四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 四川英杰电气股份有限公司 |
| 2019年度 |
| 审计报告 |
| 索引 | 页码 |
| 审计报告 | |
| 公司财务报表 | |
| — 合并资产负债表 | 1-2 |
| — 母公司资产负债表 | 3-4 |
| — 合并利润表 | 5 |
| — 母公司利润表 | 6 |
| — 合并现金流量表 | 7 |
| — 母公司现金流量表 | 8 |
| — 合并股东权益变动表 | 9-10 |
| — 母公司股东权益变动表 | 11-12 |
| — 财务报表附注 | 13-66 |
审计报告
XYZH/2020CDA80129
四川英杰电气股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了四川英杰电气股份有限公司（以下简称英杰电气）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了英杰电气2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于英杰电气，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 1. 收入确认事项 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 英杰电气2019年度合并财务报表主营业务收入为442,673,165.38元，发出商品余额为190,312,560.43元。英杰电气收入确认主要分为需要安装调试和不需要安装调试。需要安装调试的业务以客户签署调试单为依据进行收入确认，不需要安装调试的业务由客户签署到货签收单进行收入确认，年末发出商品余额为已发货但尚未达到收入确认条 | （1）了解、测试和评价公司与销售与收款循环相关的内部控制的设计和运行有效性；（2）了解和评价公司收入确认政策；（3）结合同行业和公司实际情况，执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利率变动的合理性；（4）选取已发货未调试验收完毕的发出商品执行现场监盘或函证程序，以确定发出商品是否存在及是 |
| 件的产品。由于发出商品余额较大，且收入是重要的财务指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。 相关信息披露参见财务报表附注四、21、附注六、7及附注六、26。 | 否处于安装调试阶段；（5）向主要客户函证应收款项余额及销售交易额，并检查与销售收入相关的销售合同、销售发票、货物运输单、货物签收单、调试验收单等文件，评估确认收入的真实性；（6）对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对收入确认依据相关文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 |
四、其他信息
英杰电气管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括英杰电气2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估英杰电气的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算英杰电气、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督英杰电气的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对英杰电气持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致英杰电气不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6） 就英杰电气中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： （项目合伙人） | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国北京 | 二○二〇年四月十六日 |
| 合并资产负债表 | |||
| 2019年12月31日 | |||
| 编制单位：四川英杰电气股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 206,547,414.43 | 128,591,350.05 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 六、2 | 1,759,647.00 | 82,536,241.44 |
| 应收账款 | 六、3 | 70,051,806.29 | 80,451,336.61 |
| 应收款项融资 | 六、4 | 111,544,186.80 | |
| 预付款项 | 六、5 | 3,234,626.75 | 1,630,880.78 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 六、6 | 1,121,482.87 | 994,469.80 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、7 | 257,797,324.61 | 302,003,565.55 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 六、8 | 2,414,959.01 | 2,414,959.01 |
| 其他流动资产 | 六、9 | 52,635,580.12 | 78,072,452.44 |
| 流动资产合计 | 707,107,027.88 | 676,695,255.68 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 六、10 | ||
四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 六、11 | 2,296,898.06 | 2,399,867.60 |
| 固定资产 | 六、12 | 45,580,270.31 | 45,928,069.85 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 六、13 | 8,994,109.62 | 9,438,933.30 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 六、14 | 96,092.34 | 211,403.22 |
| 递延所得税资产 | 六、15 | 5,562,013.33 | 5,065,142.14 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 62,529,383.66 | 63,043,416.11 | |
| 资产总计 | 769,636,411.54 | 739,738,671.79 | |
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||
| 合并资产负债表 (续) | |||
| 2019年12月31日 | |||
| 编制单位：四川英杰电气股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 六、16 | 45,778,178.17 | 29,748,175.43 |
| 预收款项 | 六、17 | 173,320,795.96 | 273,806,160.82 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、18 | 11,321,133.67 | 9,078,743.56 |
| 应交税费 | 六、19 | 1,824,177.74 | 853,686.45 |
| 其他应付款 | 六、20 | 2,626,348.04 | 2,670,817.11 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 234,870,633.58 | 316,157,583.37 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 六、21 | 3,150,441.43 | 2,939,327.61 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,150,441.43 | 2,939,327.61 | |
| 负债合计 | 238,021,075.01 | 319,096,910.98 | |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 六、22 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、23 | 68,981,229.45 | 68,981,229.45 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 六、24 | 23,750,000.00 | 23,750,000.00 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、25 | 391,384,107.08 | 280,410,531.36 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 531,615,336.53 | 420,641,760.81 | |
| 少数股东权益 | |||
| 股东权益合计 | 531,615,336.53 | 420,641,760.81 | |
| 负债和股东权益总计 | 769,636,411.54 | 739,738,671.79 | |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
| 母公司资产负债表 | |||
| 2019年12月31日 | |||
| 编制单位：四川英杰电气股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 203,675,664.17 | 115,738,003.19 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,759,647.00 | 82,536,241.44 | |
| 应收账款 | 十五、1 | 67,674,557.17 | 80,433,374.01 |
| 应收款项融资 | 111,544,186.80 | ||
| 预付款项 | 2,830,485.97 | 1,357,930.33 | |
| 其他应收款 | 十五、2 | 1,000,800.00 | 917,221.22 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 252,144,287.15 | 298,616,133.86 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 2,414,959.01 | 2,414,959.01 | |
| 其他流动资产 | 51,595,651.99 | 77,225,781.04 | |
| 流动资产合计 | 694,640,239.26 | 659,239,644.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十五、3 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 2,296,898.06 | 2,399,867.60 | |
| 固定资产 | 44,157,875.96 | 45,223,809.36 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 8,940,486.17 | 9,347,978.09 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 5,562,013.33 | 5,065,142.14 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 85,957,273.52 | 87,036,797.19 | |
| 资产总计 | 780,597,512.78 | 746,276,441.29 | |
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||
| 母公司资产负债表 (续) | |||
| 2019年12月31日 | |||
| 编制单位：四川英杰电气股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 45,372,459.32 | 29,284,997.64 | |
| 预收款项 | 171,981,075.96 | 272,498,980.82 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 10,537,897.11 | 8,492,190.35 | |
| 应交税费 | 1,817,907.68 | 845,059.30 | |
| 其他应付款 | 2,626,348.04 | 2,669,622.86 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 232,335,688.11 | 313,790,850.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,150,441.43 | 2,939,327.61 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,150,441.43 | 2,939,327.61 | |
| 负债合计 | 235,486,129.54 | 316,730,178.58 | |
| 股东权益: | |||
| 股本 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 69,006,069.88 | 69,006,069.88 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 23,750,000.00 | 23,750,000.00 | |
| 未分配利润 | 404,855,313.36 | 289,290,192.83 | |
| 股东权益合计 | 545,111,383.24 | 429,546,262.71 | |
| 负债和股东权益总计 | 780,597,512.78 | 746,276,441.29 | |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
| 合并利润表 | |||
| 2019年度 | |||
| 编制单位：四川英杰电气股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 443,012,630.28 | 410,197,320.75 | |
| 其中:营业收入 | 六、26 | 443,012,630.28 | 410,197,320.75 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 329,285,618.08 | 305,873,105.15 | |
| 其中：营业成本 | 六、26 | 254,888,653.55 | 227,891,125.28 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 六、27 | 2,726,751.41 | 7,800,846.48 |
| 销售费用 | 六、28 | 23,361,539.86 | 25,016,942.43 |
| 管理费用 | 六、29 | 19,705,246.46 | 19,252,085.34 |
| 研发费用 | 六、30 | 30,780,739.20 | 26,931,750.61 |
| 财务费用 | 六、31 | -2,177,312.40 | -1,019,644.99 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 2,392,515.40 | 941,886.65 | |
| 加：其他收益 | 六、32 | 16,248,522.14 | 27,919,368.73 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 六、33 | -1,231,727.26 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 六、34 | -32,925.87 | -317,861.18 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 六、35 | 44,964.91 | -5,655.48 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 128,755,846.12 | 131,920,067.67 | |
| 加：营业外收入 | 六、36 | 127,449.16 | 128,530.06 |
| 减：营业外支出 | 六、37 | 276,637.06 | 662,938.41 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 128,606,658.22 | 131,385,659.32 | |
| 减：所得税费用 | 六、38 | 17,633,082.50 | 18,135,196.26 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 110,973,575.72 | 113,250,463.06 | |
| （一）按经营持续性分类 | 110,973,575.72 | 113,250,463.06 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 110,973,575.72 | 113,250,463.06 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | 110,973,575.72 | 113,250,463.06 | |
| 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 110,973,575.72 | 113,250,463.06 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 110,973,575.72 | 113,250,463.06 | |
