金徽酒2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人周志刚、主管会计工作负责人谢小强及会计机构负责人（会计主管人员）刘维军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2019年度实现净利润251,196,688.54元，按照《公司章程》规定提取10%的法定盈余公积金25,119,668.85元，加上以前年度结余的未分配利润735,792,786.85元，减去2018年度已分配现金股利88,088,000.00元，2019年末未分配利润为873,781,806.54元。公司拟以截至2019年12月31日的总股本390,199,998股为基数，向利润分配预案实施时股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金股利人民币2.42元（含税），共计派发现金股利94,428,399.52元（含税）。股利派发后，公司剩余未分配利润779,353,407.02元结转下一年度。同时，以资本公积金向股权登记日登记在册的全体股东每10股转增3股，共计转增117,059,999股，本次资本公积金转增股本后，公司总股本增加至507,259,997股。

公司2019年度利润分配和资本公积金转增股本预案经股东大会审议通过后实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来规划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”相关内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17

第五节 重要事项 ...... 40

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 59

第七节 优先股相关情况 ...... 67

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 68

第九节 公司治理 ...... 78

第十节 公司债券相关情况 ...... 83

第十一节 财务报告 ...... 84

第十二节 备查文件目录 ...... 192

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、金徽酒	指	金徽酒股份有限公司
亚特集团、控股股东	指	甘肃亚特投资集团有限公司，为本公司控股股东
实际控制人	指	李明先生，为亚特集团控股股东，本公司实际控制人
众惠投资	指	陇南众惠投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
中信兴业	指	中信兴业投资集团有限公司，为本公司股东之一
乾惠投资	指	陇南乾惠投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
怡铭投资	指	陇南怡铭投资管理中心（有限合伙），为本公司股东之一
兴陇丝路基金	指	甘肃长城兴陇丝路基金（有限合伙），为本公司股东之一
央企产业投资基金	指	中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司，为本公司股东之一
贫困地区发展基金	指	贫困地区产业发展基金有限公司，为本公司股东之一
第一期员工持股计划	指	金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计划，为本公司股东之一
陇南销售公司	指	金徽酒陇南销售有限公司，为本公司全资子公司
兰州销售公司	指	金徽酒兰州销售有限公司，为本公司全资子公司
西安销售公司	指	金徽酒销售西安有限公司，为本公司全资子公司
西藏实业公司	指	西藏金徽实业有限公司，为本公司全资子公司
徽县销售公司	指	金徽酒徽县销售有限公司，为本公司全资子公司
金徽配送公司	指	金徽酒徽县配送服务有限公司，为本公司全资子公司
徽县环保公司	指	徽县金徽酒环保科技有限公司，为本公司全资子公司
成都销售公司	指	金徽成都酒业销售有限公司，为本公司全资子公司
海南销售公司	指	金徽酒（海南）销售有限公司，为本公司全资子公司
公司章程	指	《金徽酒股份有限公司章程》
会计师事务所、天健	指	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
报告期	指	2019年1月1日至2019年12月31日
非公开发行股票	指	非公开发行A股股票
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	金徽酒股份有限公司
公司的中文简称	金徽酒
公司的外文名称	JINHUILIQUORCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写	JINHUI
公司的法定代表人	周志刚

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	石少军	任岁强
联系地址	甘肃省陇南市徽县伏家镇	甘肃省陇南市徽县伏家镇
电话	0939-7551826	0939-7551826
传真	0939-7551885	0939-7551885
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	甘肃省陇南市徽县伏家镇
公司注册地址的邮政编码	742308
公司办公地址	甘肃省陇南市徽县伏家镇
公司办公地址的邮政编码	742308
公司网址	www.jinhuijiu.com
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	证券法务部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	金徽酒	603919	/

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
	签字会计师姓名	李立影、龙琦
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	国泰君安证券股份有限公司
	办公地址	北京市西城区金融大街甲9号金融街中心南楼16层
	签字的保荐代表人姓名	高鹏、韩志达
	持续督导的期间	2019年5月24日至2020年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2019年	2018年	本期比上年同期增减（%）	2017年
营业收入	1,634,398,043.55	1,462,412,630.65	11.76	1,332,816,277.08
归属于上市公司股东的净利润	270,605,164.84	258,616,295.35	4.64	252,961,361.81
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	269,759,113.05	251,141,273.92	7.41	249,272,107.39
经营活动产生的现金流量净额	370,864,384.64	86,195,939.84	330.26	110,452,971.76
	2019年末	2018年末	本期末比上年同期末增减（%）	2017年末
归属于上市公司股东的净资产	2,541,368,285.96	1,998,652,281.18	27.15	1,827,395,985.83
总资产	3,178,409,582.00	2,700,487,304.80	17.70	2,333,031,978.15

主要财务指标	2019年	2018年	本期比上年同期增减（%）	2017年
基本每股收益（元／股）	0.71	0.71		0.69
稀释每股收益（元／股）	0.71	0.71		0.69
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.71	0.69	2.90	0.68
加权平均净资产收益率（%）	11.84	13.57	减少1.73个百分点	14.58
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	11.80	13.18	减少1.38个百分点	14.37

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度（1-3月份）	第二季度（4-6月份）	第三季度（7-9月份）	第四季度（10-12月份）
营业收入	514,008,060.86	300,782,096.12	291,584,575.31	528,023,311.26
归属于上市公司股东的净利润	109,161,741.29	25,798,653.18	27,550,809.74	108,093,960.63
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	105,031,049.84	25,480,675.91	32,291,416.69	106,955,970.61
经营活动产生的现金流量净额	164,809,597.92	45,511,714.53	77,363,486.50	83,179,585.69

非经常性损益项目	2019年金额	2018年金额	2017年金额
非流动资产处置损益	29,534.32	-132,987.55	106,915.89
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	6,672,227.81	10,091,087.66	3,191,089.55
受托经营取得的托管费收入	-	-	2,287,835.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-5,499,588.13	-555,151.20	-927,958.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目	13,164.25	-	-
所得税影响额	-369,286.46	-1,927,927.48	-968,628.19
合计	846,051.79	7,475,021.43	3,689,254.42

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司从事的主要业务及产品

公司由徽县金徽酒业有限公司于2012年6月6日整体变更而来，徽县金徽酒业有限公司由亚特集团于2009年12月23日出资设立。2016年3月10日，公司在上海证券交易所上市，证券简称“金徽酒”，证券代码“603919”。

公司主营业务为白酒生产及销售，经营范围为：白酒、水、饮料及其副产品生产、销售；包装装潢材料设计、开发、生产、销售（许可项目凭有效证件经营）。

公司坐落于甘肃省陇南市徽县伏家镇，地处秦岭南麓，长江流域上游，毗邻世界自然遗产九寨沟，生态环境得天独厚，酿酒历史和白酒文化悠久。公司着力建设“生态金徽”“文化金徽”“智慧金徽”，依靠良好的生态环境、悠久的酿酒历史、传统工序与独特技术相结合的先进工艺等优势不断提升产品品质。公司代表产品有“金徽二十八年”、“金徽十八年”、“世纪金徽星级”、“柔和金徽”、“金徽正能量”等，营销网络已辐射甘肃、陕西、宁夏、新疆、西藏、内蒙等西北市场，正逐步成为西北地区强势白酒品牌。

报告期内，公司一直从事白酒的生产及销售，主营业务范围未发生重大变化。

本公司主要产品情况如下图所示：

（二）公司的经营模式

公司的经营模式为“科技研发——原料采购——成品酒生产——产品销售”。

1、科技研发

五名国家级白酒评委领衔公司产品部、酒体中心，成立多个酒体设计室，以客户需求为导向，通过市场调研和消费者反馈提出新产品研发方案，并负责新产品酒体开发设计，确定产品配方及技术标准。

2、原料采购

公司生产所需的原辅材料，包括粮食、稻壳、包装材料、其他原辅材料及机器设备配件等均需通过市场采购。供应部根据公司生产、销售计划采购相关物资。公司制定《供应商选

择管理办法》，通过询价、比价及招标洽谈等方式确定供应商及采购价格，按照《供应商考核奖励管理办法》《供方业绩评价表》对供应商实施考核管理，建立奖励与淘汰机制，保证供应商的产品质量、价格和服务。

3、成品酒生产

公司成品酒生产流程包括酿造、老熟、勾调和包装四个环节。根据公司发展战略和市场需求，制定年度酿酒生产计划，由酿酒车间组织实施；原酒经过分级后分别在陶坛、不锈钢酒罐和槐木酒海储存，陈酿老熟后用于成品酒勾调；公司根据销售规划和市场订单确定成品酒生产计划，由包装中心负责实施。

4、产品销售

公司销售模式主要有经销商和直销（含团购）模式，以经销商为主。经销商模式下，销售公司下属各区域网点在相关销售区域择优选择经销商（选择标准包括经销商的资金实力、仓储条件、配送能力、市场信誉度、渠道开发能力、产品推广能力及双方经营理念、战略目标的契合度等要素），并与之达成经销协议，由其在一定区域内负责公司产品的推广、仓储、配送、销售，并向终端门店提供配套服务，配合公司落实相关营销政策。

（三）行业情况

详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、报告期内主要经营情况”之“（四）行业经营性信息分析”相关内容。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、生态环境优势

白酒的酿造对地理环境、水系资源、微生物菌种、节令周期等生态环境具有很强的依赖性，生态资源是孕育优质白酒的摇篮。公司位于甘肃省东南部徽县伏家镇，地处秦岭南麓、甘陕川交界秦巴山地中被誉为“陇上江南”的徽成盆地，与五粮液、剑南春等同属中国名酒黄金板块的长江上游区域。该地区气候温和湿润、雨量充沛、冬无严寒、夏无酷暑，四季分明，属亚热带向北暖温带过渡性季风气候。徽县位于长江流域嘉陵江水系，境内分布大小河流600多条，水域资源丰富，地下水水质优良，水体透明微甜，呈弱碱性，属于优质的酿酒用水。徽县伏家镇周边不存在重工业污染，空气湿润清新，水源清洁，植被茂密，易于形成本地特色适宜酿酒的微生物菌系，优越的自然环境为优质基酒和调味酒的酿造提供优越的酿造环境。

中国长江水系（嘉陵江水系）名酒长廊

2、历史与文化优势

徽县因其独特、良好的地理、气候及水域环境，农业种植发达，粮食资源丰富，较早开始发展酿酒业，逐步形成别具特色的烧酒文化，成为“陇酒”最早的起源地。根据相关考古论证及史书记载，徽县酿酒的历史可追溯至西汉以前，距今约两千余年。同时，由于徽县地处甘陕川交界要地，自古即为入蜀必经之路，驿站客栈集聚，使当地大小酿酒作坊渐渐增多，形成具有一定规模和知名度的酿酒产业。据徽县《县志》记载，1134年，南宋抗金名将吴玠在徽县仙人关与金兵大战取胜后，众将士用金兵头盔盛酒，畅饮抒怀，得名“金盔酒”，后因当地方言“盔”“徽”谐音，从而使徽县本地酒有了正式的名字—“金徽酒”。至明清时期，徽县已出现“永盛源”“宽裕成”“缙绅坊”“恭信福”等规模较大、较为知名的白酒（烧酒）作坊。1951年，在“永盛源”等白酒（烧酒）作坊的基础上组建“甘肃省徽县酒厂”，即金徽酒前身。徽县悠久的酿酒历史与丰厚的白酒文化积淀，使“金徽酒”在西北地区获得了较高的认同和赞誉。

3、产品品质优势

公司依靠天然生态环境，采用地下自然深循环山泉水、泥池古窖和国槐酒海柜藏等原生态酿造条件，在继承传统固态酿酒工艺基础上，通过低温入窖、低温发酵、缓火蒸馏、低温馏酒、

国槐陈酿等工艺，从原料入厂到成品酒出厂全生产环节严格执行质量管理体系和HACCP体系，严格保证产品质量。秦岭是中国地理的南北分界线，也是南北文化的融合点，独特的地理位置和酿造工艺使金徽酒既具南方酒的丰满醇厚又有北方酒的芬芳净爽，形成了金徽酒浓香之淡雅型的独特风格，不仅继承发扬金徽酒传统特点，而且适应当代新兴消费群体需要。

4、品牌与市场优势

1960年，凭借悠久的历史、良好的品质和较高的声誉，“金徽酒”成为全国首批登记注册的白酒商标之一。公司传承“金徽酒”特有浓香型淡雅风格，形成金徽酒产品“只有窖香 没有泥味”的独特物理属性，通过工艺提升、产品设计和营销拓展等，在西北市场形成较高知名度和较强竞争力。公司销售网络已覆盖甘肃、陕西、宁夏、新疆、西藏、内蒙等西北市场，正逐步巩固在西北地区的强势品牌地位。

5、国槐酒海优势

酒海是历史上酿酒时用以贮酒的容器。因槐木耐烟排毒能力强且含有益物质芦丁，对酒质能起到较好保护作用，因此明清时期烧酒作坊开始大规模使用以槐木作为材质的酒海，称为“国槐酒海”。国槐酒海内壁以麻纸、鸡蛋清、动物血等裱糊，干燥后用作贮酒容器，贮酒时间越长酒质醇香风味越独特。目前，公司共拥有50余具明清时期以来遗留下来保存完好的国槐酒海，为国内藏有并使用国槐酒海数量最多的白酒生产企业。公司建成独立存放国槐酒海的养酒馆，通过“以柜储酒，以酒养柜”的方式，专门用于贮存优质基酒，以提升公司高档产品的品质。

6、百年窖泥优势

窖池是浓香型白酒特有的传统发酵容器，窖池中自然老熟的窖泥富集了空气、环境、原料、工具中的微生物。窖泥持续发酵时间越长，其富含的微生物、香味物质种类越多，越能决定基酒的品质，故俗语称“千年老窖万年糟，酒好全凭窖池老”。公司承继原“永盛源”“宽裕成”等烧酒作坊遗留的老窖池及窖泥，并通过窖池建筑技术、护（养）窖方式及起糟工艺的改进，促进老窖泥与酒糟紧密结合，使公司产品具有的“窖香富郁”特点更加突出。

7、技术与设备优势

为严控产品质量，保证食品安全，公司先后引进国内外领先的生产技术和检测设备。公司目前掌握“控温陈酿技术”，可使陶坛库温度保持适中、稳定，加速原酒陈酿老熟。公司检测中心拥有国内外先进检测设备，根据公司生产经营特点及“金徽酒”的特性，制定、形成了完善的产品检测流程和检测工艺。

公司独创“固态酿酒物联网监测系统”，为国内第一家研究并应用该监测系统的白酒生产企业。该监测系统实施后，全面、精准反映了窖池温度变化情况，为统计分析原酒酿造工艺参

数、入窖投料科学化及提升优质原酒产出等奠定了基础。该技术已获得“发明专利”，并获得全国商业科技进步奖一等奖。

另外，公司引入国内先进灌装与封装技术，保证成品酒在传送、灌装及包装环节密闭清洁，防尘无污染。

8、人才与研发优势

公司拥有中国评酒大师1名、国家级白酒评委5名、省级白酒评委14名、白酒酿造技师450多名，拥有技术人员数量在甘肃白酒生产企业中居于首位。公司实施了经营团队持股方案，形成有效的长期激励机制，经营团队凝聚力较强，确保公司在技术和管理上的优势地位。公司管理层长期任职于公司，具有丰富的白酒行业生产、销售管理经验；公司技术人员具有多年白酒研发和生产实践，掌握并熟悉“金徽酒”独特的酿造工艺、酒体风格、感官口味等。公司建立了较为完善的研发体系，在引入先进设备的基础上，重点关注产品品质与食品安全控制水平的提升；同时，根据市场需求与消费者偏好，公司围绕“浓香型”的酒体风格进行了系统分析和研究。良好的人才储备和系统的研发机制使公司在保证产品品质的同时，具备了独立、持续、有效的创新能力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

面对宏观经济下行，白酒行业进入存量竞争的新环境，公司积极应对市场变化，制定长远发展规划，及时推进“二次创业”内部改革，围绕“量质并举，挖潜降耗，以服务促管理，加快公司高质量发展”的总体工作思路开展生产经营工作。报告期内，公司主要开展了以下几个方面的工作：

公司治理方面：完善股权结构，奋力开启二次创业高质量起点。一是制定2019-2023五年发展规划，明确未来五年发展目标和发展路径；二是与核心管理团队签订《业绩目标及奖惩方案之协议》，建立与营业收入和净利润目标直接挂钩、有奖有罚、奖罚对等的核心管理团队薪酬结构，使核心管理团队与公司业绩深度绑定；三是圆满完成非公开发行工作，实现优秀经销商和员工持股，形成利益共同体；四是引入中信兴业、央企产业投资基金、贫困地区发展基金、兴陇丝路基金等国有资本，优化了公司股权结构，推动公司不断提升管理水平。

经营管理方面：公司不断优化生产模式，放活酿酒车间对生产的主动权和自主权，激发原酒生产内生动力，实现生产提质增量。一是优质酒技改项目窖池经长期驯化，酿酒微生物菌群富集，同时通过酿酒车间市场化考核激发酿酒生产内驱力，原酒产量较2018年增长31.90%，优级酒产量较2018年增长超过50%；二是酿酒车间实行包干制、放权管理、市场化核算，激发了内生动力，原酒生产实现了量质并举；三是以消费者需求为导向，加强新产品研发，不断提高产品的适口性，持续加强产品质量控制，全年产品质量零投诉。

品牌管理方面：公司持续深化“金徽酒 正能量”精神诉求和“只有窖香 没有泥味”产品物理属性的品牌塑造与传播，努力实现品牌力的新突破。一是品牌宣传和产品销售深度结合，以产品为载体与消费者互动，树立品牌形象；二是举办浪漫樱花节，利用多种新媒体平台，赞助文体活动，举办民间趣味赛事、民间品酒师等活动，不断丰富与消费者互动，增强消费者体验；三是践行新发展理念，积极履行社会责任，持续参与公益助学、精准扶贫活动，勇于担当，提升金徽酒正能量品牌形象。

市场营销方面：公司坚持聚焦资源、精准营销、深度掌控的营销策略，持续优化产品结构，实现了市场营销的新突破。一是依托优质酒产能优势，持续优化产品结构，金徽十八年、柔和金徽等百元以上产品销售额较2018年增长26.42%，占销售收入比重为41.54%、较2018年提高5.19个百分点；二是打造信息化营销系统，强化终端门店掌控力度，构建万商联盟体系；三是省内成熟市场着重优化产品结构、省内成长性市场着重夯实消费者及渠道基础，同时依靠甘肃区位优势，实现陕西、宁夏等省外市场滚动扩张、重点突破。

