四川成飞集成科技股份有限公司
二Ｏ一九年度审计报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 审计报告 | 1-5 |
| 合并及公司资产负债表 | 1-2 |
| 合并及公司利润表 | 3 |
| 合并及公司现金流量表 | 4 |
| 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 |
| 财务报表附注 | 9-122 |
审计报告
致同审字（2020）第110ZA4352号
四川成飞集成科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了四川成飞集成科技股份有限公司（以下简称成飞集成公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了成飞集成公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于成飞集成公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认-收入确认时点的判断
相关信息披露详见财务报表附注三、25和附注五、39。
1、事项描述
成飞集成公司的收入主要来自锂电池和电源系统、模具、汽车零部件和数控加工产品等。其中锂电池、电源系统及零部件的收入确认方式为产品交付并经买方签收确认，取得买方签收确认单为确认收入时点；模具的收入确认方式为经买卖双方共同验收并签署会议纪要、产品发运到买方（或终端厂商）并经签收，取得买方（或终端厂商）验收证明为确认收入时点；数控加工产品的收入确认方式为数控加工产品发运，买方接收，取得双方签字和盖章的交接单后确认收入实现。于2019年度，成飞集成公司共实现主营业务收入163,279.87万元。
由于买方验收或接收产品的时点和销售确认时点可能存在时间性差异，进而可能存在销售收入未在恰当期间确认的风险，因此我们将收入确认时点识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们对收入确认执行的审计程序主要包括：
（1）对成飞集成公司的销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试，对客户签收、验收及收入确认等重要的控制点执行了控制测试，评价成飞集成公司管理层（以下简称管理层）收入和成本确认过程中控制的设计和运行的有效性；
（2）选取主要客户，结合销售合同主要条款，针对锂电池及汽车零部件业务：检查销售出库单、发运单、客户签收（验收）单、客户线上存货管理系统的入库记录及账务凭证处理；针对汽车模具业务：检查预验收会议纪要、销售出库单、发运单、买方（或终端厂商）的验收证明及账务凭证处理；针对数控加工业务：检查销售出库单、发运单、双方签字和盖章的交接单及账务凭证处理，确定企业收入确认符合企业会计准则的要求，且与成飞集成公司所采取的会计政策一致；
（3）针对资产负债表日前后一定期间内确认的销售收入执行截止性测试，核对发货和确认接收的单证，以检查销售收入是否在恰当的期间确认；
（4）选择重要客户，对2019年12月31日的应收账款余额及2019年度交易额执行函证程序。
（二）资产重组投资收益的确认
相关信息披露详见财务报表附注三、14和附注五、46。
1、事项描述
成飞集成公司本期通过重大资产重组，将锂离子动力电池相关资产剥离，锂电版块业务由控股变为参股。重组实施完成后，公司主营业务不再包括锂电池业务。通过本次重组，公司确认投资收益金额75,261.06万元。由于本次资产重组对成飞集成公司的报表影响重大，且本次重组交易复杂，因此我们将资产重组投资收益的确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）查看并分析资产重组相关的协议、报告等。
（2）就本次重组事项与交易各方管理层、中介机构及专业技术人员进行沟通，讨论重组事项应该关注的问题，评价商业合理性；
（3）复核与重组交易相关的会计分录，重新计算本次重大资产重组收益，复核合并财务报表的编制过程；
（4）关注重组过程中相关收益涉税问题，复核企业的账务处理。
四、其他信息
成飞集成公司管理层对其他信息负责。其他信息包括成飞集成公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
成飞集成公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估成飞集成公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算成飞集成公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督成飞集成公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对成飞集成公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致成飞集成公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
950,000,000.00
13,500,000.00
13,500,000.00
财务报表附注
一、公司基本情况
1、公司概况
四川成飞集成科技股份有限公司（以下简称 本公司）是根据原中国航空工业第一集团公司（2008年中国航空工业第一集团公司与中国航空工业第二集团公司合并为中国航空工业集团有限公司）航资（2000）584号文及原国家经贸委国经贸企改（2000）1109号文批准，由成都飞机工业（集团）有限责任公司（以下简称 成飞集团）作为主发起人，联合成都航空仪表公司（现成都凯天电子股份有限公司）、吉利集团有限公司、南京航空航天大学、西北工业大学等四家单位，共同发起设立的股份有限公司。本公司成立于2000年12月6日，经成都市工商行政管理局登记注册成立，注册资本80,410,000.00元，企业法人营业执照注册号为成工商（高新）字5101091000981；注册地为成都高新区高朋大道5号（创新服务中心），法定代表人：石晓卿。根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]398号《关于核准四川成飞集成科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》，本公司于2007年11月15日采取公开发行股票方式向社会公众发行人民币普通股（A股）27,000,000股（每股发行价格为9.9元），于2007年12月3日在深圳证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本为人民币107,410,000.00元。本公司2007年度股东大会通过决议，以2007年12月31日的总股本107,410,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股，同时每10股派发现金红利1元（含税）。转增后总股本增至128,892,000股。本公司2009年度股东大会通过决议，以2009年12月31日的总股本128,892,000股为基数，向全体股东按每10股送红股2股、派送现金红利1元（含税），同时用资本公积金每10股转增4股，送转后本公司股本总额为206,227,200股。送转股完成后本公司注册资本为206,227,200.00元，企业法人营业执照注册号变更为510109000010490。根据本公司第四届董事会第六次会议决议、2010年第三次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2011]945号文《关于核准四川成飞集成科技股份有限公司非公开发行股票的批复》，本公司于2011年6月22日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）59,302,325股，每股面值1元，每股发行价格为17.20元。本公司发行后社会公众股为265,529,525.00股，出资方式全部为货币资金。本次发行后本公司的注册资本为265,529,525.00元。本公司2011年度股东大会审议通过本公司2011年度权益分派方案，以本公司现有总股本265,529,525.00股为基数，向全体股东每10股派1.50元人民币现金；同时，以资本公积金每10股转增3股，分红后总股本增至345,188,382.00股。2012年8月15日，本公司获得新的企业法人营业执照，注册资本为345,188,382.00元，注册号为510109000010490。2014年2月28日，成飞集团与中国航空工业集团有限公司（以下简称 航空工业） 签署《关于四川成飞集成科技股份有限公司股份无偿划转协议》，成飞集团将其持有的本公司51.33%股权无偿划转给航空工业。国务院国有资产监督管理委员会出具了《关于四川成飞集成科技股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权
[2014]121号），同意将本公司控股股东成飞集团所持本公司51.33%的股份无偿划转至航空工业。本次无偿划转完成后，成飞集团将不再持有本公司股权，航空工业通过无偿划转的方式取得全资子公司成飞集团持有的本公司51.33%的股权，成为本公司的控股股东和实际控制人。根据国发[2015]33号通知，本公司于2015 年12月10日换发新营业执照，统一社会信用代码为91510100725369155J。根据本公司第五届董事会第二十二次会议决议、2016年第四次临时股东大会决议、2017年第六届董事会第一次会议决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1433号文《关于核准四川成飞集成科技股份有限公司非公开发行股票的批复》，本公司于2018年1月3日采用投资者询价方式，发行人民币普通股（A股）13,540,961股，每股面值1元，每股发行价格为29.54元，共募集资金394,132,063.42元，其中增加股本13,540,961.00元，增加资本公积380,591,102.42元，航空工业认购所有股份。中审众环会计师事务所就本次发行的验资事项出具了《关于四川成飞集成科技股份有限公司非公开发行股票申购资金到位的验资报告》（众环验字（2018）020003号）。本次发行后本公司注册资本为358,729,343元，航空工业持股比例为53.17%。2019年4月25日，航空工业与中国航空汽车系统控股有限公司（以下简称“中航汽车”）签署《股权托管协议》，航空工业将所持本公司190,719,663股股份（占本公司总股本的
53.17%，委托效力及于因公司股本转增、送股、回购等事项而新增或减少的股份）对应的除收益权（含利润分配权、剩余财产分配权、股权转让的收益等财产性权利）、股权处置权（包括股份的转让、赠与或质押、划转等处分权）以外的权利全部委托给中航汽车管理，托管期限为自托管协议生效之日起至航空工业书面要求终止协议之日止。由于本次股权托管不涉及航空工业所持本公司股份的过户，仅为标的股份对应的除收益权、股权处置权以外的权利全部委托给中航汽车管理，系航空工业内部的管理关系变动。本次股权托管完成后，航空工业仍直接持有本公司的股份，中航汽车不直接或间接持有本公司任何股份。本公司及子公司业务性质和主要经营：汽车模具、夹具、检具等汽车工装的开发、设计与制造；飞机及直升机零件（不含发动机、螺旋浆）制造（另设分支机构或另择经营场地经营）；计算机集成技术开发与应用；锂离子动力电池及相关集成产品的研制、生产、销售和市场应用开发；汽车零部件及配件制造；白车身制造；数控产品及相关高新技术产品制造；从事货物和技术的进出口业务。本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第二十七次会议于2020年3月31日批准。
2、合并财务报表范围
2019年6月30日，公司完成对锂电业务的资产重组，锂电板块的子公司不再纳入公司的合并范围，截至2019年12月31日，纳入合并范围的二级子公司共2家，详见附注
六、合并范围的变动及附注七、在其他主体中的权益披露。
二、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称
“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策及会计估计
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注三、16、附注三、19、附注三、20和附注三、25。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（资本溢价），资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同
而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中
可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（资本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认
新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利
息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
? 以摊余成本计量的金融资产；
? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；? 租赁应收款；? 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终
止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
? 应收票据组合1：银行承兑汇票? 应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款? 应收账款组合1：应收模具客户? 应收账款组合2：应收汽车零部件客户? 应收账款组合3：应收数控加工客户? 应收账款组合4：应收锂电池客户? 应收账款组合4：应收关联方往来对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
? 其他应收款组合1：应收押金和保证金? 其他应收款组合1：应收备用金? 其他应收款组合3：应收其他款项对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本
或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还
款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
? 发行方或债务人发生重大财务困难；? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；? 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情
况下都不会做出的让步；? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
13、持有待售和终止经营
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年
内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）
以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、13。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、21。
15、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、21。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
16、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别
| 类 别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物 | 20-35 | 0-5 | 5.00-2.71 |
| 机器设备 | 10-14 | 3-5 | 9.70-6.79 |
| 电子设备 | 3-5 | 0-5 | 33.33-19.00 |
| 运输设备 | 4-10 | 0-5 | 25.00-9.50 |
| 其他 | 3-5 | 0-5 | 33.33-19.00 |
条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注三、21。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、专利权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 | |
| 专利权 | 10 | 直线法 | |
| 软件 | 10 | 直线法 |
计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
22、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
23、职工薪酬
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。
（2）短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（3）离职后福利
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（4）辞退福利
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（5）其他长期福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
25、收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）具体方法
本公司锂离子动力电池、汽车车身零部件产品确认销售收入实现的具体判断依据为：产品交付并经买方签收确认。本公司汽车模具产品确认销售收入实现的具体判断依据为：①买方为终端厂商，或买方虽为非终端厂商，但未约定配合买方通过终端厂商验收的：经买卖双方共同验收并签署会议纪要、产品发运到买方（或终端厂商）并经签收为确认收入实现。②买方为非终端厂商，且合同约定配合买方通过终端厂商验收的：经买卖双方共同验收并签署会议纪要、产品发运到买方（或终端厂商）并经签收、取得终端厂商验收证明为确认收入实现。③买方为境外客户的：经买卖双方共同验收并签署会议纪要、产品发运、向海关报关后为确认收入实现。本公司数控加工业务确认销售收入实现的具体判断依据为：数控加工产品发运，买方接收，取得双方签字和客户盖章的交接单后确认收入实现。
26、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价
值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。
27、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
28、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
29、安全生产费用
本公司根据有关规定，按上年营业收入金额的一定比例计提安全生产费用。安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。30、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及
陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。折旧和摊销本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
31、重要会计政策、会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
①新金融工具准则
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工具准则”），本公司于2019年4月24日召开的第六届董事会第十九次会议，批准自2019年1
月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、10。新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。2019年1月1日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
? 以摊余成本计量的金融资产；? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；? 租赁应收款；? 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。
于2019年1月1日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下：
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 项 目 | 类别 | 账面价值 | 项 目 | 类别 | 账面价值 |
| 可供出售金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（债务工具） | 其他非流动金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（权益工具） | 829,080.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 829,080.00 | |
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以成本计量（权益工具） | 9,231,120.50 | 其他非流动金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 9,231,120.50 | |||
| 应收票据 | 摊余成本 | 185,413,764.36 | 应收票据 | 摊余成本 | 38,763,348.36 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 146,650,416.00 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 1,242,984,767.74 | 应收账款 | 摊余成本 | 1,242,984,767.74 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 25,924,486.04 | 其他流动资产 | 摊余成本 | |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 25,924,486.04 | |||
于2019年1月1日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下：
| 项 目 | 调整前账面金额 （2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 调整后账面金额 （2019年1月1日） |
| 资产： | ||||
| 交易性金融资产 | 829,080.00 | 829,080.00 | ||
| 应收票据 | 185,413,764.36 | -146,650,416.00 | -72,037.22 | 38,691,311.14 |
| 应收账款 | 1,242,984,767.74 | -124,934.82 | 1,242,859,832.92 | |
| 应收款项融资 | 146,650,416.00 | 146,650,416.00 | ||
| 其他应收款 | 25,924,486.04 | -743,437.67 | 25,181,048.37 | |
| 可供出售金融资产 | 10,060,200.50 | -10,060,200.50 | ||
| 其他权益工具投资 | 9,231,120.50 | 9,231,120.50 | ||
| 递延所得税资产 | 310,122,795.44 | 141,061.46 | 310,263,856.90 | |
| 负债： | ||||
| 递延所得税负债 | 43,611,864.67 | -89,586.00 | 43,522,278.67 | |
| 股东权益： | ||||
| 其他综合收益 | 687,277.68 | -1,161,201.57 | -473,923.89 | |
| 盈余公积 | 105,588,509.94 | 111,819.99 | 105,700,329.93 | |
| 未分配利润 | 30,667,832.74 | 539,615.79 | 31,207,448.53 | |
| 少数股东权益 | 3,024,966,852.79 | -199,996.46 | 3,024,766,856.33 |
| 计量类别 | 调整前账面金额 （2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 调整后账面金额 （2019年1月1日） |
| 应收票据减值准备 | 72,037.22 | 72,037.22 | ||
| 应收账款减值准备 | 130,670,578.84 | 124,934.82 | 130,795,513.66 | |
| 其他应收款减值准备 | 18,001,813.01 | 743,437.67 | 18,745,250.68 |
收款项融资”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
（2）重要会计估计变更
无。
（3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 2018.12.31 | 2019.01.01 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,934,170,109.92 | 1,934,170,109.92 | |
| 交易性金融资产 | 829,080.00 | 829,080.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 185,413,764.36 | 38,691,311.14 | -146,722,453.22 |
