四通股份2019年年度报告

公司代码：603838 公司简称：四通股份

广东四通集团股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人蔡镇城、主管会计工作负责人陈哲辉及会计机构负责人（会计主管人员）陈妙珠

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

广东四通集团股份有限公司2019年度实现净利润人民币34,572,439.93元。按照《公司章程》规定提取10%法定盈余公积金3,457,243.99元，当年实现可分配利润为31,115,195.94元，加上年初未分配利润225,956,792.01元、派发2018年度现金股利人民币13,334,000.00元，2019年期末可供股东分配利润为243,737,987.95元。现公司拟向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.50元（含税），按已发行股份26,668万股计算，拟派发现金股利共计13,334,000.00元,不送红股，也不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 27

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 45

第七节 优先股相关情况 ...... 50

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 51

第九节 公司治理 ...... 57

第十节 公司债券相关情况 ...... 59

第十一节 财务报告 ...... 59

第十二节 备查文件目录 ...... 193

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
上交所	指	上海证券交易所
公司、本公司、四通股份	指	广东四通集团股份有限公司
控股股东、实际控制人	指	蔡镇城、蔡镇茂、李维香、蔡镇锋、蔡镇通
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
股东大会	指	广东四通集团股份有限公司股东大会
董事会	指	广东四通集团股份有限公司董事会
监事会	指	广东四通集团股份有限公司监事会
绿环陶瓷	指	潮州绿环陶瓷资源综合利用有限公司，公司的全资子公司
丰达工艺	指	潮州市丰达工艺有限公司，公司的全资子公司
四通腾云	指	深圳四通腾云科技有限公司，公司的全资子公司
八达科技	指	潮州市八达瓷艺科技有限公司，公司的全资子公司
香港腾盛	指	香港腾盛有限公司，公司的全资子公司
四通陶瓷	指	广东四通陶瓷有限公司，公司的全资子公司
东唯新材料	指	广东东唯新材料有限公司，公司的全资子公司
四通嘉得	指	深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）。公司参股的企业
广展通	指	潮州市广展通瓷业有限公司，公司参股的公司
潮民投	指	潮州民营投资股份有限公司，公司参股的公司
穗民投	指	广州民营投资股份有限公司，公司参股的公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	广东四通集团股份有限公司
公司的中文简称	四通股份

公司的外文名称	GUANG DONG SITONG GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写	SITONG
公司的法定代表人	蔡镇城

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	黄奕鹏	蔡怿旬
联系地址	潮州市潮州火车站区南片B11-4-1地块	潮州市潮州火车站区南片B11-4-1地块
电话	0768-2972746	0768-2972746
传真	0768-2971228	0768-2971228
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	潮州市潮州火车站区南片B11-4-1地块
公司注册地址的邮政编码	521031
公司办公地址	潮州市潮州火车站区南片B11-4-1地块
公司办公地址的邮政编码	521031
公司网址	Http://www.sitong.net
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	四通股份	603838	不适用

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
	签字会计师姓名	贺春海、陈莹
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	广发证券股份有限公司
	办公地址	广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦
	签字的保荐代表人姓名	刘令、周春晓

	持续督导的期间	2015年7月1日至2019年10月18日
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	申万宏源证券承销保荐有限责任公司
	办公地址	深圳市福田区金田路安联大厦22B02
	签字的保荐代表人姓名	曾令庄、袁若宾
	持续督导的期间	2019年10月18日至2019年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
营业收入	405,034,953.68	447,043,897.00	-9.40	421,294,753.91
归属于上市公司股东的净利润	43,573,160.85	42,780,789.26	1.85	41,777,869.08
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	42,593,801.86	48,238,907.54	-11.70	39,680,556.00
经营活动产生的现金流量净额	48,474,562.20	96,299,687.84	-49.66	54,893,485.50
	2019年末	2018年末	本期末比上年同期末增减（%）	2017年末
归属于上市公司股东的净资产	748,973,046.72	718,716,560.71	4.21	689,233,473.90
总资产	908,753,335.58	836,418,275.03	8.65	789,556,615.96
期末总股本	266,680,000.00	266,680,000.00	0.00	266,680,000.00

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
基本每股收益（元／股）	0.16	0.16	0.00	0.16
稀释每股收益（元／股）	0.16	0.16	0.00	0.16
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.16	0.18	-11.11	0.15
加权平均净资产收益率（%）	5.94	6.08	减少0.14个百分点	6.25
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	5.80	6.85	减少1.05个百分点	5.94

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

一、营业收入下降主要是：

2019年公司克服国际陶瓷市场疲软，出现饱和状态，以及其他国际因素影响，加大新产品特

别是较受客户欢迎的色釉、窑变系列等日用陶瓷产品研发力度，拓展产品的多样化，满足客户需求，提升公司产品在国际市场竞争力，使公司出口销售平稳，仅下降1.79%，但受去年公司成功中标中央国家机关政府采购中心采购中央代表团向宁夏回族自治区成立六十周年赠送纪念品（茶具）、向广西壮族自治区成立六十周年赠送纪念品（茶具、瓷瓶）总价5,702.08万元（含税）的影响，公司2019年度营业收入40,503.50万元，比去年同期减少4,200.89万元，下降9.40%。

二、归属于上市公司股东的净利润略为增长主要是：

1.2019年国家实行减税降负、提高出口退税率扶持企业的优惠政策，公司直接受惠，2019年“出口退税率差”使公司出口销售收入毛利率提升3.07个百分点，提升公司的盈利能力，但受去年公司成功中标中央国家机关政府采购中心采购中央代表团向宁夏回族自治区成立六十周年赠送纪念品（茶具）、向广西壮族自治区成立六十周年赠送纪念品（茶具、瓷瓶）总价5,702.08万元（含税）的影响，本年度公司营业收入下降4,200.89万元。受营业收入下降和毛利率提升的影响，公司销售毛利额减少66.02万元。

2.本年度增加“四通大厦”折旧费、中国瓷都(潮州)陶瓷产品研发设计创意公共服务平台装修摊销和绿化费用支出，公司管理费用增加264.76万元。

3.本年度公司持续开展陶瓷生产技术和生产流程的研发和储备，开发新产品，研发费用增加

400.63万元。

4.受美元兑人民币汇率波动及利息收入下降影响，公司财务费用增加368.06万元。

5.本公司纳入合并范围的结构化主体深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）将其持有的南京濠暻通讯科技有限公司10%股权、惠州市物联微电子有限公司10%股权分别作价1,635.4万元转让给“上海炬懿企业管理中心（有限合伙）”、“上海嬴丌企业管理中心（有限合伙）”，增加投资收益，加上公司投资的联营企业收益增加，公司投资收益增加391.43万元。

6.上年度公司列支在重大资产重组过程中，按重组进度向独立财务顾问华泰联合证券支付财务顾问费用11,000,000.00元（含税），本年度营业外支出减少817.07万元。

受上述主要因素影响，本年度公司归属于上市公司股东的净利润增加79.24万元，增长1.85%。

三、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降主要是：

1.上年度非经常性损益列支在重大资产重组过程中，按重组进度向独立财务顾问华泰联合证券支付财务顾问费用1,037.74万元。

2.本年度非经常性损益列支固定资产报废损失259.81万元。

受上述主要因素影响，本年度公司非经常性损益97.94万元，比去年同期增加643.75万元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4,259.38万元，减少564.51万元，下降11.70%。

四、经营活动产生的现金流量净额下降主要是：

1.销货款回笼缓慢，减少13,530.72万元。

2.因市场疲软减少采购原材料等7,595.35万元。

3.支付的各项税费减少802.21万元。

受上述主要因素影响，本年度经营活动产生的现金流量净额减少4,782.51万元，下降49.66%。

五、归属于上市公司股东净资产增加主要是：公司实现归属于母公司所有者权益的净利润4,357.32万元，分配股利1,333.40万元。受上述主要因素影响，本年末归属于上市公司股东净资产增加3,025.65万元，增长4.21%。

六、总资产增加主要是：

1.公司向联营企业潮州民营投资股份有限公司借款4,500.00万元、纳入合并范围的结构化主体深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）将其持有的南京濠暻通讯科技有限公司10%股权、惠州市物联微电子有限公司10%股权分别作价1,635.4万元转让给“上海炬懿企业管理中心（有限合伙）”、“上海嬴丌企业管理中心（有限合伙）”而使银行存款期末余额增加5,514.66万元。

2.公司“中国瓷都(潮州)陶瓷产品研发设计创意公共服务平台”装修支出等使长期待摊费用期末余额增加2,134.62万元。

受上述主要因素影响，本年末公司总资产增加7,233.51万元，增长8.65%。

七、本年末总股本没有变化。

八、基本每股收益持平主要是本年度实现归属于上市公司股东权益的净利润与去年基本持平。

九、扣除非经常性损益后的基本每股收益下降主要是本年度实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降影响所致。

十、稀释每股收益持平主要是本年度实现归属于上市公司股东权益的净利润与去年基本持平。

十一、加权平均净资产收益率下降主要是本年度净资产增加影响所致。

十二、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率下降主要是本年度净资产增加及本年度实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降影响所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	81,602,527.58	92,911,775.17	165,603,477.03	64,917,173.90
归属于上市公司股东的净利润	10,833,835.03	15,407,219.52	25,426,378.14	-8,094,271.84
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	10,857,974.72	14,842,663.80	25,633,869.78	-8,740,706.44
经营活动产生的现金流量净额	-14,002,609.42	10,041,175.49	50,059,378.86	2,376,617.27

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2019年金额	附注（如适用）	2018年金额	2017年金额
非流动资产处置损益	-2,598,149.16		18,334.17	-1,440,332.45
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	6,063,870.19		6,215,708.86	4,002,051.98
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业

及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等			-10,377,358.49
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益				/
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业	-2,257,346.63		-2,530,540.93	-499,989.32

外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额	-229,015.41		1,215,738.11	35,582.87
合计	979,358.99		-5,458,118.28	2,097,313.08

十一、 采用公允价值计量的项目

□适用 √不适用

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一）主营业务

公司是一家集研发、设计、生产、销售于一体的新型家居生活陶瓷供应商，产品覆盖日用陶瓷、卫生陶瓷、艺术陶瓷等全系列家居生活用瓷。

公司以“全球家居生活陶瓷供应商”这一目标作为企业愿景，将传统工艺和现代技术紧密结合，通过资源综合利用、废瓷回收、节能降耗降低生产成本，通过全系列家居生活陶瓷产品为客户提供一站式采购服务，通过器型、材质、装饰、工艺的创新不断满足市场需求。公司自成立以来，依托自主研发、技术创新与积累沉淀，已发展成为本土少数能够提供系列化优质家居生活陶瓷产品的知名企业之一。报告期内，公司主营业务未发生变化。

（二）经营模式

采购方面，公司一方面通过与原材料供应商建立长期稳定的合作关系，保证原材料供应，降低原材料价格上涨风险；另一方面加强存货管理能力，力图减少主料及辅料库存，减小物流成本。生产方面，注重对产品的质量以及产品功能、款式的创新，以满足国外客户不断提升的个性化需求，保持与客户稳定的合作关系。

销售方面，公司产品营销以品质为基石，强化自主品牌，通过市场宣传和质量优势，提升品牌效应，在出口市场保持品牌领先。公司先后获得多项国家级、省级荣誉证书和称号。产品销往全球100多个国家和地区，受到各地消费者的青睐。

（三）行业情况

公司所属行业为陶瓷行业，根据《2019年4季度上市公司行业分类结果》，公司属于“C30非金属矿物制品业”。

报告期内，全球经济复苏缓慢，我国经济进入新常态，经济结构调整不断深化，陶瓷行业存在产品结构不合理，高品质产品供不应求，低端产品陷入激烈的同质化竞争等问题。我国虽已经成为世界上最大的陶瓷生产国和出口国，但目前我国陶瓷行业仍存在整体档次偏低的问题：一是技术及装备未达到世界先进水平；二是缺少产品创新；三是中国陶瓷产业发展缺乏在国际市场树立品牌的意识。

城镇化进程仍将推动陶瓷工业较快增长。但我国的陶瓷行业在多年的发展历程中仍普遍存在产能过剩、新的增长点不足等问题，陶瓷行业工业化进程还远未完成，转变陶瓷行业发展方式，解决结构性矛盾与市场需求不足对行业的制约成为促进该行业发展的重要目标。调整生产结构，提高生产力水平，减少生产能耗是推动工业化进程的重要途径。

中国陶瓷产品仍存在大量的复制加工生产，然而，陶瓷行业的个性化时代已经来临，消费者对陶瓷产品的个性化需求已经越来越高，产品的创新势在必行。

随着生产竞争日益激烈，产品成本逐渐透明化、商品贸易逐渐全球化，品牌意识日益增强，中国陶瓷行业缺乏国际知名品牌，整个行业主要依赖代加工业务，产品替代性高，行业大而不强。

在出口不景气和国内消费升级的背景下，陶瓷消费市场已逐渐向中高档市场转移，陶瓷企业的竞争已趋向品牌影响力的竞争，品牌建设成为陶瓷行业未来发展的重点。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

1.“四通大厦”建设项目已达到预定可使用状态，主体工程结转固定资产11,428.53万元。

2.“中国瓷都(潮州)陶瓷产品研发设计创意公共服务平台”装修工程完工增加长期待摊费用2,148.34万元。

3.募投项目“新建年产卫生陶瓷80万件的建设项目”中生产设备“年产100万件洁具机器人自动化生产线”已完工，结转固定资产912.83万元。

其中：境外资产788,933.15（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.09%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司是“广东省艺术陶瓷工程技术研究开发中心”、“广东省企业技术中心”和“广东省清洁生产技术中心”、“广东省工业设计中心”的技术依托单位，配套装备有较高水平的检验检测实验室，具备原料配方独立研发、产品生产工艺技术创新、节能技术研究等核心技术。

在产品方面，公司是目前国内行业中少数同时提供日用、艺术、卫生等家居生活类陶瓷的企业，三大类产品都达到规模化生产，多系列产品经营有利于规避单个产品领域的市场阶段性波动风险。公司三大类陶瓷品种超过4,000多类，装饰花面超万种。公司先后通过了ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、OHSAS18001职业健康安全管理体系、测量管理体系、SA8000社会责任管理体系认证，产品获得“出口产品质量许可证书（日用陶瓷）”、“输美日用陶瓷生产厂认证证书”。公司的日用陶瓷、卫生陶瓷、艺术陶瓷三大系列产品的重要质量指标均达到国家标准和产品进口国的要求，同时符合客户的设计要求和消费者使用要求，具有很强的市场竞争优势。

在技术方面，公司已形成一套通用技术研发与专用技术研发相结合的多层次的研发创新体系，研发中心承担废瓷回收利用、节能技术、原料配方、花面器型等通用技术研发，各个业务部门、生产车间针对具体产品的造型设计、工艺技术、装饰手段等专用技术进行研发。通过自主研发以及产学研合作，公司已实现了陶瓷废料资源化和无害化处理，并取得了环保节能、循环经济的一系列研究成果。

在营销方面，公司产品营销以品质为基石，强化自主品牌，通过市场宣传和质量优势，提升品牌效应，在出口市场保持品牌领先。公司先后获得多项国家级、省级荣誉证书和称号。产品销往全球100多个国家和地区，受到各地消费者的青睐。报告期内，公司努力拓宽融资渠道，继续保持自身优势，利用以上所述竞争优势，通过改进和创新，为公司谋取更大的盈利和发展空间、维护市场地位、回报广大投资者。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年，由于受全球经济持续疲软的影响，中国经济的发展也面临调整放缓下行，面对国际国内宏观经济形势的压力，公司董事会带领管理层和全体员工继续推进公司转型升级，推动公司治理水平的提高和各项业务的发展，提升运营效率。报告期内，公司主要做了以下几项重点工作：

1.加强市场营销，努力巩固外贸出口业务，维护巩固与大客户的合作，积极参加有代表性的国际展会，同时通过拓展电子商务、酒店市场等多种方式，加大企业及品牌宣传，优化公司内外销业务结构。

2.加强生产管理和技术创新，提高人员效率，进一步增强全员成本意识。通过建设原材料标准化项目，加快原材料的研发及标准化，降低原材料质量波动对公司经营的影响，为公司产品技术升级做好准备。

3、加强产品开发，提升技术竞争优势

报告期内，公司继续加大科技研发投入，积极研发新技术新工艺新器型，在制造工艺、产品体系和风格器型上，更加贴近市场，满足消费者的需求，获得消费者更多的关注。公司继续加大高素质研发人员的引进力度，研发新技术新工艺新产品；目前，公司在高温强化瓷技术方面，处于引领行业标准的地位。公司积极联合高校、科研院所开展产学研合作,开展应用型技术攻关,研发并建设高效节能型燃气隧道窑，进一步降低产品的烧成能耗水平，降低烧成成本，提高经济效益。

4、加快产能配套，强化渠道物流能力

报告期内，公司募投项目“年产80万件卫生陶瓷生产线的建设项目”正式建成运行，建成后将为市场营销的进一步发展提供充足的产能保障；全面实施信息系统升级，运行物流信息平台、产品信息库，提高市场反应速度；同时，公司加快了全国经销商和销售点的布局，加强与物流公司的合作，推进内部物流与外部物流之间的协同，服务于全国各大销售渠道。

5、严格品质管控，提升精细化管理水平

报告期内，公司持续强化品质管控体系的建设，进一步完善质量管理体系，建立质量评价体系标准，从研发、供方、来料、过程、成品进行品质全面检验核查，推动质量工程，打造全员的精品意识，不断提升精细化管理水平。

6、推进人力资源建设，提升运营效率

报告期内，公司进一步完善董事会、高级管理人员在内的管理班子建设，改革薪酬福利政策，完善内部竞聘机制，培养关键岗位后备人才，为公司的发展奠定人才基础。

二、报告期内主要经营情况

公司主要经营日用陶瓷、工艺陶瓷、卫生陶瓷。报告期内，公司实现营业收入40,503.50万元，同比下降9.40%；实现归属于上市公司股东的净利润4,357.32万元，同比增长1.85%。报告期内，从销售渠道看，境内主营业务收入2,032.99万元，同比下降63.29%；境外主营业务收入38,349.76万元，同比下降1.79%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	405,034,953.68	447,043,897.00	-9.40
营业成本	281,936,483.20	323,285,222.29	-12.79
销售费用	22,179,947.04	22,553,328.09	-1.66
管理费用	25,414,678.35	22,767,035.76	11.63
研发费用	27,840,330.67	23,833,998.75	16.81
财务费用	-4,428,524.81	-8,109,126.53	-45.39
经营活动产生的现金流量净额	48,474,562.20	96,299,687.84	-49.66
投资活动产生的现金流量净额	-21,925,906.27	-70,125,135.30	68.73
筹资活动产生的现金流量净额	27,155,487.84	-13,338,533.30	303.59

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

2019年公司克服国际陶瓷市场疲软，出现饱和状态，以及其他国际因素影响，加大新产品特别是较受客户欢迎的色釉、窑变系列等日用陶瓷产品研发力度，拓展产品的多样化，满足客户需求，提升公司产品在国际市场竞争力，使公司出口销售平稳，仅下降1.79%；但受去年公司成功中标中央国家机关政府采购中心采购中央代表团向宁夏回族自治区成立六十周年赠送纪念品（茶具）、向广西壮族自治区成立六十周年赠送纪念品（茶具、瓷瓶）总价5,702.08万元（含税）的影响，公司2019年度主营业务营业收入40,382.75万元，比去年同期减少4,202.87万元，下降

9.43%。

2019年国家实行减税降负、提高出口退税率的优惠政策，公司直接受惠，2019年“出口退税率差”比去年同期减少1,178.30万元，下降82.58%，占本年度出口销售收入的3.07%，提升公司的盈利能力。

受国家减税降负、提高出口退税率的优惠政策的影响，公司2019年营业收入毛利率30.18%，比去年同期上升2.69个百分点。

由于主营业务营业收入下降和毛利率提升的影响，公司销售毛利额减少66.02万元。

附：公司营业收入毛利率如下：

单位:元 币种:人民币

分地区	2019年度			2018年度			毛利率比上年增减（%）
	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入	营业成本	毛利率（%）
出口销售	383,497,604.18	264,403,889.16	31.05	390,472,462.73	276,974,283.86	29.07	1.99
国内销售	20,329,861.53	17,531,042.32	13.77	55,383,749.57	46,298,364.29	16.40	-2.64
合计	403,827,465.71	281,934,931.48	30.18	445,856,212.30	323,272,648.15	27.49	2.69

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
陶瓷行业	403,827,465.71	281,934,931.48	30.18	-9.43	-12.79	增加2.69个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
日用陶瓷	244,147,861.31	164,210,052.31	32.74	-6.97	-13.06	增加4.71个百分点
卫生陶瓷	73,582,497.60	57,825,919.07	21.41	-1.79	-4.39	增加2.14个百分点
艺术陶瓷	78,099,468.86	53,979,021.38	30.88	-12.34	-10.55	减少1.38个百分点
其他	7,997,637.94	5,919,938.72	25.98	-58.79	-56.40	减少4.06个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
大洋洲地区	25,494,342.42	17,010,726.59	33.28	-54.70	-56.41	增加2.61个百分点