基础管理方面：公司以业绩为标准、以奋进者为本，明确各部门长远工作方向，优化组织机构和人力资源配置，提升管理效能，创新服务意识。一是实施公司组织机构改革，减少

管理层级，缩短管理流程，拉紧工作链条，提高工作效率；二是深入推行内部市场化核算和全面预算管理，增强上下游工序流程的衔接和监督作用，提高管理系统对生产和销售系统的服务意识；三是健全绩效考核机制，强调绩效沟通，落实业务互评，用业绩衡量工作，充分调动全员积极性；四是强化环境与安全管理，践行绿色发展理念，荣膺国家级“绿色工厂”称号，构建平安企业、绿色企业。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司各项主要经营指标保持良好增长态势。2019年，公司实现营业收入163,439.80万元，同比增长11.76%；实现归属于上市公司股东的净利润27,060.52万元，同比增长4.64%。主要原因一是公司实施非公开发行股票构建了员工、优秀经销商长期激励约束，并通过签订《业绩目标及奖惩方案之协议》使高级管理人员薪酬与公司业绩深度绑定，同时全面启动内部改革，不断激发全员活力，挖潜降耗、提质增效；二是公司产品结构不断优化，金徽十八年、柔和金徽、金徽正能量等百元以上产品销售收入较上年增长26.42%，连续保持快速增长；百元以上产品营业收入占比41.54%，较2018年提高5.19个百分点；三是公司品牌影响力日趋增强、产品市场结构持续完善，兰州及周边地区、甘肃西部及其他地区销售收入较上年增长19.21%，占营业收入比重较2018年提高3.63个百分点。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,634,398,043.55	1,462,412,630.65	11.76
营业成本	641,911,836.92	551,351,347.88	16.43
销售费用	244,983,655.66	229,381,079.51	6.80
管理费用	146,634,538.50	127,713,179.79	14.82
研发费用	28,644,834.32	7,880,645.92	263.48
财务费用	-2,894,848.37	-571,774.67	-406.29
经营活动产生的现金流量净额	370,864,384.64	86,195,939.84	330.26
投资活动产生的现金流量净额	-224,888,760.95	-365,684,973.77	38.50
筹资活动产生的现金流量净额	100,952,184.88	75,783,575.60	33.21

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司营业收入稳步增长，产品结构进一步优化调整，利润总额有所上升。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
酒制造	1,617,799,222.91	634,279,562.12	60.79	10.63	15.04	减少1.51个百分点
其他业务	16,598,820.64	7,632,274.80	54.02	187,918.31	不适用	不适用
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
低档	42,071,651.50	36,056,375.11	14.30	-20.33	0.83	减少17.98个百分点
中档	903,718,217.42	382,347,765.88	57.69	2.93	7.89	减少1.95个百分点
高档	672,009,353.99	215,875,421.13	67.88	26.42	33.92	减少1.80个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
甘肃 东南部	602,786,795.76	239,689,058.73	60.24	4.57	8.84	减少1.56个百分点
兰州及周边地区	481,747,901.54	178,373,539.19	62.97	7.35	10.36	减少1.01个百分点
甘肃中部	199,803,041.09	80,696,874.69	59.61	-1.13	0.40	减少0.62个百分点

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
甘肃西部	124,767,172.32	54,202,201.00	56.56	16.74	36.77	减少6.36个百分点
其他地区	208,694,312.20	81,317,888.51	61.03	62.79	64.33	减少0.37个百分点

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
低档	千升	1,758.38	2,002.11	253.47	3.13	3.01	-49.02
中档	千升	10,499.47	10,953.16	1,707.21	-4.65	4.00	-21.00

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
高档	千升	3,598.00	3,401.02	1,094.55	16.02	25.29	21.95

分行业情况
分行业	本期金额	本期占总成本比例（%）		上年同期金额		上年同期占总成本比例（%）		本期金额较上年同期变动比例（%）
酒制造	634,279,562.12	98.81		551,351,347.88		100		15.04
其他业务	7,632,274.80	1.19
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本 比例(%)		上年同期金额		上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)
酒类	直接材料	547,324,872.33	86.25		466,167,564.63		84.55	17.41
	人工成本	48,037,672.85	7.57		47,195,675.38		8.56	1.78
	制造费用	39,217,016.94	6.18		37,988,107.87		6.89	3.23

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
销售费用	244,983,655.66	229,381,079.51	6.80
管理费用	146,634,538.50	127,713,179.79	14.82
研发费用	28,644,834.32	7,880,645.92	263.48
财务费用	-2,894,848.37	-571,774.67	-406.29

本期费用化研发投入	28,644,834.32
研发投入合计	28,644,834.32
研发投入总额占营业收入比例（%）	1.75
公司研发人员的数量	203
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	9.69

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位：元

现金流量表项目	本期金额	上期金额	增减率（% ）
收到的税费返还		446,686.65	不适用
经营活动产生的现金流量净额	370,864,384.64	86,195,939.84	330.26
取得投资收益收到的现金	1,065,555.56	1,829,625.00	-41.76
收到其他与投资活动有关的现金	50,000,000.00	200,000,000.00	-75.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	188,125,986.51	317,656,282.94	-40.78
支付其他与投资活动有关的现金	88,000,000.00	250,000,000.00	-64.80
投资活动产生的现金流量净额	-224,888,760.95	-365,684,973.77	38.50
吸收投资收到的现金	362,299,972.00		不适用
取得借款收到的现金	214,295,443.93	450,000,000.00	-52.38
收到其他与筹资活动有关的现金		1,200,000.00	不适用
偿还债务支付的现金	374,295,443.93	280,000,000.00	33.68
支付其他与筹资活动有关的现金	2,198,898.10		不适用
筹资活动产生的现金流量净额	100,952,184.88	75,783,575.60	33.21

2.经营活动产生的现金流量净额本期变动的原因说明：主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加25,620.18万元，其中预收销货款较期初增加10,171.63万元。

3.取得投资收益收到的现金本期变动的原因说明：主要是本期收到定期存款利息较上期减少所致。

4.收到其他与投资活动有关的现金本期变动的原因说明：主要是本期收回定期存款较上期减少所致。

5.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动的原因说明：主要是本期支付的工程款较上期减少所致。

6.支付其他与投资活动有关的现金变动的原因说明：主要本期办理定期存款较上期减少所致。

7.投资活动产生的现金流量净额增加的原因：主要是本期定期存款变动所致。

8.吸收投资收到的现金变动的原因说明：主要是本期非公开发行股票收到募集资金所致。

9.取得借款收到的现金变动的原因说明：主要是本期收到的银行借款金额较上期减少所致。

10.收到其他与筹资活动有关的现金变动的原因说明：主要是上期收到财政贴息，本期无发生。

11.偿还债务支付的现金变动的原因说明：主要是本期偿还银行借款较上期增加所致。

12.支付其他与筹资活动有关的现金变动的原因说明：主要是本期非公开发行股票支付的发行费用所致。

13.筹资活动产生的现金流量净额变动的原因说明:主要是本期非公开发行股票收到募集资金所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	501,824,453.70	15.79	216,042,295.13	8.00	132.28	注1

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
应收票据			64,600.00		-100.00	注2
应收账款	14,358,640.21	0.45	11,024,536.31	0.41	30.24	注3
应收款项融资	31,120,000.00	0.98				注4
其他流动资产	6,733,036.96	0.21	35,004,505.78	1.30	-80.77	注5
长期待摊费用	1,735,441.90	0.05	860,000.00	0.03	101.80	注6
其他非流动资产	18,446,395.79	0.58	4,738,823.52	0.18	289.26	注7
预收款项	227,947,405.74	7.17	126,231,131.44	4.67	80.58	注8
应交税费	56,690,167.62	1.78	33,261,080.79	1.23	70.44	注9
其他应付款	55,720,126.42	1.75	83,726,506.90	3.10	-33.45	注10
一年内到期的非流动负债	45,091,437.50	1.42	12,000,000.00	0.44	275.76	注11
长期借款			193,000,000.00	7.15		注12
长期应付职工薪酬	3,672,963.30	0.12				注13
递延收益	4,523,000.00	0.14	3,115,000.00	0.12	45.20	注14
递延所得税负债	15,160,867.16	0.48	6,850,838.10	0.25	121.30	注15
资本公积	987,977,108.16	31.08	653,978,266.22	24.22	51.07	注16

注3：主要是本期商超酒店应收款较期初增加所致。注4：主要是本期贴现方式灵活准备随时贴现的银行承兑票据增加所致。注5：主要是本期待抵扣进项税较期初减少所致。注6：主要是本期固定资产维修费用较期初增加所致。注7：主要是本期末预付工程设备款较期初增加所致。注8：主要是本期预收销售款较期初增加所致。注9：主要是本期末应交消费税和企业所得税较期初增加所致。注10：主要是本期应付工程款较期初减少所致。注11：主要是一年内到期的长期借款较期初增加所致。注12：主要是本期归还银行借款所致。注13：主要是根据公司《公司高级管理人员薪酬管理制度》《业绩目标及奖惩方案之协议》，将高级管理人员当年激励薪酬的50%待2023年业绩目标达成后发放。注14：主要是本期收到与资产相关的政府补助较期初增加所致。注15：主要是本期价值在500万元以下的设备一次性税前扣除所影响的应纳税暂时性差异较期初增加所致。注16：主要是本期非公开发行股票，溢价部分计入资本公积所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元

项 目	期末账面价值	受限原因
银行存款	88,854,350.00	定期存款
固定资产	149,154,085.81	抵押借款

项 目	期末账面价值	受限原因
无形资产	28,021,347.16	抵押借款
合 计	266,029,782.97

单位：千升

主要工厂名称	设计产能	实际产能
包装车间	30,000	15,854

成品酒	半成品酒（含基础酒）
3,055.23	25,831.92

产品档次	产量（千升）	同比（%）	销量（千升）	同比（%）	产销率（%）	销售收入	同比（%）	主要代表品牌
低档	1,758.38	3.13	2,002.11	3.01	113.86	42,071,651.50	-20.33	世纪金徽二星、金徽陈酿
中档	10,499.47	-4.65	10,953.16	4.00	104.32	903,718,217.42	2.93	世纪金徽三星、世纪金徽四星
高档	3,598.00	16.02	3,401.02	25.29	94.53	672,009,353.99	26.42	金徽十八年、世纪金徽五星、柔和金徽、金徽正能量

产品档次划分标准

√适用 □不适用

产品档次划分标准：公司根据销售区域白酒市场结构、消费者购买能力情况等，将产品分为低、中、高三档，其中：低档产品指对外售价30元/500ml以下的产品，主要代表有世纪金徽二星、金徽陈酿等；中档产品指对外售价30元至100元/500ml的产品，主要代表有世纪金徽三星、世纪金徽四星等；高档产品指对外售价在100元/500ml以上的产品，主要代表有金徽十八年、世纪金徽五星、柔和金徽系列、金徽正能量系列等。产品结构变化情况及经营策略

√适用 □不适用

报告期内，公司结合白酒行业消费升级和挤压式、分化竞争特点，继续坚持聚焦资源、精准营销策略，及时调整产品结构，加大金徽十八年、世纪金徽五星、柔和金徽系列、金徽正能量系列等百元以上高档产品的销售力度，提升销量，增强盈利能力。报告期内高档产品产量、销量及销售收入同比均实现增长。2020年，公司将继续密切结合白酒消费市场环境，增加在商务、团购、餐饮渠道与消费者的互动，加大百元以上产品销量，持续推进产品结构优化调整。5 原料采购情况

(1). 采购模式

√适用 □不适用

公司生产所需的原辅材料，包括粮食、稻壳、包装材料、其他原辅材料及机器设备配件等均需通过市场采购。供应部根据公司生产、销售计划采购相关物资。公司制定《供应商选择管理办法》，2019年，公司通过大范围公开招标、多方比价等方式，在保证产品质量、价格和服务基础上，有效降低酿酒原材料、包装材料等物资单价，为公司有效节约成本。

(2). 采购金额

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

原料类别	当期采购金额	上期采购金额	占当期总采购额的比重（%）
酿酒原材料	33,264.60	37,933.01	49.83

原料类别	当期采购金额	上期采购金额	占当期总采购额的比重（%）
包装材料	31,675.71	31,883.94	47.45
能源	1,821.04	1,538.19	2.72

渠道类型	本期销售收入	上期销售收入	本期销售量（千升）	上期销售量（千升）
经销商	1,538,894,125.71	1,393,979,443.60	16,057.96	14,889.02
直销（含团购）	78,905,097.20	68,424,358.75	298.33	300.65
小计	1,617,799,222.91	1,462,403,802.35	16,356.29	15,189.67

区域名称	本期销售收入	上期销售收入	本期占比（%）	本期销售量（千升）	上期销售量（千升）	本期占比（%）
甘肃东南部	602,786,795.76	576,462,531.56	37.26	6,293.91	6,377.26	38.48

区域名称	本期销售收入	上期销售收入	本期占比（%）	本期销售量（千升）	上期销售量（千升）	本期占比（%）
兰州及周边地区	481,747,901.54	448,771,372.77	29.78	4,472.98	4,236.78	27.35
甘肃中部	199,803,041.09	202,093,612.64	12.35	2,238.04	2,338.54	13.68
甘肃西部	124,767,172.32	106,876,335.29	7.71	1,529.01	1,041.90	9.35
其他地区	208,694,312.20	128,199,950.09	12.90	1,822.34	1,195.19	11.14
小计	1,617,799,222.91	1,462,403,802.35		16,356.29	15,189.67

(4). 经销商情况

√适用 □不适用

单位:个

区域名称	报告期末经销商数量	报告期内增加数量	报告期内减少数量
甘肃东南部	89	2	1
兰州及周边地区	90	13	2
甘肃中部	31	2	3
甘肃西部	51	15	4
其他地区	163	16	5
合计	424	48	15

划分类型	营业收入	同比（%）	营业成本	同比（%）	毛利率（%）	同比（%）
按产品档次
低档	42,071,651.50	-20.33	36,056,375.11	0.83	14.30	-17.98

划分类型	营业收入	同比（%）	营业成本	同比（%）	毛利率（%）	同比（%）
中档	903,718,217.42	2.93	382,347,765.88	7.89	57.69	-1.95
高档	672,009,353.99	26.42	215,875,421.13	33.92	67.88	-1.80
小计	1,617,799,222.91	-	634,279,562.12	-	-	-
按销售渠道
经销商	1,538,894,125.71	10.40	616,556,886.64	15.13	59.94	-1.64
直销（含团购）	78,905,097.20	15.32	17,722,675.48	12.18	77.54	0.63
小计	1,617,799,222.91	-	634,279,562.12	-	-	-
按地区分部
甘肃东南部	602,786,795.76	4.57	239,689,058.73	8.84	60.24	-1.56
兰州及周边地区	481,747,901.54	7.35	178,373,539.19	10.36	62.97	-1.01
甘肃中部	199,803,041.09	-1.13	80,696,874.69	0.40	59.61	-0.62
甘肃西部	124,767,172.32	16.74	54,202,201.00	36.77	56.56	-6.36
其他地区	208,694,312.20	62.79	81,317,888.51	64.33	61.03	-0.37
小计	1,617,799,222.91	-	634,279,562.12	-	--	-

成本构成项目	本期金额	上期金额	本期占总成本比例(%)	同比（%）
原料成本	547,324,872.33	466,167,564.63	86.25	17.41
人工成本	48,037,672.85	47,195,675.38	7.57	1.78
制造费用	39,217,016.94	37,988,107.87	6.18	3.23
合计	634,579,562.12	551,351,347.88	100.00	-

构成项目	本期金额	上期金额	本期占营业收入比例（%）	同比（%）
广告宣传费	7,191.48	7,717.11	4.40	-6.81

构成项目	本期金额	上期金额	本期占营业收入比例（%）	同比（%）
工资薪酬	7,284.40	5,793.26	4.46	25.74
装卸运输费	3,239.42	2,826.75	1.98	14.6
业务推广费	3,699.83	2,940.94	2.26	25.8
折旧费	195.48	171.36	0.12	14.08
业务招待费	1,039.64	1,139.15	0.64	-8.74
办公会务费	588.68	991.59	0.36	-40.63
其他	1,259.44	1,357.95	0.77	-7.25
合计	24,498.37	22,938.11	14.99	-

广告费用构成项目	本期金额	本期占广告费用比例（%）
全国性广告费用	2,786.86	38.75
地区性广告费用	4,404.62	61.25
合计	7,191.48	100.00

徽县销售公司，注册资本5,000.00万元，主营业务：白酒、水、饮料的批发销售；白酒包装材料、辅助材料的购销。报告期末总资产21,068.66万元、净资产8,278.44万元，2019年实现营业收入121,667.66万元、净利润4,266.42万元。

兰州销售公司，注册资本1,000.00万元，主营业务：预包装食品兼散装食品、白酒、啤酒、果露酒、日用百货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、电子产品、通信设备（以上不含卫星地面接收设施）、工艺品、家具、玩具、珠宝首饰、化妆品、花卉、苗木（不含种苗木）的批发零售；汽车销售；礼仪庆典服务、展览展示服务；电脑图文设计制作。报告期末总资产6,210.47万元、净资产1,934.52万元，2019年实现营业收入49,686.39万元、净利润39.26万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、报告期内主要经营情况”之“（四）行业经营性信息分析”部分相关内容。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

金徽酒作为西北地区具有较高知名度和影响力的白酒生产企业，着力建设“生态金徽”“文化金徽”“智慧金徽”，依靠良好的生态环境、悠久的酿酒历史、古传秘方、深厚文化积淀与独特技术相结合的先进工艺等优势不断开拓市场，销售网络已辐射甘肃、陕西、宁夏、新疆、西藏、内蒙等西北市场，正逐步成为西北地区强势白酒品牌。

公司正加强以生态酿造为主的基础设施建设、以提升自主研发能力为主的专业技术团队建设、以倡导健康消费激发正能量为核心的品牌价值建设，为实现“建成中国大型生态酿酒基地，打造中国知名白酒品牌，跻身中国白酒十强”的战略目标而奋斗。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

面对当前白酒行业发展形势和市场竞争环境，结合公司长远发展规划，2020年公司将围绕“以客户为中心，以奋进者为本，持续深化公司改革，完善运行机制，加快二次创业步伐”的总体思路做好各项工作。2020年公司预计实现营业收入18.30亿元，比上年增长11.97%；预计实现净利润3.20亿元，比上年增长18.25%。重点将做好以下几方面工作：

市场营销方面：继续坚持聚焦资源、精准营销，深度掌控，深化营销组织机构重组、全员竞聘上岗和营销模式改革，全面推进深度分销模式。一是完成省内销售公司组织机构重组和全员竞聘上岗，激发营销团队活力；二是推行核心店模式，以终端门店销售考核营销人员，激发

