2019
半年度报告
三羊马
NEEQ : 838107
三羊马
NEEQ : 838107
三羊马（重庆）物流股份有限公司
2019年1-2月按照中铁特货物流股份有限公司的统一安排，2019年1-2月，公司精心组织、积极协调，完成铁路商品汽车物流两端配送（装卸）业务由中铁特货汽车物流有限责任公司向中铁特货物流股份有限公司各分公司的切换，并成功新增部分物流业务。2019年1-6月2019年1-6月，公司先后通过东风柳州汽车有限公司、丹东黄海汽车销售有限责任公司、潍柴（重庆）汽车有限公司等整车体系评审成为其物流供应商，成功新增部分物流业务。2019年1-4月2019年4月，公司通过公开招标和定向议标完成整车物流业务供应商体系调整，拓展整车物流作业资源布局和配置，在确保物流业务正常生产的同时，进一步优化整车物流生产成本。2019年4月2018年12月6日重庆市工商行政管理局沙坪坝区分局核准全资子公司重庆主元多式联运有限公司（以下简称主元联运）成立。2019年4月4日主元联运完成重庆市沙坪坝区西永片区I标准组团I66-01/02宗地的土地使用权收购。2019年6月2019年6月25日，公司实施2018年年度权益分派方案，以现有总股本56,700,000股为基数，向全体股东每10股派5.00元（含税）人民币现金。
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 重要事项 ...... 17
第五节 股本变动及股东情况 ...... 24
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 26
第七节 财务报告 ...... 30
第八节 财务报表附注 ...... 42
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、股份公司、中集股份 | 指 | 重庆中集汽车物流股份有限公司 |
| 中集有限、有限公司 | 指 | 公司前身“重庆中集汽车物流有限责任公司” |
| 定州铁达 | 指 | 定州市铁达物流有限公司 |
| 新津红祥 | 指 | 成都新津红祥汽车运输有限公司 |
| 主元联运 | 指 | 重庆主元多式联运有限公司 |
| 东瑾公司 | 指 | 重庆中集汽车物流股份有限公司东瑾分公司 |
| 西部诚通 | 指 | 重庆西部诚通物流有限公司 |
| 现代物流产业基金 | 指 | 重庆现代物流产业股权投资基金管理有限公司 |
| 阳刚建筑 | 指 | 重庆阳刚建筑工程有限公司 |
| 博顿美锦酒店 | 指 | 重庆博顿美锦酒店有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 重庆中集汽车物流股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 重庆中集汽车物流股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 重庆中集汽车物流股份有限公司监事会 |
| 主办券商、申港证券 | 指 | 申港证券股份有限公司 |
| 会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 证监会/中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 全国股份转让系统、股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司章程 | 指 | 《重庆中集汽车物流股份有限公司章程》 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期、本期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邱红阳、主管会计工作负责人张侃及会计机构负责人（会计主管人员）祝竞鹏保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 文件存放地点 | 重庆中集汽车物流股份有限公司董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 三羊马（重庆）物流股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | SAN YANG MA （CHONGQING） LOGISTICS CO.,LTD. |
| 证券简称 | 三羊马 |
| 证券代码 | 838107 |
| 法定代表人 | 邱红阳 |
| 办公地址 | 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路199号附1-80号 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 张侃 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 023-63055149 |
| 传真 | 023-63055149 |
| 电子邮箱 | 463876243@qq.com |
| 公司网址 | http://www.zjqc56.com |
| 联系地址及邮政编码 | 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路199号附1-80号；邮编：401333 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2005年9月6日 |
| 挂牌时间 | 2016年8月8日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | G交通运输、仓储和邮政业-G53铁路运输业-G532铁路货物运输-G5320铁路货物运输 |
| 主要产品与服务项目 | 整车物流服务、普货物流服务（快速消费品为主）、物流辅助服务 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 56,700,000 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 邱红阳 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 邱红阳 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 915001067784797538 | 否 |
| 注册地址 | 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路199号附1-80号 | 否 |
| 注册资本（元） | 56,700,000.00 | 否 |
| 主办券商 | 申港证券 |
| 主办券商办公地址 | 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1589号长泰国际金融大厦16/22/23楼 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
（1）公司第二届董事会第六次会议2019年8月9日决议进行2019年第一次股票发行。事项尚需提交股东大会审议。
（2）公司第二届董事会第六次会议2019年8月9日决议提名周淋为公司第二届董事会董事，提名马增荣、刘胜强、胡坚为公司第二届董事会独立董事。事项尚需提交股东大会审议。
（3）公司第二届董事会第三次会议2019年4月28日、2018年年度股东大会2019年5月24日审议通过《关于向中国物流股份有限公司提供担保的议案》，决议重庆西部诚通物流有限公司（以下简称西部诚通）为公司持股26.15%、中国物流股份有限公司（以下简称中国物流）持股73.85%的合资公司。西部诚通因经营需要向国家开发银行股份有限公司（以下简称国开行）申请人民币300,000,000.00元的银行贷款（以下简称贷款事项），并由中国物流就贷款事项为西部诚通向国开行提供担保，经协商公司拟就贷款事项向中国物流提供担保。主要内容为：（1)担保方式：公司提供保证担保。（2）担保范围：以公司对西部诚通的持股比例26.15%为基准，等比例向中国物流就贷款事项承担对应责任。截止本报告日，公司与中国物流之间尚未完成协议签署。
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 420,851,729.07 | 376,017,840.60 | 11.92% |
| 毛利率% | 15.43% | 18.58% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 34,729,332.14 | 31,033,163.78 | 11.91% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 33,217,214.28 | 29,965,543.24 | 10.85% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 8.84% | 8.44% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 8.46% | 8.15% | - |
| 基本每股收益 | 0.61 | 0.55 |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 738,013,612.91 | 748,484,002.97 | -1.40% |
| 负债总计 | 356,362,294.91 | 373,116,841.41 | -4.49% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 381,651,318.00 | 375,367,161.56 | 1.67% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 6.73 | 6.62 | 1.67% |
| 资产负债率%（母公司） | 48.88% | 50.80% | - |
| 资产负债率%（合并） | 48.29% | 49.85% | - |
| 流动比率 | 1.12 | 1.27 | - |
| 利息保障倍数 | 11.89 | 8.44 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,848,288.97 | 1,823,240.87 | 3,456.76% |
| 应收账款周转率 | 1.34 | 1.45 | - |
| 存货周转率 | 71.11 | 27.95 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | -1.40% | -10.86% | - |
| 营业收入增长率% | 11.92% | 14.28% | - |
| 净利润增长率% | 11.91% | -4.11% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 56,700,000 | 56,700,000 | - |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -3,812.35 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,824,505.86 |
| 购买理财产品收益 | 288,282.34 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -330,169.36 |
| 非经常性损益合计 | 1,778,806.49 |
| 所得税影响数 | 266,688.63 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 1,512,117.86 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据及应收账款 | 286,586,759.84 | |||
| 应收票据 | 8,910,501.11 | |||
| 应收账款 | 277,676,258.73 | |||
| 应付票据及应付账款 | 173,500,530.24 | |||
| 应付票据 | 20,642,907.15 | |||
| 应付账款 | 152,857,623.09 | |||
| 可供出售金融资产 | 320,000.00 | |||
| 其他权益工具投资 | 320,000.00 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
公司自成立以来，一直专注于物流行业，是一家为汽车行业和批发零售行业提供综合物流服务的第三方物流企业。公司凭借出色的物流运筹、管理和操作能力，高效、安全地为行业内的客户提供运输、仓储、装卸、配送等在内的一体化、信息化、网络化、专业化的物流服务。公司历经十余年长期稳定发展，在物流运筹能力、物流操作能力、资源整合能力、物流信息管理和标准化服务等方面具有较强核心竞争力。一方面，公司积极参与客户物流运筹管理，长期保持稳定的合作关系；另一方面，公司在保证统一组织、统一调配、统一操作标准条件下，从上游汽车生产商、快速消费品制造商取得运单，组织运力，设计、规划运输路线和发运方式，将实际承运环节交由承运商实施，保留了物流业务链条中的核心物流运筹环节。公司注重网络资源和信息化管理建设，通过提升服务质量和物流效率，从而降低物流成本，进一步提高了核心竞争力。公司客户主要包括中铁特货物流股份有限公司、重庆长安民生物流股份有限公司、重庆小康工业集团股份有限公司、百威（中国）销售有限公司等国内外知名大型企业。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
7.2019年下半年公司将继续抓住商品汽车整车铁路运输物流业务持续增量和整治公路货车违法超限超载行动带来的契机，保持公司商品汽车整车铁路运输物流业务继续增量；努力拓展目标客户的汽车整车物流总包业务；积极拓展重点终端的整车仓储业务和公路配送业务；稳健推进重点区域的公铁集合联运业务；积极拓展目标区域的终端经销商物流业务；积极拓展新的普货运输物流业务；继续配置和整合整车物流资源；继续推进汽车物流管理系统优化和升级。2019年公司除依靠自身经营积累外，将通过银行借款、资产池业务和票据池业务以及银行承兑汇票质押业务、融资租赁业务等多种方式进行融资，争取完成定向增发工作，以保证公司正常经营。
三、 风险与价值
在公司治理制度的框架下切实有效运作，避免了实际控制人风险；（4）实际控制人和控股股东严格遵守公司治理制度的规定，没有干涉和影响公司治理和公司经营的正常运行。
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
公司的战略目标中包括了通过实现良好的发展为区域经济繁荣做出贡献，公司诚信经营、照章纳税、安全生成，注重环保，认真做好每一项对社会有益的工作，尽力做到对社会负责，对公司员工、股东及相关利益者负责。为推进物流专业教育，公司与重庆电子工程职业学院结成校企合作战略伙伴，共建校企合作基地。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 | √是 □否 | 四.二.(六) |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 100,000,000.00 | 0.00 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | ||
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | ||
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | 550,000,000.00 | 145,310,000.00 |
| 事项 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/ | 标的金额 | 交易/ | 对价金额 | 是否构成 | 是否构成 |
| 类型 | 合并标的 | 投资/合并对价 | 关联交易 | 重大资产重组 | |||||
| 收购资产 | 2019/4/4 | 2019/4/12 | 重庆市规划和自然资源局 | 国有建设用地使用权 | 63,390,000.00 | 现金 | 63,390,000.00 | 否 | 否 |
1.公司于2018年12月10日召开第一届董事会第三十次会议，审议通过《关于同意全资子公司参与竞拍土地使用权的议案》，决议中集股份同意以全资子公司重庆主元多式联运有限公司（以下简称主元联运）为主体，参与竞拍重庆市沙坪坝区西永片区I标准组团I66-01/02宗地的土地使用权，授权公司管理层和主元联运在不超过人民币120,000,000.00元的范围内根据竞拍情况确定竞拍价格，并签订相关合同和文件。具体内容详见公司于2018年12月10日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的《收购资产公告》（公告编号:2018-046）。2019年4月4日公司完成该项资产收购，具体内容详见公司于2019年4月12日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）上披露的《收购资产公告》（公告编号：2019-011）。收购完成后中集股份和主元联运可依托该地块的区位优势积极拓展仓储物流业务。
(三) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始时间 | 承诺结束时间 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016/3/25 | - | 挂牌 | 承诺函 | 见详细情况1 | 未履行 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016/3/31 | - | 挂牌 | 承诺函 | 见详细情况2 | 未履行 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016/3/31 | - | 挂牌 | 承诺函 | 见详细情况3 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016/3/31 | - | 挂牌 | 承诺函 | 见详细情况4 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2016/3/31 | - | 挂牌 | 承诺函 | 见详细情况5 | 正在履行中 |
保将来不致发生上述情形。”