非洲地区	23,451,315.46	17,076,299.60	27.18	38.58	33.05	增加3.03个百分点
美洲地区	48,016,526.25	33,077,918.96	31.11	0.23	-2.18	增加1.69个百分点
欧洲地区	144,197,593.40	97,624,625.31	32.30	30.87	27.22	增加1.95个百分点
亚洲地区	142,337,826.65	99,614,318.70	30.02	-10.58	-13.05	增加1.99个百分点
中国地区	20,329,861.53	17,531,042.32	13.77	-63.29	-62.13	减少2.64个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明公司本年度营业收入40,382.75万元，比去年同期减少4,202.87万元，下降9.43%，其中：

国内销售收入2,032.99万元，比去年同期减少3,505.39万元，下降63.29%；出口销售收入38,349.76万元，比去年同期减少697.49万元，下降1.79%。

1.国内销售收入

公司2019年度国内销售收入2,032.99万元，比去年同期减少3,505.39万元，下降63.29%。本年度国内销售收入大幅度下降主要是：2018年7月，公司受邀参加中央国家机关政府采购中心就采购中央代表团向宁夏回族自治区成立六十周年赠送纪念品（茶具）进行竞争性磋商采购竞标，公司成功中标茶具80000套，总价2,040万元（含税）；2018年9月，公司受邀参加中央国家机关政府采购中心就采购中央代表团向广西壮族自治区成立六十周年赠送纪念品（茶具、瓷瓶）进行竞争性磋商采购竞标，公司成功中标茶具106,337套，总价3,147.58万元（含税），瓷瓶490件，总价514.5万元（含税），上述中标产品总价5,702.08万元，受此因素影响，公司2019年度国内销售额急剧下降。

2.出口销售收入

公司2019年度出口销售收入38,349.76万元，比去年同期减少697.49万元，下降1.79%。按地区分产品类别营业收入如下：

金额单位：元

产品类别	地区	2019年度	2018年度	2019年度比2018年度增减	2019年度比2018年度增减(%)
日用陶瓷	大洋洲地区	23,841,273.71	50,972,931.19	-27,131,657.48	-53.23
	非洲地区	6,558,293.15	1,724,053.24	4,834,239.91	280.40
	美洲地区	24,265,250.92	11,449,177.14	12,816,073.78	111.94
	欧洲地区	111,881,731.93	77,283,330.10	34,598,401.83	44.77
	亚洲地区	68,998,912.98	71,314,321.40	-2,315,408.42	-3.25
	合计	235,545,462.69	212,743,813.07	22,801,649.62	10.72
卫生陶瓷	大洋洲地区	149,517.54	251,504.98	-101,987.44	-40.55
	非洲地区	14,728,266.95	8,830,693.94	5,897,573.01	66.78
	美洲地区	5,016,557.45	12,666,303.39	-7,649,745.94	-60.39
	欧洲地区	4,400,410.64	4,120,844.22	279,566.42	6.78
	亚洲地区	38,613,229.76	48,477,352.05	-9,864,122.29	-20.35
	合计	62,907,982.34	74,346,698.58	-11,438,716.24	-15.39
艺术陶瓷	大洋洲地区	1,384,939.81	4,489,582.63	-3,104,642.82	-69.15
	非洲地区	2,053,743.23	5,991,567.33	-3,937,824.10	-65.72
	美洲地区	17,354,065.17	19,218,965.09	-1,864,899.92	-9.70
	欧洲地区	26,569,372.95	24,626,859.31	1,942,513.64	7.89
	亚洲地区	30,031,714.04	29,910,432.97	121,281.07	0.41

	合计	77,393,835.20	84,237,407.33	-6,843,572.13	-8.12
其他	大洋洲地区	118,611.36	566,504.05	-447,892.69	-79.06
	非洲地区	111,012.13	376,031.08	-265,018.95	-70.48
	美洲地区	1,380,652.71	4,572,002.51	-3,191,349.80	-69.80
	欧洲地区	1,346,077.88	4,149,507.75	-2,803,429.87	-67.56
	亚洲地区	4,693,969.87	9,480,498.36	-4,786,528.49	-50.49
	合计	7,650,323.95	19,144,543.75	-11,494,219.80	-60.04
合计		383,497,604.18	390,472,462.73	-6,974,858.55	-1.79

公司2019年度出口销售收入38,349.76万元，比去年同期减少697.49万元，下降1.79%，主要原因为：

1）日用陶瓷：公司2019年度日用陶瓷出口销售23,545.55万元，比去年增加2,280.16万元，增长10.72%。欧洲地区英国、德国市场色釉、窑变系列等日用陶瓷产品高速增长，分别增长1,919.25万元、1,053.44万元；美洲地区秘鲁、美国市场出现回升，分别增长532.56万元、396.32万元；非洲地区中加纳从高速增长回落后企稳，增长116.95万元，南非、索马里岛稳中有升，分别增长107.44万元、167.30万元；大洋洲地区澳大利亚市场航空瓷在前几年持续增长后出现大幅度回落，下降2,713.17万元。

2）卫生陶瓷：公司2019年度卫生陶瓷出口销售6,290.80万元，比去年减少1,143.87万元，下降15.39%。美洲地区秘鲁市场萎缩，下降928.08万元；亚洲地区中卡塔尔、黎巴嫩、印度尼西亚市场受国际因素影响出现大幅度下降，分别下降752.13万元、302.48万元、364.91万元，柬埔寨、科威特市场需求提升，分别增长334.87万元、339.00万元；非洲地区中加纳市场走出去年低谷出现回升，增长449.40万元。

3）艺术陶瓷：公司2019年度艺术陶瓷出口销售7,739.38万元，比去年减少684.36万元，下降8.12%。非洲地区中埃及市场疲软，下降307.14万元；大洋洲地区澳大利亚市场在持续增长后出现回落，下降310.46万元。

4）其他产品：其他产品主要系工艺木制品、树脂制品、玻璃工艺制品等，公司2019年度其他产品出口销售765.03万元，比去年减少1,149.42万元，下降60.04%。美洲地区美国、秘鲁市场萎缩，分别下降201.99万元、63.80万元；亚洲地区阿拉伯联合酋长国、印度尼西亚市场仍然疲软，分别下降209.63万元、87.54万元；欧洲地区中德国市场处于饱和状态，下降55.84万元；大洋洲地区、非洲地区市场份额较小，下降比例较大，但下降数额不大。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
日用陶瓷		27,700,279.00	28,342,225.00	4,734,943.00	-13.57	-6.89	-11.94
卫生陶瓷		635,413.00	565,514.00	318,304.00	3.06	-4.49	28.14
艺术陶瓷		4,005,942.00	4,061,785.00	154,333.00	-10.24	-8.83	-26.57
其他		88,074.00	97,286.00	5,779.00	-48.88	-47.61	-61.45

说明：按产品属性，对达到可使用状态既可直接销售，又可再加工（如贴花、加装配件等）后销售的已完工产品从在产品归集到产成品，“库存量比上年增减（%）”按此口径调整年初数进行比较，其中，卫生陶瓷、艺术陶瓷年初数分别调整为248,045只、210,176只。

产销量情况说明

1.日用陶瓷本年度生产量少于销售量，主要是上年末库存量在本年度进行销售，本年度生产量、销售量、库存量比去年同期同步下降，主要是产销存产品的价位较高。

2.卫生陶瓷因“新建年产卫生陶瓷80万件建设项目”完工试产，生产量大幅度提升，但销售量比去年同期下降，造成库存量大幅度增长。

3.艺术陶瓷生产量、销售量、库存量均比去年同期下降，主要是受市场疲软影响，减少生产。

4.其他产品生产量、销售量、库存量均比去年同期下降，主要是受市场疲软影响，减少生产。

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
陶瓷行业	直接材料	172,934,694.80	61.34	204,124,162.84	63.14	-15.28
	直接人工	65,167,435.94	23.11	70,381,611.95	21.77	-7.41
	制造费用	41,347,681.21	14.67	34,498,719.08	10.67	19.85
	其他（退税率差）	2,485,119.53	0.88	14,268,154.28	4.41	-82.58	主要是国家调高出口退税率，转入营业成本的退税率差下降影响所致
	合计	281,934,931.48	100.00	323,272,648.15	100.00
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
日用陶瓷	直接材料	107,129,310.00	65.24	127,955,180.76	67.75	-16.28
	直接人工	36,304,846.39	22.11	38,174,118.98	20.21	-4.90
	制造费用	20,775,895.92	12.65	16,220,996.59	8.59	28.08
	其他（退税率差）			6,516,692.32	3.45	-100.00	主要是国家调高出口退税率，转入营业成本的退税率差下降影响所致
	合计	164,210,052.31	100.00	188,866,988.65	100.00
卫生陶瓷	直接材料	29,887,253.67	51.68	29,959,598.47	49.53	-0.24
	直接人工	13,162,299.71	22.76	14,213,027.13	23.50	-7.39
	制造费用	12,962,190.30	22.42	11,774,973.22	19.47	10.08
	其他（退税率差）	1,814,175.39	3.14	4,534,191.64	7.50	-59.99	主要是国家调高出口退税率，转

							入营业成本的退税率差下降影响所致
	合计	57,825,919.07	100.00	60,481,790.46	100.00
艺术陶瓷	直接材料	32,025,997.25	59.33	37,085,570.28	61.45	-13.64
	直接人工	14,493,885.70	26.85	15,284,075.34	25.33	-5.17
	制造费用	6,788,431.43	12.58	5,182,198.70	8.59	31.00	主要是车间管理费用增加影响所致
	其他（退税率差）	670,707.00	1.24	2,795,434.81	4.63	-76.01	主要是国家调高出口退税率，转入营业成本的退税率差下降影响所致
	合计	53,979,021.38	100.00	60,347,279.13	100.00
其他	直接材料	3,892,133.88	65.75	9,123,813.33	67.20	-57.34	主要是受销量减少相应减少直接材料耗用影响所致
	直接人工	1,206,404.14	20.38	2,710,390.50	19.96	-55.49	主要是受销量减少相应减少员工薪酬支出影响所致
	制造费用	821,163.56	13.87	1,320,550.57	9.73	-37.82	主要是受销量减少相应减少车间管理费用支出影响所致
	其他（退税率差）	237.14	0.00	421,835.51	3.11	-99.94	主要是国家调高出口退税率，转入营业成本的退税率差下降影响所致
	合计	5,919,938.72	100.00	13,576,589.91	100.00

成本分析其他情况说明

1.直接材料下降主要是：日用陶瓷、艺术陶瓷及其他产品因销量下降而同步下降；卫生陶瓷耗用材料基本稳定。

2.直接人工下降主要是：日用陶瓷、艺术陶瓷及其他产品销量下降而同步下降；卫生陶瓷因提升机械化程度而下降。

3.制造费用增加主要是：日用陶瓷、卫生陶瓷因募投项目结转固定资产计提折旧费和车间管理费用增加；工艺陶瓷的车间管理费用增加；其他产品因销量下降而减少车间管理费用支出。

4.退税率差下降主要是：国家调高出口退税率，转入营业成本的退税率差下降影响所致。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额8,287.35万元，占年度销售总额20.52%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0.00%。

前五名供应商采购额5,796.75万元，占年度采购总额27.86%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0.00%。

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

1.本年度销售费用下降主要是运费、出口杂费减少及宣传展览费增加所致。

2.本年度管理费用增加主要是新增“四通大厦”折旧费、中国瓷都(潮州)陶瓷产品研发设计创意公共服务平台装修摊销和绿化费用支出所致。

3.研发费用增加主要是增加研发材料的投入所致。

4.财务费用增加主要是人民币汇率的变动影响汇兑收益减少及利息净收入减少所致。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	27,840,330.67
本期资本化研发投入
研发投入合计	27,840,330.67
研发投入总额占营业收入比例（%）	6.87
公司研发人员的数量	132
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	10.81
研发投入资本化的比重（%）

(2).情况说明

√适用 □不适用

研发投入主要是公司持续开展陶瓷生产技术和生产流程的研发和储备，开发新产品的支出。

5. 现金流

√适用 □不适用

一、经营活动产生的现金流量净额下降主要是：

1.销货款回笼缓慢，减少13,530.72万元；

2.因市场疲软减少采购原材料等7,595.35万元；

3.支付的各项税费减少802.21万元等影响。

受上述主要因素影响，本年度经营活动产生的现金流量净额4,783.51万元，下降49.66%。

二、投资活动产生的现金流量净额流出减少主要是：

1.纳入合并范围的结构化主体深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）将其持有的南京濠暻通讯科技有限公司10%股权、惠州市物联微电子有限公司10%股权分别作价1,635.4万元转让给“上海炬懿企业管理中心（有限合伙）”、“上海嬴丌企业管理中心（有限合伙）”，收到股权转让款3,270.80万元,

2.上年度收回上年度购买的90天以上理财产品7,046.00万元，

3.募集资金项目“新建年产卫生陶瓷80万件的建设项目”、“新建2000万件日用建设项目”和“四通大厦”建设的投入减少8,628.86万元。

受上述主要因素影响，本年度公司投资活动产生的现金流量净额增加4,819.92万元，增长

68.73%。

三、筹资活动产生的现金流量净额增加主要是：

1.公司向联营企业潮州民营投资股份有限公司借款4,500.00万元。

2.纳入合并范围的结构化主体深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）向GP分配投资本金及收益共计360.05万元。

受上述主要因素影响，本年度公司筹资活动产生的现金流量净额增加4,049.40万元，增长

303.59%。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	163,119,857.28	17.95	107,973,297.45	12.91	51.07	主要是报告期收回向四通嘉得投资款项和增加向联营企业潮州民营投资有限公司借款所致
预付款项	3,686,278.02	0.41	16,056,401.19	1.92	-77.04	主要是上年度预付采购高岭土货款增加影响所致
其他应收款	3,785,313.08	0.42	2,328,458.06	0.28	62.57	主要是报告期应收出口退税增加影响所致
可供出售金融资产			31,000,000.00	3.71	-100.00	公司自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则,原分类为“可供出售金融资产”重分类为“其他非流动金融资产”
其他非流动金融资产	1,000,000.00	0.11			不适用	主要是公司自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则,原分类为“可供出

						售金融资产”重分类为“其他非流动金融资产”及本期公司纳入合并范围的结构化主体深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）将其持有的南京濠暻通讯科技有限公司10%股权、惠州市物联微电子有限公司10%股权分别作价1,635.4万元转让给“上海炬懿企业管理中心（有限合伙）”、“上海嬴丌企业管理中心（有限合伙）”所致
固定资产	319,148,209.22	35.12	192,597,381.42	23.03	65.71	主要是报告期在建工程“四通大厦”主体工程已达到预定可使用状态结转固定资产影响所致
在建工程	808,949.94	0.09	116,377,175.41	13.91	-99.30	主要是报告期在建工程“四通大厦”主体工程已达到预定可使用状态结转固定资产影响所致
长期待摊费用	21,346,210.39	2.35			不适用	主要是报告期在建工程“中国瓷都(潮州)陶瓷产品研发设计创意公共服务平台”装修工程完工结转影响所致
其他非流动资产		0.00	1,901,663.64	0.23	-100.00	主要是报告期在建工程预付款项结转影响所致
应付账款	22,329,363.53	2.46	16,234,445.28	1.94	37.54	主要是报告期增加应付潮州市建筑安装总公司、广东建邦兴业集团有限公司工程款影响所致

长期借款	45,000,000.00	4.95		0.00	不适用	主要是报告期增加向联营企业潮州民营投资有限公司借款影响所致
少数股东权益	9,505.76	0.00	3,075,378.00	0.37	-99.69	主要是报告期纳入合并范围的结构化主体深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）向GP分配投资本金及收益影响所致

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

具体请查看本报告第三节“公司业务概要”之“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”及本节中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中关于行业信息情况的分析内容。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

公司在巩固陶瓷行业的生产经营的基础上，整合资源，对原有产业结构的调整、完善和优化，充分发挥现有主营业务与新开拓技术共通性及业务协同性，发展特种高性能陶瓷板材项目的生产建设，积极转型为大陶瓷产业链的制造商，提高公司核心业务的竞争力。本年度本公司纳入合并范围的结构化主体深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）将其持有的南京濠暻通讯科技有限公司10%股权、惠州市物联微电子有限公司10%股权分别作价1,635.4万元转让给“上海炬懿企业管理中心（有限合伙）”、“上海嬴丌企业管理中心（有限合伙）”；注销全资子公司深圳四通腾云科技有限公司；公司董事会同意注销全资子公司潮州市丰达工艺有限公司；设立全资子公司“广东东唯新材料有限公司”，计划由全资子公司广东东唯新材料有限公司实施“年产800万m2特种高性能陶瓷板材项目”建设。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

1.2019年9月10日，本公司纳入合并范围的结构化主体深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）与上海炬懿企业管理中心（有限合伙）签订《股权转让协议》，将其持有的南京濠暻通讯科技有限公司10%股权作价1,635.4万元转让给“上海炬懿企业管理中心（有限合伙）”，截

止2019年12月31日，深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）收到上海炬懿企业管理中心（有限合伙）支付的全部转让款1,635.4万元，完成股权转让工商登记变更。2．2019年9月10日，本公司纳入合并范围的结构化主体深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）与上海嬴丌企业管理中心（有限合伙）签订《股权转让协议》，将其持有的惠州市物联微电子有限公司10%股权作价1,635.4万元转让给“上海嬴丌企业管理中心（有限合伙）”，截止2019年12月31日，深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）收到上海嬴丌企业管理中心（有限合伙）支付的全部转让款1,635.4万元，完成股权转让工商登记变更。

3.2019年6月21日公司向广东四通陶瓷有限公司出资1万元，截止2019年12月31日，公司实际出资1万元。

4.2019年4月19日,公司以自有资金1,000万人民币投资设立全资子公司“广东东唯新材料有限公司”。2019年4月19日，该公司取得东莞市市场监督管理局核发的营业执照，统一社会信用代码91441900MA535FEJ1U。2019年9月2日、2019年9月18日，公司董事会、股东大会分别审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》,广东东唯新材料有限公司注册资本由1,000万元增加至10,000万元，公司仍持有100%的股权。截止2019年12月31日，公司实际出资500万元。

5.2019年1月2日、2019年4月1日公司分别向深圳四通腾云科技有限公司出资20万元、10万元。2019年4月25日，公司召开的第三届董事会2019年第四次会议审议通过了《关于注销全资子公司议案》，公司董事会同意：公司注销全资子公司深圳四通腾云科技有限公司，并授权公司管理层办理相关注销手续。2019年9月25日，公司收到深圳市市场监督管理局《企业注销通知书》，深圳四通腾云科技有限公司已被核准注销。

6.2019年11月14日，公司召开的第三届董事会2019年第九次会议审议通过了《关于注销全资子公司的议案》，公司董事会同意：公司注销全资子公司潮州市丰达工艺有限公司，并授权公司管理层办理相关注销手续。截止本报告日，该公司仍在进行清算。

7.2019年12月30日，公司召开的第三届董事会2019年第十二次会议审议通过了《关于注销产业并购基金的议案》，公司董事会同意：注销深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙），并授权经营管理层具体办理基金清算等相关事宜。截止本报告日，该并购基金仍在进行清算。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

币种：人民币 金额单位：元

公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	总资产	净资产	净利润
潮州绿环陶瓷资源综合利用	陶瓷制造销售	废瓷回收：加工、生产、销售：瓷泥、瓷釉、陶瓷产品及原辅材料。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）	500万元	72,150,494.36	62,959,548.52	7,833,447.10

有限公司
潮州市八达瓷艺科技有限公司	陶瓷技术研究开发，陶瓷制品销售	废瓷回收技术研究和开发；销售:陶瓷制品、卫生洁具、纸制品、服装制品、包装制品、陶瓷颜料(不含化学危险品)以及陶瓷相关配套的竹、木、布、树脂、蜡、玻璃、灯具、五金、塑料制品，石艺制品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）	150万元	399,186.63	388,686.63	-105,977.92
潮州市丰达工艺有限公司	陶瓷制造销售	制造、加工、销售:工艺品、陶瓷、瓷泥、塑料制品、树脂制品、玻璃制品、纸箱及纸制品(不含印刷)、木制品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）	197.8万元	14,459,524.24	14,455,352.72	196,891.20
香港腾盛有限公司﹝FLYCON (HONG KONG) CO., LIMITED﹞	贸易	轻工、五金、服装、家电、机电等产品贸易及进出口。	100万港元	788,933.15	785,716.29	-13,454.30
广东四通陶瓷有限公司	陶瓷制造销售	设计、生产、销售：陶瓷制品、卫生洁具、瓷泥、瓷釉、纸制品（不含印刷品）、服装、包装制品（不含印刷品）、陶瓷颜料（不含化学危险品）、以及陶瓷相关配套的竹、木、布、树脂、蜡、玻璃、灯具、灯饰、五金、塑料制品；销售：石艺制品；废瓷	1000万元	8,753.13	8,753.13	-490.87