渠道动力；三是坚持不饱和、不对称营销，根据不同市场特点灵活制定营销策略；四是深耕甘肃、陕西、宁夏市场，加快开发内蒙、青海、新疆市场，完成西北六省市场布局；五是加大金徽二十八年、金徽十八年等高端产品推广，不断优化产品结构。品牌建设方面：深入宣传“金徽酒 正能量”的精神诉求和“只有窖香 没有泥味”的独特产品属性，提升品牌的独特属性。一是以产品为载体宣传品牌，强化产品的品质认知度，持续提升品牌价值；二是以消费者为中心宣传品牌，深入开展民间品酒师、金徽鉴赏会等消费者互动活动，通过氛围搅动，强化品牌赋能；三是以厂区生态游为契机宣传品牌，坚持金徽酒文化生态旅游景区全年免费对外开放，提升景区旅游服务质量，增强客户体验；四是以公益活动为切入点传播正能量，继续开展公益助学、精准扶贫等活动，积极履行社会责任，树立品牌形象。生产管理方面：坚持量质并举，为消费者生产好产品，给市场一线提供好服务。一是生产系统深化市场化考核，授予车间班组更大的生产自管理权，充分发挥一线操作人员的积极性，不断提升优级酒率；二是持续强化酿酒技术人才培养，打造一支技术精通、现场操作能力强、品评水平高的酿酒技术骨干队伍；三是鼓励技术创新和技术竞赛，成立专职机构加强微生物发酵、有机物技术研究，提升产品质量；四是高度重视食品安全管理和质量控制，生产好喝且能够满足不同消费群体的产品，提升产品力和美誉度。基础管理方面：以客户为中心，以奋进者为本，打造公司内部充分竞争的市场化运行机制。一是巩固公司机构重组和全员竞聘上岗改革成果，人员优化组合，激发活力；二是深化薪酬体系改革，加大绩效考核和二次分配力度，强化部门自主管理能力；三是加快推进与华为的信息化项目合作，实施营销系统信息化、业财融合信息化项目，打造智慧营销系统；四是强化安全生产标准化建设，加强环境保护，建设平安企业、绿色工厂。以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，公司实际经营情况受多种内外部因素影响，存在不确定性，敬请投资者理解经营计划与业绩承诺之间的差异，注意投资风险。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.行业经营环境变化风险

白酒作为日常饮料具有消费高频次和重复消耗的特点，但在一定程度上受到宏观经济波动影响。目前经济持续下行，居民购买力下降，白酒消费萎缩，白酒行业市场竞争继续加剧，而公司未能及时促进产品结构优化升级、有效拓展营销网络和企业品牌、持续提升公司治理水平，公司经营业绩将存在大幅下滑的风险。

2.人才流失风险

稳定的技术团队对公司持续发展至关重要。公司在多年生产经营中培养了一支研发能力强、实践经验丰富的技术人才队伍。虽然公司已形成完善的研发机制，制定了有吸引力的薪酬

制度和激励政策，以维持技术团队的稳定，同时逐渐实现白酒酿造、研发工作的标准化、流程化，以团队协作作为公司生产、研发的主要模式，但公司仍无法完全规避关键技术人员流失给公司持续发展带来的不利影响。

3.依赖单一市场风险

公司作为甘肃白酒龙头企业，目前白酒产品的主要销售市场为甘肃省。公司已在陕西、宁夏、陕西、新疆、西藏、内蒙等地建立营销机构，积极开拓西北市场，但新市场开发、品牌建立、消费者认同均需要较长时间，公司市场开拓存在无法达到预期目标的风险。若甘肃市场对白酒的需求量下降或公司在甘肃白酒市场份额下降，而公司不能有效拓展其他市场，将对公司生产经营活动产生不利影响。

4.环境保护风险

公司所处行业为白酒行业，在生产过程中会产生一定的废水、废气、固体废弃物。公司已建成较为完善的环保设施、形成一套完整的环境保护制度，通过了环境保护部门的评审和验收，取得“环境保护标准化A级企业”审核认证，生产经营符合国家环境保护领域相关法律、法规。新《环境保护法》实施以来，国家对环境保护工作的要求逐步趋严，若未来国家进一步对现有环保法律法规进行修订或者提高现行污染物排放标准，公司将存在因增建环保设施、支付运营费用等相应增加环保支出的风险。

5.原材料价格上涨或供应短缺风险

公司白酒生产所需原料为高粱、小麦、大米、糯米、玉米等粮食，所需包装材料为包装箱盒、酒瓶、瓶盖、手提袋等，上述原材料是公司营业成本中的重要组成部分。粮食生产受自然气候、地理环境等因素的影响，可能出现欠收；国家可能会调整粮食生产、流通、消费政策；包装材料可能受到市场价格波动的影响。以上因素均可能导致粮食和包装材料价格出现较大上升，若公司未能通过优化内部管理降低包装材料成本，则原材料成本的上升将会对公司生产经营造成不利影响。

6.食品安全风险

白酒作为消费品，产品质量、卫生状况关系到消费者身体健康。公司多年来持续改进和提高质量控制水平，严格按照国家、行业质量标准和企业工艺标准对生产经营各环节实施控制，自公司设立至今未发生食品安全事故。随着国家对食品安全日益重视、消费者食品安全意识及权益保护意识的增强，若国家颁布新的食品安全相关法律、法规，新增产品安全认证范围，进一步提高白酒产品质量要求，而公司未能根据新规定、新标准快速取得相关认证，未能相应提升采购、酿造、勾调及包装等环节的质量控制措施，将对公司生产经营产生不利影响。

7.安全生产风险

公司存货中原酒、粮食、包装材料与产成品均属易燃物，若因生产过程中操作不当而引发火灾等安全生产事故，将对公司正常生产经营产生重大影响，从而产生较大的经济损失。公司多年来已建立了完善的安全管理体系，配备了相应的安全、消防人员和设施设备，不定期开展有针对性的安全培训工作，通过了“安全生产标准化二级企业”审核认证。未来随着公司生产规模的扩大，如公司不能同步提升安全管理水平，则存在发生重大安全生产事故的可能，将对公司生产经营产生不利影响。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因

说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司已在《公司章程》中明确规定了利润分配的原则、方式、具体条件、方案制定、审议程序、实施、分配政策变更程序、股东回报规划的制定周期和调整机制等。《公司章程》中具体的利润分配政策为：

1、利润分配原则

公司重视对投资者的合理投资回报，并保持利润分配的连续性和稳定性，同时兼顾公司的可持续发展。公司利润分配同股同利，股东依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配。公司利润分配不超过累计可分配利润的范围，不损害公司持续经营能力。

2、利润分配方式

公司根据实际情况，可采取现金、股票、现金和股票相结合等利润分配方式。

公司具备现金分红条件的，公司应当优先采用现金分红的利润分配方式，并保持现金分红政策的一致性、合理性和稳定性，保证现金分红信息披露的真实性。公司可在现金方式分配利润的基础上，以股票股利方式分配利润。公司采用股票股利进行利润分配的，应当考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。在满足购买原材料的资金需求、可预期的重大投资计划或重大现金支出的前提下，公司董事会可以根据公司当期经营利润和现金流情况进行中期分红，具体方案须经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。

3、利润分配的具体条件

1）在公司当年盈利、累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公司无重大资金支出安排，公司应当优先采取现金方式分配股利，且公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的净利润的30%。公司董事会应根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划，对具体每个年度的分红比例提出预案。

2）在公司经营状况良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格与公司股本规模、股本结构不匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提下，同时采取发放股票股利的方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应当充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。3）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照规定程序，提出差异化的现金分红政策：

①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；

④公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。上述重大资金支出事项是指以下任一情形：

Ⅰ.公司未来十二个月内拟对外投资、收购或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的30%或资产总额的20%；

Ⅱ.当年经营活动产生的现金流量净额为负；

Ⅲ.中国证监会或者上海证券交易所规定的其他情形。

根据公司2018年年度股东大会审议通过的《金徽酒股份有限公司2018年度利润分配预案》，公司以截至2018年末公司总股本364,000,000股为基数，向利润分配预案实施时股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金股利人民币2.42元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，共计派发现金股利88,088,000.00元（含税）。该利润分配方案已于2019年4月19日实施完毕。报告期内，公司利润分配符合《公司章程》的规定。

2019年，公司拟以总股本390,199,998股为基数，向利润分配和资本公积金转增股本预案实施时股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金股利人民币2.42元（含税），共计派发现金股利94,428,399.52元（含税）；同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增117,059,999股，转增完成后公司总股本增加至507,259,997股。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年	0	2.42	3	94,428,399.52	270,605,164.84	34.90
2018年	0	2.42	0	88,088,000.00	258,616,295.35	34.06
2017年	0	2.40	0	87,360,000.00	252,961,361.81	34.53

承诺背景	承诺类型	承诺方	承诺内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	亚特集团、李明	首发上市锁定3年[注1]	2016年3月10日至2019年3月9日	是	是	不适用	不适用
	股份限售	众惠投资、乾惠投资、怡铭投资	首发上市锁定3年[注2]	2016年3月10日至2019年3月9日	是	是	不适用	不适用
	股份限售	董事、监事、高级管理人员	首发上市锁定3年[注3]	2016年3月10日至2019年3月9日	是	是	不适用	不适用
与再融资相关的承诺	股份限售	正能量1号资管计划	非公开发行股票锁定3年[注4]	2019年5月24日至2022年5月23日	是	是	不适用	不适用
	股份限售	第一期员工持股计划	非公开发行股票锁定3年[注4]	2019年5月24日至2022年5月23日	是	是	不适用	不适用

注1：亚特集团、李明承诺：（1）自公司股票在证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，持有公司股份的锁定期限自动延长12个月。（2）直接或间接所持公司股份在锁定期满后24个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。

注2：众惠投资、乾惠投资、怡铭投资承诺：（1）自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，持有公司股份的锁定期限自动延长6个月。（2）所持公司股份锁定期满后24个月内，在其已充分履行所作各项承诺的前提下，每年对外转让的股份不超过其持有的公司股份总数的25%，其减持价格不低于发行价。

注3：公司董事、监事、高级管理人员周志刚、谢小强、廖结兵、唐云、熊建基、刘文斌、张志刚（已辞去高级管理人员职务）、王栋（已辞去高级管理人员职务）、杜学义（已辞去高级管理人员职务）、胡阳（已离职）、封晓成（已离职）承诺：（1）自公司股票在证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购其直接或间接持有的股份。上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，直接或间接持有公司股份的锁定期限自动延长6个月。（2）在任职期间，每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总数的25%。离职后半年内，不转让其所直接或间接持有的公司股份。自其申报离任6个月起的12个月内，通过证券交易所挂牌交易出售公司股份数量不超过本承诺人所持有公司股份总数的50%。（3）其直接或间接持有的公司股份在锁定期满后24个月内减持的，减持价格不低于发行价。（4）不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

注4：正能量1号资管计划、第一期员工持股计划自本次非公开发行股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续之日起36个月内不得转让。

注5：亚特集团、众惠投资、乾惠投资、怡铭投资所持限售股份已于2019年3月11日解除限售。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1.公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

单位：元

原列报报表项目及金额		新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款	11,089,136.31	应收票据	64,600.00
		应收账款	11,024,536.31
应付票据及应付账款	196,754,782.35	应付票据
		应付账款	196,754,782.35

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

(1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日的主要影响如下：

单位：元

项 目	资产负债表
	2018年12月31日	新金融工具准则调整影响	2019年1月1日
其他应收款	4,120,611.41	-872,083.33	3,248,528.08
货币资金	216,042,295.13	872,083.33	216,914,378.46
其他应付款	83,726,506.90	-399,131.78	83,327,375.12
长期借款	193,000,000.00	399,131.78	193,399,131.78

项 目	按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）
A.金融资产
摊余成本
货币资金

项 目	按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	216,042,295.13	872,083.33		216,042,295.13
应收票据
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	64,600.00			64,600.00
应收账款
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	11,024,536.31			11,024,536.31
其他应收款
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	4,120,611.41	-872,083.33		4,120,611.41
以摊余成本计量的总金融资产	231,252,042.85			231,252,042.85
B. 金融负债
摊余成本
应付账款
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	196,754,782.35			196,754,782.35
其他应付款
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	83,726,506.90	-399,131.78		83,726,506.90
一年内到期的非流动负债

项 目	按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	12,000,000.00			12,000,000.00
长期借款
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	193,000,000.00	399,131.78		193,000,000.00
以摊余成本计量的总金融负债	485,481,289.25			485,481,289.25

项 目	按原金融工具准则计提损失准备（2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日）
应收票据	3,400.00			3,400.00
应收账款	632,226.05			632,226.05
其他应收款	324,899.13			324,899.13

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	848,000.00
境内会计师事务所审计年限	8

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	天健会计师事务所（特殊普通合伙）	212,000.00

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

√适用 □不适用

为充分调动公司员工的积极性和创造性，实现公司、股东和员工利益的一致，提高公司员工队伍的凝聚力和公司竞争力，确保公司未来发展战略和经营目标的实现，公司设立第一期员工持股计划参与认购非公开发行股票。2019年5月，第一期员工持股计划出资68,999,994.00元认购本次非公开发行股票4,928,571股，占公司总股本的1.26%。其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易 类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例（%）	关联交易结算方式	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
亚特集团	控股股东	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	10,530,499.15	0.6509	银行转账	不适用
甘肃金徽矿业有限责任公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	3,385,311.61	0.2093	银行转账	不适用
徽县亚鑫房地产开发有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	231,320.54	0.0143	银行转账	不适用
甘肃懋达建设工程有限公司	实际控制人亲属控制公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	1,445,958.56	0.0894	银行转账	不适用
甘肃金徽现代农业开发有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	14,354.77	0.0009	银行转账	不适用
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	2,713,263.74	0.1677	银行转账	不适用
甘肃勘探者地质矿产有限公司	实际控制人亲属控制公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	334,685.63	0.0207	银行转账	不适用
甘肃亚峰矿业有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	634,177.24	0.0392	银行转账	不适用
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司	控股股东参股公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	954,679.62	0.0590	银行转账	不适用
徽县亚鑫物业服务有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	102,225.08	0.0063	银行转账	不适用
兰州亚泉湾物业管理有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	91,580.45	0.0057	银行转账	不适用
陕西亚泰矿山工程有限公司徽县分公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	28,602.50	0.0018	银行转账	不适用
天水金徽实业有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	2,590.30	0.0002	银行转账	不适用

关联交易方	关联关系	关联交易 类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例（%）	关联交易结算方式	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
海南中改院国际酒店管理有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	899,325.27	0.0556	银行转账	不适用
甘肃金徽矿业研究院	关联方发起设立的民办非企业单位	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	11,964.60	0.0007	银行转账	不适用
甘肃泓盛商品混凝土有限公司	实际控制人亲属控制公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	22,624.14	0.0014	银行转账	不适用
甘肃泓盛生态农林发展有限公司	实际控制人亲属控制公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	1,675.86	0.0001	银行转账	不适用
甘肃泓盛房地产开发有限公司	实际控制人亲属控制公司	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	1,675.86	0.0001	银行转账	不适用
甘肃金徽新科材料有限公司	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	531,929.19	0.0328	银行转账	不适用
海南金钰健康产业发展有限公司（以下简称海南金钰）	同受实际控制人控制	销售商品	销售白酒产品	市场价	市场价	37,586.21	0.0023	银行转账	不适用
合计				/	/	21,976,030.32	1.3584	/	/
大额销货退回的详细情况					不适用
关联交易的说明					2019年4月2日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过《关于审议确认金徽酒股份有限公司2018年度日常关联交易及预计2019年度日常关联交易的议案》，预计关联方2019年度采购公司白酒产品不超过2,000.00万元。2019年度关联方实际采购公司白酒产品2,197.60万元，原因是公司在日常经营过程中，根据市场变化情况上调核心产品价格，关联方采购公司百元以上产品增多；同时日常交易具有持续性，主要以实际发生额进行结算。根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，2019年度日常关联交易实际发生额与预计金额的差异（197.60万元）未达到临时公告披露标准。

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起 始日	租赁终 止日	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联 关系
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司	西安销售公司	陕西省宝鸡市鹏博中心7号楼（F座）	1,348,315.20	2016-12-18	2019-12-17	按照市场价格	报告期内确认租赁费用427,228.96元	是	控股股东参股公司
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司	金徽酒	甘肃省兰州市城关区雁滩路388号	22,194,000.00	2019-04-02	2024-04-01	按照评估价格	报告期内确认租赁费用3,170,571.48元	是	同受实际控制人控制

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
定期存款	非公开发行股票募集资金	1,500.00	0.00	0.00

在就业扶贫、教育扶贫、社会救助等领域探索建立长效工作机制，注重扶贫扶志，推动帮扶地区自身造血能力，做到真扶贫、扶真贫、真脱贫。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

报告期内，公司深入开展就业扶贫、教育扶贫、公益事业、资助美丽乡村建设、社会救助、扶老助残及慰问贫困户等精准扶贫、精准脱贫工作。

3. 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	824.16
二、分项投入
2.转移就业脱贫
其中：2.1职业技能培训投入金额	64.46
2.2职业技能培训人数（人/次）	6,321
4.教育脱贫
其中：4.1资助贫困学生投入金额	730.00
4.2资助贫困学生人数（人）	2,854
7.兜底保障
7.3帮助贫困残疾人投入金额	29.70
7.4帮助贫困残疾人数（人）	61

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

主要 污染物	特征 污染物	排放 方式	排放口 数量	排放口 分布情况	排放浓度	年度排放总量（吨）	核定的排放总量（吨）	超标排放情况	执行的污染物排放标准
废水	化学需氧量	处理达标后排放	1	公司三区东南角	30.47mg/L	15.80	20.00	未超标	《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》（GB27631-2011）
	氨氮				1.09mg/L	0.59	1.80	未超标
废气	烟尘	处理达标后排放	2	公司二区锅炉房烟囱排放口；公司三区锅炉房烟囱排放口	二区36.20mg/m?； 三区22.45 mg/m?	6.38	14.50	未超标	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）
	二氧化硫				二区53.00mg/m?； 三区44.00mg/m?	10.49	61.60	未超标
	氮氧化物				二区97.50mg/m?； 三区141.00mg/m?	22.75	65.80	未超标

灌溉、路面清洗、喷泉景观。污水处理站总排放口安装在线监测设备和陇南市环境保护局监控平台联网运行，每10分钟上传一次化学需氧量、氨氮监测数值和外排水适时流量数据。公司污水处理站设有总磷、总氮、PH在线监测设备，加强污水处理监测的全面性。公司污水处理站实行24小时轮岗工作制，运行情况良好，各项指标均能够持续稳定达标排放。

② 废气治理设施

公司安装了高效节能型的蒸汽锅炉、热水锅炉，建设了布袋除尘器、玻璃钢烟筒和玻璃钢脱硫塔，采用先进工艺进行除尘、脱硫和烟气处理，确保外排废气中二氧化硫、氮氧化物、颗粒物浓度满足《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）的要求。公司原粮粉碎车间安装了高效除尘装置，分别采用LNGM和TBLMy系列脉冲布筒除尘设备以及TBLMB高压扁布袋脉冲除尘设备，将各类废气分类收集，分别处理后达标排放，除尘效率达到99%。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

2019年6月委托四川铁研环保科技有限公司对18吨锅炉进行环境影响评价，2019年9月12日经陇南市生态环境局徽县分局评审备案（徽环评表发[2019]02号），2019年12月5日组织专家对18吨锅炉进行验收评价，2019年12月30日取得陇南市生态环境局徽县分局批复（陇环验[2019]60号）。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司根据《国家突发环境事件应急预案》《甘肃省突发环境事件应急预案》《甘肃省企事业单位突发环境事件应急预案编制指南》《甘肃省环境保护厅关于转发企事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法的通知》《企业突发环境事件风险评估指南（试行）》等规定编制了《金徽酒股份有限公司突发环境事件应急预案》，并委托甘肃绿康环保技术有限公司进行修订，该预案通过了原徽县环境保护局组织的专家评审和备案登记（备案号：621227201605）。报告期内，公司组织开展了原酒泄露环境事故应急演练，通过实战演练，提高了污水处理站及环境应急组处理突发性环境事故的应急能力；同时对公司环境事件风险评估、应急资源调查报告及《金徽酒股份有限公司突发环境事件应急预案》进行了修订，报陇南市生态环境局徽县分局审批备案。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

