浙江跃岭股份有限公司2019年度财务决算报告
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度的财务报表进行了审计，并出具中汇会审[2020]1061号标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
一、主要财务数据和指标
报告期内，公司实现经营总收入71,490.55万元，同比减少26.09%，实现利润总额3,690.67万元，同比减少28.57%。实现归属上市公司净利润3,325.40万元，同比减少28.78%。
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 本年比上年增减 |
| 营业收入 | 714,905,483.22 | 967,304,584.33 | -26.09% |
| 营业利润 | 37,935,563.16 | 52,940,506.02 | -28.34% |
| 利润总额 | 36,906,679.22 | 51,667,276.40 | -28.57% |
| 净利润 | 33,253,956.88 | 46,694,510.62 | -28.78% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 33,253,956.88 | 46,694,510.62 | -28.78% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.13 | 0.18 | -27.78% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 0.12 | 0.23 | -47.83% |
| 加权平均净资产收益率(%) | 3.47% | 5.01% | -1.54% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 3.19% | 6.39% | -3.20% |
| 总资产 | 1,136,494,250.41 | 1,202,065,873.12 | -5.45% |
二、报告期内股东权益变动情况
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 |
| 股本（股） | 256,000,000.00 | 256,000,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 297,170,708.05 | 297,170,708.05 | 0.00% |
| 其他综合收益 | -212,030.10 | -323,751.26 | -34.51% |
| 盈余公积 | 60,255,015.16 | 56,828,258.75 | 6.03% |
| 未分配利润 | 350,062,822.11 | 345,835,621.64 | 1.22% |
| 归属于母公司所有者权益 | 963,276,515.22 | 955,510,837.18 | 0.81% |
| 所有者权益总额 | 963,276,515.22 | 955,510,837.18 | 0.81% |
三、报告期内公司财务状况、经营成果与现金流量
1、财务状况分析
单位：元
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 比例增减变动 |
| 货币资金 | 66,325,176.28 | 121,044,985.77 | -45.21% |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 3,764,223.67 | -100.00% |
| 交易性金融资产 | 3,011,396.83 | 0.00 | 100.00% |
| 衍生金融资产 | 289,465.00 | 0.00 | 100.00% |
| 应收账款 | 112,180,452.32 | 168,829,005.97 | -33.55% |
| 应收票据 | 855,000.00 | 4,900,375.00 | -82.55% |
| 应收款项融资 | 19,837,305.96 | 0.00 | 100.00% |
| 预付款项 | 212,706.90 | 14,235,939.54 | -98.51% |
| 其他应收款 | 6,018,018.44 | 19,369,762.91 | -68.93% |
| 存货 | 182,160,834.51 | 176,702,472.67 | 3.09% |
| 持有待售资产 | 921,457.50 | 0 | 100.00% |
| 其他流动资产 | 2,817,709.69 | 770,863.58 | 265.53% |
| 流动资产合计 | 394,629,523.43 | 509,617,629.11 | -22.56% |
| 可供出售金融资产 | 0.00 | 99,850,400.00 | -100.00% |
| 其他权益工具投资 | 148,800,676.22 | 0.00 | 100.00% |
| 长期股权投资 | 0.00 | 9,099,642.51 | -100.00% |
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 比例增减变动 |
| 投资性房地产 | 1,974,112.18 | 2,110,143.10 | -6.45% |
| 固定资产 | 426,103,387.27 | 392,066,892.10 | 8.68% |
| 在建工程 | 26,976,580.65 | 48,967,860.87 | -44.91% |
| 无形资产 | 95,536,235.45 | 97,967,187.54 | -2.48% |
| 长期待摊费用 | 3,976,088.84 | 4,530,152.26 | -12.23% |
| 递延所得税资产 | 6,707,091.71 | 5,396,927.34 | 24.28% |
| 其他非流动资产 | 31,790,554.66 | 32,459,038.29 | -2.06% |
| 非流动资产合计 | 741,864,726.98 | 692,448,244.01 | 7.14% |
| 资产总计 | 1,136,494,250.41 | 1,202,065,873.12 | -5.45% |
| 短期借款 | 58,992,146.33 | 90,000,000.00 | -34.45% |
| 应付账款 | 61,569,196.35 | 84,546,456.66 | -27.18% |
| 预收款项 | 15,974,298.41 | 25,033,028.45 | -36.19% |
| 应付职工薪酬 | 24,491,638.67 | 30,272,503.23 | -19.10% |
| 应交税费 | 221,195.81 | 3,139,247.75 | -92.95% |