		回收技术研究和开发；自营和代理货物进出口、技术进出口；实业投资；展览展示服务
广东东唯新材料有限公司	新材料制造销售	生产、销售：纳米材料、新型装饰材料、建筑材料(不含危险化学品)、石材、特种陶瓷、其他非金属矿物制品；新型装饰材料、建筑材料、特种陶瓷、纳米材料的研究、开发服务与技术咨询服务；货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)	10000万元	4,507,358.91	4,350,446.82	-649,553.18

(八) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

币种：人民币 金额单位：元

结构化主体名称	GP分配收益比例	本期归属于GP的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末GP权益余额
深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）	20%	534,595.49	600,467.73	9,505.76

币种：人民币 金额单位：元

结构化主体名称	期末余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流负债	负债合计
深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）	100,327.54		100,327.54	52,798.73		52,798.73

币种：人民币 金额单位：元

结构化主体名称	期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流负债	负债合计
深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）	496,887.43	30,000,000.00	30,496,887.43	119,997.40		119,997.40

币种：人民币 金额单位：元

结构化主体名称	本期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量

深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）

2,672,977.43

2,672,977.43

-102,127.66

币种：人民币 金额单位：元

结构化主体名称	上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）		-56,554.33	-56,554.33	3,468.89

2016年1月16日，广东四通集团股份有限公司（以下简称“四通股份”）与深圳嘉得天晟资产管理有限公司（以下简称“嘉得天晟”）签订《深圳前海四通嘉得产业并购基金合作协议》，深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）（以下简称“并购基金”）于2016年2月2日成立，基金总规模不超过10亿元，首期募集规模为3000万元人民币，其中四通股份认缴出资额2700万元人民币，嘉得天晟作为基金管理人认缴出资额300万元人民币，剩余资金由嘉得天晟向合格投资人募集。合伙企业的利润分配由普通合伙人和其他全部有限合伙人按20%、80%的比例对可供分配收益进行分配，全部有限合伙人按照实际出资额比例对可供分配的80%收益进行分配，合伙企业的亏损由合伙人按照实际出资比例分担。并购基金设置投资及退出决策委员会（以下简称“投决会”）作为并购基金的最高投资决策机构，决定投资项目的投资决策和投资项目的退出和处置。“投决会”设成员5名，其中执行合伙人委派2名，四通股份委派2名，其余1名由执行合伙人和四通股份共同委派指定，“投决会”每名委员均有表决权。投决会以投票方式对投资项目进行表决并出具审核意见，对于“投决会”会议所议事项，各委员实行一人一票，任何决议须经全体委员一致同意方能通过。

2019年12月26日，根据《合伙协议》，四通嘉得对投资项目退出所得的本金和收益进行了分配：公司收回投资本金及收益共计29,401,870.92元，扣除本金27,000,000.00元，共获得投资收益2,401,870.92元；GP分配投资本金及收益共计3,600,467.73元。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

目前，陶瓷行业企业众多，行业集中度不高，竞争激烈，企业发展水平差异较大，整个行业处于变革初期，未来将逐步走向高端化、品牌化、集中化。这将给具有品牌、渠道、质量控制、产品研发、资金等方面明显优势的企业带来更多的发展红利和发展空间，企业间发展水平差距进一步拉大，行业整合将会不断涌现，行业集中度进一步提高。

虽然全球经济有放缓趋势，受全球疫情影响，未来行业性整体需求存在不确定因素，但随着国家“一带一路”策略的实施和美国经济复苏的趋势，公司的高端日用陶瓷、工艺陶瓷、卫生陶瓷出口未来将会呈缓慢增长趋势。

国内经济增速放缓、整体消费疲软，但陶瓷制品作为民生生活的必需品，行业整体仍然保持了较为稳定的发展，这也符合行业特征，随着国家经济的稳定增长、城镇化的加快、全面二孩政策的放开、人们生活水平的不断提高、餐饮酒店行业的稳定发展等因素，我们判断，陶瓷行业未来几年仍然会保持较为稳定的发展。受全球疫情影响，行业性出口形势不容乐观。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

整体发展战略：继续以“全球知名的家居生活陶瓷供应商”这一目标作为企业愿景，在国家产业政策的指导下，发挥公司的地域和人才优势，将传统工艺和现代技术紧密结合，着力提供高品质系列化的家居生活陶瓷产品，并及时跟踪掌握市场动态，扩展国内、国际两个市场，将“四通”打造为中国家居生活陶瓷的旗舰品牌。发展规划及目标

1、业务发展定位

公司将继续秉承多年来的企业经营策略，专注于家居生活陶瓷的研发、设计、生产和销售，以自主创新为动力，以市场为导向，继续推进工艺技术创新和产品结构优化，巩固并不断提升公司的行业领先优势，以先进的工艺技术水平参与国际竞争；拓宽融资渠道，实现产业与资本的良性结合，将公司建设成为具备国际综合竞争力水平的陶瓷生产企业。

2、战略发展目标

（1）不断开发符合市场需求的高科技产品。公司将加大对技术创新和产品研发的投入，坚持高品质陶瓷产品，打造差异化竞争实力，提高产品附加值与国际竞争力。

（2）大力进行内外营销渠道建设，加大开发内销市场力度，积极拓展营销渠道，同时借助国内行业重新洗牌的机遇，不断提高产品出口影响力，进一步提升国外自有品牌知名度。

（3）坚持以人为本，视人力资源为公司成长的核心驱动力。随着公司的发展，公司将着力建设人才梯队和核心团队，构筑良好的竞争机制，对外加大引才力度，对内强化提升素质。

（4）加大产能规模的扩张，在进一步巩固传统优势的基础上开发新兴市场

（5）在公司自身稳步发展的同时，利用资本市场投融资平台，扩大公司的市场规模，巩固公司在陶瓷行业的领先地位。

（6）面对行业性转型升级，公司将加大新产品研发力度，为加快转型升级做好人才、资源、技术储备。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

整体发展战略：继续以“全球知名的家居生活陶瓷供应商”这一目标作为企业愿景，在国家产业政策的指导下，发挥公司的地域和人才优势，将传统工艺和现代技术紧密结合，着力提供高品质系列化的家居生活陶瓷产品，并及时跟踪掌握市场动态，扩展国内、国际两个市场，将“四通”打造为中国家居生活陶瓷的旗舰品牌。发展规划及目标

1、业务发展定位

公司将继续秉承多年来的企业经营策略，专注于家居生活陶瓷的研发、设计、生产和销售，以自主创新为动力，以市场为导向，继续推进工艺技术创新和产品结构优化，巩固并不断提升公司的行业领先优势，以先进的工艺技术水平参与国际竞争；拓宽融资渠道，实现产业与资本的良性结合，将公司建设成为具备国际综合竞争力水平的陶瓷生产企业。

2、战略发展目标

（1）不断开发符合市场需求的高科技产品。公司将加大对技术创新和产品研发的投入，坚持高品质陶瓷产品，打造差异化竞争实力，提高产品附加值与国际竞争力。

（2）大力进行内外营销渠道建设，加大开发内销市场力度，积极拓展营销渠道，同时借助国内行业重新洗牌的机遇，不断提高产品出口影响力，进一步提升国外自有品牌知名度。

（3）坚持以人为本，视人力资源为公司成长的核心驱动力。随着公司的发展，公司将着力建设人才梯队和核心团队，构筑良好的竞争机制，对外加大引才力度，对内强化提升素质。

（4）加大产能规模的扩张，在进一步巩固传统优势的基础上开发新兴市场

（5）在公司自身稳步发展的同时，利用资本市场投融资平台，扩大公司的市场规模，巩固公司在陶瓷行业的领先地位。

（6）引进和吸收更有市场竞争力的新型材料，新产品，加大新产品研发力度，加快转型升级

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

公司目前可能面临的风险有市场风险、能源、原材料供应风险、项目投资风险、管理风险等方面：

1、市场风险：目前，陶瓷行业增长乏力，行业进入增速放缓的新常态，陶瓷企业响应国家进行供给侧改革的号召，在降低库存的同时，积极加强研发能力，产品呈现出高端化、智能化等特点，在当前消费升级阶段过渡的过程中，若陶瓷产品不能满足消费者有效需求，导致消费意愿持续下降，将会对陶瓷企业及公司生产经营和盈利能力造成不利影响。公司将努力提高产品的知名度和品牌影响力，充分利用既有资源优势和研发优势，拓展国内外市场，提高公司主要产品的市场占有率，积极研发能满足消费者需求的新产品，为公司发展创造新的利润增长点。

2、能源、原材料供应风险：公司产品的主要原材料包括瓷泥、高岭土和化工材料等，其中瓷泥主要为高岭土、长石、石英等不同材料调配而成，化工材料主要为各种色料、硅酸锆等化工颜料；主要能源是液化石油气和天然气。公司直接材料占营业成本比例较大，其价格的上涨将导致公司成本上升。虽然公司已经制定较好的采购策略，并通过节能减排等措施加强成本的控制力度，但公司仍面临着原材料和能源价格波动而带来的成本变动的风险。

3、贸易摩擦与汇率变动风险，随着国际贸易单边主义抬头，贸易摩擦不断升级，将给公司外销市场造成一定的贸易风险，汇率波动也将给公司造成一定的经营风险。

4、项目投资风险：企业的发展必将伴随着投资项目的新建，任何新建项目在投资前都会认真市场调查，并经过严格的可行性论证，但由于投资项目本身的时间性、宏观政策、市场环境、技术进步等因素随时可能变化，使公司项目投资存在不确定性。

5、管理风险：随着公司的发展壮大，对高素质人才的需求日益增加，同时公司项目建设及市场拓展的不断推进，销售、管理、研发等人员规模也会随之增加，管理要求及复杂程度将显著提高，若公司人员素质不能满足公司持续发展的需要，可能会对公司发展带来不利影响。6,受全球疫情影响，未来行业需要将存在不确定因素，将对公司未来存在经营的不利影响。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

为了完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，根据中国证监会《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43号）和上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等文件要求，公司在《公司章程》中制定了清晰的现金分红政策及其决策和调整机制。公司的利润分配符合股东大会决议要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，充分保护中小股东的合法权益。报告期内，公司的现金分红政策未进行调整。公司近三年（含报告期）的利润分配预案或方案如下：

2018年4月11日，公司2017年度股东大会审议通过了《广东四通集团股份有限公司2017年度利润分配方案》：以已发行股份26,668万股计算，按当年实现的可分配利润，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.50元（含税），拟派发现金股利共计13,334,000.00元，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。

2019年4月8日，公司第三届董事会2019年第三次会议审议通过了《广东四通集团股份有限公司2018年度利润分配方案》：以已发行股份26，668万股计算，按当年实现的可分配利润，

向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.50元（含税），拟派发现金股利共计13,334,000.00元，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。《广东四通集团股份有限公司2018年度利润分配方案》尚需提交2018年年度股东大会审议。 2020年4月15日，公司第三届董事会2020年第三次会议审议通过了《广东四通集团股份有限公司2019年度利润分配方案》：以已发行股份26,668万股计算，按当年实现的可分配利润，向全体股东按每10股派发现金股利人民币0.50元（含税），拟派发现金股利共计13,334,000.00元，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。《广东四通集团股份有限公司2019年度利润分配方案》尚需提交2019年年度股东大会审议。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年	0	0.50	0	13,334,000.00	43,573,160.85	30.60
2018年	0	0.50	0	13,334,000.00	42,780,789.26	31.17
2017年	0	0.50	0	13,334,000.00	41,777,869.08	31.92

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景

承诺 类型

承诺方

承诺 内容

承诺时间及期限

是否有履行期限

是否及时严格履行

如未能及时履行应说明未完成履行的具

如未能及时履行应说明下一步计划

							体原因
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	蔡镇城、蔡镇茂、李维香、蔡镇锋、蔡镇通、蔡镇煌、蔡怿旬、蔡怿烁	①自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起36个月后，在其或其近亲属任职期间内每年转让的公司股份不超过其所持有公司股份总数的25%。②其或其近亲属离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。	2012.9.25-长期	是	是
与首次公开发行相关的承诺	其他	蔡镇城、蔡镇茂、李维香、蔡镇锋、蔡镇通及全体董事、监事、高级管理人员	2015年6月17日公告的《四通股份首次公开发行股票招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并因此给投资者造成损失的，本公司（或本人）将依法就上述事项向投资者承担个别和连带赔偿责任。	2015.4.23-长期	是	是
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	蔡镇城、蔡镇茂、李维香、蔡镇锋、蔡镇通	①本人及本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业目前没有直接或间接地从事任何与四通股份的主营业务及其它业务相同或相似的业务（以下称“竞争业务”）；②本人及本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业，于本人作为四通股份主要股东期间，不会直接或间接地以任何方式从事竞争业务或可能构成竞争业务的业务；③本人及本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业，将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其它商业机会，在同等条件下赋予四通股份该等投资机会或商业机会之优先选择权；④自本承诺函出具日起，本承诺函及本承诺函项下之承诺为不可撤销的，且持续有效，直至本人不再直接或间接持有任何四通股份之日起三年后为止；⑤本人和/或本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业如违反上述任何承诺，本人将赔偿四通股份及四通股份股东因此遭受的一切经济损失，该等责任是连带责任；⑥本人将督促并确保本人的配偶、父母、子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，本人配	2012．9.25-长期	是	是

			偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母，遵守本承诺函之承诺。以上承诺适用于中国境内，及境外所有其他国家及地区。”
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	公司其他持股5%以上的股东蔡镇煌、富祥投资及实际控制人关联股东蔡怿旬、蔡怿烁	已出具《避免同业竞争的承诺函》，承诺不与公司发生同业竞争	2012．9.25-长期	是	是
与首次公开发行相关的承诺	解决关联交易	公司实际控制人、公司持股5%以上的股东及全体董事、监事和高级管理人员	本人不利用自身对公司的关系及影响，谋求公司及其控制的企业在业务合作等方面给予本人、本人的直系亲属及本人（包括直系亲属）控制的企业优于市场第三方的权利等。	2012.9.25-长期	是	是
	其他	公司全体董事、监事和高级管理人员	本人及本人直接或间接控制的企业在与公司及其直接或间接控制的企业发生的经营性往来中，将不占用公司资金等	2012.9.25-长期	是	是
	其他	蔡镇城、蔡镇茂、李维香、蔡镇锋、蔡镇通	（1）如有关行政主管部门认定公司及其子公司存在需要补缴员工社会保险费用的情况，要求公司及其子公司补缴相关社会保险费用，并对公司及其子公司处以罚款的，其将全额承担该等费用及罚款，保证不因该事项致使公司及公司上市后的公众股东遭受任何经济损失，并保证今后不就此向公司及其子公司进行追偿。（2）如有关行政主管部门认定公司及其子公司存在需要补缴员工住房公积金的情况，要求公司及其子公司补缴相关住房公积金，并对公司及其子公司处以罚款的，其将全额承担该等费用及罚款，保证不因该事项致使公司及公司上市后的公众股东遭受任何经济损失，并保证今后不就此向公司及其子公司进行追偿。	2012．9.25-长期	是	是
	其他	蔡镇城、蔡镇茂、李维香、蔡镇锋、	2015年6月17日公告的《四通股份首次公开发行股票招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法	2015.4.23-长期	是	是

蔡镇通	律规定的发行条件构成重大、实质影响的，发行人将以股票发行价格加上同期银行存款利息的价格依法回购本次公开发行的全部新股。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1.财政部于2017年3月31日发布了《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量（修订）》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号-金融资产转移（修订）》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号-套期会计（修订）》（财会[2017]9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号-金融工具列报（修订）》（财会[2017]14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。

2.财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）（以下简称“修订通知”），要求执行企业会计准则的企业按照会计准则和《修订通知》的要求编制2019年度财务报表及以后期间的财务报表。

3.财政部于2019年9月19日发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）（以下简称“修订通知”），要求执行企业会计准则的企业按照会计准则和《修订通知》的要求编制2019年度财务报表及以后期间的财务报表。

本次会计政策变更是公司根据财政部新修订的相关会计准则的规定进行的合理变更，该变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	50
境内会计师事务所审计年限	9

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）	30
保荐人	广发证券股份有限公司、申万宏源证券承销保荐有限责任公司	0

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司第三届董事会2019年第二次会议审议，并报2018年年度股东大会批准，同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构，为公司提供财务审计和内控审计，聘期一年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

期报告内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
结构性存款	募集资金	240,000,000.00
结构性存款	自有资金	20,000,000.00
WL35BBX法人理财	募集资金	30,000,000.00	10,000,000.00
SXE16BBX法人理财	募集资金	20,000,000.00
“乾元-众享”保本型人民币理财产品	募集资金	20,820,000.00

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

中国民生银行股份有限公司汕头分行

挂钩利率结构性存款SDGA190018

30,000,000.00

2019.01.04

2019.02.13

募集资金

本理财产品销售所汇集资金作为名义本金，并以该名义本金的资金成本与交易对手叙作投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品交易

保本浮动收益型

4.00%

131,506.85

131,506.85

已收回

是

是

0

中国民生银行股份有限公司汕头分行

挂钩利率结构性存款SDGA190209

30,000,000.00

2019.02.19

2019.04.01

募集资金

本理财产品销售所汇集资金作为名义本金，并以该名义本金的资金成本与交易对手叙作投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品交易

保本浮动收益型

3.69%

121,315.07

121,315.07

已收回

是

是

0

中国民生银行

挂钩利率结构性存款SDGA190402

30,000,000.00

2019.04.02

2019.05.13

募集资

本理财产品销售所汇集资金作为名义本

保本浮动收益

3.64%

119,630.14

119,630.14

已收回

是

是

0

股份有限公司汕头分行					金	金，并以该名义本金的资金成本与交易对手叙作投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品交易	型
中国民生银行股份有限公司汕头分行	挂钩利率结构性存款SDGA190626	30,000,000.00	2019.05.24	2019.07.03	募集资金	本理财产品销售所汇集资金作为名义本金，并以该名义本金的资金成本与交易对手叙作投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品交易	保本浮动收益型	3.45%	113,424.66	113,424.66	已收回	是	是	0
中国工商银行股份有限公司潮州分行	SXE16BBX 保本型“随心E”法人人民币理财产品	10,000,000.00	2019.07.04	2019.08.01	募集资金	本产品主要投资于以下符合监管要求的各类资产：一是债券、存款等高流动性资产，包括但不限于各类债券、存款、货币市场基金、债券基金、质押式回购等货	保本浮动收益型	2.95%	22,630.14	22,630.14	已收回	是	是	0

						币市场交易工具；二是其他资产或者资产组合，包括但不限于证券公司集合资产管理计划或定向资产管理计划、基金管理公司特定客户资产管理计划、保险资产管理公司投资计划等。
中国建设银行股份有限公司潮州市分行	“乾元-众享”保本型人民币理财产品2019年147期	20,820,000.00	2019.07.04	2019.10.14	募集资金	本产品募集资金投资于国债、金融债、央行票据、企业短期融资券、超短期融资券、中期票据、企业债、公司债、私募债、债券逆回购、资金拆借、存放同行等债券和货币市场工具类资产，债权类资产，以及其他符合监管要求的资	保本浮动收益型	2.90%	157,148.22	157,148.22	已收回	是	是	0

						产。
中国民生银行股份有限公司汕头分行	挂钩利率结构性存款SDGA190818	30,000,000.00	2019.07.09	2019.08.19	募集资金	本理财产品销售所汇集资金作为名义本金，并以该名义本金的资金成本与交易对手叙作投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品交易	保本浮动收益型	3.40%	114,575.34	114,575.34	已收回	是	是	0
中国民生银行股份有限公司汕头分行	挂钩利率结构性存款SDGA190818	20,000,000.00	2019.07.09	2019.08.19	自有资金	本理财产品销售所汇集资金作为名义本金，并以该名义本金的资金成本与交易对手叙作投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品交易	保本浮动收益型	3.40%	76,383.56	76,383.56	已收回	是	是	0
中国工商银行股份有限公司潮州分行	WL35BBX 保本型法人35天稳利人民币理财产品	10,000,000.00	2019.08.05	2019.09.09	募集资金	本产品主要投资于以下符合监管要求的各类资产：一是债券、存款等高流动性资产，包括但不限于各类债	保本浮动收益型	2.95%	28,287.67	28,287.67	已收回	是	是	0

						券、存款、货币市场基金、债券基金、质押式回购等货币市场交易工具；二是其他资产或者资产组合，包括但不限于证券公司集合资产管理计划或定向资产管理计划、基金管理公司特定客户资产管理计划、保险资产管理公司投资计划等；三是债权类资产，包括但不限于债权类信托计划、北京金融资产交易所委托债权等。
中国民生银行股份有限公司汕头	挂钩利率结构性存款SDGA191018	30,000,000.00	2019.08.21	2019.09.30	募集资金	本理财产品销售所汇集资金作为名义本金，并以该名义本金的资金成本与交易对手叙作投资收	保本浮动收益型	3.55%	116,712.33	116,712.33	已收回	是	是	0