5.董事、监事、高级管理人员重要承诺：（1）避免关联交易的承诺：公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于避免关联交易的承诺函》：承诺今后将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。承诺将严格遵守《公司章程》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。（2）竞业禁止的承诺：公司全体董事、监事以及高级管理人员签署了《竞业禁止声明函》并承诺：在担任董事、监事以及高级管理人员期间未在中国境内直接或间接参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中兼职，并承诺今后也不从事上述与公司利益相冲突的自营或他营行为。报告期内，各位承诺人严格遵守上述承诺。
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 土地使用权（定国用2014第001号） | 抵押 | 7,396,970.23 | 1.00% | 1.为全资子公司定州市铁达物流有限公司向中国建设银行股份有限公司定州支行申请额度为5,000,000.00元人民币的流动资金贷款事项提供抵押担保（实际借款5,000,000.00元）。 |
| 不动产（渝（2016）两江新区不动产权第000475123号） | 抵押 | 6,314,435.68 | 0.86% | 1.为公司向重庆银行股份有限公司文化宫支(分)行（部）申请额度为12,000,000.00元人民币的“年审贷”流动资金贷款事项提供抵押担保（实际借款12,000,000.00元）。 |
| 不动产（渝（2016）沙坪坝区不动产权第000945830号、渝（2016）沙坪坝区不动产权第000945503号、渝（2017）沙坪坝区不动产权第 | 抵押 | 131,337,128.48 | 17.80% | 1.为公司向重庆农村商业银行沙坪坝支行申请额度为120,000,000.00元人民币的流动资金贷款事项提供抵押担保(实际借款110,000,000.00元)； 2.为公司向渝农商金融租赁有限责任公司申请抵押借款40,000,000.00元 |
| 000071500号、渝（2017）沙坪坝区不动产权第000071630号） | 人民币事项提供抵押担保（实际借款11,810,000.00元）。 | |||
| 不动产（渝（2016）沙坪坝区不动产权第000945830号、渝（2016）沙坪坝区不动产权第000945503号、渝（2017）沙坪坝区不动产权第000071500号、渝（2017）沙坪坝区不动产权第000071630号） | 抵押 | 62,825,694.02 | 8.51% | 1.为公司向重庆农村商业银行沙坪坝支行申请额度为120,000,000.00元人民币的流动资金贷款事项提供抵押担保(实际借款110,000,000.00元)； 2.为公司向渝农商金融租赁有限责任公司申请抵押借款40,000,000.00元人民币事项提供抵押担保（实际借款11,810,000.00元）。 |
| 车辆运输车 | 抵押 | 9,148,914.00 | 1.24% | 1.为公司向渝农商金融租赁有限责任公司申请抵押借款40,000,000.00元人民币事项提供抵押担保（实际借款11,810,000.00元）。 |
| 合计 | - | 217,023,142.41 | 29.41% | - |
| 股利分配日期 | 每10股派现数 （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2019年6月25日 | 5.00 | - | - |
| 合计 | 5.00 | - | - |
(1)公司第二届董事会第四次会议2019年5月30日、2019年第二次临时股东大会2019年6月14日审议通过《关于2018年年度利润分配方案的议案》，以现有总股本56,700,000股为基数，向实施利润分配方案时权益登记日在册的全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税），2019年6月25日该方案执行完毕。
(六) 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
1、 股票发行情况
□适用 √不适用
2、 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 发行次数 | 发行情况报告书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 2017年第一次发行 | 2017/5/15 | 75,200,000.00 | 42,810,000.00 | 是 | 补充流动资金 | 10,000,000.00 | 已事前及时履行 |
(1)截至2019年6月30日止，公司2017年第一次股票发行募集资金已经使用完毕，具体使用情况及结余情况如下：
| 项 目 | 金 额 （元） | 占募集资金使用总额比例（%） |
| 一、募集资金总额 | 75,200,000.00 | - |
| 加：理财红利、利息收入扣除手续费净额（税前） | 1,312,971.67 | - |
| 减：发行费用 | 314,740.00 | - |
| 二、募集资金使用 | 76,198,231.67 | 100.00 |
| 其中：偿还银行贷款 | 20,890,000.00 | 27.42 |
| 股权收购或投资新设物流公司 | 45,308,231.67 | 59.46 |
| 补充流动资金 | 10,000,000.00 | 13.12 |
| 三、尚未使用的募集资金余额 | 0 | - |
（3）除（2）外，募集资金使用情况与公开披露的募集资金使用用途一致。
（4）第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第五次会议2017年8月22日、2017年第四次临时股东大会2017年9月6日、第一届董事会第二十二次会议和第一届监事会第七次会议2018年4月24日、2017年年度股东大会2018年5月18日审议通过《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，决议在保证正常经营和资金安全的前提下，公司使用闲置募集资金投资短期、低风险理财产品。募集资金存续期间实现理财红利（税前）535,396.88元。
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 17,850,000 | 31.48% | -37,500 | 17,812,500 | 31.42% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 12,487,500 | 22.02% | 50,000 | 12,537,500 | 22.11% | |
| 董事、监事、高管 | 12,800,000 | 22.57% | -37,500 | 12,762,500 | 22.51% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 38,850,000 | 68.52% | 37,500 | 38,887,500 | 68.58% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 37,462,500 | 66.07% | 150,000 | 37,612,500 | 66.34% | |
| 董事、监事、高管 | 38,650,000 | 68.17% | -112,500 | 38,537,500 | 67.97% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 56,700,000 | - | 0 | 56,700,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 17 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 邱红阳 | 49,950,000 | 200,000 | 50,150,000 | 88.45% | 37,612,500 | 12,537,500 |
| 2 | 宁波梅山保税港区道康珩木投资合伙企业（有限合伙） | 2,000,000 | 0 | 2,000,000 | 3.53% | 0 | 2,000,000 |
| 3 | 广西青蓝地和投资管理中心（有限合伙） | 2,000,000 | 0 | 2,000,000 | 3.53% | 0 | 2,000,000 |
| 4 | 何涛 | 500,000 | 0 | 500,000 | 0.88% | 0 | 500,000 |
| 5 | 王金全 | 350,000 | 0 | 350,000 | 0.62% | 350,000 | 0 |
| 合计 | 54,800,000 | 200,000 | 55,000,000 | 97.01% | 37,962,500 | 17,037,500 |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：普通股前五名或持股10%及以上股东间不存在关联关系。 | ||||||
截至报告期末，邱红阳直接持有公司50,150,000股，占公司总股本的88.45%，为公司第一大股东，并担任公司董事长、总经理和法定代表人职务，能够依其所持有股份所享有的表决权对公司股东大会的决议产生决定性影响，为公司的控股股东和实际控制人。邱红阳先生，董事长、总经理，1966年9月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1983年10月至1985年9月，军队服役；1985年10月至1988年10月，就职于成都铁路局重庆分局内江车站，任自动员；1988年11月至1991年12月，就职于成都铁路局重庆分局内江电务段，任通信工；1991年12月至2006年11月，就职于重庆铁路利达运输贸易总公司，先后任业务员、涪陵无轨站站长；2006年11月至2007年9月，就职于重庆铁路物流有限责任公司，任职员；2007年10月至2008年5月，自由职业；2008年5月至2016年2月，就职于重庆中集汽车物流有限责任公司，任董事长；2016年3月至2018年9月，就职于重庆中集汽车物流股份有限公司，任董事长；2018年9月至今，就职于重庆中集汽车物流股份有限公司，任董事长、总经理。
报告期内，控股股东和实际控制人未发生变动。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 邱红阳 | 董事长、总经理 | 男 | 1966年9月 | 大专 | 2019.3.15-2022.3.14 | 是 |
| 邱红刚 | 董事 | 男 | 1970年7月 | 中专 | 2019.3.15-2022.3.14 | 否 |
| 张侃 | 董事、董事会秘书、副总经理、财务总监 | 男 | 1976年8月 | 本科 | 2019.3.15-2022.3.14 | 是 |
| 任敏 | 董事、副总经理 | 女 | 1976年6月 | 大专 | 2019.3.15-2022.3.14 | 是 |
| 李刚全 | 董事 | 男 | 1975年10月 | 中专 | 2019.3.15-2022.3.14 | 是 |
| 刘险峰 | 监事会主席 | 男 | 1976年12月 | 本科 | 2019.3.15-2022.3.14 | 是 |
| 汤荣辉 | 监事 | 男 | 1961年9月 | 高中 | 2019.3.15-2022.3.14 | 是 |
| 熊承干 | 监事 | 男 | 1977年5月 | 本科 | 2019.3.15-2022.3.14 | 是 |
| 马大贵 | 副总经理 | 男 | 1963年6月 | 高中 | 2019.3.15-2022.3.14 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 | |||||
高级管理人员之间不存在关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 邱红阳 | 董事长、总经理 | 49,950,000 | 200,000 | 50,150,000 | 88.45% | 0 |
| 邱红刚 | 董事 | 250,000 | 0 | 250,000 | 0.44% | 0 |
| 张侃 | 董事、董事会秘书、副总经理、财务总监 | 200,000 | 0 | 200,000 | 0.35% | 0 |
| 任敏 | 董事、副总经理 | 200,000 | 0 | 200,000 | 0.35% | 0 |
| 李刚全 | 董事 | 150,000 | 0 | 150,000 | 0.26% | 0 |
| 汤荣辉 | 监事 | 50,000 | 0 | 50,000 | 0.09% | 0 |
| 马大贵 | 副总经理 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.53% | 0 |
| 合计 | - | 51,100,000 | 200,000 | 51,300,000 | 90.47% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 邱红阳 | 董事长、总经理 | 换届 | 董事长、总经理 | 换届续任 |
| 邱红刚 | 董事 | 换届 | 董事 | 换届续任 |
| 张侃 | 董事、董事会秘书、副总经理、财务总监 | 换届 | 董事、董事会秘书、副总经理、财务总监 | 换届续任 |
| 任敏 | 董事、副总经理 | 换届 | 董事、副总经理 | 换届续任 |
| 李刚全 | 董事 | 换届 | 董事 | 换届续任 |
| 刘险峰 | - | 换届 | 监事会主席 | 换届新任 |
| 汤荣辉 | 监事 | 换届 | 监事 | 换届续任 |
| 熊承干 | 监事 | 换届 | 监事 | 换届续任 |
| 马大贵 | 副总经理 | 换届 | 副总经理 | 换届续任 |
| 王金全 | 监事会主席 | 换届 | - | 换届不再续任 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
√适用 □不适用
（1）刘险峰先生，监事会主席,1976年12月出生，中国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1996年7月至2001年9月，就职于重庆市云阳县外郎乡，历任团委书记、人事、民政、扶贫干部；2001年9月至2004年3月，就职于重庆市云阳县外郎乡，任职党委组织、宣传、统战委员，人大副主席；2004年3月至2005年4月，上派重庆市云阳县委组织部组织科工作；2005年4月至2006年10月，就职于重庆市云阳县外郎乡，任职乡党委副书记、纪委书记、人大副主席；2006年11月至2009年3月，就职于重庆市云阳县凤鸣镇，任职副镇长（其间2007年8月至2008年8月，选派到重庆市九龙坡区铜罐驿镇挂职镇长助理）；2009年3月至2010年8月，就职于重庆市云阳县上坝乡，任职党委副书记、乡人民政府乡长；2010年8月至2014年3月，公选为重庆市北碚区北温泉街道办事处副主任、政法书记；2014年3月至2018年2月，就职于重庆市北碚区综治办，任职副主任；2018年2月至2018年12月，就职于重庆市北碚区三圣镇，任职副镇长、政法书记；2018年12月至2019年3月，就职于重庆中集汽车物流股份有限公司，任职董事长助理；2019年3月至今，就职于重庆中集汽车物流股份有限公司，任职监事会主席。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 销售人员 | 28 | 28 |
| 生产人员 | 737 | 729 |
| 管理人员 | 124 | 121 |
| 员工总计 | 889 | 878 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | - | - |
| 硕士 | 3 | 3 |
| 本科 | 88 | 89 |
| 专科 | 322 | 319 |
| 专科以下 | 476 | 467 |
| 员工总计 | 889 | 878 |
招聘：公司通过现场招聘会、网络招聘及校招等各种方式为公司招聘、选拔合适人才。为推进物流专业教育，公司与重庆电子工程职业学院结成校企合作战略伙伴，共建校企合作基地。薪酬政策：公司依据《中华人民共和国劳动法》等相关法律法规及规范性文件，与全体员工签订了《劳动合同》、安全目标管理责任书、保密协议，依据国家有关法律法规及地方相关社保政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和缴纳住房公积金。
报告期内暂无需公司承担费用的离退休职工。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
√适用 □不适用
| 核心人员 | 期初人数 | 期末人数 |
| 核心员工 | - | - |
| 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） | 1 | 1 |
报告期内，公司核心人员没有发生变动。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一）、1 | 78,274,529.91 | 86,806,825.08 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 249,204,295.63 | 286,586,759.84 | |
| 其中：应收票据 | 五、（一）、2 | 14,728,476.81 | 8,910,501.11 |
| 应收账款 | 五、（一）、3 | 234,475,818.82 | 277,676,258.73 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五、（一）、4 | 14,547,291.85 | 7,109,267.23 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（一）、5 | 22,434,566.54 | 22,801,472.13 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（一）、6 | 3,252,148.86 | 6,757,959.40 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（一）、7 | 251,552.43 | 20,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 367,964,385.22 | 430,062,283.68 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 五、（一）、8 | - | 320,000.00 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 五、（一）、9 | 26,459,059.30 | 26,215,589.67 |