目前，公司已根据生态环境部（原环保部）《关于印发<国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）>和<国家重点监控企业污染源监督性监测及信息公开办法（试行）>的通知》（环发[2013]81号）、《排污单位自行监测技术指南总则》（HJ819-2017）、《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》（GB27631-2011）等规章制度和国家标准，编制了自行监测方案，并委托甘肃欣和环境检测有限责任公司进行第三方检测，每月定期将检测结果在甘肃省重点监控企业环境统计数据系统发布平台公布。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）		本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	0	0	26,199,998	26,199,998	26,199,998	6.71
1、国有法人持股	0	0	13,928,570	13,928,570	13,928,570	3.57
2、其他内资持股	0	0	12,271,428	12,271,428	12,271,428	3.14
其中：境内非国有法人持股	0	0	12,271,428	12,271,428	12,271,428	3.14
二、无限售条件流通股份	364,000,000	100.00			364,000,000	93.29
1、人民币普通股	364,000,000	100.00			364,000,000	93.29
三、普通股股份总数	364,000,000	100.00	26,199,998	26,199,998	390,199,998	100.00

股份类别	非公开发行股票前		非公开发行股票	非公开发行股票后
	数量（股）	占比（%）	数量（股）	数量（股）	占比（%）
有限售条件股份	0	0	26,199,998	26,199,998	6.71

股份类别	非公开发行股票前		非公开发行股票	非公开发行股票后
	数量（股）	占比（%）	数量（股）	数量（股）	占比（%）
无限售条件股份	364,000,000	100.00	0	364,000,000	93.29
股份总数	364,000,000	100.00	26,199,998	390,199,998	100.00

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
亚特集团	201,212,050	201,212,050	0	0	首发上市限售	2019年3月11日
众惠投资	22,356,880	22,356,880	0	0	首发上市限售	2019年3月11日
乾惠投资	12,296,310	12,296,310	0	0	首发上市限售	2019年3月11日
怡铭投资	12,296,310	12,296,310	0	0	首发上市限售	2019年3月11日
正能量1号资管计划	0	0	7,342,857	7,342,857	非公开发行股票限售	2022年5月24日

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
第一期员工持股计划	0	0	4,928,571	4,928,571	非公开发行股票限售	2022年5月24日
央企产业投资基金	0	0	7,142,857	7,142,857	非公开发行股票限售	2020年5月24日
贫困地区发展基金	0	0	3,571,428	3,571,428	非公开发行股票限售	2020年5月24日
兴陇丝路基金	0	0	3,214,285	3,214,285	非公开发行股票限售	2020年5月24日
合计	248,161,550	248,161,550	26,199,998	26,199,998	/	/

截止报告期末普通股股东总数(户)	25,213
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	26,821
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称（全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份状态	数量
甘肃亚特投资集团有限公司	0	201,212,050	51.57	0	质押	156,160,000	境内非国有法人
陇南众惠投资管理中心（有限合伙）	0	22,356,880	5.73	0	质押	22,100,000	其他
中信兴业投资集团有限公司	20,099,885	20,099,885	5.15	0	未知	0	国有法人
陇南怡铭投资管理中心（有限合伙）	0	12,296,310	3.15	0	无	0	其他
陇南乾惠投资管理中心（有限合伙）	0	12,296,310	3.15	0	无	0	其他
华龙证券－农业银行－华龙证券－金徽酒正能量1号集合资产管理计划	7,342,857	7,342,857	1.88	7,342,857	未知	0	其他
中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司	7,142,857	7,142,857	1.83	7,142,857	未知	0	国有法人
金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计划	4,928,571	4,928,571	1.26	4,928,571	未知	0	其他
贫困地区产业发展基金有限公司	3,571,428	3,571,428	0.92	3,571,428	未知	0	国有法人
甘肃长城兴陇丝路基金管理有限公司－甘肃长城兴陇丝路基金（有限合伙）	3,214,285	3,214,285	0.82	3,214,285	未知	0	国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类	数量

甘肃亚特投资集团有限公司	201,212,050	人民币普通股	201,212,050
陇南众惠投资管理中心（有限合伙）	22,356,880	人民币普通股	22,356,880
中信兴业投资集团有限公司	20,099,885	人民币普通股	20,099,885
陇南怡铭投资管理中心（有限合伙）	12,296,310	人民币普通股	12,296,310
陇南乾惠投资管理中心（有限合伙）	12,296,310	人民币普通股	12,296,310
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金	2,727,768	人民币普通股	2,727,768
基本养老保险基金三零三组合	2,350,069	人民币普通股	2,350,069
光大兴陇信托有限责任公司－光大－融金1号证券投资集合资金信托计划	1,779,522	人民币普通股	1,779,522
魏宗明	1,716,881	人民币普通股	1,716,881
王美英	1,645,180	人民币普通股	1,645,180
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、众惠投资普通合伙人胡阳、有限合伙人周世斌和张世新均为亚特集团及其控制的除公司外其他企业的主要管理人员； 2、众惠投资普通合伙人胡阳、有限合伙人周志刚同时为乾惠投资有限合伙人； 3、怡铭投资合伙人主要为亚特集团及其控制的除公司外其他企业的管理人员； 4、众惠投资有限合伙人周世斌和张世新同时为怡铭投资有限合伙人； 5、央企产业投资基金和贫困地区发展基金均由国投创益产业基金管理有限公司管理； 6、除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售 条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	华龙证券－农业银行－华龙证券－金徽酒正能量1号集合资产管理计划	7,342,857	2022年5月24日	0	非公开发行股票锁定3年
2	中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司	7,142,857	2020年5月24日	0	非公开发行股票锁定1年
3	金徽酒股份有限公司－第一期员工持股计划	4,928,571	2022年5月24日	0	非公开发行股票锁定3年
4	贫困地区产业发展基金有限公司	3,571,428	2020年5月24日	0	非公开发行股票锁定1年
5	甘肃长城兴陇丝路基金管理有限公司－甘肃长城兴陇丝路基金（有限合伙）	3,214,285	2020年5月24日	0	非公开发行股票锁定1年
上述股东关联关系或一致行动的说明		央企产业投资基金和贫困地区发展基金均由国投创益产业基金管理有限公司管理。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	甘肃亚特投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人	李明
成立日期	2004年8月16日
主要经营业务	投资及投资咨询（不含中介）；有色金属开发和销售；矿山、冶金建筑专用设备销售；企业管理服务
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	不适用
其他情况说明	无

姓名	李明
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	是
主要职业及职务	亚特集团董事长、总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
周志刚	董事长、总经理	男	46	2018年5月11日	2021年5月10日	0	0	0	-	154.31	否
廖结兵	董事、副总经理	男	41	2018年5月11日	2021年5月10日	0	0	0	-	92.72	否
熊建基	董事	男	50	2018年5月11日	2021年5月10日	0	0	0	-	54.42	否
陈 颖	董事	男	40	2019年9月16日	2021年5月10日	0	0	0		-	是
蓝永强	董事	男	53	2018年5月11日	2021年5月10日	0	0	0	-	-	否
张小凤	董事	女	34	2019年9月16日	2021年5月10日	0	0	0		-	是
石少军	董事、董事会秘书	男	35	2018年5月11日	2021年5月10日	0	0	0	-	98.76	否
甘培忠	独立董事	男	64	2018年5月11日	2021年5月10日	0	0	0	-	7.99	否
李仲飞	独立董事	男	57	2018年5月11日	2021年5月10日	0	0	0	-	7.99	否
王清刚	独立董事	男	50	2018年5月11日	2021年5月10日	0	0	0	-	7.99	否
聂 尧	独立董事	男	43	2018年5月11日	2020年3月10日	0	0	0	-	7.99	否
刘文斌	监事会主席	男	58	2018年5月11日	2021年5月10日	0	0	0	--	-	是

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
闫应全	监事	男	54	2018年5月11日	2021年5月10日	0	0	0	-	-	是
崔海龙	职工代表监事	男	42	2018年5月11日	2021年5月10日	0	0	0	-	23.06	否
谢小强	财务总监	男	46	2018年5月11日	2021年5月10日	0	0	0	-	72.31	否
唐 云	副总经理	男	46	2018年5月11日	2021年5月10日	0	0	0	-	66.43	否
张 斌	副总经理	男	37	2018年5月11日	2021年5月10日	0	0	0	-	52.84	否
黄小东	副总经理	男	35	2019年8月23日	2021年5月10日	0	0	0		34.55	否
王 宁	副总经理	男	35	2019年8月23日	2021年5月10日	0	0	0		58.60	否
张志刚	董事、副总经理（离任）	男	56	2018年5月11日	2019年8月12日	0	0	0		66.83	否
王 栋	董事、副总经理（离任）	男	41	2018年5月11日	2019年8月12日	0	0	0		46.33	否
杜学义	副总经理（离任）	男	53	2018年5月11日	2019年8月12日	0	0	0		26.94	否
合计	/	/	/	/	/				/	880.06	/

姓名	主要工作经历
周志刚	曾任天水市洛坝铅锌矿会计主管、甘肃徽县锌业有限公司经理、甘肃宝徽实业集团有限公司副总经理、甘肃亚特投资有限公司总经理、甘肃金徽酒业集团有限责任公司董事长兼总经理；2009年12月至今担任公司董事长兼总经理。2009年被评为甘肃省第七届“优秀青年企业家”，2010年被评为“甘肃省劳动模范”，当选为甘肃省第十二届、第十三届人民代表大会代表。

姓名	主要工作经历
廖结兵	曾任济南圣泉集团股份有限公司销售公司经理、广州珠江云峰酒业有限公司大区销售经理、北京盛初营销咨询有限公司副总经理；2010年7月至2012年4月担任公司总经理助理；2013年12月至今担任金徽酒销售西安有限公司总经理；2012年4月至今担任公司董事、副总经理。
熊建基	曾任甘肃世纪金徽房地产开发有限公司监事、海南亚特投资有限公司监事、甘肃亚特投资集团有限公司监事；2016年10月当选为陇南市第四届人民代表大会代表、2016年11月当选为陇南市第四届人民代表大会财政经济委员会委员；2012年4月至今担任公司董事。
陈 颖	现任中信兴业投资集团有限公司投资部总经理助理、资生堂中信化妆品有限公司董事；2019年9月至今担任公司董事。
蓝永强	曾任广东锦龙发展股份有限公司董事长、广州天创时尚鞋业股份有限公司独立董事、中山证券有限责任公司董事、上海胜鹏投资管理有限公司执行董事兼经理；现任深圳康美生物科技股份有限公司董事、上海坤金泉投资咨询管理有限公司监事、深圳市凯珩汇富投资企业(有限合伙)执行合伙人、广州市瑞博龙新实业有限公司执行董事兼总经理、广州市三都澳实业有限公司执行董事兼总经理；2012年10月至今担任公司董事。
张小凤	现任甘肃亚特投资集团有限公司总经理助理，甘肃亚特投资集团有限公司、甘肃金徽新科材料有限公司、徽县亚鑫房地产开发有限公司、甘肃亚峰矿业有限公司监事；2019年9月至今担任公司董事。
石少军	曾任国泰君安证券股份有限公司创新投行部执行董事、保荐代表人；2017年9月至今担任公司董事会秘书；2017年11月至今担任公司董事。
甘培忠	现任兰州大学法学院院长，兼任最高人民法院特邀咨询员、最高人民法院案例指导专家委员会委员、中国商业法研究会会长、中国证券法学研究会副会长、中国经济法学研究会常务理事；北京华宇软件股份有限公司独立董事、苏州道森钻采设备股份有限公司独立董事；2018年5月至今担任公司独立董事。
李仲飞	现任中山大学管理学院财务与投资学教授、博士生导师，并担任珠江人寿保险股份有限公司独立董事、广州金逸影视传媒股份有限公司独立董事、明阳智慧能源集团股份公司独立董事、融捷健康科技股份有限公司独立董事；2016年8月至今担任公司独立董事。
王清刚	现任中南财经政法大学教授，兼任财政部企业会计准则咨询专家、中国会计学会会计准则委员会委员、中国金融会计学会理事、武汉三特索道集团股份有限公司独立董事、武汉兴图新科电子股份有限公司独立董事；2018年5月至今担任公司独立董事。
聂 尧	现任江南大学生物工程学院教授；2014年3月至2020年3月担任公司独立董事。
刘文斌	曾任甘肃亚特投资集团有限公司财务部长、总经理助理、甘肃金徽矿业有限责任公司财务总监；现任金徽正能量公益基金会秘书长、甘肃金徽有色金属贸易有限公司监事；2009年12月至今担任公司监事；2012年4月至今担任公司监事会主席。
闫应全	现任甘肃亚特投资集团有限公司财务总监、甘肃亚峰矿业有限公司监事、甘肃世纪金徽房地产开发有限公司监事、兰州亚泉湾物业管理有限公司董事、甘肃金徽矿业有限责任公司监事、海南亚特投资有限公司监事；2018年5月至今担任公司监事。

姓名	主要工作经历
崔海龙	曾任甘肃省天水市首钢岷山机械厂法务专员、公司法务专员；2011年10月至2019年10月任公司人力资源部经理；2020年2月至今任省内销售公司总经理助理、行政与人力资源总监；2016年4月至今担任公司职工代表监事。
谢小强	曾任天水华西大厦会计、天水百货大楼有限公司华联商厦财务部长、天水绿地房地产开发有限公司财务部长、公司财务部副经理；现任金徽酒徽县销售有限公司、金徽酒徽县配送服务有限公司总经理；2012年9月至今担任公司财务总监。
唐 云	曾任徽县柳林铅锌选矿厂车间主任、徽县鸿远矿业有限公司厂长、甘肃金徽酒业集团有限责任公司生产部经理、公司生产部经理、公司职工监事；2017年3月当选为中共甘肃省第十三次代表大会代表；2016年4月至今担任公司副总经理。
张 斌	曾任徽县工商银行客户经理、北京大都阳光影视文化有限公司财务负责人、甘肃亚特矿业有限公司办公室主任、甘肃金徽酒业集团有限责任公司部门经理、公司物流中心经理、办公室主任、公共事务部经理等职务，2017年4月至2018年5月担任公司总经理助理，2016年5月至今任公司党委副书记；2018年5月至今担任公司党委书记、副总经理。
黄小东	曾任甘肃宝徽实业集团有限公司统计经理、甘肃成州锌业有限责任公司采购经理、甘肃亚特投资集团有限公司部门经理、甘肃金徽酒业集团有限责任公司部门经理、公司供应部经理、总经理助理；现任徽县金徽酒环保科技有限公司总经理、金徽酒（海南）销售有限公司总经理；2019年8月至今担任公司副总经理。
王 宁	曾任公司市场管理部经理、销售大区经理、柔和产品事业部总经理、公司总经理助理；现任金徽酒兰州销售有限公司、金徽酒陇南销售有限公司、西藏金徽实业有限公司、金徽成都酒业销售有限公司总经理；2019年8月至今担任公司副总经理。

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
陈 颖	中信兴业	投资部总经理助理	2017年9月	/
张小凤	亚特集团	总经理助理	2019年01月	/

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
张小凤	亚特集团	监事	2019年04月	/
闫应全	亚特集团	财务总监	2019年01月	/
在股东单位任职情况的说明	不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
陈 颖	资生堂中信化妆品有限公司	董事	2019年09月	/
张小凤	甘肃金徽新科材料有限公司	监事	2019年03月	/
	徽县亚鑫房地产开发有限公司	监事	2019年04月	/
	甘肃亚峰矿业有限公司	监事	2019年08月	/
蓝永强	上海坤金泉投资咨询管理有限公司	监事	2010年11月	/
	深圳市凯珩汇富投资企业（有限合伙）	执行合伙人	2014年10月	/
	深圳康美生物科技股份有限公司	董事	2007年12月	/
	广州市瑞博龙新实业有限公司	执行董事兼总经理	2018年10月	/
	广州市三都澳实业有限公司	执行董事兼总经理	2018年12月	/
李仲飞	中山大学	管理学院财务与投资学教授、博士生导师	2000年09月	/
	珠江人寿保险股份有限公司	独立董事	2013年01月	/

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
	广州金逸影视传媒股份有限公司	独立董事	2016年11月	/
	明阳智慧能源集团股份公司	独立董事	2017年06月	2020年03月
	融捷健康科技股份有限公司	独立董事	2019年12月	/
甘培忠	北京大学	法学院教授	1983年09月	2019年06月
	北京东方通科技股份有限公司	独立董事	2014年04月	2019年12月
	北京华宇软件股份有限公司	独立董事	2015年09月	/
	苏州道森钻采设备股份有限公司	独立董事	2018年01月	/
	中国邮政储蓄银行股份有限公司	独立董事	2016年05月	2019年10月
	兰州大学	法学院院长	2019年07月	/
王清刚	中南财经政法大学	会计学院教授	1999年07月	/
	武汉三特索道集团股份有限公司	独立董事	2017年03月	2020年03月
	武汉兴图新科电子股份有限公司	独立董事	2019年03月	2020年06月
聂 尧	江南大学	生物工程学院教授	2012年10月	/
刘文斌	甘肃金徽有色金属贸易有限公司	监事	2017年01月	/
	金徽正能量公益基金会	秘书长	2017年10月	/
闫应全	甘肃亚峰矿业有限公司	监事	2016年04月	/
	甘肃世纪金徽房地产开发有限公司	监事	2018年08月	/

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
	兰州亚泉湾物业管理有限公司	董事	2016年09月	/
	甘肃金徽矿业有限责任公司	监事	2017年03月	/
	海南亚特投资有限公司	监事	2018年07月	/
在其他单位任职情况的说明	不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事（非独立董事）、高级管理人员薪酬根据所任职务及工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会考核并制定薪酬政策和方案，由董事会、股东大会审议确定。独立董事津贴由董事会提出议案，股东大会审议决定。监事薪酬由监事会提出议案，股东大会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	2018年7月9日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过《关于审议确定金徽酒股份有限公司第三届董事会董事（非独立董事）、高级管理人员薪酬标准的议案》《关于审议确定金徽酒股份有限公司第三届董事会独立董事津贴标准的议案》《关于审议确定金徽酒股份有限公司第三届监事会监事薪酬标准的议案》。公司董事、监事和高级管理人员薪酬标准根据股东大会决议执行。公司高级管理人员薪酬考核依据2019年8月23日第三届董事会第七次会议审议通过的《金徽酒股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度（2019年修订）》执行。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	详见本节“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	880.06万元

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
陈 颖	董事	选举	2019年9月16日，公司召开2019年第一次临时股东大会选举陈颖先生为第三届董事会董事

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
张小凤	董事	选举	2019年9月16日，公司召开2019年第一次临时股东大会选举张小凤女士为第三届董事会董事
黄小东	副总经理	聘任	2019年8月23日，公司召开第三届董事会第七次会议聘任黄小东先生为公司副总经理
王 宁	副总经理	聘任	2019年8月23日，公司召开第三届董事会第七次会议聘任王宁先生为公司副总经理
王 栋	董事、副总经理	离任	个人原因
张志刚	董事、副总经理	离任	个人原因
杜学义	副总经理	离任	个人原因