分行						益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品交易
中国工商银行股份有限公司潮州分行	SXE16BBX“随心E”法人人民币理财产品	10,000,000.00	2019.09.16	2019.10.15	募集资金	本产品主要投资于以下符合监管要求的各类资产：一是债券、存款等高流动性资产，包括但不限于各类债券、存款、货币市场基金、债券基金、质押式回购等货币市场交易工具；二是其他资产或者资产组合，包括但不限于证券公司集合资产管理计划或定向资产管理计划、基金管理公司特定客户资产管理计划、保险资产管理公司投资计划等；三是债权类资产，	保本浮动收益型	2.95%	23,438.36	23,438.36	已收回	是	是	0

						包括但不限于债权类信托计划、北京金融资产交易所委托债权等。
中国民生银行股份有限公司汕头分行	挂钩利率结构性存款SDGA191210	30,000,000.00	2019.10.10	2019.11.19	募集资金	本理财产品销售所汇集资金作为名义本金，并以该名义本金的资金成本与交易对手叙作投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品交易	保本浮动收益型	3.50%	115,068.49	115,068.49	已收回	是	是	0
中国工商银行股份有限公司潮州分行	WL35BBX 保本型法人35天稳利人民币理财产品	10,000,000.00	2019.10.23	2019.11.28	募集资金	本产品主要投资于以下符合监管要求的各类资产：一是债券、存款等高流动性资产，包括但不限于各类债券、存款、货币市场基金、债券基金、质押式回购等货币市场交易工具；二是其他资产或者资产	保本浮动收益型	2.85%	27,328.77	27,328.77	已收回	是	是	0

						组合，包括但不限于证券公司集合资产管理计划或定向资产管理计划、基金管理公司特定客户资产管理计划、保险资产管理公司投资计划等；三是债权类资产，包括但不限于债权类信托计划、北京金融资产交易所委托债权等。
中国民生银行股份有限公司汕头分行	挂钩利率结构性存款SDGA191417	30,000,000.00	2019.11.21	2019.12.31	募集资金	本理财产品销售所汇集资金作为名义本金，并以该名义本金的资金成本与交易对手叙作投资收益和USD3M-LIBOR挂钩的金融衍生品交易	保本浮动收益型	3.60%	118,356.16	118,356.16	已收回	是	是	0
中国工商银行	WL35BBX 保本型法人35天稳利人民币	10,000,000.00	2019.12.03	2020.01.06	募集资	本产品主要投资于以下符合监管要求的各	保本浮动收益	2.70%			未收回	是	是	0

股份有限公司潮州分行

理财产品

金

类资产：一是债券、存款等高流动性资产，包括但不限于各类债券、存款、货币市场基金、债券基金、质押式回购等货币市场交易工具；二是其他资产或者资产组合，包括但不限于证券公司集合资产管理计划或定向资产管理计划、基金管理公司特定客户资产管理计划、保险资产管理公司投资计划等；三是债权类资产，包括但不限于债权类信托计划、北京金融资产交易所委托债权等。

型

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

□适用 √不适用

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

2019年，公司定向捐赠饶平县乡村产业发展脱贫资金8万元，定向捐赠枫溪区乡村小公园公益项目和乡村公园景观提升工程建设资金180.42万元；为枫溪区“助学助困送温暖”项目先后捐赠17万元，为枫溪区开展乡村厕所革命建设捐赠卫生洁具产品6.21万元。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	205.42
2.物资折款	6.21
二、分项投入
1.产业发展脱贫
1.2产业扶贫项目个数（个）	1
1.3产业扶贫项目投入金额	8.00

4.教育脱贫
其中：4.1资助贫困学生投入金额	17
4.2资助贫困学生人数（人）	17
4.3改善贫困地区教育资源投入金额	85.00
8.社会扶贫
其中：8.1东西部扶贫协作投入金额	186.63
8.2定点扶贫工作投入金额	186.63

4. 后续精准扶贫计划

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	15,723
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	15,026
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
黄建平	+23,687,000	23,687,000	8.88	0	无	0	境内自然人
蔡镇城	-6,434,220	19,302,660	7.24	0	无	0	境内自然人
蔡镇煌	-6,415,156	19,249,468	7.22	0	质押	19,248,468	境内自然人
蔡镇锋	-6,416,156	19,248,468	7.22	0	质押	19,248,468	境内自然人
蔡镇茂	-6,416,156	19,248,468	7.22	0	无	0	境内自然人
李维香	-6,416,156	19,248,468	7.22	0	质押	19,248,468	境内自然人
蔡镇通	-6,416,156	19,248,468	7.22	0	无	0	境内自然人
谢悦增	+13,334,000	13,334,000	5.00	0	无	0	境内自然人
邓建华	+13,334,000	13,334,000	5.00	0	无	0	境内自然人

汕头市龙湖区富祥投资有限公司	0	12,000,000	4.50	0	质押	12,000,000		境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类			数量
黄建平		23,687,000		人民币普通股			23,687,000
蔡镇城		19,302,660		人民币普通股			19,302,660
蔡镇煌		19,249,468		人民币普通股			19,249,468
蔡镇锋		19,248,468		人民币普通股			19,248,468
蔡镇茂		19,248,468		人民币普通股			19,248,468
李维香		19,248,468		人民币普通股			19,248,468
蔡镇通		19,248,468		人民币普通股			19,248,468
谢悦增		13,334,000		人民币普通股			13,334,000
邓建华		13,334,000		人民币普通股			13,334,000
汕头市龙湖区富祥投资有限公司		12,000,000		人民币普通股			12,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明		前十名及前十名无限售条件股东中，蔡镇城、蔡镇茂、李维香、蔡镇锋、蔡镇通为公司实际控制人，其亲属蔡镇煌为实际控制人的一致行动人。蔡镇城、蔡镇茂、蔡镇锋、蔡镇通、蔡镇煌以及李维香的配偶蔡镇鹏为兄弟关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	蔡镇城
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	公司董事长
姓名	蔡镇茂
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	公司副总经理、丰达工艺执行董事、凤新分公司负责人
姓名	李维香
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否

主要职业及职务	无
姓名	蔡镇锋
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	公司副总经理、八达科技执行董事
姓名	蔡镇通
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	公司副董事长、总经理、绿环陶瓷执行董事、香港腾盛有限公司董事

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	蔡镇城
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	-
姓名	蔡镇茂
国籍	中国

是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	公司副总经理、丰达工艺执行董事、凤新分公司负责人
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	-
姓名	李维香
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	无
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	-
姓名	蔡镇锋
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	公司副总经理、八达科技执行董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	-
姓名	蔡镇通
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	公司副董事长、总经理、绿环陶瓷执行董事、香港腾盛有限公司董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	-

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
蔡镇城	董事长	男	67	2014-8-26	2020-8-25	25,736,880	19,302,660	-6,434,220	股份转让	54.80	否
蔡镇通	副董事长、总经理	男	55	2014-8-26	2020-8-25	25,664,624	19,248,468	-6,416,156	股份转让	45.61	否
蔡镇茂	副总经理	男	69	2017-2-20	2020-8-25	25,664,624	19,248,468	-6,416,156	股份转让	45.81	否
蔡镇锋	副总经理	男	62	2014-8-26	2020-8-25	25,664,624	19,248,468	-6,416,156	股份转让	45.01	否
蔡镇鹏	副总经理	男	64	2017-2-20	2020-8-25	0	0	0	不适用	44.95	否
叶国华	董事	男	41	2019-5-8	2020-8-25				不适用		是
刘晃球	董事	男	56	2019-5-8	2020-8-25				不适用		是
于团叶	独立董事	女	49	2017-8-26	2020-8-25	0	0	0	不适用	6.00	否
王培	独立董事	女	66	2017-8-26	2020-8-25	0	0	0	不适用	6.00	否
魏龙	独立董事	男	49	2019-5-8	2020-8-25				不适用	4.00	否
侯文全	独立董事（已离职）	男	56	2017-8-26	2019-5-8	0	0	0	不适用	2.00	否
黄奕鹏	董事会秘书	男	59	2014-8-26	2020-8-25	450,000	337,500	-112,500	个人资金周转需要	38.10	否
陈哲辉	财务总监	男	56	2014-8-26	2020-8-25	0	0	0	不适用	38.28	否
伍武	监事会主席、公司行政人事部长	男	47	2014-8-26	2020-8-25	0	0	0	不适用	10.65	否
王利民	监事	男	52	2019-5-8	2020-8-25	-	-	-	不适用		是

苏钿如	监事	男	49	2018-5-11	2020-8-25	0	0	0	不适用	9.73	否
陈礼贤	监事（已离职）、公司研发中心主管	男	40	2014-8-26	2019-5-8	0	0	0	不适用	2.93	否
合计	/	/	/	/	/	103,180,752	77,385,564	-25,795,188	/	353.87	/

姓名	主要工作经历
蔡镇城	曾任职于潮州枫溪槐山岗村加工厂，历任潮州枫溪槐山岗陶瓷厂副厂长、四通有限董事长；曾连任两届潮州陶瓷工业协会会长、中国轻工工艺品进出口商会陶瓷分会理事长；现任公司董事长、中国轻工工艺品进出口商会兼职副会长、潮州陶瓷工业协会荣誉会长、潮州市政协常委等。
蔡镇通	曾任四通瓷厂技术创作室主管；曾当选为潮州市第十三届人大代表；现任公司副董事长兼总经理、公司省级技术中心技术委员会主任。
蔡镇茂	曾担任潮州市凤塘中学老师、主任、副校长，潮安县教育局股长。1998年加入广东四通集团股份有限公司，现任公司副总经理，广东四通集团股份有限公司凤新分公司主要负责人，潮州市丰达工艺有限公司执行董事。
蔡镇锋	曾任陶瓷制作厂厂长，现任公司副总经理。
蔡镇鹏	现任广东四通集团股份有限公司副总经理、生产部部长。
叶国华	叶国华，1978年生，本科学历，中国国籍，无境外永久居住权。 2000.07-2003.11任东莞市唯美装饰材料有限公司会计、总账主管； 2003.11-2005.08任东莞市唯美装饰材料有限公司企管部经理助理、副经理； 2005.08至今历任东莞市唯美装饰材料有限公司财务部副经理、财务部经理、财务中心总经理助理；2015.12至今任拉萨经济技术开发区东汇投资管理合伙企业（普通合伙）执行事务合伙人。
刘晃球	刘晃球，1964年生，中专学历，中国国籍，无境外永久居住权。 1984.09-1991.04任广州远洋运输公司航务部门海员；1991.04至今历任东莞市唯美装饰材料有限公司业务经理、营销管理办公室主任、营销中心副总经理、营销中心总经理、公司总裁助理；2006.06至今任东莞市唯美家居建材有限公司执行董事、总经理；2014.06至今任广东马可波罗电子商务有限公司执行董事、总经理；2014.03至今任营口市唯美陶瓷有限公司执行董事、总经理。
于团叶	1994年7月至今，任职于同济大学经济与管理学院，现任公司独立董事、无锡新宏泰电器科技股份有限公司独立董事。
王培	1983年至1988年，担任国家计划委员会主任科员；1988年至2010年，担任中国高新投资集团公司副处长、处长、党委副书记、董事；2010年至2014年，任职于中国国投高新产业投资公司，担任党委书记、董事，现任公司独立董事。
魏龙	魏龙，男，1970年2月27日出生，法学硕士学历。 1988年9月至1992年6月，在桂林电子科技大学无线电系学习，获得工学学士学位；1992年7月至2002年1月，在广东福地科技总公

	司任电子工程师、助理电子工程师,其中2000年6月至2002年1月兼职在广东赋诚律师事务所实习；2000年6月至2003年2月，任广东赋诚律师事务所实习律师；2003年3月至2007年5月，任广东赋诚律师事务所专职律师，其中2004年12月取得中南财经政法大学法学硕士学位；2007年6月至今任广东赋诚律师事务所律师、合伙人；2014年12月至今任职广东易事特集团股份有限公司独立董事。 社会兼职：东莞市第十二届、十三届政协委员；广州仲裁委员会仲裁员；东莞市高新技术产业协会副会长；东莞市人民对外友好协会理事；广东省检察机关规范司法行为监督员；东莞法院司法监督员；东莞市人民政府第一届行政复议非常任委员等。
侯文全	曾任北京玻璃集团玻璃仪器厂工程师，现任中国陶瓷工业协会秘书长、公司独立董事。
黄奕鹏	曾任潮州市审计局科长，潮安县审计局局长，广东金曼集团股份有限公司副总经理，广东发展银行汕头分行财务总监、计财部总经理、企业金融部总经理，广东德明投资集团有限公司副总裁。2011年加入本公司，现任公司董事会秘书。
陈哲辉	曾任广东金曼集团控股有限公司财务部副主任、广东省潮州市开发区诚信税务师事务所副主任。2012年加入本公司，现任财务总监。
伍武	1991年-2004年在部队服役，曾任潮州市肉类联合加工厂有限公司办公室主任，2007年加入本公司，现任公司行政人事部长、监事会主席。
陈礼贤	1999年加入广东四通集团股份有限公司，现任公司研发中心主管。
苏钿如	曾任职于枫溪艺宛彩瓷厂，1998年1月加入本公司，现担任公司艺术瓷生产中心厂长、公司监事。
王利民	王利民，1967年生，本科学历，中国国籍，无境外永久居住权。1990.07-1993.02任湖南常德木材贮运公司计财科会计；1993.02-2000.06任广东恒捷（企业）集团财务部经理；2000.06至今历任东莞市唯美装饰材料有限公司财务部经理、财务总监、财务中心总经理；2016.01至今任清远市润城置业投资有限公司执行董事；2016.05至今任中唯投资集团有限公司总经理。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
蔡镇通	香港腾盛有限公司	董事	2013.4
	潮州绿环陶瓷资源综合利用有限公司	执行董事	2016

蔡镇锋	潮州市八达瓷艺科技有限公司	执行董事	2011.12
蔡镇茂	潮州市丰达工艺有限公司	执行董事、经理	2016
蔡镇城	潮州民营投资股份有限公司	董事	2017.3
	潮州市广展通瓷业有限公司	董事	2016.12
	广东四通陶瓷有限公司	执行董事、经理	2018.7
于团叶	同济大学经济与管理学院会计系	副教授	2015.1
	无锡新宏泰电器科技股份有限公司	独立董事	2014.10
侯文全（已离职）	中国陶瓷工业协会	秘书长	2015.10
刘晃球	广东马可波罗电子商务有限公司	经理,执行董事	2014.06
	营口市唯美陶瓷有限公司	经理,执行董事	2014.03
	广东东唯新材料有限公司	执行董事	2019.08
	东莞市唯美家居建材有限公司	经理,执行董事	2006.06
叶国华	拉萨经济技术开发区东汇投资管理合伙企业（普通合伙）	执行事务合伙人	2015.12
魏龙	易事特集团股份有限公司	独立董事	2014.12	2020.05
	广东茵茵股份有限公司	独立董事	2015.07
	广东毅达医疗科技股份有限公司	董事	2017.06	2020.06
	广东赋诚律师事务所	合伙人	2007.06
王利民	清远市润城置业投资有限公司	执行董事	2016.01
	中唯投资集团有限公司	经理	2016.05
在其他单位任职情况的说明	无其他说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	根据《公司章程》及相关法律法规规定，公司董事、监事的报酬由股东大会审议，高级管理人员的薪酬由薪酬与考核委员会审核后报董事会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	独立董事薪酬根据股东大会决议执行；其他董事、监事、高级管理人员薪酬根据岗位职责和年度计划的完成情况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	公司董事、监事与高级管理人员在公司领取薪酬严格按照公司考核制度兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相符

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计

报告期内，董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付报酬金额为人民币353.87万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
蔡镇锋	董事	离任	个人工作变动
黄奕鹏	董事	离任	个人工作变动
侯文全	独立董事	离任	个人工作变动
陈礼贤	监事	离任	个人工作变动
叶国华	董事	聘任	股东大会聘任
刘晃球	董事	聘任	股东大会聘任
魏龙	独立董事	聘任	股东大会聘任
王利民	监事	聘任	股东大会聘任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	1,221
主要子公司在职员工的数量	194
在职员工的数量合计	1,415
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,134
销售人员	26
技术人员	134
财务人员	19
行政人员	102
合计	1,415
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上	44
大专	145
大专以下	1,226
合计	1,415

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司建立了合理的薪资福利体系及具有竞争力的薪资水平，对不同岗位采用了不同的薪资水平激励策略，并结合公司发展战略需求，倡导以公司业绩为导向，全面开展绩效管理，实行绩效奖金发放与公司业绩和个人绩效双挂钩。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

1、董事、监事、高级管理人员定期参加上海证券交易所、辖区证监局组织的各种专业培训及考核；

2、公司定期或不定期为员工根据部门分工组织专业培训；内部培训，由公司内部各领域专门人员为员工进行培训；外部培训，组织员工参加行业协会、监管部门组织的培训；

3、组织各岗位员工积极参加岗位所需技术职业资格的培训学习及考核。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，各机构权责明确，各司其职、各尽其责、相互制衡、相互协调，切实保障了公司和股东的合法权益。公司董事会认为，公司法人治理的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有关规范的要求，未发生违反管理制度及相关法律法规的情形。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会	2019-3-22	www.sse.com.cn	2019-3-23
2018年年度股东大会	2019-5-8	www.sse.com.cn	2019-5-9
2019年第二次临时股东大会	2019-9-18	www.sse.com.cn	2019-9-19
2019年第三次临时股东大会	2019-12-23	www.sse.com.cn	2019-12-24

股东大会情况说明

√适用 □不适用

经北京市竞天公诚律师事务所律师鉴证，公司上述股东大会的召集、召开程序、召集人和出席会议人员的资格及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，表决结果合法有效。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
蔡镇城	否	12	12	0	0	0	否	4
蔡镇通	否	12	12	0	0	0	否	4
刘晃球	否	8	8	0	0	0	否	2
叶国华	否	8	8	0	0	0	否	2
蔡镇锋（离任）	否	4	4	0	0	0	否	2
黄奕鹏（离任）	否	4	4	0	0	0	否	2
于团叶	是	12	12	0	0	0	否	4
王培	是	12	12	0	0	0	否	4
魏龙	是	8	8	0	0	0	否	2

侯文全（离任）

是

4

4

0

0

0

否

2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	12
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	12

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责高级管理人员的薪酬政策的制定、薪酬方案的审定，结合公司经营情况，行业薪酬水平对高级管理人员进行考评。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

具体内容详见公司2020年4月17日披露的《2019年度内部控制评价报告》

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度内部控制实施情况进行审计，出具了《内部控制审计报告》，并发表了公司按照《企业内部控制基本规范》以及其他控制

标准于截至2019年12月31日止在所有重大方面保持了与财务报表编制相关的有效的内部控制的审计意见。详见2020年4月17日同时在上海证券交易所网站披露的内容。是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

XYZH/2020GZA30016

广东四通集团股份有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了广东四通集团股份有限公司（以下简称四通股份）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了四通股份2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于四通股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1. 营业收入
关键审计事项	审计中的应对
如四通股份合并财务报表附注六、26所述，四通股份2019年度营业收入40,503.50万元，主要收入来源于陶瓷出口销售收入。 因为收入是四通股份的关键绩效指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，为此我们将收入确认识别为关键审计事项。	我们执行的主要审计程序如下： -- 我们了解和评价了四通股份关于陶瓷出口销售收入确认內部控制系统与执行的程序，并测试评估销售收入计入恰当的会计期间控制系统的有效性。 -- 我们对四通股份陶瓷出口销售收入截止性执行了实质性分析程序，关注四通股份收入确认的准确性及是否计入恰当的会计期间。 --我们检查了与四通股份陶瓷出口销售收入相关的会计核算，并复核了相关文档记录，与管理层讨论并评估其对收入确认是否有重大偏颇和错报的迹象。 --执行细节测试，抽样检查合同订单、存货的收发记录、客户确认签收单等外部证据，抽样检查了销售过程的结算对账、开票、收款记录等。 --对于出口业务，我们还获取了海关报关单等外部证据，并从全国海关信息中心获取四通股份海关出口数据以证实出口销售收入的真实性和完整性。
2. 应收账款坏账准备
关键审计事项	审计中的应对

截至2019年12月31日，如四通股份合并财务报表附注六、2所述，四通股份应收账款余额11,323.50万元，坏账准备余额566.73万元，净值为10,756.76万元，账面价值较高。 四通股份应收账款主要是四通股份销售陶瓷产品业务形成，属于公司重要资产。若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账，对财务报表影响较为重大，为此我们把应收账款坏账准备的计提识别列为关键审计事项。