| 其他权益工具投资 | 五、（一）、10 | 320,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 五、（一）、11 | 62,029,249.46 | 64,032,260.60 |
| 固定资产 | 五、（一）、12 | 121,506,132.06 | 127,818,096.58 |
| 在建工程 | 五、（一）、13 | 1,662,801.58 | 123,572.00 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、（一）、14 | 136,335,159.83 | 71,970,786.16 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、（一）、15 | 10,978,025.64 | 16,862,790.45 |
| 递延所得税资产 | 五、（一）、16 | 10,758,799.82 | 11,078,623.83 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 370,049,227.69 | 318,421,719.29 | |
| 资产总计 | 738,013,612.91 | 748,484,002.97 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（一）、17 | 133,500,000.00 | 114,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 148,498,941.31 | 173,500,530.24 | |
| 其中：应付票据 | 五、（一）、18 | 20,642,907.15 | |
| 应付账款 | 五、（一）、19 | 148,498,941.31 | 152,857,623.09 |
| 预收款项 | 五、（一）、20 | 10,032,815.11 | 3,113,994.46 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（一）、21 | 4,905,267.86 | 9,661,142.82 |
| 应交税费 | 五、（一）、22 | 6,235,169.69 | 12,704,653.74 |
| 其他应付款 | 五、（一）、23 | 13,026,464.44 | 11,697,932.83 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、（一）、24 | 11,721,451.48 | 12,894,809.22 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 327,920,109.89 | 337,573,063.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五、（一）、25 | 3,048,652.44 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 五、（一）、26 | 342,630.00 | 2,478,256.84 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、（一）、27 | 25,214,064.79 | 26,944,835.65 |
| 递延所得税负债 | 五、（一）、16 | 2,885,490.23 | 3,072,033.17 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 28,442,185.02 | 35,543,778.10 | |
| 负债合计 | 356,362,294.91 | 373,116,841.41 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（一）、28 | 56,700,000.00 | 56,700,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 五、（一）、29 | 142,707,213.77 | 142,707,213.77 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 五、（一）、30 | 949,216.69 | 1,044,392.39 |
| 盈余公积 | 五、（一）、31 | 23,570,862.09 | 20,208,855.09 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（一）、32 | 157,724,025.45 | 154,706,700.31 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 381,651,318.00 | 375,367,161.56 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 381,651,318.00 | 375,367,161.56 | |
| 负债和所有者权益总计 | 738,013,612.91 | 748,484,002.97 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 62,597,819.12 | 80,421,528.32 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 13,500,418.40 | 8,910,501.11 | |
| 应收账款 | 十三、（一）、1 | 226,639,102.43 | 268,219,997.23 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 13,721,536.86 | 7,044,780.85 | |
| 其他应收款 | 十三、（一）、2 | 41,107,157.62 | 21,761,732.98 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 3,228,151.52 | 6,733,962.06 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 20,000,000.00 | ||
| 流动资产合计 | 360,794,185.95 | 413,092,502.55 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 320,000.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十三、（一）、3 | 83,724,220.83 | 34,980,751.20 |
| 其他权益工具投资 | 320,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 62,029,249.46 | 64,032,260.60 | |
| 固定资产 | 120,844,140.62 | 127,048,386.47 | |
| 在建工程 | 522,628.61 | 123,572.00 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 63,635,519.05 | 64,486,277.85 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 10,768,615.08 | 16,443,969.33 | |
| 递延所得税资产 | 10,261,360.83 | 10,539,125.39 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 352,105,734.48 | 317,974,342.84 | |
| 资产总计 | 712,899,920.43 | 731,066,845.39 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 128,500,000.00 | 114,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 20,642,907.15 | ||
| 应付账款 | 135,518,108.47 | 141,435,548.31 | |
| 预收款项 | 10,032,815.11 | 3,113,994.46 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,743,655.70 | 9,437,284.80 | |
| 应交税费 | 5,756,802.48 | 11,907,863.49 | |
| 其他应付款 | 23,780,087.38 | 22,411,147.97 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,721,451.48 | 12,894,809.22 | |
| 其他流动负债 |
| 流动负债合计 | 320,052,920.62 | 335,843,555.40 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 3,048,652.44 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 342,630.00 | 2,478,256.84 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 25,214,064.79 | 26,944,835.65 | |
| 递延所得税负债 | 2,885,490.23 | 3,072,033.17 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 28,442,185.02 | 35,543,778.10 | |
| 负债合计 | 348,495,105.64 | 371,387,333.50 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 56,700,000.00 | 56,700,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 140,726,568.64 | 140,726,568.64 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 949,216.69 | 1,044,392.39 | |
| 盈余公积 | 23,570,862.09 | 20,208,855.09 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 142,458,167.37 | 140,999,695.77 | |
| 所有者权益合计 | 364,404,814.79 | 359,679,511.89 | |
| 负债和所有者权益合计 | 712,899,920.43 | 731,066,845.39 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 420,851,729.07 | 376,017,840.60 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二）、1 | 420,851,729.07 | 376,017,840.60 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 381,186,942.11 | 341,214,625.59 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二）、1 | 355,907,078.23 | 306,155,516.81 |
| 利息支出 |
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二）、2 | 3,286,705.61 | 2,641,238.08 |
| 销售费用 | 五、（二）、3 | 3,233,755.93 | 2,105,205.49 |
| 管理费用 | 五、（二）、4 | 15,304,520.88 | 16,945,919.77 |
| 研发费用 | 五、（二）、5 | 1,152,986.02 | 914,831.46 |
| 财务费用 | 五、（二）、6 | 3,348,896.97 | 2,892,923.24 |
| 其中：利息费用 | 3,826,646.48 | 3,469,642.01 | |
| 利息收入 | 501,172.19 | 602,773.70 | |
| 信用减值损失 | 五、（二）、7 | 1,047,001.53 | |
| 资产减值损失 | 五、（二）、10 | -9,558,990.75 | |
| 加：其他收益 | 五、（二）、7 | 1,824,505.86 | 1,519,770.84 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、（二）、8 | 531,751.97 | 230,875.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 243,469.63 | 204,026.42 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（二）、11 | -3,812.35 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 42,017,232.44 | 36,553,861.59 | |
| 加：营业外收入 | 五、（二）、12 | 191,311.78 | 76,919.17 |
| 减：营业外支出 | 五、（二）、13 | 521,481.14 | 367,499.17 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 41,687,063.08 | 36,263,281.59 | |
| 减：所得税费用 | 五、（二）、14 | 6,957,730.94 | 5,230,117.81 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 34,729,332.14 | 31,033,163.78 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 34,729,332.14 | 31,033,163.78 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 34,729,332.14 | 31,033,163.78 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 34,729,332.14 | 31,033,163.78 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 34,729,332.14 | 31,033,163.78 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.61 | 0.55 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.61 | 0.55 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十三、（二）、1 | 389,293,600.54 | 347,999,009.63 |
| 减：营业成本 | 十三、（二）、1 | 328,041,837.71 | 282,269,662.48 |
| 税金及附加 | 2,852,377.11 | 2,408,440.45 | |
| 销售费用 | 3,233,755.93 | 2,105,205.49 | |
| 管理费用 | 14,122,575.36 | 15,401,079.34 | |
| 研发费用 | 1,152,986.02 | 914,831.46 | |
| 财务费用 | 3,358,142.45 | 2,671,712.36 | |
| 其中：利息费用 | 3,826,646.48 | 3,246,646.51 | |
| 利息收入 | 486,807.56 | 597,171.36 |
| 加：其他收益 | 1,824,505.86 | 1,519,770.84 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 531,751.97 | 230,875.74 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 878,763.73 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -10,078,557.27 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -3,812.35 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 39,763,135.17 | 33,900,167.36 | |
| 加：营业外收入 | 190,211.78 | 76,783.17 | |
| 减：营业外支出 | 519,057.74 | 367,499.17 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 39,434,289.21 | 33,609,451.36 | |
