财务报表附注（以下金额单位若未特别注明均为人民币元）
一、公司的基本情况
公司成立于1957年，于1990年10月1日在国营福州东街口百货大楼基础上改组设立福州东街口百货大楼股份有限公司，1997年经福建省人民政府闽政体改（1997）23号文批准并变更为福建东百集团股份有限公司。公司股票于1993年在上海证券交易所上市交易。
公司作为专注于生活消费领域的基础设施提供商和运营商，以“商业零售+仓储物流”为双轮驱动战略，致力于满足商业的消费场景和物流的仓储场景中基础设施和运营服务的需要。
截至报告期末，公司总股本为898,229,148股，其中无限售条件流通股897,247,594股，占总股本99.89%；有限售条件流通股981,554股，占总股本0.11%。丰琪投资为公司控股股东，截至报告期末，丰琪投资及其一致行动人施章峰先生合计持有公司股份472,584,056股，占公司总股本52.61%。其中丰琪投资持有公司股份409,746,718股，占公司总股本45.62%；施章峰先生持有公司股份62,837,338股，占公司总股本7.00%。公司实际控制人为郑淑芳。
公司注册及办公地点：福建省福州市八一七北路84号-185号（除178-1号）。
公司财务报告于2020年4月13日经第九届董事会第三十四次会议审议通过。
本公司将全部子公司纳入合并财务报表范围，本年因新设成立纳入合并范围的子公司有11家；本年因收购而纳入合并范围的子公司有3家；本年因处置股权而丧失控制权的公司有3家。
具体情况详见本财务报表附注“合并范围的变更”和“在其他主体中的权益”相关内容。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
（二）持续经营
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（三）营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
（四）记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当
的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
（六）合并财务报表的编制方法
1.合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司以及业务
A.一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（七）合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
1.共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2.合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（八）现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
（九）外币业务和外币报表折算
1.外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率（或者即期汇率近似的汇率）
折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
（4）外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
（十）金融工具
当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
1.金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
（1）以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2.金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留
存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
| 情形 | 确认结果 |
| 已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 终止确认该金融资产(确认新资产/负债) |
| 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 放弃了对该金融资产的控制 | |
| 未放弃对该金融资产的控制 | 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债 | |
| 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债 | |
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
（2）转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保
留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
5.金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：
（1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。
（2）公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
6.金融资产减值
（1）减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对合同资产、贷款承诺及财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
（2）已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A.发行方或债务人发生重大财务困难；
B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；
E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
（4）信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（5）评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：应收关联方款项；应收政府机关单位款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（6）金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”科目，根据金融资产的种类，贷记“贷款损失准备”“债权投资减值准备”“坏账准备”“合同资产减值准备”“租赁应收款减值准备”等科目；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得，做相反的会计分录。
公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，应当根
据批准的核销金额，借记“贷款损失准备”等科目，贷记相应的资产科目，如“贷款”“应收账款”“合同资产”等。若核销金额大于已计提的损失准备，还应按其差额借记“信用减值损失”。
7.财务担保合同
财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
8.衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
9.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10.权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少股东
权益。发放的股票股利不影响股东权益总额。
（十一）应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项和合同资产，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收关联方组合 | 关联方的应收款项 |
| 账龄组合 | 以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 低风险组合 | 与生产经营相关且期满可以全部收回的各种保证金、押金、有足额抵押物的款项、政府间往来等 |
本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用损失，应收账款的信用风险与预期信用损失率如下：
| 账龄 | 预计信用损失率 | ||||
| 商业零售 | 酒店餐饮 | 商业地产 | 供应链 | 仓储物流 | |
| 信用期内 | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
| 逾期3个月内 | 1.40% | 1.50% | 1.00% | 1.50% | 4.00% |
| 逾期3个月-1年 | 48.00% | 40.00% | |||
| 逾期1-2年 | 76.00% | 70.00% | 12.00% | 50.00% | 100.00% |
| 逾期2-3年 | 89.00% | 100.00% | 20.00% | 100.00% | 100.00% |
| 逾期3年以上 | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
（十二）应收款项融资
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法参照本会计政策之第（十）项金融工具中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。
（十三）其他应收款
对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
本公司以共同风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 应收代垫款 |
| 其他应收款组合2 | 应收保证金或押金 |
| 其他应收款组合3 | 应收备用金 |
| 其他应收款组合4 | 应收往来款及其他 |
（十四）存货
1.存货的分类
公司存货是指在经营过程中持有的以备销售的商品，以及其他材料等，包括各类库存材料、库存商品、房地产开发成本、开发产品等。
2.存货取得和发出的计价方法
公司库存商品入账成本的基础，即购入库存商品实行进价核算,并以各种商品的实际成本入账，库存商品及各类库存材料出库采用先进先出法核算；房地产开发项目的成本按实际成本进行归集核算，并结转营业成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：
存货发出时按先进先出法核算。
3.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4.低值易耗品及包装物的摊销方法
除酒店新开业所领用的大量低值易耗品，按预计受益年限在领用后36个月内进行摊销外，其他领用采用“一次摊销法”核算。
5.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价。年末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因过期、陈旧或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分计提存货跌价准备。其中，对于库存商品、开发产品等直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额，确认其可
变现净值。
（1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
（十五）持有待售资产
1.划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，
再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
（十六）债权投资、其他债权投资
对于债权投资、其他债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本会计政策之第
（十）项金融工具的规定
。
（十七）长期股权投资
1.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
2.初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成
本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
3.后续计量和损益确认方法
（1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（十八）投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第（十九）项固定资产及折旧和第（二十二）项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十九）固定资产
1.固定资产的确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
2.折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-45年 | 5% | 2.11-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-15年 | 5% | 6.33-11.88% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19.00% |
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
（二十）在建工程
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
（二十一）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款
而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已发生；
（3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
3.借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（二十二）无形资产
1.无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十三）“长期资产减值”。
（二十三）长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（二十四）长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的装修及改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销：房屋建筑物的装修按照10年摊销，专柜装修按照3-5年摊销，酒店软装类按照8年摊销。对在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，公司对其尚未摊销的摊余价值全部价值转入当期损益。
（二十五）职工薪酬
职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2.离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项
计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
3.辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（二十六）预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（二十七）股份支付
1.股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：
（1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
（2）在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
（3）如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工
具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（二十八）优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进行初始确认和计量。其后，公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。发行方发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
（二十九）收入
1.销售商品
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
公司商品销售收入的具体确认原则为：公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并确认商品销售收入。
公司房地产销售收入的具体确认原则为：销售房地产在取得预售许可证后开始预售，预售商品房所取得价款，先作为预收账款管理，商品房竣工验收办理移交手续时确认营业收入的实现。
公司供应链收入的具体确认原则为：在公司已将供应链贸易执行标的上的主要风险和报酬转移给执行对方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已执行标的实施控制，与供应链贸易执行相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和
成本能够可靠的计量时确认收入。公司按照从执行对方已收或应收的合同或协议价款确定供应链贸易执行收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定供应链贸易执行收入金额。
2.提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。
①物业管理在物业服务已按照合同或协议提供并取得收取服务费的权利时确认收入。
②酒店餐饮在酒店餐饮服务已按照合同或协议提供并取得收取服务费的权利时确认收入。
③广告信息服务主要系提供户外广告牌发布及LED媒体信息广告服务，该项业务以投放时按合同约定发布，并在客户合理保证可收回相关款项时确认收入。
3.让渡资产使用权
提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：
（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
4.房产租赁
房产租赁按与承租方签订的合同或协议规定，在租赁期内的各个期间按直线法确认为租赁收入。
（三十）政府补助
1.政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
（1）公司能够满足政府补助所附条件；
（2）公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3.政府补助的计量
（1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；
（2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
4.政府补助的会计处理方法
（1）与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（5）已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
C.属于其他情况的，直接计入当期损益。
（三十一）递延所得税资产/递延所得税负债
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1.递延所得税资产的确认
（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2.递延所得税负债的确认
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相
应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（三十二）租赁
1.经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法
（1）承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（三十三）其他重要的会计政策和会计估计
1.回购本公司股份
公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本，同时进行备查登记。库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
（三十四）重要会计政策和会计估计的变更
1.重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注（受重要影响的报表项目名称和金额） |
| 2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准 则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准 则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则 第 37 号——金融工具列报》，并要求境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。 | 已经董事会审议批准 | 详见其他说明（1） |
| 根据财政部于2019年4月发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）文件和2019年9月发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），本公司对财务报表格式进行修订，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 | 已经董事会审议批准 | 详见其他说明（2） |
其他说明：
（1）财政部2017年3月发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》 (财会[2017]9号)，2017年5月发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号），公司自 2019年1月1日起执行新金融工具准则，
并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，不对比较财务报表追溯调整，此项会计政策变更已经公司董事会审议通过。相应会计报表项目变动详见附注 三、（三十四）
（3）首次执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况。
（2）本次报表格式会计政策变更，除上述准则涉及项目变更外，将“应收票据及应收账款”拆分为“应收账款”与“应收票据”列示，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付账款”与“应付票据”列示。此项会计政策变更已经公司董事会审议通过。公司对上述会计政策变更采用追溯调整法，对2018年度的财务报表列报项目的期末余额进行追溯调整具体如下：
| 项目 | 调整前金额 | 调整后金额 | 变动额 |
| 应收票据及应收账款 | 72,758,550.58 | -72,758,550.58 | |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 72,758,550.58 | 72,758,550.58 | |
| 应付票据及应付账款 | 1,079,566,043.24 | -1,079,566,043.24 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,079,566,043.24 | 1,079,566,043.24 |
（3）首次执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 2018年12月31日 | 新金融工具准则重分类影响 | 新金融工具准则重新计量影响 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 588,155,910.70 | 588,155,910.70 | ||
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | ||||
| 应收账款 | 72,758,550.58 | 210,289.73 | 72,968,840.31 | |
| 应收款项融资 | ||||
| 预付款项 | 115,223,582.94 | 115,223,582.94 | ||
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 新金融工具准则重分类影响 | 新金融工具准则重新计量影响 | 2019年1月1日 |
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 其他应收款 | 506,754,745.11 | -237,792.82 | 506,516,952.29 | |
| 其中：应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 2,461,207,024.73 | 2,461,207,024.73 | ||