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | 110,973,575.72 | 113,250,463.06 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 2.34 | 2.38 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 2.34 | 2.38 | |
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||
| 母公司利润表 | |||
| 2019年度 | |||
| 编制单位：四川英杰电气股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 十五、4 | 436,783,294.33 | 409,889,829.53 |
| 减：营业成本 | 十五、4 | 250,589,965.97 | 227,606,785.07 |
| 税金及附加 | 2,722,946.81 | 7,792,029.81 | |
| 销售费用 | 22,648,050.70 | 24,611,443.95 | |
| 管理费用 | 17,167,357.59 | 17,126,073.60 | |
| 研发费用 | 27,551,038.57 | 25,000,571.63 | |
| 财务费用 | -2,123,279.60 | -1,005,386.10 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 2,331,466.73 | 922,584.95 | |
| 加：其他收益 | 16,231,509.95 | 27,886,732.20 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,100,988.57 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -32,925.87 | -315,270.78 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 44,964.91 | -5,655.48 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 133,369,774.71 | 136,324,117.51 | |
| 加：营业外收入 | 103,148.18 | 128,250.00 | |
| 减：营业外支出 | 274,719.86 | 662,938.41 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 133,198,203.03 | 135,789,429.10 | |
| 减：所得税费用 | 17,633,082.50 | 18,135,196.26 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 115,565,120.53 | 117,654,232.84 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 115,565,120.53 | 117,654,232.84 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 115,565,120.53 | 117,654,232.84 | |
| 七、每股收益 | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） | |||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||
| 合并现金流量表 | |||
| 2019年度 | |||
| 编制单位：四川英杰电气股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 275,228,324.03 | 318,297,644.87 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 15,988,770.28 | 29,071,748.03 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、39 | 4,062,886.32 | 9,290,624.73 |
| 经营活动现金流入小计 | 295,279,980.63 | 356,660,017.63 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 92,504,998.35 | 113,028,115.83 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 56,901,941.86 | 52,408,083.59 | |
| 支付的各项税费 | 35,605,924.85 | 78,665,623.97 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、39 | 29,412,196.59 | 33,009,550.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 214,425,061.65 | 277,111,374.11 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,854,918.98 | 79,548,643.52 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 71,000.00 | 309,600.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 71,000.00 | 309,600.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,438,431.44 | 4,460,425.95 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 4,438,431.44 | 4,460,425.95 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,367,431.44 | -4,150,825.95 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款所收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务所支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 六、39 | 2,000,339.62 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,000,339.62 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,000,339.62 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,483.06 | 129,111.94 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 74,483,664.86 | 75,526,929.51 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 128,591,350.05 | 53,064,420.54 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 203,075,014.91 | 128,591,350.05 | |
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||
| 母公司现金流量表 | |||
| 2019年度 | |||
| 编制单位：四川英杰电气股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 270,731,910.02 | 316,651,549.50 | |
| 收到的税费返还 | 15,988,770.28 | 29,071,748.03 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,961,364.48 | 9,268,686.44 | |
| 经营活动现金流入小计 | 290,682,044.78 | 354,991,983.97 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 85,742,513.93 | 110,050,735.05 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 52,590,930.43 | 49,397,978.16 | |
| 支付的各项税费 | 35,599,762.25 | 78,659,610.77 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 27,141,743.01 | 31,589,196.71 | |
| 经营活动现金流出小计 | 201,074,949.62 | 269,697,520.69 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 89,607,095.16 | 85,294,463.28 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 71,000.00 | 309,600.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 71,000.00 | 309,600.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,209,011.02 | 3,704,452.17 | |
| 投资支付的现金 | 18,100,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 3,209,011.02 | 21,804,452.17 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,138,011.02 | -21,494,852.17 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,000,339.62 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 2,000,339.62 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,000,339.62 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,483.06 | 129,111.94 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 84,465,261.46 | 63,928,723.05 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 115,738,003.19 | 51,809,280.14 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 200,203,264.65 | 115,738,003.19 | |
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||
四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 合并股东权益变动表 | |||||||||||||||||||||
| 2019年度 | |||||||||||||||||||||
| 编制单位：四川英杰电气股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||||||||||||||||||||
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |||||||||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||||||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 47,500,000.00 | 68,981,229.45 | 23,750,000.00 | 280,445,959.78 | 420,677,189.23 | 420,677,189.23 | |||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | -35,428.42 | -35,428.42 | -35,428.42 | ||||||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 47,500,000.00 | 68,981,229.45 | 23,750,000.00 | 280,410,531.36 | 420,641,760.81 | 420,641,760.81 | |||||||||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 110,973,575.72 | 110,973,575.72 | 110,973,575.72 | ||||||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 110,973,575.72 | 110,973,575.72 | 110,973,575.72 | ||||||||||||||||||
| （二）股东投入和减少资本 | |||||||||||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||||||||
| 3.股份支付计入股东权益的金额 | |||||||||||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||||||||
| 3.对股东的分配 | |||||||||||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||||||||||
| （四）股东权益内部结转 | |||||||||||||||||||||
| 1.资本公积转增股本 | |||||||||||||||||||||
| 2.盈余公积转增股本 | |||||||||||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||||||||
| 1.本年提取 | |||||||||||||||||||||
| 2.本年使用 | |||||||||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||||||||
| 四、本年年末余额 | 47,500,000.00 | 68,981,229.45 | 23,750,000.00 | 391,384,107.08 | 531,615,336.53 | 531,615,336.53 | |||||||||||||||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||||||||||||||||||||
| 合并股东权益变动表（续） | |||||||||||||||
| 2019年度 | |||||||||||||||
| 编制单位：四川英杰电气股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||||||||||||||
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东 权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 47,500,000.00 | 68,981,229.45 | 23,750,000.00 | 167,245,875.80 | 307,477,105.25 | 307,477,105.25 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | -85,807.50 | -85,807.50 | -85,807.50 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 47,500,000.00 | 68,981,229.45 | 23,750,000.00 | 167,160,068.30 | 307,391,297.75 | 307,391,297.75 | |||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 113,250,463.06 | 113,250,463.06 | 113,250,463.06 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 113,250,463.06 | 113,250,463.06 | 113,250,463.06 | ||||||||||||
| （二）股东投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3.股份支付计入股东权益的金额 | |||||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3.对股东的分配 | |||||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||||
| （四）股东权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1.资本公积转增股本 | |||||||||||||||
| 2.盈余公积转增股本 | |||||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1.本年提取 | |||||||||||||||