| 减：所得税费用 | 6,263,810.61 | 4,560,450.42 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,170,478.60 | 29,049,000.94 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,170,478.60 | 29,049,000.94 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 33,170,478.60 | 29,049,000.94 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 453,983,338.61 | 449,248,987.13 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、1 | 11,540,600.91 | 2,050,691.91 |
| 经营活动现金流入小计 | 465,523,939.52 | 451,299,679.04 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 318,446,789.86 | 350,450,901.43 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 40,483,837.74 | 36,528,878.31 | |
| 支付的各项税费 | 28,538,816.97 | 33,159,674.70 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、2 | 13,206,205.98 | 29,336,983.73 |
| 经营活动现金流出小计 | 400,675,650.55 | 449,476,438.17 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,848,288.97 | 1,823,240.87 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 323,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 288,282.34 | 26,849.32 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,372.00 | 49,400.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 323,289,654.34 | 76,249.32 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 | 68,101,805.38 | 22,202,716.16 |
| 金 | |||
| 投资支付的现金 | 303,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 371,101,805.38 | 22,202,716.16 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -47,812,151.04 | -22,126,466.84 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 78,500,000.00 | 46,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,806,150.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 78,500,000.00 | 57,306,150.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 59,000,000.00 | 50,010,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,797,875.44 | 25,925,412.35 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三）、3 | 6,504,652.40 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 97,302,527.84 | 75,935,412.35 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -18,802,527.84 | -18,629,262.35 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,766,389.91 | -38,932,488.32 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 80,040,919.82 | 153,532,102.78 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 78,274,529.91 | 114,599,614.46 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 422,885,880.34 | 410,182,778.70 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,518,482.08 | 4,249,083.18 | |
| 经营活动现金流入小计 | 434,404,362.42 | 414,431,861.88 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 293,674,283.33 | 321,889,206.68 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 39,360,245.81 | 35,351,547.83 | |
| 支付的各项税费 | 26,414,985.00 | 31,264,265.03 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 32,615,806.15 | 29,859,485.41 | |
| 经营活动现金流出小计 | 392,065,320.29 | 418,364,504.95 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,339,042.13 | -3,932,643.07 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 323,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 288,282.34 | 26,849.32 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,372.00 | 49,400.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 323,289,654.34 | 76,249.32 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,383,972.57 | 22,172,694.16 | |
| 投资支付的现金 | 351,500,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 352,883,972.57 | 22,172,694.16 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,594,318.23 | -22,096,444.84 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 73,500,000.00 | 46,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,806,150.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 73,500,000.00 | 57,306,150.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 59,000,000.00 | 50,010,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,797,875.44 | 25,928,779.18 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 90,797,875.44 | 75,938,779.18 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -17,297,875.44 | -18,632,629.18 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,553,151.54 | -44,661,717.09 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 73,655,623.06 | 150,421,489.99 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 69,102,471.52 | 105,759,772.90 |
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 | □是 √否 | |
| 7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | √是 □否 | (二).2 |
| 9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 10．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | √是 □否 | (二).3 |
| 12．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 13．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 14．是否存在预计负债 | □是 √否 |
| 2) 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 | |||||
| ③ 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下： | |||||||||||
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） | |||||||
| A. 金融资产 | |||||||||||
| a. 以摊余成本计量 | |||||||||||
| 可供出售金融资产 | 320,000.00 | -320,000.00 | |||||||||
| 其他权益工具投资 | 320,000.00 | 320,000.00 | |||||||||
| 以摊余成本计量的 | 320,000.00 | 320,000.00 | |||||||||
（1）公司第二届董事会第六次会议2019年8月9日决议进行2019年第一次股票发行，该事项尚需提交股东大会审议。
3、 固定资产与无形资产
（1）2019年4月4日主元联运完成重庆市沙坪坝区西永片区I标准组团I66-01/02宗地的土地使用权收购，成交总价63,390,000.00元。
二、 报表项目注释
重庆中集汽车物流股份有限公司
财务报表附注
2019年度1-6月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
重庆中集汽车物流股份有限公司（以下简称公司或本公司）由邱红阳和邱红刚投资设立。公司于2005年9月6日在重庆市工商行政管理局沙坪坝区分局登记注册，总部位于重庆市沙坪坝区土主镇土主中路199号附1-80号。经过数次股权变更后，公司以2015年12月31日为基准日，整体变更为股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码915001067784797538的营业执照，注册资本56,700,000.00元，股份总数56,700,000.00股（每股面值1元）,其中有限售条件的流通股份为38,887,500股，无限售条件条件的流通股份为17,812,500股。公司股票于2016年8月8日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。本公司属道路货物运输行业。主要经营活动为：普通货运（按许可证核准的事项及期限从事经营）；餐饮服务（取得相关行政许可后方可从事经营）；货物运输代理；从事陆路、海上、航空国际货物运输代理业务；汽车销售；汽车租赁（须取得相关资质或审批后方可从事经营）；洗车服务；代办车辆的年审、上户、过户、转籍、补牌、补证、按揭手续；代办机动车驾驶证的年审、换领补证手续；仓储服务（不含危险化学品）；包装、装卸、搬运、流通加工（国家有专项规定除外）、配送、信息处理一体化服务；货物运输信息咨询服务；联运服务；市场管理；物业管理；自有房屋租赁（不含住房）。本财务报表业经公司2019年8月27日第二届第七次董事会批准对外报出。本公司将成都新津红祥汽车运输有限公司、定州市铁达物流有限公司、重庆主元多式联运有限公司三家子公司纳入报告期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损
失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——押金及保证金组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——垫付款组合 | ||
| 其他应收款——备用金组合 | ||
| 其他应收款——暂借款组合 | ||
| 其他应收款——其他组合 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | 承兑票据出票人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收票据——商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 15.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3-4年 | 100.00 |
| 4-5年 | 100.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资
单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
| 项 目 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
再调整原已计提的折旧。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产
1.无形资产包括土地使用权、商标所有权及软件，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 47.75、49.50 |
| 商标所有权 | 5.00 |
| 软件 | 5.00 |
有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十二) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要提供物流运输服务。物流运输服务确认需满足以下条件：公司根据合同约定将承运货物交
付给接收方，且物流运输服务收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，承运劳务相关的成本能够可靠地计量。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十六) 安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十七) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十八) 重要会计政策变更
1. 重要会计政策变更
(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更
1) 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 286,586,759.84 | 应收票据 | 8,910,501.11 |
| 应收账款 | 277,676,258.73 | ||
| 应付票据及应付账款 | 173,500,530.24 | 应付票据 | 20,642,907.15 |
| 应付账款 | 152,857,623.09 | ||
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 可供出售金融资产 | 320,000.00 | -320,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 320,000.00 | 320,000.00 | |
| 项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 应收账款 | 摊余成本 | 277,676,258.73 | 摊余成本 | 277,676,258.73 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 22,801,472.13 | 摊余成本 | 22,801,472.13 |
| 可供出售金融资产 | 摊余成本 | 320,000.00 | 摊余成本 | |
| 其他权益工具投资 | 摊余成本 | 摊余成本 | 320,000.00 | |
| 应付账款 | 摊余成本 | 152,857,623.09 | 摊余成本 | 152,857,623.09 |
| 其他应付款 | 摊余成本 | 11,697,932.83 | 摊余成本 | 11,697,932.83 |
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| A. 金融资产 | ||||
| a. 以摊余成本计量 | ||||
| 可供出售金融资产 | 320,000.00 | -320,000.00 | ||
| 其他权益工具投资 | 320,000.00 | 320,000.00 | ||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 320,000.00 | 320,000.00 | ||
| 税 目 | 计税依据 | 税 率 | 备 注 |
