甘肃陇神戎发药业股份有限公司
2019年度财务决算报告
甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司）2019年财务报表已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见为：公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2019年12月31日合并及公司的财务状况以及2019年度合并及公司的经营成果和现金流量。
现将公司2019年度的财务决算情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
单位：元
| 项 目 | 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入 | 239,003,313.49 | 203,165,802.94 | 17.64% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 12,777,501.96 | 12,277,841.95 | 4.07% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 5,435,506.33 | 8,157,328.41 | -33.37% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 28,208,543.85 | 10,232,913.85 | 175.66% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0421 | 0.0405 | 3.95% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0421 | 0.0405 | 3.95% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.76% | 1.71% | 0.05% |
| 项 目 | 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 |
| 资产总额 | 810,146,383.75 | 778,514,484.11 | 4.06% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 730,558,573.46 | 720,830,596.10 | 1.35% |
二、资产负债表变动情况分析
（一）资产项目重大变动情况
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 同比变动 | ||
| 金额 | 占资产总额比例 | 金额 | 占资产总额比例 | ||
| 货币资金 | 5,163.45 | 6.37% | 6,302.91 | 8.10% | -18.08% |
| 应收票据 | 399.64 | 0.49% | 505.99 | 0.65% | -21.02% |
| 应收账款 | 17,210.77 | 21.24% | 16,332.22 | 20.98% | 5.38% |
| 预付款项 | 449.31 | 0.55% | 266.62 | 0.34% | 68.52% |
| 其他应收款 | 705.37 | 0.87% | 681.3 | 0.88% | 3.53% |
| 存货 | 3,970.72 | 4.90% | 3,243.53 | 4.17% | 22.42% |
| 其他流动资产 | 26.82 | 0.03% | 33.06 | 0.04% | -18.88% |
| 可供出售金融资产 | 0.00 | 0.00% | 5,420.00 | 6.96% | -100.00% |
| 其他权益工具投资 | 5,420.00 | 6.69% | 0.00 | 0.00% | |
| 投资性房地产 | 6,646.42 | 8.20% | 6,843.15 | 8.79% | -2.87% |
| 固定资产 | 29,435.92 | 36.33% | 31,038.06 | 39.87% | -5.16% |
| 在建工程 | 1,862.49 | 2.30% | 0.00 | 0.00% | |
| 商誉 | 1,850.67 | 2.28% | 0.00 | 0.00% | |
| 无形资产 | 5,215.42 | 6.44% | 5,333.64 | 6.85% | -2.22% |
| 递延所得税资产 | 285.23 | 0.35% | 306.13 | 0.39% | -6.83% |
| 其他非流动资产 | 2,372.41 | 2.93% | 1,544.84 | 1.98% | 53.57% |
| 资产总计 | 81,014.64 | 100.00% | 77,851.45 | 100.00% | 4.06% |
变动幅度较大的项目说明：
1、报告期末预付账款较期初增长68.52%，主要原因是商贸流通采购款增加所致。
2、报告期末在建工程增加1862万元，系年产200亿粒现代中药生产线扩能改造项目(二期)原料及成品库房建设项目开工建设所致。
3、报告期末商誉增加1850万元，系报告期内公司收购兰州三元药业有限责任公司51%股权形成。
4、报告期末其他非流动资产较期初增长53.57%，主要原因是支付工程款所致。
（二）负债项目重大变动情况
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 同比变动 |
| 金额 | 占负债总额比例 | 金额 | 占负债总额比例 | ||
| 短期借款 | 2,403.40 | 33.73% | 0.00 | 0.00% | |
| 应付账款 | 2,027.51 | 28.45% | 2,161.75 | 37.48% | -6.21% |
| 预收款项 | 966.86 | 13.57% | 907.39 | 15.73% | 6.55% |
| 应付职工薪酬 | 19.60 | 0.28% | 155.65 | 2.70% | -87.41% |
| 应交税费 | 415.78 | 5.83% | 132.39 | 2.30% | 214.06% |
| 其他应付款 | 854.87 | 12.00% | 824.5 | 14.29% | 3.68% |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00% | 1,000.00 | 17.34% | -100.00% |