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 242,541,030.54 | -100,000,000.00 | 142,541,030.54 | |
| 流动资产合计 | 3,986,640,844.60 | -27,503.09 | 3,986,613,341.51 | |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款和垫款 | ||||
| 债权投资 | ||||
| 可供出售金融资产 | 4,449,640.00 | -4,449,640.00 | ||
| 其他债权投资 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 71,065,356.91 | 71,065,356.91 | ||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 4,449,640.00 | 4,572,349.58 | 9,021,989.58 | |
| 投资性房地产 | 2,232,276,186.59 | 2,232,276,186.59 | ||
| 固定资产 | 820,932,038.77 | 820,932,038.77 | ||
| 在建工程 | 396,757,580.14 | 396,757,580.14 | ||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | ||||
| 无形资产 | 438,868,303.49 | 438,868,303.49 | ||
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | 4,887,500.00 | 4,887,500.00 | ||
| 长期待摊费用 | 362,337,660.24 | 362,337,660.24 | ||
| 递延所得税资产 | 69,894,032.79 | 6,875.77 | 69,900,908.56 | |
| 其他非流动资产 | 27,019,776.93 | 27,019,776.93 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 新金融工具准则重分类影响 | 新金融工具准则重新计量影响 | 2019年1月1日 |
| 非流动资产合计 | 4,428,488,075.86 | 4,579,225.35 | 4,433,067,301.21 | |
| 资产总计 | 8,415,128,920.46 | 4,551,722.26 | 8,419,680,642.72 | |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 520,000,000.00 | 794,243.54 | 520,794,243.54 | |
| 向中央银行借款 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 1,079,566,043.24 | 1,079,566,043.24 | ||
| 预收款项 | 200,278,231.28 | 200,278,231.28 | ||
| 合同负债 | ||||
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 应付职工薪酬 | 31,443,730.21 | 31,443,730.21 | ||
| 应交税费 | 200,079,915.31 | 200,079,915.31 | ||
| 其他应付款 | 794,100,648.02 | -5,414,236.83 | 788,686,411.19 | |
| 其中：应付利息 | 5,414,236.83 | -5,414,236.83 | ||
| 应付股利 | 1,165,047.89 | 1,165,047.89 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付分保账款 | ||||
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 606,360,857.30 | 4,619,993.29 | 610,980,850.59 | |
| 其他流动负债 | 30,449,400.00 | 30,449,400.00 | ||
| 流动负债合计 | 3,462,278,825.36 | 3,462,278,825.36 | ||
| 非流动负债： | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 长期借款 | 2,189,555,111.88 | 2,189,555,111.88 | ||
| 应付债券 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 新金融工具准则重分类影响 | 新金融工具准则重新计量影响 | 2019年1月1日 |
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | ||||
| 长期应付款 | 5,419,725.09 | 5,419,725.09 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 205,548.30 | 205,548.30 | ||
| 预计负债 | ||||
| 递延收益 | 29,564,792.50 | 29,564,792.50 | ||
| 递延所得税负债 | 76,768,744.81 | 1,143,087.40 | 77,911,832.21 | |
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 2,301,513,922.58 | 1,143,087.40 | 2,302,657,009.98 | |
| 负债合计 | 5,763,792,747.94 | 1,143,087.40 | 5,764,935,835.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 898,229,148.00 | 898,229,148.00 | ||
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 112,323,252.72 | 112,323,252.72 | ||
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 199,674,792.90 | 340,804.40 | 200,015,597.30 | |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 1,107,655,561.13 | 2,949,643.05 | 1,110,605,204.18 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,317,882,754.75 | 3,290,447.45 | 2,321,173,202.20 | |
| 少数股东权益 | 333,453,417.77 | 118,187.41 | 333,571,605.18 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,651,336,172.52 | 3,408,634.86 | 2,654,744,807.38 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,415,128,920.46 | 4,551,722.26 | 8,419,680,642.72 |
母公司资产负债表
| 项目 | 2018年12月31日 | 新金融工具准则重分类影响 | 新金融工具准则重新计量影响 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 245,113,547.75 | 245,113,547.75 | ||
| 交易性金融资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 新金融工具准则重分类影响 | 新金融工具准则重新计量影响 | 2019年1月1日 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | ||||
| 应收账款 | 3,546,977.36 | 128,706.77 | 3,675,684.13 | |
| 应收款项融资 | ||||
| 预付款项 | 4,388,618.82 | 4,388,618.82 | ||
| 其他应收款 | 2,963,633,142.18 | -156,997.57 | 2,963,476,144.61 | |
| 其中：应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 存货 | 27,409,658.17 | 27,409,658.17 | ||
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 100,723,953.37 | -100,000,000.00 | 723,953.37 | |
| 流动资产合计 | 3,344,815,897.65 | -28,290.80 | 3,344,787,606.85 | |
| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | ||||
| 可供出售金融资产 | 4,449,640.00 | -4,449,640.00 | ||
| 其他债权投资 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 961,182,449.58 | 961,182,449.58 | ||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 4,449,640.00 | 4,572,349.58 | 9,021,989.58 | |
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 559,244,613.09 | 559,244,613.09 | ||
| 在建工程 | 4,984,756.91 | 4,984,756.91 | ||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | ||||
| 无形资产 | 2,432,464.96 | 2,432,464.96 | ||
| 开发支出 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 新金融工具准则重分类影响 | 新金融工具准则重新计量影响 | 2019年1月1日 |
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 165,289,122.12 | 165,289,122.12 | ||
| 递延所得税资产 | 24,582,683.68 | 7,072.70 | 24,589,756.38 | |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 1,722,165,730.34 | 4,579,422.28 | 1,726,745,152.62 | |
| 资产总计 | 5,066,981,627.99 | 4,551,131.48 | 5,071,532,759.47 | |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 450,000,000.00 | 697,812.50 | 450,697,812.50 | |
| 交易性金融负债 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 113,820,316.34 | 113,820,316.34 | ||
| 预收款项 | 78,869,327.43 | 78,869,327.43 | ||
| 合同负债 | ||||
| 应付职工薪酬 | 12,588,919.29 | 12,588,919.29 | ||
| 应交税费 | 36,549,281.06 | 36,549,281.06 | ||
| 其他应付款 | 485,095,926.17 | -3,487,707.13 | 481,608,219.04 | |
| 其中：应付利息 | 3,487,707.13 | -3,487,707.13 | ||
| 应付股利 | 1,165,047.89 | 1,165,047.89 | ||
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 492,106,414.68 | 2,789,894.63 | 494,896,309.31 | |
| 其他流动负债 | 30,449,400.00 | 30,449,400.00 | ||
| 流动负债合计 | 1,699,479,584.97 | 1,699,479,584.97 | ||
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 1,368,615,111.88 | 1,368,615,111.88 | ||
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 长期应付职工薪酬 | 205,548.30 | 205,548.30 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 新金融工具准则重分类影响 | 新金融工具准则重新计量影响 | 2019年1月1日 |
| 预计负债 | ||||
| 递延收益 | 29,564,792.50 | 29,564,792.50 | ||
| 递延所得税负债 | 65,774,624.61 | 1,143,087.40 | 66,917,712.01 | |
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 1,464,160,077.29 | 1,143,087.40 | 1,465,303,164.69 | |
| 负债合计 | 3,163,639,662.26 | 1,143,087.40 | 3,164,782,749.66 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 898,229,148.00 | 898,229,148.00 | ||
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 141,730,282.49 | 141,730,282.49 | ||
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 199,674,792.90 | 340,804.40 | 200,015,597.30 | |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 663,707,742.34 | 3,067,239.68 | 666,774,982.02 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,903,341,965.73 | 3,408,044.08 | 1,906,750,009.81 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,066,981,627.99 | 4,551,131.48 | 5,071,532,759.47 |
2.重要会计估计变更
无。
四、税项
（一）主要税种及税率情况
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 16%/13%、10%/9%、6%、5%、3% |
| 消费税 | 应纳税销售收入 | 5% |
| 营业税 | 应纳税销售收入 | 5%，2016年营改增前使用 |
| 城市维护建设税 | 应交增值税、消费税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应交增值税、消费税额 | 5% |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除25%-30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 土地增值税 | 按转让房地产所取得的增值额或规定的税率计缴（注） | 超率累进税率 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20% |
注：土地增值税按房地产开发应纳税收入的2%－5%预缴，待开发项目达到国家规定的清算条件时，按销售或转让房地产所取得的应纳税增值额依30%－60%的累进税率计算缴纳。
存在执行不同企业所得税税率的纳税主体：
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 福建东百供应链发展有限公司 | 20.00 |
| 平潭信伟资产管理有限公司 | 20.00 |
| 福建缘北建设工程有限公司 | 20.00 |
| 福州东百广告信息有限公司 | 20.00 |
| 福安市东百商业管理有限公司 | 20.00 |
| 福州东百永星商业管理有限公司 | 20.00 |
（二）税收优惠
根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号第二条规定：“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税”，本通知执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。报告期子公司福建东百供应链发展有限公司、平潭信伟资产管理有限公司、福建缘北建设工程有限公司、福州东百广告信息有限公司、福安市东百商业管理有限公司、福州东百永星商业管理有限公司享受小型微利企业所得税优惠。
（三）其他
根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号）的规定，本公司自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原使用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。
五、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外， “期初”指2019年1月1日。
（一）货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 78,476.63 | 48,153.84 |
| 银行存款 | 574,813,942.62 | 519,002,112.58 |
| 其他货币资金 | 71,211,817.91 | 69,105,644.28 |
| 合计 | 646,104,237.16 | 588,155,910.70 |
1.其他货币资金明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 委托银行收款 | 27,482,019.02 | 19,625,907.65 |
| 商品房销售按揭保证金存款 | 36,585,017.91 | 48,159,730.70 |
| 存出投资款 | 4,780.98 | 5.93 |
| 农民工工资保证金 | 5,000,000.00 | |
| 人民币利率掉期业务保证金 | 2,120,000.00 | 1,300,000.00 |
| 黄金租赁业务保证金 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 合计 | 71,211,817.91 | 69,105,644.28 |
2.报告期使用权受限制的资金详见本附注第五（五十三）项“所有权或使用权受到限制的资产”。
（二）交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 100,000,000.00 | |
| 其中：理财产品 | 10,000,000.00 | |
| 结构性存款 | 90,000,000.00 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 100,000,000.00 |
（三）应收账款
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 53,205,757.69 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 其中：3个月内 | 45,398,005.93 |
| 3个月-1年内（含1年） | 7,807,751.76 |
| 1－2年（含2年） | 1,596,645.11 |
| 2－3年（含3年） | 1,450,176.85 |
| 3－4年（含4年） | 555,638.84 |
| 4－5年（含5年） | 205,670.95 |
| 5年以上 | 105,020.18 |
| 减：坏账准备 | 3,271,035.73 |
| 合计 | 53,847,873.89 |
2.应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 202,549.05 | 0.35 | 202,549.05 | 100.00 | 202,549.05 | 0.27 | 202,549.05 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 202,549.05 | 0.35 | 202,549.05 | 100.00 | 202,549.05 | 0.27 | 202,549.05 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 56,916,360.57 | 99.65 | 3,068,486.68 | 5.39 | 53,847,873.89 | 75,494,629.49 | 99.73 | 2,525,789.18 | 3.35 | 72,968,840.31 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 52,188,560.36 | 91.37 | 3,068,486.68 | 5.88 | 49,120,073.68 | 36,221,326.47 | 47.85 | 2,525,789.18 | 6.97 | 33,695,537.29 |
| 低风险组合 | 4,727,800.21 | 8.28 | 4,727,800.21 | 39,273,303.02 | 51.88 | 39,273,303.02 | ||||
| 合计 | 57,118,909.62 | 100.00 | 3,271,035.73 | 5.73 | 53,847,873.89 | 75,697,178.54 | 100.00 | 2,728,338.23 | 3.60 | 72,968,840.31 |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 朱向荣（咏蛙田鸡） | 202,549.05 | 202,549.05 | 100.00 | 收回可能性小 |
| 合计 | 202,549.05 | 202,549.05 | 100.00 | -- |
按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 52,188,560.36 | 3,068,486.68 | 5.88 |
| 低风险组合 | 4,727,800.21 | ||
| 合计 | 56,916,360.57 | 3,068,486.68 | 5.39 |
组合计提项目：账龄组合
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 3个月内 | 42,869,329.98 | 472,408.44 | 1.10 |
| 3个月-1年（含1年） | 6,226,266.45 | 1,347,939.86 | 21.65 |
| 1-2年（含2年） | 979,712.01 | 243,279.06 | 24.83 |
| 2-3年（含3年） | 1,449,471.00 | 341,078.40 | 23.53 |
| 3-4年（含4年） | 555,638.84 | 555,638.84 | 100.00 |
| 4-5年（含5年） | 3,121.90 | 3,121.90 | 100.00 |
| 5年以上 | 105,020.18 | 105,020.18 | 100.00 |
| 合计 | 52,188,560.36 | 3,068,486.68 | 5.88 |
3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 | 202,549.05 | 202,549.05 | ||||
| 账龄组合 | 2,525,789.18 | 1,973,958.53 | 523,130.50 | -908,130.53 | 3,068,486.68 | |
| 合计 | 2,728,338.23 | 1,973,958.53 | 523,130.50 | -908,130.53 | 3,271,035.73 | |
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 中国银行股份有限公司兰州市七里河中心支行 | 7,458,750.00 | 13.06 | 74,587.50 |
| 兰州空间站影业有限公司 | 1,956,321.98 | 3.42 | 27,388.51 |
| 耿盛琛 | 1,867,121.00 | 3.27 | 18,671.21 |
| 刘春香、王虎 | 1,375,291.00 | 2.41 | 275,058.20 |
| 福建轩辉永嘉商业运营管理有限公司 | 1,345,286.25 | 2.36 | 18,834.01 |
| 合计 | 14,002,770.23 | 24.52 | 414,539.43 |