| 增值税 | 全程物流服务收入、短途运输及装卸收入等 | 11%、10%、9%、6% | |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% | |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% | |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% | |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% | [注] |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 公司 | 15% |
| 成都新津红祥汽车运输有限公司 | 25% |
| 定州市铁达物流有限公司 | 25% |
| 重庆主元多式联运有限公司 | 25% |
1.货币资金
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 现金 | 895.07 | |
| 银行存款 | 78,273,634.84 | 80,040,919.82 |
| 其他货币资金 | 6,765,905.26 | |
| 合 计 | 78,274,529.91 | 86,806,825.08 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 14,728,476.81 | 14,728,476.81 | |||
| 其中：银行承兑汇票 | 14,728,476.81 | 14,728,476.81 | |||
| 合 计 | 14,728,476.81 | 14,728,476.81 | |||
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 8,910,501.11 | 8,910,501.11 | |
| 合 计 | 8,910,501.11 | 8,910,501.11 | |
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 37,702,294.04 | |
| 小 计 | 37,702,294.04 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 43,941,399.39 | 15.08 | 43,941,399.39 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 247,407,103.77 | 84.92 | 12,931,284.95 | 5.23 | 234,475,818.82 |
| 合 计 | 291,348,503.16 | 100.00 | 56,872,684.34 | 19.52 | 234,475,818.82 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 43,941,399.39 | 13.04 | 43,941,399.39 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 292,964,481.88 | 86.96 | 15,288,223.15 | 5.22 | 277,676,258.73 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 小 计 | 336,905,881.27 | 100.00 | 59,229,622.54 | 17.58 | 277,676,258.73 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 重庆幻速物流有限公司 | 43,941,399.39 | 43,941,399.39 | 100.00 | 公司资金链断裂，回款困难。 |
| 小 计 | 43,941,399.39 | 43,941,399.39 | 100.00 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 246,593,484.43 | 12,329,674.23 | 5.00 |
| 1-2年 | 99,942.26 | 14,991.34 | 15.00 |
| 2-3年 | 254,115.40 | 127,057.70 | 50.00 |
| 3-4年 | 174,717.48 | 174,717.48 | 100.00 |
| 4-5年 | 26,922.00 | 26,922.00 | 100.00 |
| 5年以上 | 257,922.20 | 257,922.20 | 100.00 |
| 小 计 | 247,407,103.77 | 12,461,314.34 | 5.23 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 中铁特货汽车物流有限责任公司 | 61,239,186.56 | 21.02 | 3,075,458.83 |
| 重庆幻速物流有限公司 | 43,941,399.39 | 15.08 | 43,941,399.39 |
| 重庆长安民生物流股份有限公司 | 38,311,106.86 | 13.15 | 1,915,555.34 |
| 安徽奇瑞商用车销售有限公司 | 29,359,304.83 | 10.08 | 1,467,965.24 |
| 中铁特货运输有限责任公司 | 19,936,774.43 | 6.84 | 1,012,045.57 |
| 小 计 | 192,787,772.06 | 66.17 | 51,412,424.37 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例 (%) | 坏账 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例 (%) | 坏账 准备 | 账面价值 | |
| 1年以内 | 14,547,291.85 | 100.00 | 14,547,291.85 | 7,107,073.90 | 99.97 | 7,107,073.90 | ||
| 2-3 年 | 2,193.33 | 0.03 | 2,193.33 | |||||
| 合 计 | 14,547,291.85 | 100.00 | 14,547,291.85 | 7,109,267.23 | 100.00 | 7,109,267.23 | ||
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 中铁特货运输有限责任公司 | 3,266,137.06 | 22.45 |
| 陕西西北金属物流有限公司 | 1,666,680.00 | 11.46 |
| 上海道度网络科技有限公司 | 874,999.98 | 6.01 |
| 吉林宝全聚鑫物流有限公司辽宁分公司 | 718,958.52 | 4.94 |
| 中机中联工程有限公司 | 648,000.00 | 4.45 |
| 小 计 | 7,174,775.56 | 49.32 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 599,600.00 | 1.96 | 599,600.00 | 100.00 | |
| 其中：其他应收款 | 599,600.00 | 1.96 | 599,600.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 29,963,943.48 | 98.04 | 7,529,376.94 | 25.13 | 22,434,566.54 |
| 其中：其他应收款 | 29,963,943.48 | 98.04 | 7,529,376.94 | 25.13 | 22,434,566.54 |
| 合 计 | 30,563,543.48 | 100.00 | 8,128,976.94 | 100.00 | 22,434,566.54 |
| 种 类 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 29,520,512.40 | 99.66 | 6,719,040.27 | 22.76 | 22,801,472.13 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 100,000.00 | 0.34 | 100,000.00 | 100.00 | |
| 小/合 计 | 29,620,512.40 | 100.00 | 6,819,040.27 | 23.02 | 22,801,472.13 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 其他应收款 | ||||
| 齐齐哈尔鸿兴物流有限公司 | 499,600.00 | 499,600.00 | 100.00 | 对方无偿还能力 |
| 重庆幻速物流有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00 | 对方无偿还能力 |
| 小 计 | 599,600.00 | 599,600.00 | 100.00 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 押金及保证金组合 | 20,547,929.25 | 5,066,927.78 | 24.66 |
| 垫付款组合 | 5,867,228.81 | 294,511.04 | 5.02 |
| 备用金组合 | 2,433,214.35 | 121,660.72 | 5.00 |
| 暂借款组合 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 其他组合 | 115,571.07 | 5,778.55 | 5.00 |
| 小 计 | 29,963,943.48 | 6,488,878.09 | 21.66 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金及保证金 | 20,547,929.25 | 18,744,124.20 |
| 垫付款 | 5,867,228.81 | 8,503,048.5 |
| 备用金 | 2,433,214.35 | 1,318,725.72 |
| 暂借款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 其他 | 115,571.07 | 54,613.98 |
| 合 计 | 29,963,943.48 | 29,620,512.40 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否关联方 |
| 重庆东风渝安汽车销售有限公司 | 押金及保证金 | 3,730,000.00 | 1年以内 | 12.45% | 186,500.00 | 否 |
| 中铁特货运输有限责任公司 | 押金及保证金 | 1,525,205.00 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年、5年以上 | 5.09% | 1,145,843.00 | 否 |
| 重庆龙科汽车销售有限公司 | 押金及保证金 | 1,026,547.00 | 1年以内、1-2年 | 3.43% | 85,099.05 | 否 |
| 重庆长安铃木汽车有限公司 | 押金及保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内、3-4年 | 3.34% | 525,000.00 | 否 |
| 重庆市和商科技发展有限公司 | 暂借款 | 1,000,000.00 | 5年以上 | 3.34% | 1,000,000.00 | 否 |
| 小 计 | 8,281,752.00 | 27.64% | 2,942,442.05 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价 准备 | 账面价值 | |
| 库存材料 | 61,080.45 | 61,080.45 | 166,715.44 | 166,715.44 | ||
| 在途成本 | 3,191,068.41 | 3,191,068.41 | 6,591,243.96 | 6,591,243.96 | ||
| 合 计 | 3,252,148.86 | 3,252,148.86 | 6,757,959.40 | 6,757,959.40 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 理财产品 | 20,000,000.00 | |
| 预缴的增值税 | 251,552.43 | |
| 合 计 | 251,552.43 | 20,000,000.00 |
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | 320,000.00 | 320,000.00 | |
| 其中：按成本计量的 | 320,000.00 | 320,000.00 | |
| 合 计 | 320,000.00 | 320,000.00 | |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 26,459,059.30 | 26,459,059.30 | 26,215,589.67 | 26,215,589.67 | ||
| 合 计 | 26,459,059.30 | 26,459,059.30 | 26,215,589.67 | 26,215,589.67 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 重庆西部诚通物流有限公司 | 26,215,589.67 | 243,469.63 | |||
| 合 计 | 26,215,589.67 | 243,469.63 | |||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现 金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 重庆西部诚通物流有限公司 | 26,459,059.30 | |||||
| 合 计 | 26,459,059.30 | |||||
| 项 目 | 期末数 | 2019年 1月1日 | 本期 股利收入 | 本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 | |
| 金额 | 原因 | ||||
| 重庆现代物流产业股权投资基金管理有限公司 | 320,000.00 | 320,000.00 | |||
| 小 计 | 320,000.00 | 320,000.00 | |||
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 80,120,445.35 | 80,120,445.35 |
| 本期增加金额 | ||
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 80,120,445.35 | 80,120,445.35 |
| 累计折旧 | ||
| 期初数 | 16,088,184.75 | 16,088,184.75 |
| 本期增加金额 | ||
| 1)计提或摊销 | 2,003,011.14 | 2,003,011.14 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 18,091,195.89 | 18,091,195.89 |
| 账面价值 |
| 期末账面价值 | 62,029,249.46 | 62,029,249.46 |
| 期初账面价值 | 64,032,260.60 | 64,032,260.60 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 固定资产 | 121,506,132.06 | 127,818,096.58 |
| 合 计 | 121,506,132.06 | 127,818,096.58 |
| 项 目 | 房屋建筑物 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 116,010,885.49 | 47,629,037.54 | 4,797,900.23 | 168,437,823.26 |
| 本期增加金额 | ||||
| 1）购置 | 919,902.00 | 9,482.76 | 929,384.76 | |
| 本期减少金额 | ||||
| 1）处置或报废 | 237,378.79 | 3,150.00 | 240,528.79 | |
| 期末数 | 116,010,885.49 | 48,726,352.03 | 4,804,232.99 | 169,541,470.51 |
| 累计折旧 | ||||
| 期初数 | 23,763,777.09 | 13,066,165.84 | 3,789,783.75 | 40,619,726.68 |
| 本期增加金额 | ||||
| 1）计提 | 2,745,414.51 | 4,262,399.42 | 193,096.96 | 7,200,910.89 |
| 本期减少金额 | ||||
| 1）处置或报废 | 197,097.90 | 2,992.50 | 200,090.40 | |
| 期末数 | 26,509,191.60 | 17,546,258.64 | 3,979,888.21 | 48,035,338.45 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 89,501,693.89 | 31,180,093.39 | 824,344.78 | 121,506,132.06 |
| 期初账面价值 | 92,247,108.40 | 34,562,871.70 | 1,008,116.48 | 127,818,096.58 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 仓库物流中心B4、B5仓库 | 35,147,836.65 | 正在办理中 |
| 小 计 | 35,147,836.65 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 在建工程 | 1,662,801.58 | 123,572.00 |
| 合 计 | 1,662,801.58 | 123,572.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 定州市铁达物流中心办公楼项目 | 1,140,172.97 | 1,140,172.97 | ||||