| 2.本年使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本年年末余额 | 47,500,000.00 | 68,981,229.45 | 23,750,000.00 | 280,410,531.36 | 420,641,760.81 | 420,641,760.81 | |||||||||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||||||||||||||
四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 母公司股东权益变动表 | ||||||||||||
| 2019年度 | ||||||||||||
| 编制单位：四川英杰电气股份有限公司 | 单位：人民币元 | |||||||||||
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 股东权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 47,500,000.00 | 69,006,069.88 | 23,750,000.00 | 289,325,621.25 | 429,581,691.13 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | -35,428.42 | -35,428.42 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 47,500,000.00 | 69,006,069.88 | 23,750,000.00 | 289,290,192.83 | 429,546,262.71 | |||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 115,565,120.53 | 115,565,120.53 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 115,565,120.53 | 115,565,120.53 | ||||||||||
| （二）股东投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入股东权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.对股东的分配 | ||||||||||||
| 3.其他 | ||||||||||||
| （四）股东权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增股本 | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增股本 | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本年提取 | ||||||||||||
| 2.本年使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年年末余额 | 47,500,000.00 | 69,006,069.88 | 23,750,000.00 | 404,855,313.36 | 545,111,383.24 | |||||||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | ||||||||||||
| 母公司股东权益变动表（续） | ||||||||||||
| 2019年度 | ||||||||||||
| 编制单位：四川英杰电气股份有限公司 | 单位：人民币元 | |||||||||||
| 项目 | 2018年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 股东权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 47,500,000.00 | 69,006,069.88 | 23,750,000.00 | 171,721,767.49 | 311,977,837.37 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | -85,807.50 | -85,807.50 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 47,500,000.00 | 69,006,069.88 | 23,750,000.00 | 171,635,959.99 | 311,892,029.87 | |||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 117,654,232.84 | 117,654,232.84 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 117,654,232.84 | 117,654,232.84 | ||||||||||
| （二）股东投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入股东权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.对股东的分配 | ||||||||||||
| 3.其他 | ||||||||||||
| （四）股东权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增股本 | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增股本 | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本年提取 | ||||||||||||
| 2.本年使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年年末余额 | 47,500,000.00 | 69,006,069.88 | 23,750,000.00 | 289,290,192.83 | 429,546,262.71 | |||||||
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | ||||||||||||
公司的基本情况四川英杰电气股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）原名为德阳市阳光电气有限公司（以下简称阳光电气公司），是由王军、肖林、周英怀3名自然人股东出资设立的有限责任公司，于1996年1月16日成立，成立时注册资本
50.01万元，其中：王军出资16.67万元，占注册资本的33.33%；肖林出资16.67万元，占注册资本的33.33%；周英怀出资16.67万元，占注册资本的33.33%。
1999年9月3日，股东肖林与股东王军、周英怀分别签订股权转让协议书，肖林将所持有阳光电气公司的股权转让给王军、周英怀各8.335万元。该次股权转让后，股东王军、周英怀各持有阳光电气公司50%的股权。
2000年9月16日，经阳光电气公司股东会决议，阳光电气公司注册资本增加至
200.00万元，新增注册资本149.99万元以货币资金方式出资。
2000年10月，阳光电气公司更名为四川德阳阳光电气有限公司，2002年更名为“四川英杰电气有限公司”（以下简称英杰有限）。2005年5月8日，经英杰有限股东会决议，英杰有限注册资本增加至800.00万元，新增注册资本600.00万元，其中以资本公积转增5,087,137.66元，未分配利润转增912,862.34元，股东王军、周英怀各占50%。
2010年7月5日，经英杰有限股东会决议，英杰有限注册资本增加至2,000.00万元，新增注册资本1,200.00万元，其中以资本公积转增6,603,297.05元，盈余公积转增396,702.95元，以货币资金方式增资500.00万元，股东王军、周英怀各占50%。
2010年11月22日，经英杰有限股东会决议，英杰有限注册资本增加至2,030.00万元。新增注册资本由肖林等37位自然人以人民币120.00万元认缴，其中30.00万元作为实收资本，其余90.00万元作为资本公积。本次增资后，英杰有限股东变更为自然人王军、周英怀、肖林等39位自然人。
2010年12月，经英杰有限股东会决议，英杰有限在原有限责任公司的基础上以全体股东为发起人整体改制为股份有限公司。各发起人以享有英杰有限2010年11月30日净资产份额按照1:0.46921的比例折合为股份有限公司的股本，折股后公司的注册资本为人民币4,500.00万元（每股面值1元）。
2013年6月13日，经公司第一次临时股东大会决议，同意股东王军将其持有股份267,488股、股东周英怀将其持有股份667,488股转让给上海谱润三期股权投资合伙企业（有限合伙）；股东杨颖将其持有的全部股份33,251股、股东赖富平将其持有的全部股份22,167股、股东杨万华将其持有的全部股份22,167股、股东杨军将其持有的全部股份11,084股、股东罗时智将其持有的股份12,000股、股东张强将其持有的股份11,000股转
让给尹锋。同时，同意增加注册资本人民币250.00万元，新增注册资本以货币资金出资，由新股东上海谱润三期股权投资合伙企业（有限合伙）认缴，出资额大于认缴新增注册资本的差额1,810.00万元计入资本公积，变更后公司的注册资本为人民币4,750.00万元。
2014年4月，股东满长华将其全部股份16,626股、阳建飞将其全部股份13,300股、江东将其全部股份13,300股转让给周英怀。2015年3月，股东孙兆伟将其持有的全部股份16,626股转让给周英怀。2015年12月，股东罗时智将其持有的全部股份13,493股转让给周英怀。2019年11月14日，本公司（首发）获中国证券监督管理委员会第十八届发审委2019年第175次会议审核通过。
截至2019年12月31日，公司的注册资本和股本均为4,750.00万元。
公司统一社会信用代码：9151060020515584XN；
公司法定代表人：王军；
公司注册地址：四川省德阳市金沙江西路686号。
本集团主要从事工业电气控制设备的经营。本公司经营范围：工业电气控制设备、电器机械及器材制造、销售；家用电器及电器装置、建筑材料、化工产品（不含危险品）销售及进出口贸易；机械加工；机电制造安装技术咨询服务；软件的技术研究及销售（限基础软件和应用软件）；新能源汽车充电桩、移动充电车的研发、制造（需取得环评后方可开展经营活动）、销售；直流电源模板、交直流计量电表、充电桩功率控制器、充电枪、充电桩零配件和相关充电设备设施的研发、制造（需取得环评后方可开展经营活动）、销售；充电桩（站）相关应用软件平台、充电桩（站）应用解决方案技术的研究、销售。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
一、合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括四川蔚宇电气有限责任公司、四川英杰晨冉科技有限公司两家公司。与上年相比，未发生变化。
详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
二、财务报表的编制基础
（1）编制基础
四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
（2）持续经营
本集团自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5.合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
7.外币业务
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
8.金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。2）金融资产转移的确认依据和计量方法本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款等。2）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
9.应收票据
本集团对于应收票据始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 账龄 | 确认组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分（同应收账款） |
商业承兑汇票预期信用损失计提方法参照应收账款坏账计提政策，应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款账龄起始点。
10.应收账款
本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则对该应收账款单独计提坏账准备并确认预期信用损失。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款计提比例如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1至2年 | 15.00 |
| 2至3年 | 30.00 |
| 3至4年 | 50.00 |
| 4至5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
11.其他应收款
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融初始确认日期为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
以组合为基础计量预期信用损失，本集团基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征 |
组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款计提比例如下：
| 账龄 | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 |
| 2至3年 | 20.00 |
四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 账龄 | 其他应收款计提比例（%） |
| 3至4年 | 50.00 |
| 4至5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
12.应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据，本集团将其分类为应收款项融资。会计处理方法参照上述8.金融资产分类、确认依据和计量方法。
13.存货
本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
14.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。
本集团对子公司投资采用成本法核算。
15.投资性房地产
本集团投资性房地产包括房屋建筑物。采用成本模式计量。本集团投资性房地产采用平均年限方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 10-40 | 5.00 | 2.375-9.50 |
16.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2,000.00元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
| 序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 1 | 房屋及建筑物 | 10-40 | 5.00 | 2.375-9.50 |
| 2 | 机器设备 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 3 | 运输设备 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 4 | 电子及其他设备 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
17.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
18.长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括主要包括经营租赁方式租入的房屋装修费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20.职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议产生，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付辞退补偿款，按一定折现率折现后计入当期损益。
21.收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：
（1）商品销售收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
公司销售分为内销和外销，在实务操作中：①需安装调试的产品内销和外销均以按合同约定向客户交付产品，安装调试完毕并经客户验收后确认收入；②内销不需安装调试的产品以客户签收确认收入；③外销不需安装调试的产品在完成出口报关手续取得报关单时确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
22.政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照平均分配法计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
24.租赁
本集团的租赁业务包括房屋的租赁。本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
25.重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 执行日期 |
| 2017年3月，发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日日发布了《企业会计准则第37号——金融工具栏报（2017 年修订）》（财会2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。 | 相关会计政策变更已经本公司第三届董事会第十一次会议批准。 | 2019年1月1日 |