（四）预付款项
1.预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 33,052,514.78 | 88.62 | 111,851,158.43 | 97.08 |
| 1至2年（含2年） | 2,001,612.07 | 5.37 | 2,734,484.51 | 2.37 |
| 2至3年（含3年） | 2,235,053.26 | 5.99 | ||
| 3年以上 | 7,940.00 | 0.02 | 637,940.00 | 0.55 |
| 合计 | 37,297,120.11 | 100.00 | 115,223,582.94 | 100.00 |
2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例（%） |
| 欧莱雅(中国)有限公司 | 10,238,354.75 | 27.45 |
| 福建红星美凯龙置业有限公司 | 5,441,640.00 | 14.59 |
| 厦门市湖里区蔡塘社区居民委员会 | 3,877,540.02 | 10.40 |
| 甘肃保利建设工程有限公司 | 2,500,988.70 | 6.70 |
| 甘肃电力公司兰州供电公司 | 2,420,833.18 | 6.49 |
| 合计 | 24,479,356.65 | 65.63 |
（五）其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 426,171,411.27 | 506,516,952.29 |
| 合计 | 426,171,411.27 | 506,516,952.29 |
其他应收款
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 217,443,120.74 |
| 其中：3个月内 | 163,586,439.90 |
| 3个月-1年（含1年） | 53,856,680.84 |
| 1－2年（含2年） | 25,673,148.21 |
| 2－3年（含3年） | 26,924,976.97 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 3－4年（含4年） | 17,339,199.93 |
| 4－5年（含5年） | 34,629,626.84 |
| 5年以上 | 112,554,076.16 |
| 减：坏账准备 | 8,392,737.58 |
| 合计 | 426,171,411.27 |
2.按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 兰州七里河拆迁安置指挥部代垫款 | 133,570,876.92 | 122,616,614.36 |
| 保证金或押金 | 89,371,757.52 | 72,488,236.47 |
| 关联方借款 | 49,724,250.27 | 299,930,218.32 |
| 备用金 | 336,724.24 | 550,888.74 |
| 为政府机构代垫款 | 7,324,481.20 | 7,324,481.20 |
| 兰州项目墙改基金 | 3,546,726.15 | 3,546,726.15 |
| 股权转让款 | 127,098,966.17 | |
| 其他 | 23,590,366.38 | 8,594,419.78 |
| 合计 | 434,564,148.85 | 515,051,585.02 |
3.坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用 损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,753,211.99 | 5,781,420.74 | 8,534,632.73 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 104,417.01 | 104,417.01 | ||
| 本期转回 | 225,782.71 | 225,782.71 | ||
| 本期转销 | - | |||
| 本期核销 | 1,070.00 | 1,070.00 | ||
| 其他变动 | -19,459.45 | -19,459.45 | ||
| 2019年12月31日余额 | 2,612,386.84 | 5,780,350.74 | 8,392,737.58 |
4.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 5,235,286.00 | 5,235,286.00 | ||||
| 单项金额不重大并单项计提坏账准备 | 3,299,346.73 | 104,417.01 | 225,782.71 | 1,070.00 | -19,459.45 | 3,157,451.58 |
| 合计 | 8,534,632.73 | 104,417.01 | 225,782.71 | 1,070.00 | -19,459.45 | 8,392,737.58 |
5.本期实际核销的其他应收款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 其他 | 1,070.00 |
6.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 兰州七里河拆迁安置指挥部 | 代垫款项 | 133,570,876.92 | 1-10年 | 30.74 | |
| DC CHENGDU HOLDINGS Ⅱ LIMITED | 股权转让款 | 86,618,510.00 | 1年以内 | 19.93 | |
| 兰州市人力资源和社会保障局 | 保证金 | 40,853,700.00 | 1年以内、5-6年 | 9.40 | |
| TIANJIN NINGHE HOLDINGS II LIMITED | 股权转让款 | 35,384,456.17 | 1年以内 | 8.14 | |
| 福州市三坊七巷保护开发有限公司 | 租赁押金 | 14,180,906.00 | 2-3年 | 3.26 | |
| 合计 | 310,608,449.09 | 71.47 |
（六）存货
1.存货分类
（1）按性质分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存材料 | 4,324,208.17 | 4,324,208.17 | 10,140,169.96 | 10,140,169.96 | ||
| 库存商品 | 71,522,822.73 | 971,439.28 | 70,551,383.45 | 101,712,131.03 | 590,412.72 | 101,121,718.31 |
| 开发成本 | 1,154,632,222.07 | 1,154,632,222.07 | 1,068,251,002.91 | 1,068,251,002.91 | ||
| 开发产品 | 307,453,017.17 | 307,453,017.17 | 603,892,193.67 | 603,892,193.67 | ||
| 出租开发产品 | 1,384,101,237.93 | 1,384,101,237.93 | 677,801,939.88 | 677,801,939.88 | ||
| 合计 | 2,922,033,508.07 | 971,439.28 | 2,921,062,068.79 | 2,461,797,437.45 | 590,412.72 | 2,461,207,024.73 |
（2）开发成本主要项目及其利息资本化情况
| 项目 名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计 总投资 （万元） | 期初余额 | 本期转入开发产品 | 本期其他减少金额 | 本期（开发成本）增加 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 资金来源 |
| 兰州国际商贸中心项目 | 2012年7月 | 2020年12月 | 610,000.00 | 340,662,988.45 | 60,834,215.80 | 401,497,204.25 | 352,891,305.51 | 16,340,789.92 | 股东投入/自有资金/销售回款/金融机构借款 | ||
| 福安东百广场项目 | 2014年5月 | 2021年5月 | 258,000.00 | 727,588,014.46 | 693,232,978.63 | 233,277,887.82 | 267,632,923.65 | 197,210,626.40 | 20,471,080.69 | 自有资金/销售回款/金融机构借款 | |
| 福清东百利桥项目 | 2019年11月 | 2023年4月 | 485,502,094.17 | 485,502,094.17 | 3,259,180.76 | 3,259,180.76 | 自有资金/销售回款/金融机构借款 | ||||
| 合计 | 868,000.00 | 1,068,251,002.91 | 693,232,978.63 | 779,614,197.79 | 1,154,632,222.07 | 553,361,112.67 | 40,071,051.37 | -- |
注：福清东百利桥项目规划总平方案处于设计优化阶段，项目总投等指标还待进一步规划确定。
（3）开发产品主要项目信息
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 兰州国际商贸中心项目 | 219,095,121.39 | 182,941,666.03 | 36,153,455.36 | |
| 福安东百广场 | 384,797,072.28 | 693,232,978.63 | 806,730,489.10 | 271,299,561.81 |
| 合计 | 603,892,193.67 | 693,232,978.63 | 989,672,155.13 | 307,453,017.17 |
（4）出租开发产品主要信息
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 兰州国际商贸中心项目 | 677,801,939.88 | 164,120,079.44 | 59,568,244.98 | 782,353,774.34 |
| 福安东百广场项目 | 658,406,749.84 | 56,659,286.25 | 601,747,463.59 | |
| 合计 | 677,801,939.88 | 822,526,829.28 | 116,227,531.23 | 1,384,101,237.93 |
2.存货跌价准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 590,412.72 | 381,026.56 | 971,439.28 | |||
| 合计 | 590,412.72 | 381,026.56 | 971,439.28 | |||
3.存货期末余额中利息资本化率的情况
①根据兰州国际商贸中心项目股东双方约定，对股东投入超出注册资本金部分自2013年6月1日开始，按中国人民银行公布的同类同期贷款基准利率6.15%计算资金占用费；报告期末兰州东方友谊置业有限公司向兴业银行兰州分行贷款26,950万元，贷款利
率6%。兰州国际商贸中心项目报告期末累计资本化利息金额352,891,305.51元，本期资本化利息金额16,340,789.92元。
②根据公司与子公司福安市东百置业有限公司签订的借款合同约定，公司按照支付给银行的累计利息支出占各期公司拨付本金总额的加权平均的综合利率5.29%向福安市东百置业有限公司计算资金占用费。福安东百广场项目报告期末累计资本化利息金额197,210,626.40元，其中本期资本化利息金额20,471,080.69元。
③根据公司与子公司福清东百置业有限公司签订的借款合同约定，公司按照支付给银行的累计利息支出占各期公司拨付本金总额的加权平均的综合利率5.29%向福清东百置业有限公司计算资金占用费。福清东百利桥项目报告期末累计资本化利息金额3,259,180.76元，其中本期资本化利息金额3,259,180.76元。
（七）其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 48,671,885.76 | 106,719,395.35 |
| 兰州国际商贸中心项目、福安东百广场商品房预售款预征税费 | 19,999,319.11 | 32,488,010.96 |
| 其他 | 458,180.31 | 3,333,624.23 |
| 合计 | 69,129,385.18 | 142,541,030.54 |
（八）长期股权投资
| 被投资单位 | 期初余额 (账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额 (账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 佛山睿优仓储有限公司 | 71,065,356.91 | 564,732.57 | 71,630,089.48 | ||||||||
| 天津兴建供应链管理有限公司 | 552,411.67 | 89,757,586.50 | 90,309,998.17 | ||||||||
| 成都欣嘉物流有限公司 | 2,613.95 | 44,193,117.00 | 44,195,730.95 | ||||||||
| 小计 | 71,065,356.91 | 1,119,758.19 | 133,950,703.50 | 206,135,818.60 | |||||||
| 合计 | 71,065,356.91 | 1,119,758.19 | 133,950,703.50 | 206,135,818.60 | |||||||
1.公司于2019年5月与TIANJIN NINGHE HOLDINGS Ⅱ LIMITED（黑石集团所控制的基金为本次交易设立的项目公司）签署的《买卖协议》，并经公司第九届董事会第二十二次会议审议通过，公司的控股子公司平潭信众资产管理有限公司将持有的天津兴建供应链管理有限公司80.00%的股权作价35,903.03万元转让给TIANJIN NINGHE HOLDINGS ⅡLIMITED。经福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司对天津兴建转让基准日的全部股东权益进行评估，并出具《评估报告》（闽联合中和评报字（2019）第1034号），采用资产基础法评估的结果为39,887.30万元。天津兴建已于交割日前办妥工商变更手续。公司将剩余未转让的20%股权按照丧失控制权日的公允价值8,975.76万元，调整对天津兴建的长期股权投资并确认投资收益5,032.57万元。该交易在合并报表层面确认的投资收益合计26,704.09万元。
2.公司于2019年12月与DC CHENGDU HOLDINGS Ⅱ LIMITED（黑石集团所控制的基金为本次交易设立的项目公司）签署的《买卖协议》，并经公司第九届董事会第三十一次会议审议通过，公司的控股子公司平潭信智资产管理有限公司将持有的成都欣嘉物流有限公司80.00%的股权作价17,677.25万元转让给DC CHENGDU HOLDINGS Ⅱ LIMITED。经福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司对成都欣嘉转让基准日的全部股东权益进行评估，并出具《评估报告》（闽联合中和评报字（2019）第1321号），采用资产基础法评估的结果为17,585.20万元。成都欣嘉已于交割日前办妥工商变更手续。
公司将剩余未转让的20%股权按照丧失控制权日的公允价值4,419.31万元，调整对成都欣嘉的长期股权投资并确认投资收益1,442.90万元。该交易在合并报表层面确认的投资收益合计6,366.37万元。
（九）其他非流动金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 天津汇禾海河投资管理合伙企业（有限合伙） | 1,014,235.13 | |
| 天津汇禾海河智能物流产业基金合伙企业(有限合伙) | 17,621,178.88 | |
| 福建海峡银行股份有限公司 | 8,050,944.00 | 9,021,989.58 |
| 江苏高能时代在线股份有限公司 | ||
| 合计 | 26,686,358.01 | 9,021,989.58 |
（十）投资性房地产
1.采用成本计量模式的投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 2,141,330,590.86 | 266,404,591.86 | 2,407,735,182.72 | |
| 2.本期增加金额 | 976,853,004.03 | 828,397,941.96 | 33,830,101.59 | 1,839,081,047.58 |
| （1）结算增加 | 12,860,824.37 | 12,860,824.37 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 963,992,179.66 | 17,130,101.59 | 981,122,281.25 | |
| （3）企业合并增加 | 81,394,854.64 | 16,700,000.00 | 98,094,854.64 | |
| （4）无形资产转入 | 499,057,662.92 | 499,057,662.92 | ||
| （5）其他转入 | 247,945,424.40 | 247,945,424.40 | ||
| 3.本期减少金额 | 849,778,520.78 | 250,505,489.76 | 1,100,284,010.54 | |
| （1）转入固定资产 | 57,932,941.71 | 57,932,941.71 | ||
| （2）其他转出 | 791,845,579.07 | 250,505,489.76 | 1,042,351,068.83 | |
| 4.期末余额 | 2,268,405,074.11 | 844,297,044.06 | 33,830,101.59 | 3,146,532,219.76 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 166,147,950.87 | 9,311,045.26 | 175,458,996.13 | |
| 2.本期增加金额 | 51,952,761.51 | 44,947,295.50 | 96,900,057.01 | |
| （1）计提或摊销 | 51,952,761.51 | 13,800,540.46 | 65,753,301.97 | |
| （2）无形资产-累计摊销转入 | 31,146,755.04 | 31,146,755.04 | ||
| 3.本期减少金额 | 25,857,415.54 | 11,263,096.97 | 37,120,512.51 | |
| （1）转入固定资产 | 13,085,596.31 | 13,085,596.31 | ||
| （2）其他转出 | 12,771,819.23 | 11,263,096.97 | 24,034,916.20 | |
| 4.期末余额 | 192,243,296.84 | 42,995,243.79 | 235,238,540.63 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,076,161,777.27 | 801,301,800.27 | 33,830,101.59 | 2,911,293,679.13 |
| 2.期初账面价值 | 1,975,182,639.99 | 257,093,546.60 | 2,232,276,186.59 |
本期处于建设期的投资性房地产情况
| 项目名称 | 所处位置 | 开工日期 | 预计投资总额 | 期初金额 | 期末金额 | 预计竣工时间 |
| 武汉黄陂项目 | 黄陂区武湖街滨湖分场创业东路以东，创新路以北 | 2019年11月 | 18,600万元 | 53,348,949.75 | 2021年4月 | |
| 郑州空港项目 | 郑州航空港经济综合实验区新港八路南侧 | 2020年1月 | 39,500万元 | 98,094,854.64 | 2021年12月 | |
| 合计 | 58,100万元 | 151,443,804.39 |
2.未办妥产权证书的投资性房地产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 兰州购物中心房产 | 1,125,810,169.06 | 待项目整体清算后统一办理 |
| 北京亦庄项目二期 | 180,976,409.86 | 报告期新竣工，正办理产权证 |
| 佛山芦苞项目二期 | 229,300,614.22 | 报告期新竣工，正办理产权证 |
| 嘉兴王店项目 | 406,201,852.85 | 报告期新竣工，正办理产权证 |
（十一）固定资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 865,864,647.10 | 820,932,038.77 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 865,864,647.10 | 820,932,038.77 |
固定资产
1.固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,033,288,569.46 | 14,989,168.09 | 11,426,321.66 | 31,591,585.68 | 5,125,333.25 | 1,096,420,978.14 |
| 2.本期增加金额 | 79,458,635.29 | 1,523,280.11 | 1,244,019.15 | 1,554,659.37 | 9,660,121.97 | 93,440,715.89 |
| （1）购置 | 28,259.30 | 1,244,019.15 | 1,181,995.65 | 9,660,121.97 | 12,114,396.07 | |
| （2）在建工程转入 | 90,986.29 | 1,495,020.81 | 372,663.72 | 1,958,670.82 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）结算转入 | 21,434,707.29 | 21,434,707.29 | ||||
| （5）投资性房地产转入 | 57,932,941.71 | 57,932,941.71 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,501,604.03 | 448,105.81 | 939,170.89 | 2,888,880.73 | ||
| （1）处置或报废 | 1,501,604.03 | 401,818.83 | 870,487.14 | 2,773,910.00 | ||
| （2）其他转出 | 46,286.98 | 68,683.75 | 114,970.73 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 4.期末余额 | 1,112,747,204.75 | 16,512,448.20 | 11,168,736.78 | 32,698,139.24 | 13,846,284.33 | 1,186,972,813.30 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 226,342,080.03 | 11,596,001.73 | 7,016,527.50 | 27,079,889.89 | 3,454,440.22 | 275,488,939.37 |
| 2.本期增加金额 | 43,879,306.40 | 503,268.30 | 1,351,858.26 | 1,231,571.13 | 1,139,264.39 | 48,105,268.48 |
| （1）计提 | 30,793,710.09 | 503,268.30 | 1,351,858.26 | 1,231,571.13 | 1,139,264.39 | 35,019,672.17 |
| （2）投资性房地产转入 | 13,085,596.31 | 13,085,596.31 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,264,008.67 | 388,054.39 | 833,978.59 | 2,486,041.65 | ||
| （1）处置或报废 | 1,264,008.67 | 375,523.31 | 814,620.91 | 2,454,152.89 | ||
| （2）其他转出 | 12,531.08 | 19,357.68 | 31,888.76 | |||
| 4.期末余额 | 270,221,386.43 | 12,099,270.03 | 7,104,377.09 | 27,923,406.63 | 3,759,726.02 | 321,108,166.20 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 842,525,818.32 | 4,413,178.17 | 4,064,359.69 | 4,774,732.61 | 10,086,558.31 | 865,864,647.10 |
| 2.期初账面价值 | 806,946,489.43 | 3,393,166.36 | 4,409,794.16 | 4,511,695.79 | 1,670,893.03 | 820,932,038.77 |
2.通过融资租赁租入的固定资产情况
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 东百城永嘉天地店融资租赁设备 | 6,931,561.84 | 473,430.21 | 6,458,131.63 | |
| 合计 | 6,931,561.84 | 473,430.21 | 6,458,131.63 |
3.未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 兰州购物中心房产 | 303,956,387.79 | 待项目整体清算后统一办理 |