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	1,287
主要子公司在职员工的数量	808
在职员工的数量合计	2,095
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	8
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	903
销售人员	573
技术人员	203
财务人员	92
行政人员	225
其他人员	99
合计	2,095
教育程度
教育程度类别	数量（人）
大学本科及以上	364
大专	603
中专及高中	916
其他	212
合计	2,095

3、薪酬制度：公司建立的薪酬制度包括《金徽酒股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度》《金徽酒股份有限公司员工薪酬评级实施办法》等。

4、薪酬政策的制定发布程序：①以当地公务员薪酬标准及甘肃省平均工资为参考，核算公司人工成本以及公司利润增长幅度确定薪酬基本增幅标准；②在岗位分析、写真基础上依据岗位市场价值、劳动强度等因素确定职级标准；③拟定薪酬方案征求工会、员工意见；④完善修订后，经公司薪酬领导小组审定下发执行。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

根据“培训需求调查分析报告”制定年度公司培训计划。在充分尊重员工培训需求的基础上，结合公司发展战略以及人力资源规划，建立外聘专家、公司高管、内部讲师等多层次、多学科的讲师队伍和培训体系，建设学习型公司、培育学习型员工，抓过程、重结果，推动公司向更高目标发展。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数	821,129.26
劳务外包支付的报酬总额	11,906,374.34

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规和中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理的规范性文件要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露事务管理，重视投资者关系管理工作，强化内幕信息管理，不断完善内部控制制度，加强内部控制规范的实施，维护公司及全体股东的合法权益。公司治理情况符合法律、法规及有关上市公司治理规范性文件的规定和要求。

1、关于股东与股东大会

公司按照《公司法》《公司章程》和《金徽酒股份有限公司股东大会议事规则》的相关规定，规范股东大会的召集、召开和议事程序，聘请法律顾问见证股东大会召开情况并出具法律意见书。公司平等对待所有股东，特别是确保中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内，公司共召开2次股东大会，董事会认真执行了股东大会的各项决议。

2、关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事，截至报告期末，公司第三届董事会由11名董事组成，其中独立董事4名。因张志刚先生、王栋先生辞去董事职务，公司于2019年9月16日召开2019年第一次临时股东大会选举陈颖先生、张小凤女士为第三届董事会董事。公司董事会严格按照《公司法》《公司章程》等相关规定规范运作，公司全体董事能够依据《金徽酒股份有限公司董事会议事规则》《金徽酒股份有限公司独立董事工作制度》等规定出席董事会，勤勉尽责，认真审议各项议案并对公司重大事项做出科学、合理决策，切实维护公司利益和全体股东的合法权益。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，各委员会权责明晰，运作有效，充分发挥专业职能作用，为董事会的决策提供科学、专业的意见。报告期内，公司共召开5次董事会。

3、关于监事和监事会

公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举监事，截至报告期末，公司第三届监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，监事会人员构成符合法律、法规要求。公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》等相关规定规范运作，公司监事能够依据《金徽酒股份有限公司监事会议事规则》的规定出席监事会，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况和经营情况、关联交易以及高级管理人员的履职情况等进行有效监督并发表意见，维护公司和全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开5次监事会。

4、关于经理层

截至报告期末，公司经理层共8人。因张志刚先生、王栋先生、杜学义先生辞去高级管理人员职务，2019年8月23日公司召开第三届董事会第七次会议选举黄小东、王宁为副总经理。经理层严格按照《公司章程》《金徽酒股份有限公司总经理办公会议事规则》《金徽酒股份有限公司总经理工作细则》等的规定履行职责，严格执行董事会决议，诚信经营，规范运作，不存在未能忠实履行职务、违背诚信义务的情形。

5、关于利益相关者

公司坚持以客户为中心，充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现股东、公司、员工、合作伙伴和社会等各方面利益的协调平衡，诚信对待供应商、客户和消费者，充分尊重债权人合法权益，认真培养员工，坚持与利益相关者互利共赢的原则，共同推动公司和谐稳健发展。

6、控股股东与上市公司

公司控股股东严格按照《公司法》《证券法》规定依法行使股东权利并承担义务。公司具有独立的业务及自主经营能力，控股股东与上市公司之间实现了业务、人员、资产、机构、财务等方面的完全分开和独立；公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。

报告期内，公司与控股股东及关联企业的日常关联交易和偶发性关联交易经过了必要的审议程序，遵循了公开、公平、公正的原则，对公司经营未构成不利影响；公司没有为控股股东及关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。

7、关于信息披露与透明度

公司制定了《金徽酒股份有限公司信息披露管理制度》，严格按照中国证监会、上海证券交易所等监管机构要求加强信息披露事务管理，依法履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，确保信息披露的时效性。报告期内，公司披露了65份临时公告和4份定期报告。公司公开披露信息的媒体为上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》。

8、关于投资者关系管理

公司重视投资者关系管理工作，制定了《金徽酒股份有限公司投资者关系管理制度》《金徽酒股份有限公司媒体来访和投资者调研接待工作管理制度》。在勤勉、诚信履行信息披露义务的同时，公司董事会秘书及其他高级管理人员通过接待投资者调研等方式，与投资者进行良好互动和交流；公司证券法务部作为专门的投资者关系管理机构，通过电话、电子邮件、上证e互动平台等渠道，加强与投资者的沟通，充分保证广大投资者的知情权，维护其合法权益。

9、内幕信息知情人管理情况

公司制定了《金徽酒股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》《金徽酒股份有限公司对外信息报送和信息外部使用人管理制度》。报告期内，公司根据中国证监会、上海证券交易所的有关规定，严格执行内幕信息知情人登记相关规定，加强内幕信息知情人管理，及时报备内幕信息知情人名单。经自查，报告期内没有发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况。10、内部控制建设相关工作报告期内，在董事会的领导下，公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关要求，持续推进风险控制体系建设，不断完善内部控制制度，加强内部控制规范的实施。公司审计部作为内部审计单位，在强化内部控制体系日常监督和专项检查的基础上，检查评价公司关键业务流程、关健控制环节等内部控制的有效性。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立内部控制，并有效执行，使公司的经营管理水平和风险防范能力得到提高、公司治理水平得到提升。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会	2019-04-02	www.sse.com.cn	2019-04-03
2019年第1次临时股东大会	2019-09-16	www.sse.com.cn	2019-09-17

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
周志刚	否	5	5	0	0	0	否	2
廖结兵	否	5	2	3	0	0	否	1
熊建基	否	5	4	1	0	0	否	2
石少军	否	5	5	0	0	0	否	2
陈 颖	否	2	0	2	0	0	否	0
蓝永强	否	5	0	5	0	0	否	0

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
张小凤	否	2	2	0	0	0	否	0
甘培忠	是	5	1	4	0	0	否	1
李仲飞	是	5	0	5	0	0	否	0
王清刚	是	5	1	4	0	0	否	1
聂 尧	是	5	1	4	0	0	否	0
王 栋	否	2	2	0	0	0	否	1
张志刚	否	2	1	1	0	0	否	0

年内召开董事会会议次数	5
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	5

公司制定了《金徽酒股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度》《金徽酒股份有限公司2019-2023年核心管理人员薪酬二次分配实施方案》，明确规定公司高级管理人员的薪酬分配和绩效考核以企业经济效益为出发点，根据公司年度经营计划和高级管理人员分管工作的目标任务，进行综合考核，根据考核结果确定高级管理人员的年度薪酬分配方案。报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会结合公司经营业绩实现情况和高级管理人员职责分工，对高级管理人员进行考核，有效调动公司高级管理人员的积极性和创造性，促进企业发展。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，董事会对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。详见公司于本报告发布之日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金徽酒股份有限公司2019年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

详见公司于本报告发布之日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金徽酒股份有限公司2019年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告天健审〔2020〕3-95号金徽酒股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了金徽酒股份有限公司（以下简称金徽酒公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金徽酒公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金徽酒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

1.事项描述

参见金徽酒公司财务报表附注三(二十一)、五(二)1及十三(一)所述，2019年度实现营业收入163,439.80万元，较上年增长11.76%。金徽酒公司主要从事白酒生产与销售，销售主要采用经销模式，一般先款后货，白酒发货后，数量核对无误时确认销售收入。由于收入是金徽酒公司的关键业绩指标之一，可能存在金徽酒公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，故我们将收入确认识别为关键审计事项。

2.审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与销售与收款的内部控制，评价其设计是否合理，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)对营业收入实施分析程序，包括与同行业可比上市公司毛利率对比分析、主要产品毛利率与上期对比分析，并查明波动原因；

(3)检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售订单、货款支付凭证、销售发票、出库单、送货回单等；

(4)对本期主要经销商的预收账款余额及当期交易额实施函证；

(5)对营业收入实施截止测试；

(6)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)存货的计量

1.事项描述

参见金徽酒公司财务报表附注三(十)及五(一)7所述，存货账面价值84,804.04万元，占资产总额的26.68%，由于存货期末余额较高且占资产总额比重较大，故我们将存货的计量识别为关键审计事项。

2.审计应对

针对存货的计量，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与存货的成本核算、出入库及盘点相关的业务流程及内部控制，评价其设计是否合理，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)获取并检查金徽酒公司成本计算表，对原材料、半成品、库存商品实施计价测试，检查期末存货余额计价的准确性；

(3)对存货实施监盘程序，评价管理层存货盘点程序的适当性，检查存货是否存在以及有无残损；

(4)对存货实施跌价测试，评价金徽酒公司存货跌价准备计提的准确性；

(5)检查与存货相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估金徽酒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

金徽酒公司治理层（以下简称治理层）负责监督金徽酒公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金徽酒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金徽酒公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就金徽酒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，

或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二〇年三月三十日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 金徽酒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	501,824,453.70	216,042,295.13
应收票据		64,600.00
应收账款	14,358,640.21	11,024,536.31
应收款项融资	31,120,000.00
预付款项	10,183,138.97	8,781,380.63
其他应收款	3,583,251.63	4,120,611.41
存货	848,040,445.05	733,801,760.70
其他流动资产	6,733,036.96	35,004,505.78
流动资产合计	1,415,842,966.52	1,008,839,689.96
非流动资产：
固定资产	1,234,290,453.97	1,151,486,152.67
在建工程	333,543,304.88	356,350,238.37

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
无形资产	166,791,759.13	170,127,427.63
长期待摊费用	1,735,441.90	860,000.00
递延所得税资产	7,759,259.81	8,084,972.65
其他非流动资产	18,446,395.79	4,738,823.52
非流动资产合计	1,762,566,615.48	1,691,647,614.84
资产总计	3,178,409,582.00	2,700,487,304.80
流动负债：
应付账款	169,458,886.65	196,754,782.35
预收款项	227,947,405.74	126,231,131.44
应付职工薪酬	58,776,441.65	46,895,684.04
应交税费	56,690,167.62	33,261,080.79
其他应付款	55,720,126.42	83,726,506.90
一年内到期的非流动负债	45,091,437.50	12,000,000.00
流动负债合计	613,684,465.58	498,869,185.52
非流动负债：
长期借款		193,000,000.00
长期应付职工薪酬	3,672,963.30

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
递延收益	4,523,000.00	3,115,000.00
递延所得税负债	15,160,867.16	6,850,838.10
非流动负债合计	23,356,830.46	202,965,838.10
负债合计	637,041,296.04	701,835,023.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	390,199,998.00	364,000,000.00
资本公积	987,977,108.16	653,978,266.22
盈余公积	140,980,745.90	115,861,077.05
未分配利润	1,022,210,433.90	864,812,937.91
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	2,541,368,285.96	1,998,652,281.18
所有者权益（或股东权益）合计	2,541,368,285.96	1,998,652,281.18
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,178,409,582.00	2,700,487,304.80

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	316,375,155.16	175,536,608.50
应收账款	4,577,614.44
预付款项	6,617,808.64	1,319,235.69
其他应收款	2,073,502.23	2,993,602.39
存货	761,584,977.45	632,864,857.90
其他流动资产	41,580.36	17,063,552.71
流动资产合计	1,091,270,638.28	829,777,857.19
非流动资产：
长期应收款		90,225,100.00
长期股权投资	102,000,000.00	100,000,000.00
固定资产	1,216,306,260.84	1,136,186,561.97
在建工程	95,409,776.43	180,345,053.44
无形资产	156,511,981.81	160,002,382.21
长期待摊费用	1,735,441.90	860,000.00
递延所得税资产	2,262,740.67	2,542,858.40
其他非流动资产	12,131,565.79	1,987,992.08

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
非流动资产合计	1,586,357,767.44	1,672,149,948.10
资产总计	2,677,628,405.72	2,501,927,805.29
流动负债：
应付账款	95,486,566.11	125,056,665.07
预收款项	27,072,613.85	188,520,646.40
应付职工薪酬	28,651,966.45	25,643,242.94
应交税费	29,732,360.92	16,595,519.48
其他应付款	38,274,157.10	61,861,671.20
一年内到期的非流动负债	45,091,437.50	12,000,000.00
流动负债合计	264,309,101.93	429,677,745.09
非流动负债：
长期借款		193,000,000.00
长期应付职工薪酬	2,083,835.74
递延收益	4,523,000.00	3,115,000.00
递延所得税负债	13,772,809.45	6,502,930.08
非流动负债合计	20,379,645.19	202,617,930.08
负债合计	284,688,747.12	632,295,675.17

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	390,199,998.00	364,000,000.00
资本公积	987,977,108.16	653,978,266.22
盈余公积	140,980,745.90	115,861,077.05
未分配利润	873,781,806.54	735,792,786.85
所有者权益（或股东权益）合计	2,392,939,658.60	1,869,632,130.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,677,628,405.72	2,501,927,805.29

项目	2019年度	2018年度
一、营业总收入	1,634,398,043.55	1,462,412,630.65
其中：营业收入	1,634,398,043.55	1,462,412,630.65
二、营业总成本	1,289,904,062.83	1,136,033,853.71
其中：营业成本	641,911,836.92	551,351,347.88
税金及附加	230,624,045.80	220,279,375.28

项目	2019年度	2018年度
销售费用	244,983,655.66	229,381,079.51
管理费用	146,634,538.50	127,713,179.79
研发费用	28,644,834.32	7,880,645.92
财务费用	-2,894,848.37	-571,774.67
其中：利息费用	3,791,221.81	5,311,027.27
利息收入	6,885,974.47	6,073,358.97
加：其他收益	6,719,729.76	8,331,597.68
投资收益	-665,971.11
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-397,212.57
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-221,470.67	988,595.21
资产处置收益（损失以“－”号填列）	29,534.32	-46,873.17
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	349,958,590.45	335,652,096.66
加：营业外收入	2,385,632.83	8,303,161.79
减：营业外支出	7,832,220.96	8,384,937.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	344,512,002.32	335,570,321.06
减：所得税费用	73,906,837.48	76,954,025.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	270,605,164.84	258,616,295.35

项目	2019年度	2018年度
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	270,605,164.84	258,616,295.35
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	270,605,164.84	258,616,295.35
七、综合收益总额	270,605,164.84	258,616,295.35
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	270,605,164.84	258,616,295.35
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.71	0.71
（二）稀释每股收益(元/股)	0.71	0.71

项目	2019年度	2018年度
一、营业收入	930,293,975.83	849,005,721.91
减：营业成本	435,513,402.61	377,256,065.47
税金及附加	224,851,327.18	211,896,615.10

项目	2019年度	2018年度
销售费用	2,312,522.62
管理费用	116,231,040.79	99,501,334.72
研发费用	28,726,192.26	7,880,645.92
财务费用	-1,096,933.88	1,720,187.47
其中：利息费用	8,851,394.89	6,590,687.96
利息收入	9,962,369.39	4,867,655.03
加：其他收益	3,440,390.00	4,046,219.51
投资收益（损失以“－”号填列）	153,590,409.01	174,870,674.46
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-123,212.10
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-221,470.67	778,692.36
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-77,460.03
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	280,442,540.49	330,368,999.53
加：营业外收入	4,338,663.82	7,349,238.03
减：营业外支出	7,803,285.56	8,310,731.74
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	276,977,918.75	329,407,505.82
减：所得税费用	25,781,230.21	36,150,731.21
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	251,196,688.54	293,256,774.61

项目	2019年度	2018年度
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	251,196,688.54	293,256,774.61
六、综合收益总额	251,196,688.54	293,256,774.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.71	0.71
（二）稀释每股收益(元/股)	0.71	0.71

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,922,800,845.35	1,666,599,023.52
收到的税费返还		446,686.65
收到其他与经营活动有关的现金	21,736,252.99	19,414,410.11
经营活动现金流入小计	1,944,537,098.34	1,686,460,120.28
购买商品、接受劳务支付的现金	818,873,253.01	788,591,344.11
支付给职工及为职工支付的现金	222,006,670.32	206,001,138.72

项目	2019年度	2018年度
支付的各项税费	350,722,235.97	405,338,229.85
支付其他与经营活动有关的现金	182,070,554.40	200,333,467.76
经营活动现金流出小计	1,573,672,713.70	1,600,264,180.44
经营活动产生的现金流量净额	370,864,384.64	86,195,939.84
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金	1,065,555.56	1,829,625.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	171,670.00	141,684.17
收到其他与投资活动有关的现金	50,000,000.00	200,000,000.00
投资活动现金流入小计	51,237,225.56	201,971,309.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	188,125,986.51	317,656,282.94
支付其他与投资活动有关的现金	88,000,000.00	250,000,000.00
投资活动现金流出小计	276,125,986.51	567,656,282.94
投资活动产生的现金流量净额	-224,888,760.95	-365,684,973.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	362,299,972.00
取得借款收到的现金	214,295,443.93	450,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		1,200,000.00

项目	2019年度	2018年度
筹资活动现金流入小计	576,595,415.93	451,200,000.00
偿还债务支付的现金	374,295,443.93	280,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	99,148,889.02	95,416,424.40
支付的其他与筹资活动有关的现金	2,198,898.10
筹资活动现金流出小计	475,643,231.05	375,416,424.40
筹资活动产生的现金流量净额	100,952,184.88	75,783,575.60
汇率变动对现金的影响		19,688.04
五、现金及现金等价物净增加额	246,927,808.57	-203,685,770.29
加：期初现金及现金等价物余额	166,042,295.13	369,728,065.42
六、期末现金及现金等价物余额	412,970,103.70	166,042,295.13

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	927,188,448.47	1,007,398,751.13

项目	2019年度	2018年度
收到的税费返还		199,692.46
收到其他与经营活动有关的现金	16,317,632.73	11,689,743.55
经营活动现金流入小计	943,506,081.20	1,019,288,187.14
购买商品、接受劳务支付的现金	570,640,221.79	542,620,199.25
支付给职工及为职工支付的现金	133,807,485.93	124,284,900.59
支付的各项税费	267,328,532.08	292,777,233.17
支付其他与经营活动有关的现金	40,469,483.81	31,197,503.32
经营活动现金流出小计	1,012,245,723.61	990,879,836.33
经营活动产生的现金流量净额	-68,739,642.41	28,408,350.81
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金	126,813,156.69	115,228,846.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	898,163.77	82,684.17
收到其他与投资活动有关的现金	160,137,649.50	200,000,000.00
投资活动现金流入小计	287,848,969.96	315,311,530.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	108,164,766.27	173,621,347.58
投资支付的现金	2,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	107,912,549.50	340,225,100.00