| 应收账款 | 1,242,984,767.74 | 1,242,859,832.92 | -124,934.82 |
| 应收款项融资 | 146,650,416.00 | 146,650,416.00 | |
| 预付款项 | 29,083,753.50 | 29,083,753.50 | |
| 其他应收款 | 25,924,486.04 | 25,181,048.37 | -743,437.67 |
| 其中：应收利息 | 176,523.98 | 176,523.98 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 800,105,373.08 | 800,105,373.08 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 192,184,503.56 | 192,184,503.56 | |
| 流动资产合计 | 4,409,866,758.20 | 4,409,755,428.49 | -111,329.71 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 10,060,200.50 | -10,060,200.50 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 设定受益计划净资产 | |||
| 长期股权投资 | 88,457,598.79 | 88,457,598.79 | |
| 其他权益工具投资 | 9,231,120.50 | 9,231,120.50 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 41,194,366.94 | 41,194,366.94 | |
| 固定资产 | 2,945,717,264.81 | 2,945,717,264.81 | |
| 在建工程 | 1,032,918,131.75 | 1,032,918,131.75 |
生产性生物资产
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 283,741,994.34 | 283,741,994.34 | |
| 开发支出 | 5,563,389.20 | 5,563,389.20 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 54,191,497.82 | 54,191,497.82 | |
| 递延所得税资产 | 310,122,795.44 | 310,263,856.90 | 141,061.46 |
| 其他非流动资产 | 120,699,586.86 | 120,699,586.86 | |
| 非流动资产合计 | 4,892,666,826.45 | 4,891,978,807.91 | -688,018.54 |
| 资产总计 | 9,302,533,584.65 | 9,301,734,236.40 | -799,348.25 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 370,500,000.00 | 370,500,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 579,831,075.26 | 579,831,075.26 | |
| 应付账款 | 830,686,470.86 | 830,686,470.86 | |
| 预收款项 | 145,316,826.22 | 145,316,826.22 | |
| 应付职工薪酬 | 9,657,240.91 | 9,657,240.91 | |
| 应交税费 | 18,221,194.81 | 18,221,194.81 | |
| 其他应付款 | 369,978,684.11 | 366,723,344.45 | -3,255,339.66 |
| 其中：应付利息 | 3,255,339.66 | -3,255,339.66 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 484,588,400.00 | 484,588,400.00 | |
| 其他流动负债 | 3,255,339.66 | 3,255,339.66 | |
| 流动负债合计 | 2,808,779,892.17 | 2,808,779,892.17 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 577,988,100.00 | 577,988,100.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 788,500,000.00 | 788,500,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 261,224,051.83 | 261,224,051.83 | |
| 递延所得税负债 | 43,611,864.67 | 43,522,278.67 | -89,586.00 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,671,324,016.50 | 1,671,234,430.50 | -89,586.00 |
| 负债合计 | 4,480,103,908.67 | 4,480,014,322.67 | -89,586.00 |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 358,729,343.00 | 358,729,343.00 |
其他权益工具
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,291,503,153.39 | 1,291,503,153.39 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 687,277.68 | -473,923.89 | -1,161,201.57 |
| 专项储备 | 10,286,706.44 | 10,286,706.44 | |
| 盈余公积 | 105,588,509.94 | 105,700,329.93 | 111,819.99 |
| 未分配利润 | 30,667,832.74 | 31,207,448.53 | 539,615.79 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,797,462,823.19 | 1,796,953,057.40 | -509,765.79 |
| 少数股东权益 | 3,024,966,852.79 | 3,024,766,856.33 | -199,996.46 |
| 股东权益合计 | 4,822,429,675.98 | 4,821,719,913.73 | -709,762.25 |
| 负债和股东权益总计 | 9,302,533,584.65 | 9,301,734,236.40 | -799,348.25 |
| 项目 | 2018.12.31 | 2019.01.01 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 166,289,677.31 | 166,289,677.31 | |
| 交易性金融资产 | 829,080.00 | 829,080.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 28,214,217.00 | 5,642,843.40 | -22,571,373.60 |
| 应收账款 | 280,993,607.47 | 280,939,588.94 | -54,018.53 |
| 应收款项融资 | 22,571,373.60 | 22,571,373.60 | |
| 预付款项 | 1,141,809.32 | 1,141,809.32 | |
| 其他应收款 | 6,536,241.36 | 6,298,589.82 | -237,651.54 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 240,745,413.52 | 240,745,413.52 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 723,920,965.98 | 724,458,375.91 | 537,409.93 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 10,060,200.50 | -10,060,200.50 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 设定受益计划净资产 | |||
| 长期股权投资 | 1,547,870,244.86 | 1,547,870,244.86 |
其他权益工具投资
| 其他权益工具投资 | 9,231,120.50 | 9,231,120.50 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 238,367,937.58 | 238,367,937.58 | |
| 在建工程 | 11,936,905.30 | 11,936,905.30 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 29,659,326.17 | 29,659,326.17 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 72,183.03 | 72,183.03 | |
| 递延所得税资产 | 4,021,852.87 | 4,065,603.38 | 43,750.51 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,841,988,650.31 | 1,841,203,320.82 | -785,329.49 |
| 资产总计 | 2,565,909,616.29 | 2,565,661,696.73 | -247,919.56 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 95,340,420.17 | 95,340,420.17 | |
| 应付账款 | 178,981,560.88 | 178,981,560.88 | |
| 预收款项 | 87,062,943.48 | 87,062,943.48 | |
| 应付职工薪酬 | 2,940,818.66 | 2,940,818.66 | |
| 应交税费 | 6,429,121.52 | 6,429,121.52 | |
| 其他应付款 | 10,534,197.79 | 10,534,197.79 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 381,289,062.50 | 381,289,062.50 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 33,338,812.02 | 33,338,812.02 | |
| 递延所得税负债 | 89,586.00 | -89,586.00 |
其他非流动负债
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 33,428,398.02 | 33,338,812.02 | -89,586.00 |
| 负债合计 | 414,717,460.52 | 414,627,874.52 | -89,586.00 |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 358,729,343.00 | 358,729,343.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,350,234,353.79 | 1,350,234,353.79 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 507,654.00 | -653,547.57 | -1,161,201.57 |
| 专项储备 | 4,840,723.30 | 4,840,723.30 | |
| 盈余公积 | 104,677,850.75 | 104,789,670.74 | 111,819.99 |
| 未分配利润 | 332,202,230.93 | 333,093,278.95 | 891,048.02 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,151,192,155.77 | 2,151,033,822.21 | -158,333.56 |
| 少数股东权益 | |||
| 股东权益合计 | 2,151,192,155.77 | 2,151,033,822.21 | -158,333.56 |
| 负债和股东权益总计 | 2,565,909,616.29 | 2,565,661,696.73 | -247,919.56 |
| 税 种 | 计税依据 | 法定税率% |
| 增值税 | 应税收入 | 16/13 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15/25 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率% |
| 四川成飞集成科技股份有限公司 | 15 |
| 中航锂电（洛阳）有限公司 | 15 |
| 中航锂电科技有限公司 | 15 |
| 四川成飞集成汽车模具有限公司 | 15 |
| 安徽成飞集成瑞鹄汽车模具有限公司 | 15 |
鼓励类范围，减按15%税率征收企业所得税。2017年8月29日，子公司中航锂电（洛阳）有限公司（以下简称 中航锂电）取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局四部门联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201741000207，有效期：三年。根据国家高新技术企业税收优惠政策，本期享受15%的优惠税率。2018年12月3日，子公司中航锂电科技有限公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局三部门联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：
GR201832008674，有效期：三年。根据国家高新技术企业税收优惠政策，本期享受15%的优惠税率。2019年9月9日，子公司安徽成飞集成瑞鹄汽车模具有限公司（以下简称 集成瑞鹄）取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局三部门联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201934000831，有效期：三年。根据国家高新技术企业税收优惠政策，本期享受15%的优惠税率。根据芜湖市经济技术开发区管理委员会补充协议关于企业所得税返还政策，自子公司集成瑞鹄获利年度起，按照企业年度上缴的企业所得税的开发区财政留存部分即2011-2015年全部奖励给企业，2016-2020年按50%的比例奖励给企业，返还时间为次年一季度。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 库存现金： | 16,293.01 | 32,035.21 | ||||
| 银行存款： | 157,592,104.92 | 1,515,881,273.90 | ||||
| 人民币 | 144,578,689.87 | 1,503,017,513.44 | ||||
| 美元 | 49,189.09 | 6.9762 | 343,152.94 | 1,066,561.93 | 6.8632 | 7,320,027.83 |
| 欧元 | 1,621,171.02 | 7.8155 | 12,670,262.11 | 706,450.91 | 7.8473 | 5,543,732.23 |
| 港元 | 0.24 | 0.8762 | 0.21 | |||
| 日元 | 3.07 | 0.061887 | 0.19 | |||
| 银行存款中：财务公司存款 | 128,436,636.00 | 171,871,284.19 | ||||
| 其他货币资金： | 3,814,956.22 | 418,256,800.81 | ||||
| 合 计 | 161,423,354.15 | 1,934,170,109.92 | ||||
0元（2018年12月31日：2,083,304.00元）。
2、交易性金融资产
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 交易性金融资产 | 829,080.00 | —— |
| 其中：债务工具投资 | —— | |
| 权益工具投资 | 829,080.00 | —— |
| 衍生金融资产 | —— | |
| 其他 | —— | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | —— | |
| 其中：债务工具投资 | —— | |
| 其他 | —— | |
| 合 计 | 829,080.00 | —— |
| 票据种类 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 47,132,207.74 | 47,132,207.74 | 183,313,020.00 | 183,313,020.00 | ||
| 商业承兑汇票 | 912,395.42 | 45,619.77 | 866,775.65 | 2,100,744.36 | 2,100,744.36 | |
| 合 计 | 48,044,603.16 | 45,619.77 | 47,998,983.39 | 185,413,764.36 | 185,413,764.36 | |
| 种 类 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 29,040,306.67 |
| 商业承兑票据 | |
| 合 计 | 29,040,306.67 |
类 别
| 类 别 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 48,044,603.16 | 100.00 | 45,619.77 | 0.09 | 47,998,983.39 |
| 其中：银行承兑汇票 | 47,132,207.74 | 98.10 | 47,132,207.74 | ||
| 商业承兑汇票 | 912,395.42 | 1.90 | 45,619.77 | 5.00 | 866,775.65 |
| 合 计 | 48,044,603.16 | 100.00 | 45,619.77 | 0.09 | 47,998,983.39 |
| 类 别 | 2019.01.01 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 38,763,348.36 | 100 | 72,037.22 | 0.19 | 38,691,311.14 |
| 其中：银行承兑汇票 | 36,662,604.00 | 94.58 | 36,662,604.00 | ||
| 商业承兑汇票 | 2,100,744.36 | 5.42 | 72,037.22 | 3.43 | 2,028,707.14 |
| 合 计 | 38,763,348.36 | 100.00 | 72,037.22 | 0.19 | 38,691,311.14 |
| 名 称 | 2019.12.31 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 商业承兑汇票 | 912,395.42 | 45,619.77 | 5.00 |
| 项目 | 坏账准备金额 |
| 2018年12月31日余额 | |
| 首次执行新金融工具准则的调整金额 | 72,037.22 |
| 2019年1月1日余额 | 72,037.22 |
| 本期计提 | |
| 本期收回或转回 | 26,417.45 |
| 本期核销 | |
| 其他变动 | |
| 2019年12月31日余额 | 45,619.77 |
4、应收账款
（1）按账龄披露
| 账 龄 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | |
| 其中：0-6个月 | 258,405,866.97 |
| 7-12个月 | 51,852,407.09 |
| 1年以内小计： | 310,258,274.06 |
| 1至2年 | 131,826,471.74 |
| 2至3年 | 43,837,328.61 |
| 3至4年 | 4,311,347.42 |
| 4至5年 | 2,646,500.00 |
| 5年以上 | 5,462,126.50 |
| 小 计 | 498,342,048.33 |
| 减：坏账准备 | 39,031,367.97 |
| 合 计 | 459,310,680.36 |
| 类 别 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 62,611,667.25 | 12.56 | 25,574,508.12 | 40.85 | 37,037,159.13 |
| 按组合计提坏账准备 | 435,730,381.08 | 87.44 | 13,456,859.85 | 3.09 | 422,273,521.23 |
| 其中：应收锂电池客户 | |||||
| 应收模具客户 | 314,972,470.49 | 63.20 | 12,050,314.58 | 3.83 | 302,922,155.91 |
| 应收零部件客户 | 92,857,213.79 | 18.63 | 1,161,019.14 | 1.25 | 91,696,194.65 |
| 应收数控加工客户 | 27,900,696.80 | 5.61 | 245,526.13 | 0.88 | 27,655,170.67 |
| 合 计 | 498,342,048.33 | 100.00 | 39,031,367.97 | 7.83 | 459,310,680.36 |
| 类 别 | 2019.01.01 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 159,151,114.89 | 11.59 | 57,866,969.68 | 36.36 | 101,284,145.21 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,214,504,231.69 | 88.41 | 72,928,543.98 | 6.00 | 1,141,575,687.71 |
其中：应收锂电池客户
| 其中：应收锂电池客户 | 810,286,132.86 | 58.99 | 60,345,791.99 | 7.45 | 749,940,340.87 |
| 应收模具客户 | 318,398,525.79 | 23.18 | 10,559,817.92 | 3.32 | 307,838,707.87 |
| 应收零部件客户 | 53,230,736.79 | 3.88 | 1,820,883.29 | 3.42 | 51,409,853.50 |
| 应收数控加工客户 | 32,588,836.25 | 2.36 | 202,050.78 | 0.62 | 32,386,785.47 |
| 合 计 | 1,373,655,346.58 | 100.00 | 130,795,513.66 | 9.52 | 1,242,859,832.92 |
| 名 称 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用 损失率（%） | 计提理由 | |
| 客户一 | 3,293,500.00 | 1,317,400.00 | 40.00 | 合同期内逾期 |
| 客户二 | 15,747,698.67 | 6,299,079.47 | 40.00 | 合同期内逾期 |
| 客户三 | 22,089,476.80 | 8,835,790.72 | 40.00 | 合同期内逾期 |
| 客户四 | 20,597,923.08 | 8,239,169.23 | 40.00 | 合同期内逾期 |
| 客户五 | 369,973.70 | 369,973.70 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 客户六 | 513,095.00 | 513,095.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合 计 | 62,611,667.25 | 25,574,508.12 | 40.85 | |
| 账龄 | 2019.12.31 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | |||
| 其中：0-6个月 | 138,420,036.93 | 959,551.40 | 0.69 |
| 7-12个月 | 51,087,817.63 | 661,034.38 | 1.29 |
| 1年以内小计： | 189,507,854.56 | 1,620,585.78 | 0.86 |
| 1至2年 | 110,815,582.98 | 2,564,550.34 | 2.31 |
| 2至3年 | 6,405,627.73 | 1,214,375.66 | 18.96 |
| 3至4年 | 2,224,347.42 | 1,078,245.00 | 48.47 |
| 4至5年 | 940,000.00 | 493,500.00 | 52.50 |
| 5年以上 | 5,079,057.80 | 5,079,057.80 | 100.00 |
| 合 计 | 314,972,470.49 | 12,050,314.58 | 3.83 |