（十二）在建工程
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 3,023,486.60 | 396,757,580.14 |
| 合计 | 3,023,486.60 | 396,757,580.14 |
在建工程
1.在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 3,023,486.60 | 3,023,486.60 | 396,757,580.14 | 396,757,580.14 | ||
| 合计 | 3,023,486.60 | 3,023,486.60 | 396,757,580.14 | 396,757,580.14 | ||
2.重要在建工程项目本期变动情况
| 项目 名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程 进度（%） | 利息资本化 累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金 来源 |
| 佛山芦苞项目 | 526,000,000.00 | 60,633,012.67 | 191,377,536.60 | 252,010,549.27 | 100.00 | 100.00 | 16,088,974.64 | 12,680,680.26 | 5.30 | 自有资金、金融机构借款 | ||
| 北京亦庄项目 | 400,000,000.00 | 170,652,851.86 | 32,170,378.70 | 202,823,230.56 | 100.00 | 100.00 | 29,517,181.10 | 13,796,920.13 | 5.30 | 自有资金、金融机构借款 | ||
| 东莞沙田项目 | 470,000,000.00 | 4,076,792.72 | 696,514.65 | 4,773,307.37 | 2.00 | 2.00 | 自有资金 | |||||
| 嘉兴王店项目 | 450,000,000.00 | 118,482,864.66 | 191,508,696.76 | 309,991,561.42 | 100.00 | 100.00 | 17,136,049.82 | 10,851,312.29 | 5.30 | 自有资金、金融机构借款 | ||
| 成都新津项目 | 310,000,000.00 | 25,804,717.07 | 172,410,738.20 | 198,215,455.27 | 100.00 | 100.00 | 13,904,949.73 | 8,127,792.36 | 5.30 | 自有资金、金融机构借款 | ||
| 武汉黄陂项目 | 186,000,000.00 | 12,264,698.11 | 12,264,698.11 | 8.00 | 8.00 | 434,476.08 | 434,476.08 | 5.30 | 自有资金、金融机构借款 | |||
| 装修工程 | 144,000,000.00 | 17,107,341.16 | 122,670,390.72 | 1,958,670.82 | 134,795,574.46 | 3,023,486.60 | 97.07 | 97.07 | 自有资金 | |||
| 合计 | 2,486,000,000.00 | 396,757,580.14 | 723,098,953.74 | 1,958,670.82 | 1,114,874,376.46 | 3,023,486.60 | / | / | 77,081,631.37 | 45,891,181.12 | / | / |
（十三）无形资产
1.无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 457,763,440.65 | 7,020,508.96 | 1,207,903.16 | 465,991,852.77 |
| 2.本期增加金额 | 41,294,222.27 | 1,301,314.12 | 42,595,536.39 | |
| （1）购置 | 1,301,314.12 | 1,301,314.12 | ||
| （2）企业合并增加 | 41,294,222.27 | 41,294,222.27 | ||
| 3.本期减少金额 | 499,057,662.92 | 499,057,662.92 | ||
| （1）转入投资性房地产 | 499,057,662.92 | 499,057,662.92 | ||
| 4.期末余额 | 8,321,823.08 | 1,207,903.16 | 9,529,726.24 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 22,604,500.67 | 4,357,994.86 | 161,053.75 | 27,123,549.28 |
| 2.本期增加金额 | 8,542,254.37 | 1,031,807.71 | 241,580.64 | 9,815,642.72 |
| （1）计提 | 8,542,254.37 | 1,031,807.71 | 241,580.64 | 9,815,642.72 |
| 3.本期减少金额 | 31,146,755.04 | 31,146,755.04 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| （1）转入投资性房地产 | 31,146,755.04 | 31,146,755.04 | ||
| 4.期末余额 | 5,389,802.57 | 402,634.39 | 5,792,436.96 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,932,020.51 | 805,268.77 | 3,737,289.28 | |
| 2.期初账面价值 | 435,158,939.98 | 2,662,514.10 | 1,046,849.41 | 438,868,303.49 |
本期末无通过公司内部研发形成的无形资产。
2.报告期末公司不存在未办妥产权证书的土地使用权。
（十四）商誉
1.商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 溢价收购福建洲际大酒店有限公司(现更名为福建东百坊巷大酒店有限公司) | 4,887,500.00 | 4,887,500.00 | ||||
| 溢价收购厦门东百购物中心有限公司 | 16,178,785.77 | 16,178,785.77 | ||||
| 溢价收购福州乐天百货有限公司(现更名为福建东百元洪购物广场有限公司福州群升分公司） | 13,917,866.94 | 13,917,866.94 | ||||
| 合计 | 34,984,152.71 | 34,984,152.71 | ||||
2.商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 溢价收购福建洲际大酒店有限公司(现更名为福建东百坊巷大酒店有限公司) | 461,103.72 | 461,103.72 | ||||
| 溢价收购厦门东百购物中心有限公司 | 16,178,785.77 | 16,178,785.77 | ||||
| 溢价收购福州乐天百货有限公司(现更名为福建东百元洪购物广场有限公司福州群升分公司） | 13,917,866.94 | 13,917,866.94 | ||||
| 合计 | 30,096,652.71 | 461,103.72 | 30,557,756.43 | |||
3.说明商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司于2006年收购福建洲际大酒店有限公司（现更名为福建东百坊巷大酒店有限
公司，以下简称坊巷大酒店）100%股权，截至2006年末已摊销股权投资借方差额11.25万元，尚余488.75万元未摊销。由于东百坊巷大酒店的营业场所是租赁关联企业福州百华房地产开发有限公司开发的百华大厦20-24层房产，主要资产为装修费用，无其他实质性资产，本公司购买东百坊巷大酒店的目的是实现集团公司经营的多元化，同时为集团公司的客户提供配套服务。根据实际情况，确定东百坊巷大酒店的账面净资产视同为可辨认净资产的公允价值，根据《企业会计准则》（2006年）的规定应计入投资成本，2007年新旧企业会计准则衔接时，将摊余的借方差额作为购买价与该公司可辨认净资产公允价值的差额，确认为商誉。东百坊巷大酒店于2018年9月起重新装修，租赁百华大厦18-23层房产，酒店的主营业务明确，具有相对的独立性，因此，公司将酒店整体经营性资产认定为一个资产组。
报告期末经由北京中天衡平国际资产评估有限公司对东百坊巷大酒店商誉对应的资产组可回收价值进行评估，评估采用收益法计算的与商誉相关的经营性资产及负债形成的资产组可回收价值，与账面经营性净资产价值差额即为商誉价值。根据中天衡平评字【2020】16004号评估报告，评估采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。按照预算预计未来5年内现金流量，后续预测期的预计未来现金流量按照详细预测期最后一年的水平确定，未超过同行业上市公司的平均增长率。计算未来现金流现值所采用的税前折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率，取值为17.15%。截至报告期末，东百坊巷大酒店资产组可回收价值为6,408.96万元，可回收价值与经营性净资产之间的差额442.64万元为商誉评估值，与商誉账面值488.75万元相比，评估减值46.11万元，报告期计提减值准备46.11万元。
4.商誉减值测试的影响
本次商誉减值减少2019年度利润46.11万元。
（十五）长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修工程 | 311,188,190.27 | 162,536,484.25 | 71,420,020.88 | 7,406,959.47 | 394,897,694.17 |
| ERP系统开发软件、硬件 | 105,536.34 | 84,905.66 | 25,307.78 | 165,134.22 | |
| 其他 | 51,043,933.63 | 13,171,906.51 | 8,411,819.37 | 55,804,020.77 | |
| 合计 | 362,337,660.24 | 175,793,296.42 | 79,857,148.03 | 7,406,959.47 | 450,866,849.16 |
（十六）递延所得税资产/递延所得税负债
1.未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 7,621,045.49 | 1,905,252.64 | 6,839,216.64 | 1,709,804.20 |
| 可抵扣亏损 | 136,760,442.86 | 34,190,110.72 | 100,134,421.34 | 25,033,605.33 |
| 长期股权投资差额 | 4,130,075.07 | 1,032,518.77 | 5,305,075.07 | 1,326,268.77 |
| 公允价值变动损益 | 820,936.18 | 205,234.05 | ||
| 递延收益 | 28,721,450.46 | 7,180,362.62 | 29,564,792.50 | 7,391,198.13 |
| 预计费用 | 147,248,659.48 | 36,812,164.87 | 130,903,096.32 | 32,725,774.08 |
| 其他 | 6,690,032.01 | 1,672,508.01 | 6,857,032.18 | 1,714,258.05 |
| 合计 | 331,992,641.55 | 82,998,151.68 | 279,603,634.05 | 69,900,908.56 |
2.未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 3,615,539.13 | 903,884.78 | 4,572,349.58 | 1,143,087.40 |
| 拆迁补偿款延期纳税 | 256,205,398.93 | 64,051,349.73 | 263,098,498.45 | 65,774,624.61 |
| 丧失控制权后剩余股权按公允价值重新计量产生的投资收益 | 108,610,069.86 | 27,152,517.46 | 43,855,355.53 | 10,963,838.88 |
| 其他 | 2,241,587.81 | 560,396.96 | 121,125.24 | 30,281.32 |
| 合计 | 370,672,595.73 | 92,668,148.93 | 311,647,328.80 | 77,911,832.21 |
3.未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 27,579,606.77 | 28,641,925.49 |
| 可抵扣亏损 | 33,366,107.86 | 35,704,200.81 |
| 合计 | 60,945,714.63 | 64,346,126.30 |
4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 8,179,127.97 | ||
| 2020年 | 10,691,392.38 | 12,008,367.86 | |
| 2021年 | 3,908,125.83 | 4,177,828.97 | |
| 2022年 | 650,606.60 | 4,879,179.27 | |
| 2023年 | 11,415,955.30 | 6,459,696.74 | |
| 2024年 | 6,700,027.75 | ||
| 合计 | 33,366,107.86 | 35,704,200.81 |
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
1.公司根据2011年5月16日第七届董事会第二次会议决议、2011年6月1日第一次临时股东大会决议、以及东百集团与福州市城市地铁有限责任公司、福州市鼓楼区房地产拆迁工程处签定的拆迁补偿安置协议书规定：福州市城市地铁有限责任公司一次性以货币方式补偿福州市地铁一号线东街口站建设拆除的东百集团东街店C、D楼建筑面积7,062.00平方米，共计补偿金额为人民币34,304.85万元,其中：搬家补助费人民币7.06万元；经营补助费人民币70.62万元；二次装修补偿费679.93万元；按财政评估的货币安置补助费人民币33,547.24万元。本公司将拆迁补偿款在扣除C、D楼房产账面净残值、清理费用后，差额30,718.72万元于2011年转入营业外收入。根据国家税务总局2013年11号《关于企业政策性搬迁所得税有关问题的公告》规定，扣除前期固定资产重置成本后，确认拆迁补偿款延期纳税的递延所得税负债金额为6,834.12万元。截至报告期末，公司重置的各类资产总额包括回购土地及东百B楼改扩建项目等累计支出为30,725.59万元，公司将在上述资产投入使用后按折旧年限进行摊销并转入所得税费用。2017年9月重置资产已投入使用，产生折旧相应分摊递延所得税负债，截至报告期末累计摊销递延所得税负债转入所得税费用428.99万元，递延所得税负债余额剩余6,405.13万元。公司于2014年10月开始对东百B楼进行改扩建，根据国家税务总局2011年第34号《关于企业所得税若干问题的公告》规定，公司拟将旧B楼原值扣除计提折旧后的净值707.82万元，并入重置后的新B楼固定资产计税成本，在新B楼投入使用后的次月起，按照税法规定的折旧年限，分期确认折旧的税前列支金额。因此在2015年确认该B楼拆除净值的递延所得税资产176.96万元。2017年9月新B楼完工投入使用，产生折旧相应摊销递延所得税资产，截至报告期末,累计摊销递延所得税资产转入所得税费用共计9.96万元，递延所得税资产余额剩余167.00万元。
2.报告期公司转让天津兴建80%股权、转让成都欣嘉80%股权，详见本附注第五（八）项“长期股权投资”的说明。鉴于该交易事项为公司物流项目业务模式中的一个重要环节，对剩余持有的股权，公司在可预见的未来将择机出售所持有天津兴建剩余的20%股权和成都欣嘉剩余的20%股权。上述交易事项在丧失控制权后，在合并报表层面将剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计6,475.47万元，公司于本期对其计提相应的的递延
所得税负债1,618.87万元。
（十七）其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 一年以上增值税待抵扣进项税额 | 71,211,532.83 | 71,211,532.83 | 1,046,563.98 | 1,046,563.98 | ||
| 福州华威项目股权收购预付款 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 成都欣嘉项目预付工程款 | 25,973,212.95 | 25,973,212.95 | ||||
| 合计 | 131,211,532.83 | 131,211,532.83 | 27,019,776.93 | 27,019,776.93 | ||
（十八）短期借款
1.短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 400,618,062.50 | |
| 保证借款 | 70,106,997.92 | 70,096,431.04 |
| 信用借款 | 50,079,750.00 | |
| 合计 | 70,106,997.92 | 520,794,243.54 |
2.已逾期未偿还的短期借款情况：无。
（十九）衍生金融负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 人民币利率掉期业务 | 416,420.20 | |
| 利率互换业务 | 25,694.86 | |
| 合计 | 442,115.06 |
（二十）应付账款
1.应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 661,664,959.24 | 819,997,118.19 |
| 应付供应商货款 | 277,784,669.23 | 214,779,235.07 |
| 应付租金 | 56,021,397.90 | 34,453,222.21 |
| 工程材料款 | 11,560,622.71 | 4,831,504.75 |
| 其他 | 7,408,799.47 | 4,630,035.97 |
| 应付采购款 | 874,927.05 | |
| 合计 | 1,014,440,448.55 | 1,079,566,043.24 |
2.账龄超过1年的重要应付账款：无。
（二十一）预收款项
1.预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收福清东百利桥项目回购款 | 195,588,000.00 | |
| 预收福安东百广场项目商品房预售款 | 82,200,251.00 | 90,366,995.50 |
| 预收商业预售卡款 | 77,831,551.21 | 71,587,238.49 |
| 预收租户租金、物业费等 | 40,288,326.56 | 22,868,714.15 |
| 预收兰州国际商贸中心项目商品房预售款 | 2,170,033.75 | 8,549,000.00 |
| 预收供应链购货款 | 3,807,800.02 | |
| 其他 | 5,857,186.49 | 3,098,483.12 |
| 合计 | 403,935,349.01 | 200,278,231.28 |
2.账龄超过1年的重要预收款项
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 预收兰州国际商贸中心项目商品房预售款 | 294,000.00 | 尚未交房，未达收入确认条件 |
| 预收福安东百广场项目商品房预售款 | 28,341,746.00 | 尚未交房，未达收入确认条件 |
| 合计 | 28,635,746.00 | -- |
3.报告期末，预收兰州国际商贸中心项目商品房预售款217.00万元，其中预收SOHO预售款46万元，预收写字楼预售款32.00万元、预收商铺预售款136.60万元，预收车位预售款2.40万元；预收福安东百广场项目商品房预售款8,220.03万元，其中预收住宅（一期）、（二期）预售款2,809.24万元、预收商铺预售款2,280.29万元、预收车位预售款3,130.50万元。
（二十二）应付职工薪酬
1.应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 31,227,611.07 | 216,604,840.80 | 211,162,720.76 | 36,669,731.11 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 13,124.80 | 9,132,077.16 | 9,097,961.22 | 47,240.74 |
| 三、辞退福利 | 97,393.00 | 2,587,278.79 | 2,684,671.79 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | 105,601.34 | 69,051.50 | 105,601.34 | 69,051.50 |
| 合计 | 31,443,730.21 | 228,393,248.25 | 223,050,955.11 | 36,786,023.35 |
2.短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.工资、奖金、津贴和补贴 | 31,144,919.84 | 191,947,225.34 | 186,646,158.49 | 36,445,986.69 |
| 2.职工福利费 | 29,200.00 | 11,327,149.42 | 11,162,506.42 | 193,843.00 |
| 3.社会保险费 | 3,106.72 | 5,847,691.08 | 5,847,655.76 | 3,142.04 |
| 其中： 医疗保险费 | 3,106.72 | 5,165,851.59 | 5,165,816.27 | 3,142.04 |
| 工伤保险费 | 203,098.15 | 203,098.15 | - | |
| 生育保险费 | 478,741.34 | 478,741.34 | - | |
| 4.住房公积金 | 12,000.00 | 5,580,536.02 | 5,581,112.02 | 11,424.00 |
| 5.工会经费和职工教育经费 | 11,956.92 | 1,283,371.84 | 1,294,343.96 | 984.80 |
| 6.短期带薪缺勤 | 26,427.59 | 618,867.10 | 630,944.11 | 14,350.58 |
| 7.短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 31,227,611.07 | 216,604,840.80 | 211,162,720.76 | 36,669,731.11 |
3.设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 12,734.52 | 8,849,464.07 | 8,815,350.03 | 46,848.56 |
| 2.失业保险费 | 390.28 | 282,613.09 | 282,611.19 | 392.18 |
| 3.企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 13,124.80 | 9,132,077.16 | 9,097,961.22 | 47,240.74 |
（二十三）应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 土地增值税 | 131,263,358.75 | 124,603,754.09 |
| 增值税 | 6,543,013.93 | 8,524,330.29 |
| 企业所得税 | 39,888,412.48 | 58,619,200.79 |
| 消费税 | 2,038,708.59 | 1,564,368.10 |
| 印花税 | 1,037,671.14 | 1,538,843.90 |
| 房产税 | 3,798,099.03 | 1,401,972.24 |
| 个人所得税 | 729,716.03 | 1,324,658.68 |
| 防洪费 | 1,350,734.26 | 1,078,507.62 |
| 城市维护建设税 | 565,023.98 | 670,237.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 教育费附加 | 404,159.71 | 484,951.34 |
| 土地使用税 | 478,501.78 | 147,343.39 |
| 环境保护税 | 85,646.82 | 98,317.14 |
| 其他 | 621,172.39 | 23,429.93 |
| 合计 | 188,804,218.89 | 200,079,915.31 |
（二十四）其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,165,047.89 | 1,165,047.89 |
| 其他应付款 | 876,433,409.20 | 787,521,363.30 |
| 合计 | 877,598,457.09 | 788,686,411.19 |
1.应付股利
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,165,047.89 | 1,165,047.89 |
| 合计 | 1,165,047.89 | 1,165,047.89 |
报告期末超过一年未支付的应付股利116.50万元系股东未办理领取手续。
