上海第一医药股份有限公司2019年度财务决算及2020年度财务预算报告
公司2019年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，该所出具了标准无保留意见的审计报告。现将2019年度经审计验证的财务决算报告如下：
一、主要财务数据及财务指标
（一）主要财务数据
| 主要财务数据 | 2019年 | 2018年 | 本期较上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,243,169,488.29 | 1,176,665,762.11 | 5.65 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 53,089,382.56 | 47,186,332.49 | 12.51 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 37,469,040.76 | 18,661,168.13 | 100.79 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,601,581.36 | 42,793,435.99 | 144.43 |
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末较上年同期末增减（%） | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 725,329,730.23 | 662,560,731.44 | 9.47 |
| 总资产 | 1,216,551,640.88 | 1,079,466,351.75 | 12.70 |
（二）主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期较上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.24 | 0.21 | 14.29 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.24 | 0.21 | 14.29 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.17 | 0.08 | 112.50 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 7.63 | 6.89 | 增加0.74个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.38 | 2.73 | 增加2.65个百分点 |
二、经营成果分析
2019年营业收入124,316.95万元，同比增长5.65%，归属于上市公司股东的净利润5,308.94万元，同比增长12.51%。
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,243,169,488.29 | 1,176,665,762.11 | 5.65 |
| 营业成本 | 994,359,392.33 | 948,741,374.59 | 4.81 |
| 销售费用 | 123,676,508.75 | 129,557,589.58 | -4.54 |
| 管理费用 | 84,277,116.58 | 84,812,359.82 | -0.63 |
| 财务费用 | -9,333,764.03 | -5,411,994.66 | -72.46 |
| 资产减值损失 | -3,441,075.00 | 1,770,767.40 | -294.33 |
| 资产处置收益 | 36,333.36 | 34,276,241.17 | -99.89 |
| 营业外收入 | 17,626,713.87 | 540,385.39 | 3161.88 |
| 利润总额 | 68,629,026.11 | 59,012,170.36 | 16.30 |
| 净利润 | 53,089,382.56 | 47,186,332.49 | 12.51 |
变动30%以上项目简要分析如下：
财务费用本期金额-933.38万元，较上期-541.20万元，同比减少392.18万元，下降
72.46%，系报告期资金集中管理，利息收入增加；
信用减值损失系公司实施新金融工具会计准则影响所致，资产减值损失本期金额-
344.01万，较上期177.08万元，主要是报告期末根据存货近效期情况计提存货跌价损失增加；资产处置收益本期3.63万，较上期3,427.62万，同比减少3,423.99万,主要是报告期内房屋征收补偿款减少；
营业外收入本期1,762.67万元，较上期54.04万，同比增加1,708.63万元，主要是报告期内租赁物业动迁/征收补偿增加。
三、财务状况
（一）主要资产情况
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
| 货币资金 | 473,706,101.24 | 38.94 | 387,981,524.20 | 35.94 | 22.10 |
| 应收票据 | 1,500,000.00 | 0.14 | |||
| 应收账款 | 116,978,046.81 | 9.62 | 111,946,351.53 | 10.37 | 4.49 |
| 预付款项 | 15,720,695.98 | 1.29 | 7,019,098.21 | 0.65 | 123.97 |
报告期末，公司资产总额121,655.16万元，较期初增加13,708.53万元；其中流动资产84,915.97万元，较期初增加11,143.20万元；非流动资产36,739.20万元，较期初增加2,565.33万元，其中变动30%以上的项目简要分析如下：