我们执行的主要审计程序如下： -- 我们了解和评价了四通股份信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性，评估四通股份计提应收账款坏账准备的內部控制流程及关键假设及数据的合理性，对关键控制点执行有效性测试。 -- 我们复核了四通股份2019年度应收账款的预期信用损失计提过程，分析及评价四通股份以前年度应收账款坏账准备计提的准确性、后续核销或转回情况，并结合应收账款账龄、客户信用情况、预期信用损失率、等评估四通股份所采用会计政策的合理性。 -- 我们执行应收账款函证程序及期后回款检查程序，以评价应收账款坏账准备计提的合理性。 -- 我们与管理层讨论应收账款回收情况及可能存在的回收风险。 -- 复核财务报表及附注中与应收账款坏账准备有关的披露。

四、 其他信息

四通股份管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括四通股份2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估四通股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算四通股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督四通股份的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对四通股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致四通股份不能持续经营。

（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6） 就四通股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)		中国注册会计师：贺春海 （项目合伙人）
		中国注册会计师：陈 莹
中国 北京		二○二○年四月十五日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位:广东四通集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		163,119,857.28	107,973,297.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		107,567,621.76	86,402,202.27
应收款项融资
预付款项		3,686,278.02	16,056,401.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		3,785,313.08	2,328,458.06
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		124,997,333.43	118,608,618.30
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		8,549,551.78	8,876,054.69
流动资产合计		411,705,955.35	340,245,031.96
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产			31,000,000.00
其他债权投资

持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		68,697,402.18	66,637,501.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		1,000,000.00
投资性房地产
固定资产		319,148,209.22	192,597,381.42
在建工程		808,949.94	116,377,175.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		72,950,746.32	74,555,919.69
开发支出
商誉
长期待摊费用		21,346,210.39
递延所得税资产		13,095,862.18	13,103,601.71
其他非流动资产			1,901,663.64
非流动资产合计		497,047,380.23	496,173,243.07
资产总计		908,753,335.58	836,418,275.03
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		22,329,363.53	16,234,445.28
预收款项		9,858,129.45	11,425,809.65
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		11,464,807.13	10,495,447.00
应交税费		2,916,390.09	3,895,284.59
其他应付款		4,367,855.71	3,470,176.63
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		50,936,545.91	45,521,163.15
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		45,000,000.00

应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		63,834,237.19	69,105,173.17
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		108,834,237.19	69,105,173.17
负债合计		159,770,783.10	114,626,336.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		266,680,000.00	266,680,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		139,895,631.62	139,895,631.62
减：库存股
其他综合收益		88,802.58	71,477.42
专项储备
盈余公积		36,883,727.09	33,426,483.10
一般风险准备
未分配利润		305,424,885.43	278,642,968.57
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		748,973,046.72	718,716,560.71
少数股东权益		9,505.76	3,075,378.00
所有者权益（或股东权益）合计		748,982,552.48	721,791,938.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计		908,753,335.58	836,418,275.03

法定代表人：蔡镇城 主管会计工作负责人：陈哲辉 会计机构负责人：陈妙珠

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:广东四通集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		157,775,988.23	101,550,546.14
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		107,567,621.76	86,362,574.38

应收款项融资
预付款项		1,012,336.58	5,669,568.51
其他应收款		6,578,983.13	14,935,183.24
其中：应收利息
应收股利
存货		90,296,353.96	78,377,123.27
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		7,340,756.04	7,153,502.18
流动资产合计		370,572,039.70	294,048,497.72
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产			1,000,000
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		101,205,933.78	123,136,032.80
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		1,000,000.00
投资性房地产
固定资产		313,095,326.42	185,461,014.59
在建工程			116,377,175.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		61,696,229.03	63,147,636.83
开发支出
商誉
长期待摊费用		21,346,210.39
递延所得税资产		11,713,105.47	11,747,181.12
其他非流动资产			1,901,663.64
非流动资产合计		510,056,805.09	502,770,704.39
资产总计		880,628,844.79	796,819,202.11
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		34,966,737.45	13,041,816.75
预收款项		9,858,129.45	11,415,609.65
应付职工薪酬		10,465,759.06	10,037,660.50
应交税费		196,221.06	1,429,686.91
其他应付款		17,548,527.83	14,858,306.03
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债

一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		73,035,374.85	50,783,079.84
非流动负债：
长期借款		45,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		62,232,011.30	66,913,103.56
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		107,232,011.30	66,913,103.56
负债合计		180,267,386.15	117,696,183.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		266,680,000.00	266,680,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		153,675,938.69	153,675,938.69
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		36,267,532.00	32,810,288.01
未分配利润		243,737,987.95	225,956,792.01
所有者权益（或股东权益）合计		700,361,458.64	679,123,018.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计		880,628,844.79	796,819,202.11

法定代表人：蔡镇城 主管会计工作负责人：陈哲辉 会计机构负责人：陈妙珠

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业总收入		405,034,953.68	447,043,897.00
其中：营业收入		405,034,953.68	447,043,897.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		358,949,353.69	390,866,695.73
其中：营业成本		281,936,483.20	323,285,222.29
利息支出

手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		6,006,439.24	6,536,237.37
销售费用		22,179,947.04	22,553,328.09
管理费用		25,414,678.35	22,767,035.76
研发费用		27,840,330.67	23,833,998.75
财务费用		-4,428,524.81	-8,109,126.53
其中：利息费用		896,710.43
利息收入		1,764,402.76	3,107,336.75
加：其他收益		6,063,870.19	6,215,708.86
投资收益（损失以“－”号填列）		4,767,900.98	853,606.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		2,059,738.68	853,606.88
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-1,304,513.25
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-2,073,904.83	-1,747,655.80
资产处置收益（损失以“－”号填列）			56,355.53
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		53,538,953.08	61,555,216.74
加：营业外收入		105.50	80,342.13
减：营业外支出		4,855,601.29	13,026,262.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		48,683,457.29	48,609,295.96
减：所得税费用		4,575,700.95	5,839,817.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		44,107,756.34	42,769,478.39
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		44,579,495.08	42,769,478.39
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-471,738.74
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		43,573,160.85	42,780,789.26
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		534,595.49	-11,310.87

六、其他综合收益的税后净额		17,325.16	36,297.55
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		17,325.16	36,297.55
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		17,325.16	36,297.55
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
（8）外币财务报表折算差额		17,325.16	36,297.55
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		44,125,081.50	42,805,775.94
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		43,590,486.01	42,817,086.81
（二）归属于少数股东的综合收益总额		534,595.49	-11,310.87
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.16	0.16
（二）稀释每股收益(元/股)		0.16	0.16

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：蔡镇城 主管会计工作负责人：陈哲辉 会计机构负责人：陈妙珠

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业收入		403,495,794.15	444,264,142.07

减：营业成本		293,564,937.28	333,505,376.94
税金及附加		5,208,448.69	5,446,290.70
销售费用		21,227,806.62	21,649,741.34
管理费用		23,040,607.40	19,491,121.67
研发费用		27,840,330.67	23,833,998.75
财务费用		-4,463,544.47	-8,170,804.80
其中：利息费用		896,710.43
利息收入		1,733,826.11	3,090,159.44
加：其他收益		5,424,026.47	5,118,128.31
投资收益（损失以“－”号填列）		2,183,787.12	853,606.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		2,059,738.68	853,606.88
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-1,120,398.58
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-2,158,412.12	-1,470,196.68
资产处置收益（损失以“－”号填列）			56,355.53
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		41,406,210.85	53,066,311.51
加：营业外收入		95.84	80,340.63
减：营业外支出		4,693,340.34	12,409,272.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		36,712,966.35	40,737,379.83
减：所得税费用		2,140,526.42	3,478,702.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		34,572,439.93	37,258,677.68
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		34,572,439.93	37,258,677.68
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		34,572,439.93	37,258,677.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：蔡镇城 主管会计工作负责人：陈哲辉 会计机构负责人：陈妙珠

合并现金流量表2019年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		384,998,954.77	520,306,164.01
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		36,451,192.35	34,043,277.76
收到其他与经营活动有关的现金		4,197,997.21	17,294,565.92
经营活动现金流入小计		425,648,144.33	571,644,007.69
购买商品、接受劳务支付的现金		238,205,242.71	314,158,753.26

客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		87,671,589.86	89,291,521.54
支付的各项税费		14,842,628.01	22,864,701.12
支付其他与经营活动有关的现金		36,454,121.55	49,029,343.93
经营活动现金流出小计		377,173,582.13	475,344,319.85
经营活动产生的现金流量净额		48,474,562.20	96,299,687.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		30,000,000.00
取得投资收益收到的现金		2,708,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			337,323.53
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			70,460,000.00
投资活动现金流入小计		32,708,000.00	70,797,323.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		54,633,906.27	140,922,458.83
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		54,633,906.27	140,922,458.83
投资活动产生的现金流量净额		-21,925,906.27	-70,125,135.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		75,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		75,000,000.00
偿还债务支付的现金		30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,831,178.16	13,333,669.63

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		600,467.73
支付其他与筹资活动有关的现金		3,013,334.00	4,863.67
筹资活动现金流出小计		47,844,512.16	13,338,533.30
筹资活动产生的现金流量净额		27,155,487.84	-13,338,533.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,442,416.06	548,446.00
五、现金及现金等价物净增加额		55,146,559.83	13,384,465.24
加：期初现金及现金等价物余额		107,973,297.45	94,588,832.21
六、期末现金及现金等价物余额		163,119,857.28	107,973,297.45

法定代表人：蔡镇城 主管会计工作负责人：陈哲辉 会计机构负责人：陈妙珠

母公司现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		383,234,298.44	517,427,406.49
收到的税费返还		36,451,192.35	33,812,637.76
收到其他与经营活动有关的现金		16,386,768.01	19,193,665.08
经营活动现金流入小计		436,072,258.80	570,433,709.33
购买商品、接受劳务支付的现金		260,606,475.06	336,215,074.18
支付给职工及为职工支付的现金		78,186,784.46	78,074,671.87
支付的各项税费		9,251,079.82	13,824,252.95
支付其他与经营活动有关的现金		34,699,597.83	46,642,937.59
经营活动现金流出小计		382,743,937.17	474,756,936.59
经营活动产生的现金流量净额		53,328,321.63	95,676,772.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		2,401,870.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			110,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		27,022,015.22
收到其他与投资活动有关的现金			70,460,000.00
投资活动现金流入小计		29,423,886.14	70,570,000.00
购建固定资产、无形资产和其		53,397,741.77	140,754,154.31

他长期资产支付的现金
投资支付的现金		5,310,000.00	2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		58,707,741.77	142,754,154.31
投资活动产生的现金流量净额		-29,283,855.63	-72,184,154.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		75,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		75,000,000.00
偿还债务支付的现金		30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,230,710.43	13,333,669.63
支付其他与筹资活动有关的现金		13,334.00	4,863.67
筹资活动现金流出小计		44,244,044.43	13,338,533.30
筹资活动产生的现金流量净额		30,755,955.57	-13,338,533.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,425,020.52	512,003.73
五、现金及现金等价物净增加额		56,225,442.09	10,666,088.86
加：期初现金及现金等价物余额		101,550,546.14	90,884,457.28
六、期末现金及现金等价物余额		157,775,988.23	101,550,546.14

法定代表人：蔡镇城 主管会计工作负责人：陈哲辉 会计机构负责人：陈妙珠

合并所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目

2019年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

266,680,000.00

139,895,631.62

71,477.42

33,426,483.10

278,642,968.57

718,716,560.71

3,075,378.00

721,791,938.71

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

266,680,000.00

139,895,631.62

71,477.42

33,426,483.10

278,642,968.57

718,716,560.71

3,075,378.00

721,791,938.71

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							17,325.16		3,457,243.99		26,781,916.86		30,256,486.01	-3,065,872.24	27,190,613.77
（一）综合收益总额							17,325.16				43,573,160.85		43,590,486.01	534,595.49	44,125,081.50
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益

的金额
4．其他
（三）利润分配									3,457,243.99		-16,791,243.99		-13,334,000.00	-3,600,467.73	-16,934,467.73
1．提取盈余公积									3,457,243.99		-3,457,243.99
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-13,334,000.00		-13,334,000.00	-600,467.73	-13,934,467.73
4．其他														-3,000,000.00	-3,000,000.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈

余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）

其他
四、本期期末余额	266,680,000.00				139,895,631.62		88,802.58		36,883,727.09		305,424,885.43		748,973,046.72	9,505.76	748,982,552.48

项目	2018年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	266,680,000.00				139,895,631.62		35,179.87		29,700,615.33		252,922,047.08		689,233,473.90	3,086,688.87	692,320,162.77
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	266,680,000.00				139,895,631.62		35,179.87		29,700,615.33		252,922,047.08		689,233,473.90	3,086,688.87	692,320,162.77
三、本期增减							36,297.55		3,725,867.77		25,720,921.49		29,483,086.81	-11,310.87	29,471,775.94

变动金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额							36,297.55				42,780,789.26		42,817,086.81	-11,310.87	42,805,775.94
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									3,725,867.77		-17,059,867.77		-13,334,000.00		-13,334,000.00
1．提取盈余公积									3,725,867.77		-3,725,867.77
2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-13,334,000.00

-13,334,000.00

-13,334,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）

专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	266,680,000.00				139,895,631.62		71,477.42		33,426,483.10		278,642,968.57		718,716,560.71	3,075,378.00	721,791,938.71

法定代表人：蔡镇城 主管会计工作负责人：陈哲辉 会计机构负责人：陈妙珠

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	266,680,000.00				153,675,938.69				32,810,288.01	225,956,792.01	679,123,018.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	266,680,000.00				153,675,938.69				32,810,288.01	225,956,792.01	679,123,018.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									3,457,243.99	17,781,195.94	21,238,439.93
（一）综合收益总额										34,572,439.93	34,572,439.93
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者

权益的金额
4．其他
（三）利润分配									3,457,243.99	-16,791,243.99	-13,334,000.00
1．提取盈余公积									3,457,243.99	-3,457,243.99
2．对所有者（或股东）的分配										-13,334,000.00	-13,334,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	266,680,000.00				153,675,938.69				36,267,532.00	243,737,987.95	700,361,458.64

项目	2018年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	266,680,000.00				153,675,938.69				29,084,420.24	205,757,982.10	655,198,341.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	266,680,000.00				153,675,938.69				29,084,420.24	205,757,982.10	655,198,341.03
三、本期增减变动金额									3,725,867.77	20,198,809.91	23,924,677.68

（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额										37,258,677.68	37,258,677.68
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									3,725,867.77	-17,059,867.77	-13,334,000.00
1．提取盈余公积									3,725,867.77	-3,725,867.77
2．对所有者（或股东）的分配										-13,334,000.00	-13,334,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	266,680,000.00				153,675,938.69				32,810,288.01	225,956,792.01	679,123,018.71

法定代表人：蔡镇城 主管会计工作负责人：陈哲辉 会计机构负责人：陈妙珠

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

1.公司设立

广东四通集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称“本集团”)前身系广东四通集团有限公司，经潮州市工商行政管理局核准于1997年8月29日注册成立的有限公司，设立时注册资本3,000万元。

2002年11月18日，根据股东会决议及修改后的公司章程，公司原股东将全部出资额30,000,000.00元转让给公司蔡镇城、蔡镇通、蔡镇茂，同时，根据本次股东会决议及修改后的公司章程，公司增加注册资本人民币20,080,000.00元，分别由蔡镇茂、蔡镇锋、李维香以现金认缴。增资后的注册资本为人民币50,080,000.00元。

2003年8月25日，根据股东会决议及修改后的公司章程，公司吸收合并潮州市枫溪槐山岗四通陶瓷制作厂，增加注册资本人民币26,950,000.00元。增资后的注册资本为人民币77,030,000.00元。

2011年3月3日，根据股东会决议，公司股东蔡镇城、蔡镇通、蔡镇茂、蔡镇锋、李维香将其所持有的本公司出资额中的4,431,560.00元、1,987,688.00元、1,987,688.00元、2,437,688.00元、1,987,688.00元分别转让给蔡镇煌。2011年3月4日，根据股东会决议及修改后的公司章程，公司增加注册资本人民币10,570,000.00元，由新增股东陈庆彬、苏国荣、蔡培周以现金认缴。增资后注册资本为人民币87,600,000.00元。

2011年8月26日，经股东会决议，公司原股东作为发起人以发起方式将公司整体变更为广东四通集团股份有限公司。变更后公司注册资本为人民币87,600,000.00元。

2011年12月6日，根据股东大会决议及公司章程修正案，公司增加股份12,400,000.00股，由新增股东汕头市龙湖区富祥投资有限公司、新疆阳爵名光股权投资合伙企业(有限合伙)、蔡怿旬、蔡怿烁、黄奕鹏以现金认购，变更后的股本为100,000,000.00股，注册资本为100,000,000.00元。

2015年6月9日，经中国证券监督管理委员会（证监发行字[2015]1197号）核准，公司向社会公开发售人民币普通股股票（“A”股）3,334万股。股本变更为13,334万股，公司股票于2015年7月1日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票代码603838。

2016年6月23日实施2015年度利润分配及资本公积转增股本方案。以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司股本增至266,680,000股。

2．公司经营范围:

本公司属陶瓷制品行业，主要经营范围: 设计、生产、销售:陶瓷制品、卫生洁具、瓷泥、瓷釉、纸制品(不含印刷品)、服装制品、包装制品(不含印刷品)、陶瓷颜料(不含化学危险品)，以

及陶瓷相关配套的竹、木、布、树脂、蜡、玻璃、灯具、灯饰、五金、塑料制品；销售:石艺制品；废瓷回收技术研究和开发；自营和代理货物进出口、技术进出口；实业投资；展览展示服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

本公司主要产品包括卫生陶瓷、日用陶瓷及工艺陶瓷。

3.公司统一社会信用代码:914451002822856807

4.公司注册地址:广东省潮州市潮州火车站区南片B11-4-1地块

5.公司法定代表人:蔡镇城

6.公司组织结构

本公司股东大会是公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。公司董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括薪酬和考核委员会、提名委员会、审计委员会、战略发展委员会、研发中心、销售部、生产部、行政部、财务部等。公司包括1家分公司、6家全资子公司及1家作为LP的产业并购基金。

7.公司实际控制人

本公司的控股股东、实际控制人为自然人蔡镇城、蔡镇茂、李维香、蔡镇锋、蔡镇通，上述自然人股东共持有公司96,296,532.00股，占公司总股本的36.11%。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本集团合并财务报表范围包括广东四通集团股份有限公司、潮州市丰达工艺有限公司、潮州绿环陶瓷资源综合利用有限公司、潮州市八达瓷艺科技有限公司、香港腾盛有限公司、深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）、广东四通陶瓷有限公司和广东东唯新材料有限公司等八家公司。与上年相比，本报告期合并范围因新设成立增加1家全资子公司广东东唯新材料有限公司，因注销减少1家全资子公司深圳四通腾云科技有限公司。

详见本报告第十一节“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企

业会计准则》及相关规定，并基于本节“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会

计估计编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团以12个月为营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性及经营成果的划分标准。

4. 记账本位币

本公司及国内子公司以人民币为记账本位币,子公司香港腾盛有限公司以港币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下企业合并

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司作为合并方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负

债在收购日以公允价值计量。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，本集团处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

（1）合营安排分类

本集团根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。通过单独主体达成的合营安排，划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：

①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本集团确认共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按承担的份额确认该部分损失。

本集团对共同经营不享有共同控制，如果本集团享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按照上述原则进行会计处理。否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或近似汇率）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用当月平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。

处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

①金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：1）管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的

现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值模式进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内（含一年）到期的债权投资和长期应收款列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的债权投资，列示为其他流动资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：1）管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被制定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益。金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资计入其他债权投资，自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，列示为一年内到期的非流动资产。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资计入其他权益工具投资。

本集团将非交易性权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预计持有超过一年的，列示其他非流动金融资产。

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

②金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止；B.该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；C.该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

（2）金融负债

①金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于以上1）或2）情形的财务担保合同，以及不属于以上1）情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

②金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将

修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一次层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相同资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相同资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

（4）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的。②本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：①如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。②如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发生（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

（6）金融资产减值

①金融工具减值计量和会计处理

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。

本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间的差额的现值得概率加权金额，确认预期信用损失。

本集团按照下列情形计量损失准备：1）信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；2）信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；3）购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除存在明显证据可单项预计信用损失率的款项外，本集团在组合基础上计算预期信用损失。

②按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款-备用金、押金、暂付款等	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
其他应收款-出口退税款	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，划分为该组合的款项，不计提坏账准备。
其他应收款-合并范围内应收款项组合、	合并范围内关联方	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，划分为该组合的款项，不计提坏账准备。

③按组合计量预期信用损失的应收款项

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收账款-信用风险特征组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
应收账款-合并范围内应收款项组合	合并范围内关联方	参照历史信用损失率，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，划分为该组合的款项不计提坏账准备。

④应收账款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄	预期信用损失率（%）
1年以内	5.00
1-2年	10.00
2-3年	30.00
3-4年	50.00
4-5年	70.00
5年以上	100.00

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见“五、重要会计政策及会计估计10.金融工具”。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见“五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具”。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见“五、重要会计政策及会计估计10.金融工具”。

15. 存货

√适用 □不适用

本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

本集团将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售资产：

①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

②企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力结构的批准；

③企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

④该项转让将在一年内完成。

本集团对于持有待售固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的余额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期收益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：本集团以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：本集团按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本集团将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