2.其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 兰州友谊饭店资金往来款 | 522,532,154.15 | 519,191,234.88 |
| 押金、质保金 | 163,011,992.68 | 128,527,124.05 |
| 商场装修工程款 | 70,000,184.46 | 86,038,896.75 |
| 咨询管理费 | 24,443,396.25 | |
| 代收租赁商户营业款 | 19,248,108.34 | |
| 应付股权收购款 | 27,757,922.00 | 5,412,000.00 |
| 其他 | 49,439,651.32 | 48,352,107.62 |
| 合计 | 876,433,409.20 | 787,521,363.30 |
其他应付款中兰州友谊饭店资金往来款详见本附注第十（六）项“关联方应收应付款项”的说明。
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 兰州友谊饭店资金往来款 | 519,191,234.88 | 工程完工后结算 |
| 合计 | 519,191,234.88 |
（二十五）一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 150,815,538.20 | 488,019,957.97 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 414,659.33 | |
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 1年内到期的黄金租赁业务 | 122,716,450.00 | |
| 1年内到期的应付土地使用补偿款 | 212,609.54 | 244,442.62 |
| 合计 | 151,442,807.07 | 610,980,850.59 |
1年内到期的长期借款期末余额中，抵押借款期末余额为6,902.18万元，保证借款期末余额5,004.09万元，质押借款3,159.48万元，信用借款15.80万元。
（二十六）其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 299,545,416.67 | |
| 短期的黄金租赁款 | 30,449,400.00 | |
| 合计 | 299,545,416.67 | 30,449,400.00 |
短期应付债券的增减变动：
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价 摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 19闽东百SC P001 | 300,000,000.00 | 2019.12.27 | 270日 | 3亿元 | 299,325,000.00 | 207,916.67 | 12,500.00 | 299,545,416.67 | ||
| 合计 | 300,000,000.00 | 299,325,000.00 | 207,916.67 | 12,500.00 | 299,545,416.67 |
（二十七）长期借款
长期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 325,500,000.00 | 260,000,000.00 |
| 抵押借款 | 2,442,462,911.91 | 1,879,595,111.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 49,960,000.00 | |
| 信用借款 | 59,880,000.00 | |
| 合计 | 2,827,842,911.91 | 2,189,555,111.88 |
长期借款分类的说明：
（1）质押借款其中25,850万元以子公司兰州东方友谊置业有限公司享有的对兰州中心商户的应收账款质押，追加福建东百集团股份有限公司保证担保，同时，兰州东方友谊置业有限公司提供反担保；5,700万元以子公司浙江自贸区联智供应链管理有限公司、浙江自由贸易试验区易储供应链管理有限公司以及嘉兴大恩供应链管理有限公司100%的股权质押；1,000万元以子公司福建烜达丰胜实业发展有限公司及北京环博达物流有限公司100%的股权质押。
（2）抵押借款以公司自有房产、土地为抵押物，抵押情况详见本附注第五（五十三）项“所有权或使用权受到限制的资产”的说明。抵押借款中37,534.24万元同时追加了保证担保和质押担保，47,539.23万元同时追加了保证担保。
（二十八）长期应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 11,236,043.89 | 5,419,725.09 |
| 合计 | 11,236,043.89 | 5,419,725.09 |
长期应付款
按款项性质列示长期应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付土地使用补偿款 | 5,230,886.31 | 5,419,725.09 |
| 应付融资租赁款 | 6,005,157.58 | |
| 合计 | 11,236,043.89 | 5,419,725.09 |
长期应付款中应付土地使用补偿款，系根据2013年11月19日公司子公司五矿电工与东莞市沙田镇人民政府签订的《补充协议Ⅲ》，五矿电工按照取得土地面积66,515平方米、每年每平米3.5元的金额向东莞市沙田镇人民政府交纳土地使用补偿款，按照土地使用期限50年支付。长期应付款余额为土地使用权剩余期限内需要支付的土地使用补偿款的现值。
（二十九）长期应付职工薪酬
长期应付职工薪酬表
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | 117,032.58 | 205,548.30 |
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 117,032.58 | 205,548.30 |
（三十）递延收益
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 地铁出入口补偿款 | 29,062,500.00 | 750,000.00 | 28,312,500.00 | 地铁出入口风亭占用商业面积补偿款 | |
| 奖励积分 | 502,292.50 | 93,342.04 | 408,950.46 | 奖励积分确认递延收益 | |
| 合计 | 29,564,792.50 | 843,342.04 | 28,721,450.46 |
涉及政府补助的项目
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 地铁出入口风亭占用商业面积补偿款 | 29,062,500.00 | 750,000.00 | 28,312,500.00 | 收益 | |||
| 合计 | 29,062,500.00 | 750,000.00 | 28,312,500.00 |
（三十一）股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 898,229,148.00 | 898,229,148.00 | |||||
（三十二）资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 108,802,290.16 | 1,385,873.82 | 107,416,416.34 | |
| 其他资本公积 | 3,520,962.56 | 3,520,962.56 | ||
| 合计 | 112,323,252.72 | 1,385,873.82 | 110,937,378.90 |
本期资本公积变动说明：
报告期公司收购浙江自贸区丰盛供应链管理有限公司持有的子公司浙江自由贸易试验区易储供应链管理有限公司10%股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新
增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调减资本公积-资本溢价（股本溢价）138.59万元。
（三十三）库存股
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 150,004,474.99 | 150,004,474.99 | ||
| 合计 | 150,004,474.99 | 150,004,474.99 |
2019年5月13日，公司召开第九届董事会第二十四次会议审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，同意公司进行股份回购，用途为股权激励或员工持股计划，截至报告期末公司股权激励方案尚未确定。2019年5月22日至7月24日期间，公司累计回购股份数量为28,382,902股，累计支付的资金总额为人民币150,004,474.99元（含交易费用）。
（三十四）盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 157,749,181.87 | 4,008,412.87 | 161,757,594.74 | |
| 任意盈余公积 | 42,266,415.43 | 42,266,415.43 | ||
| 合计 | 200,015,597.30 | 4,008,412.87 | 204,024,010.17 |
本期盈余公积变动说明：
报告期计提法定盈余公积系按照母公司净利润10%计提。
（三十五）未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,107,655,561.13 | 950,032,786.33 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 2,949,643.05 | -132,846.43 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,110,605,204.18 | 949,899,939.90 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 330,152,122.06 | 261,993,150.56 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,008,412.87 | 14,414,614.53 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 89,822,914.80 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,436,748,913.37 | 1,107,655,561.13 |
调整期初未分配利润明细：
由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润2,949,643.05 元。
（三十六）营业收入和营业成本
营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,998,781,617.34 | 3,126,427,347.67 | 2,899,647,383.30 | 2,284,473,459.94 |
| 其他业务 | 101,276,772.80 | 74,115,618.18 | 97,303,819.08 | 49,769,744.87 |
| 合计 | 4,100,058,390.14 | 3,200,542,965.85 | 2,996,951,202.38 | 2,334,243,204.81 |
（三十七）税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 土地增值税 | 26,056,641.50 | 24,301,603.39 |
| 消费税 | 21,395,826.63 | 15,950,200.38 |
| 营业税 | 166,640.99 | |
| 城市维护建设税 | 7,178,359.46 | 5,825,537.20 |
| 教育费附加 | 5,139,877.67 | 4,170,056.89 |
| 房产税 | 41,598,680.50 | 18,100,257.70 |
| 土地使用税 | 4,008,565.97 | 4,609,451.20 |
| 印花税 | 3,902,706.65 | 2,941,261.47 |
| 车船使用税 | 29,759.94 | 17,487.44 |
| 环境保护税 | 379,542.44 | 382,281.35 |
| 文化事业费 | 26,348.14 | 91,031.73 |
| 合计 | 109,716,308.90 | 76,555,809.74 |
（三十八）销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 59,544,485.15 | 44,472,464.40 |
| 企划宣传费 | 66,095,184.00 | 34,445,659.75 |
| 租金、物管费支出 | 70,313,189.30 | 52,704,979.49 |
| 水电费 | 29,542,295.13 | 26,953,384.33 |
| 长期待摊费用摊销 | 67,717,530.62 | 48,940,497.79 |
| 折旧费用 | 29,242,137.38 | 20,925,887.05 |
| 行政费用 | 5,244,095.88 | 1,455,214.40 |
| 其他费用 | 9,815,842.53 | 15,325,602.62 |
| 合计 | 337,514,759.99 | 245,223,689.83 |
（三十九）管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 100,678,528.80 | 82,392,554.98 |
| 行政费用 | 31,254,718.54 | 13,317,685.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,272,181.85 | 2,028,109.12 |
| 折旧费用 | 4,939,931.62 | 904,358.91 |
| 税费 | 3,175,400.34 | 2,175,665.41 |
| 聘请中介机构费用及咨询管理费 | 36,058,729.45 | 4,550,634.31 |
| 无形资产摊销 | 2,527,230.59 | 1,703,353.18 |
| 其他费用 | 8,205,880.60 | 16,014,076.29 |
| 合计 | 190,112,601.79 | 123,086,437.94 |
（四十）财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 123,240,065.56 | 56,745,675.34 |
| 减：利息收入 | 10,981,384.64 | 8,205,138.99 |
| 手续费 | 10,580,269.87 | 6,843,874.62 |
| 汇兑损益 | 1,012,484.89 | |
| 其他支出 | 5,685,240.93 | 7,777,517.89 |
| 合计 | 129,536,676.61 | 63,161,928.86 |
（四十一）其他收益
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,688,434.67 | 1,942,806.97 |
| 其他 | 1,458,563.10 | 28,889.84 |
| 合计 | 5,146,997.77 | 1,971,696.81 |
本期计入其他收益的政府补助金额合计3,688,434.67元，详见本附注第五（五十五）项“政府补助”。
（四十二）投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,595,030.91 | -794,747.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 265,950,188.93 | 183,220,951.22 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 55,136.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 64,754,714.34 | 43,855,355.53 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,402,022.77 | |
| 合计 | 334,701,956.95 | 226,336,696.74 |
（四十三）公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 202,651.07 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 其他非流动金融资产 | -1,335,631.57 | |
| 衍生金融负债产生的公允价值变动收益 | -2,792,921.53 | |
| 合计 | -3,925,902.03 |
（四十四）信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -1,450,828.03 | |
| 其他应收款坏账损失 | 140,825.15 | |
| 合计 | -1,310,002.88 |
（四十五）资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -1,884,003.24 | |
| 二、存货跌价损失 | -381,026.56 | -586,032.54 |
| 三、商誉减值损失 | -461,103.72 | |
| 四、其他 | ||
| 合计 | -842,130.28 | -2,470,035.78 |
（四十六）资产处置收益
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 持有待售资产或处置组的处置利得 | ||
| 非流动资产处置利得 | 15,801.06 | -7,859,947.89 |
| 债务重组中处置非流动资产的处置利得 | ||
| 非货币性资产交换利得 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 15,801.06 | -7,859,947.89 |
（四十七）营业外收入
营业外收入情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,282.05 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | 1,282.05 | ||
| 无形资产处置利得 | |||
| 不需支付款项转入 | 80,926.39 | 7,305,189.88 | 80,926.39 |
| 政府补助 | 183,185.00 | ||
| 其他 | 5,341,948.06 | 3,810,366.64 | 5,341,948.06 |
| 合计 | 5,422,874.45 | 11,300,023.57 | 5,422,874.45 |
（四十八）营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 7,449,061.72 | 722,205.35 | 7,449,061.72 |
| 其中：固定资产处置损失 | 78,221.29 | 152,569.22 | 78,221.29 |
| 长期待摊费用处置损失 | 7,370,840.43 | 569,636.13 | 7,370,840.43 |
| 对外捐赠 | 68,413.91 | 28,436.40 | 68,413.91 |
| 罚款及滞纳金 | 93,719.82 | 377,201.62 | 93,719.82 |
| 租户解约赔偿款 | 99,500.00 | 2,300.00 | 99,500.00 |
| 其他 | 11,833,237.33 | 351,225.03 | 11,833,237.33 |
| 合计 | 19,543,932.78 | 1,481,368.40 | 19,543,932.78 |
（四十九）所得税费用
1.所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 121,323,461.94 | 95,419,440.34 |
| 递延所得税费用 | 1,530,035.89 | 10,718,970.60 |
| 合计 | 122,853,497.83 | 106,138,410.94 |
2.会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 452,300,739.26 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 113,075,184.82 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,303,517.30 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,873,963.09 |
| 非应税收入的影响 | -574,923.44 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 8,889,167.61 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,388,405.07 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,282,028.12 |
| 所得税费用 | 122,853,497.83 |
（五十）现金流量表项目
1.收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间往来款项 | 251,024,085.29 | 207,204,326.48 |
| 其他收入 | 20,120,916.74 | 14,706,373.21 |
| 合计 | 271,145,002.03 | 221,910,699.69 |
2.支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间往来款项 | 142,727,737.81 | 205,226,668.38 |
| 银行手续费支出 | 10,580,269.87 | 6,927,614.51 |
| 其他费用性支出 | 288,091,430.64 | 142,499,773.74 |
| 合计 | 441,399,438.32 | 354,654,056.63 |
3.支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 仓储物流项目收购意向金 | 45,018,170.44 | |
| 合计 | 45,018,170.44 |
4.收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 黄金租赁业务 | 89,963,280.00 | 30,449,400.00 |
| 合计 | 89,963,280.00 | 30,449,400.00 |
5.支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购少数股权 | 7,855,797.76 | 16,711,908.23 |
| 黄金租赁业务及手续费 | 248,206,325.39 | 40,459,404.86 |
| 回购库存股 | 150,004,474.99 | |
| 其他融资费用 | 3,949,916.05 | |
| 合计 | 410,016,514.19 | 57,171,313.09 |
（五十一）现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 329,447,241.43 | 276,338,785.31 |
| 加：资产减值准备 | 2,152,133.16 | 2,470,035.78 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 100,772,974.14 | 54,648,271.34 |
| 无形资产摊销 | 9,815,642.72 | 12,016,595.21 |
| 长期待摊费用摊销 | 79,857,148.03 | 53,012,988.55 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | 15,801.06 | 7,859,947.89 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 7,449,061.72 | 720,923.30 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | 3,925,902.03 | |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 121,084,260.23 | 64,523,193.23 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -334,701,956.95 | -226,336,696.74 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -13,097,243.12 | 1,448,125.69 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | 14,756,316.72 | 9,270,844.91 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -460,236,070.62 | 602,305,783.00 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -16,090,454.68 | -295,790,973.43 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | 297,631,850.34 | -720,747,937.58 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 142,782,606.21 | -158,260,113.54 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 557,309,461.46 | 538,676,180.00 |
