广州尚品宅配家居股份有限公司
2019年度财务决算报告
在公司董事会的领导下,管理层审时度势,积极行动,努力践行公司长期发展战略和年度经营计划,强化公司核心竞争力,努力提升公司产品和服务品质,稳步推进各项业务顺利开展,使公司在经营业绩、市场服务、技术研发和企业管理水平等各方面都取得了良好的成绩,公司经营业绩保持稳健上升的发展态势。现将2019年度财务决算报告如下:
一、 2019年度主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 |
营业收入 | 726,078.68 | 664,538.55 | 9.26% |
归属于上市公司股东的净利润 | 52,839.88 | 47,707.52 | 10.76% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 44,503.99 | 35,058.57 | 26.94% |
经营活动产生的现金流量净额 | 61,889.33 | 65,030.71 | -4.83% |
基本每股收益(元/股) | 2.69 | 2.46 | 9.35% |
稀释每股收益(元/股) | 2.68 | 2.43 | 10.29% |
加权平均净资产收益率 | 16.14% | 17.08% | -0.94% |
项目 | 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末 增减 |
资产总额 | 611,765.94 | 532,193.69 | 14.95% |
归属于上市公司股东的净资产 | 351,702.63 | 304,681.05 | 15.43% |
2019年,公司财务状况良好,经营规模持续扩大:公司资产总额611,765.94万元,比年初增长14.95%;年末资产负债率为42.50%,比年初数下降了0.24%。2019年度,公司实现营业总收入726,078.68万元,较上年增长了9.26%,归属于上市公司股东的净利润为52,839.88万元,较上年增长了10.76%。主要原因:公司按照年度经营计划有序推进各项工作。公司加大投入新技术和新产品研发、推出第二代全屋定制新模式,自营城市市场份额迅速提升、加盟渠道业务快速扩张、整装业务高速推进
等,带来了销售收入及净利润的稳定增长。
二、 财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、资产情况分析
单位:
万元
项目 | 2019年末 | 2018年末 | 比重增减 | ||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
流动资产: | |||||
货币资金 | 152,238.31 | 24.89% | 165,048.13 | 31.02% | -6.14% |
交易性金融资产 | 115,000.00 | 18.80% | - | 0.00% | 18.80% |
应收票据 | 782.52 | 0.13% | - | 0.00% | 0.13% |
应收账款 | 5,552.13 | 0.91% | 2,304.97 | 0.43% | 0.47% |
预付款项 | 5,216.62 | 0.85% | 4,329.17 | 0.81% | 0.04% |
其他应收款 | 5,706.91 | 0.93% | 5,082.82 | 0.96% | -0.02% |
存货 | 81,425.54 | 13.31% | 56,546.93 | 10.63% | 2.69% |
其他流动资产 | 8,239.81 | 1.35% | 128,202.53 | 24.09% | -22.75% |
流动资产合计 | 374,161.83 | 61.16% | 361,514.56 | 67.93% | -6.77% |
非流动资产: | |||||
长期股权投资 | - | 0.00% | 58.05 | 0.01% | -0.01% |
固定资产 | 89,217.07 | 14.58% | 89,076.77 | 16.74% | -2.16% |
在建工程 | 78,344.58 | 12.81% | 30,463.42 | 5.72% | 7.09% |
无形资产 | 41,776.66 | 6.83% | 29,004.42 | 5.45% | 1.38% |
开发支出 | 8,031.23 | 1.31% | 5,490.13 | 1.03% | 0.28% |
长期待摊费用 | 9,429.44 | 1.54% | 10,109.06 | 1.90% | -0.36% |
递延所得税资产 | 3,704.34 | 0.61% | 2,910.11 | 0.55% | 0.06% |
其他非流动资产 | 7,100.79 | 1.16% | 3,567.18 | 0.67% | 0.49% |
非流动资产合计 | 237,604.11 | 38.84% | 170,679.13 | 32.07% | 6.77% |
资产总计 | 611,765.94 | 100.00% | 532,193.69 | 100.00% | 0.00% |
(1)报告期末,货币资金结构占比降低6.14%,主要受支付无锡工厂项目投资款
影响所致。
(2)报告期末,交易性金融资产结构占比增加18.80%,主要新金融工具准则影
响,将期末银行理财产品调整至此科目所致。
(3)报告期末,应收票据结构占比增加0.13%,主要是工程单业务收到的应收票
据影响所致。
(4)报告期末,应收账款结构占比增加0.47%,主要受合同约定货款回收期未到,
未收回货款影响所致。
(5)报告期末,存货结构占比增加2.69%,主要受销售规模增长,以及整装云新
业务的快速增长及配套品备货增加影响所致。