①后续计量

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

本集团对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用权益法核算的长期股权投

资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

②损益确认

成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本集团按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本集团采用的会计政策及会计期间不一致，按本集团的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理:首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

21. 投资性房地产

不适用

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度、单位价值较高的有形资产。

固定资产在同时满足与其有关的经济利益很可能流入本集团、其成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	5	4.75
生产设备	年限平均法	5-12	5	7.92－19
运输设备	年限平均法	5	5	19.00
办公设备	年限平均法	5	5	19.00
生产器具	年限平均法	5	5	19.00

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

本集团将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使

用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

23. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

24. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产的计价方法

本集团取得无形资产时按成本计量，外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

③使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目	预计使用寿命	依据
软件	5年	购买软件系统的版权原则上不约定使用年限但是软件系统会随着计算机技术发展不断升级，根据行业经验，一般5年期限为一个更新周期
土地使用权	50-70年	土地出让期限
采矿经营权	5年	经营权承包期限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

④无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。

可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团于每一资产负债表日对包括长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。

③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业应当以单项资产为基础估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，应当以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。本集团固定资产改良工程支出，房屋装修费，生产场地改造费的摊销年限为5年。

31. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前，企业决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿，或为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，在实施时确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款折现后计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划条件的有关规定进行会计处理。除此之外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本集团承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本集团将该项义务确认为预计负债。

本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

34. 股份支付

√适用 □不适用

本集团股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

（1）销售商品收入

本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本集团既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。具体确认方法:

出口销售:国外销售采用FOB(FreeOnBoard,离岸价)结算，一般情况下在出口业务办妥报关出口手续，并交付船运机构后确认销售收入的实现。

国内销售:国内销售以陆运为主，在公司办理出库，并由客户或客户指定的承运机构在出库单上签收时确认销售收入的实现。

（2）让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供

劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理:

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

37. 政府补助

√适用 □不适用

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本集团租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由本集团承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②本集团出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。本集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

本集团承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本集团将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本集团作为承租人,在租赁开始日，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，并将两者的差额记录为未确认融资费用。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率，采用出租人的租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。如果出租人的租赁内含利率和租赁合同规定的利率均无法知悉，采用同期银行贷款利率作为折现

率。在租赁谈判和签订租赁合同过程中公司发生的、可直接归属于租赁项目的印花税、佣金、律师费、差旅费等初始直接费用，确认为当期费用。未确认融资费用按照实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。本集团采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时确认为当期费用。

②本集团作为出租人，在租赁开始日，将租赁开始日最低租赁收款额作为应收融资租赁款的入账价值，并同时记录未担保余值，将最低租赁收款额与未担保余值之和与其现值之和的差额记录为未实现融资收益。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的、可直接归属于租赁项目的印花税、佣金、律师费、差旅费等初始直接费用，确认为当期费用。未实现融资收益按照实际利率法计算在租赁期内各个期间进行分配。或有租金应当在实际发生时确认为当期收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

1)、重要会计政策变更及影响

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年3月31日发布了《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量（修订）》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号-金融资产转移（修订）》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号-套期会计（修订）》（财会[2017]9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号-金融工具列报（修订）》（财会[2017]14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。	2019年4月8日公司第三届董事会2019年第三次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》。	1.合并“可供出售金融资产”2018年12月31日31,000,000.00元重分类为2019年1月1日0元；合并“其他非流动金融资产”2018年12月31日0元重分类为2019年1月1日31,000,000.00元。 2.母公司“可供出售金融资产”2018年12月31日1,000,000.00元重分类为2019年1月1日0元；合并“其他非流动金融资产”2018年12月31日0元重分类为2019年1月1日1,000,000.00元。

将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目；新增“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；“递延收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”项目。	2019年8月21日公司第三届董事会2019年第六次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》。	1.期初合并“应收票据及应收账款”86,402,202.27元拆分为“应收票据”0元和“应收账款”86,402,202.27元。期初母公司“应收票据及应收账款”86,362,574.38元拆分为“应收票据”0元和“应收账款”86,362,574.38元。 2.期初合并“应付票据及应付账款”16,234,445.28元拆分为“应付票据”0元和“应付账款”16,234,445.28元.。期初母公司“应付票据及应付账款”13,041,816.75元拆分为“应付票据”0元和“应付账款”13,041,816.75元。 3.期初合并“其他流动负债”3,390,003.45元、“递延收益”65,715,169.72元重分类为“其他流动负债”0元、“递延收益”69,105,173.17元。期初母公司“其他流动负债”2,800,159.76元、“递延收益”64,112,943.80元重分类为“其他流动负债”0元、“递延收益”66,913,103.56元。
1.将原“应收票据与应收账款”项目拆分为“应收票据”、“应收账款”和“应收款项融资”三个行项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个行项目；“递延收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”项目。 2.在原合并利润表中“投资收益”行项目下增加了“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目；将原合并利润表中“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整。 3.删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目。	2020年4月15日公司第三届董事会2020年第三次会议、第三届监事会第二十二次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》

其他说明无

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	107,973,297.45	107,973,297.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	86,402,202.27	86,402,202.27
应收款项融资
预付款项	16,056,401.19	16,056,401.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,328,458.06	2,328,458.06
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	118,608,618.30	118,608,618.30
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	8,876,054.69	8,876,054.69
流动资产合计	340,245,031.96	340,245,031.96
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	31,000,000.00		-31,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	66,637,501.20	66,637,501.20

其他权益工具投资
其他非流动金融资产		31,000,000.00	31,000,000.00
投资性房地产
固定资产	192,597,381.42	192,597,381.42
在建工程	116,377,175.41	116,377,175.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	74,555,919.69	74,555,919.69
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	13,103,601.71	13,103,601.71
其他非流动资产	1,901,663.64	1,901,663.64
非流动资产合计	496,173,243.07	496,173,243.07
资产总计	836,418,275.03	836,418,275.03
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	16,234,445.28	16,234,445.28
预收款项	11,425,809.65	11,425,809.65
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	10,495,447.00	10,495,447.00
应交税费	3,895,284.59	3,895,284.59
其他应付款	3,470,176.63	3,470,176.63
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	45,521,163.15	45,521,163.15
非流动负债：

保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	69,105,173.17	69,105,173.17
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	69,105,173.17	69,105,173.17
负债合计	114,626,336.32	114,626,336.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	266,680,000.00	266,680,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	139,895,631.62	139,895,631.62
减：库存股
其他综合收益	71,477.42	71,477.42
专项储备
盈余公积	33,426,483.10	33,426,483.10
一般风险准备
未分配利润	278,642,968.57	278,642,968.57
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	718,716,560.71	718,716,560.71
少数股东权益	3,075,378.00	3,075,378.00
所有者权益（或股东权益）合计	721,791,938.71	721,791,938.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计	836,418,275.03	836,418,275.03

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

实行新金融工具准则，原在可供出售金融资产反映的按成本计量的股权投资在其他非流动金融资产核算，调增其他非流动金融资产3,100万元，调减可供出售金融资产3,100万元。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目

2018年12月31日

2019年1月1日

调整数

流动资产：
货币资金	101,550,546.14	101,550,546.14
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	86,362,574.38	86,362,574.38
应收款项融资
预付款项	5,669,568.51	5,669,568.51
其他应收款	14,935,183.24	14,935,183.24
其中：应收利息
应收股利
存货	78,377,123.27	78,377,123.27
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	7,153,502.18	7,153,502.18
流动资产合计	294,048,497.72	294,048,497.72
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	1,000,000.00		-1,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	123,136,032.80	123,136,032.80
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		1,000,000.00	1,000,000.00
投资性房地产
固定资产	185,461,014.59	185,461,014.59
在建工程	116,377,175.41	116,377,175.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	63,147,636.83	63,147,636.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	11,747,181.12	11,747,181.12
其他非流动资产	1,901,663.64	1,901,663.64
非流动资产合计	502,770,704.39	502,770,704.39
资产总计	796,819,202.11	796,819,202.11
流动负债：
短期借款

交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	13,041,816.75	13,041,816.75
预收款项	11,415,609.65	11,415,609.65
应付职工薪酬	10,037,660.50	10,037,660.50
应交税费	1,429,686.91	1,429,686.91
其他应付款	14,858,306.03	14,858,306.03
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	50,783,079.84	50,783,079.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	66,913,103.56	66,913,103.56
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	66,913,103.56	66,913,103.56
负债合计	117,696,183.40	117,696,183.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	266,680,000.00	266,680,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	153,675,938.69	153,675,938.69
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	32,810,288.01	32,810,288.01
未分配利润	225,956,792.01	225,956,792.01
所有者权益（或股东权益）合计	679,123,018.71	679,123,018.71

负债和所有者权益（或股东权益）总计

796,819,202.11

796,819,202.11

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

实行新金融工具准则，原在可供出售金融资产反映的按成本计量的股权投资在其他非流动金融资产核算，调增其他非流动金融资产100万元，调减可供出售金融资产100万元。

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	16%/13%,出口销售实行免、抵、退政策
消费税
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税计征	7%
企业所得税	按应纳税所得额计征	15%、20%、16.5%、25%
教育费附加	按实际缴纳的增值税计征	3%
地方教育费附加	按实际缴纳的增值税计征	2%

说明：根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号文，自2019年4月1日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15
潮州市丰达工艺有限公司	20
香港腾盛有限公司*	16.5
潮州绿环陶瓷资源综合利用有限公司	25
潮州市八达瓷艺科技有限公司	25
深圳四通腾云科技有限公司	25

深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）	0
广东四通陶瓷有限公司	25
广东东唯新材料有限公司	25

*香港腾盛有限公司﹝FLYCON(HONGKONG)CO.,LIMITED﹞执行的是香港地区的资本利得税税率。

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1）本公司于2018年11月28日取得高新技术企业证书(证书编号GR201844002967，有效期三年)，本年度本公司所得税优惠税率为15%。

2）根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税（2019）13号）的规定，子公司潮州市丰达工艺有限公司符合规定的小型微利企业条件，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对应应纳税所得额超过100万但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	376,122.23	213,408.73
银行存款	162,743,735.05	107,759,888.72
其他货币资金
合计	163,119,857.28	107,973,297.45
其中：存放在境外的款项总额	788,933.15	784,991.91

其他说明

本期末本集团不存在因抵押、冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的货币资金。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	113,212,577.17
1至2年
2至3年	22,390.65
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	113,234,967.82

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	113,234,967.82	100	5,667,346.06	5.00	107,567,621.76	90,952,575.58	100	4,550,373.31	5.00	86,402,202.27
其中：
销售货款组合	113,234,967.82	100	5,667,346.06	5.00	107,567,621.76	90,952,575.58	100	4,550,373.31	5.00	86,402,202.27
合计	113,234,967.82	/	5,667,346.06	/	107,567,621.76	90,952,575.58	/	4,550,373.31	/	86,402,202.27

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：销售货款组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	113,212,577.17	5,660,628.86	5.00
1-2年
2-3年	22,390.65	6,717.20	30.00
合计	113,234,967.82	5,667,346.06	5.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

详见“五、重要会计政策及会计估计10.金融工具”。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
信用风险特征组合	4,550,373.31	1,116,972.75				5,667,346.06
合计	4,550,373.31	1,116,972.75				5,667,346.06

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	年末余额	账龄	占应收账款年末余额合计数的比例(%)	坏账准备年末余额
单位1	3,374,901.46	1年以内	2.98	168,745.07
单位2	2,895,902.31	1年以内	2.56	144,795.12
单位3	2,471,016.01	1年以内	2.18	123,550.80
单位4	2,463,160.18	1年以内	2.18	123,158.01
单位5	1,987,565.91	1年以内	1.76	99,378.30
合计	13,192,545.87		11.66	659,627.30

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	1,270,974.08	34.48	15,999,701.19	99.65
1至2年	2,358,603.94	63.98	56,700.00	0.35
2至3年	56,700.00	1.54
3年以上
合计	3,686,278.02	100.00	16,056,401.19	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称	年末余额	账龄	款项内容	未及时结算原因
万载县大皇山萤石矿	1,987,735.51	1-2年	货款	尚未供货，未结算
合计	1,987,735.51

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	年末余额	账龄	占预付款项年末余额合计数的比例(%)
单位1	1,987,735.51	1-2年	53.92
单位2	270,795.43	1-2年	7.35
单位3	196,640.00	1年以内	5.33
单位4	176,542.50	1年以内	4.79
单位5	137,200.00	1年以内	3.72
合计	2,768,913.44		75.11

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	3,785,313.08	2,328,458.06
合计	3,785,313.08	2,328,458.06

其他说明：

√适用 □不适用

详见“五、重要会计政策及会计估计10.金融工具”。

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	3,472,737.77
1至2年
2至3年	467.91
3年以上
3至4年	282,973.00
4至5年	618,143.20
5年以上
合计	4,374,321.88

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
出口退税款	3,179,104.07	1,679,182.13
其他	1,195,217.81	1,050,744.23
合计	4,374,321.88	2,729,926.36

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	401,468.30			401,468.30
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	187,540.50			187,540.50
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额	589,008.80			589,008.80

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

√适用 □不适用

详见“五、重要会计政策及会计估计10.金融工具”

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	401,468.30	187,540.50				589,008.80
合计	401,468.30	187,540.50				589,008.80

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
出口退税	出口退税款	3,179,104.07	1年以内	72.68
连云港福瑞鑫实业集团有限公司	货款	618,143.20	4-5年	14.13	432,700.24
东莞市启铭实业投资有限公司	押金	289,641.00	1年以内	6.62	14,482.05
厦门华优特贸易有限公司	货款	282,973.00	3-4年	6.47	141,486.50
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（备付金）	代扣代缴红利个税	3,992.70	1年以内	0.09	199.64
合计	/	4,373,853.97	/	99.99	588,868.43

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	50,149,989.82		50,149,989.82	52,036,171.72		52,036,171.72
在产品	1,528,970.21		1,528,970.21	20,016,267.27		20,016,267.27
库存商品	79,793,606.23	12,342,182.18	67,451,424.05	53,178,104.68	10,268,277.35	42,909,827.33
周转材料	4,958,627.50		4,958,627.50	3,525,457.63		3,525,457.63
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
发出商品	908,321.85		908,321.85	120,894.35		120,894.35
合计	137,339,515.61	12,342,182.18	124,997,333.43	128,876,895.65	10,268,277.35	118,608,618.30

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	10,268,277.35	2,781,955.86		708,051.03		12,342,182.18
周转材料
消耗性生物资

产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计	10,268,277.35	2,781,955.86		708,051.03		12,342,182.18

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明无

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	8,112,930.24	8,845,463.40
预交企业所得税	436,621.54
其他		30,591.29
合计	8,549,551.78	8,876,054.69

其他说明无

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
潮州市广展通瓷业有限公司	15,735,293.86			1,311,637.83						17,046,931.69
潮州民营投资股份有限公司	50,902,207.34			748,263.15						51,650,470.49
小计	66,637,501.20			2,059,900.98						68,697,402.18
合计	66,637,501.20			2,059,900.98						68,697,402.18

其他说明

1．2016年12月26日，本公司召开第二届董事会2016年第十三次会议，审议通过《公司投资潮州市广展通瓷业有限公司变更出资方式的议案》，以现金方式投资潮州市广展通瓷业有限公司，投资金额1,600万元，占该公司注册资本的17.77%。本公司为潮州市广展通瓷业有限公司第二大股东，潮州市广展通瓷业有限公司法人代表为本公司股东及董事长蔡镇城，对被投资单位能够产生重大影响，采用权益法核算。截止2019年12月31日，本公司实缴出资额1,360万元，占认缴出资额的85%。2．2017年3月6日，本公司召开第二届董事会2017年第三次会议，审议通过了《关于公司参与发起设立潮州民营投资股份有限公司（暂定名）的议案》，以自有资金参与发起设立潮州民营投资股份有限公司。截止2019年12月31日，该公司注册资本50,000万元，本公司出资占该公司注册资本的10%。本公司作为发起人之一，委派1名董事参与经营管理，能够对被投资单位产生重大影响，采用权益法核算。

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
广州民营投资股份有限公司	1,000,000.00	1,000,000.00
南京濠暻通讯科技有限公司		15,000,000.00
惠州市物联微电子有限公司		15,000,000.00
合计	1,000,000.00	31,000,000.00

其他说明：

√适用 □不适用

1.2019年9月10日，本公司纳入合并范围的结构化主体深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）与上海炬懿企业管理中心（有限合伙）签订《股权转让协议》，将其持有的南京濠暻通讯科技有限公司10%股权作价1,635.4万元转让给“上海炬懿企业管理中心（有限合伙）”，截止2019年12月31日，深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）收到上海炬懿企业管理中心（有限合伙）支付的全部转让款1,635.4万元，完成股权转让工商登记变更。

2．2019年9月10日，本公司纳入合并范围的结构化主体深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）与上海嬴丌企业管理中心（有限合伙）签订《股权转让协议》，将其持有的惠州市物联微电子有限公司10%股权作价1,635.4万元转让给“上海嬴丌企业管理中心（有限合伙）”，截

止2019年12月31日，深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）收到上海嬴丌企业管理中心（有限合伙）支付的全部转让款1,635.4万元，完成股权转让工商登记变更。

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	319,148,209.22	192,597,381.42
固定资产清理
合计	319,148,209.22	192,597,381.42

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备	固定资产装修	合计
一、账面原值：
1.期初余额	187,507,283.54	115,639,963.44	8,754,097.16	3,727,722.23	6,450,991.80	322,080,058.17
2.本期增加金额	117,355,224.22	30,374,128.88	273,103.45	4,276,074.65	136,019.06	152,414,550.26
（1）购置		1,111,647.88	273,103.45	74,745.08		1,459,496.41
（2）在建工程转入	117,355,224.22	29,262,481.00		4,201,329.57	136,019.06	150,955,053.85
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	2,700,000.00	5,746,902.71		429,766.36	6,587,010.86	15,463,679.93
（1）处置或报废	2,700,000.00	1,534,592.69		429,766.36	4,598,106.80	9,262,465.85
(2）其它减少		4,212,310.02			1,988,904.06	6,201,214.08
4.期末余额	302,162,507.76	140,267,189.61	9,027,200.61	7,574,030.52		459,030,928.50
二、累计折旧
1.期初余额	65,478,968.26	51,676,099.42	6,730,896.93	1,992,094.29	3,604,617.85	129,482,676.75
2.本期增加金额	10,178,199.62	9,212,503.51	637,813.71	625,523.97	968,776.54	21,622,817.35
（1）计提	10,178,199.62	9,212,503.51	637,813.71	625,523.97	968,776.54	21,622,817.35
3.本期减少金额	2,058,360.28	4,231,760.07		359,260.08	4,573,394.39	11,222,774.82
（1）处置或报废	2,058,360.28	1,363,008.27		359,260.08	2,805,401.68	6,586,030.31
（2）其它		2,868,751.80			1,767,992.71	4,636,744.51

减少
4.期末余额	73,598,807.6	56,656,842.86	7,368,710.64	2,258,358.18		139,882,719.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	228,563,700.16	83,610,346.75	1,658,489.97	5,315,672.34		319,148,209.22
2.期初账面价值	122,028,315.28	63,963,864.02	2,023,200.23	1,735,627.94	2,846,373.95	192,597,381.42

说明：本年生产设备原值及累计折旧其他减少为生产设备48.6米智能隧道窑转入在建工程进行技术改造所产生，本年固定资产装修原值及累计折旧其他减少为转入长期待摊费用。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
四通大厦	108,367,185.41	产权手续正在办理中

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	808,949.94	116,377,175.41
工程物资
合计	808,949.94	116,377,175.41

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

新建年产卫生陶瓷80万件建设项目				8,622,357.24		8,622,357.24
简易车间				2,391,084.19		2,391,084.19
新建年产日用瓷2000万件建设项目				11,743,384.86		11,743,384.86
四通大厦				93,620,349.12		93,620,349.12
年产800万㎡特种高性能陶瓷板材项目	808,949.94		808,949.94
合计	808,949.94		808,949.94	116,377,175.41		116,377,175.41

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
新建年产卫生陶瓷80万件建设项目	90,576,600.00	8,622,357.24	3,123,617.37	11,745,974.61			106.33	已完工				募投资金、自有资金
新建年产日用瓷2000万件建设项目	97,175,700.00	11,743,384.86	3,118,689.35	14,862,074.21			59.57	年产1000万件日用瓷产能已完工，剩余年产1000万件日用瓷产能部分项目尚未开工建设。				募投资金
四通大厦	90,000,000.00	93,620,349.12	20,664,911.47	114,285,260.59			127.06	已完工				自有资金
中国瓷都(潮州)陶瓷产品研发设计创意公共服务平台	45,000,000.00		21,691,762.04	208,407.08	21,483,354.96		48.20	尚在实施中，完工进度44.9%				自有资金