| 减：现金的期初余额 | 538,676,180.00 | 805,529,773.08 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 18,633,281.46 | -266,853,593.08 |
2.本期支付的取得子公司的现金净额
| 项目 | 金额 |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 75,070,690.85 |
| 其中：湖北台诚食品科技有限公司 | 31,876,751.32 |
| 河南菜便利商贸有限公司 | 43,193,939.53 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 239,995.33 |
| 其中：湖北台诚食品科技有限公司 | 19,972.98 |
| 河南菜便利商贸有限公司 | 220,022.35 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 74,830,695.52 |
3.本期收到的处置子公司的现金净额
| 项目 | 金额 |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 418,309,548.16 |
| 其中：天津兴建供应链管理有限公司 | 322,851,588.16 |
| 成都欣嘉物流有限公司 | 90,153,960.00 |
| 天津融熠供应链管理有限公司 | 5,304,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 4,671,454.68 |
| 其中：天津兴建供应链管理有限公司 | 418,567.22 |
| 成都欣嘉物流有限公司 | 3,489,022.63 |
| 天津融熠供应链管理有限公司 | 763,864.83 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 27,760,909.37 |
| 其中：佛山睿优仓储有限公司 | 27,760,909.37 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 441,399,002.85 |
4.现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 557,309,461.46 | 538,676,180.00 |
| 其中：库存现金 | 78,476.63 | 48,153.84 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 529,744,184.83 | 519,002,112.58 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 27,486,800.00 | 19,625,913.58 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 557,309,461.46 | 538,676,180.00 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
（五十二）所有者权益变动表项目注释
本期调整年初未分配利润2,949,643.05元，详见本附注第五（三十五）项“未分配利润”的说明。
（五十三）所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 88,794,775.70 | 福安东百广场项目、兰州商贸中心项目按揭保证金、仓储物流项目收购意向金、农民工工资保证金、人民币利率掉期业务保证金、黄金租赁业务押金 |
| 固定资产 | 245,269,304.16 | 用于抵押 |
| 投资性房地产 | 1,435,166,609.00 | 用于抵押 |
| 合计 | 1,769,180,688.86 |
公司以房产、项目公司土地使用权和子公司股权作为抵押物、质押物,向金融机构取得短期借款、中长期借款,借款余额为286,408.69万元（其中长期借款276,796.29万元，一年内到期的长期借款9,612.40万元）。
（五十四）外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 12,476,221.05 | 6.9762 | 87,036,613.29 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 5,072,167.68 | 6.9762 | 35,384,456.17 |
（五十五）政府补助
政府补助基本情况
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2019年投资补助 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 2017年年末促销活动奖励资金 | 215,000.00 | 其他收益 | 215,000.00 |
| 绿色流通先进单位（商场、超市）项目补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 农村劳动力社保补差 | 4,619.33 | 其他收益 | 4,619.33 |
| 稳岗补贴 | 18,815.34 | 其他收益 | 18,815.34 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 省级流通业发展专项资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 地铁出入口风亭占用商业面积补偿款 | 750,000.00 | 其他收益 | 750,000.00 |
| 2018年度纳税标兵奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 合计 | 3,688,434.67 | 3,688,434.67 |
六、合并范围的变更
（一）非同一控制下企业合并
报告期根据公司2019年4月30日第九届董事会第二十三次会议审议通过，公司控制的企业西藏信志企业管理咨询有限公司以现金方式人民币31,876,751.32元收购杨富强、武汉粹粹餐饮管理有限公司合计持有的湖北台诚食品科技有限公司93%的股权，本期纳入合并范围。报告期根据2019年12月19日第九届董事会第三十二次会议审议通过，公司控制的企业平潭信义资产管理有限公司以现金方式人民币67,539,861.53元收购路遂峰、李银州合计持有的河南菜便利商贸有限公司（以下简称“菜便利商贸”）84%的股权，间接收购河南润田供应链有限公司（以下简称“润田供应链”）52.08%股权，同时直接收购北京新发地翠鲜缘保鲜冷库有限公司及郑州永荣农产品商贸有限公司合计持有的润田供应链38%的股权。上述交易完成后，公司间接持有润田供应链 90.08%的股权，本期纳入合并范围。
1.本期发生的非同一控制下企业合并
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例（%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 湖北台诚食品科技有限公司 | 2019.6.28 | 31,876,751.32 | 93.00 | 现金购买 | 2019.6.28 | 取得控制权 | -57，053.38 | |
| 河南菜便利商贸有限公司 | 2019.12.26 | 67,539,861.53 | 84.00 | 现金购买 | 2019.12.26 | 取得控制权 |
2.合并成本及商誉
| 合并成本 | 湖北台诚食品科技有限公司 | 河南菜便利商贸有限公司 |
| --现金 | 31,876,751.32 | 67,539,861.53 |
| 合并成本合计 | 31,876,751.32 | 67,539,861.53 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 31,876,751.32 | 67,539,861.53 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
基准日经由福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司根据有关法律、法规和资产评估准则及原则，采用资产基础法评估结果为定价基础，持续计算至购买日净资产公允价值作为确定的方法。
3.被购买方于购买日可辨认资产、负债
| 项目 | 湖北台诚食品科技有限公司 | 河南菜便利商贸有限公司 | ||
| 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | |
| 资产： | 41,593,595.25 | 17,018,693.42 | 98,314,876.99 | 50,810,228.75 |
| 货币资金 | 19,972.98 | 19,972.98 | 220,022.35 | 220,022.35 |
| 在建工程 | 279,400.00 | 279,400.00 | 16,700,000.00 | 16,700,000.00 |
| 无形资产 | 41,294,222.27 | 16,719,320.44 | 81,394,854.64 | 33,890,206.40 |
| 负债： | 7,317,518.56 | 7,317,518.56 | 23,337,233.20 | 23,337,233.20 |
| 应付账款 | 16,700,000.00 | 16,700,000.00 | ||
| 应交税费 | 20,958.22 | 20,958.22 | 401,574.73 | 401,574.73 |
| 其他应付款 | 7,296,560.34 | 7,296,560.34 | 6,235,658.47 | 6,235,658.47 |
| 净资产 | 34,276,076.69 | 9,701,174.86 | 74,977,643.79 | 27,472,995.55 |
| 减：少数股东权益 | 2,399,325.37 | 679,082.24 | 7,437,782.26 | 2,725,321.16 |
| 取得的净资产 | 31,876,751.32 | 9,022,092.62 | 67,539,861.53 | 24,747,674.39 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
基准日经由福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司根据有关法律、法规和资产评估准则及原则，采用资产基础法评估结果为定价基础，持续计算至购买日净资产公允价值作为确定的方法。
（二）处置子公司
1.单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
| 子公司 名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面 价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允 价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要 假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 天津兴建供应链管理有限公司 | 359,030,346.00 | 80.00 | 出售 | 2019.9.25 | 实际 交割日 | 216,715,248.29 | 20.00 | 39,431,917.65 | 89,757,586.50 | 50,325,668.85 | 参考交易价 | 不适用 |
| 成都欣嘉物流有限公司 | 176,772,470.00 | 80.00 | 出售 | 2019.12.27 | 实际交割日 | 49,234,655.71 | 20.00 | 29,764,071.51 | 44,193,117.00 | 14,429,045.49 | 参考交易价 | 不适用 |
| 天津融熠供应链管理有限公司 | 10,400,000.00 | 100.00 | 出售 | 2019.12.25 | 实际交割日 | 284.94 | 不适用 |
（三）其他原因的合并范围变动
公司设立的子公司明细如下，报告期纳入合并报表范围。
| 序号 | 公司名称 | 注册资本（万元） | 成立日期 |
| 1 | 西藏信鹏企业管理有限公司 | 1,000.00 | 2019年6月5日 |
| 2 | 西藏信仁企业管理有限公司 | 1,000.00 | 2019年6月5日 |
| 3 | 西藏信茂企业管理有限公司 | 1,000.00 | 2019年6月5日 |
| 4 | 兰州东百商贸有限公司 | 500.00 | 2019年6月10日 |
| 5 | 西藏信恩企业管理有限公司 | 1,000.00 | 2019年6月25日 |
| 6 | 西藏信岭企业管理有限公司 | 1,000.00 | 2019年6月25日 |
| 7 | 西藏信彪企业管理有限公司 | 1,000.00 | 2019年7月5日 |
| 8 | 西藏东百物流有限公司 | 2,000.00 | 2019年7月16日 |
| 9 | 福安市东百商业管理有限公司 | 100.00 | 2019年9月23日 |
| 10 | 兰州东百盈石物流有限公司 | 1,000.00 | 2019年9月25日 |
| 11 | 福清东百置业有限公司 | 5,000.00 | 2019年10月21日 |
七、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1.企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福建东百元洪购物广场有限公司 | 福州市 | 福州市 | 百货零售、房产租赁 | 100.00 | 设立 | |
| 福建东方百货管理有限公司 | 福州市 | 福州市 | 百货零售、房产租赁 | 100.00 | 设立 | |
| 厦门世纪东百商业广场有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 百货零售、房产租赁、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 福州东百红星商业广场有限公司 | 福州市 | 福州市 | 百货零售、房产租赁 | 100.00 | 设立 | |
| 福州东百超市有限公司 | 福州市 | 福州市 | 超市零售、专业停车场服务 | 100.00 | 设立 | |
| 兰州东方友谊置业有限公司 | 兰州市 | 兰州市 | 房地产开发、销售、物业管理 | 48.45 | 设立 | |
| 福安市东百置业有限公司 | 福安市 | 福安市 | 房地产开发、销售、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 中侨（福建）房地产有限公司 | 福州市 | 福州市 | 房产租赁、物业管理 | 100.00 | 收购 | |
| 福州百华房地产开发有限公司 | 福州市 | 福州市 | 房产租赁、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 福建东百物业管理有限公司 | 福州市 | 福州市 | 物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 莆田东百商业管理有限公司 | 莆田市 | 莆田市 | 房产租赁、物业管理 | 73.33 | 26.67 | 收购 |
| 福州东百广告信息有限公司 | 福州市 | 福州市 | 广告代理 | 100.00 | 设立 | |
| 福建东百坊巷大酒店有限公司（原名福建东百大酒店有限公司） | 福州市 | 福州市 | 酒店及餐饮管理 | 100.00 | 收购 | |
| 兰州东百商业管理有限公司（原名兰州东百投资有限公司） | 兰州市 | 兰州市 | 对外投资 | 95.00 | 设立 | |
| 兰州东方友谊物业管理有限公司 | 兰州市 | 兰州市 | 房产租赁、物业管理 | 48.45 | 设立 | |
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门东百购物中心有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 百货零售、房产租赁 | 100.00 | 收购 | |
| 莆田东百购物广场有限公司 | 莆田市 | 莆田市 | 百货零售 | 100.00 | 设立 | |
| 东百物流有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 企业资产管理、项目投资 | 100.00 | 设立 | |
| 东百瑞兴资本管理有限公司 | 上海市 | 平潭县 | 企业资产管理、投资管理 | 100.00 | 设立 | |
| 平潭睿志投资管理有限公司 | 上海市 | 平潭县 | 投资管理、企业资产管理 | 100.00 | 设立 | |
| 平潭睿德资产管理有限公司 | 上海市 | 平潭县 | 企业资产管理、工程管理服务 | 100.00 | 设立 | |
| 佛山市空间工业投资中心（有限合伙） | 佛山市 | 佛山市 | 项目投资、运营及管理 | 75.00 | 25.00 | 收购 |
| 平潭信友资产管理有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 企业资产管理、项目投资 | 100.00 | 设立 | |
| 佛山睿信物流管理有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 物流管理及咨询服务 | 100.00 | 设立 | |
| 平潭信汇资产管理有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 企业资产管理、项目投资 | 100.00 | 设立 | |
| 福建烜达丰胜实业发展有限公司 | 福州市 | 福清市 | 仓储服务、普通货运 | 100.00 | 收购 | |
| 北京环博达物流有限公司 | 北京市 | 北京市 | 货运代理、仓储服务 | 100.00 | 收购 | |
| 平潭信远资产管理有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 企业资产管理、项目投资 | 100.00 | 设立 | |
| 平潭信众资产管理有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 企业资产管理、项目投资 | 100.00 | 设立 | |
| 平潭信海资产管理有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 企业资产管理、项目投资 | 100.00 | 设立 | |
| 平潭信宏资产管理有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 企业资产管理、项目投资 | 100.00 | 设立 | |
| 平潭信隆资产管理有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 企业资产管理、项目投资 | 100.00 | 设立 | |
| 平潭信伟资产管理有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 企业资产管理、项目投资 | 100.00 | 设立 | |
| 平潭信正资产管理有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 企业资产管理、项目投资 | 100.00 | 设立 | |
| 平潭信义资产管理有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 项目投资、运营及管理 | 100.00 | 设立 | |
| 平潭信茂资产管理有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 项目投资、运营及管理 | 100.00 | 设立 | |
| 平潭信柏资产管理有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 项目投资、运营及管理 | 100.00 | 设立 | |
| 广州刚添贸易有限公司 | 广州市 | 广州市 | 商品批发贸易;商品零售贸易 | 100.00 | 收购 | |
| 五矿电工（东莞）有限责任公司 | 东莞市 | 东莞市 | 产销电力变压器铁芯；加工、销售、物流配送、储存、装卸电子产品等 | 100.00 | 收购 | |
| 浙江自贸区联智供应链管理有限公司 | 舟山市 | 舟山市 | 供应链管理、仓储服务 | 100.00 | 收购 | |
| 浙江自由贸易试验区易储供应链管理有限公司 | 舟山市 | 舟山市 | 供应链管理、仓储服务 | 100.00 | 收购 | |
| 嘉兴大恩供应链管理有限公司 | 嘉兴市 | 嘉兴市 | 供应链管理、仓储服务 | 100.00 | 收购 | |
| 平潭信智资产管理有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 企业资产管理、项目投资 | 100.00 | 设立 | |
| 平潭信彪资产管理有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 企业资产管理、项目投资 | 100.00 | 设立 | |
| 上海榕睿商业管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 企业管理、市场营销策划等 | 100.00 | 设立 | |
| 福建缘北建设工程有限公司 | 福州市 | 福州市 | 建筑工程、装修装饰工程施工 | 100.00 | 收购 | |
| 福州东百永丰商业广场有限公司 | 福州市 | 福州市 | 百货零售、房产租赁、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 福州东百永星商业广场有限公司 | 福州市 | 福州市 | 百货零售、房产租赁、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福建东百供应链发展有限公司 | 福州市 | 平潭县 | 供应链贸易、货运咨询、综合物流服务 | 100.00 | 设立 | |
| 西藏信志企业管理咨询有限公司 | 上海市 | 拉萨市 | 企业管理咨询服务、仓储服务 | 100.00 | 设立 | |
| 西藏信鹏企业管理有限公司 | 上海市 | 拉萨市 | 企业管理咨询服务、仓储服务、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 西藏信仁企业管理有限公司 | 上海市 | 拉萨市 | 企业管理咨询服务、仓储服务、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 西藏信茂企业管理有限公司 | 上海市 | 拉萨市 | 企业管理咨询服务、仓储服务、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 兰州东百商贸有限公司 | 兰州市 | 兰州市 | 企业管理、房屋租赁服务、商务信息咨询、百货零售 | 48.45 | 设立 | |
| 西藏信恩企业管理有限公司 | 上海市 | 拉萨市 | 企业管理咨询服务、仓储服务、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 西藏信岭企业管理有限公司 | 上海市 | 拉萨市 | 企业管理咨询服务、仓储服务、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 西藏信彪企业管理有限公司 | 上海市 | 拉萨市 | 企业管理咨询服务、仓储服务、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 西藏东百物流有限公司 | 上海市 | 拉萨市 | 物流服务、道路货物运输服务、仓储服务、企业管理服务、物业管理服务 | 100.00 | 设立 | |
| 福安市东百商业管理有限公司 | 福安市 | 福安市 | 物业管理、自有商业房屋租赁服务、百货零售 | 100.00 | 设立 | |
| 兰州东百盈石物流有限公司 | 上海市 | 兰州市 | ||||
| 100.00 | 设立 | |||||
| 福清东百置业有限公司 | 福州市 | 福清市 | 房地产开发经营、百货零售、物业管理 | 100.00 | 设立 | |
| 湖北台成食品科技有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 企业管理咨询服务、仓储服务、仓储设施开发出租 | 93.00 | 收购 | |
| 河南菜便利商贸有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 日用百货销售、企业管理咨询服务 | 84.00 | 收购 | |
| 河南润田供应链有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 仓储服务、供应链管理、仓储设施的经营 | 90.08 | 收购 |
2.重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 兰州东方友谊置业有限公司 | 51.55% | -631,508.12 | 323,622,313.08 |