(6)报告期末,其他流动资产结构占比下降22.75%,主要原因是2019年起执行
新金融工具准则,期末银行理财产品余额调整至交易性金融资产所致。
(7)报告期末,长期股权投资结构比例减少0.01%,主要原因是确认联营企业广
州优智生活智能科技服务有限公司的投资亏损影响所致。
(8)报告期末,固定资产结构占比下降2.16%,主要原因是受其他资产项目增加
导致资产总额增加影响所致。
(9)报告期末,在建工程结构占比增加7.09%,主要受无锡维尚工厂建设项目的
增加所致。
(10)报告期末,无形资产结构占比增加1.38%,主要是确认达到无形资产确认
条件的开发支出项目及增加购置无锡工厂土地所致。
(11)报告期末,开发支出结构占比增加0.28%,主要是受部分研发项目投入达
到资本化要求影响所致。
(12)报告期末,长期待摊费用结构占比降低0.36%,主要受摊销租赁房产装修
费用影响所致。
(13)报告期末,递延所得税资产结构占比增加0.06%,主要受计入递延收益的
政府补助增加及限制性股票股权激励影响所致。
(14)报告期末,其他非流动资产结构占比增加0.49%,主要是预付成都维尚土
地保证金影响所致。
2、负债权益情况分析
单位:
万元
项目 | 2019年末 | 2018年末 | 比重增减 | ||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
流动负债: | |||||
应付账款 | 83,328.31 | 13.62% | 54,941.10 | 10.32% | 3.30% |
预收款项 | 131,880.59 | 21.56% | 127,017.23 | 23.87% | -2.31% |
应付职工薪酬 | 8,427.37 | 1.38% | 2,463.43 | 0.46% | 0.91% |
应交税费 | 10,117.47 | 1.65% | 13,945.01 | 2.62% | -0.97% |
其他应付款 | 20,460.80 | 3.34% | 26,450.01 | 4.97% | -1.63% |
其他流动负债 | 10.50 | 0.00% | 10.50 | 0.00% | 0.00% |
流动负债合计 | 254,225.04 | 41.56% | 224,827.28 | 42.25% | -0.69% |
非流动负债: |
项目 | 2019年末 | 2018年末 | 比重增减 | ||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
递延收益 | 3,891.72 | 0.64% | 1,180.22 | 0.22% | 0.41% |
递延所得税负债 | 1,873.06 | 0.31% | 1,454.20 | 0.27% | 0.03% |
非流动负债合计 | 5,764.78 | 0.94% | 2,634.42 | 0.50% | 0.45% |
负债合计 | 259,989.82 | 42.50% | 227,461.70 | 42.74% | -0.24% |
所有者权益: | |||||
股本 | 19,867.86 | 3.25% | 19,867.86 | 3.73% | -0.49% |
资本公积 | 150,465.21 | 24.60% | 149,289.74 | 28.05% | -3.46% |
减:库存股 | 5,968.84 | 0.98% | 10,940.96 | 2.06% | -1.08% |
盈余公积 | 7,647.61 | 1.25% | 6,504.15 | 1.22% | 0.03% |
未分配利润 | 179,690.80 | 29.37% | 139,960.26 | 26.30% | 3.07% |
归属于母公司所有者权益合计 | 351,702.63 | 57.49% | 304,681.05 | 57.25% | 0.24% |
少数股东权益 | 73.48 | 0.01% | 50.94 | 0.01% | 0.00% |
所有者权益合计 | 351,776.12 | 57.50% | 304,731.99 | 57.26% | 0.24% |
负债和所有者权益总计 | 611,765.94 | 100.00% | 532,193.69 | 100.00% | 0.00% |
(1)报告期末,应付账款结构占比增加3.30%,主要受报告期末未支付工程款及
材料款所致。
(2)报告期末,预收款项结构占比下降2.31%,主要是预收款项的增加额低于总
资产增加额影响所致。
(3)报告期末,应付职工薪酬结构占比增长0.91%,主要受销售业绩增加影响所
致。
(4)报告期末,应交税费结构占比下降0.97%,主要是受年末已支付部分税费,
导致期末应支付税费较上年降低影响所致。
(5)报告期末,其他应付款结构占比下降1.63%,主要是报告期限制性股票解禁
影响所致。
(6)报告期末,所有者权益合计结构占比增加0.24%,主要原因:1)未分配利
润的增加主要受公司销售业绩良好、净利润增长以及报告期内分配现金股利影响所致; 2)库存股的下降主要受报告期限制性股票解禁影响所致。
3、经营情况
单位:
万元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 同比变动 |
一、营业收入 | 726,078.68 | 664,538.55 | 9.26% |
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 同比变动 |
减:营业成本 | 424,267.98 | 374,256.77 | 13.36% |
税金及附加 | 5,659.76 | 6,096.16 | -7.16% |