年产800万m2特种高性能陶瓷板材项目（第一期）	621,800,000.00		808,949.94			808,949.94	0.13	尚在筹建阶段。				拟定增募投资金、自有资金
48.6米智能隧道窑	3,373,558.22		3,140,018.49	3,140,018.49			93.08	已完工
简易车间	6,730,292.07	2,391,084.19	4,322,234.68	6,713,318.87			99.75	已完工				自有资金
合计	954,656,150.29	116,377,175.41	56,870,183.34	150,955,053.85	21,483,354.96	808,949.94	/	/			/	/

说明：1.公司于2018年2月12日召开第三届董事会2018年第一次会议及第三届监事会第三次会议，2018年3月5日召开2018年第一次临时股东大会，审议通过《变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》,公司在不影响现有“新建年产卫生陶瓷80万件建设项目”生产所需的基础上，分拆出“新建年产卫生陶瓷80万件建设项目”部分厂房作为“新建年产日用瓷2000万件建设项目”中1000万件日用瓷产能的实施用地。原在“新建年产卫生陶瓷80万件建设项目”列支的属于“新建年产日用瓷2000万件建设项目”支出29,366,004.62元，在“工程累计投入占预算比例”项目中归类为“新建年产日用瓷2000万件建设项目”累计投入。

2."中国瓷都(潮州)陶瓷产品研发设计创意公共服务平台"其他减少"为装修工程项目完工转入“长期待摊费用”。

3.“新建年产卫生陶瓷80万件建设项目”年初余额分拆出“简易车间”项目。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	财务软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	87,083,690.35			1,241,155.65	88,324,846.00
2.本期增加金额				116,619.49	116,619.49
(1)购置				116,619.49	116,619.49
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	87,083,690.35			1,357,775.14	88,441,465.49
二、累计摊销
1.期初余额	12,527,770.66			1,241,155.65	13,768,926.31
2.本期增加金额	1,713,369.26			8,423.60	1,721,792.86
（1）计提	1,713,369.26			8,423.60	1,721,792.86
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	14,241,139.92			1,249,579.25	15,490,719.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	72,842,550.43			108,195.89	72,950,746.32
2.期初账面价值	74,555,919.69				74,555,919.69

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
房屋装修		21,704,266.31	358,055.92		21,346,210.39
合计		21,704,266.31	358,055.92		21,346,210.39

其他说明：

房屋装修按五年期限平均推销。

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性	递延所得税	可抵扣暂时性	递延所得税

	差异	资产	差异	资产
资产减值准备	18,598,396.67	2,848,626.39	15,213,184.17	2,330,204.33
内部交易未实现利润	2,488,543.32	622,135.83	2,751,345.75	687,836.44
可抵扣亏损	851,588.85	212,897.21
递延收益（与资产相关的政府补助）	61,679,867.77	9,412,202.75	65,775,693.19	10,085,560.94
合计	83,618,396.61	13,095,862.18	83,740,223.11	13,103,601.71

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	2,955,855.62	2,548,993.99
合计	2,955,855.62	2,548,993.99

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2024	578,207.53
2023	1,651,701.34	1,651,701.34
2022	390,279.40	390,279.40
2021	165,941.58	165,941.58
2020	169,725.77	169,725.77
2019		171,345.90
合计	2,955,855.62	2,548,993.99	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付工程及设备款项		1,901,663.64
合计		1,901,663.64

其他说明：

无

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付账款	22,329,363.53	16,234,445.28
合计	22,329,363.53	16,234,445.28

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
汕头市金砂建筑总公司	3,427,886.56	质保金
合计	3,427,886.56	/

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收款项	9,858,129.45	11,425,809.65
合计	9,858,129.45	11,425,809.65

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	10,495,447.00	84,891,000.54	83,921,640.41	11,464,807.13
二、离职后福利-设定提存计划		3,931,460.90	3,931,460.90
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	10,495,447.00	88,822,461.44	87,853,101.31	11,464,807.13

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	10,495,447.00	81,036,323.47	80,066,963.34	11,464,807.13
二、职工福利费		1,718,351.18	1,718,351.18
三、社会保险费		1,889,388.89	1,889,388.89
其中：医疗保险费		1,486,392.44	1,486,392.44
工伤保险费		96,626.32	96,626.32
生育保险费		306,370.13	306,370.13
四、住房公积金		246,937.00	246,937.00
五、工会经费和职工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	10,495,447.00	84,891,000.54	83,921,640.41	11,464,807.13

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		3,812,128.06	3,812,128.06
2、失业保险费		119,332.84	119,332.84
3、企业年金缴费
合计		3,931,460.90	3,931,460.90

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税		63,715.40
企业所得税	1,980,650.83	2,999,037.81
个人所得税	90,860.38	107,824.84
城市维护建设税	74,295.38	5,078.22
教育费附加	31,840.87	2,219.15
地方教育费附加	21,227.25	1,479.44
资源税	681,763.28	681,763.28
印花税	17,742.20	16,156.55

环境保护税	18,009.90	18,009.90
合计	2,916,390.09	3,895,284.59

其他说明：

无

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	4,367,855.71	3,470,176.63
合计	4,367,855.71	3,470,176.63

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
投资款	2,400,000.00	2,400,000.00
运费	206,183.62	288,919.67
绿化费	1,090,980.00
其他	670,692.09	781,256.96
合计	4,367,855.71	3,470,176.63

本公司于2017年1月投资潮州市广展通瓷业有限公司，投资总金额为1,600万元，首次缴纳出资额1,360万元，截止报告期末尚未缴付的承诺投资额240万元。

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
投资款	2,400,000.00	未到该公司章程规定出资日期
合计	2,400,000.00	/

其他说明：

√适用 □不适用

本公司于2017年1月投资潮州市广展通瓷业有限公司，投资总金额为1,600万元，首次缴纳出资款1,360万元，截止报告期末尚未缴付的承诺投资额240万元。

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	45,000,000.00
合计	45,000,000.00

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

2019年6月11日公司第三届董事会2019年第五次会议审议通过《关于潮州民营投资股份有限公司向公司提供4,500万元无息借款的议案》,公司向联营企业潮州民营投资股份有限公司借款4500万元，期限自2019年6月12日至2022年6月11日，借款利率为0.00%。

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

□适用 √不适用

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助
与资产有关的政府补助	65,775,693.19	1,500,000.00	5,595,825.42	61,679,867.77	政府拨款
经营权授权委托收入	3,329,479.98		1,175,110.56	2,154,369.42	采矿经营权授权委托
合计	69,105,173.17	1,500,000.00	6,770,935.98	63,834,237.19	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
废陶瓷回收利用技术应用示范项目	1,160,495.71			298,089.96		862,405.75
废陶瓷回收利用产业化示范生产线建设	647,583.05			137,817.02		509,766.03
废瓷再生资源回收利用基地建设项目	383,990.85			153,936.74		230,054.11
超大截面智能化陶瓷燃气隧道窑综合节能环保技术与工程示范	3,350,000.00					3,350,000.00
陈设艺术瓷器创意设计产业园建设	4,000,000.00					4,000,000.00
大截面高效节能型燃气隧道窑技术改造	372,105.21			106,315.80		265,789.41
高端强化瓷转型升级及隧道窑高效烧成成果应用技术改造项目	4,000,000.00			311,953.09		3,688,046.91
高端日用陶瓷生产线清洁生产综合技术改造项目	216,666.55			200,000.04		16,666.51
建筑卫生陶瓷废料回收利用技术创新及产业化示范工程	17,000,000.00					17,000,000.00
节能重点工程基建款	6,000,000.00			2,852,041.36		3,147,958.64
宽体日用陶瓷燃	699,999.74			200,000.04		499,999.70

气隧道窑节能技术改造
日用陶瓷转型升级及宽体隧道窑高校节能示范项目	8,445,792.31			1,006,371.00		7,439,421.31
生态陶瓷工艺技术研究及产业化	40,809.86			23,362.32		17,447.54
卫生陶瓷自动注浆成型生产线和窑炉智能化管屏余热利用技术改造	4,080,000.00					4,080,000.00
新建年产卫生陶瓷80万件建设项目（废瓷综合利用）	1,000,000.00					1,000,000.00
一种塑料及珍珠粉合成装饰陈设艺术瓷器的制造方法	154,999.91			20,000.04		134,999.87
高热稳定性、高强度骨质瓷研发技术团体	5,000,000.00					5,000,000.00
收到2016年外经贸发展专项资金	523,250.00			69,000.00		454,250.00
面向陶瓷卫浴行业的多机器人协作智能喷釉生产线的研发及应用示范	300,000.00			7,500.00		292,500.00
工业信息化专项资金	1,200,000.00					1,200,000.00
省市联动项目-中山-潮州（枫溪）产业创新中心建设项目-广东恒德创业孵化有限公司	500,000.00			209,438.01		290,561.99
枫溪区财政局国家发展引导资金-中国瓷都（潮州）陶瓷产品研发设计创意公共服务	6,700,000.00					6,700,000.00

平台
高热稳定性、高强度玉质釉面日用瓷器的研发		1,500,000.00				1,500,000.00
合计	65,775,693.19	1,500,000.00		5,595,825.42		61,679,867.77

其他说明：

√适用 □不适用

经营权授权委托收入

金额单位：人民币 元

项目	年初余额	本年新增金额	本年计入其他业务收入金额	年末余额
经营权授权委托收入	3,329,479.98		1,175,110.56	2,154,369.42
合计	3,329,479.98		1,175,110.56	2,154,369.42

2017年4月，本公司与潮州市广展通瓷业有限公司签订《采矿区承包经营权授权委托合同》，将飞天燕采矿区经营权授权委托予潮州市广展通瓷业有限公司行使，潮州市广展通瓷业有限公司获得采矿区经营权的收益并承担安全生产保证及后期环境恢复义务，潮州市广展通瓷业有限公司一次性支付授权费用5,639.21万元及抵押保证金771.45万元。本公司将相关授权收益在采矿区经营权承包期内分期确认。

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	266,680,000.00						266,680,000.00

其他说明：

无

52、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	138,245,631.62			138,245,631.62
其他资本公积	1,650,000.00			1,650,000.00
合计	139,895,631.62			139,895,631.62

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	71,477.42	17,325.16				17,325.16		88,802.58

其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	71,477.42	17,325.16				17,325.16		88,802.58
其他综合收益合计	71,477.42	17,325.16				17,325.16		88,802.58

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

外币报表折算差额增加，主要是报告期内子公司香港腾盛有限公司的外币报表折算差额变动所致。

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	33,426,483.10	3,457,243.99		36,883,727.09
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	33,426,483.10	3,457,243.99		36,883,727.09

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

法定盈余公积本期增加系母公司按本年度实现的净利润提取10%法定盈余公积金

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	278,642,968.57	252,922,047.08
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	278,642,968.57	252,922,047.08
加：本期归属于母公司所有者的净利润	43,573,160.85	42,780,789.26
减：提取法定盈余公积	3,457,243.99	3,725,867.77
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	13,334,000.00	13,334,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	305,424,885.43	278,642,968.57

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	403,827,465.71	281,934,931.48	445,856,212.30	323,272,648.15
其他业务	1,207,487.97	1,551.72	1,187,684.70	12,574.14
合计	405,034,953.68	281,936,483.20	447,043,897.00	323,285,222.29

其他说明：

无

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,170,169.78	1,708,310.83
教育费附加	501,242.08	732,133.24
资源税
房产税	2,461,416.44	1,843,736.46
土地使用税	650,012.36	740,267.09
车船使用税	13,982.48	13,630.04
印花税	268,490.25	288,817.25
地方教育费附加	334,161.35	488,088.77
残疾人就业保障基金	534,924.90	649,214.09
环境保护税	72,039.60	72,039.60
合计	6,006,439.24	6,536,237.37

其他说明：

无

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
运费	5,515,358.80	7,123,250.00
出口杂费	3,172,817.73	3,668,741.18
宣传展览费	7,911,779.50	6,657,565.48
工资	2,298,356.24	2,503,270.15
其他	3,281,634.77	2,600,501.28
合计	22,179,947.04	22,553,328.09

其他说明：

本年度销售费用下降主要是运费、出口杂费减少及宣传展览费增加所致。

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	8,679,065.61	8,666,747.92
办公费	3,846,224.81	2,946,994.47
折旧摊销费	4,314,301.49	3,409,528.16
差旅费	341,822.46	633,396.05
业务招待费	1,036,434.73	1,579,107.23
邮电费	203,721.87	224,859.25
保险费	412,321.68	389,797.50
董事会费	180,000.00	180,000.00
绿化费	1,883,258.34
其他	4,517,527.36	4,736,605.18
合计	25,414,678.35	22,767,035.76

其他说明：

本年度管理费用增加主要是新增“四通大厦”折旧费、中国瓷都(潮州)陶瓷产品研发设计创意公共服务平台装修摊销和绿化费用支出所致。

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资福利费	3,443,719.86	3,816,208.05
折旧费用与摊销	399,036.80	395,882.48
材料费	23,005,549.36	18,025,954.63
设计费	245,495.00	256,360.00
差旅费	27,144.81	40,356.17
其他费用	719,384.84	1,299,237.42
合计	27,840,330.67	23,833,998.75

其他说明：

本年度研发费用增加主要是增加研发材料的投入所致。

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	896,710.43
利息收入	-1,764,402.76	-3,107,336.75
汇兑损失	-4,252,667.78	-5,991,310.73
其他支出	691,835.30	989,520.95
合计	-4,428,524.81	-8,109,126.53

其他说明：

本年度财务费用增加主要是人民币汇率的变动影响汇兑损益及利息净支出增加所致。

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
节能重点工程基建款	2,852,041.36
日用陶瓷转型升级及宽体隧道窑高效节能示范项目	1,006,371.00	554,207.69
高端强化瓷转型升级及隧道窑高效烧成成果应用技术改造项目	311,953.09
废陶瓷回收利用技术应用示范项目	298,089.96	298,089.96
釉料隔离印彩日用瓷器关键技术攻关与产业化示范	209,438.01
促进经济发展专项资金（促进投保出口信用保险项目）	204,874.77
宽体日用陶瓷燃气隧道窑节能技术改造	200,000.04	200,000.04
高端日用陶瓷生产线清洁生产综合技术改造项目	200,000.04	200,000.04
废瓷再生资源回收利用基地建设项目	153,936.74	473,472.83
废瓷回收利用产业化示范生产线建设项目	137,817.02	276,017.76
大截面高效节能型燃气隧道窑技术改造	106,315.80	106,315.80
知识产权专项资金（塑料及珍珠粉合成装饰陈设艺术瓷器专利技术产业化）	80,000.00
收到2016年外经贸发展专项资金	69,000.00	69,000.00
陶瓷废物消纳点补助	50,000.00	50,000.00
重大项目奖励资金	50,000.00
2018年中央发展资金	43,170.00
潮州市科技专项资金（第一批）	40,000.00
生态陶瓷工艺技术研究及产业化资金	23,362.32	23,362.32
一种塑料及珍珠粉合成装饰陈设艺术瓷器的制造方法	20,000.04	20,000.04
面向陶瓷卫浴行业的多机器人协作智能喷釉生产线的研发及应用示范	7,500.00
能源管理中心建设项目(节能循环经济专项资金)		260,571.38
2017年内外经贸发展与口岸建设专项资金		91,400.00
2017年企业研发省级财政补助资金		1,056,300.00
2017年内外经贸发展与口岸建设专项资金		72,000.00
2017年外经贸发展专项资金		1,610,000.00
促进外经贸稳增长资助		90,000.00
工业和信息化专项资金		136,600.00
创税前五十强发展生产扶持金		200,000.00
文化产业发展专项资金		300,000.00
潮州市枫溪区财政局战略资助项目资金		13,900.00
节能专项资金		20,000.00
其他		94,471.00
合计	6,063,870.19	6,215,708.86

其他说明：

本年度其他收益下降主要是本年度政府补助减少所致。

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	2,059,900.98	853,606.88
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
处置其他非流动金融资产取得的投资收益	2,708,000.00
合计	4,767,900.98	853,606.88

其他说明：

本年度投资收益增加主要是本年度纳入合并范围的结构化主体深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）转入其持有的南京濠暻通讯科技有限公司10%股权、惠州市物联微电子有限公司10%股权获得收益及计提联营企业的长期股权投资收益增加所致。

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-187,540.50
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失	-1,116,972.75
合计	-1,304,513.25

其他说明：

本年度按销售货款组合计提应收账款坏账准备111.70万元，按未来12个月预期信用损失计提其他应收款坏账准备18.75万元。

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		2,346,945.70
二、存货跌价损失	-2,073,904.83	-4,094,601.50
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	-2,073,904.83	-1,747,655.80

其他说明：

本年度资产减值损失增加主要是坏账损失在信用减值损失列报及计提存货跌价损失增加所致。

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得		56,355.53
合计		56,355.53

其他说明：

无

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他	105.50	80,342.13	105.50
合计	105.50	80,342.13	105.50

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	2,598,149.16	38,021.36	2,598,149.16
其中：固定资产处置损失	2,598,149.16	38,021.36	2,598,149.16
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	2,116,294.30	1,981,259.00	2,116,294.30
资产重组顾问费		10,377,358.49
其他	141,157.83	629,624.06	141,157.83
合计	4,855,601.29	13,026,262.91	4,855,601.29

其他说明：

本年度营业外支出下降主要是上年度列支重大资产重组独立财务顾问华泰联合证券有限责任公司财务顾问费用1037.74万元及本年固定资产报废损失259.81万元影响所致。

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	4,567,961.42	6,877,454.09
递延所得税费用	7,739.53	-1,037,636.52
合计	4,575,700.95	5,839,817.57

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	48,683,457.29
按法定/适用税率计算的所得税费用	7,302,518.58
子公司适用不同税率的影响	480,566.36
调整以前期间所得税的影响	-51,404.79
非应税收入的影响	-329,822.59
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	147,047.40
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	147,915.47
高新技术企业研发费加计扣除的影响	-3,121,119.48
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化
所得税费用	4,575,700.95

其他说明：

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见本节“七、55其他综合收益”相关内容。

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

政府补助	1,968,044.77	10,934,671.00
保险赔款		162,701.00
利息收入	1,764,402.76	3,102,978.78
其他(个人往来等)	465,549.68	3,094,215.14
合计	4,197,997.21	17,294,565.92

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

收到的其他与经营活动有关的现金减少主要是本年度收到的政府补贴减少、银行存款利息收入减少影响所致。

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用	12,683,425.04	11,483,830.54
销售费用	20,043,779.96	21,024,819.91
银行手续费	143,666.67	207,811.91
捐赠支出	2,054,213.96	1,981,259.00
其他(个人往来等)	1,529,035.92	3,331,622.57
重大资产重组费用		11,000,000.00
合计	36,454,121.55	49,029,343.93

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金减少主要是上年度支付重大资产重组独立财务顾问华泰联合证券有限责任公司财务顾问费用1100万元影响所致。

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
3个月以上理财产品		70,460,000.00
合计		70,460,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

收到的其他与投资活动有关的现金减少主要是上年度收回投资3个月以上理财产品。

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
红利手续费	13,334.00	4,863.67
并购基金本金分配	3,000,000.00
合计	3,013,334.00	4,863.67

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金增加主要是本年度纳入合并范围的结构化主体深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）向GP分配投资本金300万元影响所致。

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	44,107,756.34	42,769,478.39
加：资产减值准备	3,378,418.08	1,747,655.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	21,622,817.35	17,489,256.21
使用权资产摊销
无形资产摊销	1,721,792.86	1,712,277.83
长期待摊费用摊销	358,055.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		-56,355.53
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	2,598,149.16	36,899.56
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-526,841.37	-512,003.73
投资损失（收益以“－”号填列）	-4,767,900.98	-853,606.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	7,739.53	-1,037,636.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-8,462,619.96	-30,521,135.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-6,656,685.83	44,223,746.33
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-4,906,118.90	21,301,111.77
其他
经营活动产生的现金流量净额	48,474,562.20	96,299,687.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	163,119,857.28	107,973,297.45
减：现金的期初余额	107,973,297.45	94,588,832.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	55,146,559.83	13,384,465.24

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	163,119,857.28	107,973,297.45
其中：库存现金	376,122.23	213,408.73
可随时用于支付的银行存款	162,743,735.05	107,759,888.72
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	163,119,857.28	107,973,297.45
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	151,766.35	6.9762	1,058,752.40
港币	871,519.46	0.8958	780,707.13
应收账款
其中：美元	15,984,241.82	6.9762	111,509,267.78
长期借款
其他应付款
其中：港币	3,591.05	0.8958	3,216.86
预收款项
其中：美元	1,264,819.35	6.9762	8,823,632.75

其他说明：

货币资金美元、港元是存放于公司及子公司银行账户的款项。

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

全资子公司香港腾盛有限公司，其注册地在中国香港，以港币为记账本位币，编制合并财务报表时折算为人民币。

被投资单位名称	币种	主要财务报表项目	本年折算汇率	上年折算汇率	备注
香港腾盛有限公司(FLYCON(HONGKONG)CO.,LIMITED)	港币	资产负债类项目	0.90	0.88	资产负债表日汇率
香港腾盛有限公司(FLYCON(HONGKONG)CO.,LIMITED)	港币	权益类(除“未分配利润”)项目	0.80	0.80	发生时的即期汇率
香港腾盛有限公司(FLYCON(HONGKONG)CO.,LIMITED)	港币	利润表项目、现金流量表项目	0.88	0.85	发生时的近似汇率