| 其他应付款 | 3,898,240.67 | 5,842,924.13 | -33.28% |
| 持有待售负债 | 14,736.34 | 0.00 | 100.00% |
| 流动负债合计 | 165,161,452.58 | 238,834,160.22 | -30.85% |
| 递延收益 | 8,056,282.61 | 7,720,875.72 | 4.34% |
| 非流动负债合计 | 8,056,282.61 | 7,720,875.72 | 4.34% |
| 负债合计 | 173,217,735.19 | 246,555,035.94 | -29.74% |
变动情况说明：
（1）货币资金大幅减少，主要系本年向银行借款减少、对外投资增加及营业收入下降所致。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2019年末无账面价值，主要系本年公司执行新金融工具准则，将相关金融产品确认交易性金融资产所致。
（3）应收账款大幅减少，主要系本年营业收入下降所致。
（4）交易性金融资产较上期大幅上升，主要系公司执行新金融工具准则，将相关金融产品转入交易性金融资产所致。
（5）应收款项融资大幅增加，主要系主要系本年内销销售额增加，内销
客户使用银行承兑汇票结算较多所致。
（6）预付款项大幅减少，主要系上年有为锁定铝锭价格而支付的预付款所致。
（7）其他应收款大幅减少，主要系本年外销收入减少应收出口退税款减少较多所致。
（8）可供出售金融资产2019年末无账面价值，主要系公司执行新金融工具准则，将公司相关股权投资确认为其他权益工具所致。
（9）其他权益工具投资大幅增加，主要本年增加对中石光芯股权投资所致。
（10）长期股权投资大幅减少，主要系本年联营企业嘉兴康橙允公投资管理合伙企业（有限合伙）终止并注销，收回投资款所致。
（11）在建工程大幅减少，主要系本期科研厂房工程已完工转入固定资产所致。
（12）短期借款减少，主要系本年银行借款减少所致。。
（13）其他应付款大幅减少，主要系外销业务量下降导致应付佣金保费运费减少所致。
2、经营成果分析
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 比例增减变动 |
| 营业收入 | 714,905,483.22 | 967,304,584.33 | -26.09% |
| 营业成本 | 573,197,745.77 | 790,527,983.62 | -27.49% |
| 税金及附加 | 9,175,969.39 | 8,622,189.58 | 6.42% |
| 销售费用 | 23,972,663.43 | 28,437,457.64 | -15.70% |
| 管理费用 | 39,700,829.13 | 39,848,115.38 | -0.37% |
| 研发费用 | 23,087,900.87 | 29,612,302.37 | -22.03% |
| 财务费用 | 1,474,615.94 | -3,057,667.20 | -148.23% |
| 资产减值损失 | -4,568,383.61 | -5,845,774.15 | -21.85% |
| 信用减值损失 | -5,427,009.14 | 0.00 | -100.00% |
| 其他收益 | 8,612,746.04 | 4,059,196.56 | 112.18% |
| 投资收益 | 2,568,790.98 | -18,033,988.50 | -114.24% |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 比例增减变动 |
| 公允价值变动收益 | -7,546,176.11 | -525,398.70 | 1336.28% |
| 资产处置收益 | -163.69 | -27,732.13 | -99.41% |
| 营业利润 | 37,935,563.16 | 52,940,506.02 | -28.34% |
| 营业外收入 | 433,510.50 | 1,230,149.20 | -64.76% |
| 营业外支出 | 1,462,394.44 | 2,503,378.82 | -41.58% |
| 利润总额 | 36,906,679.22 | 51,667,276.40 | -28.57% |
| 所得税费用 | 3,652,722.34 | 4,972,765.78 | -26.55% |
| 净利润 | 33,253,956.88 | 46,694,510.62 | -28.78% |
变动情况说明：
（1）财务费用大幅增加，主要系汇率波动导致汇兑收益较上年减少所致。
（2）信用减值损失大幅增加，主要系公司执行新金融工具准则，18年在资产减值科目核算所致。
（3）公允价值变动收益、投资收益较上年大幅减少，主要系公司处置交易性金融资产生的损失较上年减少所致。
（4）其他收益大幅增长，主要系本年存在社保返还所致。
3、现金流量分析
单位：元
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | 比例增减变动 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 73,866,204.75 | 68,946,551.89 | 7.14% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,391,775.71 | -130,045,720.53 | -49.72% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -65,185,295.01 | 23,809,729.53 | -373.78% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,016,041.82 | 281,615.86 | 615.88% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -54,694,824.15 | -37,007,823.25 | 47.79% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 66,350,161.62 | 121,044,985.77 | -45.19% |
变动情况说明：
（1）投资活动产生的现金流量净额大幅增加，主要系股权投资较上年减少，购建固定资产减少，理财投资减少综合所致
（2）筹资活动产生的现金流量净额大幅减少，主要系本期向银行借款较
上年减少及分配现金红利所致。
（3）汇率变动对现金及现金等价物的影响大幅增加，主要系本年外币汇兑收益增加所致。
（4）现金及现金等价物净增加额大幅减少，主要系本期营业收入减少，向银行借款较上年减少所致。
（5）期末现金及现金等价物余额减少，主要系本年向银行借款减少、对外投资增加及营业收入下降所致。
浙江跃岭股份有限公司董事会
二〇二〇年四月八日