3.重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 兰州东方友谊置业有限公司 | 1,653,701,720.88 | 1,518,663,851.86 | 3,172,365,572.74 | 2,276,188,922.73 | 258,500,000.00 | 2,534,688,922.73 |
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 兰州东方友谊置业有限公司 | 1,569,972,544.46 | 1,532,090,645.70 | 3,102,063,190.16 | 2,233,161,500.15 | 230,000,000.00 | 2,463,161,500.15 |
（续）
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 兰州东方友谊置业有限公司 | 965,544,069.15 | -1,225,040.00 | -1,225,040.00 | 106,136,516.59 |
| 子公司名称 | 上期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 兰州东方友谊置业有限公司 | 181,068,479.23 | 14,696,481.75 | 14,696,481.75 | -304,399,158.57 |
（二）在合营企业或联营企业中的权益
1.重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 佛山睿优仓储有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 仓储服务、仓储设施的经营、管理及相关的咨询和服务 | 20.00 | 权益法核算 | |
| 天津兴建供应链管理有限公司 | 天津市 | 天津市 | 供应链管理及咨询;物流管理及咨询服务等 | 20.00 | 权益法核算 | |
| 成都欣嘉物流有限公司 | 成都市 | 成都市 | 货运代理服务；货运信息咨询；仓储（不含危险化学品）、装卸服务等 | 20.00 | 权益法核算 | |
2.重要联营企业的主要财务信息
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期 发生额 | ||
| 佛山睿优仓储有限公司 | 天津兴建供应链管理有限公司 | 成都欣嘉物流有限公司 | 佛山睿优仓储有限公司 | |
| 流动资产 | 42,852,040.73 | 43,433,604.55 | 21,268,793.61 | 31,458,125.76 |
| 非流动资产 | 410,048,389.95 | 476,774,322.44 | 202,169,713.16 | 417,274,207.32 |
| 资产合计 | 452,900,430.68 | 520,207,926.99 | 223,438,506.77 | 448,732,333.08 |
| 流动负债 | 23,665,207.15 | 32,720,296.62 | 77,038,598.23 | 312,682,326.19 |
| 非流动负债 | 290,491,567.00 | 287,655,199.96 | 92,000,000.00 | |
| 负债合计 | 314,156,774.15 | 320,375,496.58 | 169,038,598.23 | 312,682,326.19 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 138,743,656.53 | 199,832,430.41 | 54,399,908.54 | 136,050,006.89 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 27,748,731.31 | 39,966,486.08 | 10,879,981.71 | 27,210,001.38 |
| 调整事项 | 43,881,358.17 | 50,343,512.09 | 33,315,749.24 | 43,855,355.53 |
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期 发生额 | ||
| 佛山睿优仓储有限公司 | 天津兴建供应链管理有限公司 | 成都欣嘉物流有限公司 | 佛山睿优仓储有限公司 | |
| --其他 | 43,881,358.17 | 50,343,512.09 | 33,315,749.24 | 43,855,355.53 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 71,630,089.48 | 90,309,998.17 | 44,195,730.95 | 71,065,356.91 |
| 营业收入 | 41,737,901.94 | 12,952,427.77 | 1,724,312.08 | |
| 净利润 | 2,823,662.83 | 2,762,058.33 | 13,069.78 | 429,493.40 |
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常经营活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险和市场风险，概括如下：
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自流动资金存放、结构性存款、保本型理财产品、应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：
本公司的流动资金存放、结构性存款和保本型理财的购买均与信用评级较高的银行合作，且分散于多家银行，故其信用风险较低。
本公司应收款项的信用风险主要产生于其他应收账款，主要系根据合同支付的垫付款、保证金、押金。为控制该项风险，本公司对此等款项与相关经济业务严格管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
其他应收款等产生的信用风险敞口的量化数据，详见各相关附注披露。
2.流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于
提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用银行借款、结构化融资、信托借款融资等多种融资手段，已从多家商业银行取得金融机构授信额度以满足营运资金需求和资本开支。本公司总部负责监控各子公司的现金流量预测，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
3.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司市场风险主要为利率风险和外汇风险。
A．利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截止2019年12月31日，本公司的带息债务主要分别为人民币计价的固定利率和浮动利率借款合同及本报告期内发行的短期融资券，金额合计为人民币334,398.69万元（其中银行借款304,398.68万元，短期融资券30,000万元）。本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率金融机构借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类长短期融资需求，通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
B．汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率折算差额而发生波动的风险。本公司全资子公司东百物流有限公司、佛山市空间工业投资中心（有限合伙）、平潭信众资产管理有限公司的股权转让以美元计价及支付，外币汇率若发生较大幅度波动，将一定程度影响公司的损益。本公司密切关注汇率折算差额对本公司的影响，必要时将采用措施以尽可能地规避外汇风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资产，报告期末，有关外币货币性项目的余额情况参见合并财务报表项目注释中“外币货币性项目”。
九、公允价值的披露
（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他非流动金融资产 | 8,050,944.00 | 18,635,414.01 | 26,686,358.01 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 8,050,944.00 | 18,635,414.01 | 26,686,358.01 | |
| （七）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| （八）衍生金融负债 | 442,115.06 | 442,115.06 | ||
| （九）1年内到期的非流动负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 442,115.06 | 442,115.06 | ||
本期，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之
间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折价等。
（二）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款和长期借款等。
除上述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十、关联方及关联交易
公司与子公司以及各子公司间的关联方交易已在合并报表时抵销，公司与其他关联方在报告期内的交易如下：
（一）本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 福建丰琪投资有限公司 | 福州 | 对外投资 | 42,000.00万元 | 45.62 | 45.62 |
本企业的母公司情况的说明：
公司的母公司是丰琪投资（郑淑芳女士直接持丰琪投资100%股权，以间接方式实际控制公司45.62%股份，为公司实际控制人）。截至2019年12月31日，丰琪投资持有本公司409,746,718股，其中315,330,000股已质押，上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理登记手续。
本企业最终控制方是郑淑芳。
（二）本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见七在其他主体中的权益附注（一）。
（三）本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见七在其他主体中的权益附注（二）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 佛山睿优仓储有限公司 | 本公司持有其20%股权的公司 |
| 成都欣嘉物流有限公司 | 本公司持有其20%股权的公司 |
（四）其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 兰州友谊饭店 | 持有公司的子公司兰州东方友谊置业有限公司49%股份 |
| 福建福融辉投资有限公司 | 实际控制人郑淑芳女士配偶施恭香先生控制的企业 |
| 福建福融科技集团有限公司 | 实际控制人郑淑芳女士配偶施恭香先生间接控制的企业 |
| 福融辉实业（福建）有限公司 | 实际控制人郑淑芳女士配偶施恭香先生间接控制的企业 |
| 福融盛（福建）包装材料有限公司 | 实际控制人郑淑芳女士配偶施恭香先生间接控制的企业 |
| 福建兰天包装材料有限公司 | 实际控制人郑淑芳女士配偶施恭香先生间接控制的企业 |
| 福建晟联辉投资有限公司 | 实际控制人郑淑芳女士配偶施恭香先生控制的企业 |
| 福融辉实业（江苏）有限公司 | 实际控制人郑淑芳女士配偶施恭香先生间接控制的企业 |
| 福建科正贸易有限公司 | 该公司控股股东薛品云为实控人郑淑芳女士之亲属 |
| 中联控股集团（中国）有限公司 | 董事长施文义先生控制的企业 |
| 创辉投资集团有限公司 | 董事长施文义先生控制的企业 |
| 福建中联房地产开发集团有限公司 | 董事长施文义先生间接控制的企业 |
| 福清兰天房地产开发有限公司 | 董事长施文义先生间接控制的企业 |
| 福融辉工业集团（中国）有限公司 | 董事长施文义先生配偶施丽钦女士控制的企业 |
| 康采有限公司 | 董事长施文义先生配偶施丽钦女士控制的企业 |
| 福清市兰天大酒店有限公司 | 董事长施文义先生兄弟施香义先生任执行董事兼总经理的企业 |
| 福建福融华薄膜工业有限公司 | 董事长施文义先生妹夫何德华先生任董事长的企业 |
| 福建辰峰贸易有限公司 | 董事长施文义先生配偶兄弟施孟振先生控制的企业 |
| 广州融冠材料科技股份有限公司 | 董事施霞女士间接控制的企业 |
| 怡盛集团有限公司 | 董事施霞女士间接控制的企业 |
| 恒冠贸易有限公司 | 董事施霞女士控制的企业 |
| 广州宏顺塑胶工业有限公司 | 董事施霞女士间接控制的企业 |
| 广州融盛包装材料有限公司 | 董事施霞女士担任董事长的企业 |
| 福清兰天置业有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生间接控制的企业 |
| 福清中联置业有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生间接控制的企业 |
| 福州中联置业有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生间接控制的企业 |
| 厦门世纪中联置业有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生间接控制的企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 漳州世纪中联置业有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生间接控制的企业 |
| 漳州中联龙江置业有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生间接控制的企业 |
| 漳州中联天御置业有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生间接控制的企业 |
| 福建中联物业服务有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生间接控制的企业 |
| 福建中联辉投资有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生间接控制的企业 |
| 汇和国际有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生控制的企业 |
| 伟恒国际有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生控制的企业 |
| 福建融峰贸易有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生间接控制的企业 |
| 福建奉阜投资有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生间接控制的企业 |
| 福建中联城实业有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生间接控制的企业 |
| 创峰国际控股集团有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生间接控制的企业 |
| 名城地产（福清）有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生担任董事的企业 |
| 福清顺泰置业有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生担任董事的企业 |
| 福建福融昌包装工业有限公司 | 董事长施文义先生儿子施章峰先生担任董事长的企业 |
| 深圳钦舟实业发展有限公司 | 关联自然人姚建华先生间接控制的企业 |
| 深圳市博睿财智控股有限公司 | 关联自然人姚建华先生控制的企业 |
| 深圳市现代厨坊餐饮管理有限公司 | 关联自然人姚建华先生间接控制的企业 |
| 深圳市恩情投资发展有限公司 | 关联自然人姚建华先生配偶朱崇恽女士控制的企业 |
| 深圳玛丝菲尔时装股份有限公司 | 关联自然人姚建华先生配偶朱崇恽女士间接控制的企业 |
| 深圳玛丝菲尔噢姆服饰有限公司 | 关联自然人姚建华先生配偶朱崇恽女士间接控制的企业 |
| 深圳玛丝菲尔素时装有限公司 | 关联自然人姚建华先生配偶朱崇恽女士间接控制的企业 |
| 克芮绮亚时装（中国）有限公司 | 关联自然人姚建华先生担任董事长的企业 |
| 鸿博股份有限公司 | 独立董事洪波先生担任独立董事的企业 |
| 福建雪人股份有限公司 | 独立董事洪波先生担任独立董事的企业 |
| 宁德时代新能源科技股份有限公司 | 独立董事洪波先生担任独立董事的企业 |
| 广东广州日报传媒股份有限公司 | 独立董事陈珠明先生担任独立董事的企业 |
| 广东钢正建材股份有限公司 | 独立董事陈珠明先生担任董事的企业 |
| 广东精艺金属股份有限公司 | 独立董事陈珠明先生担任独立董事的企业 |
| 广东南方新媒体股份有限公司 | 独立董事陈珠明先生担任独立董事的企业 |
| 南宁百货大楼股份有限公司 | 独立董事魏志华先生担任独立董事的企业 |
| 厦门亿联网络技术股份有限公司 | 独立董事魏志华先生担任独立董事的企业 |
| 惠州市华阳集团股份有限公司 | 独立董事魏志华先生担任独立董事的企业 |
| 福建绿恒建筑工程有限公司 | 董事魏秀法先生控制的企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广州益如贸易有限公司 | 职工监事叶海燕女士弟弟叶宏亮先生控制的企业 |
| 中闽能源股份有限公司 | 独立董事洪波先生担任独立董事的企业 |
| 福州依菲服饰有限公司 | 副总裁李鹏先生配偶李旭升女士担任经理并投资的企业 |
| 广州华圣通达投资管理有限公司 | 副总裁王江川担任董事的企业 |
| 福建睿诚进建筑工程有限公司 | 监事刘晟先生弟弟刘进先生直接控制的企业 |
| 福建玉佛园投资管理有限公司 | 监事刘晟先生弟媳江莉女士直接控制的企业 |
| 福建优邦合正实业有限责任公司 | 监事刘晟先生弟媳江莉女士担任执行董事兼总经理的企业 |
| 福建优邦大华文化遗产保护有限公司 | 监事刘晟先生弟媳江莉女士担任执行董事兼总经理的企业，同时直接控制该企业 |
| 福州执一堂健康科技有限公司 | 监事刘晟先生弟媳江莉女士担任经理的企业 |
| 深圳市优邦合正投资合伙企业（有限合伙） | 监事刘晟先生弟媳江莉女士担任执行事务合伙人的企业 |
（五）关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品、接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳玛丝菲尔时装股份有限公司 | 采购品牌服装 | 15,600,889.83 | 13,821,661.49 |
| 深圳玛丝菲尔噢姆服饰有限公司 | 采购品牌服装 | 3,836,963.47 | 3,124,841.10 |
| 深圳玛丝菲尔素时装有限公司 | 采购品牌服装 | 2,813,150.73 | 3,553,453.07 |
| 克芮绮亚时装（中国）有限公司 | 采购品牌服装 | 3,762,722.42 | 3,551,022.20 |
| 深圳玛丝菲尔时装股份有限公司 | 管理服务费 | 42,452.82 | |
| 合计 | 26,013,726.45 | 24,093,430.68 |
出售商品、提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳玛丝菲尔时装股份有限公司 | 合同收费收入 | 257,509.10 | 169,555.35 |
| 深圳玛丝菲尔噢姆服饰有限公司 | 合同收费收入 | 125,723.91 | 71,075.23 |
| 深圳玛丝菲尔素时装有限公司 | 合同收费收入 | 83,411.06 | 97,061.52 |
| 克芮绮亚时装（中国）有限公司 | 合同收费收入 | 110,429.05 | 111,041.71 |
| 佛山睿优仓储有限公司 | 管理费收入 | 1,246,000.71 | |
| 深圳玛丝菲尔素时装有限公司 | 工程装修收入 | 22,569.95 | |
| 深圳玛丝菲尔时装股份有限公司 | 工程装修收入 | 28,115.72 | |
| 深圳玛丝菲尔时装股份有限公司 | 租金等收入 | 301,011.19 | |
| 福建中联房地产开发集团有限公司 | 餐饮服务收入 | 12,977.35 | |
| 合计 | 1,873,759.50 | 762,722.35 |
2.关联方资金拆借
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 福建丰琪投资有限公司 | 30,000,000.00 | 2019-10-8 | 2019-10-9 | 利率为4.35% |
| 福建丰琪投资有限公司 | 10,000,000.00 | 2019-10-8 | 2019-10-16 | 利率为4.35% |
| 福建丰琪投资有限公司 | 10,000,000.00 | 2019-10-8 | 2019-10-17 | 利率为4.35% |
| 福建丰琪投资有限公司 | 30,000,000.00 | 2019-10-8 | 2019-10-24 | 利率为4.35% |
| 福建丰琪投资有限公司 | 10,000,000.00 | 2019-10-8 | 2019-10-25 | 利率为4.35% |
| 福建丰琪投资有限公司 | 20,000,000.00 | 2019-10-8 | 2019-10-28 | 利率为4.35% |
| 福建丰琪投资有限公司 | 10,000,000.00 | 2019-10-8 | 2019-10-29 | 利率为4.35% |
| 拆出 | ||||
| 佛山睿优仓储有限公司 | 295,000,000.00 | 2018-12-17 | 2019-3-1 | 利率为5.22% |
| 天津兴建供应链管理有限公司 | 299,000,000.00 | 2019-9-25 | 2019-11-22 | 利率为5.66% |
| 天津兴建供应链管理有限公司 | 1,712,330.68 | 2019-9-25 | 2019-11-26 | 利率为5.66% |
| 成都欣嘉物流有限公司 | 49,724,250.27 | 2019-12-27 | 2020-3-18 | 利率为4.35% |
3.关联方资产转让、债务重组情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 福建科正贸易有限公司 | 股权转让 | 10,400,000.00 | |
| 合计 | 10,400,000.00 |
4.关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 董事 | 4,678,820.33 | 3,258,286.78 |
| 监事 | 420,693.00 | 567,690.63 |
| 高级管理人员 | 6,280,011.91 | 6,898,653.53 |
| 合计 | 11,379,525.24 | 10,724,630.94 |
（六）关联方应收应付款项
1.应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 深圳玛丝菲尔素时装有限公司 | 14,110.00 | 141.10 | ||
| 应收账款 | 佛山睿优仓储有限公司 | 1,320,760.75 | 52,830.43 | ||
| 预付账款 | 深圳玛丝菲尔时装股份有限公司 | 14,110.00 | |||
| 其他应收款 | 佛山睿优仓储有限公司 | 299,930,218.32 | 82,268.63 | ||
| 其他应收款 | 福建科正贸易有限公司 | 5,096,000.00 | |||
| 其他应收款 | 成都欣嘉物流有限公司 | 49,724,250.27 | |||
2.应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 深圳玛丝菲尔时装股份有限公司 | 2,079,705.73 | 2,626,523.43 |
| 应付账款 | 深圳玛丝菲尔噢姆服饰有限公司 | 281,029.26 | 526,778.25 |
| 应付账款 | 深圳玛丝菲尔素时装有限公司 | 358,581.48 | 828,449.30 |
| 应付账款 | 克芮绮亚时装（中国）有限公司 | 487,754.51 | 463,805.58 |
| 其他应付款 | 深圳玛丝菲尔时装股份有限公司 | 55,000.00 | 26,000.00 |
| 其他应付款 | 深圳玛丝菲尔噢姆服饰有限公司 | 9,000.00 | 9,000.00 |
| 其他应付款 | 深圳玛丝菲尔素时装有限公司 | 51,000.00 | 29,000.00 |
| 其他应付款 | 克芮绮亚时装（中国）有限公司 | 19,000.00 | 2,000.00 |
| 其他应付款 | 兰州友谊饭店 | 522,532,154.15 | 519,191,234.88 |
兰州友谊饭店关联往来说明：
根据兰州市政府与公司签订的《合作建设兰州国际商贸中心协议书》、《合作建设兰州国际商贸中心协议书补充协议》,公司子公司兰州东百商业管理与兰州友谊饭店共同投资组建兰州东方友谊置业有限公司开发兰州国际商贸中心项目，成立时间为2010年11月17日，注册资本为2亿元，兰州东百商业管理占比51%，兰州友谊饭店占比49%。项目总投资61亿元。根据合作协议及补充协议的约定，兰州友谊饭店以土地使用权投资，实际作价7.71亿元（占兰州东方友谊置业有限公司投资比例的49%）。公司根据项目进度陆续按比例以现金投入8.02亿元（包含兰州国际商贸中心项目公司注册资金投入、为兰州友谊饭店代垫的拆迁和安置资金等，合计占兰州东方友谊置业有限公司投资比例的51%）。