账龄
| 账龄 | 2019.12.31 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | |||
| 其中：0-6个月 | 92,085,133.24 | 1,133,206.62 | 1.23 |
| 7-12个月 | 764,589.46 | 26,763.77 | 3.50 |
| 1年以内小计： | 92,849,722.70 | 1,159,970.39 | 1.25 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | 7,491.09 | 1,048.75 | 14.00 |
| 合 计 | 92,857,213.79 | 1,161,019.14 | 1.25 |
| 账龄 | 2019.12.31 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | |||
| 其中：0-6个月 | 27,900,696.80 | 245,526.13 | 0.88 |
| 7-12个月 | |||
| 1年以内小计： | 27,900,696.80 | 245,526.13 | 0.88 |
| 合 计 | 27,900,696.80 | 245,526.13 | 0.88 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 88,844,320.51 | 6.47 | 38,837,074.03 | 43.71 | 50,007,246.48 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 其中：账龄组合 | 1,284,297,931.07 | 93.49 | 91,320,409.81 | 7.11 | 1,192,977,521.26 |
| 其他组合 | |||||
| 组合小计 | 1,284,297,931.07 | 93.49 | 91,320,409.81 | 7.11 | 1,192,977,521.26 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 513,095.00 | 0.04 | 513,095.00 | 100 | |
| 合 计 | 1,373,655,346.58 | 100.00 | 130,670,578.84 | 9.51 | 1,242,984,767.74 |
| 项目 | 坏账准备金额 |
| 2018年12月31日余额 | 130,670,578.84 |
| 首次执行新金融工具准则的调整金额 | 124,934.82 |
2019年1月1日余额
| 2019年1月1日余额 | 130,795,513.66 |
| 本期计提 | |
| 本期收回或转回 | 7,687,446.45 |
| 本期核销 | |
| 其他变动 | -84,076,699.24 |
| 2019年12月31日余额 | 39,031,367.97 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 应收票据 | 110,070,017.02 | -- |
| 应收账款 | -- | |
| 小 计 | 110,070,017.02 | -- |
| 减：其他综合收益-公允价值变动 | -- | |
| 期末公允价值 | 110,070,017.02 | -- |
| 种 类 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 100,326,489.18 |
| 商业承兑票据 | |
| 合 计 | 100,326,489.18 |
账 龄
| 账 龄 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||
| 金 额 | 比例% | 金 额 | 比例% | |
| 1年以内 | 4,513,948.25 | 91.41 | 24,412,033.68 | 83.94 |
| 1至2年 | 269,120.00 | 5.45 | 4,228,996.34 | 14.54 |
| 2至3年 | 76,148.60 | 1.54 | 231,808.10 | 0.80 |
| 3年以上 | 79,110.88 | 1.60 | 210,915.38 | 0.72 |
| 合 计 | 4,938,327.73 | 100.00 | 29,083,753.50 | 100.00 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 应收利息 | 176,523.98 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 5,494,966.92 | 25,747,962.06 |
| 合 计 | 5,494,966.92 | 25,924,486.04 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 定期存款 | 176,523.98 | |
| 小 计： | 176,523.98 | |
| 减：坏账准备 | ||
| 合 计 | 176,523.98 |
| 账 龄 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | 4,917,255.07 |
| 1至2年 | 602,925.40 |
| 2至3年 | 21,800.00 |
| 3至4年 | 601,378.76 |
| 4至5年 | 1,400.00 |
| 5年以上 | 305,700.00 |
小 计
| 小 计 | 6,450,459.23 |
| 减：坏账准备 | 955,492.31 |
| 合 计 | 5,494,966.92 |
| 项目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 备用金及保证金 | 6,144,759.23 | 649,792.31 | 5,494,966.92 | 18,361,106.09 | 58,893.03 | 18,302,213.06 |
| 往来款 | 305,700.00 | 305,700.00 | 25,388,668.98 | 17,942,919.98 | 7,445,749.00 | |
| 合 计 | 6,450,459.23 | 955,492.31 | 5,494,966.92 | 43,749,775.07 | 18,001,813.01 | 25,747,962.06 |
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,656,509.28 | 2.86 | 161,542.36 | 5,494,966.92 | |
| 其中：押金保证金 | 3,774,328.66 | 3.79 | 143,028.00 | 3,631,300.66 | |
| 备用金 | 1,882,180.62 | 0.98 | 18,514.36 | 1,863,666.26 | |
| 合 计 | 5,656,509.28 | 2.86 | 161,542.36 | 5,494,966.92 |
| 类别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | 793,949.95 | 100.00 | 793,949.95 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 17,533,590.94 | 40.08 | 17,533,590.94 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 其中：账龄组合 | 130,022.12 | 0.30 | 103,072.12 | 79.27 | 26,950.00 |
| 低风险组合 | 25,721,012.06 | 58.79 | 25,721,012.06 | ||
组合小计
| 组合小计 | 25,851,034.18 | 59.09 | 103,072.12 | 0.40 | 25,747,962.06 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 365,149.95 | 0.83 | 365,149.95 | 100.00 | |
| 合 计 | 43,749,775.07 | 100.00 | 18,001,813.01 | 41.15 | 25,747,962.06 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2018年12月31日余额 | 103,072.12 | 17,898,740.89 | 18,001,813.01 | |
| 首次执行新金融工具准则的调整金额 | 284,637.67 | 458,800.00 | 743,437.67 | |
| 2019年1月1日余额 | 387,709.79 | 18,357,540.89 | 18,745,250.68 | |
| 2019年1月1日余额在本期： | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 104,845.31 | 30,000.00 | 134,845.31 | |
| 本期转销 | ||||
| 其他变动 | -121,322.12 | -17,533,590.94 | -17,654,913.06 | |
| 2019年12月31日余额 | 161,542.36 | 793,949.95 | 955,492.31 |
| 单位名称 | 款项性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 中招国际招标有限公司 | 保证金 | 2,150,000.00 | 1年以内 | 33.33 | 23,650.00 |
| 上海吉津机电设备有限公司 | 保证金 | 990,000.00 | 2年以内 | 15.35 | 35,706.00 |
| 芜湖经济技术开发区财政局 | 保证金 | 458,800.00 | 3-4年 | 7.11 | 458,800.00 |
| 美国ETS公司 | 运费 | 305,700.00 | 5年以上 | 4.74 | 305,700.00 |
| 湖南吉利汽车部件有限公司 | 保证金 | 141,678.76 | 3-4年 | 2.20 | 14,167.88 |
| 合 计 | 4,046,178.76 | 62.73 | 838,023.88 |
（1）存货分类
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 22,007,529.84 | 325,886.35 | 21,681,643.49 | 147,389,899.33 | 41,057,857.34 | 106,332,041.99 |
| 在产品 | 239,253,339.49 | 2,451,802.35 | 236,801,537.14 | 390,343,590.57 | 21,822,320.57 | 368,521,270.00 |
| 库存商品 | 35,905,827.74 | 35,905,827.74 | 475,565,965.10 | 160,187,144.65 | 315,378,820.45 | |
| 周转材料 | 10,082,857.13 | 536,898.66 | 9,545,958.47 | 9,873,240.64 | 9,873,240.64 | |
| 合 计 | 307,249,554.20 | 3,314,587.36 | 303,934,966.84 | 1,023,172,695.64 | 223,067,322.56 | 800,105,373.08 |
| 存货种类 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 41,057,857.34 | 325,886.35 | 18,211,978.03 | 22,845,879.31 | 325,886.35 | |
| 在产品 | 21,822,320.57 | 9,623,094.23 | 5,824,609.28 | 23,169,003.17 | 2,451,802.35 | |
| 库存商品 | 160,187,144.65 | 12,581,228.67 | 172,768,373.32 | |||
| 周转材料 | 536,898.66 | 536,898.66 | ||||
| 合 计 | 223,067,322.56 | 23,067,107.91 | 24,036,587.31 | 218,783,255.80 | 3,314,587.36 | |
| 项目 | 确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据 | 本期转回或转销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 同价格或市场价格扣除至完工时估计将要发生的成本、销售费用以及相关税费后金额 | 领用或销售 |
| 在产品 | 合同价格或市场价格扣除至完工时估计将要发生的成本、销售费用以及相关税费后金额 | 销售 |
| 库存商品 | 合同价格或市场价格扣除估计的销售费用以及相关税费后金额 | 销售 |
| 周转材料 | 合同价格或市场价格扣除估计的销售费用以及相关税费后金额 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 待抵扣进项税额 | 189,011,116.87 | |
| 多交或预缴的增值税额 | 2,251,991.52 | |
| 预缴所得税 | 411,961.21 | |
| 预缴其他税费 | 509,433.96 | |
| 合 计 | 192,184,503.56 |
10、可供出售金融资产
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具 | —— | —— | —— | |||
| 可供出售权益工具 | —— | —— | —— | 10,829,080.00 | 768,879.50 | 10,060,200.50 |
| 其中：按公允价值计量 | —— | —— | —— | 829,080.00 | 829,080.00 | |
| 按成本计量 | —— | —— | —— | 10,000,000.00 | 768,879.50 | 9,231,120.50 |
| 合 计 | —— | —— | —— | 10,829,080.00 | 768,879.50 | 10,060,200.50 |
11、长期股权投资
| 被投资单位 | 2018.12.31 | 本期增减变动 | 2019.12.31 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加/新增投资 | 减少投资 | 权益法下 确认的 投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| ①合营企业 | |||||||||||
| 上海央迈动力技术有限公司（投资成本） | 4,988,507.10 | 7,430.30 | -4,995,937.40 | ||||||||
| 小 计 | 4,988,507.10 | 7,430.30 | -4,995,937.40 | ||||||||
| ②联营企业 | |||||||||||
| 中航锂电技术研究院有限公司 | 22,629,197.00 | 17,399,639.48 | -5,229,557.52 | ||||||||
| 中航锂电科技有限公司 | 1,511,787,615.75 | 26,929,530.98 | 22,640.12 | 59,176,786.81 | 5,394,202.24 | 1,603,310,775.90 | |||||
| 上海泛能新材料科技有限公司 | 3,274,375.36 | -60,573.75 | -3,213,801.61 | ||||||||
| 中航锂电（美国）有限公司 | 4,498,410.78 | 463,546.30 | 7,045.86 | -4,969,002.94 | |||||||
沧州明珠锂电隔膜有限公司
| 沧州明珠锂电隔膜有限公司 | 53,067,108.55 | -4,180,768.94 | -48,886,339.61 | ||||||||
| 小 计 | 83,469,091.69 | 1,511,787,615.75 | 17,399,639.48 | 17,922,177.07 | 29,685.98 | 59,176,786.81 | -51,674,941.92 | 1,603,310,775.90 | |||
| 合 计 | 88,457,598.79 | 1,511,787,615.75 | 17,399,639.48 | 17,929,607.37 | 29,685.98 | 59,176,786.81 | -56,670,879.32 | 1,603,310,775.90 |
12、其他权益工具投资
| 项目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 成都飞机工业集团电子科技有限公司 | 1,344,744.96 | —— |
| 上海航空发动机制造有限公司 | 25,201,309.54 | —— |
| 合 计 | 26,546,054.50 | —— |
| 项 目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 转入原因 |
| 成都飞机工业集团电子科技有限公司 | 89,100.00 |
| 项 目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.2018.12.31 | 50,688,119.03 | 12,793,081.17 | 63,481,200.20 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | 50,688,119.03 | 12,793,081.17 | 63,481,200.20 |
| （1）处置子公司减少 | 50,688,119.03 | 12,793,081.17 | 63,481,200.20 |
| 4.2019.12.31 | |||
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.2018.12.31 | 19,863,557.96 | 2,423,275.30 | 22,286,833.26 |
| 2.本期增加金额 | 1,475,116.56 | 151,397.40 | 1,626,513.96 |
| （1）计提或摊销 | 1,475,116.56 | 151,397.40 | 1,626,513.96 |
| 3.本期减少金额 | 21,338,674.52 | 2,574,672.70 | 23,913,347.22 |
| （1）处置 | |||
| （2）处置子公司减少 | 21,338,674.52 | 2,574,672.70 | 23,913,347.22 |
| 4.2019.12.31 | |||
| 三、减值准备 | |||
| 1.2018.12.31 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.2019.12.31 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.2019.12.31账面价值 | |||
| 2.2018.12.31账面价值 | 30,824,561.07 | 10,369,805.87 | 41,194,366.94 |
14、固定资产
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 固定资产 | 454,338,334.67 | 2,945,696,264.81 |
| 固定资产清理 | 21,000.00 | |
| 合 计 | 454,338,334.67 | 2,945,717,264.81 |
（1）固定资产
①固定资产情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他 | 合 计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.2018.12.31 | 1,821,156,487.53 | 1,967,369,303.12 | 27,001,762.28 | 61,435,275.56 | 29,449,159.68 | 3,906,411,988.17 |
| 2.本期增加金额 | 4,916,725.90 | 885,681,648.03 | 1,419,026.41 | 3,352,740.30 | 1,340,514.06 | 896,710,654.70 |
| （1）购置 | 3,994,317.88 | 1,419,026.41 | 770,417.72 | 649,479.74 | 6,833,241.75 | |
| （2）在建工程转入 | 4,901,041.94 | 881,687,330.15 | 833,210.83 | 691,034.32 | 888,112,617.24 | |
| （3）其他增加 | 15,683.96 | 1,749,111.75 | 1,764,795.71 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,589,628,212.20 | 2,173,282,784.06 | 21,526,137.06 | 36,963,583.87 | 21,918,590.92 | 3,843,319,308.11 |
| （1）处置或报废 | 17,263,010.42 | 8,099,817.85 | 235,585.47 | 4,957.26 | 25,603,371.00 | |
| （2）处置子公司减少 | 1,589,628,212.20 | 2,154,270,661.89 | 13,426,319.21 | 36,727,998.40 | 21,913,633.66 | 3,815,966,825.36 |
| （3）其他减少 | 1,749,111.75 | 1,749,111.75 | ||||
| 4.2019.12.31 | 236,445,001.23 | 679,768,167.09 | 6,894,651.63 | 27,824,431.99 | 8,871,082.82 | 959,803,334.76 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.2018.12.31 | 197,251,631.05 | 671,586,210.21 | 16,448,094.23 | 47,002,451.63 | 15,880,031.25 | 948,168,418.37 |
| 2.本期增加金额 | 38,457,085.19 | 124,948,059.22 | 1,637,340.92 | 5,079,669.84 | 1,283,178.71 | 171,405,333.88 |
| （1）本期计提 | 38,457,085.19 | 124,948,059.22 | 1,637,340.92 | 5,079,669.84 | 1,283,178.71 | 171,405,333.88 |
| 3.本期减少金额 | 177,867,783.91 | 382,959,824.51 | 12,833,783.95 | 26,726,271.16 | 13,721,088.63 | 614,108,752.16 |
| （1）处置或报废 | 16,710,439.55 | 1,855,374.98 | 233,293.95 | 4,907.69 | 18,804,016.17 | |
| （2）处置子公司减少 | 177,867,783.91 | 366,249,384.96 | 10,978,408.97 | 26,492,977.21 | 13,716,180.94 | 595,304,735.99 |
| 4.2019.12.31 | 57,840,932.33 | 413,574,444.92 | 5,251,651.20 | 25,355,850.31 | 3,442,121.33 | 505,465,000.09 |
三、减值准备
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.2018.12.31 | 12,547,304.99 | 12,547,304.99 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 12,547,304.99 | 12,547,304.99 | ||||
| （1）处置子公司减少 | 12,547,304.99 | 12,547,304.99 | ||||
| 4.2019.12.31 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.2019.12.31账面价值 | 178,604,068.90 | 266,193,722.17 | 1,643,000.43 | 2,468,581.68 | 5,428,961.49 | 454,338,334.67 |
| 2.2018.12.31账面价值 | 1,623,904,856.48 | 1,283,235,787.92 | 10,553,668.05 | 14,432,823.93 | 13,569,128.43 | 2,945,696,264.81 |
| 项 目 | 账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 4,410,282.36 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 汽车零部件冲焊自动化厂房 | 14,718,870.33 | 正在办理中 |
| 危化品库房 | 107,481.09 | 正在办理中 |
| 龙泉镇办公楼及厂房 | 71,635,030.89 | 正在办理中 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 转入清理的原因 |
| 废旧物资处理 | 21,000.00 |
15、在建工程
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 在建工程 | 19,403,008.46 | 1,032,918,131.75 |
| 工程物资 | ||
| 合 计 | 19,403,008.46 | 1,032,918,131.75 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |
| 中航锂电（洛阳）产业园三期工程 | 390,172,855.62 | 390,172,855.62 | ||||
| 中航锂电（江苏）有限公司一期工程 | 422,324,415.08 | 422,324,415.08 | ||||
| 中航锂电（江苏）有限公司二期工程 | 203,084,940.16 | 203,084,940.16 | ||||
| 模具及汽车零部件技术升级改造项目 | 19,403,008.46 | 19,403,008.46 | 17,335,920.89 | 17,335,920.89 | ||
| 合 计 | 19,403,008.46 | 19,403,008.46 | 1,032,918,131.75 | 1,032,918,131.75 | ||
| 工程名称 | 2018.12.31 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 利息资 本化累 计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利 息资本 化率% | 2019.12.31 |
| 中航锂电（洛阳）产业园三期工程 | 390,172,855.62 | 12,158,294.81 | 387,599,477.62 | 14,731,672.81 | ||||
| 中航锂电（江苏）产业园一期工程 | 422,324,415.08 | 67,057,430.86 | 476,429,343.11 | 12,952,502.83 | ||||
| 中航锂电（江苏）产业园二期工程 | 203,084,940.16 | 62,762,679.47 | 265,847,619.63 |
模具及汽车零部件技术升级改造项目
| 模具及汽车零部件技术升级改造项目 | 17,335,920.89 | 26,150,884.08 | 24,083,796.51 | 19,403,008.46 | ||||
| 合 计 | 1,032,918,131.75 | 168,129,289.22 | 888,112,617.24 | 293,531,795.27 | 19,403,008.46 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件系统 | 专利技术 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.2018.12.31 | 282,918,830.02 | 35,673,478.87 | 31,726,786.35 | 1,543,130.91 | 351,862,226.15 |
| 2.本期增加金额 | 7,103,945.62 | 1,309,102.21 | 8,413,047.83 | ||
| （1）购置 | 7,103,945.62 | 7,103,945.62 | |||
| （2）内部研发 | 1,309,102.21 | 1,309,102.21 | |||
| 3.本期减少金额 | 204,284,882.00 | 19,734,168.92 | 30,351,588.56 | 1,543,130.91 | 255,913,770.39 |
| （1）处置 | |||||
| （2）处置子公司减少 | 204,284,882.00 | 19,734,168.92 | 30,351,588.56 | 1,543,130.91 | 255,913,770.39 |
| 4.2019.12.31 | 78,633,948.02 | 23,043,255.57 | 2,684,300.00 | 104,361,503.59 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.2018.12.31 | 37,111,253.06 | 19,093,964.32 | 11,603,970.03 | 311,044.40 | 68,120,231.81 |
| 2.本期增加金额 | 3,616,398.60 | 2,309,150.71 | 1,525,763.16 | 128,204.58 | 7,579,517.05 |
| （1）本期摊销 | 3,616,398.60 | 2,309,150.71 | 1,525,763.16 | 128,204.58 | 7,579,517.05 |
| 3.本期减少金额 | 29,191,237.29 | 5,986,516.52 | 11,533,028.86 | 439,248.98 | 47,150,031.65 |
| （1）处置子公司减少 | 29,191,237.29 | 5,986,516.52 | 11,533,028.86 | 439,248.98 | 47,150,031.65 |
| 4.2019.12.31 | 11,536,414.37 | 15,416,598.51 | 1,596,704.33 | 28,549,717.21 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.2018.12.31 | |||||
| 2.本期增加金额 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.2019.12.31 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.2019.12.31账面价值 | 67,097,533.65 | 7,626,657.06 | 1,087,595.67 | 75,811,786.38 | |
| 2.2018.12.31账面价值 | 245,807,576.96 | 16,579,514.55 | 20,122,816.32 | 1,232,086.51 | 283,741,994.34 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 成都市青羊区日月大道666号 | 23,329,350.04 | 正在办理中 |
| 项 目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | |||
| 内部开发支出 | 其他增加 | 确认为无形资产 | 计入当期损益 | 其他减少 | |||
| 高档数控机床与基础制造装备课题 | 7,758,620.39 | 7,758,620.39 | |||||
| 金属壳三元电池研制 | 790,826.19 | 10,357,661.87 | 455,764.36 | 10,357,661.87 | 335,061.83 | ||
| 金属壳磷酸铁锂电池模块研制 | 541,391.81 | 2,799,560.14 | 2,799,560.14 | 541,391.81 | |||
| 金属壳磷酸铁钛锂电池研制 | 1,162,118.80 | 3,357,194.24 | 239,455.51 | 3,357,194.24 | 922,663.29 | ||
| 软包三元电池研制 | 299,857.53 | 1,435,361.57 | 1,435,361.57 | 299,857.53 | |||
| 电源系统开发及整车验证 | 371,450.52 | 2,892,264.78 | 2,892,264.78 | 371,450.52 | |||
| 先进电池技术研究 | 464,982.19 | 1,234,374.98 | 1,234,374.98 | 464,982.19 | |||
| 高安全高性能动力电池开发 | 248,024.76 | 248,024.76 | |||||
| 电动汽车动力电池技术创新及产业化项目 | 377,804.37 | 10,289.31 | 10,289.31 | 377,804.37 | |||
| 高性能车用锂电池及电源系统智能生产线 | 650,875.34 | 254,375.33 | 396,500.01 | ||||
| 高安全性动力电池用功能隔膜的技术开发 | 60,219.19 | 60,219.19 | |||||
高能量塑料外壳锂离子电池和模块技术开发
| 高能量塑料外壳锂离子电池和模块技术开发 | 196,167.63 | 196,167.63 | |||||
| 中间相碳微球软碳锂离子储能电池系统技术及示范 | 18,308.75 | 18,308.75 | |||||
| 可远程监控的高比能量三元电池模块技术开发及产业化 | 359,507.01 | 359,507.01 | |||||
| 软包三元电池模块研制 | 21,855.11 | 2,143,291.86 | 2,143,291.86 | 21,855.11 | |||
| 高安全高比能锂离子电池（高安全高比能电池体系研究及产业化） | 7,110,413.12 | 7,110,413.12 | |||||
| 基于液冷技术的锂离子动力电池系统热管理技术研究及产业化 | 1,628,724.62 | 1,628,724.62 | |||||
| 锂硫动力电池设计与工程化制造 | 1,084,243.88 | 1,084,243.88 | |||||
| 高能量密度固态电芯系统设计、制造与示范验证 | 1,365,456.94 | 1,365,456.94 | |||||
| 合 计 | 5,563,389.20 | 43,177,457.70 | 1,309,102.21 | 35,418,837.31 | 4,254,286.99 | 7,758,620.39 |
18、长期待摊费用
| 项 目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | |
| 本期摊销 | 其他减少 | ||||
| 生产模具及工具 | 54,191,497.82 | 14,823,159.53 | 19,871,507.08 | 18,972,369.15 | 30,170,781.12 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||
| 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | |
| 递延所得税资产： | ||||
| 资产减值准备 | 43,347,067.41 | 6,502,060.11 | 385,055,898.90 | 57,762,157.64 |
| 联营企业顺流交易 | 62,961,299.56 | 9,444,194.93 | ||
| 递延收益 | 34,011,959.52 | 5,101,793.93 | 134,154,614.85 | 20,123,192.24 |
| 未实现内部交易利润 | 2,580,086.20 | 387,012.93 | ||
| 计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 | 655,255.04 | 98,288.26 | ||
| 预计利息支出 | 2,968,325.33 | 445,248.79 | ||
| 无形资产 | 511,100,650.83 | 76,665,097.62 | ||
| 可抵扣亏损 | 1,029,930,574.88 | 154,489,586.22 | ||
| 预提费用 | 1,570,000.00 | 235,500.00 | ||
| 其他 | 100,000.00 | 15,000.00 | ||
| 小 计 | 140,975,581.53 | 21,146,337.23 | 2,067,460,150.99 | 310,122,795.44 |
| 递延所得税负债： | ||||
| 计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 | 17,201,309.54 | 2,580,196.43 | ||
| 评估增值影响确认 | 717,813.11 | 107,671.97 | 798,315.47 | 119,747.32 |
| 无形资产投资分五年缴纳所得税产生的差异 | 281,986,565.98 | 42,297,984.89 | ||
| 未实现内部交易亏损 | 7,363,643.07 | 1,104,546.46 | ||
| 金融资产的公允价值变动 | 597,240.00 | 89,586.00 | ||
| 小 计 | 17,919,122.65 | 2,687,868.40 | 290,745,764.52 | 43,611,864.67 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 预付工程设备款 | 910,877.05 | 119,129,586.86 |
| 偿债保证金-航空工业集团 | 1,570,000.00 | |
| 合 计 | 910,877.05 | 120,699,586.86 |
（1）短期借款分类
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 104,431,312.39 | 370,500,000.00 |
| 合 计 | 104,431,312.39 | 370,500,000.00 |
| 种 类 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 110,103,469.48 | 579,831,075.26 |
| 合 计 | 110,103,469.48 | 579,831,075.26 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 材料及半成品采购款 | 199,532,726.17 | 807,242,402.76 |
| 外协及外包结算款 | 2,751,410.85 | 12,264,464.58 |
| 其他 | 6,917,115.26 | 11,179,603.52 |
| 合 计 | 209,201,252.28 | 830,686,470.86 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 货款 | 61,821,336.18 | 145,316,826.22 |
| 项 目 | 期末数 | 未偿还或未结转的原因 |
| 一汽—大众汽车有限公司 | 10,327,950.00 | 未到结算期 |
| 安徽奇点智能新能源汽车有限公司 | 10,699,565.21 | 未到结算期 |
| 合 计 | 21,027,515.21 |
| 项 目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| 短期薪酬 | 8,401,837.99 | 347,869,089.67 | 354,082,667.88 | 2,188,259.78 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 1,255,402.92 | 26,154,707.93 | 26,422,074.87 | 988,035.98 |
| 辞退福利 | ||||
| 合 计 | 9,657,240.91 | 374,023,797.60 | 380,504,742.75 | 3,176,295.76 |
（1） 短期薪酬
| 项 目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 272,959,803.12 | 272,959,803.12 | ||
| 职工福利费 | 22,976,399.79 | 22,976,399.79 | ||
| 社会保险费 | 510,232.00 | 10,826,725.28 | 10,908,423.72 | 428,533.56 |
| 其中：1．医疗保险费 | 439,781.31 | 9,361,182.14 | 9,425,794.37 | 375,169.08 |
| 2．工伤保险费 | 26,369.40 | 596,279.56 | 605,912.70 | 16,736.26 |
| 3．生育保险费 | 44,081.29 | 869,263.58 | 876,716.65 | 36,628.22 |
| 住房公积金 | 149,229.00 | 15,778,038.51 | 15,782,345.51 | 144,922.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 7,348,183.04 | 6,051,921.11 | 12,139,493.88 | 1,260,610.27 |
| 短期带薪缺勤 | ||||
| 短期利润分享计划 | ||||
| 非货币性福利 | ||||
| 其他短期薪酬 | 394,193.95 | 19,276,201.86 | 19,316,201.86 | 354,193.95 |
| 合 计 | 8,401,837.99 | 347,869,089.67 | 354,082,667.88 | 2,188,259.78 |
| 项 目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| 离职后福利 | 1,255,402.92 | 26,154,707.93 | 26,422,074.87 | 988,035.98 |
| 其中：1．基本养老保险费 | 1,220,484.49 | 22,342,208.35 | 22,604,290.06 | 958,402.78 |
| 2．失业保险费 | 34,918.43 | 789,627.73 | 794,912.96 | 29,633.20 |
| 3．企业年金缴费 | 3,022,871.85 | 3,022,871.85 | ||
| 合 计 | 1,255,402.92 | 26,154,707.93 | 26,422,074.87 | 988,035.98 |
26、应交税费
| 税 项 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 增值税 | 6,382,604.22 | 6,386,468.31 |
| 企业所得税 | 33,947,738.32 | 3,956,098.47 |
| 城市维护建设税 | 477,584.75 | 348,801.91 |
| 教育费附加 | 204,679.19 | 149,486.53 |
| 地方教育费附加 | 136,452.77 | 99,657.69 |
| 房产税 | 79,469.45 | 3,847,939.70 |
| 土地使用税 | 79,581.63 | 904,636.85 |
| 个人所得税 | 1,026,410.61 | 2,171,724.91 |
| 其他税费 | 81,707.57 | 356,380.44 |
| 合 计 | 42,416,228.51 | 18,221,194.81 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 应付利息 | 3,255,339.66 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 39,751,452.01 | 366,723,344.45 |
| 合 计 | 39,751,452.01 | 369,978,684.11 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 短期借款应付利息 | 3,255,339.66 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 工程设备款 | 25,540,727.01 | 304,421,162.38 |
| 押金保证金等 | 3,039,046.60 | 4,533,260.14 |
| 代收代付款项 | 2,001,202.88 | 7,417,881.82 |
| 科研协作经费 | 13,572,415.76 | |
| 应付已挂账费用 | 22,046,372.09 | |
| 其他 | 9,170,475.52 | 14,732,252.26 |
| 合 计 | 39,751,452.01 | 366,723,344.45 |
项 目
| 项 目 | 金额 | 未偿还或未结转的原因 |
| 中国航空制造技术研究院 | 3,214,000.00 | 未结算 |
| 成都成飞建设有限公司 | 2,759,261.37 | 设备质量保证金，未达到付款条件 |
| 昆山恒凌汽车模具有限公司 | 1,400,880.00 | 未结算 |
| 深圳市鸿栢科技实业有限公司 | 1,297,940.00 | 未结算 |
| 广州富通光科技术有限公司 | 1,110,000.00 | 设备技术过时，双方合作项目失败 |
| 合 计 | 9,782,081.37 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 一年内到期的长期借款 | 395,220,000.00 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 89,368,400.00 | |
| 合 计 | 484,588,400.00 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 抵押借款 | 90,000,000.00 | |
| 信用借款 | 305,220,000.00 | |
| 合 计 | 395,220,000.00 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 退股行权款 | 81,368,400.00 | |
| 中国航空工业集团公司 | 8,000,000.00 | |
| 合 计 | 89,368,400.00 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 短期借款应付利息 | ||
| 未终止确认的背书票据 | 29,040,306.67 | |
| 合 计 | 29,040,306.67 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 利率区间 | 2018.12.31 | 利率区间 |
| 抵押借款 | 176,250,000.00 | 4.70%-5.20% | ||
| 信用借款 | 796,958,100.00 | 4.40%-4.90% |
小 计
| 小 计 | 973,208,100.00 | |||
| 减：一年内到期的长期借款 | 395,220,000.00 | |||
| 合 计 | 577,988,100.00 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 长期应付款 | 788,500,000.00 | |
| 专项应付款 | ||
| 合 计 | 788,500,000.00 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 中国航空工业集团公司 | 146,500,000.00 | |
| 常州金沙科技投资有限公司 | 650,000,000.00 | |
| 退股行权条款 | 81,368,400.00 | |
| 小计 | 877,868,400.00 | |
| 减：一年内到期长期应付款 | 89,368,400.00 | |
| 合 计 | 788,500,000.00 |
| 项 目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | 形成原因 |
| 政府补助 | 232,447,640.92 | 13,697,200.00 | 194,271,512.22 | 51,873,328.70 | 附注十二、2 |
| 模具补偿款 | 28,776,410.91 | 6,018,049.90 | 5,026,803.95 | 29,767,656.86 | 模具补偿 |
| 合 计 | 261,224,051.83 | 19,715,249.90 | 199,298,316.17 | 81,640,985.56 |
| 项 目 | 2018.12.31 | 本期增减（+、-） | 2019.12.31 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 35,872.93 | 35,872.93 | |||||
项 目
| 项 目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| 股本溢价 | 1,279,983,153.39 | 1,279,983,153.39 | ||
| 其他资本公积 | 11,520,000.00 | 54,889,207.46 | 66,409,207.46 | |
| 合 计 | 1,291,503,153.39 | 54,889,207.46 | 1,346,392,360.85 |
35、其他综合收益
| 项 目 | 2018.12.31 | 会计政策变更影响 | 2019.1.1 （1） | 本期发生额 | 2019.12.31（3）=（1）+（2） | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司（2） | 税后归属于少数股东 | |||||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -653,547.57 | -653,547.57 | 17,314,934.00 | 2,597,240.10 | 14,717,693.90 | 14,064,146.33 | |||
| 1.其他权益工具投资公允价值变动 | -653,547.57 | -653,547.57 | 17,314,934.00 | 2,597,240.10 | 14,717,693.90 | 14,064,146.33 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 687,277.68 | -507,654.00 | 179,623.68 | 27,148.06 | 184,131.62 | -156,983.56 | 2,537.92 | 22,640.12 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 179,623.68 | 179,623.68 | 27,148.06 | 184,131.62 | -156,983.56 | 2,537.92 | 22,640.12 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 507,654.00 | -507,654.00 | |||||||
| 其他综合收益合计 | 687,277.68 | -1,161,201.57 | -473,923.89 | 17,342,082.06 | 184,131.62 | 2,597,240.10 | 14,560,710.34 | 2,537.92 | 14,086,786.45 |
36、专项储备
| 项 目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| 安全生产费 | 10,286,706.44 | 6,434,030.54 | 5,000,305.41 | 11,720,431.57 |
| 项 目 | 2018.12.31 | 会计政策变更影响 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| 法定盈余公积 | 95,470,285.28 | 111,819.99 | 19,460,206.61 | 115,042,311.88 | |
| 任意盈余公积 | 10,118,224.66 | 10,118,224.66 | |||
| 合 计 | 105,588,509.94 | 111,819.99 | 19,460,206.61 | 125,160,536.54 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 提取或分配比例 |
| 调整前 上期末未分配利润 | 30,667,832.74 | 239,751,922.87 | |
| 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 539,615.79 | ||
| 调整后 期初未分配利润 | 31,207,448.53 | 239,751,922.87 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 642,453,107.72 | -204,655,377.04 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 19,460,206.61 | 4,428,713.09 | 10.00% |
| 提取任意盈余公积 | |||
| 提取一般风险准备 | |||
| 应付普通股股利 | |||
| 应付其他权益持有者的股利 | |||
| 转作股本的普通股股利 | |||
| 期末未分配利润 | 654,200,349.64 | 30,667,832.74 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,632,798,675.01 | 1,417,901,450.88 | 2,096,067,751.66 | 2,054,532,385.76 |
| 其他业务 | 41,909,968.51 | 26,991,100.53 | 49,349,981.88 | 59,493,116.03 |
| 合计 | 1,674,708,643.52 | 1,444,892,551.41 | 2,145,417,733.54 | 2,114,025,501.79 |
产品名称
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 汽车模具及零部件 | 794,053,850.59 | 684,207,479.72 | 860,452,623.32 | 728,823,090.03 |
| 数控加工 | 112,399,893.14 | 89,632,074.69 | 93,308,083.75 | 71,724,718.16 |
| 锂电池、电源系统及配套产品 | 726,344,931.28 | 644,061,896.47 | 1,142,307,044.59 | 1,253,984,577.57 |
| 合 计 | 1,632,798,675.01 | 1,417,901,450.88 | 2,096,067,751.66 | 2,054,532,385.76 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房产税 | 10,196,957.28 | 18,518,029.93 |
| 土地使用税 | 3,397,357.22 | 5,259,088.54 |
| 城市维护建设税 | 3,064,745.00 | 3,536,458.47 |
| 印花税 | 1,814,941.31 | 2,556,858.50 |
| 教育费附加 | 1,313,462.15 | 1,516,677.27 |
| 地方教育费附加 | 875,641.41 | 1,011,118.20 |
| 车船使用税 | 13,819.46 | 15,702.80 |
| 其他 | 78,891.53 | |
| 合 计 | 20,755,815.36 | 32,413,933.71 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 15,116,694.78 | 22,576,203.64 |
| 职工薪酬 | 9,865,334.90 | 13,614,493.40 |
| 售后服务费 | 8,268,569.88 | 33,394,101.41 |
| 包装费 | 5,368,758.87 | 9,021,866.92 |
| 差旅费 | 3,427,266.19 | 10,216,669.19 |
| 物料损耗 | 462,233.90 | 29,972,258.95 |
| 租赁费 | 373,141.83 | 2,251,784.77 |
| 展览费 | 155,339.80 | 1,718,576.81 |
| 折旧费 | 96,410.20 | 664,437.36 |
| 其他 | 3,812,711.07 | 4,980,267.81 |
| 合 计 | 46,946,461.42 | 128,410,660.26 |
42、管理费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 58,976,243.66 | 66,499,648.55 |
| 折旧费 | 8,145,918.56 | 25,179,903.10 |
| 无形资产摊销 | 7,403,868.28 | 11,636,848.54 |
| 咨询服务费 | 6,614,661.49 | 9,636,327.69 |
| 业务招待费 | 3,318,204.24 | 6,536,975.99 |
| 水电气费 | 3,279,481.29 | 4,576,196.54 |
| 物业管理费 | 4,181,229.25 | 4,535,510.18 |
| 差旅费 | 4,995,208.27 | 3,848,203.69 |
| 劳务费 | 4,944,347.83 | 3,749,704.87 |
| 信息化建设费 | 1,614,600.39 | 1,834,137.78 |
| 办公费 | 1,603,841.28 | 2,741,287.76 |
| 租赁费 | 1,563,110.18 | 2,582,178.50 |
| 低值易耗品摊销 | 1,536,862.04 | 775,798.57 |
| 其他 | 11,501,190.59 | 10,671,718.93 |
| 合计 | 119,678,767.35 | 154,804,440.69 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 37,300,874.10 | 72,290,072.38 |
| 材料费 | 36,026,912.99 | 44,031,776.75 |
| 折旧费 | 10,100,721.38 | 22,227,264.23 |
| 外协加工费 | 7,547,169.84 | 21,254,415.06 |
| 水电燃气费 | 5,668,717.59 | 14,421,453.81 |
| 测试化验加工费 | 636,250.00 | 12,762,175.53 |
| 差旅费 | 462,316.05 | 1,994,769.70 |
| 事务费 | 366,500.19 | 1,082,720.35 |
| 低值易耗品摊销 | 307,620.54 | 524,763.96 |
| 无形资产摊销 | 56,837.64 | 439,000.77 |
| 咨询服务费 | 393,942.45 | |
| 其他 | 1,592,200.45 | 1,809,383.78 |
| 合计 | 100,066,120.77 | 193,231,738.77 |
项 目
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 34,403,572.64 | 90,156,484.49 |
| 利息收入 | 8,859,290.01 | 28,797,256.18 |
| 汇兑损益 | 369,504.51 | -1,935,694.73 |
| 手续费及其他 | 701,161.28 | 759,950.14 |
| 合 计 | 26,614,948.42 | 60,183,483.72 |
| 补助项目 | 本期计入损益的金额 | 上期计入损益的金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 军品增值税抵免当期进项税 | 24,911,778.12 | 3,078,356.27 | 与收益相关 |
| 金坛财政局专项奖励 | 14,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 电动汽车动力电池技术开发项目 | 4,016,127.74 | 8,032,255.32 | 与资产相关 |
| 增值税财政返还款 | 3,829,100.00 | 2,260,700.00 | 与收益相关 |
| 四部委技术创新工程项目 | 3,600,000.00 | 与收益相关 | |
| 2015年产业振兴和技术改造专项资助 | 3,225,000.00 | 6,450,000.00 | 与资产相关 |
| 产业引导资金 | 3,041,445.42 | 9,749,557.60 | 与资产相关 |
| 芜湖经开区土地使用税补助款 | 1,507,700.00 | 1,809,200.00 | 与收益相关 |
| 2015年战略性新兴产业发展（智能制造）专项资金 | 1,450,000.00 | 2,900,000.04 | 与资产相关 |
| 高能量密度固态电芯系统设计、制造与示范验证 | 1,096,400.00 | 综合 | |
| 新型高强度飞机零部件精加工生产线技术改造项目 | 1,035,714.28 | 1,035,714.28 | 与资产相关 |
| 中国财政局工业投入重大项目奖 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 洛阳市2017科技创新券后补助资金 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 高新技术产业经济运行局补助 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业所得税财政返还款 | 869,600.00 | 792,100.00 | 与收益相关 |
| 高能量锂动力电池组产业化项目-2013年战略性新兴产业中央专项 | 860,000.00 | 1,719,999.96 | 与资产相关 |
| 安全生产监管局加计扣除奖励 | 680,000.00 | 与收益相关 | |
| 模具研发设备财政补贴 | 666,736.79 | 666,736.81 | 与资产相关 |
| 高新经济开发区经济运行局奖励 | 620,000.00 | 与收益相关 | |
| 开发区经济贸易发展局机器人项目补助款 | 600,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 |
| 中央专项补贴-重点产业振兴与技术改造专项资金 | 588,305.08 | 1,176,610.20 | 与资产相关 |
| 金坛区政府三位一体工业信息产业支持资金分摊 | 502,166.69 | 654,999.96 | 与资产相关 |
| 财政局民营经济专项资金 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 芜湖工业企业技术改造投资综合奖 | 461,379.00 | 69,897.04 | 与资产相关 |
| 高安全锂电池国家重点研发计划 | 393,749.66 | 与资产相关 |
补助项目
| 补助项目 | 本期计入损益的金额 | 上期计入损益的金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 锂/硫动力电池设计与工程化制造 | 386,678.16 | 387,521.84 | 综合 |
| 成都高新区经济安全监管局专项资金（B/C级轿车整车覆盖件模具项目） | 318,571.42 | 318,571.42 | 与资产相关 |
| 开发区经济贸易发展局2017年制造强省-工业强基设备补助款 | 315,428.57 | 315,428.58 | 与资产相关 |
| 稳岗补贴 | 282,172.78 | 689,924.29 | 与收益相关 |
| 中小企业开拓国际市场项目补助 | 234,333.39 | 273,100.00 | 与收益相关 |
| 高能量塑料外壳锂离子电池和模块技术开发 | 220,000.00 | 440,000.04 | 与资产相关 |
| 创业中心补助 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 金坛区工信局政府资金 | 170,000.00 | 与收益相关 | |
| 省重大科技专项补贴 | 151,687.80 | 303,375.60 | 与资产相关 |
| 金坛财政局企业上云专项补助 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 基于互联网的锂离子动力电池全寿命周期梯级利用及回收的技术开发及产业化 | 150,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 |
| 河南省电动汽车产业专项资金 | 145,000.00 | 290,000.04 | 与资产相关 |
| 2017年河南省先进制造业（军民融合）技术改造项目资金 | 121,551.72 | 243,103.44 | 与资产相关 |
| 公租房补贴 | 101,538.46 | 203,076.92 | 与资产相关 |
| 河南省知识产权局补助 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 科技小巨人企业补助 | 93,380.87 | 93,380.88 | 与资产相关 |
| 可远程监控的高比能量三元软电池模块技术开发及产业化 | 80,000.00 | 160,000.00 | 与资产相关 |
| 芜湖市社会保险中心2018年度失业保险费返回 | 78,226.00 | 与收益相关 | |
| 个税手续费返还 | 72,632.20 | 73,614.19 | 与收益相关 |
| 增值税退抵 | 64,850.00 | 与收益相关 | |
| 常州市金坛区社会保障服务中心 | 62,638.60 | 与收益相关 | |
| 2015年航空数控零部件生产线技术改造 | 57,857.14 | 57,857.14 | 与资产相关 |
| 财政局机器人政策资金 | 54,545.45 | 与资产相关 | |
| 应急管理局支持安全生产资金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 中间相碳微球软碳锂离子储能电池系统技术及示范 | 47,220.45 | 94,440.89 | 与资产相关 |
| 2017年市创新型研发仪器设备购置补助款 | 35,841.35 | 35,841.31 | 与资产相关 |
| 高能量锂动力电池产业化 | 33,707.87 | 67,415.76 | 与资产相关 |
| 金坛区公积金中心缴存公积金先进企业奖 | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 专利资助 | 900.00 | 1,900.00 | 与收益相关 |
| 专利奖励款 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 中小企业促进会德国汉诺威博览会补贴款 | 368,800.00 | 与收益相关 |
补助项目
| 补助项目 | 本期计入损益的金额 | 上期计入损益的金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 芜湖市地方税务局高新技术产业园区分局手续费返还 | 27,434.83 | 与收益相关 | |
| 芜湖市安全生产监督管理局职业卫生基础建设示范单位创建奖 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 芜湖经济技术开发区财政局专利补助 | 8,330.00 | 与收益相关 | |
| 四川省模具工业协会补助 | 54.00 | 与收益相关 | |
| 四川省模具工业协会DMC2016展会补助 | 29,600.00 | 与收益相关 | |
| 高新区经发局知识产权资助款 | 1,800.00 | 与收益相关 | |
| 成都市制造业创新示范中心建设补助项目款 | 144,100.00 | 与收益相关 | |
| 成都高新区安监局两化融合补助专项资金 | 240,000.00 | 与收益相关 | |
| 知识产权局专利奖励 | 175,000.00 | 与收益相关 | |
| 金坛财政局知识产权补助 | 7,000.00 | 与收益相关 | |
| 长寿命锰酸锂系储能电池关键技术及示范 | 51,999.96 | 与资产相关 | |
| 经信局两化融合奖励金 | 80,000.00 | 与收益相关 | |
| 经信局鼓励企业做大规模奖励金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 金坛财政局科技计划项目奖金 | 200,000.00 | 与资产相关 | |
| 金坛财政局江苏省综合奖项目 | 1,660,000.00 | 与收益相关 | |
| 基于互联网的锂离子动力电池全寿命周期梯级利用及回收的技术开发及产业化 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 国家重点研发计划（高安全高比能电池体系研究及产业化） | 6,961,612.04 | 综合 | |
| 国家企业技术中心奖励资金 | 400,000.00 | 与收益相关 | |
| 17年土地使用税返还 | 2,004,977.85 | 与收益相关 | |
| 17年房产税返还 | 3,167,904.31 | 与收益相关 | |
| 合计 | 75,236,965.01 | 63,538,292.81 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 17,929,607.37 | -1,594,993.13 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 752,610,550.23 | |
| 其他权益工具投资的股利收入 | 89,100.00 | —— |
| 其他 | 5,394,202.24 | |
| 合 计 | 776,023,459.84 | -1,594,993.13 |
项 目
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 26,417.45 | —— |
| 应收账款坏账损失 | 7,687,446.45 | —— |
| 其他应收款坏账损失 | 134,845.31 | —— |
| 合 计 | 7,848,709.21 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | —— | -49,795,125.24 |
| 存货跌价损失 | 969,479.40 | -193,157,208.93 |
| 固定资产减值损失 | -11,954,039.06 | |
| 合 计 | 969,479.40 | -254,906,373.23 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | -1,758,724.13 | -562.50 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 524,721.21 | 5,208,598.97 | 524,721.21 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 23,414,791.19 | ||
| 公益性捐赠支出 | 50,290.33 | 50,000.00 | 50,290.33 |
| 罚款支出、滞纳金 | 4,830.35 | 821,772.79 | 4,830.35 |
| 赔偿金、违约金 | 110,000.00 | 1,661,118.82 | 110,000.00 |
| 其他 | 298,750.75 | 298,750.75 | |
| 合 计 | 463,871.43 | 25,947,682.80 | 463,871.43 |
项 目
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 50,442,475.75 | 9,989,192.48 |
| 递延所得税费用 | -12,186,517.43 | -115,453,400.38 |
| 合 计 | 38,255,958.32 | -105,464,207.90 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 774,134,717.90 | -751,354,745.28 |
| 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 | 116,120,207.69 | -112,703,211.79 |
| 某些子公司适用不同税率的影响 | -31,090.43 | 21,689.50 |
| 对以前期间当期所得税的调整 | 805,911.59 | 3,578,443.74 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -2,689,441.11 | 239,248.97 |
| 无须纳税的收入（以“-”填列） | -17,010.00 | -2,790.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失 | 1,047,612.49 | 1,687,950.98 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | 19,951,107.44 | |
| 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） | -66,846,332.99 | -102,884.62 |
| 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 | 2,281,935.49 | |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -10,133,898.92 | -20,415,697.61 |
| 所得税费用 | 38,255,958.32 | -105,464,207.90 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 除税费返还外的政府补助 | 36,346,298.78 | 52,581,958.61 |
| 存款利息 | 9,035,813.99 | 28,838,769.70 |
| 其他往来款及保证金等 | 78,990,090.70 | 40,108,222.73 |
| 增值税留抵税额的返还 | 91,481,241.64 | |
| 合 计 | 124,372,203.47 | 213,010,192.68 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据及信用证保证金 | 65,118,410.05 | 102,629,148.53 |
| 水电燃气费用 | 70,457,977.74 | 133,460,649.41 |
| 维修费 | 5,165,094.19 | 14,442,513.42 |
差旅费
| 差旅费 | 16,663,170.54 | 23,557,077.20 |
| 销售服务费 | 8,268,569.88 | 17,103,042.08 |
| 业务招待费 | 5,141,292.21 | 16,923,094.18 |
| 交通运输费 | 22,333,048.49 | 14,823,719.47 |
| 租赁费 | 4,481,048.65 | 5,050,979.26 |
| 中介机构服务费 | 8,302,527.88 | 12,530,984.00 |
| 物业费 | 3,143,218.82 | 8,567,823.62 |
| 办公费 | 1,603,841.28 | 2,943,986.22 |
| 委外费用 | 2,631,752.19 | 10,569,892.11 |
| 支付的手续费 | 1,072,611.90 | 1,320,543.06 |
| 其他往来款及付现费用 | 25,647,967.67 | 49,732,318.04 |
| 合 计 | 240,030,531.49 | 413,655,770.60 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司 | 193,533,216.43 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 50,000.00 | |