| 递延收益 | 437.52 | 6.14% | 586.72 | 10.17% | -25.43% |
| 递延所得税负债 | 0.68 | 0.01% | 0 | 0.00% | |
| 负债合计 | 7,126.22 | 100.00% | 5,768.39 | 100.00% | 23.54% |
变动幅度较大的项目说明：
1、报告期末短期借款增加2403万元，原因是报告期内取得银行借款所致。
2、报告期末应付职工薪酬较期初下降87.41%，原因是上年同期计提绩效工资所致。
3、报告期末应交税费较期初增长214.06%，主要原因是报告期末应交增值税较上年同期增加所致。
4、报告期末一年内到期的非流动负债较期初减少1000万元，原因是归还甘肃金控投资有限公司（原甘肃战略新兴产业投资管理股份有限公司）投入公司的债权性资金1000万元所致。
（三）所有者权益重大变动情况
单位：万元
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 同比变动 |
| 股本 | 30,334.50 | 30,334.50 | 0.00% |
| 资本公积 | 23,148.82 | 23,148.82 | 0.00% |
| 盈余公积 | 2,891.21 | 2,788.87 | 3.67% |
| 未分配利润 | 16,681.32 | 15,810.87 | 5.51% |
| 归属于上市公司所 | 73,055.86 | 72,083.06 | 1.35% |
1、报告期末盈余公积较期初增长3.67%，原因是公司提取法定盈余公积所致。
2、报告期末未分配利润较期初增长5.51%，原因是公司本年实现归属于母公司股东的净利润1277.75万元，发放2018年度现金股利303.35万元，提取法定盈余公积102.34万元所致。
三、经营成果及变动情况
单位：万元
有者权益合计项 目
| 项 目 | 2019年 | 2018年 | 同比变动 |
| 营业收入 | 23,900.33 | 20,316.58 | 17.64% |
| 营业成本 | 14,853.89 | 11,676.51 | 27.21% |
| 税金及附加 | 360.83 | 402.57 | -10.37% |
| 销售费用 | 4,561.02 | 4,726.34 | -3.50% |
| 管理费用 | 1,859.03 | 1,717.47 | 8.24% |
| 研发费用 | 741.16 | 673.19 | 10.10% |
| 财务费用 | 0.13 | -11.31 | 101.15% |
| 资产减值损失 | 0.00 | -305.53 | -100.00% |
| 信用减值损失 | -388.15 | 0.00 | |
| 其他收益 | 806.89 | 372.96 | 116.35% |
| 投资收益 | 25.83 | 101.81 | -74.63% |
| 资产处置收益 | -15.57 | 51.34 | -130.32% |
| 营业利润 | 1,953.28 | 1,352.39 | 44.43% |
| 营业外收入 | 70.20 | 0.00 | |
| 营业外支出 | 20.14 | 0.85 | 2269.41% |
| 利润总额 | 2,003.33 | 1,351.54 | 48.23% |
| 所得税费用 | 466.93 | 123.75 | 277.32% |
| 净利润 | 1,536.40 | 1,227.79 | 25.14% |
1、报告期财务费用较上年增加11万元，主要原因是报告期内取得银行借款利息支出较上年增加所致。
2、报告期其他收益较上年增长116.35%，原因是报告期确认收益的政府补助较上年增加所致。
3、报告期投资收益较上年下降74.63%，主要原因是报告期银行理财较上年同期减少，取得的收益减少所致。
4、报告期资产处置收益较上年下降130.32%，原因是上年度公司处置闲置车辆净收益所致。
5、报告期营业外收支净额较上年增加49.21万元，主要原因是扣除工程质保金等原因所致。
四、现金流量及变动情况
单位：万元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 27,821.20 | 24,253.83 | 14.71% |
| 经营活动现金流出小计 | 25,000.35 | 23,230.54 | 7.62% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,820.85 | 1,023.29 | 175.67% |
| 投资活动现金流入小计 | 7,771.39 | 8,901.81 | -12.70% |
| 投资活动现金流出小计 | 12,783.80 | 9,077.60 | 40.83% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,012.41 | -175.79 | -2751.36% |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,464.55 | 0.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,412.45 | 403.21 | 250.30% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,052.10 | -403.21 | 360.93% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,139.46 | 444.29 | -356.47% |
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年增长175.67%，主要原因是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年减少4836.62万元，主要原因是报告期内对外投资支付的现金增加、购建固定资产支付的现金增加所致。
3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年增长360.93%，主要原因是报告期内取得借款收到的现金增加所致。
甘肃陇神戎发药业股份有限公司
2020年4月8日