| B6-B10仓库建设工程 | 522,628.61 | 522,628.61 | 123,572.00 | 123,572.00 | ||
| 小/合 计 | 1,662,801.58 | 1,662,801.58 | 123,572.00 | 123,572.00 | ||
| 工程名称 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 定州市铁达物流中心办公楼项目 | 1,140,172.97 | 1,140,172.97 | |||
| B6-B10仓库建设工程 | 123,572.00 | 399,056.61 | 522,628.61 | ||
| 合 计 | 123,572.00 | 1,539,229.58 | 1,662,801.58 |
| 工程名称 | 工程累计投入 占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化累计金额 | 本期利息资本 化率(%) | 资金来源 |
| 定州市铁达物流中心办公楼项目 | 自筹 | |||||
| B6-B10仓库建设工程 | 自筹 |
| 项 目 | 土地使用权 | 商标所有权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 82,314,719.35 | 26,088.68 | 1,218,432.48 | 83,559,240.51 |
| 本期增加金额 | ||||
| 1）购置 | 65,629,950.06 | 46,042.72 | 65,675,992.78 | |
| 本期减少金额 | ||||
| 期末数 | 147,944,669.41 | 26,088.68 | 1,264,475.20 | 149,235,233.29 |
| 累计摊销 | ||||
| 期初数 | 11,257,212.46 | 12,174.68 | 319,067.21 | 11,588,454.35 |
| 本期增加金额 | ||||
| 1）计提 | 1,162,122.15 | 2,608.86 | 146,888.10 | 1,311,619.11 |
| 期末数 | 12,419,334.61 | 14,783.54 | 465,955.31 | 12,900,073.46 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 135,525,334.8 | 11,305.1 | 798,519.9 | 136,335,159.83 |
| 期初账面价值 | 71,057,506.89 | 13,914.00 | 899,365.27 | 71,970,786.16 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 堆场平整费 | 15,744,691.38 | 5,444,854.43 | 10,299,836.95 | ||
| 装修费 | 1,118,099.07 | 393,867.66 | 46,042.72 | 678,188.69 | |
| 合 计 | 16,862,790.45 | 5,838,722.09 | 46,042.72 | 10,978,025.64 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 64,951,661.28 | 9,941,724.79 | 65,998,662.81 | 10,115,598.80 |
| 递延收益 | 5,447,166.87 | 817,075.03 | 6,420,166.85 | 963,025.03 |
| 合 计 | 70,398,828.15 | 10,758,799.82 | 72,418,829.66 | 11,078,623.83 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 一次性扣除的固定资产 | 19,236,601.50 | 2,885,490.23 | 20,480,221.11 | 3,072,033.17 |
| 合 计 | 19,236,601.50 | 2,885,490.23 | 20,480,221.11 | 3,072,033.17 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 可抵扣亏损 | 48.60 | 48.60 |
| 小 计 | 50,048.60 | 50,048.60 |
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2023年 | 48.60 | 48.60 | |
| 小 计 | 48.60 | 48.60 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押及保证借款[注] | 133,500,000.00 | 114,000,000.00 |
| 合 计 | 133,500,000.00 | 114,000,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 20,642,907.15 | |
| 小 计 | 20,642,907.15 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 承运商运费 | 147,203,383.04 | 150,840,064.76 |
| 工程款 | 1,295,558.27 | 2,017,558.33 |
| 合 计 | 148,498,941.31 | 152,857,623.09 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 物流服务款 | 3,822,662.80 | 1,706,134.06 |
| 租金 | 6,210,152.31 | 1,407,860.40 |
| 合 计 | 10,032,815.11 | 3,113,994.46 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 9,652,118.71 | 34,067,140.96 | 38,823,015.92 | 4,896,243.75 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 9,024.11 | 1,660,821.82 | 1,660,821.82 | 9,024.11 |
| 合 计 | 9,661,142.82 | 35,727,962.78 | 40,483,837.74 | 4,905,267.86 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 9,649,223.35 | 29,887,714.24 | 34,865,247.11 | 4,671,690.48 |
| 职工福利费 | 2,061,390.80 | 2,020,249.80 | 41,141.00 | |
| 社会保险费 | ||||
| 其中：医疗保险费 | 965,854.44 | 965,854.44 | ||
| 工伤保险费 | 117,505.65 | 117,505.65 | ||
| 生育保险费 | 2,346.24 | 2,346.24 |
| 住房公积金 | 1,104,270.00 | 923,670.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 2,895.36 | 6,426.59 | 6,509.68 | 2,812.27 |
| 小 计 | 9,652,118.71 | 34,067,140.96 | 38,823,015.92 | 4,896,243.75 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 9,024.11 | 1,615,420.44 | 1,615,420.44 | 9,024.11 |
| 失业保险费 | 45,401.38 | 45,401.38 | ||
| 小 计 | 9,024.11 | 1,660,821.82 | 1,660,821.82 | 9,024.11 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 2,868,228.65 | 7,171,334.66 |
| 企业所得税 | 3,126,123.01 | 4,518,437.71 |
| 代扣代缴个人所得税 | -44,160.77 | 19,547.99 |
| 城市维护建设税 | 161,979.52 | 454,947.92 |
| 房产税 | ||
| 土地使用税 | ||
| 教育费附加 | 69,517.02 | 195,066.46 |
| 地方教育附加 | 46,341.96 | 130,044.30 |
| 印花税 | 7,140.30 | 215,274.70 |
| 残疾人保障金 | ||
| 小 计 | 6,235,169.69 | 12,704,653.74 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付利息 | 178,402.74 | |
| 其他应付款 | 13,026,464.44 | 11,519,530.09 |
| 合 计 | 13,026,464.44 | 11,697,932.83 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 短期借款应付利息 | 178,402.74 | |
| 长期借款应付利息 | ||
| 合 计 | 178,402.74 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 10,563,958.79 | 8,069,713.77 |
| 代收保险赔偿 | 1,928,271.85 | |
| 应付暂借款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 其他 | 1,462,505.65 | 521,544.47 |
| 合 计 | 13,026,464.44 | 11,519,530.09 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 6,012,771.04 | 5,849,825.89 |
| 一年内到期的长期应付款 | 5,708,680.44 | 7,044,983.33 |
| 合 计 | 11,721,451.48 | 12,894,809.22 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 3,048,652.44 | |
| 合 计 | 3,048,652.44 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 购车按揭款 | 342,630.00 | 2,478,256.84 |
| 合 计 | 342,630.00 | 2,478,256.84 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 26,944,835.65 | 1,730,770.86 | 25,214,064.79 | 收到与资产相关的政府补助 | |
| 合 计 | 26,944,835.65 | 1,730,770.86 | 25,214,064.79 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益[注] | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 物流业调整及振兴项目 | 3,600,000.00 | 112,500.00 | 3,487,500.00 | 与资产相关 | ||
| 物流园产业扶持专项资金 | 16,392,668.84 | 512,270.90 | 15,880,397.94 | 与资产相关 | ||
| 物流园产业发展项目 | 6,420,166.89 | 973,000.00 | 5,447,166.85 | 与资产相关 |
| 物流园车辆购置补贴 | 531,999.92 | 133,000.00 | 398,999.96 | 与资产相关 | ||
| 合 计 | 26,944,835.65 | 1,730,770.90 | 25,214,064.75 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 56,700,000.00 | 56,700,000.00 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价 | 140,726,568.64 | 140,726,568.64 | ||
| 其他资本公积 | 1,980,645.13 | 1,980,645.13 | ||
| 合 计 | 142,707,213.77 | 142,707,213.77 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 安全生产费 | 1,044,392.39 | 182,415.54 | 277,591.24 | 949,216.69 |
| 合 计 | 1,044,392.39 | 182,415.54 | 277,591.24 | 949,216.69 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 20,208,855.09 | 3,362,007.00 | 23,570,862.09 | |
| 合 计 | 20,208,855.09 | 3,362,007.00 | 23,570,862.09 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 154,706,700.31 | 136,326,046.68 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 154,706,700.31 | 136,326,046.68 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 34,729,332.14 | 45,229,237.28 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,362,007.00 | 4,168,583.65 |
| 应付普通股股利 | 28,350,000.00 | 22,680,000.00 |
| 期末未分配利润 | 157,724,025.45 | 154,706,700.31 |
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 414,203,918.70 | 353,148,475.99 | 370,566,444.60 | 303,408,735.11 |
| 其他业务 | 6,647,810.37 | 2,758,602.24 | 5,451,396.00 | 2,746,781.70 |
| 合 计 | 420,851,729.07 | 355,907,078.23 | 376,017,840.60 | 306,155,516.81 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 849,253.18 | 530,295.70 |
| 教育费附加 | 365,592.75 | 229,254.62 |
| 地方教育附加 | 243,728.68 | 152,836.42 |
| 印花税 | 255,211.50 | 376,154.33 |
| 房产税 | 922,623.60 | 997,745.33 |
| 土地使用税 | 611,751.80 | 348,902.18 |
| 车船税 | 38,544.10 | 6,049.50 |
| 合 计 | 3,286,705.61 | 2,641,238.08 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 1,816,505.25 | 1,346,849.46 |
| 业务招待费 | 484,558.57 | 346,073.59 |
| 差旅费 | 245,813.24 | 59,378.60 |
| 其他 | 686,878.87 | 352,903.84 |
| 合 计 | 3,233,755.93 | 2,105,205.49 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 5,843,765.07 | 5,482,036.58 |
| 折旧费 | 1,954,796.40 | 3,395,741.35 |
| 办公费 | 918,332.38 | 2,251,982.18 |
| 业务招待费 | 934,961.85 | 1,265,321.24 |
| 无形资产摊销 | 1,063,091.92 | 842,534.94 |
| 水、电、气、物管费 | 793,450.96 | 454,677.12 |
| 中介服务费 | 1,040,803.38 | 1,438,604.87 |
| 差旅费 | 513,271.23 | 635,540.57 |
| 维修更新费 | 124,530.39 | |
| 交通费 | 559,750.31 | 300,265.93 |
| 通讯费 | 196,406.68 | 204,661.13 |
| 会议费 | 172,073.08 | 429,506.94 |
| 其他 | 1,189,287.23 | 245,046.92 |
| 合 计 | 15,304,520.88 | 16,945,919.76 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 527,609.60 | 424,224.11 |
| 软件设备支出 | 486,180.62 | 403,471.33 |
| 无形资产摊销 | 139,195.80 | 87,136.02 |
| 合 计 | 1,152,986.02 | 914,831.46 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 3,826,646.48 | 3,469,642.01 |
| 减：利息收入 | 501,172.19 | 602,773.70 |
| 加：汇兑损益 | -3,348.57 | |