根据双方签定的《合作建设兰州国际商贸中心协议书补充协议》等协议规定，双方于2013年6月1日前出资超出注册资金部分均未计收资金占用费。对于超出注册资本的部分，自2013年6月1日起，计入兰州东方友谊置业有限公司的负债，由兰州东方友谊置业有限公司根据资金占用时间按中国人民银行公布的同类同期贷款基准利率6.15%的标准计算资金占用费。
兰州东方友谊置业有限公司占用投资双方的资金占用费情况如下：
| 投资双方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 兰州友谊饭店 | 135,877,839.90 | 119,635,013.66 |
| 子公司兰州东百商业管理有限公司 | 283,838,799.49 | 240,770,736.94 |
| 合计 | 419,716,639.39 | 360,405,750.60 |
报表列示公司与兰州友谊饭店资金往来明细余额表：
| 项目内容 | 2018年度累计 垫款金额 | 2019年度垫 款金额 | 2019年度累计 垫款金额 |
| 友谊饭店到位资金-兰州东方友谊置业有限公司收到友谊饭店投入土地（1） | 770,831,260.93 | 770,831,260.93 | |
| 应付资金占用费-兰州东方友谊置业有限公司应付兰州友谊饭店资金占用费（2） | 119,635,013.66 | 16,242,826.24 | 135,877,839.90 |
| 公司垫付兰州友谊饭店资金-垫付入股资金（3） | 98,000,000.00 | 98,000,000.00 | |
| 垫付兰州友谊饭店款项-拆迁、过渡安置及职工安置房建设资金和住户搬迁安置费、处理历史遗留问题所需资金。（4） | 273,275,039.71 | 12,901,906.97 | 286,176,946.68 |
| 报表列示公司与兰州友谊饭店资金往来余额=（1）+（2）-（3）-（4） | 519,191,234.88 | 3,340,919.27 | 522,532,154.15 |
（七）关联方承诺
无。
十一、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
资产负债表日公司不存在对外重要承诺事项。
（二）或有事项
1.资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
报告期本公司全资子公司莆田东百购物广场有限公司与福建省三信集团（莆田）商业运营有限公司（以下称三信公司）因房屋租赁合同纠纷、物业服务合同纠纷诉讼尚未有判决结果，具体如下：
（2014）荔民初字第979号案件福建省莆田市荔城区人民法院作出一审判决：“公司应向三信公司支付寄存费、看管费、搬运费928,957.50元及相应利息。”该案件经二审判决，福建省莆田市中级人民法院于2018年3月13日作出（2017）闽03民终3724号民事判决：“驳回三信公司及公司的上诉，维持原判”。
该案件现处于再审程序阶段，再审案号2018闽03民再57号，对公司财务状况和经营成果可能会产生的影响金额暂时无法判断。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
①公司的部分购房客户采取银行按揭（抵押贷款）方式购买商品房时，根据银行发放个人购房抵押贷款的要求，公司分别为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责
任保证担保。该担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。截至2019年12月31日，借款人尚未到期的贷款余额为人民币114,875.40万元。
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 兰州国际商贸中心项目 | 612,794,000.00 | 614,374,000.00 |
| 福安东百广场项目 | 535,960,000.00 | 816,390,000.00 |
| 合计 | 1,148,754,000.00 | 1,430,764,000.00 |
②根据公司2019年3月28日第九届董事会第二十二次会议及 2018年年度股东大会审议通过，公司全资控制的企业佛山市空间工业投资中心（有限合伙），拟对其持有20%股权的参股公司佛山睿优仓储有限公司（以下简称“佛山睿优”）的固定资产贷款30,000万元提供股权质押担保，担保额度以佛山睿优20%股权所对应的价值为限，同时，佛山睿优的控股股东以其持有佛山睿优80%的股权为上述贷款提供质押担保，质押期间为质押合同生效之日起至主合同项下债权诉讼时效届满之日止。报告期末担保余额为29,100万元。
③根据公司2019年9月12日第九届董事会第二十八次会议审议通过，公司全资控制的企业平潭信众资产管理有限公司，拟对其持有20%股权的参股公司天津兴建供应链管理有限公司（以下简称“天津兴建”）的固定资产贷款33,000万元提供股权质押担保，担保额度以天津兴建20%股权所对应的价值为限，同时，天津兴建的控股股东以其持有天津兴建80%股权为上述贷款提供质押担保，质押期间为质押合同生效之日起至主合同项下债权诉讼时效届满之日止。报告期末担保余额为29,900万元。
（3）其他或有负债及其财务影响
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
（一）重要的非调整事项
1、根据公司2020年1月18日第九届董事会第三十三次会议审议通过，公司控制的企业平潭信友资产管理有限公司拟将其持有的佛山睿信物流管理有限公司（以下简称“佛山睿信”）80%股权以合计不低于人民币26,000万元转让给DC Foshan Holdings IILimited。佛山睿信系公司佛山芦苞物流项目的开发建设及运营主体，本次交易完成后，佛山睿信将不再纳入公司合并报表范围，公司通过平潭信友资产管理有限公司仍持有佛山睿信20%股权，并继续作为佛山芦苞物流项目物业管理服务提供方，向佛山睿信收取管
理服务费。（具体内容详见公司于2020年1月18日、2020年2月22日在上海证券交易所网站及其他指定信息披露媒体刊登的相关公告）。近日，本次交易相关各方签署了正式的《买卖协议》及其他相关协议，暂定佛山睿信80%股权的转让价格为人民币 26,947.62 万元，最终交易价格以双方确认的截止交割日前一工作日佛山睿信资产净值进行调整。
2.根据公司2019年12月6日第九届董事会第三十一次会议审议通过，公司控制的企业平潭信海资产管理有限公司拟收购北京兴源置业集团有限公司、北京兴源时代置业有限公司及陈庆票共同持有的固安慧园供应链管理有限公司（以下简称“慧园供应链”）100%的股权，交易各方已就本次交易事项签署《买卖协议》。实际交易总价为人民币36,815.94万元，其中股权转让价格为人民币24,952.44万元，平潭信海承担慧园供应链前期股东借款11,863.50万元（具体内容详见公司于2019年12月7日、2020年1月22日在上海证券交易所网站及公司其他指定信息披露媒体刊登的相关公告）。2020年1月20日，有关各方根据协议约定完成了慧园供应链的工商变更登记及交割手续。本次交易完成后，慧园供应链将作为公司全资子公司纳入公司合并报表范围。
3.根据公司2019年7月4日第九届董事会第二十六次会议审议通过，公司控制的企业司西藏信茂企业管理有限公司拟以人民币 33,435.00万元收购福建华威集团有限公司持有的福建华威物流供应链有限公司（以下简称“华威供应链”）100%的股权。交易各方已就本次交易事项签署《股权转让协议》，股权转让价格为人民币 33,435.00万元（具体内容详见公司于2019年7月5日、7月6日、2020年2月13日在上海证券交易所网站及公司其他指定信息披露媒体刊登的相关公告）。2020年2月12日，有关各方根据协议约定完成了华威供应链的工商变更登记及交割确认手续。本次交易完成后，华威供应链将作为公司全资子公司纳入公司合并报表范围。
4.肇庆市高新区建设投资开发有限公司（以下简称“肇庆建投”、“转让方”）拟整体打包转让持有的肇庆高新区鹏程仓储服务有限公司（以下简称“标的公司”）100%股权和相关债权，并委托广东联合产权交易中心公开披露产权转让信息和组织交易活动，公司控制的企业平潭信伟资产管理有限公司（以下简称“平潭信伟”）参与上述公开挂牌转让事项。
2020年2月18日，广东联合产权交易中心出具《组织签约通知书》，确定平潭信伟为上述产权转让项目的受让方，以人民币 6,600.00万元取得标的公司100%股权和转让方对标的公司全部债权。交易双方已就本次交易事项签署正式的《产权交易合同》。标的公司 100%股权转让的最终价格为人民币 1,195.19万元，转让方对标的公司全部债权转让的最终价格为人民币5,404.81 万元（即截止交割日2020年3月13日标的公司欠付转让方的借款本息）。截至报告报出日，平潭信伟已付清产权交易价款。（具体内容详见公司于2020年2月20日在上海证券交易所网站及公司其他指定信息披露媒体刊登的相关公告）
5.根据公司2019年12月16日的总裁办公会会议纪要，同意新注册成立东百投资有限公司、平潭广志投资合伙企业（有限合伙），上述两家公司成立后将向中国证券投资基金业协会申请私募基金管理人备案登记，负责具体产业基金的运营管理。
东百投资有限公司注册资本为人民币5,000.00万元，于2020年1月2日于平潭综合实验区市场监督管理局完成工商登记手续，并取得营业执照，经营范围：对第一产业、第二产业、第三产业的投资，社会经济咨询、企业管理咨询、投资管理等。
平潭广志投资合伙企业（有限合伙）于2020年3月13日于平潭综合实验区市场监督管理局完成工商登记手续，并取得营业执照，经营范围：对第一产业、第二产业、第三产业的投资，投资管理、资产管理等。
6.根据公司2020年3月2日的总裁办公会会议纪要，同意新注册成立长沙市东星仓储有限公司。注册资本为人民币1,000.00万元，2020年3月16日于长沙市雨花区市场监督管理局完成工商登记手续，并取得营业执照，经营范围：仓储管理服务、货物仓储、物流园运营服务等。
（二）利润分配情况
根据公司2020年4月13日第九届董事会第三十四次会议审议通过，公司2019年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本，可分配利润结转下年度。该议案尚需提交公司股东大会审议。
（三）其他资产负债表日后事项说明
新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响
新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称“新冠疫情”)于2020年1月在全国范围爆发以来,对新冠疫情的防控工作在全国范围内持续进行。本公司成立了新冠疫情防控工作领
导小组，开展精准防控和统筹落实，维护好公司正常的生产经营活动。公司按照政府的统一部署，在做好各项疫情防控工作的基础上已于2020年2月10日起正式复工,截至财务报表批准报出日，公司已全面复工。目前新冠疫情对公司整体生产经营产生一定的影响，后续对公司财务状况、经营成果等方面的影响程度取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施，本公司将继续密切关注新冠疫情发展情况，并进行积极应对。
十三、其他重要事项
（一）前期会计差错更正：无。
（二）债务重组：无。
（三）资产置换：无。
（四）年金计划：无
（五）终止经营：无。
（六）分部信息
| 分行业 | 2019年 | 2018年 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商业地产 | 484,044,644.51 | 259,151,425.88 | 561,062,908.58 | 335,694,128.03 |
| 商业零售 | 3,282,094,332.94 | 2,650,505,669.35 | 1,982,405,013.06 | 1,596,019,368.49 |
| 供应链管理 | 250,745,808.73 | 249,627,871.09 | 370,341,191.07 | 367,666,341.17 |
| 仓储物流 | 67,963,285.6 | 30,982,162.61 | 75,787,378.38 | 28,823,967.35 |
| 酒店餐饮 | 15,210,318.36 | 10,275,836.92 | 7,354,711.29 | 6,039,399.77 |
| 合计 | 4,100,058,390.14 | 3,200,542,965.85 | 2,996,951,202.38 | 2,334,243,204.81 |
（七）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项：无。
十四、母公司财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外， “期初”指2019年1月1日。
（一）应收账款
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 376,850.10 |
| 其中：3个月内 | 348,804.80 |
| 3个月-1年（含1年） | 28,045.30 |
| 1－2年（含2年） |
| 账龄 | 期末余额 |
| 2－3年（含3年） | |
| 3－4年（含4年） | |
| 4－5年（含5年） | |
| 5年以上 | |
| 减：减值准备 | 18,345.01 |
| 合计 | 358,505.09 |
2.应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 376,850.10 | 100.00 | 18,345.01 | 4.87 | 358,505.09 | 3,733,660.38 | 100.00 | 57,976.25 | 1.55 | 3,675,684.13 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 376,850.10 | 100.00 | 18,345.01 | 4.87 | 358,505.09 | 3,733,660.38 | 100.00 | 57,976.25 | 1.55 | 3,675,684.13 |
| 其他组合 | ||||||||||
| 合计 | 376,850.10 | 100.00 | 18,345.01 | 4.87 | 358,505.09 | 3,733,660.38 | 100.00 | 57,976.25 | 1.55 | 3,675,684.13 |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄组合
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 3个月以内 | 348,804.80 | 4,883.27 | 1.40 |
| 3个月-1年 | 28,045.30 | 13,461.74 | 48.00 |
| 合计 | 376,850.10 | 18,345.01 | 4.87 |
3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 57,976.25 | 39,631.24 | 18,345.01 | |||
| 合计 | 57,976.25 | 39,631.24 | 18,345.01 | |||
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的 比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 迅销（中国）商贸有限公司 | 150,000.00 | 39.80 | 2,100.00 |
| 交通银行福州分行 | 197,139.30 | 52.31 | 2,759.95 |
| 中国银行股份有限公司福建省分行 | 27,255.49 | 7.23 | 13,082.64 |
| 工商银行福建省分行 | 1,600.70 | 0.42 | 22.41 |
| 浦发银行 | 789.81 | 0.21 | 379.11 |
| 合计 | 376,785.30 | 99.97 | 18,344.11 |
（二）其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 3,093,453,680.79 | 2,963,476,144.61 |
| 合计 | 3,093,453,680.79 | 2,963,476,144.61 |
其他应收款
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,488,292,962.96 |
| 其中：3个月内 | 946,302,824.21 |
| 3个月-1年（含1年） | 541,990,138.75 |
| 1－2年（含2年） | 474,069,105.30 |
| 2－3年（含3年） | 168,268,909.83 |
| 3－4年（含4年） | 335,968,254.51 |
| 4－5年（含5年） | 89,717,238.10 |
| 5年以上 | 573,097,042.61 |
| 减：坏账准备 | 35,959,832.52 |
| 合计 | 3,093,453,680.79 |
2.按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 3,043,344,687.19 | 2,982,772,010.19 |
| 押金 | 27,686,276.00 | 13,491,714.00 |
| 其他 | 58,382,550.12 | 3,322,300.33 |
| 合计 | 3,129,413,513.31 | 2,999,586,024.52 |
3.坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 436,999.75 | 35,672,880.16 | 36,109,879.91 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 200.00 | 200.00 | ||
| 本期转回 | 150,247.39 | 150,247.39 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 286,752.36 | 35,673,080.16 | 35,959,832.52 |
4.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 33,467,541.25 | 33,467,541.25 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 2,642,338.66 | 200.00 | 150,247.39 | 2,492,291.27 | ||
| 合计 | 36,109,879.91 | 200.00 | 150,247.39 | 35,959,832.52 | ||
5.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 兰州东百商业管理有限公司 | 关联方往来款 | 747,124,700.00 | 4-9年 | 23.87 | |
| 福安市东百置业有限公司 | 关联方往来款 | 539,604,002.92 | 1-4年 | 17.24 | |
| 平潭信茂资产管理有限公司 | 关联方往来款 | 292,007,527.52 | 1-3年 | 9.33 | |
| 兰州东方友谊置业有限公司 | 关联方往来款 | 283,544,516.65 | 1-7年 | 9.06 | |
| 福清东百置业有限公司 | 关联方往来款 | 238,270,429.76 | 1年以内 | 7.61 | |
| 合计 | -- | 2,100,551,176.85 | -- | 67.11 |
（三）长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 902,182,449.58 | 19,000,000.00 | 883,182,449.58 | 980,182,449.58 | 19,000,000.00 | 961,182,449.58 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 902,182,449.58 | 19,000,000.00 | 883,182,449.58 | 980,182,449.58 | 19,000,000.00 | 961,182,449.58 |
对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 (账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额 (账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 福建东方百货管理有限公司 | 79,000,000.00 | 70,073,281.00 | 45,625,000.00 | 103,448,281.00 | |||
| 福州东百广告信息有限公司 | 2,015,815.75 | 1,000,000.00 | 1,015,815.75 | ||||
| 福建东百物业管理有限公司 | 9,000,000.00 | 3,000,000.00 | 2,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 中侨（福建）房地产有限公司 | 125,475,000.00 | 41,825,000.00 | 25,986,250.00 | 141,313,750.00 | |||
| 福州百华房地产有限公司 | 112,952,444.60 | 25,986,250.00 | 138,938,694.60 | ||||
| 福建东百坊巷大酒店有限公司 | 34,087,500.00 | 3,800,000.00 | 37,887,500.00 | ||||
| 福建东百元洪购物广场有限公司 | 35,073,281.00 | 35,073,281.00 | |||||
| 莆田东百购物广场有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 兰州东百商业管理有限公司 | 48,000,000.00 | 9,000,000.00 | 57,000,000.00 | ||||
| 厦门东百购物中心有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||
| 福州东百超市有限公司 | 12,000,000.00 | 1,000,000.00 | 13,000,000.00 | ||||
| 厦门世纪东百商业广场有限公司 | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 | |||||
| 福安市东百置业有限公司 | 189,000,000.00 | 189,000,000.00 | |||||
| 莆田东百商业管理有限公司 | 3,666,500.00 | 3,666,500.00 | |||||
| 福建东百红星商业广场有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 东百物流有限公司 | 99,200,000.00 | 99,200,000.00 | |||||
| 佛山市空间工业投资中心（有限合伙） | 123,000,000.00 | 120,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 东百瑞兴资本管理有限公司 | 25,711,908.23 | 25,711,908.23 | |||||
| 天津融熠供应链管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 福建东百供应链发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 被投资单位 | 期初余额 (账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额 (账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 福清东百置业有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 合计 | 980,182,449.58 | 204,684,531.00 | 282,684,531.00 | 902,182,449.58 | 19,000,000.00 | ||
（四）营业收入和营业成本
营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,684,729,906.46 | 1,392,803,625.35 | 1,007,816,319.80 | 842,268,387.44 |
| 其他业务 | 810,007.78 | 372,989.82 | 13,989,331.73 | |
| 合计 | 1,685,539,914.24 | 1,393,176,615.17 | 1,021,805,651.53 | 842,268,387.44 |
（五）投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 26,103,256.29 | 215,541,213.79 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 400,000.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,259,192.60 | |
| 合计 | 27,762,448.89 | 215,541,213.79 |
十五、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -7,433,260.66 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,938,434.67 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 5,875,891.80 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |