证券代码：832735 证券简称：德源药业 主办券商：华泰联合
江苏德源药业股份有限公司内部审计管理制度
一、审议及表决情况
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。江苏德源药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月9日召开第二届董事会第十二次会议，会议审议通过《关于公司成立审计部并制定<内部审计管理制度>的议案》，无需提交2019年年度股东大会审议。
二、制度的主要内容，分章节列示：
江苏德源药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月9日召开第二届董事会第十二次会议，会议审议通过《关于公司成立审计部并制定<内部审计管理制度>的议案》，无需提交2019年年度股东大会审议。
第一章 总则
第一条 为加强公司内部控制管理，提高经济效益，充分发挥内部审计的服务、监督、鉴证、评价职能，维护公司合法权益，根据《审计法》、《会计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《非上市公众公司管理办法》、《企业内部控制基本规范》等国家有关法律、法规，结合本公司实际情况，特制订本规定。
第二条 本规定所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。
第三条 本规定所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：
（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；
（二）提高公司经营的效率和效果；
（三）保障公司资产的安全；
（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
江苏德源药业股份有限公司
董事会2020年4月10日