额	占营业收入 比重	金额	占营业收入 比重
分产品
农药中间体	9,526.72	19.28%	12,689.01	27.28%	-24.92%
二甲戊灵原药	36,523.31	73.92%	27,993.89	60.17%	30.47%
二甲戊灵制剂	3,333.49	6.75%	5,794.82	12.46%	-42.47%
其他	25.68	0.05%	44.45	0.10%	-42.23%
外销	28,147.71	56.97%	29,732.59	63.91%	-5.33%
内销	21,261.49	43.03%	16,789.58	36.09%	26.64%
营业收入合计	49,4091.20	100%	46,522.17	100%

2、营业成本：

单位：万元

产品分类	2019 年		2018 年		同比增减
	金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
农药中间体	6,745.61	19.09%	7,632.10	24.99%	-11.62%
二甲戊灵原药	25,589.50	72.42%	18,264.55	59.82%	40.10%
二甲戊灵制剂	2,998.37	8.49%	4,639.86	15.19%	-35.38%
其他	2.40	0.01%	0.00	0.00%
营业成本合计	35,335.88	100.00%	30536.51	100.00%	15.72%

3、销售费用：

2019年销售费用1,766.64万元，与去年同期1532.95万元相比增加233.69万元，增长 15.24%，主要是营业收入增长,运输装卸费、包装费相应增加。

4、管理费用：

2019 年管理费用 2,577.31万元，与去年同期 2,518.39万元，增加58.92万元，变化不大。

5、财务费用：

2019 年财务费用82.11万元，与去年同期-228.42万元，相比增加310.53 万元，主要是银行借款利息支出增加。

（三）现金流情况

2019 年公司现金及现金等价物增加39,215.78 万元，其中：经营活动现金流入 39,838.40 万元，经营活动现金流出 35,320.78 万元，经营活动现金流量净额4,517,68 万元；

投资活动现金流入92.09万元，投资活动现金流出 9,290.37万元，投资活动现金流量净额-9,198.28 万元；

筹资活动现金流入 49,786.39万元，筹资活动现金流出 5,894.53万元，筹资活动现金流量净额 43,891.86万元。

汇率变动对现金及现金等价物影响4.52万元。

绍兴贝斯美化工股份有限公司董事会

2020年4月21日