本集团自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，根据新准则衔接规定，无需追溯调整前期比较财务报表数据，执行新准则的累计影响数调整 2019 年期初留存收益（或其他综合收益）及财务报表其他相关项目金额。
（2）2019 年（首次）起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
本集团依据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息对预期信用损失进行测试，测试结果与原有会计估计并无重大差异，因预期信用损失模型测试涉及会计估计，根据目前的测试情况，原有会计估计仍有其合理性，本报告期未进行调整，也不存在执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表情况。
（3）重要会计估计变更
本年度无重要会计估计变更。
四、税项
1.主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销项货物或提供应税劳务 | 17%、16%、13%、6% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税 | 7% |
| 教育费附加 | 应交流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
注：本集团发生增值税应税销售行为，原适用17%税率。根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32号）规定，自2018年5月1日起，适用税率调整为16%；根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39号）规定，自2019年4月1日起，适用税率调整为13%。
不同企业所得税税率纳税主体说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司四川英杰电气股份有限公司 | 15% |
| 本公司全资子公司四川蔚宇电气有限责任公司（以下简称“蔚宇电气”） | 25% |
| 本公司全资子公司四川英杰晨冉科技有限公司（以下简称“晨冉科技”） | 25% |
2.税收优惠
（1）增值税
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）和财政部、国家税务总局发布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。公司享受软件产品增值税减免优惠。
（2）企业所得税
公司主营业务经四川省经济和信息化委员会出具“川经信产业函[2012]682号”批复文件，确认公司主营业务为国家鼓励类产业。根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）及《国家税务总局
关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）等相关税收优惠政策，公司进行了2018年度企业所得税优惠事项备案和留存备查，并按照15%税率计缴企业所得税。公司2019年度仍符合《产业结构调整指导目录（2011年本）（2013年修正）》的规定，且2019年度主营业务收入占收入总额70%以上，故本公司2019年度企业所得税暂按15%的税率计缴。
五、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2019年1月1日，“年末”系指2019年12月31日，“本年”系指2019年1月1日至12月31日，“上年”系指2018年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 106,986.01 | 33,528.89 |
| 银行存款 | 202,968,028.90 | 128,557,821.16 |
| 其他货币资金 | 3,472,399.52 | |
| 合计 | 206,547,414.43 | 128,591,350.05 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
注：货币资金年末余额中除3,472,399.52元的保函保证金使用受限外，公司不存在其他因抵押或冻结等对使用有限制或有潜在回收风险的款项。
2.应收票据
（1）应收票据分类列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 82,106,921.94 | |
| 商业承兑汇票 | 1,759,647.00 | 429,319.50 |
| 合计 | 1,759,647.00 | 82,536,241.44 |
（2）年末无已用于质押的应收票据。
（3）年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 商业承兑汇票 | 449,140.00 | |
| 合计 | 449,140.00 |
（4）年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（5）按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 账面价值 | |
| 按组合计提坏账准备 | 1,852,260.00 | 100.00 | 92,613.00 | 5.00 | 1,759,647.00 |
| 其中：银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | 1,852,260.00 | 100.00 | 92,613.00 | 5.00 | 1,759,647.00 |
| 合计 | 1,852,260.00 | 100.00 | 92,613.00 | 5.00 | 1,759,647.00 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 账面价值 | |
| 按组合计提坏账准备 | 82,577,921.94 | 100.00 | 41,680.50 | 0.05 | 82,536,241.44 |
| 其中：银行承兑汇票 | 82,106,921.94 | 99.43 | 82,106,921.94 | ||
| 商业承兑汇票 | 471,000.00 | 0.57 | 41,680.50 | 8.85 | 429,319.50 |
| 合计 | 82,577,921.94 | 100.00 | 41,680.50 | 0.05 | 82,536,241.44 |
按组合计提应收票据坏账准备
| 名称 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 1,852,260.00 | 92,613.00 | 5.00 |
| 其中：1年以内 | 1,852,260.00 | 92,613.00 | 5.00 |
| 合计 | 1,852,260.00 | 92,613.00 | — |
注：本集团以应收商业票据的账龄作为信用风险特征，根据各账龄段的预期信用损失计提坏账准备。
（6）本年计提、收回、转回的应收票据坏账准备
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 41,680.50 | 50,932.50 | 92,613.00 | ||
| 合计 | 41,680.50 | 50,932.50 | 92,613.00 | ||
（7）本年无实际核销的应收票据
3.应收账款
（1）应收账款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 18,183,530.00 | 18.54 | 17,457,096.00 | 96.00 | 726,434.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 79,880,627.79 | 81.46 | 10,555,255.50 | 13.21 | 69,325,372.29 |
| 其中：账龄组合 | 79,880,627.79 | 81.46 | 10,555,255.50 | 13.21 | 69,325,372.29 |
| 合计 | 98,064,157.79 | 100.00 | 28,012,351.50 | 28.57 | 70,051,806.29 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 17,623,209.74 | 16.34 | 16,896,775.74 | 95.88 | 726,434.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 90,247,365.84 | 83.66 | 10,522,463.23 | 11.66 | 79,724,902.61 | |
| 其中：账龄组合 | 90,247,365.84 | 83.66 | 10,522,463.23 | 11.66 | 79,724,902.61 | |
| 合计 | 107,870,575.58 | 100.00 | 27,419,238.97 | 25.42 | 80,451,336.61 | |
1）按单项计提应收账款坏账准备
| 名称 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 云南冶金云芯硅材股份有限公司 | 7,264,340.00 | 6,537,906.00 | 90.00 | 款项收回困难 |
| 内蒙古锋威硅业有限公司 | 3,250,000.00 | 3,250,000.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 常州江南电力光伏科技有限公司 | 3,131,000.00 | 3,131,000.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 内蒙古汉马硅业有限公司 | 2,370,000.00 | 2,370,000.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 深圳市华正明电子科技有限公司 | 1,139,200.00 | 1,139,200.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 内蒙古中旺科技有限责任公司 | 730,000.00 | 730,000.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 常州市祺科机械制造有限公司 | 161,100.00 | 161,100.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 名称 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 四川华威玻纤有限公司 | 42,000.00 | 42,000.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 杭州派费特自动化有限公司 | 37,300.00 | 37,300.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 上海汇泽电器设备发展有限公司 | 29,520.00 | 29,520.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 四川思利德复合材料有限公司 | 18,090.00 | 18,090.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 大连金丰材料科技有限公司 | 10,980.00 | 10,980.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 合计 | 18,183,530.00 | 17,457,096.00 | — | — |
2）按组合计提应收账款坏账准备
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 57,950,709.18 | 2,897,535.47 | 5.00 |
| 1至2年 | 15,911,809.94 | 2,386,771.49 | 15.00 |
| 2至3年 | 623,908.00 | 187,172.40 | 30.00 |
| 3至4年 | 320,684.84 | 160,342.42 | 50.00 |
| 4至5年 | 750,410.55 | 600,328.44 | 80.00 |
| 5年以上 | 4,323,105.28 | 4,323,105.28 | 100.00 |
| 合计 | 79,880,627.79 | 10,555,255.50 | |
注：本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征，根据各账龄段的预期信用损失计提坏账准备。
（2）应收账款按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 57,950,709.18 |
| 1至2年 | 17,051,009.94 |
| 2至3年 | 1,147,908.00 |
| 3至4年 | 7,061,024.84 |
| 4至5年 | 750,410.55 |
| 5年以上 | 14,103,095.28 |
| 合计 | 98,064,157.79 |
（3）本年应收账款坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项计提 | 16,896,775.74 | 1,139,200.00 | 12,591.04 | 566,288.70 | 17,457,096.00 |
| 账龄组合 | 10,522,463.23 | 32,792.27 | 10,555,255.50 | ||
| 合计 | 27,419,238.97 | 1,171,992.27 | 12,591.04 | 566,288.70 | 28,012,351.50 |
（4）本年实际核销的应收账款
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 566,288.70 |
其中重要的应收账款核销情况：
| 单位名称 | 应收账款 性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由 关联交易产生 |
| 江西赛维LDK太阳能多晶硅有限公司 | 货款 | 524,288.70 | 对方企业破产清算 | 总经理会议 | 否 |
| 合计 | — | 524,288.70 | — | — | — |
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额25,219,918.41元，占应收账款年末余额合计数的比例25.72%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额11,531,519.95元。
4.应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 111,544,186.80 | |
| 合计 | 111,544,186.80 |
（2）年末无已用于质押的应收款项融资。
（3）年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 70,979,048.39 | |
| 合计 | 70,979,048.39 |
5.预付款项
（1）预付款项账龄
| 账龄 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 3,130,285.60 | 96.78 | 1,529,958.13 | 93.81 |
| 1至2年 | 54,316.69 | 1.68 | 38,423.16 | 2.36 |
| 2至3年 | 9,524.97 | 0.29 | 62,499.49 | 3.83 |
| 3年以上 | 40,499.49 | 1.25 | ||
| 合计 | 3,234,626.75 | 100.00 | 1,630,880.78 | 100.00 |
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额1,811,603.37元，占预付款项年末余额合计数的比例56.01%。
6.其他应收款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,121,482.87 | 994,469.80 |
| 合计 | 1,121,482.87 | 994,469.80 |
6.1其他应收款
（1） 其他应收款按款项性质分类
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 保证金 | 1,222,414.30 | 1,060,264.30 |
| 备用金 | 13,743.40 | |
| 其他 | 2,900.00 | 2,900.00 |
| 合计 | 1,225,314.30 | 1,076,907.70 |
（2） 其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 82,437.90 | 82,437.90 | ||
| 2019年1月1日其他应 | — | — | — | — |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 收款账面余额在本年 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | 21,393.53 | 21,393.53 | ||
| 本年转回 | ||||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 103,831.43 | 103,831.43 |
（3） 其他应收款按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 874,000.00 |
| 1至2年 | 101,314.30 |
| 2至3年 | 250,000.00 |
| 合计 | 1,225,314.30 |
（4） 其他应收款坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 账龄组合 | 82,437.90 | 21,393.53 | 103,831.43 | ||
| 合计 | 82,437.90 | 21,393.53 | 103,831.43 | ||
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 中铁三局集团建筑安装工程有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 24.48 | 15,000.00 |