| 发行股票直接支付的手续费 | 233,540.96 | |
| 合 计 | 283,540.96 |
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 735,878,759.58 | -645,890,537.38 |
| 加：资产减值损失 | -969,479.40 | 254,906,373.23 |
| 信用减值损失 | -7,848,709.21 | |
| 固定资产折旧、投资性房地产折旧 | 173,031,847.84 | 301,561,710.77 |
| 无形资产摊销 | 7,579,517.05 | 12,192,719.63 |
| 长期待摊费用摊销 | 19,871,507.08 | 25,339,082.37 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,758,724.13 | 562.50 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 23,414,791.19 |
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 34,403,572.64 | 90,156,484.49 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -776,023,459.84 | 1,594,993.13 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 163,422,094.30 | -95,338,486.15 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -40,942,082.24 | -20,114,914.23 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -508,096,969.47 | -94,408,376.77 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -607,018,664.50 | 120,543,366.37 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 742,535,179.43 | -160,946,849.82 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -62,418,162.61 | -186,989,080.67 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 157,608,397.93 | 1,515,913,309.11 |
| 减：现金的期初余额 | 1,515,913,309.11 | 1,600,067,339.53 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,358,304,911.18 | -84,154,030.42 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一、现金 | 157,608,397.93 | 1,515,913,309.11 |
| 其中：库存现金 | 16,293.01 | 32,035.21 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 157,592,104.92 | 1,515,881,273.90 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 157,608,397.93 | 1,515,913,309.11 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,814,956.22 | 保证金 |
56、外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 13,013,415.05 | ||
| 其中：美元 | 49,189.09 | 6.98 | 343,152.94 |
| 欧元 | 1,621,171.02 | 7.82 | 12,670,262.11 |
| 应收账款 | 18,360,050.75 | ||
| 其中：美元 | 156,759.61 | 6.9762 | 1,093,586.40 |
| 欧元 | 2,209,259.08 | 7.82 | 17,266,464.35 |
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例% | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 合并财务报表中与该子公司相关的商誉 |
| 中航锂电（洛阳）有限公司 | 155,574.89万元 | 63.98% | 协议转让 | 2019-6-30 | 控制权转移 | 45,457.25万元 | |
| 中航锂电科技有限公司 | 109,428.23万元 | 协议转让 | 2019-6-30 | 控制权转移 | 8,892.08万元 |
| 子公司名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按公允价值重新计量产生的利得/损失 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 中航锂电（洛阳）有限公司 | 184,131.62 | |||||
| 中航锂电科技有限公司 | 30% | 109,428.23 万元 | 109,428.23万元 | 评估报告 |
| 子公司名称 | 主要经 营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 四川成飞集成汽车模具有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 模具制造 | 100.00 | 投资设立（注1） | |
中航锂电（洛阳）有限公司
| 中航锂电（洛阳）有限公司 | 河南洛阳 | 河南洛阳 | 锂电池生产销售 | 63.98 | 同一控制下合并（注2） | |
| 中航锂电（北京）有限公司 | 北京市 | 北京市 | 加工制造 | 100.00 | 投资设立（注2） | |
| 中航锂电科技有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 锂电池生产销售 | 30.00 | 投资设立（注2） | |
| 安徽成飞集成瑞鹄汽车模具有限公司 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 模具制造 | 55.00 | 投资设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例% | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 安徽成飞集成瑞鹄汽车模具有限公司 | 45.00 | 13,841,320.09 | 13,500,000.00 | 138,836,636.82 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末数 | ||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | ||
| 安徽成飞集成瑞鹄汽车模具有限公司 | 441,473,193.52 | 180,681,246.61 | 622,154,440.13 | 268,002,864.14 | 45,625,716.38 | 313,628,580.52 | |
| 子公司名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 安徽成飞集成瑞鹄汽车模具有限公司 | 367,872,305.10 | 206,976,218.76 | 574,848,523.86 | 227,508,245.27 | 40,139,582.46 | 267,647,827.73 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现 金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 安徽成飞集成瑞鹄汽车模具有限公司 | 483,184,533.93 | 30,758,489.09 | 30,758,489.09 | 61,947,053.92 | 531,717,699.11 | 32,086,857.81 | 32,086,857.81 | 73,450,589.50 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 联营企业 | ||||||
| 中航锂电科技有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 锂电池生产销售 | 25.14 | 权益法 | |
| 项 目 | 中航锂电科技有限公司 |
| 2019.12.31 | |
| 流动资产 | 4,443,823,303.30 |
| 非流动资产 | 6,617,509,131.54 |
| 资产合计 | 11,061,332,434.84 |
| 流动负债 | 3,221,623,376.80 |
| 非流动负债 | 1,130,317,952.54 |
| 负债合计 | 4,351,941,329.34 |
| 净资产 | 6,709,391,105.50 |
| 其中：少数股东权益 | 504,132,068.64 |
| 归属于母公司的所有制权益 | 6,205,259,036.86 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,560,002,121.87 |
| 调整事项 | |
| 其中：商誉 | 106,269,953.59 |
| 未实现内部交易损益 | -62,961,299.56 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,603,310,775.90 |
| 项 目 | 中航锂电科技有限公司 |
| 本期发生额 | |
| 营业收入 | 1,770,811,766.18 |
| 净利润 | 68,087,800.69 |
| 终止经营的净利润 | |
| 其他综合收益 | 122,759.21 |
综合收益总额
| 综合收益总额 | 68,210,559.90 |
| 企业本期收到的来自联营企业的股利 |
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合 计 | ||
| 短期借款 | 10,429.87 | 10,429.87 | ||||
| 应付票据 | 11,010.35 | 11,010.35 | ||||
| 应付账款 | 20,920.13 | 20,920.13 | ||||
| 应付职工薪酬 | 317.63 | 317.63 | ||||
| 应付利息 | 13.26 | 13.26 | ||||
| 其他应付款 | 3,975.15 | 3,975.15 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||||
| 长期借款 | ||||||
| 长期应付款 | ||||||
| 金融负债和或有负债合计 | 46,666.38 | 46,666.38 | ||||
| 项 目 | 期初数 | |||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合 计 | ||
| 短期借款 | 37,050.00 | 37,050.00 | ||||
| 应付票据 | 57,983.11 | 57,983.11 | ||||
| 应付账款 | 83,068.65 | 83,068.65 | ||||
| 应付职工薪酬 | 965.72 | 965.72 | ||||
| 应付利息 | 325.53 | 325.53 | ||||
| 其他应付款 | 36,672.33 | 36,672.33 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 48,458.84 | 48,458.84 | ||||
| 长期借款 | 32,897.00 | 24,901.81 | 57,798.81 | |||
长期应付款
| 长期应付款 | 800.00 | 2,400.00 | 75,650.00 | 78,850.00 | |
| 金融负债和或有负债合计 | 258,565.90 | 33,697.00 | 27,301.81 | 75,650.00 | 395,214.71 |
| 项 目 | 本年数 | 上年数 | ||
| 固定利率金融工具 | ||||
| 金融负债 | 10,429.87 | 215,157.65 | ||
| 其中：短期借款 | 10,429.87 | 37,050.00 | ||
| 合 计 | 10,429.87 | 215,157.65 | ||
| 浮动利率金融工具 | ||||
| 金融负债 | 7,000.00 | |||
| 其中：短期借款 | ||||
| 合 计 | 7,000.00 | |||
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。于 2019年12 月31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币元）：
| 项 目 | 外币资产 | |
| 期末数 | 期初数 | |
| 美元 | 1,436,739.34 | 89,540,623.37 |
| 其他外币 | 29,936,726.46 | 21,961,680.58 |
| 合 计 | 31,373,465.80 | 111,502,303.95 |
九、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
| 母公司 名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 母公司对本公司持股比例% | 母公司对本公司表决权比例% |
| 中国航空工业集团有限公司 | 北京 |
| 6,400,000 | 53.17 | 53.17 |
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 中航锂电技术研究院有限公司 | 联营企业（注1） |
| 上海泛能新材料科技有限公司 | 联营企业（注2） |
| 中航锂电（美国）公司 | 联营企业（注2） |
| 中航锂电科技有限公司 | 联营企业 |
| 关联方名称 | 与本公司关系 |
| 成都成飞会议服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都成飞建设有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
成都成飞航空产业发展有限责任公司
| 成都成飞航空产业发展有限责任公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都飞机工业（集团）有限责任公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都航威精密刃具有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都凯天电子股份有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 中国航空工业集团公司成都飞机设计研究所 | 受同一实际控制人控制 |
| 中国航空工业集团公司培训中心 | 受同一实际控制人控制 |
| 中航工业集团财务有限责任公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 中国航空制造技术研究院 | 受同一实际控制人控制 |
| 四川航空工业川西机器有限责任公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 中国空空导弹研究院 | 受同一实际控制人控制 |
| 中航证券有限公司证券承销与保荐分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都成飞物业服务有限责任公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 成都成飞航空产业发展有限责任公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 金航数码科技有限责任公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 北京航协认证中心有限责任公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 华质卓越生产力促进（北京）有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 陕西航空硬质合金工具有限责任公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 瑞鹄汽车模具股份有限公司 | 对子公司有重大影响的股东之一 |
| 四川天元模具制造有限公司（注1） | 对子公司有重大影响的股东之一 |
| 郭泽明（注1） | 对子公司有重大影响的股东之一 |
| 门增轩（注1） | 对子公司有重大影响的股东之一 |
| 东莞阳天电子科技有限公司（注2） | 受同一实际控制人控制 |
| 航空工业档案馆（注2） | 受同一实际控制人控制 |
| 江西洪都航空工业集团有限责任公司（注2） | 受同一实际控制人控制 |
| 凯迈（洛阳）测控有限公司（注2） | 受同一实际控制人控制 |
| 凯迈（洛阳）航空防护装备有限公司（注2） | 受同一实际控制人控制 |
| 凯迈（洛阳）机电有限公司（注2） | 受同一实际控制人控制 |
| 凯迈（洛阳）气源有限公司（注2） | 受同一实际控制人控制 |
| 沈阳飞机工业集团物流装备有限公司（注2） | 受同一实际控制人控制 |
| 武汉航空仪表有限责任公司（注2） | 受同一实际控制人控制 |
| 豫新汽车热管理科技有限公司（注2） | 受同一实际控制人控制 |
| 中国航空规划设计研究总院有限公司（注2） | 受同一实际控制人控制 |
| 中国特种飞行器研究所（注2） | 受同一实际控制人控制 |
| 中航爱维客汽车有限公司（注2） | 受同一实际控制人控制 |
| 中航光电科技股份有限公司（注2） | 受同一实际控制人控制 |
注2：东莞阳天电子科技有限公司等公司的往来余额及交易系与原子公司中航锂电（洛阳）有限公司交易形成，由于自2019年6月30日中航锂电（洛阳）有限公司已不再纳入公司合并范围，故本期仅披露中航锂电（洛阳）有限公司与上述公司2019年1-6月的交易金额，期末不再披露往来余额。
5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中航光电科技股份有限公司 | 采购连接器 | 13,178,117.65 | 42,426,996.90 |
| 中航锂电技术研究院有限公司 | 技术服务 | 7,547,169.84 | 20,754,717.06 |
| 成都成飞航空产业发展有限责任公司 | 接受物业服务 | 1,722,816.24 | 2,760,081.41 |
| 中航证券有限公司证券承销与保荐分公司 | 咨询费 | 1,226,415.09 | |
| 成都飞机工业(集团)有限责任公司 | 接受劳务 | 287,830.28 | |
| 陕西航空硬质合金工具有限责任公司 | 采购低值易耗品 | 323,603.07 | |
| 豫新汽车热管理科技有限公司 | 原材料 | 287,830.28 | 756,029.52 |
| 成都成飞航空产业发展有限责任公司 | 接受保洁服务 | 86,099.92 | |
| 成都成飞会议服务有限公司 | 会议服务 | 32,006.08 | |
| 中国航空工业集团公司培训中心 | 培训费 | 21,698.11 | 31,716.55 |
| 北京航协认证中心有限责任公司 | 咨询费 | 18,396.23 | |
| 金航数码科技有限责任公司 | 培训费 | 18,018.86 | |
| 成都航威精密刃具有限公司 | 采购低值易耗品 | 15,828.67 | |
| 中国空空导弹研究院 | 培训费 | 13,207.55 | |
| 华质卓越生产力促进（北京）有限公司 | 培训费 | 13,018.87 | |
| 中航咨询（北京）有限公司 | 职工培训费 | 4,914.88 | |
| 中国航空报社 | 职工培训费、报费 | 4,358.77 | |
| 中国航空制造技术研究院 | 接受劳务 | 2,654.87 | |
| 中国航空规划设计研究总院有限公司 | 工程设备 | 210,911,593.11 | |
| 瑞鹄汽车模具股份有限公司 | 采购材料款 | 590,298.23 | |
| 凯迈（洛阳）测控有限公司 | 三期改造 | 435,316.24 |
成都飞机工业（集团）有限责任公司
| 成都飞机工业（集团）有限责任公司 | 接受劳务 | 423,680.56 | |
| 凯迈（洛阳）气源有限公司 | 材料采购 | 23,166.67 | 414,485.44 |
| 凯迈（洛阳）机电有限公司 | 设备安装、运输 | 250,799.10 | |
| 金航数码科技有限责任公司 | 购买软件 | 178,556.21 | |
| 中国空空导弹研究院 | 监测服务费 | 58,396.23 | |
| 成都航威精密刃具有限公司 | 采购货物 | 57,079.23 | |
| 凯迈（洛阳）航空防护装备有限公司 | 购买印刷品 | 9,743.59 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成都飞机工业（集团）有限责任公司 | 销售货物 | 112,399,893.14 | 93,308,083.75 |
| 瑞鹄汽车模具股份有限公司 | 销售货物 | 103,931,337.16 | 118,799,301.51 |
| 中航锂电（美国）公司 | 销售货物 | 49,647,263.24 | 113,279,973.24 |
| 中航锂电技术研究院有限公司 | 水电费 | 2,434,699.09 | 6,463,943.61 |
| 中航锂电技术研究院有限公司 | 销售材料 | 252,872.20 | 4,155,311.52 |
| 凯迈（洛阳）航空防护装备有限公司 | 销售货物 | 1,120,689.65 | |
| 中国空空导弹研究院 | 销售货物 | 50,862.07 | 332,510.35 |
| 中航光电科技股份有限公司 | 销售货物 | 215,517.24 | |
| 江西洪都航空工业集团有限责任公司 | 销售货物 | 133,524.90 | |
| 中国航空工业集团公司成都飞机设计研究所 | 销售货物 | 52,830.19 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中航工业集团财务有限责任公司 | 利息收入 | 178,235.09 | 350,595.00 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 464.52万元 | 403.40万元 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 瑞鹄汽车模具股份有限公司 | 49,002,122.34 | 325,805.84 | 68,608,957.21 | 2,408,408.48 |
| 应收账款 | 中航锂电（美国）公司 | 49,365,742.09 | |||
| 应收账款 | 成都飞机工业（集团）有限责任公司 | 27,900,696.80 | 245,526.13 | 32,588,836.25 | |
| 应收账款 | 中航爱维客汽车有限公司 | 7,582,376.00 | 2,249,077.00 | ||
| 应收账款 | 中航锂电技术研究院有限公司 | 4,868,384.92 | |||
| 应收账款 | 四川天元模具制造有限公司 | 1,060,520.18 | 1,060,520.18 | ||
| 应收账款 | 凯迈（洛阳）航空防护装备有限公司 | 780,000.00 | |||
| 应收账款 | 中航光电科技股份有限公司 | 250,000.00 | |||
| 应收账款 | 中国空空导弹研究院 | 385,712.00 | |||
| 应收账款 | 江西洪都航空工业集团有限责任公司 | 156,000.00 | |||
| 应收账款 | 中国特种飞行器研究所 | 90,000.00 | 9,000.00 | ||
| 应收票据 | 瑞鹄汽车模具股份有限公司 | 23,190,000.00 | |||
| 应收票据 | 中航光电科技股份有限公司 | 72,970.87 | |||
| 预付账款 | 成都飞机工业（集团）有限责任公司 | 21,082.20 | 6,111.90 | ||
| 预付账款 | 航空工业档案馆 | 4,600.00 | |||
| 预付账款 | 中国航空工业集团公司培训中心 | 2,000.00 | 2,000.00 | ||
| 预付账款 | 中国航空规划设计研究总院有限公司 | 25,232,300.01 | |||
| 其他应收款 | 成都成飞航空产业发展有限责任公司 | 62,172.00 | 683.89 | ||
| 其他应收款 | 中航锂电技术研究院有限公司 | 5,692,133.90 | |||
| 其他应收款 | 四川天元模具制造有限公司 | 802,684.21 | |||
其他应收款
| 其他应收款 | 门增轩 | 435,742.86 | |||
| 其他应收款 | 郭泽明 | 344,007.52 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 成都成飞航空产业发展有限责任公司 | 183,164.57 | |