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类

金额

列报项目

计入当期损益的

			金额
生态陶瓷工艺技术研究及产业化资金	270,000.00	其他收益	23,362.32
宽体日用陶瓷燃气隧道窑节能技术改造	2,000,000.00	其他收益	200,000.04
大截面高效节能型燃气隧道窑技术改造	1,010,000.00	其他收益	106,315.80
高端日用陶瓷生产线清洁生产综合技术改造项目	1,000,000.00	其他收益	200,000.04
一种塑料及珍珠粉合成装饰陈设艺术瓷器的制造方法	400,000.00	其他收益	20,000.04
广东省工艺陶瓷工程技术研究开发中心公共服务平台	690,000.00	其他收益	69,000.00
日用陶瓷转型升级及宽体隧道窑高效节能示范项目	9,000,000.00	其他收益	1,006,371.00
高端强化瓷转型升级及隧道窑高效烧成成果应用技术改造项目	4,000,000.00	其他收益	311,953.09
面向陶瓷卫浴行业的多机器人协作智能喷釉生产线的研发及应用示范项目	300,000.00	其他收益	7,500.00
卫生陶瓷废陶瓷资源综合利用项目	6,000,000.00	其他收益	2,852,041.36
釉料隔离印彩日用瓷器关键技术攻关与产业化示范项目	500,000.00	其他收益	209,438.01
重大项目奖励资金	50,000.00	其他收益	50,000.00
促进经济发展专项资金（促进投保出口信用保险项目）	204,874.77	其他收益	204,874.77
潮州市科技专项资金（第一批）	40,000.00	其他收益	40,000.00
2018年中央发展资金	21,570.00	其他收益	21,570.00
2018年中央发展资金	21,600.00	其他收益	21,600.00
知识产权专项资金（塑料及珍珠粉合成装饰陈设艺术瓷器专利技术产业化）	80,000.00	其他收益	80,000.00
陶瓷废物消纳点补助	50,000.00	其他收益	50,000.00
废陶瓷回收利用技术应用示范项目	5,000,000.00	其他收益	298,089.96
废瓷回收利用产业化示范生产线建设项目	2,000,000.00	其他收益	137,817.02
废瓷再生资源回收利用基地建设项目	1,400,000.00	其他收益	153,936.74
合计	34,038,044.77		6,063,870.19

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2). 合并成本及商誉

□适用 √不适用

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 处置子公司

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

6、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

1.本报告期合并范围新增全资子公司广东东唯新材料有限公司，该公司于2019年04月19日取得东莞市市场监督管理局核发的营业执照，统一社会信用代码91441900MA535FEJ1U。

2.本报告期公司全资子公司深圳四通腾云科技有限公司办理注销。

7、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
潮州绿环陶瓷资源综合利用有限公司	广东潮州	广东潮州	陶瓷制造销售	100		设立受让
潮州市八达瓷艺科技有限公司	广东潮州	广东潮州	陶瓷技术研究开发，陶瓷制品销售	100		设立
潮州市丰达工艺有限公司	广东潮州	广东潮州	陶瓷制造销售	100		同一控制下合并
香港腾盛有限公司(FLYCON(HONGKONG)CO.,LIMITED)	中国香港	中国香港	贸易	100		设立
深圳前海四通嘉得产业并购基金 （有限合伙）	广东深圳	广东深圳	股权投资	90		设立
广东四通陶瓷有限公司	广东潮州	广东潮州	陶瓷制造销售	100		设立
广东东唯新材料有限公司	广东东莞	广东东莞	砖瓦、石材等建筑材料制造	100		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）是以四通股份的战略需要而成立，公司实质上拥有主导相关活动的权力，因此公司将并购基金纳入会计报表合并范围。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
潮州市广展通瓷业有限公司	广东省潮州市	广东省潮州市	陶瓷制品及陶瓷原料的生产、销售	17.77		权益法
潮州民营投资股份有限公司	广东省潮州市	广东省潮州市	股权投资	10.00		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适应

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

1）本公司持有潮州市广展通瓷业有限公司17.77%股权，为其第二大股东，本公司股东及董事长蔡镇城为其法人代表，本公司对其经营决策能够产生重大影响，故对该项投资采用权益法核算。2）本公司持有潮州民营投资股份有限公司10.00%股权，本公司作为发起人之一，委派1名董事参与其经营管理，能够对其产生重大影响，故对该项投资采用权益法核算。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	潮州市广展通瓷业有限公司	潮州民营投资股份有限公司	潮州市广展通瓷业有限公司	潮州民营投资股份有限公司
流动资产	52,423,737.57	898,876,023.72	29,579,709.63	504,795,182.03
非流动资产	33,139,681.09	1,530,805.30	46,333,030.21	8,659,975.78
资产合计	85,563,418.66	900,406,829.02	75,912,739.84	513,455,157.81
流动负债	3,176,744.75	383,902,124.15	903,106.57	4,433,084.41

非流动负债
负债合计	3,176,744.75	383,902,124.15	903,106.57	4,433,084.41
少数股东权益
归属于母公司股东权益	82,386,673.91	516,504,704.87	75,009,633.27	509,022,073.40
按持股比例计算的净资产份额	14,646,931.69	51,650,470.49	13,335,293.86	50,902,207.34
调整事项	2,400,000.00		2,400,000.00
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他	2,400,000.00		2,400,000.00
对联营企业权益投资的账面价值	17,046,931.69	51,650,470.49	15,735,293.86	50,902,207.34
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	37,993,986.16	26,075,213.66	28,161,529.55
净利润	7,377,040.64	7,155,736.60	3,781,708.83	13,909,235.43
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	7,377,040.64	7,155,736.60	3,781,708.83	13,909,235.43
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

公司于2017年1月投资潮州市广展通瓷业有限公司，投资总金额为1,600万元，首次缴纳出资额1,360万元，截止期末尚未缴付的承诺投资额240万元。

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

1.各类风险管理目标和政策

本集团的主要金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、银行借款、应收账款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融负债、应付账款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详见本附注四相关项目。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策：

（1）市场风险

1）汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，除母公司以美元进行销售、子公司香港腾盛以港币为记账本位币外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元及港币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
货币资金–美元	151,766.35	2,871,033.66
货币资金-港币	871,519.46	895,975.40
货币资金-欧元		9,133.00
应收账款-美元	15,984,241.82	12,717,866.42
其他应付款-港币	3,591.05
预收款项-美元	1,264,819.35	1,639,087.59

2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品

种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

（2）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司一方面仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险；另一方面对出口应收账款进行投保，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。年末本集团应收账款前五名金额合计：13,192,545.87元。

（3）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本集团的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本集团与中国民生银行股份有限公司汕头分行签订6,000万元的综合授信额度合同。截止到2019年12月31日未使用的银行信用额度为6,000万元。

2.敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

(1)外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

项目	汇率变动	2019年度		2018年度
		对净利润的影响	对所有者权益的影响	对净利润的影响	对所有者权益的影响
所有外币	对人民币升值5%	4,441,590.52	4,441,590.52	5,060,984.80	5,060,984.80
所有外币	对人民币贬值5%	-4,441,590.52	-4,441,590.52	-5,060,984.80	-5,060,984.80

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见第四节二、（七）

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见本节（九）、3

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
潮州市广展通瓷业有限公司	公司投资参股企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
蔡镇鹏	其他
蔡怿旬	参股股东
蔡怿沔	其他
蔡怿烁	参股股东
蔡怿泽	其他
蔡怿潭	其他
蔡奕渚	其他
蔡奕渝	其他
黄奕鹏	参股股东
陈哲辉	其他
伍武	其他
苏钿如	其他
陈礼贤	其他
于团叶	其他
王培	其他
侯文全	其他
叶国华	其他
刘晃球	其他
王利民	其他
魏龙	其他
昌江县昌源农业开发有限公司	其他
海口四方达商务服务有限公司	其他
海南博港房地产交易有限公司	其他
海南速韵达物流有限公司	其他
海南兆煌游艇船舶制造有限公司	其他
海南兆煌船务有限公司	其他
海南兆煌房地产开发有限公司	其他
海南兆煌酒店管理有限公司	其他
三亚快韵达物流有限公司	其他
海南汇江实业有限公司	其他
儋州兆煌酒店管理有限公司	其他
洋浦兆皇煌实业有限公司	其他
万宁三牛水产养殖专业合作社	其他
儋州白马井前进渔业专业合作社	其他
三沙速韵达物流有限公司	其他
海南金澳游艇有限公司	其他

海南华侨文化城投资有限公司	其他
海南文昌冠鑫矿业有限公司	其他
临高义丰南海渔业有限公司	其他
洋浦兆煌石油化工进出口有限公司	其他
海南兆煌橡胶科技有限公司	其他
海南中舟航天科技有限公司	其他
海南宸瀚房地产开发有限公司	其他
中油兆煌能源(海南)有限公司	其他
海口博港物流有限公司	其他
三亚兆煌兴物流服务有限公司	其他
海南福湘源实业有限公司	其他
海南潮商联合投资有限公司	其他
海南博港农业开发有限公司	其他
海南兆煌荣供应链管理有限公司	其他
山东石光能源有限公司	其他
海南兆煌控股集团有限公司	其他
饶平县烁城生态养殖场	其他
潮州市湘桥区联融小额贷款股份有限公司	其他
潮州市维益冷藏运输有限公司	其他
潮州市万丰成房地产开发有限公司	其他
潮州市天燕实业投资有限公司	其他
潮州市通天智能泊车投资有限公司	其他
佛山市中盈合泰贸易有限公司	其他
无锡新宏泰电器科技股份有限公司	其他
	其他
重庆众盈实业有限公司	其他
广东唯德实业投资有限公司	其他
东莞市岭南文化艺术产业有限公司	其他
广东美盈实业投资有限公司	其他
拉萨经济技术开发区东盈投资管理合伙企业（普通合伙）	其他
湖北马可波罗职业篮球俱乐部有限公司	其他
东莞市唯美装饰材料有限公司	其他
广东唯美陶瓷有限公司	其他
东莞市唯美陶瓷工业园有限公司	其他
江西丰城港曲江码头有限公司	其他
广东华美立家投资控股集团有限公司	其他
广东唯投控股有限公司	其他
广东唯美控股有限公司	其他
中唯投资集团有限公司	其他
广东唯美明珠投资有限公司	其他
东莞市家唯工贸有限公司	其他
广东稳德陶瓷控股有限公司	其他
深南电（东莞）唯美电力有限公司	其他
东莞市唯美文化陶瓷有限公司	其他
中陶投资发展有限公司	其他
东莞市众强实业投资合伙企业（有限合伙）	其他
重庆唯美陶瓷有限公司	其他
广东马可波罗陶瓷有限公司	其他

江西洪州窑陶瓷文化实业有限公司	其他
江西和美陶瓷有限公司	其他
江西唯美陶瓷有限公司	其他
广东家美陶瓷有限公司	其他
东莞市中科松山湖创业投资有限公司	其他
佛山市安宜精密陶瓷有限公司	其他
佛山市鑫卓越建材有限公司	其他
重庆合美房地产开发有限公司	其他
江西广美房地产开发有限公司	其他
广东宏业广电产业投资有限公司	其他
广东融易创业投资有限公司	其他
广东清远农村商业银行股份有限公司	其他
拉萨经济技术开发区东汇投资管理合伙企业（普通合伙）	其他
广东马可波罗电子商务有限公司	其他
营口市唯美陶瓷有限公司	其他
深圳市家美居建材有限公司	其他
东莞市唯美家居建材有限公司	其他
易事特集团股份有限公司	其他
广东茵茵股份有限公司	其他
广东毅达医疗科技股份有限公司	其他
广东赋诚律师事务所	其他
清远市润城置业投资有限公司	其他
潮州市枫溪区汇洁陶瓷工艺精品阁（个人经营）	其他

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
蔡镇城	5,300.00	2017-02-20	2020-02-19	否
蔡镇城	5,000.00	2019-01-25	2028-01-24	否
蔡镇城	6,000.00	2019-01-30	2020-01-30	否

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,538,754.88	3,720,805.60

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
潮州市广展通瓷业有限公司	经营权授权委托收入	1,175,110.56	1,175,110.56

2017年4月21日，公司2016年度股东大会通过《关于公司采矿区承包经营权授权委托暨关联交易的议案》，公司于2016年4月25日与潮州市广展通瓷业有限公司签订《采矿区承包经营权授权委托合同》，将公司2016年11月公司参与竞拍、并以人民币54,300,000.00元成功竞得潮州市飞天燕瓷土矿采矿区承包经营权授权委托予潮州市广展通瓷业有限公司行使，并向潮州市广展通瓷业有限公司收取授权费5639.21万元(按照公司委托的深圳市国众联矿业资源咨询有限公司对该瓷土矿采矿经营权的评估结果，以2016年11月30日为评估基准日，该瓷土矿采矿经营权评估价值为人民币5639.21万元),公司于2017年4月25日收到潮州市广展通瓷业有限公司支

付的授权费5639.21万元及公司已支付的抵押保证金771.45万元。本公司将相关授权收益在采矿区经营权承包期内分期确认。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
长期借款	潮州民营投资股份有限公司	45,000,000.00
其他应付款	蔡怿泽		118.00
其他应付款	蔡奕渝		35,051.12

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	内容	对财务状况和经营成果的影响数	无法估计影响数的 原因
股票和债券的发行
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动	人民币兑换美元汇率中间价波动，对公司经营业绩产生波动影响。

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	13,334,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

1.公司全资子公司广东东唯新材料有限公司分别于2020年1月3日、2020年2月12日与江西唯美陶瓷有限公司签订10,000万元、15,000万元借款合同，借入资金用于广东东唯新材料有限公司生产经营、项目建设，借款期限6个月，借款利率按提款日中国人民银行同期贷款基准利率上浮25%，并由公司提供保证担保。截止本财务报告日，广东东唯新材料有限公司累计向江西唯美陶瓷有限公司借款19,600万元，年利率5.4375%，借款到期日为2020年7月8日至2020年9月1日。

2.2019年11月14日，公司召开的第三届董事会2019年第九次会议审议通过了《关于参股公司同比例减资暨关联交易的议案》，公司董事会同意：公司在联营企业潮州市广展通瓷业有限公司拟将注册资本由9,000万元减至3,600万元表决中投赞成票，本次减资完成后，公司持有潮州市广展通瓷业有限公司的股权比例不变。公司在本次减资前出资额为1,600万元，本次减资后

出资额变更为640万元，出资比例仍为17.77%。公司已于2020年1月6日收到潮州市广展通瓷业有限公司退回投资款720万元。

3.2020年1月16日，公司全资子公司广东东唯新材料有限公司通过东莞市公共资源交易中心，以人民币22,595万元的报价成功竞得位于东莞市沙田镇泥洲村的2020WT009号建设用地使用权。并于同日收到东莞市公共资源交易中心出具的《成交结果确认书》。2020年1月17日，广东东唯新材料有限公司按规定办理了《国有建设用地使用权出让合同》签订手续。2020年3月16日收到东莞市自然资源局颁发的《不动产权证书》，上述宗地的不动产权证现已办妥。

4.2020年3月27日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对广东四通集团股份有限公司非公开发行股票的申请进行了审核。根据审核结果，公司本次非公开发行股票的申请获得审核通过。

5.2020年4月5日，公司召开的第三届董事会2020年第二次会议审议通过了《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》。本次非公开发行的发行对象为包括广东唯德实业投资有限公司在内的不超过10名特定投资者，包括证券投资基金管理公司、证券公司、资产管理公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者及其它符合法律法规规定的其他法人投资者和自然人等，非公开发行股票数量不超过本次发行前公司总股本的20%，即不超过53,336,000股（含本数），募集资金总额不超过50,000.00万元。募集资金的投向为拟用于年产800万㎡特种高性能陶瓷板材项目（第一期）。

6.除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

公司组成部分紧密结合，不能在日常活动中独立产生收入、发生费用，因此公司无报告分部。

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

1.2019年11月14日，公司召开的第三届董事会2019年第九次会议审议通过了《关于注销全资子公司的议案》，公司董事会同意注销全资子公司潮州市丰达工艺有限公司，并授权公司管理层办理相关注销手续。截止本财务报告日，该公司仍在进行清算。

2.2019年12月30日，公司召开的第三届董事会2019年第十二次会议审议通过了《关于注销产业并购基金的议案》，公司董事会同意：注销深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙），并授权经营管理层具体办理基金清算等相关事宜。截止本财务报告日，该并购基金仍在进行清算。

3.截止2019年12月31日，除上述其他重要事项，本集团无需披露的其他重要事项。

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	113,212,577.17
1至2年
2至3年	22,390.65
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	113,234,967.82

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	113,234,967.82	100.00	5,667,346.06	5.00	107,567,621.76	90,909,151.49	100.00	4,546,577.11	5.00	86,362,574.38
其中：
销售货款组合	113,234,967.82	100.00	5,667,346.06	5.00	107,567,621.76	90,909,151.49	100.00	4,546,577.11	5.00	86,362,574.38
合计	113,234,967.82	100.00	5,667,346.06	/	107,567,621.76	90,909,151.49	100.00	4,546,577.11	/	86,362,574.38

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
信用风险特征组合	4,546,577.11	1,120,768.95				5,667,346.06
合计	4,546,577.11	1,120,768.95				5,667,346.06

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	年末余额	账龄	占应收账款年末余额合计数的比例(%)	坏账准备年末余额
单位1	3,374,901.46	1年以内	2.98	168,745.07
单位2	2,895,902.31	1年以内	2.56	144,795.12
单位3	2,471,016.01	1年以内	2.18	123,550.80
单位4	2,463,160.18	1年以内	2.18	123,158.01
单位5	1,987,565.91	1年以内	1.76	99,378.30
合计	13,192,545.87		11.66	659,627.30

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	6,578,983.13	14,935,183.24
合计	6,578,983.13	14,935,183.24

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	3,183,096.77
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	3,396,086.00
合计	6,579,182.77

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
出口退税款	3,179,104.07	1,679,182.13
关联方往来款	3,396,086.00	13,245,171.00
其他	3,992.70	11,400.12
合计	6,579,182.77	14,935,753.25

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	570.01			570.01
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-370.37			-370.37
本期转回
本期转销
本期核销

其他变动
2019年12月31日余额	199.64			199.64

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	570.01	-370.37				199.64
合计	570.01	-370.37				199.64

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
潮州绿环陶瓷资源综合利用有限公司	往来款	3,396,086.00	5年以上	51.62
出口退税	出口退税	3,179,104.07	1年以内	48.32
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（备付金）	代扣代缴红利个税	3,992.70	1年以内	0.06	199.64
合计		6,579,182.77		100.00	199.64

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	32,508,531.60		32,508,531.60	56,498,531.60		56,498,531.60
对联营、合营企业投资	68,697,402.18		68,697,402.18	66,637,501.20		66,637,501.20
合计	101,205,933.78		101,205,933.78	123,136,032.80		123,136,032.80

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
潮州绿环陶瓷资源综合利用有限公司	22,356,295.60			22,356,295.60
潮州市八达瓷艺科技有限公司	1,500,000.00			1,500,000.00
潮州市丰达工艺有限公司	2,842,856.80			2,842,856.80
香港腾盛有限公司﹝FLYCON(HONGKONG)CO.,LIMITED﹞	799,379.20			799,379.20
深圳前海四通嘉得产业并购基金（有限合伙）	27,000,000.00		27,000,000.00
深圳四通腾云科技有限公司	2,000,000.00	300,000.00	2,300,000.00
广东四通陶瓷		10,000.00		10,000.00

有限公司
广东东唯新材料有限公司		5,000,000.00		5,000,000.00
合计	56,498,531.60	5,310,000.00	29,300,000.00	32,508,531.60

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
潮州市广展通瓷业有限公司	15,735,293.86			1,311,637.83						17,046,931.69
潮州民营投资股份有限公司	50,902,207.34			748,263.15						51,650,470.49
小计	66,637,501.20			2,059,900.98						68,697,402.18
合计	66,637,501.20			2,059,900.98						68,697,402.18

其他说明：

无

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	402,207,757.42	293,528,388.62	442,990,618.89	333,454,624.32
其他业务	1,288,036.73	36,548.66	1,273,523.18	50,752.62
合计	403,495,794.15	293,564,937.28	444,264,142.07	333,505,376.94

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	2,059,900.98	853,606.88
处置长期股权投资产生的投资收益	123,886.14
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	2,183,787.12	853,606.88

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-2,598,149.16

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	6,063,870.19
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,257,346.63
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-229,015.41
少数股东权益影响额
合计	979,358.99

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.94	0.16	0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.80	0.16	0.16

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。
备查文件目录	载有信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并 盖章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。

董事长：蔡镇城董事会批准报送日期：2020年4月15日

修订信息

□适用 √不适用