| 新疆东方希望新能源有限公司 | 保证金 | 250,000.00 | 3年以内 | 20.40 | 50,000.00 |
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 江苏亨通光纤科技有限公司 | 保证金 | 150,000.00 | 1年以内 | 12.24 | 7,500.00 |
| 上海中世建设咨询有限公司 | 保证金 | 150,000.00 | 1年以内 | 12.24 | 7,500.00 |
| 新华招标有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 1年以内 | 4.08 | 2,500.00 |
| 合计 | — | 900,000.00 | — | 73.44 | 82,500.00 |
7.存货
（1） 存货分类
| 项目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 30,971,165.00 | 1,775,686.35 | 29,195,478.65 |
| 在产品 | 23,366,902.71 | 23,366,902.71 | |
| 库存商品 | 14,916,203.57 | 736,504.03 | 14,179,699.54 |
| 发出商品 | 190,312,560.43 | 190,312,560.43 | |
| 委托加工物资 | 3,628.29 | 3,628.29 | |
| 周转材料 | 739,054.99 | 739,054.99 | |
| 合计 | 260,309,514.99 | 2,512,190.38 | 257,797,324.61 |
（续）
| 项目 | 年初余额 | |||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | ||
| 原材料 | 26,107,849.28 | 2,180,736.28 | 23,927,113.00 | |
| 在产品 | 13,435,632.97 | 13,435,632.97 | ||
| 库存商品 | 17,734,705.78 | 298,528.23 | 17,436,177.55 | |
| 发出商品 | 246,602,913.02 | 246,602,913.02 | ||
| 委托加工物资 | 55,481.00 | 55,481.00 | ||
| 周转材料 | 546,248.01 | 546,248.01 | ||
| 合计 | 304,482,830.06 | 2,479,264.51 | 302,003,565.55 | |
（2） 存货跌价准备
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,180,736.28 | 465,801.77 | 870,851.70 | 1,775,686.35 | ||
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 298,528.23 | 602,771.61 | 164,795.81 | 736,504.03 | ||
| 合计 | 2,479,264.51 | 1,068,573.38 | 1,035,647.51 | 2,512,190.38 | ||
8.一年内到期的非流动资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | 性质 |
| 一年内到期的长期应收款 | 2,414,959.01 | 2,414,959.01 | 详见附注六、10 |
| 合计 | 2,414,959.01 | 2,414,959.01 |
9.其他流动资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 待结算的销项税额* | 48,418,477.96 | 72,315,193.66 |
| IPO发行相关费用 | 1,892,452.77 | |
| 留抵税额 | 1,593,061.21 | 5,755,838.78 |
| 预缴企业所得税 | 729,328.18 | |
| 减免税额 | 2,260.00 | 1,420.00 |
| 合计 | 52,635,580.12 | 78,072,452.44 |
注：根据财政部财会[2016]22号《关于印发增值税会计处理规定的通知》等相关规定，按照增值税制度确认增值税纳税义务发生时点早于按照国家统一的会计制度确认收入或利得的时点的，应将应纳增值税额，借记“应收账款”科目，贷记“应交税费——应交增值税（销项税额）”，本公司将应收账款核算的应交增值税额重分类至其他流动资产。
10.长期应收款
（1） 长期应收款情况
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | 折现率 区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 2,546,239.01 | 131,280.00 | 2,414,959.01 | 2,546,239.01 | 131,280.00 | 2,414,959.01 | 4.01%—4.75% |
| 其中：未实现融资收益 | 79,360.99 | 79,360.99 | 79,360.99 | 79,360.99 | |||
| 减：一年内到期的长期应收款 | 2,546,239.01 | 131,280.00 | 2,414,959.01 | 2,546,239.01 | 131,280.00 | 2,414,959.01 | |
| 合计 | — | ||||||
注：公司分别于2017年5月、8月与内蒙古神舟硅业有限责任公司（以下简称“神舟硅业”）签订两份设备租赁合同，设备租赁费总额分别为364.80万元（合同一）、
632.00万元（合同二），租赁期2年，租赁设备完成安装调试时点作为租赁期的开始日。合同约定，神舟硅业在合同签订后需支付租赁总额的30.00%作为首付款，剩余70.00%在调试完成后按季度分7次支付。合同一、合同二分别于2018年1月、4月完成调试验收，合同一2019年应收取租赁款109.44万元，合同二应收取租赁款252.80万元，共计
362.24万元，其中99.68万元在2018年12月提前收到。截至2019年12月31日，尚有
262.56万元的租赁款未到期收取。
（2） 坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 131,280.00 | 131,280.00 | ||
| 2019年1月1日长期应收款账面余额在本年 | — | — | — | — |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | ||||
| 本年转回 | ||||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 131,280.00 | 131,280.00 |
11.投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.年初余额 | 3,380,700.10 | 3,380,700.10 |
| 2.本年增加金额 | ||
| 3.本年减少金额 | ||
| 4.年末余额 | 3,380,700.10 | 3,380,700.10 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.年初余额 | 980,832.50 | 980,832.50 |
| 2.本年增加金额 | 102,969.54 | 102,969.54 |
| 计提或摊销 | 102,969.54 | 102,969.54 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 3.本年减少金额 | ||
| 4.年末余额 | 1,083,802.04 | 1,083,802.04 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.年初余额 | ||
| 2.本年增加金额 | ||
| 3.本年减少金额 | ||
| 4.年末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.年末账面价值 | 2,296,898.06 | 2,296,898.06 |
| 2.年初账面价值 | 2,399,867.60 | 2,399,867.60 |
12.固定资产
| 项目 | 年末账面价值 | 年初账面价值 |
| 固定资产 | 45,580,270.31 | 45,928,069.85 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 45,580,270.31 | 45,928,069.85 |
12.1固定资产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.年初余额 | 51,625,112.77 | 2,958,572.70 | 3,350,488.28 | 13,119,942.58 | 71,054,116.33 |
| 2.本年增加金额 | 832,109.03 | 620,900.51 | 2,510,391.48 | 3,963,401.02 | |
| （1）购置 | 832,109.03 | 620,900.51 | 2,510,391.48 | 3,963,401.02 | |
| 3.本年减少金额 | 493,129.00 | 200,020.13 | 693,149.13 | ||
| （1）处置 | 493,129.00 | 493,129.00 | |||
| （2）报废 | 200,020.13 | 200,020.13 | |||
| 4.年末余额 | 51,625,112.77 | 3,790,681.73 | 3,478,259.79 | 15,430,313.93 | 74,324,368.22 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.年初余额 | 13,088,291.64 | 1,127,378.62 | 2,386,927.03 | 8,523,449.19 | 25,126,046.48 |
| 2.本年增加金额 | 1,669,691.80 | 287,060.40 | 269,323.86 | 2,038,830.99 | 4,264,907.05 |
| （1）计提 | 1,669,691.80 | 287,060.40 | 269,323.86 | 2,038,830.99 | 4,264,907.05 |
| 3.本年减少金额 | 468,472.55 | 178,383.07 | 646,855.62 | ||
| （1）处置 | 468,472.55 | 468,472.55 | |||
| （2）报废 | 178,383.07 | 178,383.07 | |||
| 4.年末余额 | 14,757,983.44 | 1,414,439.02 | 2,187,778.34 | 10,383,897.11 | 28,744,097.91 |
| 三、减值准备 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 1.年初余额 | |||||
| 2.本年增加金额 | |||||
| 3.本年减少金额 | |||||
| 4.年末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.年末账面价值 | 36,867,129.33 | 2,376,242.71 | 1,290,481.45 | 5,046,416.82 | 45,580,270.31 |
| 2.年初账面价值 | 38,536,821.13 | 1,831,194.08 | 963,561.25 | 4,596,493.39 | 45,928,069.85 |
13.无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.年初余额 | 11,064,363.40 | 1,890,188.90 | 12,954,552.30 |
| 2.本年增加金额 | |||
| 3.本年减少金额 | |||
| 4.年末余额 | 11,064,363.40 | 1,890,188.90 | 12,954,552.30 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.年初余额 | 2,032,563.08 | 1,483,055.92 | 3,515,619.00 |
| 2.本年增加金额 | 221,326.56 | 223,497.12 | 444,823.68 |
| 计提 | 221,326.56 | 223,497.12 | 444,823.68 |
| 3.本年减少金额 | |||
| 4.年末余额 | 2,253,889.64 | 1,706,553.04 | 3,960,442.68 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.年初余额 | |||
| 2.本年增加金额 | |||
| 3.本年减少金额 | |||
| 4.年末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.年末账面价值 | 8,810,473.76 | 183,635.86 | 8,994,109.62 |
| 2.年初账面价值 | 9,031,800.32 | 407,132.98 | 9,438,933.30 |
14.长期待摊费用
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年摊销 | 本年其他减少 | 年末余额 |
| 房屋装修 | 211,403.22 | 115,310.88 | 96,092.34 | ||
| 合计 | 211,403.22 | 115,310.88 | 96,092.34 |
15.递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 30,716,516.50 | 4,607,477.48 | 30,148,890.76 | 4,522,333.62 |
| 无形资产摊销 | 645,949.91 | 96,892.49 | 600,034.84 | 90,005.23 |
| 递延收益 | 3,150,441.43 | 472,566.21 | 2,939,327.61 | 440,899.14 |
| 未实现融资收益 | 79,360.99 | 11,904.15 | 79,360.99 | 11,904.15 |
| 未实现利润* | 2,487,820.00 | 373,173.00 | ||
| 合计 | 37,080,088.83 | 5,562,013.33 | 33,767,614.20 | 5,065,142.14 |
注*：公司2018年与北京精诚铂阳光电设备有限公司签订两份直流电源、功率控制器销售合同，公司结合报告期内的收款情况谨慎评估应收账款的可回收性，将目前已完成安装、调试、验收的项目按已收回款项确认为当期销售收入，税法规定应全额确认为当期收入，在确定款项不能收回时再税前扣除，两者之间产生可抵扣暂时性差异。
（2） 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 135,749.81 | 5,011.12 |
| 可抵扣亏损 | 16,909,440.66 | 11,778,547.24 |
| 合计 | 17,045,190.47 | 11,783,558.36 |
注：本集团未确认递延所得税资产的主体系子公司蔚宇电气和晨冉科技。上表列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 年末金额 | 年初金额 | 备注 |
| 2021年 | 1,916,587.99 | 1,916,587.99 | 对应2016年亏损 |
| 2022年 | 4,167,353.53 | 4,167,353.53 | 对应2017年亏损 |
| 2023年 | 5,694,605.72 | 5,694,605.72 | 对应2018年亏损 |
| 2024年 | 5,130,893.42 | 对应2019年亏损 | |
| 合计 | 16,909,440.66 | 11,778,547.24 | — |
16.应付账款
（1）应付账款列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 货款 | 45,649,003.17 | 29,355,825.43 |
四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 设备工程款 | 129,175.00 | 392,350.00 |
| 合计 | 45,778,178.17 | 29,748,175.43 |
（2）公司年末无账龄超过1年的重要应付账款。
17.预收款项
（1）预收款项按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 87,627,425.79 | 207,439,857.69 |
| 1至2年 | 80,447,864.80 | 58,032,719.13 |
| 2至3年 | 2,725,921.37 | 6,194,850.00 |
| 3年以上 | 2,519,584.00 | 2,138,734.00 |
| 合计 | 173,320,795.96 | 273,806,160.82 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
| 单位名称 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京精诚铂阳光电设备有限公司 | 37,088,260.00 | 项目调试中 |
| 新疆新特晶体硅高科技有限公司 | 34,371,050.00 | 项目调试中 |
| LONGI（KUCHING）SDN.BHD | 6,534,553.37 | 项目调试中 |
| 安徽佳品硅业科技有限公司 | 1,058,400.00 | 项目暂停 |
| 合计 | 79,052,263.37 | — |
18.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 短期薪酬 | 9,078,743.56 | 53,566,359.21 | 51,323,969.10 | 11,321,133.67 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 5,787,486.71 | 5,787,486.71 | ||