| 应付账款 | 陕西航空硬质合金工具有限责任公司 | 106,384.08 | |
| 应付账款 | 成都飞机工业（集团）有限责任公司 | 25,346.20 | |
| 应付账款 | 成都成飞建设有限公司 | 16,253.45 | 16,253.45 |
| 应付账款 | 成都成飞会议服务有限公司 | 600.00 | |
| 应付账款 | 中航光电科技股份有限公司 | 12,875,666.01 | |
| 应付账款 | 中航锂电技术研究院有限公司 | 4,000,000.00 | |
| 应付账款 | 凯迈（洛阳）气源有限公司 | 1,165,714.20 | |
| 应付账款 | 豫新汽车热管理科技有限公司 | 700,120.60 | |
| 应付账款 | 东莞阳天电子科技有限公司 | 88,363.06 | |
| 应付账款 | 成都凯天电子股份有限公司 | 12,705.03 | 12,705.03 |
| 应付账款 | 成都航威精密刃具有限公司 | 7,710.52 | |
| 应付票据 | 陕西航空硬质合金工具有限责任公司 | 57,844.70 | |
| 应付票据 | 中国航空规划设计研究总院有限公司 | 54,624,340.00 | |
| 应付票据 | 中航光电科技股份有限公司 | 11,057,528.34 | |
| 应付票据 | 豫新汽车热管理科技有限公司 | 298,070.40 | |
| 应付票据 | 凯迈（洛阳）测控有限公司 | 220,872.80 | |
| 预收账款 | 瑞鹄汽车模具股份有限公司 | 4,557,335.50 | 3,292,189.15 |
| 预收账款 | 四川航空工业川西机器有限责任公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 其他应付款 | 成都飞机工业（集团）有限责任公司 | 4,824,699.14 | |
| 其他应付款 | 中国航空制造技术研究院 | 3,214,000.00 | 3,214,000.00 |
| 其他应付款 | 成都成飞建设有限公司 | 2,759,261.37 | 17,988,226.03 |
| 其他应付款 | 中国航空规划设计研究总院有限公司 | 148,574,486.18 | |
| 其他应付款 | 凯迈（洛阳）机电有限公司 | 6,300,000.00 | |
| 其他应付款 | 武汉航空仪表有限责任公司 | 17,000.00 | |
| 其他应付款 | 沈阳飞机工业集团物流装备有限公司 | 858,000.00 | |
| 其他应付款 | 凯迈（洛阳）航空防护装备有限公司 | 19,543.36 |
1、重要的承诺事项
截至2019年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
2019年12月10日，公司第六届董事会第二十五次会议审议通过，同意公司按照持有锂电科技25.14%股权比例为限为其2亿元银行借款中的5,028万元提供本金、利息及合同规定的相关费用的连带责任担保，截至目前，担保协议尚未签署。
| 被担保单位名称 | 担保事项 | 金 额 | 期 限 | 备注 |
| 中航锂电科技有限公司 | 银行借款 | 5,028 万元 | 1年 |
本期或本期期末
| 本期或本期期末 | 四川分部 | 安徽分部 | 锂电池 | 抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 446,249,764.66 | 483,184,533.93 | 756,760,395.09 | -11,486,050.16 | 1,674,708,643.52 |
| 其中：对外交易收入 | 439,231,605.66 | 478,716,642.77 | 756,760,395.09 | 1,674,708,643.52 | |
| 分部间交易收入 | 7,018,159.00 | 4,467,891.16 | -11,486,050.16 | ||
| 其中：主营业务收入 | 443,002,668.67 | 474,937,125.22 | 726,344,931.28 | -11,486,050.16 | 1,632,798,675.01 |
| 营业成本 | 376,214,579.71 | 419,591,726.89 | 663,152,381.18 | -14,066,136.37 | 1,444,892,551.41 |
| 其中：主营业务成本 | 375,906,923.34 | 411,998,767.44 | 644,061,896.47 | -14,066,136.37 | 1,417,901,450.88 |
| 营业利润/（亏损） | 237,946,830.67 | 35,140,604.31 | 292,415,520.09 | 221,913,804.94 | 787,416,760.01 |
| 资产总额 | 3,026,652,256.60 | 622,154,440.13 | -315,409,744.62 | 3,333,396,952.11 | |
| 负债总额 | 416,445,865.12 | 313,628,580.52 | -45,803,938.40 | 684,270,507.24 | |
| 补充信息： | |||||
| 折旧和摊销费用 | 37,206,689.94 | 40,831,638.16 | 122,444,543.87 | 200,482,871.97 | |
| 折旧和摊销以外的非现金费用 | |||||
| 资产减值损失 | -862,785.01 | 1,832,264.41 | 969,479.40 | ||
| （续） | |||||
| 上期或上期期末 | 四川分部 | 安徽分部 | 锂电池 | 抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 484,790,424.87 | 531,717,699.11 | 1,180,027,744.25 | -51,118,134.69 | 2,145,417,733.54 |
| 其中：对外交易收入 | 468,526,626.19 | 496,863,363.10 | 1,180,027,744.25 | 2,145,417,733.54 | |
| 分部间交易收入 | 16,263,798.68 | 34,854,336.01 | -51,118,134.69 | ||
| 其中：主营业务收入 | 476,945,788.52 | 527,933,053.24 | 1,142,307,044.59 | -51,118,134.69 | 2,096,067,751.66 |
| 营业成本 | 393,776,318.55 | 458,446,695.44 | 1,311,026,433.72 | -49,223,945.92 | 2,114,025,501.79 |
| 其中：主营业务成本 | 393,715,367.28 | 456,056,386.83 | 1,253,984,577.57 | -49,223,945.92 | 2,054,532,385.76 |
| 营业利润/（亏损） | 47,128,911.43 | 35,988,955.70 | -791,783,367.32 | -21,950,161.26 | -730,615,661.45 |
| 资产总额 | 2,817,362,703.67 | 574,848,523.86 | 7,520,866,096.16 | -1,610,543,739.04 | 9,302,533,584.65 |
| 负债总额 | 475,022,298.38 | 267,647,827.73 | 3,739,175,000.46 | -1,741,217.90 | 4,480,103,908.67 |
| 补充信息： | |||||
| 折旧和摊销费用 | 37,596,642.61 | 42,041,305.48 | 259,455,564.68 | 339,093,512.77 | |
| 折旧和摊销以外的非现金费用 | |||||
| 资产减值损失 | -9,969,230.05 | 152,894.11 | -245,090,037.29 | -254,906,373.23 |
（2）其他分部信息
① 产品和劳务对外交易收入
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产品和劳务名称： | ||
| 锂电池业务收入 | 726,344,931.28 | 1,142,307,044.59 |
| 汽车模具及零部件收入 | 906,453,743.73 | 953,760,707.07 |
| 合 计 | 1,632,798,675.01 | 2,096,067,751.66 |
| 本期或本期期末 | 中国境内 | 香港及澳门 | 其他国家或地区 | 抵销 | 合计 |
| 对外交易收入 | 1,457,955,885.80 | 174,842,789.21 | 1,632,798,675.01 | ||
| 非流动资产 | 2,239,396,575.70 | 2,239,396,575.70 |
| 上期或上期期末 | 中国境内 | 香港及澳门 | 其他国家或地区 | 抵销 | 合计 |
| 对外交易收入 | 1,770,279,017.86 | 325,788,733.80 | 2,096,067,751.66 | ||
| 非流动资产 | 4,892,666,826.45 | 4,892,666,826.45 |
2、政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
| 补助项目 | 种类 | 2018.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益的金额 | 其他变动 | 2019.12.31 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 1、用于钛合金壁板、复合材料等典型零件加工的高速立式五轴数控机床研制及自动化生产线示范应用 | 财政拨款 | 18,065,300.00 | 88,600.00 | 18,153,900.00 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 2、新型高强度飞机零部件精加工生产线技术改造项目 | 财政拨款 | 10,461,904.87 | 1,035,714.28 | 9,426,190.59 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 3、成都高新区经济安全监管局专项资金（B/C级轿车整车覆盖件模具项目） | 财政拨款 | 4,141,428.58 | 318,571.42 | 3,822,857.16 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 4、2015年航空数控零部件生产线技术改造 | 财政拨款 | 670,178.57 | 57,857.14 | 612,321.43 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 5、芜湖工业企业技术改造投资综合奖补助 | 财政拨款 | 714,502.96 | 5,722,200.00 | 461,379.00 | 5,975,323.96 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 6、开发区经济贸易发展局机器人项目补助款 | 财政拨款 | 5,800,000.00 | 600,000.00 | 5,200,000.00 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 7、开发区经济贸易发展局2017年制造强省-工业强基设备补助款 | 财政拨款 | 2,418,285.71 | 315,428.57 | 2,102,857.14 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 8、财政局机器人政策资金 | 财政拨款 | 1,000,000.00 | 54,545.45 | 945,454.55 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 9、科技小巨人企业补助 | 财政拨款 | 793,737.38 | 93,380.87 | 700,356.51 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 10、设备补贴款 | 财政拨款 | 1,333,473.59 | 666,736.79 | 666,736.80 | 其他收益 | 与资产相关 |
补助项目
| 补助项目 | 种类 | 2018.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益的金额 | 其他变动 | 2019.12.31 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 11、2017年市创新型研发仪器设备购置补助款 | 财政拨款 | 303,171.91 | 35,841.35 | 267,330.56 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 12、财政贴息 | 财政拨款 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |||
| 13、产业引导资金 | 财政拨款 | 17,583,098.83 | 3,041,445.42 | 14,541,653.41 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 14、省重大科技专项补贴 | 财政拨款 | 834,282.81 | 151,687.80 | 682,595.01 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 15、中央专项补贴-重点产业振兴与技术改造专项资金 | 财政拨款 | 3,235,677.82 | 588,305.08 | 2,647,372.74 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 16、公租房补贴 | 财政拨款 | 2,589,230.69 | 101,538.46 | 2,487,692.23 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 17、河南省电动汽车产业专项资金 | 财政拨款 | 1,159,999.80 | 145,000.00 | 1,014,999.80 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 18、高能量锂动力电池组产业化项目-2013年战略性新兴产业中央专项 | 财政拨款 | 10,877,066.90 | 860,000.00 | 10,017,066.90 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 19、高能量塑料外壳锂离子电池和模块技术开发 | 财政拨款 | 2,079,333.15 | 220,000.00 | 1,859,333.15 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 20、长寿命锰酸锂系储能电池关键技术及示范 | 财政拨款 | 610,933.39 | 610,933.39 | 与资产相关 | ||||
| 21、中间相碳微球软碳锂离子储能电池系统技术及示范 | 财政拨款 | 855,559.11 | 47,220.45 | 808,338.66 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 22、电动汽车动力电池技术开发项目 | 财政拨款 | 52,954,606.05 | 4,016,127.74 | 48,938,478.31 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 23、2015年产业振兴和技术改造专项资助 | 财政拨款 | 45,687,500.00 | 3,225,000.00 | 42,462,500.00 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 24、2015年战略性新兴产业发展（智能制造）专项资金 | 财政拨款 | 24,640,164.95 | 1,450,000.00 | 23,190,164.95 | 其他收益 | 与资产相关 |
补助项目
| 补助项目 | 种类 | 2018.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益的金额 | 其他变动 | 2019.12.31 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 25、可远程监控的高比能量三元软电池模块技术开发及产业化 | 财政拨款 | 1,261,887.08 | 80,000.00 | 1,181,887.08 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 26、基于互联网的锂离子动力电池全寿命周期梯级利用及回收的技术开发及产业化 | 财政拨款 | 2,550,000.00 | 150,000.00 | 2,400,000.00 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 27、高能量锂动力电池产业化 | 财政拨款 | 382,022.43 | 33,707.87 | 348,314.56 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 28、2017年河南省先进制造业（军民融合）技术改造项目资金 | 财政拨款 | 1,985,344.84 | 121,551.72 | 1,863,793.12 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 29、国家重点研发计划（高安全高比能电池体系研究及产业化） | 财政拨款 | 7,678,387.96 | 3,170,000.00 | 393,749.66 | 10,454,638.30 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 30、“三位一体”发展战略促进工业企业转型升级专项资金 | 财政拨款 | 5,622,083.38 | 2,620,000.00 | 502,166.69 | 7,739,916.69 | 其他收益 | 与资产相关 | |
| 31、中南大学（锂/硫动力电池设计与工程化制造） | 财政拨款 | 1,158,478.16 | 386,678.16 | 771,800.00 | 其他收益 | 与收益相关 | ||
| 32、高能量密度固态电芯系统设计、制造与示范验证 | 财政拨款 | 1,096,400.00 | 1,096,400.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 232,447,640.92 | 13,697,200.00 | 20,250,033.92 | 174,021,478.30 | 51,873,328.70 |
技术改造资金1,450万元，该资金按照资产的使用寿命摊销，摊销期限为14年，本期摊销金额为103.57万元。3（成飞集成）、根据2017年向四川省经济和信息化委员会申请关于中国制造2025四川行动资金项目（高端装备创新研制方向）的项目申报书， 2017年收到成都市高新区经济安全监管局专项资金460万元，用于B/C级轿车整车覆盖件模具研制及产业化，该资金按照资产的使用寿命摊销，摊销期限为14年，本期摊销金额为 31.86万元。4（成飞集成）、根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会《关于下达2015年省安排技术改造资金的通知》（成财企（2015）81号）2016年收到航空数控零部件生产线技术改造资金81万元，该资金按照资产使用年限进行摊销，摊销期限为14年，本期摊销额为5.79万元。5（集成瑞鹄）、根据芜湖市经济和信息化委员会《芜湖市工业企业技术改造投资综合奖补申报办法》（芜经信技术（2017）174号）2018年收到芜湖经济技术开发区财政局78.44万元技改综合奖补，在资产剩余使用年限8.42年内进行摊销，根据芜湖市经济和信息化委员会等单位发布的《芜湖市工业企业技术改造投资综合奖补申报办法》的通知【芜经信技术（2017）174号】文件，公司于2019年共收到芜湖经济技术开发区财政局572.22万元补助款，该资金按照资产使用年限进行摊销，摊销期限7.75-9.67年，本期合计摊销金额46.14万元。6（集成瑞鹄）、根据与芜湖经济技术开发区经济贸易发展局签订的《汽车零部件机器人冲焊自动化项目投资合同》2017年收到汽车零部件机器人冲焊自动化项目补贴资金600万元，用于基础设施配套建设补偿等资产相关用途，该资金按照资产的使用寿命摊销，摊销期限为10年，本期摊销金额为60万元。7（集成瑞鹄）、根据安徽省经济和信息化委员会《2017年支持制造强省建设资金拟支持项目公示》2017年收到芜湖市开发区经济贸易发展局2017年制造强省-工业强基设备补助资金276万元，用于设备补助，该资金在资产剩余使用年限8.75年内进行摊销，本期摊销额为31.54万元。8（集成瑞鹄）、根据安徽省经济和信息化委员会等单位发布的《2018年若干政策实施细则的通知》【皖经信装备（2018）203号】文件，本单位于2019年收到芜湖经济技术开发区财政局100万元机器人政策资金补助，该资金按照资产的使用寿命摊销，摊销期限为9.17年，本期摊销5.45万元。9（集成瑞鹄）、根据安徽省人民政府《关于印发支持“三重一创”建设若干政策的通知》（皖政（2017）51号）2017年收到芜湖经济技术开
发区经济贸易发展局关于小巨人科技项目设备补贴款项200万元，其中89.49万元用于设备补助，在资产的剩余使用年限9.58年内进行摊销，本期摊销金额为9.34万元。10（集成瑞鹄）、根据芜湖经济技术开发区管委会《关于同意给予安徽成飞集成瑞鹄模具有限公司》模具研发设备财政补贴的通知（芜湖开管秘[2010]397号）2010年收到芜湖市财政局模具补贴款666.74万元，该资金按照资产的使用寿命摊销，摊销期限为10年，本期摊销额为66.67万元。11（集成瑞鹄）、根据安徽省科学技术厅《关于下达2017年安徽省支持科技创新若干政策专项资金计划（第一批）的通知》2017年收到创新型研发仪器设备购置补助资金17.1万元，2018年收到补助17.1万元，用于科技创新专项计划，在资产剩余使用年限9.58年内进行摊销，本期摊销金额为3.58万元。12（集成模具）、根据2012年向四川省国防科工办及四川省财政厅申请关于汽车工装及零部件研发制造项目四川军民结合产业发展专项资金的项目申报书， 2013年度收到财政厅拨付的专项资金400万元，该项目正在实施中，截止2019年12月31日尚未开始摊销。13（中航锂电）、根据洛阳国家高新技术产业开发区管理委员会（简称“洛阳高新区管委会”）文件，为了支持锂电池生产线项目建设，由洛阳高新区管委会以产业引导基金的形式补助金额12,230.40万元，截至2019年6月30日，本公司已收到补助资金10,868.65万元，该资金根据项目受益期摊销，摊销期限为7-10年，本期摊销额为304.15万元。14（中航锂电）、根据河南省财政厅《关于下达第三批河南省重大科技专项资金的通知》（豫财教[2011]607号）2011年收到设备款补贴300万元用于大容量锂离子动力电池全自动生产线，该资金在资产剩余使用年限9.83年内进行摊销，本期摊销金额15.17元。15（中航锂电）、根据国家发展和改革委员会办公厅工业和信息化部办公厅发改办产业[2011]2128号文件， 2012年收到补贴款1,157万元，该资金按照资产的使用寿命摊销，摊销期限为9.83年，本期摊销金额为58.83万元。16（中航锂电）、2012年收到洛阳市财政局公租房补贴款396万元，该资金按照公租房剩余可使用寿命摊销，摊销期限为19.5年，本期摊销额为10.15万元。17（中航锂电）、2013年收到河南省财政厅拨付的关于对河南省电动汽车产业专项资金290万元，该资金按照资产的使用寿命摊销，摊
销期限为10年，本期摊销金额为14.50万元。18（中航锂电）、根据发改办产业[2013]1308号文件高能量锂动力电池组产业化项目2014年度收到补助1,720万元专项资金，该资金按照资产的使用寿命摊销，摊销期限为10年，本期摊销额为86万元。19（中航锂电）、根据科学技术部关于拨付2014年第一批、第三批国家高技术研究发展计划课题经费的通知（国科发财[2014]13号、111号）文件，高能量塑料外壳锂离子电池和模块技术开发项目累计获得拨付440万元专项资金，该资金按照资产的使用寿命摊销，摊销期限为10年，本期摊销22万元。20（中航锂电）、该项目由中国电子科技集团公司第十八研究所申请，国家科技部条财司向中国电子科技集团公司第十八研究所拨付，用于洛阳锂电低成本长寿命锰酸锂系储能电池关键技术及示范课题专项经费的总金额为231万元，其中52万元用于设备补助，本期根据实际研发进度及资产实际使用年限退回75.14元；递延收益减少61.09元，其他收益减少14.05元。21（中航锂电）、按照科技部、财政部对国家高新技术研究发展计划（863计划）专项经费的总体安排，核定中航锂电（洛阳）有限公司中间相碳微球软碳锂离子储能电池系统技术及示范课题专项经费总金额388万元，其中与资产相关的政府补助为94.44万元，该资金按照资产的使用寿命摊销，摊销期限为10年，本期摊销金额为4.72万元。22（中航锂电）、该项目由厦门大学申请，国家科技部财财司向厦门大学拨付，用于中航锂电与厦门大学联合承担的国家863计划。2016年收到财政国库支付中心拨付7,200万元，根据资产与费用化比例应一次性由递延收益转入营业外收入371.38万元，剩余6,828.62万元按资产剩余使用年限9年平均摊销，本期摊销额为401.61万元。23（中航锂电）、根据发改办产业[2015]1491号文件 2016年收到中航工业集团有限公司转拨6,450万元，用于基于国产设备的年产5亿瓦时高比量动力电池生产线建设项目，该资金按照资产的使用寿命摊销，摊销期限为10年，本期摊销额为322.50万元。24（中航锂电）、根据《河南省财政厅关于下达2015年战略性新兴产业发展专项资金的通知》， 2016年度收到3,000万元，用于智能制造专项项目研发与建设，根据补助文件100万是用于费用支出，属于与收益相关的政府补助，2,900万用于购置专门设备，该资金按照资产的使用寿命摊销，摊销期限为10年，本期摊销额为145万元。