销售费用 | 197,173.40 | 195,984.93 | 0.61% |
管理费用 | 33,512.88 | 31,107.23 | 7.73% |
研发费用 | 13,604.67 | 15,377.99 | -11.53% |
财务费用 | -232.33 | 296.70 | -178.31% |
加:其他收益 | 5,092.10 | 5,419.28 | -6.04% |
投资收益 | 5,771.10 | 10,207.67 | -43.46% |
信用损失 | -326.54 | - | 100.00% |
资产减值损失 | - | -97.52 | -100.00% |
资产处置收益 | -212.89 | -108.77 | 95.72% |
二、营业利润 | 62,416.09 | 56,839.42 | 9.81% |
加:营业外收入 | 348.64 | 899.04 | -61.22% |
减:营业外支出 | 612.69 | 438.16 | 39.83% |
三、利润总额 | 62,152.04 | 57,300.30 | 8.47% |
减:所得税费用 | 9,289.78 | 9,591.84 | -3.15% |
四、净利润 | 52,862.25 | 47,708.46 | 10.80% |
五、归属于母公司股东的净利润 | 52,839.88 | 47,707.52 | 10.76% |
(1)报告期内,实现营业收入726,078.68万元,比上年同期增长9.26%,实现营
业利润62,416.09万元,比上年同期增长9.81%;实现利润总额62,152.04万元,比上年同期增长8.47%;实现归属于上市公司股东的净利润52,839.88万元,比上年同期增长10.76%。
(2)报告期内,销售费用同比增长0.61%,主要原因是销售收入增长影响所致。
(3)报告期内,管理费用同比增长7.73%,主要原因是销售收入增长影响所致。
(4)报告期内,研发费用投入较同期下降11.53%,主要受部分研发项目投入
资本化影响所致。
(5)报告期内,其他收益同比下降加6.04%,营业外收入同比下降61.22%,
主要受收到的政府补助款减少影响所致。
(6)报告期内,投资收益同比下降43.46%,主要受银行理财产品收益减少影
响所致。
(7)报告期内,营业外支出同比增加39.83%,主要是客户售后服务以及捐赠
等影响所致。
(8)报告期内,归属于母公司股东的净利润同比增加10.76%,主要是销售业
绩增长、费用控制影响所致。
4、现金流量分析
单位:
万元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 同比变动 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
经营活动现金流入小计 | 832,070.97 | 798,265.77 | 4.23% |
经营活动现金流出小计 | 770,181.63 | 733,235.06 | 5.04% |
经营活动产生的现金流量净额 | 61,889.33 | 65,030.71 | -4.83% |
二、投资活动产生的现金流量 | |||
投资活动现金流入小计 | 1,156,708.03 | 950,200.66 | 21.73% |
投资活动现金流出小计 | 1,219,582.57 | 905,052.92 | 34.75% |
投资活动产生的现金流量净额 | -62,874.54 | 45,147.74 | -239.26% |
三、筹资活动产生的现金流量 | |||
筹资活动现金流入小计 | - | 16,581.79 | -100.00% |
筹资活动现金流出小计 | 12,276.20 | 26,114.12 | -52.99% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -12,276.20 | -9,532.33 | 28.78% |
四、汇率变动对现金的影响 | 46.09 | 154.49 | -70.17% |
五、现金及现金等价物净增加额 | -13,215.31 | 100,800.61 | -113.11% |
加:期初现金及现金等价物余额 | 164,841.40 | 64,040.79 | 157.40% |
六、期末现金及现金等价物余额 | 151,626.08 | 164,841.40 | -8.02% |
(1)报告期内,经营活动流入较同期增长4.23%,主要原因为销售业绩增加影响所
致。
(2)经营活动流出比上年同期增长5.04%,一方面是销售业绩增加,需要采购材料
款增加;二是为了降低采购成本,对主要配套产品及主要整装材料采购实行预付货款或现结。
(3)经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期下降4.83%,一方面是销售业绩
增加,需要采购材料款增加;二是为了降低采购成本,对主要配套产品及主要整装材料采购实行预付货款或现结。
(4)投资活动流入比上年同期增长21.73%,投资活动流出比上年同期增长34.75%,
投资活动产生的现金流量净额本期比上年同期降低239.26%,主要受本年度购买短期银行理财产品频繁,但是可用于购买银行理财产品的总可用额下降影响所致。
(5)筹资活动流入比上年同期下降100.00%,主要原因为本期无借入的银行借款影
响所致。
(6)筹资活动流出比上年同期下降52.99%,主要本期无银行借款,也无需要偿还
借款,而上期需要偿还银行借款影响所致。
(7)筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期下降28.78%,主要受报告期进
行现金分红影响所致。
广州尚品宅配家居股份有限公司
董事会2020年4月17日