| 辞退福利 | 38,155.32 | 38,155.32 | ||
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 9,078,743.56 | 59,392,001.24 | 57,149,611.13 | 11,321,133.67 |
（2）短期薪酬
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 8,811,965.13 | 45,105,559.89 | 42,937,888.37 | 10,979,636.65 |
| 职工福利费 | 1,814,782.63 | 1,814,782.63 |
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 社会保险费 | 2,360,184.08 | 2,360,184.08 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,074,398.86 | 2,074,398.86 | ||
| 工伤保险费 | 116,450.02 | 116,450.02 | ||
| 生育保险费 | 169,335.20 | 169,335.20 | ||
| 住房公积金 | 3,165,714.00 | 3,165,714.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 266,778.43 | 1,120,118.61 | 1,045,400.02 | 341,497.02 |
| 短期带薪缺勤 | ||||
| 短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 9,078,743.56 | 53,566,359.21 | 51,323,969.10 | 11,321,133.67 |
（3）设定提存计划
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 基本养老保险 | 5,586,772.59 | 5,586,772.59 | ||
| 失业保险费 | 200,714.12 | 200,714.12 | ||
| 企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 5,787,486.71 | 5,787,486.71 |
19.应交税费
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 1,555,147.85 | 386,124.76 |
| 城市维护建设税 | 108,860.35 | 100,749.43 |
| 教育费附加 | 46,654.44 | 43,178.32 |
| 印花税 | 46,225.40 | 36,839.30 |
| 个人所得税 | 36,186.74 | 21,078.07 |
| 地方教育费附加 | 31,102.96 | 28,785.56 |
| 企业所得税 | 236,931.01 | |
| 合计 | 1,824,177.74 | 853,686.45 |
20.其他应付款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 2,626,348.04 | 2,670,817.11 |
| 合计 | 2,626,348.04 | 2,670,817.11 |
20.1其他应付款
四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）其他应付款按款项性质分类
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 保证金 | 2,492,000.00 | 2,492,000.00 |
| 押金 | 71,541.88 | 113,000.00 |
| 其他 | 62,806.16 | 65,817.11 |
| 合计 | 2,626,348.04 | 2,670,817.11 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
| 单位名称 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 内蒙古神舟硅业有限责任公司 | 2,492,000.00 | 合同执行中 |
| 合计 | 2,492,000.00 | — |
21.递延收益
（1）递延收益分类
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,939,327.61 | 800,000.00 | 588,886.18 | 3,150,441.43 | 详见下表 |
| 合计 | 2,939,327.61 | 800,000.00 | 588,886.18 | 3,150,441.43 | — |
（2）政府补助项目
| 政府补助项目 | 年初 余额 | 本年新增 补助金额 | 本年计入营业外收入金额 | 本年计入其他收益金额 | 其他 变动 | 年末 余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 土地“三通一平”补助*① | 2,877,805.80 | 69,344.40 | 2,808,461.40 | 与资产相关 | |||
| 四轮独立驱动轮毂电击汽车控制系统关键技术研究及示范*② | 61,521.81 | 33,333.36 | 28,188.45 | 与资产相关 | |||
| 智能制造综合标准化与新模式应用项目*③ | 600,000.00 | 486,208.42 | 113,791.58 | 与收益相关 | |||
| 省级知识产权专项奖励④ | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 2,939,327.61 | 800,000.00 | 588,886.18 | 3,150,441.43 |
注：①2010年7月13日，公司与德阳市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》，取得宗地编号为5106010040060394000的土地使用权，面积为46,641.00平方米，出让价为9,514,832.00元，并取得德府国用[2011]第002939号土地使用权证。2010
年9月14日，公司与德阳经济技术开发区管委会签订《用地建设补偿协议书》，就原承诺兑现的土地的“三通一平”由公司自行负责解决，管委会给予336.00万元的补贴款。公司将补贴款336.00万元在实际收款时计入递延收益，在上述土地使用权剩余使用年限内进行摊销。
②2016年3月，根据四川省财政厅、四川省科学技术厅“川财教【2016】47号”文件《关于下达省级2016年第一批科技计划项目资金预算的通知》，本公司于2016年8月收到德阳经济技术开发区财政局拨款10.00万元用于购买“四轮独立驱动轮毂电击汽车控制系统关键技术研究及示范”项目设备。公司分别在2017年10月、11月使用该专项资金购买实验设备，设备折旧期3年，公司在上述设备折旧期限内进行摊销。
③2018年5月10日，公司与亚洲硅业（青海）有限公司、北京工业大数据创新中心有限公司、中国电子技术标准化研究院、用友网络科技股份有限公司甘肃分公司签订《关于联合申请工业和信息化部2018年智能制造综合标准化与新模式应用“智能制造新模式应用”项目的协议》，约定公司负责协助设计、开发安全可控的核心智能制造装备；提供项目所需的核心智能制造装备，并结合实际工况，完成相关设备的安装、调试、维护及培训等服务；参与并支撑智能工厂的创建。
2018年11月30日，西宁经济技术开发区东川工业园区财政局印发“宁开东财【2018】112号”文件《西宁经济技术开发区东川工业园区财政局关于下达拨付青海省2018年中央财政工业转型升级（市州级）资金的通知》，拨付给亚洲硅业（青海）有限公司600.00万元，其中本公司占国拨经费总额的10.00%，共计60.00万元，在实际收款时计入递延收益，以每期实际支出金额计入当期损益。
④2019年8月20日，根据四川省知识产权服务促进中心“川知促发（2019）28号文件”《关于下达2019年省级知识产权专项资金项目的通知》，本公司与四川省知识产权服务促进中心签订了《省级知识产权专项资金项目合同书》，由四川省知识产权服务促进中心向本公司下达省级知识产权专项资金20万元，用于“钛金属制备电源专利转化项目”用于材料费和知识产权事务费。截至2019年12月31日，该项目尚未正式启动，公司实际收款时计入递延收益，未来以实际支出金额计入当期损益。
22.股本
| 投资者名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 持股比例（%） |
| 王军 | 21,900,000.00 | 21,900,000.00 | 46.1053 | ||
| 周英怀 | 21,573,345.00 | 21,573,345.00 | 45.4176 | ||
| 上海谱润三期股权投资合伙企业（有限合伙） | 3,434,976.00 | 3,434,976.00 | 7.2315 | ||
| 尹锋 | 111,669.00 | 111,669.00 | 0.2350 |
| 投资者名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 持股比例（%） |
| 肖林 | 55,419.00 | 55,419.00 | 0.1166 | ||
| 刘少德 | 55,419.00 | 55,419.00 | 0.1166 | ||
| 李辉 | 33,251.00 | 33,251.00 | 0.0700 | ||
| 方勇 | 33,251.00 | 33,251.00 | 0.0700 | ||
| 陈金杰 | 33,251.00 | 33,251.00 | 0.0700 | ||
| 邓长春 | 25,493.00 | 25,493.00 | 0.0537 | ||
| 张冰艳 | 22,167.00 | 22,167.00 | 0.0467 | ||
| 庞斌 | 16,626.00 | 16,626.00 | 0.0350 | ||
| 谢红荣 | 16,626.00 | 16,626.00 | 0.0350 | ||
| 肖晓刚 | 16,626.00 | 16,626.00 | 0.0350 | ||
| 邓永华 | 16,626.00 | 16,626.00 | 0.0350 | ||
| 谭兵 | 16,626.00 | 16,626.00 | 0.0350 | ||
| 陈毅松 | 13,300.00 | 13,300.00 | 0.0280 | ||
| 阳春亮 | 13,300.00 | 13,300.00 | 0.0280 | ||
| 康智斌 | 13,300.00 | 13,300.00 | 0.0280 | ||
| 吴施鹰 | 13,300.00 | 13,300.00 | 0.0280 | ||
| 张强 | 11,167.00 | 11,167.00 | 0.0235 | ||
| 黄阳 | 11,084.00 | 11,084.00 | 0.0233 | ||
| 伍超林 | 8,867.00 | 8,867.00 | 0.0187 | ||
| 陈晓法 | 8,867.00 | 8,867.00 | 0.0187 | ||
| 游文彬 | 8,867.00 | 8,867.00 | 0.0187 | ||
| 曹永安 | 8,867.00 | 8,867.00 | 0.0187 | ||
| 段均 | 8,867.00 | 8,867.00 | 0.0187 | ||
| 罗永全 | 5,543.00 | 5,543.00 | 0.0117 | ||
| 梁兴莉 | 3,325.00 | 3,325.00 | 0.0070 | ||
| 常法权 | 3,325.00 | 3,325.00 | 0.0070 | ||
| 廖德亮 | 3,325.00 | 3,325.00 | 0.0070 | ||
| 范正松 | 3,325.00 | 3,325.00 | 0.0070 | ||
| 合计 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | 100.00 |
23.资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 股本溢价 | 68,981,229.45 | 68,981,229.45 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 68,981,229.45 | 68,981,229.45 |
24.盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 法定盈余公积 | 23,750,000.00 | 23,750,000.00 | ||
| 合计 | 23,750,000.00 | 23,750,000.00 |
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。
25.未分配利润
| 项目 | 本年 | 上年 |
| 上年年末余额 | 280,445,959.78 | 167,245,875.80 |
| 加：年初未分配利润调整数 | -35,428.42 | -85,807.50 |
| 其中：重要前期差错更正 | -35,428.42 | -85,807.50 |
| 本年年初余额 | 280,410,531.36 | 167,160,068.30 |
| 加：本年归属于母公司所有者的净利润 | 110,973,575.72 | 113,250,463.06 |
| 本年年末余额 | 391,384,107.08 | 280,410,531.36 |
26.营业收入、营业成本
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 442,673,165.38 | 254,754,417.14 | 409,544,611.80 | 227,458,844.77 |
| 其他业务 | 339,464.90 | 134,236.41 | 652,708.95 | 432,280.51 |
| 合计 | 443,012,630.28 | 254,888,653.55 | 410,197,320.75 | 227,891,125.28 |
27.税金及附加
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,048,269.20 | 4,006,742.41 |
| 房产税 | 520,667.45 | 507,057.37 |
| 教育费附加 | 449,258.23 | 1,717,175.12 |
| 地方教育费附加 | 299,505.49 | 1,144,783.57 |
| 土地使用税 | 247,487.74 | 247,487.74 |
| 印花税 | 155,787.40 | 171,569.37 |
| 车船使用税 | 5,775.90 | 6,030.90 |
| 合计 | 2,726,751.41 | 7,800,846.48 |
28.销售费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 7,455,055.29 | 6,141,951.85 |
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 差旅费 | 4,415,760.97 | 4,091,548.56 |
| 产品运费 | 3,973,876.17 | 6,553,993.34 |
| 招待费 | 2,303,697.46 | 1,908,818.25 |
| 包装费用 | 2,288,726.16 | 4,433,311.00 |
| 售后服务费 | 1,238,599.14 | 769,106.72 |
| 业务宣传费 | 822,575.58 | 382,274.26 |
| 投标费 | 337,990.91 | 603,018.41 |
| 其他 | 525,258.18 | 132,920.04 |
| 合计 | 23,361,539.86 | 25,016,942.43 |
29.管理费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 12,869,460.60 | 11,649,067.48 |
| 折旧摊销费 | 1,557,172.05 | 1,290,723.77 |
| 办公水电费 | 1,038,655.99 | 828,459.40 |
| 差旅费 | 990,131.86 | 727,374.95 |
| 租赁费 | 671,505.01 | 687,893.71 |
| 咨询服务费用 | 586,930.26 | 1,827,540.09 |
| 维修费 | 344,381.82 | 784,157.12 |
| 车辆使用费 | 295,163.25 | 244,909.46 |
| 招待费 | 276,360.71 | 131,289.32 |
| 劳保用品 | 82,597.52 | 187,236.57 |
| 其他 | 992,887.39 | 893,433.47 |
| 合计 | 19,705,246.46 | 19,252,085.34 |
30.研发费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 22,575,085.93 | 17,408,658.82 |
| 材料费 | 4,752,245.87 | 6,778,702.20 |
| 折旧摊销费 | 1,719,647.04 | 1,413,843.93 |
| 研发试制维修费 | 520,398.83 | 444,982.94 |
| 差旅费 | 301,174.29 | 240,750.53 |
| 专利服务费 | 292,821.29 | 237,671.65 |
| 水电费 | 205,990.84 | 179,146.76 |
| 其他 | 413,375.11 | 227,993.78 |
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 合计 | 30,780,739.20 | 26,931,750.61 |
31.财务费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息费用 | ||
| 减：利息收入 | 2,392,515.40 | 941,886.65 |
| 加：汇兑损失 | 156,864.91 | -162,509.12 |
| 银行手续费 | 57,762.09 | 84,750.78 |
| 其他 | 576.00 | |
| 合计 | -2,177,312.40 | -1,019,644.99 |
32.其他收益