25（中航锂电）、根据洛财预[2015]657号文件2016年收到洛阳市财政局补助资金160万元，用于可远程监控的高比能量三元电池模块技术开发及产业化项目，该资金按照资产的使用寿命摊销，摊销期限为10年，本期摊销8万元。26（中航锂电）、根据洛财预[2015]844号文件2016年收到洛阳市财政局补助资金300万元，用于河南省重大科技专项项目启动经费项目，该资金按照资产的使用寿命摊销，摊销期限为10年，本期摊销额为15万元。27（中航锂电）、根据洛阳市财政局（洛财工[2017]4号）文件2017年收到高能量锂动力电池产业化专项资金50万元，在资产的剩余使用年限7.42年内进行摊销，本期摊销额为3.37元。28（中航锂电）、根据河南省国防科学技术工业局（豫国防科工办[2017]11号）文件2017年收到河南省先进制造业（军民融合项目）发展专项资金235万元，该资金在资产剩余使用年限9.67年内进行摊销，本年摊销额为12.16万元。29（中航锂电）、根据科学技术部高技术研究发展中心下发的关于国家重点研发计划新能源汽车重点专项2017年度项目立项的通知文件（国科高发计字[2017]38号），该文件指定本批补助资金总额为2,358万元，其中与资产相关的政府补助为794万元、与收益相关的政府补助为1,420万元、未指明用途144万元用于国家重点研发计划（高安全高比能电池体系研究及产业化），2017年收到补助资金1,100万元，其中，与资产相关的794万元，其余306万元为与收益相关，2018年收到政府补助670万元，全部为与收益相关的政府补助。本期新增政府补助317万元，全部为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助按照资产的使用寿命摊销，摊销期限为10年，本期摊销额为39.37万元。30（中航锂电）、根据《关于拨付2016年度实施“三位一体”发展战略促进工业企业转型升级专项资金及区配套资金的通知》（常经信投资[2017]215号、常财工贸[2017]26号）文件2017年收到金坛区人民政府财政拨款为655万元，本期新增262万元，该资金按照资产的使用寿命进行摊销，摊销期限为10年，本期摊销额为50.22万元。31（中航锂电）、根据科学技术部高技术研究发展中心下发的关于国家重点研发计划新能源汽车重点专项2018年度项目立项的通知文件（国科高发技字[2018]30号），该项目牵头单位为中南大学，中航锂电（洛阳）有限公司负责其中一项课题《锂硫动力电池设计与工程化制造研究》，课题周期节点2018年5月至2021年2月，成果形式为论文、报告和专利。该课题经费合计912万元，其中政府补助412万，自有资金来源500万元。2018年收到154.60万元，由于该课题研究并未形成长期固定资产，因此将政府补助资金划分为与收益相关的政府补助，用于补偿未来课题研究期间发生的研究经费，本期该课题研究已归集38.67万元研发支出，本期摊销38.67万元。
32（中航锂电）、中国科学院青岛生物能源与过程研究所拨付给中航锂电（洛阳）有限公司关于高能量密度固态电芯系统设计、制造与示范验证项目的补助资金109.64万元，由于项目研发费用累计已归集超过该金额，本期全部转入其他收益。
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
| 补助项目 | 种类 | 上期计入损益的金额 | 本期计入损益的金额 | 计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 1、军品增值税抵免当期进项税 | 财政拨款 | 3,078,356.27 | 24,911,778.12 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 2、金坛财政局专项奖励 | 财政拨款 | 1,660,000.00 | 14,000,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 3、增值税财政返还款 | 财政拨款 | 2,260,700.00 | 3,829,100.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 4、芜湖经开区土地使用税补助款 | 财政拨款 | 1,809,200.00 | 1,507,700.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 5、成都市军民融合企业扩大产品占比补助资金 | 财政拨款 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 6、中国财政局工业投入重大项目奖 | 财政拨款 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 7、其他 | 13,410,639.47 | 8,738,352.97 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 合计 | 20,558,895.74 | 54,986,931.09 |
日签订的投资协议，2019年收到芜湖经济技术开发区财政局382.91万元产业发展投资奖励。由于该补贴系按照安徽瑞鹄年度上缴的企业增值税开发区留存部分的一定比例奖励给企业，将其作为与收益相关的政府补助。4（集成瑞鹄）、根据芜湖市政府《芜湖市人民政府关于调整市区城镇土地使用税财政奖励的通知》（芜政秘(2015)123号），2019年收到芜湖经济技术开发区财政局土地使用税奖励150.77万元，作为与收益相关的政府补助。5（成飞集成）、根据成都市军民融合产业政策，本期公司收到成都高新技术产业开发区经济运行局补助资金100万元，作为与收益相关的政府补助。6（中航锂电）、根据常州市金坛区工业和信息化局《关于对2018年度相关工业企业及单位予以奖励的通知》（坛工信[2019]13号），中航锂电科技有限公司2019年获得奖励资金100万元，作为与收益相关的政府补助。
（3）采用净额法冲减相关成本的政府补助情况
| 补助项目 | 种类 | 上期冲减相关成本的金额 | 本期冲减相关成本的金额 | 冲减相关成本的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 | |
| 财政贴息 | 财政拨款 | 3,750,151.49 | 固定资产 | 与资产相关 | ||
| 财政贴息 | 财政拨款 | 4,158,181.84 | 财务费用 | 与收益相关 | ||
| 合 计 | 7,908,333.33 | |||||
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据
| 2、 票据种类 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 5,610,000.00 | 5,610,000.00 | 28,214,217.00 | 28,214,217.00 | ||
| 商业承兑汇票 | ||||||
| 合 计 | 5,610,000.00 | 5,610,000.00 | 28,214,217.00 | 28,214,217.00 | ||
| 种 类 | 期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑票据 | 5,010,000.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合 计 | 5,010,000.00 |
| 类 别 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,610,000.00 | 100.00 | 5,610,000.00 | ||
| 其中：银行承兑汇票 | 5,610,000.00 | 100.00 | 5,610,000.00 | ||
| 商业承兑汇票 | |||||
| 合 计 | 5,610,000.00 | 100.00 | 5,610,000.00 | ||
| 类 别 | 2019.01.01 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,642,843.40 | 100.00 | 5,642,843.40 | ||
| 其中：银行承兑汇票 | 5,642,843.40 | 100.00 | 5,642,843.40 | ||
| 商业承兑汇票 | |||||
| 合 计 | 5,642,843.40 | 100.00 | 5,642,843.40 | ||
| 账 龄 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | |
| 其中：0-6个月 | 121,995,133.44 |
| 7-12个月 | 23,466,361.78 |
| 1年以内小计： | 145,461,495.22 |
| 1至2年 | 115,438,711.52 |
| 2至3年 | 41,904,622.02 |
| 3至4年 | 3,162,674.36 |
| 4至5年 | 2,646,500.00 |
| 5年以上 | 5,449,031.50 |
| 小 计 | 314,063,034.62 |
| 减：坏账准备 | 34,545,743.21 |
| 合 计 | 279,517,291.41 |
| 类 别 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 62,098,572.25 | 19.77 | 25,061,413.12 | 40.36 | 37,037,159.13 |
| 按组合 计提坏账准备 | 251,964,462.37 | 80.23 | 9,484,330.09 | 3.76 | 242,480,132.28 |
| 其中：合并范围内关联方 | 251,111.11 | 0.08 | 251.11 | 0.10 | 250,860.00 |
| 应收模具客户 | 223,812,654.46 | 71.26 | 9,238,552.85 | 4.13 | 214,574,101.61 |
| 应收数控加工客户 | 27,900,696.80 | 8.88 | 245,526.13 | 0.88 | 27,655,170.67 |
| 合 计 | 314,063,034.62 | 100.00 | 34,545,743.21 | 11.00 | 279,517,291.41 |
（续）
| 类 别 | 2019.01.01 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 68,733,179.20 | 22.41 | 17,456,280.47 | 25.40 | 51,276,898.73 |
| 按组合 计提坏账准备 | 237,998,201.28 | 77.59 | 8,335,511.07 | 3.50 | 229,662,690.21 |
| 其中：合并范围内关联方 | |||||
| 应收模具客户 | 205,409,365.03 | 66.97 | 8,133,460.29 | 3.96 | 197,275,904.74 |
| 应收数控加工客户 | 32,588,836.25 | 10.62 | 202,050.78 | 0.62 | 32,386,785.47 |
| 合 计 | 306,731,380.48 | 100.00 | 25,791,791.54 | 8.41 | 280,939,588.94 |
| 名 称 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | 计提理由 | |
| 福建新龙马汽车股份有限公司 | 3,293,500.00 | 1,317,400.00 | 40.00 | 合同期内逾期 |
| 安徽江淮福臻车体装备有限公司 | 15,747,698.67 | 6,299,079.47 | 40.00 | 合同期内逾期 |
| 江铃控股有限公司 | 22,089,476.80 | 8,835,790.72 | 40.00 | 合同期内逾期 |
| 华晨汽车集团控股有限公司 | 20,597,923.08 | 8,239,169.23 | 40.00 | 合同期内逾期 |
| 美国ETS公司 | 369,973.70 | 369,973.70 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合 计 | 62,098,572.25 | 25,061,413.12 | 40.36 | |
| 账龄 | 2019.12.31 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | |||
| 其中：0-6个月 | 251,111.11 | 251.11 | 0.10 |
| 7-12个月 | |||
| 1年以内小计： | 251,111.11 | 251.11 | 0.10 |
| 合 计 | 251,111.11 | 251.11 | 0.10 |
| 账龄 | 2019.12.31 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | |||
| 其中：0-6个月 | 93,843,325.53 | 825,821.27 | 0.88 |
| 7-12个月 | 23,466,361.78 | 239,356.89 | 1.02 |
| 1年以内小计： | 117,309,687.31 | 1,065,178.16 | 0.91 |
| 1至2年 | 94,427,822.76 | 1,633,601.33 | 1.73 |
| 2至3年 | 4,480,412.23 | 239,254.01 | 5.34 |
| 3至4年 | 1,575,674.36 | 727,961.55 | 46.20 |
| 4至5年 | 940,000.00 | 493,500.00 | 52.50 |
| 5年以上 | 5,079,057.80 | 5,079,057.80 | 100.00 |
| 合 计 | 223,812,654.46 | 9,238,552.85 | 4.13 |
| 账龄 | 2019.12.31 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | |||
| 其中：0-6个月 | 27,900,696.80 | 245,526.13 | 0.88 |
| 7-12个月 | |||
| 1年以内小计： | 27,900,696.80 | 245,526.13 | 0.88 |
| 合 计 | 27,900,696.80 | 245,526.13 | 0.88 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 其中：账龄组合 | 306,367,399.59 | 99.88 | 25,373,792.12 | 8.28 | 280,993,607.47 |
| 低风险组合 | |||||
| 组合小计 | 306,367,399.59 | 99.88 | 25,373,792.12 | 8.28 | 280,993,607.47 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 363,980.89 | 0.12 | 363,980.89 | 100.00 | |
| 合 计 | 306,731,380.48 | 100.00 | 25,737,773.01 | 8.39 | 280,993,607.47 |
| 项目 | 坏账准备金额 |
| 2018年12月31日余额 | 25,737,773.01 |
| 首次执行新金融工具准则的调整金额 | 54,018.53 |
| 2019年1月1日余额 | 25,791,791.54 |
| 本期计提 | 8,753,951.67 |
| 本期收回或转回 | |
| 本期核销 | |
| 其他变动 | |
| 2019年12月31日余额 | 34,545,743.21 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 4,559,721.38 | 6,536,241.36 |
| 合 计 | 4,559,721.38 | 6,536,241.36 |
| 账 龄 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | 3,955,115.85 |
| 1至2年 | 544,527.00 |
| 2至3年 | 10,000.00 |
| 3至4年 | 141,678.76 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 305,700.00 |
| 小 计 | 4,957,021.61 |
| 减：坏账准备 | 397,300.23 |
| 合 计 | 4,559,721.38 |
| 项目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 备用金及保证金 | 4,651,321.61 | 91,600.23 | 4,559,721.38 | 6,536,241.36 | 6,536,241.36 | |
| 其他 | 305,700.00 | 305,700.00 | 305,700.00 | 305,700.00 | ||
| 合 计 | 4,957,021.61 | 397,300.23 | 4,559,721.38 | 6,841,941.36 | 305,700.00 | 6,536,241.36 |
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,651,321.61 | 1.97 | 91,600.23 | 4,559,721.38 | |
| 其中：押金保证金 | 3,635,560.71 | 2.24 | 81,442.62 | 3,554,118.09 | |
| 备用金 | 1,015,760.90 | 1.00 | 10,157.61 | 1,005,603.29 | |
| 合 计 | 4,651,321.61 | 1.97 | 91,600.23 | 4,559,721.38 |
| 类别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | 305,700.00 | 100.00 | 305,700.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 305,700.00 | 100.00 | 305,700.00 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 6,536,241.36 | 95.53 | 6,536,241.36 | ||
| 其中：账龄组合 | |||||
| 低风险组合 | 6,536,241.36 | 95.53 | 6,536,241.36 | ||
| 组合小计 | 6,536,241.36 | 95.53 | 6,536,241.36 | ||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 305,700.00 | 4.47 | 305,700.00 | 100.00 | |
| 合 计 | 6,841,941.36 | 100.00 | 305,700.00 | 4.47 | 6,536,241.36 |
④本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2018年12月31日余额 | 305,700.00 | 305,700.00 | ||
| 首次执行新金融工具准则的调整金额 | 237,651.54 | 237,651.54 | ||
| 2019年1月1日余额 | 237,651.54 | 305,700.00 | 543,351.54 | |
| 2019年1月1日余额在本期： | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 146,051.31 | 146,051.31 | ||
| 本期转销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 91,600.23 | 305,700.00 | 397,300.23 |
| 单位名称 | 款项性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 中招国际招标有限公司 | 保证金 | 2,150,000.00 | 1年以内 | 43.37 | 23,650.00 |
| 上海吉津机电设备有限公司 | 保证金 | 990,000.00 | 2年以内 | 19.97 | 35,706.00 |
| 美国ETS公司 | 运费 | 305,700.00 | 5年以上 | 6.17 | 305,700.00 |
| 湖南吉利汽车部件有限公司 | 保证金 | 141,678.76 | 3-4年 | 2.86 | 14,167.88 |
| 长春一汽国际招标有限公司 | 保证金 | 138,711.00 | 1年以内 | 2.80 | 1,525.82 |
| 合 计 | 3,726,089.76 | 75.17 | 380,749.70 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 269,642,235.35 | 269,642,235.35 | 1,525,241,047.86 | 1,525,241,047.86 | ||
| 对合营企业投资 | ||||||
| 对联营企业投资 | 1,603,310,775.90 | 1,603,310,775.90 | 22,629,197.00 | 22,629,197.00 | ||
| 合 计 | 1,872,953,011.25 | 1,872,953,011.25 | 1,547,870,244.86 | 1,547,870,244.86 | ||
（1）对子公司投资
| 被投资单位 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 四川成飞集成汽车模具有限公司 | 105,773,835.35 | 81,368,400.00 | 187,142,235.35 | |||
| 中航锂电（洛阳）有限公司 | 1,336,967,212.51 | 1,336,967,212.51 | ||||
| 安徽成飞集成瑞鹄汽车模具有限公司 | 82,500,000.00 | 82,500,000.00 | ||||
| 合 计 | 1,525,241,047.86 | 81,368,400.00 | 1,336,967,212.51 | 269,642,235.35 |
| 被投资单位 | 2018.12.31 | 本期增减变动 | 2019.12.31 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加/新增投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值 准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 中航锂电技术研究院有限公司 | 22,629,197.00 | 17,399,639.48 | -5,229,557.52 | ||||||||
| 中航锂电科技有限公司 | 1,511,787,615.75 | 26,929,530.98 | 30,861.67 | 59,176,786.81 | 5,394,202.24 | 1,603,310,775.90 | |||||
| 合 计 | 22,629,197.00 | 1,511,787,615.75 | 17,399,639.48 | 21,699,973.46 | 30,861.67 | 59,176,786.81 | 5,394,202.24 | 1,603,310,775.90 | |||
5、营业收入和营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 368,993,563.67 | 315,552,169.45 | 397,582,987.27 | 326,203,437.71 |
| 其他业务 | 736,322.53 | 5,557,634.54 | ||
| 合 计 | 369,729,886.20 | 315,552,169.45 | 403,140,621.81 | 326,203,437.71 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 16,500,000.00 | 16,500,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 21,699,973.46 | 3,321,152.07 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 157,420,763.76 | |
| 其他权益工具投资的股利收入 | 89,100.00 | —— |
| 其他 | 5,394,202.24 | |
| 合 计 | 201,104,039.46 | 19,821,152.07 |
| 项 目 | 本期发生额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 756,246,028.34 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 50,252,554.69 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 60,849.78 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 非经常性损益总额 | 806,559,432.81 | |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 54,137,581.93 | |
| 非经常性损益净额 | 752,421,850.88 | |
| 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） | 140,921,795.54 | |
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益 | 611,500,055.34 |