项目	2019年度	2018年度
投资活动现金流出小计	218,077,315.77	513,846,447.58
投资活动产生的现金流量净额	69,771,654.19	-198,534,917.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	362,299,972.00
取得借款收到的现金	214,295,443.93	450,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		1,200,000.00
筹资活动现金流入小计	576,595,415.93	451,200,000.00
偿还债务支付的现金	374,295,443.93	280,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	99,148,889.02	95,416,424.40
支付其他与筹资活动有关的现金	2,198,898.10
筹资活动现金流出小计	475,643,231.05	375,416,424.40
筹资活动产生的现金流量净额	100,952,184.88	75,783,575.60
汇率变动对现金的影响		19,688.04
五、现金及现金等价物净增加额	101,984,196.66	-94,323,302.86
加：期初现金及现金等价物余额	125,536,608.50	219,859,911.36
六、期末现金及现金等价物余额	227,520,805.16	125,536,608.50

合并所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益					所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	盈余公积	未分配利润	小计
一、上年期末余额	364,000,000.00	653,978,266.22	115,861,077.05	864,812,937.91	1,998,652,281.18	1,998,652,281.18
二、本年期初余额	364,000,000.00	653,978,266.22	115,861,077.05	864,812,937.91	1,998,652,281.18	1,998,652,281.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	26,199,998.00	333,998,841.94	25,119,668.85	157,397,495.99	542,716,004.78	542,716,004.78
（一）综合收益总额				270,605,164.84	270,605,164.84	270,605,164.84
（二）所有者投入和减少资本	26,199,998.00	333,998,841.94			360,198,839.94	360,198,839.94
1．所有者投入的普通股	26,199,998.00	333,998,841.94			360,198,839.94	360,198,839.94
（三）利润分配			25,119,668.85	-113,207,668.85	-88,088,000.00	-88,088,000.00
1．提取盈余公积			25,119,668.85	-25,119,668.85
3．对所有者（或股东）的分配				-88,088,000.00	-88,088,000.00	-88,088,000.00
四、本期期末余额	390,199,998.00	987,977,108.16	140,980,745.90	1,022,210,433.90	2,541,368,285.96	2,541,368,285.96

项目	2018年度
	归属于母公司所有者权益	所有者权益合计

	实收资本(或股本)	资本公积	盈余公积	未分配利润	小计
一、上年期末余额	364,000,000.00	653,978,266.22	86,535,399.59	722,882,320.02	1,827,395,985.83	1,827,395,985.83
二、本年期初余额	364,000,000.00	653,978,266.22	86,535,399.59	722,882,320.02	1,827,395,985.83	1,827,395,985.83
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			29,325,677.46	141,930,617.89	171,256,295.35	171,256,295.35
（一）综合收益总额				258,616,295.35	258,616,295.35	258,616,295.35
（三）利润分配			29,325,677.46	-116,685,677.46	-87,360,000.00	-87,360,000.00
1．提取盈余公积			29,325,677.46	-29,325,677.46
3．对所有者（或股东）的分配				-87,360,000.00	-87,360,000.00	-87,360,000.00
四、本期期末余额	364,000,000.00	653,978,266.22	115,861,077.05	864,812,937.91	1,998,652,281.18	1,998,652,281.18

项目	2019年度
	实收资本(或股本)	资本公积	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	364,000,000.00	653,978,266.22	115,861,077.05	735,792,786.85	1,869,632,130.12
二、本年期初余额	364,000,000.00	653,978,266.22	115,861,077.05	735,792,786.85	1,869,632,130.12

项目	2019年度
	实收资本(或股本)	资本公积	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	26,199,998.00	333,998,841.94	25,119,668.85	137,989,019.69	523,307,528.48
（一）综合收益总额				251,196,688.54	251,196,688.54
（二）所有者投入和减少资本	26,199,998.00	333,998,841.94			360,198,839.94
1．所有者投入的普通股	26,199,998.00	333,998,841.94			360,198,839.94
（三）利润分配			25,119,668.85	-113,207,668.85	-88,088,000.00
1．提取盈余公积			25,119,668.85	-25,119,668.85
2．对所有者（或股东）的分配				-88,088,000.00	-88,088,000.00
四、本期期末余额	390,199,998.00	987,977,108.16	140,980,745.90	873,781,806.54	2,392,939,658.60

项目	2018年度
	实收资本(或股本)	资本公积	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	364,000,000.00	653,978,266.22	86,535,399.59	559,221,689.70	1,663,735,355.51
二、本年期初余额	364,000,000.00	653,978,266.22	86,535,399.59	559,221,689.70	1,663,735,355.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			29,325,677.46	176,571,097.15	205,896,774.61
（一）综合收益总额				293,256,774.61	293,256,774.61
（三）利润分配			29,325,677.46	-116,685,677.46	-87,360,000.00

项目	2018年度
	实收资本(或股本)	资本公积	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
1．提取盈余公积			29,325,677.46	-29,325,677.46
2．对所有者（或股东）的分配				-87,360,000.00	-87,360,000.00
四、本期期末余额	364,000,000.00	653,978,266.22	115,861,077.05	735,792,786.85	1,869,632,130.12

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

金徽酒股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系徽县金徽酒业有限公司（以下简称金徽有限），金徽有限系由甘肃亚特投资集团有限公司（以下简称亚特集团）出资组建，于2009年12月23日在甘肃省徽县工商行政管理局登记注册，总部位于甘肃省陇南市。公司现持有统一社会信用代码为91621200695632863J的营业执照，注册资本390,199,998.00元，股份总数390,199,998股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股26,199,998股；无限售条件的流通股份A股364,000,000股。公司股票已于2016年3月10日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属酒、饮料和精制茶制造业。主要经营活动为白酒生产和销售；产品主要有：白酒。本财务报表业经公司2020年3月30日第三届第十一次董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将金徽酒陇南销售有限公司（以下简称陇南销售公司）、金徽酒兰州销售有限公司（以下简称兰州销售公司）、金徽酒销售西安有限公司（以下简称西安销售公司）、西藏金徽实业有限公司（以下简称西藏实业公司）、金徽酒徽县销售有限公司（以下简称徽县销售公司）、金徽酒徽县配送服务有限公司（以下简称徽县配送公司）、徽县金徽酒环保科技有限公司（以下简称徽县环保公司）、金徽成都酒业销售有限公司（以下简称成都销售公司）和金徽酒（海南）销售有限公司（以下简称海南销售公司）9家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；

(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

（2）金融资产的后续计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

（3）金融负债的后续计量方法

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3）不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4）以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

（4）金融资产和金融负债的终止确认

1）当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2）当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；（2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；（2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

（1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

（2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

（3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

（1）金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金

融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

（2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合	客户类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收商业承兑汇票
应收账款——应收合并范围内关联方款项组合	客户类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款——应收其他方款项组合	客户类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账 龄	应收商业承兑汇票预期信用损失率(%)	应收账款预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	5.00	5.00
1-2年	20.00	20.00
2-3年	50.00	50.00
3年以上	100.00	100.00

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

1.持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2.持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1)初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2)资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（3）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2）在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

（1）个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认

和计量》的相关规定进行核算。

（2）合并财务报表

1）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。2）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

21. 投资性房地产

不适用

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20-35	5.00	2.71-4.75
机械设备	年限平均法	10-20	5.00	4.75-9.50
运输设备	年限平均法	4-8	5.00	11.88-23.75
电子设备	年限平均法	3-6	5.00	15.83-31.67
工器具及其它	年限平均法	5-8	5.00	11.88-19.00

23. 在建工程

√适用 □不适用

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

24. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限（年）
土地使用权	50-70
软件	10

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

□适用 √不适用

34. 股份支付

√适用 □不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

1.收入确认原则

(1)销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2)让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2.收入确认的具体方法

公司的销售方式主要有经销商、商超和直销模式，以经销商模式为主，商超、直销模式较少。不同销售模式下的收入确认时点如下：

经销商模式：财务部门开票人员根据货物的实际出库单、经销商确认的送货回单、货款支付凭据开具销售发票，财务部门会计人员根据上述资料确认销售收入；

商超模式：各月末，商超根据当月销售情况提供销售清单，公司销售部门根据销售清单进行核对，经核对无误后由财务部门开票人员开具销售发票，财务部门会计人员根据上述资料确认销售收入；

直销模式：主要为自营团购和零售，公司根据客户需求，收取货款或取得收取货款的相关凭据，客户提货时开具销售出库单、销售发票，财务部门根据交款单或收取货款的相关凭据、出库单和销售发票确认销售收入的实现。

37. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产

使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直

接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
1.财政部于2019年5月9日颁布了《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号），公司自2019年6月10日起执行上述企业会计准则； 2.财政部于2019年5月16日颁布了《企业会计准则第12号—债务重组》（财会〔2019〕9号），公司自2019年6月17日起执行上述企业会计准则； 3.财政部于2019年9月19日颁布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）公司2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表均按财会〔2019〕16号的规定编制执行。）	公司于2020年3月30日召开第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第十一次会议审议通过《关于审议金徽酒股份有限公司会计政策变更的议案》。	见说明

原列报报表项目及金额		新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款	11,089,136.31	应收票据	64,600.00
		应收账款	11,024,536.31
应付票据及应付账款	196,754,782.35	应付票据
		应付账款	196,754,782.35

项 目	资产负债表
	2018年12月31日	新金融工具准则调整影响	2019年1月1日
其他应收款	4,120,611.41	-872,083.33	3,248,528.08
货币资金	216,042,295.13	872,083.33	216,914,378.46
其他应付款	83,726,506.90	-399,131.78	83,327,375.12
长期借款	193,000,000.00	399,131.78	193,399,131.78

项 目	原金融工具准则		新金融工具准则
	计量类别	账面价值	计量类别	账面价值

货币资金	摊余成本（贷款和应收款项）	216,042,295.13	摊余成本	216,914,378.46
应收票据	摊余成本（贷款和应收款项）	64,600.00	摊余成本	64,600.00
应收账款	摊余成本（贷款和应收款项）	11,024,536.31	摊余成本	11,024,536.31
其他应收款	摊余成本（贷款和应收款项）	4,120,611.41	摊余成本	3,248,528.08
应付账款	摊余成本	196,754,782.35	摊余成本	196,754,782.35
其他应付款	摊余成本	83,726,506.90	摊余成本	83,327,375.12
一年内到期的非流动负债	摊余成本	12,000,000.00	摊余成本	12,000,000.00
长期借款	摊余成本	193,000,000.00	摊余成本	193,399,131.78

项 目	按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）
A.金融资产
摊余成本
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	216,042,295.13	872,083.33		216,914,378.46
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	64,600.00			64,600.00
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	11,024,536.31			11,024,536.31
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	4,120,611.41	-872,083.33		3,248,528.08
以摊余成本计量的总金融资产	231,252,042.85			231,252,042.85
B.金融负债
摊余成本
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	196,754,782.35			196,754,782.35
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	83,726,506.90	-399,131.76		83,327,375.12
一年内到期的非流动负债
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	12,000,000.00			12,000,000.00
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额	193,000,000.00	399,131.78		193,399,131.78

项 目	按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）
以摊余成本计量的总金融负债	485,481,289.25			485,481,289.25

项 目	按原金融工具准则计提损失准备（2018年12月31日）	重分类	重新计量	按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日）
应收票据	3,,400.00			3,,400.00
应收账款	632,226.05			632,226.05
其他应收款	324,899.13			324,899.13

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	216,042,295.13	216,914,378.46	872,083.33
应收票据	64,600.00	64,600.00
应收账款	11,024,536.31	11,024,536.31
预付款项	8,781,380.63	8,781,380.63
其他应收款	4,120,611.41	3,248,528.08	-872,083.33
其中：应收利息	872,083.33		-872,083.33
存货	733,801,760.70	733,801,760.70
其他流动资产	35,004,505.78	35,004,505.78
流动资产合计	1,008,839,689.96	1,008,839,689.96

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
非流动资产：
固定资产	1,151,486,152.67	1,151,486,152.67
在建工程	356,350,238.37	356,350,238.37
无形资产	170,127,427.63	170,127,427.63
长期待摊费用	860,000.00	860,000.00
递延所得税资产	8,084,972.65	8,084,972.65
其他非流动资产	4,738,823.52	4,738,823.52
非流动资产合计	1,691,647,614.84	1,691,647,614.84
资产总计	2,700,487,304.80	2,700,487,304.80
流动负债：
应付账款	196,754,782.35	196,754,782.35
预收款项	126,231,131.44	126,231,131.44
应付职工薪酬	46,895,684.04	46,895,684.04
应交税费	33,261,080.79	33,261,080.79
其他应付款	83,726,506.90	83,327,375.12	-399,131.78
其中：应付利息	399,131.78		-399,131.78
一年内到期的非流动负债	12,000,000.00	12,000,000.00
流动负债合计	498,869,185.52	498,470,053.74	-399,131.78
非流动负债：
长期借款	193,000,000.00	193,399,131.78	399,131.78
递延收益	3,115,000.00	3,115,000.00
递延所得税负债	6,850,838.10	6,850,838.10
非流动负债合计	202,965,838.10	203,364,969.88	399,131.78
负债合计	701,835,023.62	701,835,023.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	364,000,000.00	364,000,000.00
资本公积	653,978,266.22	653,978,266.22
盈余公积	115,861,077.05	115,861,077.05

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
未分配利润	864,812,937.91	864,812,937.91
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,998,652,281.18	1,998,652,281.18
所有者权益（或股东权益）合计	1,998,652,281.18	1,998,652,281.18
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,700,487,304.80	2,700,487,304.80

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	175,536,608.50	176,552,738.56	1,016,130.06
预付款项	1,319,235.69	1,319,235.69
其他应收款	2,993,602.39	1,977,472.33	-1,016,130.06
其中：应收利息	1,016,130.06		-1,016,130.06
存货	632,864,857.90	632,864,857.90
其他流动资产	17,063,552.71	17,063,552.71
流动资产合计	829,777,857.19	829,777,857.19
非流动资产：
长期应收款	90,225,100.00	90,225,100.00
长期股权投资	100,000,000.00	100,000,000.00
固定资产	1,136,186,561.97	1,136,186,561.97
在建工程	180,345,053.44	180,345,053.44
无形资产	160,002,382.21	160,002,382.21
长期待摊费用	860,000.00	860,000.00
递延所得税资产	2,542,858.40	2,542,858.40
其他非流动资产	1,987,992.08	1,987,992.08
非流动资产合计	1,672,149,948.10	1,672,149,948.10
资产总计	2,501,927,805.29	2,501,927,805.29
流动负债：

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
应付账款	125,056,665.07	125,056,665.07
预收款项	188,520,646.40	188,520,646.40
应付职工薪酬	25,643,242.94	25,643,242.94
应交税费	16,595,519.48	16,595,519.48
其他应付款	61,861,671.20	61,462,539.42	-399,131.78
其中：应付利息	399,131.78		-399,131.78
一年内到期的非流动负债	12,000,000.00	12,000,000.00
流动负债合计	429,677,745.09	429,278,613.31	-399,131.78
非流动负债：
长期借款	193,000,000.00	193,399,131.78	399,131.78
递延收益	3,115,000.00	3,115,000.00
递延所得税负债	6,502,930.08	6,502,930.08
非流动负债合计	202,617,930.08	203,017,061.86	399,131.78
负债合计	632,295,675.17	632,295,675.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	364,000,000.00	364,000,000.00
资本公积	653,978,266.22	653,978,266.22
盈余公积	115,861,077.05	115,861,077.05
未分配利润	735,792,786.85	735,792,786.85
所有者权益（或股东权益）合计	1,869,632,130.12	1,869,632,130.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,501,927,805.29	2,501,927,805.29

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	16%、13%、10%、9%、6%
消费税	应纳税销售额（量）	20%+0.50元/500ml
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30 %后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
城市维护建设税	应缴流转税税额	5%、7%[注]
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%、9%、

纳税主体名称	所得税税率（%）
西藏实业公司	9
徽县环保科技公司	20
除上述以外的其他纳税主体	25

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	48,401.26	24,495.43
银行存款	501,776,052.44	216,889,883.03
合计	501,824,453.70	216,914,378.46

项目	期末余额	期初余额
商业承兑票据		64,600.00
合计		64,600.00

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	72,800,000.00
合计	72,800,000.00

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
商业承兑汇票						68,000.00		3,400.00	5.00	64,600.00
合计		/		/		68,000.00		3,400.00	5.00	64,600.00

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
商业承兑汇票	3,400.00	-3,400.00
合计	3,400.00	-3,400.00

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	14,587,531.23
1至2年	570,006.57
2至3年	88,960.58
3年以上	3,701.00
合计	15,250,199.38

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	15,250,199.38	100.00	891,559.17	5.85	14,358,640.21	11,656,762.36	100.00	632,226.05	5.42	11,024,536.31
合计	15,250,199.38	100.00	891,559.17	5.85	14,358,640.21	11,656,762.36	100.00	632,226.05	5.42	11,024,536.31

组合计提项目：按应收其他方款项组合计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	14,587,531.23	729,376.57	5.00
1-2年	570,006.57	114,001.31	20.00
2-3年	88,960.58	44,480.29	50.00
3年以上	3,701.00	3,701.00	100.00
合计	15,250,199.38	891,559.17	5.85

类别	期初余额	本期变动金额	期末余额
		计提
按组合计提坏账准备	632,226.05	259,333.12	891,559.17
合计	632,226.05	259,333.12	891,559.17

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例(%)	坏账准备
第一名	2,980,471.00	19.54	149,023.55
第二名	798,282.35	5.23	39,914.12
第三名	613,809.00	4.02	30,690.45
第四名	604,288.00	3.96	30,214.40
第五名	562,312.82	3.69	28,115.64
小 计	5,559,163.17	36.44	277,958.16

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	31,120,000.00
合计	31,120,000.00

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	10,094,158.51	99.13	8,780,144.84	99.99
1至2年	88,980.46	0.87	1,235.79	0.01
合计	10,183,138.97	100.00	8,781,380.63	100

单位名称	账面余额	占预付款项余额的比例(%)
第一名	1,056,857.10	10.38
第二名	1,038,387.82	10.20
第三名	647,000.00	6.35
第四名	638,758.29	6.27
第五名	605,181.47	5.94
小 计	3,986,184.68	39.14

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	3,583,251.63	3,248,528.08
合计	3,583,251.63	3,248,528.08

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	3,374,849.01
1至2年	332,848.20

账龄	期末账面余额
2至3年	221,733.00
3年以上	120,000.00
合计	4,049,430.21

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收暂付款	1,850,438.77	2,657,189.52
押金保证金	1,755,202.00	737,930.79
备用金	443,789.44	178,306.90
合计	4,049,430.21	3,573,427.21

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	154,262.09	60,637.04	110,000.00	324,899.13
期初数在本期
--转入第二阶段	-16,642.41	16,642.41
--转入第三阶段		-44,346.60	44,346.60
--转回第二阶段
本期计提	31,122.76	33,636.79	76,519.90	141,279.45
2019年12月31日余额	168,742.44	66,569.64	230,866.50	466,178.58