| 加：其他 | 26,771.25 | 26,054.93 |
| 合 计 | 3,348,896.97 | 2,892,923.24 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常 性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,730,770.86 | 1,519,770.84 | 1,730,770.86 |
| 与收益相关的政府补助 | 93,735.00 | 93,735.00 | |
| 合 计 | 1,824,505.86 | 1,519,770.84 | 1,824,505.86 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 243,469.63 | 204,026.42 |
| 理财产品收益 | 288,282.34 | 26,849.32 |
| 合 计 | 531,751.97 | 230,875.74 |
| 项 目 | 本期数 |
| 坏账损失 | 1,047,001.53 |
| 合 计 | 1,047,001.53 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | - | 9,558,990.75 |
| 合 计 | - | 9,558,990.75 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 长期资产处置收益 | -3,812.35 | -3,812.35 | |
| 合 计 | -3,812.35 | -3,812.35 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 罚款收入 | 150,779.02 | 150,779.02 | |
| 其他 | 40,532.76 | 76,919.17 | 40,532.76 |
| 合 计 | 191,311.78 | 76,919.17 | 191,311.78 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | |||
| 罚款支出 | 293,825.67 | 3,682.87 | 293,825.67 |
| 债务重组损失 | 172,828.22 | 172,828.22 | |
| 非流动资产处置损失 | 35,254.04 | 78,542.78 | 35,254.04 |
| 其他 | 19,573.21 | 285,273.52 | 19,573.21 |
| 合 计 | 521,481.14 | 367,499.17 | 521,481.14 |
(1)明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 6,824,449.87 | 6,497,709.79 |
| 递延所得税费用 | 133,281.07 | -1,267,591.98 |
| 合 计 | 6,957,730.94 | 5,230,117.81 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 41,687,063.08 | 36,263,281.59 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 6,253,059.46 | 5,439,492.24 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 225,277.39 | 265,383.03 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 208,623.42 | -22,840.50 |
| 非应税收入的影响 | -150,186.08 | -144,269.60 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 301,050.20 | -307,647.36 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 119,906.55 | |
| 所得税费用 | 6,957,730.94 | 5,230,117.81 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 51,442,594.82 | 30,923,202.15 |
| 其中：支付货款 | 50,744,605.89 | 30,627,090.91 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 697,988.93 | 296,111.24 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回票据保证金净额 | 6,765,902.73 | |
| 收到承运保证金净额 | 2,605,845.02 | 853,265.00 |
| 收到经营性利息收入 | 501,172.19 | 596,438.81 |
| 收到暂存款 | 1,565,770.20 | 286,607.00 |
| 收到往来款项 | 207,642.15 | |
| 其他 | 101,910.77 | 106,738.95 |
| 合 计 | 11,540,600.91 | 2,050,691.91 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 付现费用 | 7,949,822.27 | 7,621,561.68 |
| 支付投标保证金 | 310,136.00 | |
| 支付票据保证金 | 18,569,383.67 | |
| 支付发运保证金净额 | 1,241,000.00 | 460,000.00 |
| 支付垫付款等 | 404,209.77 | 987,721.65 |
| 支付备用金 | 1,128,383.33 | 761,289.17 |
| 支付租房保证金 | 434,702.40 | 737,788.40 |
| 其他 | 1,737,952.21 | 199,239.16 |
| 合 计 | 13,206,205.98 | 29,336,983.73 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 偿付购车按揭款 | 6,504,652.40 | |
| 合 计 | 6,504,652.40 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 34,729,332.14 | 31,033,163.78 |
| 加：资产减值准备 | -1,047,001.53 | 9,558,990.75 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,531,201.54 | 7,203,119.46 |
| 无形资产摊销 | 984,339.60 | 932,279.82 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,838,722.09 | 2,804,312.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 3,812.35 | 77,899.28 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 3,826,646.48 | 3,243,144.4 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -531,751.97 | -230,875.74 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | 319,824.01 | -1,267,591.98 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | -186,542.94 | |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 3,505,810.54 | 1,869,414.4 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | 38,301,462.77 | 41,802,753.93 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | -30,427,566.11 | -95,203,369.58 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,848,288.97 | 1,823,240.87 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 78,274,529.91 | 114,599,614.46 |
| 减：现金的期初余额 | 80,040,919.82 | 153,532,102.78 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | |
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,766,389.91 | -38,932,488.32 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 78,274,529.91 | 80,040,919.82 |
| 其中：库存现金 | 895.07 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 78,273,634.84 | 80,040,919.82 |
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 78,274,529.91 | 80,040,919.82 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 无形资产 | 70,222,664.25 | 借款抵押 |
| 投资性房地产 | 62,029,249.46 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 84,771,228.70 | 借款抵押 |
| 合 计 | 217,023,142.41 |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 104,453.24 | 6.8747 | 718,084.69 |
| 其中：美元 | 104,453.24 | 6.8747 | 718,084.69 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销列报项目 | 说明 |
| 物流业调整及振兴项目 | 3,600,000.00 | 112,500.00 | 3,487,500.00 | 其他收益 | 渝物流管发[2012]5号、渝物流管发[2016]11号 | |
| 物流园产业扶持专项资金 | 16,392,668.84 | 512,270.90 | 15,880,397.94 | 其他收益 | 渝物流管发[2012]5号、渝物流管发[2016]11号 | |
| 物流园产业发展项目 | 6,420,166.89 | 973,000.00 | 5,447,166.85 | 其他收益 | 渝物流管发[2012]5号、渝物流管发[2016]11号、渝物流管发[2016]25号、渝物流管发[2017]21号 | |
| 物流园车辆购置补贴 | 531,999.92 | 133,000.00 | 398,999.96 | 其他收益 | 系公司扩能项目购置商品车收到的物流园补贴资金 | |
| 小 计 | 26,944,835.65 | 1,730,770.90 | 25,214,064.75 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 重庆市沙坪坝区财政局稳岗补贴 | 83,335.00 | 其他收益 | |
| 沙坪坝区财政局就业见习补贴 | 10,400.00 | 其他收益 | |
| 小 计 | 93,735.00 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 成都新津红祥汽车运输有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 普通货运、货运代理、货运配载 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 定州市铁达物流有限公司 | 河北省定州市 | 河北省定州市 | 普通货运、专用运输 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 重庆主元多式联运有限公司 | 重庆市沙坪坝区 | 重庆市沙坪坝区 | 普通货运、专用运输 | 100.00 | 设立 | |
1. 重要的联营企业
(1) 基本情况
| 联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对联营企业 投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆西部诚通物流有限公司 | 重庆 | 重庆 | 普通货运 | 26.15 | 权益法核算 | |
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 |
| 重庆西部诚通 物流有限公司 | 重庆西部诚通 物流有限公司 | |
| 流动资产 | 231,326,259.28 | 9,276,289.75 |
| 非流动资产 | 195,824,334.28 | 175,102,930.54 |
| 资产合计 | 427,150,593.56 | 184,379,220.29 |
| 流动负债 | 26,025,876.63 | 15,128,399.38 |
| 非流动负债 | 299,790,000.00 | 69,000,000.00 |
| 负债合计 | 325,815,876.63 | 84,128,399.38 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 101,334,716.93 | 100,250,820.91 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 26,499,028.48 | 26,215,589.67 |
| 调整事项 | ||
| 商誉 | ||
| 内部交易未实现利润 | ||
| 其他 | -39,969.18 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 26,459,059.30 | 26,215,589.67 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 10,102,540.09 | 10,104,181.52 |
| 净利润 | 931,050.22 | 780,215.75 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 931,050.22 | 780,215.75 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 |
本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理相关风险的政策，概括如下：
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与银行存款和应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的66.17%源于余额前五名客户(2018年12月31日：79.98%)。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 133,500,000.00 | 138,067,997.08 | 125,590,463.75 | 12,477,533.33 | |
| 应付账款 | 148,498,941.31 | 148,498,941.31 | 148,498,941.31 | ||
| 其他应付款 | 13,026,464.44 | 13,026,464.44 | 13,026,464.44 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,721,451.48 | 12,662,688.88 | 12,662,688.88 | ||
| 长期应付款 | 342,630.00 | 342,630.00 | 342,630.00 | ||
| 小 计 | 307,089,487.23 | 312,598,721.71 | 299,778,558.38 | 12,820,163.33 | |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 117,048,652.44 | 119,858,211.10 | 116,745,482.64 | 3,112,728.46 | |
| 应付票据及应付账款 | 173,500,530.24 | 173,500,530.24 | 173,500,530.24 | ||
| 其他应付款 | 11,697,932.83 | 11,697,932.83 | 11,697,932.83 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 12,894,809.22 | 13,927,597.36 | 13,927,597.36 | ||
| 长期应付款 | 2,478,256.84 | 2,478,256.84 | 2,478,256.84 | ||
| 小 计 | 317,620,181.57 | 321,462,528.37 | 315,871,543.07 | 5,590,985.30 | |
| 自然人名称 | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| 邱红阳 | 88.45 | 88.45 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 邱红刚 | 邱红阳之兄弟,公司董事且持有本公司0.44%股份 |
| 易国勤 | 邱红阳之妻子 |