应收票据期末0万元，较期初减少150万元，主要是报告期末应收票据减少；
预付款项期末1,572.07万元，较期初增加870.16万元, 主要是报告期末为春节备货预付款增加；
其他应收款期末1,690.22万元，较期初增加1,135.02万元，主要是报告期末应收租赁物业征收补偿款增加；
可供出售金融资产期末0万元，较期初减少19,352.40万元，主要是公司实施新金融工具会计准则影响所致；
其他权益工具投资期末22,610.83万，较期初增加22,610.83万元，主要是公司实施新金融工具会计准则影响所致；
在建工程期末38.01万元，较期初减少110.92万元, 主要是软件系统开发完工转出。
（二）主要负债情况
| 其他应收款 | 16,902,205.72 | 1.39 | 5,552,037.98 | 0.51 | 204.43 |
| 存货 | 220,729,381.22 | 18.14 | 216,939,054.39 | 20.10 | 1.75 |
| 可供出售金融资产 | 193,523,950.37 | 17.93 | |||
| 其他权益工具投资 | 226,108,279.89 | 18.59 | |||
| 在建工程 | 380,071.37 | 0.03 | 1,489,317.27 | 0.14 | -74.48 |
| 资产总计 | 1,216,551,640.88 | 100.00 | 1,079,466,351.75 | 100.00 | 12.70 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
| 短期借款 | 22,500,000.00 | 2.08 | |||
| 应付账款 | 328,938,556.61 | 27.04 | 265,596,425.99 | 24.60 | 23.85 |
| 预收款项 | 1,703,000.07 | 0.14 | 2,519,654.10 | 0.23 | -32.41 |
| 应付职工薪酬 | 14,953,852.49 | 1.23 | 8,602,122.89 | 0.80 | 73.84 |
| 其他应付款 | 66,805,881.78 | 5.49 | 45,708,468.64 | 4.23 | 46.16 |
报告期末，公司负债总额48,421.46万元，较期初增加7,431.63万元，其中变动30%以上的项目简要分析如下：
短期借款期末0万元，较期初减少2,250万元，主要是已满足终止确认条件的短期借款转出；
预收款项期末170.30万元，较期初减少81.67万元，主要是期末预收款项的减少；
应付职工薪酬期末1,495.39万元，较期初增加635.17万元，主要是报告期绩效考核方案及发放结构调整；
其他应付款期末6,680.59万，较期初增加2,109.74万，主要是主要系已满足终止确认条件的短期借款转入；
一年内到期的非流动负债期末48.25万，较期初增加48.25万，主要是科目重分类的影响；
预计负债期末27.73万，较期初增加27.73万，主要是期末根据或有事项计提赔偿金；
（三）股东权益情况
公司股本22,308.63万元，无变动；
资本公积6,518.93万元, 无变动；
其他综合收益14,385.64万元，较期初增加2,387.32万元，增加19.90%，是受其他权益工具市值上升的影响；
盈余公积4,982.19万元，较期初增加397.36万元，上升8.67%；
未分配利润24,337.58万元，较期初增加3,492.22万元，上升16.75%，主要是报告期净利润增加影响。
四、现金流量情况
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,601,581.36 | 42,793,435.99 | 144.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,145,203.80 | 34,767,554.30 | -111.92 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,731,800.52 | -13,384,151.88 | -10.07 |
报告期公司现金及现金等价物净增加额为8,572.46万元。
报告期经营活动产生的现金流量净额10,460.16万元，经营活动产生的现金流量净额
| 一年内到期的非流动负债 | 482,453.10 | 0.04 | |||
| 预计负债 | 277,283.00 | 0.02 | |||
| 负债合计 | 484,214,594.76 | 39.80 | 409,898,304.42 | 37.97 | 18.13 |
同比增长 144.43%，主要系本期销售收入增长，同时加强资金管理，提高资金使用效率所致。
投资活动产生的现金流量净额为-414.52万元，同比减少3,891.28万元，主要是报告期内房屋征收补偿款减少；
筹资活动产生的现金流量净额为-1,473.18万元，净流出同比增加134.76万元,主要是报告期内股利分配增加。
五、2020年财务预算安排
2020年度，公司将持续稳步发展既存业务，以业务创新为突破点；以新品引进、新系统搭载、供应链管理、网点转型发展、服务优化为落脚点积极推动公司向“新零售”行业“进化”、促进人才集聚、强化绩效考核机制；以全面预算年度分解指标为管控抓手，切实提升企业内部精细化管理水平，强化预算对日常工作的规范与约束，确保全年目标的成功实现。
根据公司历年财务指标和市场变化情况，结合2020年度的总体经营规划，在充分考虑公司业务的可持续发展前提下，同时剔除市场、政策等多因素影响带来的不确定性，力争2020年经营利润同口径同比增长。
上海第一医药股份有限公司
二○二○年四月十日