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
徽县社保局	应收暂付款	760,783.00	1年以内	18.79	38,039.15
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司（以下简称金徽房地产）	押金保证金	500,000.00	1年以内	12.35	25,000.00
甘肃民航机场集团有限公司陇南机场公司	押金保证金	300,000.00	1-2年	7.41	60,000.00
刘召阳	备用金	150,000.00	1年以内	3.70	7,500.00
支付宝（中国）网络技术有限公司	押金保证金	33,000.00	1年以内	0.81	1,650.00
支付宝（中国）网络技术有限公司	押金保证金	20,000.00	3年以上	0.49	20,000.00
支付宝（中国）网络技术有限公司	应收暂付款	34,188.00	1年以内	0.84	1,709.40
支付宝（中国）网络技术有限公司	应收暂付款	29,848.20	1-2年	0.74	5,969.64
合计		1,827,819.2		45.13	159,868.19

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	70,545,003.31		70,545,003.31	77,747,482.80		77,747,482.80
在产品	20,147,508.57		20,147,508.57	19,323,326.79		19,323,326.79
库存商品	141,453,002.99	362,845.42	141,090,157.57	157,263,380.57	534,448.42	156,728,932.15
发出商品	3,944,864.60		3,944,864.60	2,315,969.64		2,315,969.64

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
半成品	612,312,911.00		612,312,911.00	477,686,049.32		477,686,049.32
合计	848,403,290.47	362,845.42	848,040,445.05	734,336,209.12	534,448.42	733,801,760.70

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	534,448.42	221,470.67		393,073.67		362,845.42
合计	534,448.42	221,470.67		393,073.67		362,845.42

项 目	确定可变现净值的具体依据	本期转销存货跌价准备的原因
库存商品	相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值	本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	2,229,962.26	34,655,017.16
预缴所得税	4,503,074.70	349,488.62
合计	6,733,036.96	35,004,505.78

其他说明无

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

□适用 √不适用

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,234,290,453.97	1,151,486,152.67
合计	1,234,290,453.97	1,151,486,152.67

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋建筑物	机械设备	运输设备	电子设备	工器具及其它	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,242,693,135.51	128,735,753.08	20,546,740.68	28,480,410.48	39,937,827.49	1,460,393,867.24
2.本期增加金额	109,751,044.55	19,943,707.77	201,916.47	5,784,414.78	21,888,678.50	157,569,762.07
（1）购置		4,268,816.18	201,916.47	1,357,562.02	10,917,218.96	16,745,513.63
（2）在建工程转入	109,751,044.55	15,674,891.59		4,426,852.76	10,971,459.54	140,824,248.44
3.本期减少金额	3,751,345.47		518,461.24	15,586.97		4,285,393.68
（1）处置或报废			518,461.24	15,586.97		534,048.21
2）更新改造	3,751,345.47					3,751,345.47
4.期末余额	1,348,692,834.59	148,679,460.85	20,230,195.91	34,249,238.29	61,826,505.99	1,613,678,235.63
二、累计折旧
1.期初余额	199,620,795.21	51,711,962.18	14,521,002.73	17,872,815.94	22,346,978.30	306,073,554.36
2.本期增加金额	47,687,589.22	12,931,024.58	2,126,042.49	4,767,908.62	5,630,828.34	73,143,393.25
（1）计提	47,687,589.22	12,931,024.58	2,126,042.49	4,767,908.62	5,630,828.34	73,143,393.25
3.本期减少金额	1,422,976.10		396,585.33	14,807.62		1,834,369.05

项目	房屋建筑物	机械设备	运输设备	电子设备	工器具及其它	合计
（1）处置或报废			396,585.33	14,807.62		411,392.95
2）更新改造	1,422,976.10					1,422,976.10
4.期末余额	245,885,408.33	64,642,986.76	16,250,459.89	22,625,916.94	27,977,806.64	377,382,578.56
三、减值准备
1.期初余额	2,834,160.21					2,834,160.21
3.本期减少金额	828,957.11					828,957.11
2）更新改造	828,957.11					828,957.11
4.期末余额	2,005,203.10					2,005,203.10
四、账面价值
1.期末账面价值	1,100,802,223.16	84,036,474.09	3,979,736.02	11,623,321.35	33,848,699.35	1,234,290,453.97
2.期初账面价值	1,040,238,180.09	77,023,790.90	6,025,737.95	10,607,594.54	17,590,849.19	1,151,486,152.67

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
科研中心	75,564,159.41	正在办理中
制曲车间	52,808,260.34	正在办理中

项目	期末余额	期初余额
在建工程	333,543,304.88	356,350,238.37
合计	333,543,304.88	356,350,238.37

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	账面余额	账面价值	账面余额	账面价值
辅助工程	4,198,867.33	4,198,867.33	5,497,741.01	5,497,741.01
科技研发辅助工程			82,337,068.94	82,337,068.94
综合楼	238,133,528.45	238,133,528.45	176,005,184.93	176,005,184.93
陇南春车间技改项目（二标段）	72,578,046.13	72,578,046.13	52,113,360.01	52,113,360.01
二区5、6号酒库更新改造			28,318,332.01	28,318,332.01
陇南春车间技改项目（一标段）	7,552,391.91	7,552,391.91
其他工程	11,080,471.06	11,080,471.06	12,078,551.47	12,078,551.47
合计	333,543,304.88	333,543,304.88	356,350,238.37	356,350,238.37

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
辅助工程	15,013,686.15	5,497,741.01	1,444,756.96	2,743,630.64		4,198,867.33	46.24	50.00				自筹
科研中心辅助工程	88,078,630.68	82,337,068.94	10,486,389.33	92,823,458.27			105.39	100.00				自筹
陇南春车间技改项目（二标段）	79,199,266.52	52,113,360.01	20,464,686.12			72,578,046.13	91.64	97.00	2,084,457.15	1,599,755.65	5.225	自筹、贷款
二区5、6号酒库更新改造	29,015,410.98	28,318,332.01	302,044.20	27,544,868.24	1,075,507.97		98.64	100.00	482,210.92	302,044.20	5.225	自筹、贷款

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
陇南春车间技改项目（一标段）	8,200,000.00		7,552,391.91			7,552,391.91	92.10	90.00				自筹
综合楼	251,917,115.70	176,005,184.93	62,128,343.52			238,133,528.45	94.53	95.00	6,339,833.77	5,060,173.08	5.225	自筹、贷款
其他工程	32,097,623.70	12,078,551.47	18,072,373.66	17,712,291.29	1,358,162.78	11,080,471.06						自筹
合计	503,521,733.73	356,350,238.37	120,450,985.70	140,824,248.44	2,433,670.75	333,543,304.88			8,906,501.84	6,961,972.93

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	193,578,104.21	1,268,444.69	194,846,548.90
2.本期增加金额	356,615.09	385,109.97	741,725.06
(1)购置	356,615.09	385,109.97	741,725.06
4.期末余额	193,934,719.30	1,653,554.66	195,588,273.96
二、累计摊销
1.期初余额	24,237,260.27	481,861.00	24,719,121.27
2.本期增加金额	3,921,966.96	155,426.60	4,077,393.56
（1）计提	3,921,966.96	155,426.60	4,077,393.56
4.期末余额	28,159,227.23	637,287.60	28,796,514.83
四、账面价值
1.期末账面价值	165,775,492.07	1,016,267.06	166,791,759.13
2.期初账面价值	169,340,843.94	786,583.69	170,127,427.63

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	期末余额
停车位	860,000.00		30,000.00	830,000.00
装修费		1,358,162.78	452,720.88	905,441.90
合计	860,000.00	1,358,162.78	482,720.88	1,735,441.90

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	1,254,027.70	313,506.93	1,170,074.47	289,235.80
内部交易未实现利润	2,782,287.43	695,571.86	6,558,123.31	1,639,530.83
可抵扣亏损	16,014,460.05	4,003,615.01	14,667,389.01	3,666,847.25
与资产相关的政府补助	4,523,000.00	1,130,750.00	3,115,000.00	778,750.00
应付未付费用	6,699,705.71	1,615,816.01	2,803,014.14	694,032.90
天河治理费			4,066,303.48	1,016,575.87
合计	31,273,480.89	7,759,259.81	32,379,904.41	8,084,972.65

项目	期末余额		期初余额
	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债
单位价值500万元以下固定资产一次性税前抵扣	60,643,468.62	15,160,867.16	27,403,352.37	6,850,838.10

合计

60,643,468.62

15,160,867.16

27,403,352.37

6,850,838.10

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	5,056,517.56	5,088,458.45
可抵扣亏损	6,970,852.32
合计	12,027,369.88	5,088,458.45

年份	期末金额	期初金额	备注
2024年	6,970,852.32
合计	6,970,852.32

项目	期末余额	期初余额
预付设备款	580,340.54	577,429.46
预付工程款	6,271,700.00	2,748,001.44
预付软件款	3,081,981.08	1,413,392.62
预付装修款	8,512,374.17
合计	18,446,395.79	4,738,823.52

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
材料款	161,347,970.95	193,296,883.25
广告宣传费及其他	6,193,386.48	1,615,202.43
运费	1,917,529.22	1,842,696.67
合计	169,458,886.65	196,754,782.35

项目	期末余额	期初余额
预收货款	227,947,405.74	126,231,131.44
合计	227,947,405.74	126,231,131.44

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	46,895,684.04	220,324,776.81	208,444,019.20	58,776,441.65
二、离职后福利-设定提存计划		13,752,121.06	13,752,121.06
三、辞退福利		136,472.92	136,472.92
合计	46,895,684.04	234,213,370.79	222,332,613.18	58,776,441.65

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	46,895,684.04	191,884,095.05	180,003,337.44	58,776,441.65
二、职工福利费		16,229,645.07	16,229,645.07
三、社会保险费		5,893,000.33	5,893,000.33
其中：医疗保险费		5,063,278.75	5,063,278.75
工伤保险费		370,537.34	370,537.34
生育保险费		459,184.24	459,184.24
四、住房公积金		5,583,484.50	5,583,484.50
五、工会经费和职工教育经费		734,551.86	734,551.86
合计	46,895,684.04	220,324,776.81	208,444,019.20	58,776,441.65

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		13,212,606.78	13,212,606.78
2、失业保险费		539,514.28	539,514.28
合计		13,752,121.06	13,752,121.06

项目	期末余额	期初余额
增值税	6,212,717.98	2,216,794.99
消费税	24,343,529.68	12,483,032.20

项目	期末余额	期初余额
企业所得税	22,455,493.27	16,855,767.41
代扣代缴个人所得税	361,139.81	38,934.48
城市维护建设税	1,535,123.91	779,327.26
教育费附加	912,232.14	440,988.97
地方教育附加	608,154.76	294,002.39
印花税	250,858.60	152,233.09
水利建设基金	805.30
环境保护税	10,112.17
合计	56,690,167.62	33,261,080.79

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	55,720,126.42	83,327,375.12
合计	55,720,126.42	83,327,375.12

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	16,823,283.20	11,846,689.56
应付工程款	36,069,552.98	68,903,012.14

其他	2,827,290.24	2,577,673.42
合计	55,720,126.42	83,327,375.12

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	45,091,437.50	12,000,000.00
合计	45,091,437.50	12,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
抵押及保证借款		190,399,131.78
工业基金借款		3,000,000.00
合计		193,399,131.78

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期奖金计划	3,672,963.30
合计	3,672,963.30

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	3,115,000.00	2,000,000.00	592,000.00	4,523,000.00	与资产相关的政府补助
合计	3,115,000.00	2,000,000.00	592,000.00	4,523,000.00	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入其他收益金额	期末余额	与资产相关/与收益相关
污水处理及节水循环改造项目专项资金	150,000.00		50,000.00	100,000.00	与资产相关
2012年十大重点节能工程配套和循环经济发展省财政专项补贴款	429,000.00		130,000.00	299,000.00	与资产相关
2007年-2010年节能技术改造财政奖励资金	366,000.00		122,000.00	244,000.00	与资产相关
固态酿酒发酵物联网温度监控系统研发及应用	300,000.00		50,000.00	250,000.00	与资产相关
信息化建设及科技研发项目	1,550,000.00		200,000.00	1,350,000.00	与资产相关
自动化固态酿酒研发项目	320,000.00		40,000.00	280,000.00	与资产相关
陇南春车间技改项目（一标段）		2,000,000.00		2,000,000.00

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入其他收益金额	期末余额	与资产相关/与收益相关
小 计	3,115,000.00	2,000,000.00	592,000.00	4,523,000.00

	期初余额	本次变动增减（+、一）		期末余额
		发行新股	小计
股份总数	364,000,000	26,199,998	26,199,998	390,199,998

项目	期初余额	本期增加	期末余额
资本溢价（股本溢价）	643,978,266.22	333,998,841.94	977,977,108.16

其他资本公积	10,000,000.00		10,000,000.00
合计	653,978,266.22	333,998,841.94	987,977,108.16

项目	期初余额	本期增加	期末余额
法定盈余公积	115,861,077.05	25,119,668.85	140,980,745.90
合计	115,861,077.05	25,119,668.85	140,980,745.90

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	864,812,937.91	722,882,320.02
调整后期初未分配利润	864,812,937.91	722,882,320.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润	270,605,164.84	258,616,295.35
减：提取法定盈余公积	25,119,668.85	29,325,677.46
应付普通股股利	88,088,000.00	87,360,000.00
期末未分配利润	1,022,210,433.90	864,812,937.91

1．由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。2．由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。3．由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。4．由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。5．其他调整合计影响期初未分配利润0元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,617,799,222.91	634,279,562.12	1,462,403,802.35	551,351,347.88
其他业务	16,598,820.64	7,632,274.80	8,828.30
合计	1,634,398,043.55	641,911,836.92	1,462,412,630.65	551,351,347.88

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	200,428,150.07	185,626,532.80
城市维护建设税	14,136,946.26	15,694,533.02
教育费附加	8,216,242.69	9,049,810.43
地方教育附加	5,477,485.42	6,033,212.78
水利建设基金	7,231.31	6,066.34
车船使用税	61,539.36	62,506.88
印花税	2,184,639.11	1,624,063.68
房产税	64,165.00	2,115,689.60
土地使用税	905.94	16,063.11
环境保护税	46,740.64	50,896.64
合计	230,624,045.80	220,279,375.28

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
广告宣传费	71,914,762.91	77,171,143.20
工资薪酬	72,843,971.59	57,932,561.13
运输装卸费	32,394,217.86	28,267,505.50
业务推广费	36,998,341.27	29,409,443.32
折旧费	1,954,795.97	1,713,575.02
业务招待费	10,396,374.76	11,391,535.71
办公会务费	5,886,789.97	9,915,901.99
其他	12,594,401.33	13,579,413.64
合计	244,983,655.66	229,381,079.51

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	50,914,250.88	41,384,646.48
折旧费	31,816,399.25	28,764,966.90
社会保险费	23,223,833.72	27,368,611.98
无形资产摊销	4,077,393.56	4,019,368.64
咨询中介费	3,684,409.40	3,222,424.90
办公会务费	4,529,975.15	4,505,099.91
租赁及水电费	6,461,608.03	3,295,117.07
汽车费用	1,881,757.03	2,118,689.40
业务招待费	1,065,549.11	1,270,787.66
其他	18,979,362.37	11,763,466.85
合计	146,634,538.50	127,713,179.79

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	12,091,654.36	5,588,245.95
折旧费用	2,181,686.22	888,237.96
社会保险费	1,982,883.09	356,252.22
办公会务费	214,269.60	135,723.61
其他	2,561,937.87	912,186.18
物料消耗及动力	9,612,403.18
合计	28,644,834.32	7,880,645.92

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	3,791,221.81	5,311,027.27
利息收入	-6,885,974.47	-6,073,358.97
手续费及其他	199,904.29	210,245.07
汇兑损益		-19,688.04
合计	-2,894,848.37	-571,774.67

项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助[注]	592,000.00	592,000.00
与收益相关的政府补助[注]	6,027,227.81	7,589,887.66
增值税减免金额	6,000.00
进项税加计扣除金额	81,337.70
代扣个人所得税手续费返还	13,164.25	149,710.02
合计	6,719,729.76	8,331,597.68

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资收益	-665,971.11
合计	-665,971.11

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	-397,212.57
合计	-397,212.57

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-8,989.78
二、存货跌价损失	-221,470.67	997,584.99
合计	-221,470.67	988,595.21

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	29,534.32	-46,873.17
合计	29,534.32	-46,873.17

无

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	53,000.00	709,200.00	53,000.00
无法支付的款项	217,375.09	4,382,739.72	217,375.09
其他	2,115,257.74	3,211,222.07	2,115,257.74
合计	2,385,632.83	8,303,161.79	2,385,632.83

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	281.01	86,114.38	281.01
其中：固定资产处置损失	281.01	86,114.38	281.01
对外捐赠	7,327,942.09	7,310,000.00	7,327,942.09
其他	503,997.86	988,823.01	503,997.86
合计	7,832,220.96	8,384,937.39	7,832,220.96

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	65,271,095.58	72,619,013.72
递延所得税费用	8,635,741.90	4,335,011.99
合计	73,906,837.48	76,954,025.71

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	344,512,002.32
按法定/适用税率计算的所得税费用	86,128,000.58
子公司适用不同税率的影响	-10,314,373.44
调整以前期间所得税的影响	28,570.46
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,709,245.97
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,741,554.96
研发费用加计扣除的影响	-5,386,161.05
所得税费用	73,906,837.48

项目	本期发生额	上期发生额
营业外收入	2,113,506.03	7,593,961.79
往来款	5,691,202.66
利息收入	5,838,152.24	3,371,650.64
政府补助	8,080,227.81	8,299,087.66
个税手续费返还	13,164.25	149,710.02
合计	21,736,252.99	19,414,410.11

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	143,012,639.51	167,495,568.68
管理及研发费用	31,530,068.51	22,580,723.91
往来款		2,126,809.61
财务费用手续费	199,904.29	210,245.07
营业外支出	7,327,942.09	7,920,120.49
合计	182,070,554.40	200,333,467.76

项目	本期发生额	上期发生额
定期存款	50,000,000.00	200,000,000.00
合计	50,000,000.00	200,000,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
定期存款	88,000,000.00	250,000,000.00
合计	88,000,000.00	250,000,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
财政贴息		1,200,000.00
合计		1,200,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
非公开发行费用	2,198,898.10
合计	2,198,898.10

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	270,605,164.84	258,616,295.35
加：资产减值准备	618,683.24	-988,595.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	73,143,393.25	66,245,622.18
无形资产摊销	4,077,393.56	4,019,368.64
长期待摊费用摊销	482,720.88	30,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-29,534.32	46,873.17
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	281.01	86,114.38
财务费用（收益以“－”号填列）	2,743,399.58	2,589,630.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	325,712.84	-2,515,826.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	8,310,029.06	6,850,838.10
存货的减少（增加以“－”号填列）	-114,460,155.02	-263,774,577.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-5,402,598.50	-30,561,866.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	130,449,894.22	45,552,062.84
经营活动产生的现金流量净额	370,864,384.64	86,195,939.84
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	412,970,103.70	166,042,295.13
减：现金的期初余额	166,042,295.13	369,728,065.42
现金及现金等价物净增加额	246,927,808.57	-203,685,770.29