| 重庆博顿美锦酒店有限公司 | 邱红刚持有80.00%股份 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 重庆博顿美锦酒店有限公司 | 采购餐饮住宿服务 | 204,971.00 | |
| 小 计 | 204,971.00 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已 经履行完毕 |
| 邱红阳、邱红刚 | 12,000,000.00 | 2019/2/12 | 2012/2/11 | 否 |
| 邱红阳、邱红刚 | 6,500,000.00 | 2019/4/22 | 2020/4/22 | 否 |
| 邱红阳、邱红刚 | 15,000,000.00 | 2019/1/10 | 2020/1/9 | 否 |
| 邱红阳、邱红刚 | 15,000,000.00 | 2019/3/13 | 2020/3/12 | 否 |
| 邱红阳、邱红刚 | 5,000,000.00 | 2019/4/16 | 2020/4/15 | 否 |
| 邱红阳、邱红刚 | 10,000,000.00 | 2019/5/10 | 2020/5/9 | 否 |
| 邱红阳、邱红刚 | 10,000,000.00 | 2019/6/10 | 2020/6/9 | 否 |
| 邱红阳、邱红刚 | 5,000,000.00 | 2018/9/12 | 2019/9/11 | 否 |
| 邱红阳、邱红刚 | 10,000,00.00 | 2018/12/7 | 2019/12/6 | 否 |
| 邱红阳、邱红刚 | 10,000,000.00 | 2018/7/20 | 2019/9/19 | 否 |
| 邱红阳、邱红刚 | 10,000,000.00 | 2018/8/7 | 2019/8/6 | 否 |
| 邱红阳、邱红刚 | 10,000,000.00 | 2018/8/21 | 2019/8/20 | 否 |
| 邱红阳、易国勤 | 5,000,000.00 | 2019/6/24 | 2019/6/23 | 否 |
| 邱红阳、易国勤 | 11,810,000.00 | 2018/5/10 | 2020/5/9/ | 否 |
| 合 计 | 145,310,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 919,126.21 | 948,620.17 |
十、 承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
(二)或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。
十一、 资产负债表日后事项
公司第二届董事会第六次会议2019年8月9日决议进行2019年第一次股票发行，该事项尚需提交股东大会审议。
十二、 其他重要事项
(一)分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部为基础确定报告分部。分别对不同地区的的经营业绩进行考核，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终业绩考核地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
2. 报告分部的财务信息
地区分部
| 项 目 | 重庆 | 成都 | 定州 | 分部间抵销 | 合 计 |
| 主营业务收入 | 383,030,695.85 | 13,679,189.14 | 19,043,681.36 | 1,549,647.65 | 414,203,918.70 |
| 主营业务成本 | 325,584,622.08 | 11,711,081.58 | 17,402,419.98 | 1,549,647.65 | 353,148,475.99 |
| 资产总额 | 762,509,441.00 | 6,626,972.45 | 46,710,705.35 | 20,568,344.36 | 738,013,612.91 |
| 负债总额 | 348,634,374.70 | 336,816.46 | 27,959,448.11 | 20,568,344.36 | 356,362,294.91 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 43,941,399.39 | 15.54 | 43,941,399.39 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 238,849,167.59 | 84.46 | 12,210,065.16 | 5.11 | 226,639,102.43 |
| 合 计 | 282,790,566.98 | 100.00 | 56,151,464.55 | 19.86 | 226,639,102.43 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 43,941,399.39 | 13.45 | 43,941,399.39 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 282,703,097.17 | 86.55 | 14,483,099.94 | 5.12 | 268,219,997.23 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 326,644,496.56 | 100.00 | 58,424,499.33 | 17.89 | 268,219,997.23 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 重庆幻速物流有限公司 | 43,941,399.39 | 43,941,399.39 | 100.00 | 公司资金链断裂，回款困难。 |
| 小 计 | 43,941,399.39 | 43,941,399.39 | 100.00 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 232,523,085.52 | 11,626,154.28 | 5.00 |
| 1-2 年 | 76,676.66 | 11,501.50 | 15.00 |
| 2-3年 | 254,115.40 | 127,057.70 | 50.00 |
| 3年以上 | 445,351.68 | 445,351.68 | 100.00 |
| 小 计 | 233,299,229.26 | 12,210,065.16 | 5.23 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联往来组合 | 5,549,938.33 | ||
| 小 计 | 5,549,938.33 | ||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 中铁特货汽车物流有限责任公司 | 61,224,976.56 | 21.65 | 3,061,248.83 |
| 重庆幻速物流有限公司 | 43,941,399.39 | 15.54 | 43,941,399.39 |
| 重庆长安民生物流股份有限公司 | 36,412,638.81 | 12.88 | 1,820,631.94 |
| 安徽奇瑞商用车销售有限公司 | 29,359,304.83 | 10.38 | 1,467,965.24 |
| 中铁特货运输有限责任公司 | 19,936,774.43 | 7.05 | 1,012,045.57 |
| 小 计 | 190,875,094.01 | 67.50 | 51,303,290.97 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 599,600.00 | 1.25 | 599,600.00 | 100.00 | |
| 其中：其他应收款 | 599,600.00 | 1.25 | 599,600.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 47,317,998.41 | 98.75 | 6,210,840.79 | 13.13 | 41,107,157.62 |
| 其中：其他应收款 | 47,317,998.41 | 98.75 | 6,210,840.79 | 13.13 | 41,107,157.62 |
| 合 计 | 47,917,598.41 | 100.00 | 6,810,440.79 | 14.21 | 41,107,157.62 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 27,077,902.72 | 99.63 | 5,316,169.74 | 19.63 | 21,761,732.98 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 100,000.00 | 0.37 | 100,000.00 | 100.00 | |
| 合 计 | 27,177,902.72 | 100.00 | 5,416,169.74 | 19.93 | 21,761,732.98 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 其他应收款 | ||||
| 齐齐哈尔鸿兴物流有限公司 | 499,600.00 | 499,600.00 | 100.00 | 对方资金困难无偿还能力 |
| 重庆幻速物流有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00 | 对方资金困难无偿还能力 |
| 小 计 | 599,600.00 | 599,600.00 | 100.00 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 押金及保证金组合 | 17,942,514.25 | 3,750,916.98 | 20.91 |
| 垫付款组合 | 5,866,879.81 | 294,493.59 | 5.02 |
| 备用金组合 | 2,433,214.35 | 121,660.72 | 5.00 |
| 暂借款组合 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 其他组合 | 75,390.00 | 3,769.50 | 5.00 |
| 小 计 | 27,317,998.41 | 5,170,840.79 | 18.93 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金及保证金 | 17,942,514.25 | 16,339,624.20 |
| 垫付款 | 5,866,879.81 | 8,503,048.50 |
| 备用金 | 2,433,214.35 | 1,318,725.72 |
| 暂借款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 其他 | 75,390.00 | 16,504.30 |
| 合 计 | 27,317,998.41 | 27,177,902.72 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 重庆东风渝安汽车销售有限公司 | 押金及保证金 | 3,730,000.00 | 1年以内 | 13.65% | 186,500.00 | 否 |
| 中铁特货运输有限责任公司 | 押金及保证金 | 1,525,205.00 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年、5年以上 | 5.58% | 1,145,843.00 | 否 |
| 重庆龙科汽车销售有限公司 | 押金及保证金 | 1,026,547.00 | 1年以内、1-2年 | 3.76% | 85,099.05 | 否 |
| 重庆长安铃木汽车有限公司 | 押金及保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内、3-4年 | 3.66% | 525,000.00 | 否 |
| 重庆市和商科技发展有限公司 | 暂借款 | 1,000,000.00 | 5年以上 | 3.66% | 1,000,000.00 | 否 |
| 小 计 | 8,281,752.00 | 30.32% | 2,942,442.05 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 57,265,161.53 | 57,265,161.53 | 8,765,161.53 | 8,765,161.53 | ||
| 对联营企业投资 | 26,459,059.30 | 26,459,059.30 | 26,215,589.67 | 26,215,589.67 | ||
| 合 计 | 83,724,220.83 | 83,724,220.83 | 34,980,751.20 | 34,980,751.20 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 定州市铁达物流有限公司 | 6,786,271.57 | 6,786,271.57 | ||||
| 成都新津红祥汽车运输有限公司 | 478,889.96 | 478,889.96 | ||||
| 重庆主元多式联运有限公司 | 1,500,000.00 | 48,500,000.00 | 50,000,000.00 | |||
| 小 计 | 8,765,161.53 | 48,500,000.00 | 57,265,161.53 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 重庆西部诚通物流有限公司 | 26,215,589.67 | 243,469.63 | |||
| 小 计 | 26,215,589.67 | 243,469.63 | |||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 重庆西部诚通物流有限公司 | 26,459,059.30 | |||||
| 小 计 | 26,459,059.30 | |||||
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 383,030,695.85 | 325,584,622.08 | 343,317,424.95 | 279,732,291.34 |
| 其他业务 | 6,262,904.69 | 2,457,215.63 | 4,681,584.68 | 2,537,371.14 |
| 合 计 | 389,293,600.54 | 328,041,837.71 | 347,999,009.63 | 282,269,662.48 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -3,812.35 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,824,505.86 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 购买理财产品收益 | 288,282.34 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -330,169.36 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 1,778,806.49 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 266,688.63 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 1,512,117.86 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 | 每股收益(元/股) |
| 收益率(%) | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.84 | 0.61 | 0.61 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.46 | 0.59 | 0.59 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 34,729,332.14 | |
| 非经常性损益 | B | 1,512,117.86 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 33,217,214.28 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 375,367,161.56 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | -28,350,000.00 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 0 | |
| 其他 | 提取专项储备 | I | -95,175.70 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J | 3 | |
| 报告期月份数 | K | 6 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 392,684,239.78 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 8.84% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 8.46% | |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 34,729,332.14 |
| 非经常性损益 | B | 1,512,117.86 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 33,217,214.28 |
| 期初股份总数 | D | 56,700,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 56,700,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.61 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.59 |