| 产生其他收益的来源 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 软件产品增值税即征即退 | 14,916,617.60 | 26,328,023.06 |
| 2018年度德阳市科技计划项目 | 550,000.00 | |
| 稳岗补助 | 147,518.36 | 90,666.69 |
| 递延收益转入 | 588,886.18 | 102,677.76 |
| 中央外经贸发展专项资金 | 676,900.00 | |
| 省级科技计划项目资金 | 500,000.00 | |
| 专利资助资金 | 120,440.00 | |
| 其他 | 45,500.00 | 100,661.22 |
| 合计 | 16,248,522.14 | 27,919,368.73 |
33.信用减值损失
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -50,932.50 | |
| 应收账款坏账损失 | -1,159,401.23 | |
| 其他应收款坏账损失 | -21,393.53 | |
| 合计 | -1,231,727.26 |
34.资产减值损失
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 坏账损失 | -2,562,970.81 | |
| 存货跌价损失 | -32,925.87 | 2,245,109.63 |
| 合计 | -32,925.87 | -317,861.18 |
35.资产处置收益（损失以“－”号填列）
| 项目 | 本年 发生额 | 上年 发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置收益 | |||
| 其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益 | |||
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | 44,964.91 | -5,655.48 | 44,964.91 |
| 其中:固定资产处置收益 | 44,964.91 | -5,655.48 | 44,964.91 |
| 合计 | 44,964.91 | -5,655.48 | 44,964.91 |
36.营业外收入
（1）营业外收入明细
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 19,470.00 | 125,250.00 | 19,470.00 |
| 其他 | 107,979.16 | 3,280.06 | 107,979.16 |
| 合计 | 127,449.16 | 128,530.06 | 127,449.16 |
（2）政府补助明细
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 来源和依据 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 党建经费 | 19,470.00 | 13,250.00 | 德市科发（2019）86号 | 与收益相关 |
| 专利奖励 | 110,000.00 | 川府发[2018]38号 | 与收益相关 | |
| 西博会进出口商品补贴 | 2,000.00 | 德市财建[2018]36号 | 与收益相关 | |
| 合计 | 19,470.00 | 125,250.00 |
37.营业外支出
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 债务重组损失 | 335,350.00 | ||
| 公益性捐赠支出 | 255,000.00 | 263,400.00 | 255,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 21,637.06 | 64,188.41 | 21,637.06 |
| 合计 | 276,637.06 | 662,938.41 | 276,637.06 |
38.所得税费用
（1）所得税费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 当年所得税费用 | 18,129,953.69 | 18,170,615.41 |
| 递延所得税费用 | -496,871.19 | -35,419.15 |
| 合计 | 17,633,082.50 | 18,135,196.26 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本年发生额 |
| 本年合并利润总额 | 128,606,658.22 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 19,290,998.73 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -459,154.48 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,618.71 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 158,662.47 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,315,408.03 |
| 研发支出加计扣除费用的影响 | -2,624,524.37 |
| 其他的影响 | -49,926.59 |
| 所得税费用 | 17,633,082.50 |
39.现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 银行存款利息收入 | 2,392,515.40 | 701,277.46 |
| 除税费返还外的其他政府补助收入 | 1,562,488.36 | 1,613,917.97 |
| 收回员工备用金 | 13,743.40 | 55,789.30 |
| 其他 | 94,139.16 | 332,900.00 |
| 收回保证金 | 4,259,300.00 | |
| 收回保函保证金 | 2,327,440.00 | |
| 合计 | 4,062,886.32 | 9,290,624.73 |
2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 差旅费 | 5,405,892.83 | 4,818,923.51 |
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 研发费用 | 5,034,907.76 | 2,507,417.24 |
| 产品运费 | 3,973,876.17 | 7,884,105.34 |
| 支付保函保证金 | 3,472,399.52 | 2,327,440.00 |
| 招待费 | 2,580,058.17 | 2,040,107.57 |
| 包装费用 | 2,288,726.16 | 5,348,049.79 |
| 办公水电费 | 1,044,474.30 | 830,536.70 |
| 租赁费 | 881,162.61 | 787,281.80 |
| 业务宣传费 | 822,575.58 | 382,274.26 |
| 咨询服务费用 | 586,930.26 | 1,797,459.08 |
| 维修费 | 344,381.82 | 784,157.12 |
| 投标费 | 337,990.91 | 603,018.41 |
| 车辆使用费 | 295,163.25 | 244,909.46 |
| 支付保证金 | 162,150.00 | |
| 劳保用品 | 82,597.52 | 187,236.57 |
| 其它费用 | 2,098,909.73 | 2,466,633.87 |
| 合计 | 29,412,196.59 | 33,009,550.72 |
3）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| IPO发行相关费用 | 2,000,339.62 | |
| 合计 | 2,000,339.62 |
（2）合并现金流量表补充资料
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | — | — |
| 净利润 | 110,973,575.72 | 113,250,463.06 |
| 加：资产减值准备 | 32,925.87 | 317,861.18 |
| 信用减值损失 | 1,231,727.26 | |
| 固定资产折旧 | 4,367,876.59 | 3,549,793.16 |
| 无形资产摊销 | 444,823.68 | 475,051.89 |
| 长期待摊费用摊销 | 115,310.88 | 105,701.64 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） | -44,964.91 | 5,655.48 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”填列） | 21,637.06 | 64,188.41 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”填列） | ||
| 财务费用（收益以“-”填列） |
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 投资损失（收益以“-”填列） | ||
| 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） | -496,871.19 | -35,419.15 |
| 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） | ||
| 存货的减少（增加以“-”填列） | 44,173,315.07 | -21,787,886.62 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） | -23,630,548.34 | -34,244,151.28 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） | -53,076,086.07 | 18,079,175.45 |
| 其他 | -3,257,802.64 | -231,789.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,854,918.98 | 79,548,643.52 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的年末余额 | 203,075,014.91 | 128,591,350.05 |
| 减：现金的年初余额 | 128,591,350.05 | 53,064,420.54 |
| 加：现金等价物的年末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 74,483,664.86 | 75,526,929.51 |
（3）现金和现金等价物
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 现金 | 203,075,014.91 | 128,591,350.05 |
| 其中：库存现金 | 106,986.01 | 33,528.89 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 202,968,028.90 | 128,557,821.16 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 年末现金和现金等价物余额 | 203,075,014.91 | 128,591,350.05 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
40.所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,472,399.52 | 保函保证金 |
| 合计 | 3,472,399.52 | — |
四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
41.外币货币性项目
| 项目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币余额 |
| 货币资金 | — | — | |
| 其中：欧元 | 153,896.02 | 7.8155 | 1,202,774.34 |
| 应收账款 | — | — | |
| 其中：美元 | 25,800.00 | 6.9762 | 179,985.96 |
42.政府补助
（1）政府补助基本情况
| 种类 | 本年新增金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 详见本附注六、32 | 16,248,522.14 | 其他收益 | 16,248,522.14 |
| 详见本附注六、36 | 19,470.00 | 营业外收入 | 19,470.00 |
| 详见本附注六、21 | 800,000.00 | 递延收益 | 588,886.18 |
（2）无政府补助退回情况
六、合并范围的变化
报告期内，本集团无合并范围的变化。
七、在其他主体中的权益
在子公司中的权益
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 四川蔚宇电气有限责任公司 | 四川德阳 | 四川德阳 | 注① | 100.00 | 投资设立 | |
| 四川英杰晨冉科技有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 注② | 100.00 | 投资设立 | |
注①：蔚宇电气经营范围：新能源汽车充电桩、移动充电车的研发、制造、销售，直流电源模块、交直流计量电表、充电桩功率控制器、充电枪等充电桩零配件和相关充电设备设施的研发、制造、销售，充电桩（站）相关应用软件平台、充电桩（站）应用解决方案技术的研究、销售，电气机械和器材技术研究及制造；微波应用技术研究；电子产品、电工专用设备制造；仪器仪表制造；金属制品制造（需通过环评后方可开展制造活动）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动）
注②：晨冉科技经营范围：电气设备、机械设备、电子产品、仪器仪表、金属制品研发、销售；充电设施建设、运营、维护、租赁；分布式交流充电桩研发、销售；集中式快速充电站研发、销售；换电设施研发、销售；新能源汽车研发、销售；软件开发、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动）
八、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1） 市场风险
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元和欧元有关，本集团的主要业务活动以人民币计价结算。于2019年12月31日，除下表所述资产的外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 货币资金-美元 | 14.02 | |
| 货币资金-欧元 | 153,896.02 | |
| 应收账款-美元 | 25,800.00 | 1,983,700.00 |
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2）价格风险
本集团销售的主要产品为定制化，不同订单的规格、型号具有较大的差异。随着中国新材料、新能源产业的进一步发展，受较高利润水平的吸引，外资企业对中国市场日益重视，国内同行业其他企业的技术水平也在不断提高，公司面临市场竞争不断加剧，从而导致公司产品价格下降的风险。
（2）信用风险
于2019年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本公司对客户确定信用额度，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。年末本集团应收账款前五名客户的欠款金额为25,219,918.41元，占应收账款年末余额合计数的比例为25.72%。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
九、关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
公司的控股股东、实际控制人为自然人王军和周英怀。2010年12月23日，王军和周英怀签订《关于共同控制四川英杰电气股份有限公司的协议》，并于2018年4月23日签订《关于共同控制四川英杰电气股份有限公司的补充协议》，协议共同约定：双方保持对公司的共同实际控制，直至公司首次公开发行的股票上市后三年，且在公司首次公开发行股票并上市交易之日起三十六个月内均不得解除该等协议。其中王军任董事长，持有公司
46.1053%的股份；周英怀任董事兼总经理，持有公司45.4176%的股份。
| 控股股东及最终控制方名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 对本公司的 持股比例(%) | 对本公司的 表决权比例(%) |
| 王军、周英怀 | — | — | — | 91.52 | 91.52 |
（2）控股股东的所持股份或权益及其变化
| 控股股东 | 持股金额 | 持股比例（%） | ||
| 年末余额 | 年初余额 | 年末比例 | 年初比例 | |
| 王军 | 21,900,000 | 21,900,000 | 46.1053 | 46.1053 |
| 周英怀 | 21,573,345 | 21,573,345 | 45.4176 | 45.4176 |
2.子公司
子公司情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
3.合营企业及联营企业
本集团无合营企业及联营企业。
4.其他关联方
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 刘少德 | 董事/蔚宇公司总经理，持有公司0.1166%股份 |
| 陈维亮*（1） | 独立董事 |
| 檀国民*（1） | 独立董事 |
| 董战略 | 独立董事 |
| 饶洁 | 独立董事 |
| 张宇 | 独立董事 |
| 刘世伟 | 副总经理、董事会秘书 |
| 陈金杰 | 副总经理，持有公司0.0700%股份 |
| 张海涛 | 财务总监 |
| 李辉 | 监事，持有公司0.0700%股份 |
| 吴施鹰 | 监事，持有公司0.0280%股份 |
| 米雪 | 监事 |
| 周林林*（2） | 董事 |
| 胡颖 | 董事 |
| 周萍 | 董事长王军之配偶 |
| 徐虹 | 总经理周英怀之配偶 |
注：（1）陈维亮、檀国民已于2018年3月辞去公司第三届董事会独立董事职务。
（2）周林林已于2018年4月辞去公司第三届董事会董事职务。
（二）关联交易
1. 关联担保情况
本公司作为被担保方
| 担保方名称 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否 已经履行完毕 |
| 王军、周萍 | 50,000,000.00 | 2018.4.3 | 2019.4.2 | 是 |
| 周英怀、徐虹 | 50,000,000.00 | 2018.4.3 | 2019.4.2 | 是 |
| 王军、周萍、周英怀、徐虹 | 30,000,000.00 | 2017.5.1 | 2018.5.1 | 是 |
注：（1）本公司于2018年4月12日与中国民生银行股份有限公司德阳分行签订合同编号为“公授信字第ZH1800000036718号”的《综合授信合同》，授信金额50,000,000.00元，授信期限自2018年4月3日至2019年4月2日。由王军、周萍与中国民生银行股份有限公司德阳分行签订编号为 “个高保字第DB1800000029049号”《最高额保证合同》为该授信提供连带责任保证，由周英怀、徐虹与中国民生银行股份有限公司德阳分行签订编号为 “个高保字第DB1800000029043号”《最高额保证合同》为该授信提供连带责任保证。
（2）王军、周萍、周英怀、徐虹于2019年12月5日与中国建设银行股份有限公司德阳分行签订了《最高额保证合同》，为本公司自2019年12月5日至2022年12月5日期间将办理的出具保函、出具银行承兑汇票的授信业务提供连带责任保证，最高额保证金额30,000,000.00元。截至2019年12月31日，本公司尚未与中国建设银行股份有限公司德阳分行签订主合同办理相关业务。
2. 关键管理人员薪酬
单位：万元
| 项目名称 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 308.79 | 250.07 |
（三）关联方往来余额
无。
十、或有事项
截至2019年12月31日，本集团无需披露的重大或有事项。
十一、 承诺事项
截至2019年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
1. 首次公开发行情况
2020年1月，经中国证券监督管理委员会（证监许可[2020]53号）审核批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）1,584万股，并于2020年2月13日在深圳证券交易所挂牌上市交易，公司证券代码300820。
2. 利润分配情况
公司于2020年4月16日召开了第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于2019年度利润分配方案的议案》，以发行后总股本63,340,000股为基数，拟向全体股东每10股派发现金股利人民币5.00元（含税），共计派发现金股利人民币31,670,000.00元，剩余未分配利润结转以后年度分配，同时，使用资本公积金向全体股东每10股转增5股。该分配预案尚需本公司股东大会审议批准。
十三、其他重要事项
1.前期差错更正和影响
公司于2019年6月21日召开了第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定和要求，对公司前期会计差错进行更正。
为更加真实、准确地反映公司的资产和财务状况，根据谨慎性原则，公司对各期末商业承兑汇票按照对应的应收账款账龄，采用和应收账款一致的坏账计提比例对商业承兑汇票追溯计提减值准备并作为会计差错更正处理。
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较 期间报表项目名称 | 累积影响数 （2018年末/2018年度） |
| 商业承兑汇票坏账计提 | 第三届董事会 第十三次会议 | 应收票据 | -41,680.50 |
| 递延所得税资产 | 6,252.08 | ||
| 未分配利润 | -35,428.42 | ||
| 资产减值损失 | 59,269.50 | ||
| 所得税费用 | 8,890.42 | ||
| 净利润 | 50,379.08 |
2.分部信息
报告期内，公司主营业务收入为电源控制及相关业务，不存在多种经营，故无报告分部。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 18,183,530.00 | 19.03 | 17,457,096.00 | 96.00 | 726,434.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 77,378,260.29 | 80.97 | 10,430,137.12 | 13.48 | 66,948,123.17 |
| 其中：账龄组合 | 77,378,260.29 | 80.97 | 10,430,137.12 | 13.48 | 66,948,123.17 |
| 合计 | 95,561,790.29 | 100.00 | 27,887,233.12 | 29.18 | 67,674,557.17 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 17,623,209.74 | 16.34 | 16,896,775.74 | 95.88 | 726,434.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 90,228,457.84 | 83.66 | 10,521,517.83 | 11.66 | 79,706,940.01 | |
| 其中：账龄组合 | 90,228,457.84 | 83.66 | 10,521,517.83 | 11.66 | 79,706,940.01 | |
| 合计 | 107,851,667.58 | 100.00 | 27,418,293.57 | 25.42 | 80,433,374.01 | |
1）按单项计提应收账款坏账准备
| 名称 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 云南冶金云芯硅材股份有限公司 | 7,264,340.00 | 6,537,906.00 | 90.00 | 款项收回困难 |
| 内蒙古锋威硅业有限公司 | 3,250,000.00 | 3,250,000.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 常州江南电力光伏科技有限公司 | 3,131,000.00 | 3,131,000.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 内蒙古汉马硅业有限公司 | 2,370,000.00 | 2,370,000.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 深圳市华正明电子科技有限公司 | 1,139,200.00 | 1,139,200.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 内蒙古中旺科技有限责任公司 | 730,000.00 | 730,000.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 常州市祺科机械制造有限公司 | 161,100.00 | 161,100.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 四川华威玻纤有限公司 | 42,000.00 | 42,000.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 杭州派费特自动化有限公司 | 37,300.00 | 37,300.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 上海汇泽电器设备发展有限公司 | 29,520.00 | 29,520.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 四川思利德复合材料有限公司 | 18,090.00 | 18,090.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 大连金丰材料科技有限公司 | 10,980.00 | 10,980.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 名称 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 合计 | 18,183,530.00 | 17,457,096.00 | — | — |
2）按组合计提应收账款坏账准备
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 55,448,341.68 | 2,772,417.09 | 5.00 |
| 1至2年 | 15,911,809.94 | 2,386,771.49 | 15.00 |
| 2至3年 | 623,908.00 | 187,172.40 | 30.00 |
| 3至4年 | 320,684.84 | 160,342.42 | 50.00 |
| 4至5年 | 750,410.55 | 600,328.44 | 80.00 |
| 5年以上 | 4,323,105.28 | 4,323,105.28 | 100.00 |
| 合计 | 77,378,260.29 | 10,430,137.12 | |
注：本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征，根据各账龄段的预期信用损失计提坏账准备。
（2）应收账款按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 55,448,341.68 |
| 1至2年 | 17,051,009.94 |
| 2至3年 | 1,147,908.00 |
| 3至4年 | 7,061,024.84 |
| 4至5年 | 750,410.55 |
| 5年以上 | 14,103,095.28 |
| 合计 | 95,561,790.29 |
（3）本年应收账款坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 16,896,775.74 | 1,139,200.00 | 12,591.04 | 566,288.70 | 17,457,096.00 |
| 账龄组合 | 10,521,517.83 | -91,380.71 | 10,430,137.12 | ||
| 合计 | 27,418,293.57 | 1,047,819.29 | 12,591.04 | 566,288.70 | 27,887,233.12 |
四川英杰电气股份有限公司财务报表附注
2019年1月1日至2019年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）本年实际核销的应收账款
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 566,288.70 |
其中重要的应收账款核销情况：
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由 关联交易产生 |
| 江西赛维LDK太阳能多晶硅有限公司 | 货款 | 524,288.70 | 对方企业 破产清算 | 总经理会议 | 否 |
| 合计 | — | 524,288.70 | — | — | — |
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额25,219,918.41元，占应收账款年末余额合计数的比例26.39%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额11,531,519.95元。
2.其他应收款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,000,800.00 | 917,221.22 |
| 合计 | 1,000,800.00 | 917,221.22 |
2.1其他应收款
（1）其他应收款按款项性质分类
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 保证金 | 1,094,000.00 | 981,850.00 |
| 备用金 | 13,743.40 | |
| 合计 | 1,094,000.00 | 995,593.40 |
（2）其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 78,372.18 | 78,372.18 | ||
| 2019年1月1日其他应 | — | — | — | — |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 收款账面余额在本年 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | 14,827.82 | 14,827.82 | ||
| 本年转回 | ||||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 93,200.00 | 93,200.00 |
（3）其他应收款按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 824,000.00 |
| 1至2年 | 20,000.00 |
| 2至3年 | 250,000.00 |
| 合计 | 1,094,000.00 |
（4）其他应收款坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 账龄组合 | 78,372.18 | 14,827.82 | 93,200.00 | ||
| 合计 | 78,372.18 | 14,827.82 | 93,200.00 | ||
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 中铁三局集团建筑安装工程有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 27.42 | 15,000.00 |
| 新疆东方希望新能源有限公司 | 保证金 | 250,000.00 | 3年以内 | 22.85 | 50,000.00 |
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 江苏亨通光纤科技有限公司 | 保证金 | 150,000.00 | 1年以内 | 13.71 | 7,500.00 |
| 上海中世建设咨询有限公司 | 保证金 | 150,000.00 | 1年以内 | 13.71 | 7,500.00 |
| 新华招标有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 1年以内 | 4.57 | 2,500.00 |
| 合计 | — | 900,000.00 | — | 82.26 | 82,500.00 |
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||
（2）对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提 减值准备 | 减值准备 年末余额 |
| 四川蔚宇电气有限责任公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 四川英杰晨冉科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 合计 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
4.营业收入、营业成本
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 436,446,272.25 | 250,457,270.55 | 409,240,750.14 | 227,177,073.69 |
| 其他业务 | 337,022.08 | 132,695.42 | 649,079.39 | 429,711.38 |
| 合计 | 436,783,294.33 | 250,589,965.97 | 409,889,829.53 | 227,606,785.07 |
十六、财务报告批准
本财务报告于2020年4月16日由本公司董事会批准报出。
XX股份有限公司财务报表补充资料
20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币千元/元列示）
财务报表补充资料
1.本年非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-非经常性损益（2008）》的规定，本公司2019年度非经常性损益如下：
| 项目 | 本年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 44,964.91 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,351,374.54 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 12,591.04 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -168,657.90 | |
| 小计 | 1,240,272.59 | |
| 减：所得税影响额（如果减少所得税影响额，以负数填列） | 211,798.57 | |
| 减：少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 1,028,474.02 | — |
2.净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均 净资产收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | 23.31 | 2.34 | 2.34 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 | 23.09 | 2.31 | 2.31 |
四川英杰电气股份有限公司
二○二○年四月十六日