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	412,970,103.70	166,042,295.13
其中：库存现金	48,401.26	24,495.43
可随时用于支付的银行存款	412,921,702.44	166,017,799.70
期末现金及现金等价物余额	412,970,103.70	166,042,295.13

项目	期末账面价值	受限原因
固定资产	149,154,085.81	抵押借款
无形资产	28,021,347.16	抵押借款
银行存款	88,854,350.00	定期存款
合计	266,029,782.97	/

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
污水处理及节水循环改造项目专项资金	50,000.00	其他收益	50,000.00
2012年十大重点节能工程配套和循环经济发展省财政专项补贴款	130,000.00	其他收益	130,000.00
2007年-2010年节能技术改造财政奖励资金	122,000.00	其他收益	122,000.00
固态酿酒发酵物联网温度监控系统研发及应用	50,000.00	其他收益	50,000.00
信息化建设及科技研发项目补助	200,000.00	其他收益	200,000.00
自动化固态酿酒研发项目补助	40,000.00	其他收益	40,000.00
甘肃省科技技术厅财务结算中心科技奖金	40,000.00	其他收益	40,000.00
大气污染防治奖补资金（堆煤场升级改造）	300,000.00	其他收益	300,000.00
2017年失业保险支持2018年企业稳岗补贴	304,677.00	其他收益	304,677.00
“利用酿酒风味微生物发酵提取高酯调味酒”研发项目资金	2,000,000.00	其他收益	2,000,000.00
拉萨开发区发展局专项奖励资金	3,063,550.81	其他收益	3,063,550.81
专利资助奖金	11,000.00	其他收益	11,000.00
省级科技创新型企业奖补资金	50,000.00	其他收益	50,000.00
高校毕业生就业见习补贴	204,000.00	其他收益	204,000.00
吸纳建档立卡贫困家庭劳动力就业补贴	34,000.00	其他收益	34,000.00
电子商务奖励资金	20,000.00	其他收益	20,000.00
党建工作先进单位奖金	3,000.00	营业外收入	3,000.00
优秀企业奖金	50,000.00	营业外收入	50,000.00
小 计	6,672,227.81		6,672,227.81

83、 其他

√适用 □不适用

1)与资产相关的政府补助

①总额法

项 目	期初 递延收益	本期新增 补助	本期摊销	期末 递延收益	本期摊销 列报项目	说明
污水处理及节水循环改造项目专项资金	150,000.00		50,000.00	100,000.00	其他收益	徽县财政局《甘肃省环境保护专项资金使用管理办法》(甘财建〔2010〕152号)
2012年十大重点节能工程配套和循环经济发展省财政专项补贴款	429,000.00		130,000.00	299,000.00	其他收益	徽县发改委《关于下达2012年十大重点节能工程配套和循环经济发展省财政专项投资预算的通知》(甘财建〔2012〕325号)
2007年-2010年节能技术改造财政奖励资金	366,000.00		122,000.00	244,000.00	其他收益	陇南市财政局《关于清算2007年-2010年节能技术改造财政奖励资金的通知》(陇财建〔2012〕95号)
固态酿酒发酵物联网温度监控系统研发及应用	300,000.00		50,000.00	250,000.00	其他收益	甘肃省财政厅甘肃省工业和信息化委员会《关于下达2015年第二批省级工业和信息化专项资金的通知》（甘财经-（2015）164号）
信息化建设及科技研发项目补助	1,550,000.00		200,000.00	1,350,000.00	其他收益	甘肃省财政厅 甘肃省工业和信息化委员会《关于下达2016年省级工业和信息化专项资金的通知》（甘财经-(2016)212号）
自动化固态酿酒研发项目补助	320,000.00		40,000.00	280,000.00	其他收益	甘肃省财政厅《关于下达2017年甘肃省科技计划经费预算的通知》（甘财科〔2017〕131号）
陇南春车间技改项目（一标段）		2,000,000.00		2,000,000.00	其他收益	甘肃省财政局 甘肃省工业和信息化厅《关于下达2019年省级工业转型升级和信息产业发展专项资金的通知》（甘财建〔2019〕92号）
小 计	3,115,000.00	2,000,000.00	592,000.00	4,523,000.00

项 目	期初累计已收补助	本期新增补助	期末累计已收补助	期末累计已冲减资产账面价值
优质酒技改项目贴息	5,110,000.00		5,110,000.00	5,110,000.00
小 计	5,110,000.00		5,110,000.00	5,110,000.00

项 目	已冲减资产账面价值的列报项目	尚未冲减资产账面价值的列报项目	补助对本期利润总额的影响	对应资产折旧 摊销列报项目	说明
优质酒技改项目贴息	固定资产		161,823.36	管理费用
小 计			161,823.36

项 目	金额	列报项目	说明
甘肃省科技技术厅财务结算中心科技奖金	40,000.00	其他收益	甘肃省科学技术厅、甘肃省科学技术奖励委员会《甘肃省科学技术奖励公报》
大气污染防治奖补资金（堆煤场升级改造）	300,000.00	其他收益	陇南市财政局《关于下达2018年污染防治经费的通知》（陇财建〔2018〕93号）
失业保险援企稳岗“护航行动”	48,282.00	其他收益	甘肃省人力资源和社会保障厅《关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》（人社厅发〔2017〕129号）
2017年失业保险支持2018年企业稳岗补贴	256,395.00	其他收益	陇南市人力资源和社会保障局、陇南市财政局《关于陇南市2017年失业保险支持2018年企业稳岗补贴的通知》（陇人社发〔2019〕29号）
“利用酿酒风味微生物发酵提取高酯调味酒”研发项目资金	2,000,000.00	其他收益	拉萨经济技术开发区经济发展局《西藏经济技术开发区关于支持入区企业发展的若干意见（暂行）》
拉萨开发区发展局专项奖励资金	3,063,550.81	其他收益	陇南市市场监督管理局《关于拨付2018年度甘肃省专利资助奖金的通知》（陇市监函〔2019〕66号）

项 目	金额	列报项目	说明
增值税加计扣除	81,337.70	其他收益	甘肃省财政厅《关于下达2019年甘肃省科技创新若干措施专项资金预算的通知》（甘财科〔2019〕26号）
专利资助奖金	11,000.00	其他收益	陇南市市场监督管理局《关于拨付2018年度甘肃省专利资助奖金的通知》（陇市监函〔2019〕66号）
省级科技创新型企业奖补资金	50,000.00	其他收益	甘肃省财政厅《关于下达2019年甘肃省科技创新若干措施专项资金预算的通知》（甘财科〔2019〕26号）
高校毕业生就业见习补贴	204,000.00	其他收益
吸纳建档立卡贫困家庭劳动力就业补贴	34,000.00	其他收益	甘肃省人民政府办公厅《关于印发鼓励企业等各类经济组织吸纳建档立卡贫困劳动力就业奖励办法的通知》（甘政办发〔2018〕133号）
电子商务奖励资金	20,000.00	其他收益	中国共产党徽县委员会 徽县人民政府《关于表彰2018年徽县电子商务工作先进单位及个人的决定》（徽委〔2019〕49号）
党建工作先进单位奖金	3,000.00	营业外收入
优秀企业奖金	50,000.00	营业外收入	中国共产党徽县委员会《关于表彰2018年度县委县政府目标 管理责任书综合奖及全县经济社会发展目标管理责任书的决定》（徽委〔2019〕14号）
小 计	6,080,227.81

(2). 合并成本及商誉

□适用 √不适用

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

合并范围增加

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额	出资比例
徽县环保公司	设立	2019/3/18	1,000,000.00	100.00%
成都销售公司	设立	2019/9/27	1,000,000.00	100.00%
海南销售公司	设立	2019/12/19	5,000,000.00	100.00%

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	取得 方式
				直接
陇南销售公司	甘肃省徽县伏家镇	甘肃省徽县伏家镇	商业	100.00	设立

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	取得 方式
				直接
兰州销售公司	甘肃省兰州市	甘肃省兰州市	商业	100.00	设立
西安销售公司	陕西省西安市	陕西省西安市	商业	100.00	设立
西藏实业公司	西藏自治区拉萨市	西藏自治区拉萨市	商业	100.00	设立
徽县配送公司	甘肃省徽县伏家镇	甘肃省徽县伏家镇	商业	100.00	设立
徽县销售公司	甘肃省徽县伏家镇	甘肃省徽县伏家镇	商业	100.00	设立
徽县环保公司	甘肃省徽县伏家镇	甘肃省徽县伏家镇	商业	100.00	设立
成都销售公司	四川省成都市	四川省成都市	商业	100.00	设立
海南销售公司	海南省海口市	海南省海口市	商业	100.00	设立

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

（一）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

（1）信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1）定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2）定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；

3）上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。

（2）违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1）定量标准

债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；

2）定性标准

①债务人发生重大财务困难；

②债务人违反合同中对债务人的约束条款；

③债务人很可能破产或进行其他财务重组；

④债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）3五（一）6之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

（1）货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

（2）应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年12月31日，本公司应收账款的36.44%（2018年12月31日：23.60%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	45,091,437.50	46,236,583.33	46,236,583.33
应付账款	169,458,886.65	169,458,886.65	169,458,886.65
其他应付款	55,720,126.42	55,720,126.42	55,720,126.42
小 计	270,270,450.57	271,415,596.40	271,415,596.40

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	205,399,131.78	248,733,249.84	12,399,131.78	24,413,652.78	211,920,465.28
应付账款	196,754,782.35	196,754,782.35	196,754,782.35
其他应付款	83,327,375.12	83,327,375.12	83,327,375.12
小 计	485,481,289.25	528,815,407.31	292,481,289.25	24,413,652.78	211,920,465.28

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
应收款项融资		31,120,000.00		31,120,000.00
持续以公允价值计量的资产总额		31,120,000.00		31,120,000.00

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
亚特集团	甘肃徽县	投资及咨询	50,000.00	51.57	51.57

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
周志刚	公司董事长兼总经理
王莉	周志刚配偶
甘肃金徽矿业有限责任公司（以下简称甘肃金徽矿业）	同受实际控制人控制
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司（以下简称金徽房地产）	同受实际控制人控制
徽县亚鑫房地产开发有限公司(以下简称亚鑫房地产)	同受实际控制人控制
天水金徽实业有限公司（以下简称天水金徽实业）	同受实际控制人控制
徽县亚鑫物业服务有限公司（以下简称亚鑫物业）	同受实际控制人控制
海南中改院国际酒店管理有限公司(以下简称海南中改院)	同受实际控制人控制
甘肃懋达建设工程有限公司(以下简称懋达建设)	实际控制人亲属控制公司

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
甘肃勘探者地质矿产有限公司(以下简称甘肃勘探者)	实际控制人亲属控制公司
甘肃亚峰矿业有限公司(以下简称甘肃亚峰)	同受实际控制人控制
兰州亚泉湾物业管理有限公司(以下简称兰州亚泉湾)	同受实际控制人控制
陕西亚泰矿山工程有限公司徽县分公司(以下简称陕西亚泰)	同受实际控制人控制
宝鸡市鹏博房地产开发有限公司(以下简称鹏博房地产)	控股股东参股公司
甘肃金徽矿业研究院	关联方发起设立的民办非企业单位
金徽正能量公益基金会	与关联方共同发起设立的非盈利性社会公益组织
海南金钰健康产业发展有限公司（以下简称海南金钰）	同受实际控制人控制
甘肃泓盛生态农林发展有限公司（以下简称泓盛生态农林）	实际控制人亲属控制公司
甘肃泓盛商品混凝土有限公司（以下简称泓盛商品混凝土）	实际控制人亲属控制公司
甘肃泓盛房地产开发有限公司（以下简称泓盛房地产）	实际控制人亲属控制公司
甘肃金徽新科材料有限公司（以下简称金徽新科材料）	同受实际控制人控制
甘肃金徽现代农业开发有限公司（以下简称金徽现代农业）	同受实际控制人控制

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
懋达建设	工程建设	50,313,801.19	173,536,951.44
金徽现代农业	采购商品	2,356,031.33
兰州亚泉湾	物业管理费	255,489.38
小 计		52,925,321.90	173,536,951.44

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
甘肃金徽矿业	销售商品	3,385,311.61	2,067,520.60
亚特集团	销售商品	10,530,499.15	8,803,426.04
金徽房地产	销售商品	2,713,263.74	1,894,054.08

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
亚鑫房地产	销售商品	231,320.54	237,683.86
懋达建设	销售商品	1,445,958.56	939,662.95
甘肃勘探者	销售商品	334,685.63	406,854.99
天水金徽实业	销售商品	2,590.30	4,124.52
亚鑫物业	销售商品	102,225.08	92,649.24
海南中改院	销售商品	899,325.27	507,322.79
甘肃亚峰	销售商品	634,177.24	700,681.71
兰州亚泉湾	销售商品	91,580.45	84,281.02
陕西亚泰	销售商品	28,602.50	218,177.94
鹏博房地产	销售商品	954,679.62	357,343.16
甘肃金徽矿业研究院	销售商品	11,964.60	4,549.66
海南金钰	销售商品	37,586.21	15,034.48
泓盛生态农林	销售商品	1,675.86	1,661.54
泓盛商品混凝土	销售商品	22,624.14	179,986.33
泓盛房地产	销售商品	1,675.86	43,036.61
金徽现代农业	销售商品	14,354.77
金徽新科材料	销售商品	531,929.19
小 计		21,976,030.32	16,558,051.52

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
鹏博房地产	商铺	427,228.96	429,698.85
金徽房地产	写字楼	3,170,571.48
小 计		3,597,800.44	429,698.85

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
周志刚、王莉	30,000,000.00	2018/8/27	2023/8/26	否

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,247.37	851.88

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
预付款项	鹏博房地产	449,438.40		427,228.96
预付款项	金徽房地产	1,056,857.10
预付款项	兰州亚泉湾	85,163.10

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
小 计		1,591,458.60		427,228.96
其他应收款	金徽房地产	500,000.00	25,000.00
小 计		500,000.00	25,000.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	金徽现代农业	36,332.20
小 计		36,332.20
预收款项	亚鑫房地产	78,096.00	141,992.00
预收款项	甘肃勘探者	194,904.00	261,048.00
预收款项	甘肃金徽矿业	343,172.00	847,940.00
预收款项	懋达建设	336,808.00	487,952.00
预收款项	金徽房地产	5,267,280.00	2,568,512.00
预收款项	亚特集团	1,196,112.00	2,541,864.00
预收款项	亚鑫物业	11,808.00	18,960.00
预收款项	陕西亚泰	32,288.00	64,968.00
预收款项	甘肃亚峰	259,640.00	200,400.00
预收款项	兰州亚泉湾	66,600.00	23,840.00
预收款项	海南中改院	900,012.00	383,352.00
预收款项	泓盛商品混凝土	18,240.00	18,240.00
预收款项	鹏博房地产	150,000.00
小 计		8,854,960.00	7,559,068.00
其他应付款	懋达建设	8,612,164.96	36,717,508.22
小 计		8,612,164.96	36,717,508.22

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利

94,428,399.52

新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)于2020年1月在全国爆发。为防控新冠疫情，全国各地政府均出台了新冠疫情防控措施。新冠疫情及相应的防控措施对公司的正常生产经营造成了一定的影响，具体情况如下：

受影响的具体情况	对财务状况和经营成果的影响
1.对生产的影响 公司主要生产经营地位于甘肃省，受新冠疫情影响，公司春节后全面复工时间延迟至2020年3月10日。	影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施。
2.对销售的影响 新冠疫情对湖北等省市以及全国整体经济运行造成一定影响，从而可能在一定程度上影响公司白酒产品的销售。	影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施。

（一）本公司不存在多种经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：

单位：元

项 目	主营业务收入	主营业务成本
低档酒	42,071,651.50	36,056,375.11
中档酒	903,718,217.42	382,347,765.88
高档酒	672,009,353.99	215,875,421.13
合 计	1,617,799,222.91	634,279,562.12

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	4,577,614.44
合计	4,577,614.44

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	4,577,614.44	100.00			4,577,614.44
合计	4,577,614.44	100.00			4,577,614.44		/		/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
应收合并范围内关联方款项组合	4,577,614.44
合计	4,577,614.44

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例(%)	坏账准备
兰州销售公司	3,605,382.20	78.76
西藏实业公司	972,232.24	21.24
小 计	4,577,614.44	100.00

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
其他应收款	2,073,502.23	1,977,472.33
合计	2,073,502.23	1,977,472.33

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,891,844.45
1至2年	300,000.00
2至3年	72,500.00
3年以上	100,000.00
合计	2,364,344.45

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收暂付款	1,351,844.45	1,592,102.45
押金保证金	900,000.00	400,000.00
备用金	112,500.00	153,000.00
合计	2,364,344.45	2,145,102.45

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	97,130.12	20,500.00	50,000.00	167,630.12
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-15,000.00	15,000.00
--转入第三阶段		-14,500.00	14,500.00
本期计提	12,462.10	39,000.00	71,750.00	123,212.10
2019年12月31日余额	94,592.22	60,000.00	136,250.00	290,842.22

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
徽县社保局	应收暂付款	760,783.00	1年以内	32.18	38,039.15
甘肃世纪金徽房地产开发有限公司	保证金	500,000.00	1年以内	21.15	25,000.00
甘肃民航机场集团有限公司陇南机场公司	保证金	300,000.00	1-2年	12.69	60,000.00
徽县农民工工资保证金专户	保证金	100,000.00	3年以上	4.23	100,000.00
李涛	备用金	72,500.00	2-3年	3.07	36,250.00
合计	/	1,733,283.00		73.32	259,289.15

项目	期末余额		期初余额
	账面余额	账面价值	账面余额	账面价值
对子公司投资	102,000,000.00	102,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00
合计	102,000,000.00	102,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	期末余额
陇南销售公司	10,000,000.00		10,000,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	期末余额
兰州销售公司	10,000,000.00		10,000,000.00
西安销售公司	10,000,000.00		10,000,000.00
西藏实业公司	10,000,000.00		10,000,000.00
徽县销售公司	50,000,000.00		50,000,000.00
徽县配送公司	10,000,000.00		10,000,000.00
徽县环保公司		1,000,000.00	1,000,000.00
成都销售公司		1,000,000.00	1,000,000.00
海南销售公司
合计	100,000,000.00	2,000,000.00	102,000,000.00

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	921,220,757.36	429,014,762.58	841,569,646.49	372,066,328.60
其他业务	9,073,218.47	6,498,640.03	7,436,075.42	5,189,736.87
合计	930,293,975.83	435,513,402.61	849,005,721.91	377,256,065.47

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	153,590,409.01	174,870,674.46
合计	153,590,409.01	174,870,674.46

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件目录	经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件原件。

董事长：周志刚董事会批准报送日期：2020年3月30日

修订信息

□适用 √不适用

研发费用

项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	12,091,654.36	5,588,245.95
折旧费用	2,181,686.22	888,237.96
社会保险费	1,982,883.09	356,252.22
办公会务费	214,269.60	135,723.61
物料消耗及动力	9,612,403.18
其他	2,643,295.81	912,186.18
合 计	28,726,192.26	7,880,645.92

项目	金额
非流动资产处置损益	29,534.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	6,672,227.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-5,499,588.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目	13,164.25
所得税影响额	-369,286.46
合计	846,051.79

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	11.84	0.71	0.71
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	11.80	0.71	0.71