目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 …………第3-5页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明天健审〔2020〕1410号
杭州钢铁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了杭州钢铁股份有限公司（以下简称杭钢股份公司）2019年度财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的杭钢股份公司管理层编制的2019年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供杭钢股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为杭钢股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解杭钢股份公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
杭钢股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对杭钢股份公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，杭钢股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料的规定，如实反映了杭钢股份公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二〇年四月七日
| 编制单位：杭州钢铁股份有限公司 单位：人民币万元 | ||||||||||||||
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||||||
| 2019年度 | ||||||||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年期初占用资金余额 | 2019年度占用累计发生金额 | 2019年度资金占用的利息 | 2019年度偿还累计发生金额 | 2019年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | ||||
| 现大股东及其附属企业 杭州钢铁集团有限公司控股股东其他应收款 53,614.60 53,614.60 转型升级款 | ||||||||||||||
| 小 计 | ||||||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||||||
| 小 计 | ||||||||||||||
| 总 计53,614.60 53,614.60 | ||||||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年期初往来资金余额 | 2019年度往来累计发生金额 | 2019年度往来资金的利息 | 2019年度偿还累计发生金额 | 2019年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 杭州钢铁集团有限公司 | 控股股东 | 应收票据3,745.00 3,745.00 销售 | 经营性往来 | ||||||||||
| 其他应收款2.20 241.92 244.12 销售保证金 | ||||||||||||||
| 应收账款41.30 41.30 销售 | ||||||||||||||
| 杭州杭钢对外经济贸易有限公司 | 控股股东控制的法人 | 应收票据9,063.00 10,582.00 9,063.00 10,582.00 销售 | ||||||||||||
| 预付款项117.93 20.28 97.65 采购 | ||||||||||||||
| 应收款项融资2,800.00 4,500.00 2,800.00 4,500.00 销售 | ||||||||||||||
| 杭州杭钢三江矿业有限公司控股股东控制的法人应收账款9.69 9.69 销售 | ||||||||||||||
| 杭州紫恒矿微粉有限公司控股股东控制的法人其他应收款1.34 1.34 销售保证金 | ||||||||||||||
| 杭州紫元置业有限公司控股股东控制的法人应收账款0.42 0.42 销售 | ||||||||||||||
| 杭州紫元置业有限公司控股股东控制的法人其他应收款14.73 14.73 销售保证金 | ||||||||||||||
| 浙江省冶金物资有限公司控股股东控制的法人应收票据7,996.00 8,821.16 7,996.00 8,821.16 销售 | ||||||||||||||
| 浙江省冶金物资有限公司控股股东控制的法人应收款项融资10,500.00 13,000.00 10,500.00 13,000.00 销售 | ||||||||||||||
| 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： | ||||||||||||||
| 编制单位：杭州钢铁股份有限公司 单位：人民币万元 | ||||||||||||||
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||||||
| 2019年度 | ||||||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年期初往来资金余额 | 2019年度往来累计发生金额 | 2019年度往来资金的利息 | 2019年度偿还累计发生金额 | 2019年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 浙江杭钢国贸有限公司 | 控股股东控制的法人 | 应收票据55.00 8,020.00 55.00 8,020.00 销售 | 经营性往来 | ||||||||||
| 应收款项融资9,105.00 1,280.00 9,105.00 1,280.00 销售 | ||||||||||||||
| 预付款项0.78 0.78 采购 | ||||||||||||||
| 宁波杭钢国贸有限公司 | 控股股东控制的法人 | 应收票据2,942.00 5,555.00 2,942.00 5,555.00 销售 | ||||||||||||
| 应收款项融资800.00 3,300.00 800.00 3,300.00 销售 | ||||||||||||||
| 浙江东菱商贸有限公司控股股东控制的法人应收款项融资60.00 60.00 销售 | ||||||||||||||
| 浙江星光经贸有限公司 | 控股股东控制的法人 | 应收票据5,722.00 11,715.00 5,722.00 11,715.00 销售 | ||||||||||||
| 应收款项融资1,123.00 6,430.00 1,123.00 6,430.00 销售 | ||||||||||||||
| 浙江东菱股份有限公司控股股东控制的法人应收票据1,438.00 3,247.00 1,438.00 3,247.00 销售 | ||||||||||||||
| 浙江省数据管理有限公司控股股东控制的法人应收账款694.39 194.39 500.00 销售 | ||||||||||||||
| 温州杭钢水务有限公司控股股东控制的法人应收账款200.00 200.00 销售 | ||||||||||||||
| 浙江省工业设计研究院控股股东控制的法人应收账款46.00 36.80 9.20 销售 | ||||||||||||||
| 浙江省环保集团有限公司控股股东控制的法人应收账款18.10 14.91 32.41 0.60 销售 | ||||||||||||||
| 杭州钢铁(香港)有限公司控股股东控制的法人预付款项111.61 111.61 采购 | ||||||||||||||
| 浙江杭钢职业教育集团有限公司控股股东控制的法人预付款项2.42 2.42 采购 | ||||||||||||||
| 宁波富春东方贸易有限公司控股股东控制的法人预付款项19.72 19.72 采购 | ||||||||||||||
| 浙江菲达电气工程有限公司控股股东控制的法人预付款项5.46 5.46 采购 | ||||||||||||||
| 宁波杭钢富春管业有限公司控股股东控制的法人预付款项42.76 42.76 采购 | ||||||||||||||
| 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： | ||||||||||||||
| 编制单位：杭州钢铁股份有限公司 单位：人民币万元 | ||||||||||||
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||||
| 2019年度 | ||||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年期初往来资金余额 | 2019年度往来累计发生金额 | 2019年度往来资金的利息 | 2019年度偿还累计发生金额 | 2019年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | ||
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 浙江富春紫光环保股份有限公司子公司其他应收款87,800.00112,000.003,768.1193,568.11110,000.00 资金拆借 | 非经营性往来 | ||||||||||
| 杭州杭钢金属材料电子商务有限公司子公司其他应收款6,500.0024,000.00236.8830,736.88资金拆借 | ||||||||||||
| 关联自然人 | ||||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||||
| 总 计149,857.97 213,826.87 4,004.99 180,196.30 187,493.53 | ||||||||||||
| 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： | ||||||||||||