关于天津中环半导体股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
关于天津中环半导体股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
CAC证专字[2020]0098号
天津中环半导体股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了天津中环半导体股份有限公司（以下简称“中环股份”） 2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注，并出具了审计报告（CAC证审字[2020]0101号）。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56号）文件的规定，现将我们在审计过程中注意到的2019年度中环股份控股股东及其他关联方占用资金情况以附表形式进行说明（详见附表）。
真实、完整地提供所有相关资料是中环股份的责任，我们的责任是对中环股份关联方占用资金情况出具专项说明。为了更好地理解中环股份控股股东及其他关联方占用资金情况，后附明细表应当与中环股份会计报表及其附注一并阅读。
本专项说明是根据中国证监会的要求出具的，仅用于中环股份披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用于其他目的。
附表：中环股份2019年控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
2020年03月26日
非经营性资金占用资金占用方名称占用方与公司关联关系
上市公司核算的会计
科目
2019年期初占用
资金余额
2019年度占用累计发生金额
2019年度偿还累计发生金额
2019年末占用资
金余额
占用形成原因占用性质现大股东及其附属企业非经营性占用前大股东及其附属企业非经营性占用
其他关联资金往来资金往来方名称往来方与公司关联关系
上市公司核算的会计
科目
2019年期初往来
资金余额
2019年度往来累计发生金额
2019年度偿还累
计发生金额
2019年末往来资
金余额
往来形成原因往来性质天津光电安辰信息技术股份有限公司受同一股东控制其他非流动资产
49.170.0049.170.00货款经营性往来天津中环信息技术有限公司受同一股东控制其他非流动资产
0.070.000.070.00货款经营性往来天津市中环系统工程有限责任公司受同一股东控制应收账款
0.0094.1294.120.00货款经营性往来天津市中环系统工程有限责任公司受同一股东控制其他应收款
0.0085.7085.700.00服务费经营性往来天津六0九电缆有限公司受同一股东控制应收账款
14.03126.68116.8023.91货款经营性往来
63.27306.50345.8623.91天津中环领先材料技术有限公司子公司其他应收款52,020.420.0052,020.420.00往来款非经营性往来天津中环领先材料技术有限公司子公司其他应收款
18.34199.25209.198.40服务费经营性往来天津中环领先材料技术有限公司子公司应收账款
67.447.6174.570.48货款经营性往来内蒙古中环光伏材料有限公司子公司其他应收款73,000.000.0073,000.000.00往来款非经营性往来内蒙古中环光伏材料有限公司子公司其他应收款
0.43221.38221.810.00服务费经营性往来内蒙古中环光伏材料有限公司子公司应收账款
0.005,020.995,020.660.33货款经营性往来鄂托克旗环聚新能源有限公司子公司其他应收款6,396.871,800.000.008,196.87往来款非经营性往来中环能源（内蒙古)有限公司子公司其他应收款14,378.5010,000.0024,378.500.00往来款非经营性往来中环能源（内蒙古)有限公司子公司其他应收款
0.00108.60108.600.00服务费经营性往来天津市环欧半导体材料技术有限公司子公司其他应收款
0.0027,568.5227,568.520.00往来款非经营性往来天津市环欧半导体材料技术有限公司子公司其他应收款
0.00990.61990.610.00服务费经营性往来天津市环欧半导体材料技术有限公司子公司应收账款
0.00219.99219.990.00货款经营性往来天津环研科技有限公司子公司其他应收款
0.005,265.945,265.940.00往来款非经营性往来天津环欧国际硅材料有限公司子公司应收账款
0.0053,326.2853,326.280.00货款经营性往来天津环欧国际硅材料有限公司子公司其他应收款47,222.5516,060.0020,000.0043,282.55往来款非经营性往来天津环欧国际硅材料有限公司子公司其他应收款
0.0036.9936.330.66服务费经营性往来张家口环欧国际新能源科技有限公司子公司其他应收款
0.0058.3758.370.00服务费经营性往来天津中环融资租赁有限公司子公司其他应收款
0.000.930.930.00服务费经营性往来
小计
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企
业
中环股份2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
小计小计总计
上市公司核算的会计
科目
2019年期初往来
资金余额
2019年度往来累计发生金额
2019年度偿还累计发生金额
2019年末往来资金余额
往来形成原因往来性质张家口中环能源有限公司子公司其他应收款5,340.000.00540.004,800.00往来款非经营性往来天津鑫天和电子科技有限公司子公司应收账款
0.000.210.210.00货款经营性往来天津鑫天和电子科技有限公司子公司其他应收款
0.0082,784.0072,784.0010,000.00往来款非经营性往来天津鑫天和电子科技有限公司子公司其他应收款
0.005.515.510.00服务费经营性往来天津环鑫科技发展有限公司子公司其他应收款4,167.551,800.005,967.55往来款非经营性往来天津环鑫科技发展有限公司子公司其他应收款
392.351,800.60234.721,958.23服务费经营性往来天津环鑫科技发展有限公司子公司应收账款
342.133,241.633,569.8413.92货款经营性往来苏尼特左旗环昕新能源开发有限公司子公司其他应收款13,480.0030,600.000.0044,080.00往来款非经营性往来康保县晟辉新能源有限公司子公司其他应收款1,593.420.001,593.420.00往来款非经营性往来康保县环聚新能源有限公司子公司其他应收款2,916.020.000.002,916.02往来款非经营性往来呼和浩特环聚新能源开发有限公司子公司其他应收款
681.251,189.441,870.690.00服务费经营性往来呼和浩特环聚新能源开发有限公司子公司其他应收款42,032.525,000.000.0047,032.52往来款非经营性往来阿拉善环聚新能源有限公司子公司其他应收款
600.000.000.00600.00往来款非经营性往来天津环欧国际新能源科技有限公司子公司应收账款
0.000.020.020.00货款经营性往来天津环欧国际新能源科技有限公司子公司其他应收款
3.6030.5234.120.00服务费经营性往来秦皇岛市天辉太阳能有限公司子公司其他应收款2,630.000.002,630.000.00往来款非经营性往来沽源县晟聚新能源有限公司子公司其他应收款1,769.000.001,769.000.00往来款非经营性往来天津中环新能源有限公司子公司其他应收款
0.003,000.003,000.000.00往来款非经营性往来天津中环新能源有限公司子公司其他应收款
0.004.414.410.00服务费经营性往来内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司子公司应收账款
0.0021,181.4121,181.410.00货款经营性往来内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司子公司其他应收款
0.0060,000.0060,000.000.00往来款非经营性往来内蒙古中环协鑫光伏材料有限公司子公司其他应收款
0.0046.3841.984.40服务费经营性往来天津环宇阳光新能源科技有限公司子公司其他应收款
0.000.060.060.00服务费经营性往来国电光伏有限公司子公司其他应收款
800.006,200.001,000.006,000.00往来款非经营性往来耿马环兴新能源有限公司子公司其他应收款8,500.000.008,500.000.00往来款非经营性往来无锡中环资产管理有限公司子公司其他应收款38,007.000.000.0038,007.00往来款非经营性往来无锡中环资产管理有限公司子公司其他应收款
0.0082.0282.020.00服务费经营性往来突泉县光环新能源有限公司子公司其他应收款8,350.000.008,350.000.00往来款非经营性往来独山安聚光伏科技有限公司子公司其他应收款
369.410.000.00369.41往来款非经营性往来商丘索泰能源科技有限公司子公司其他应收款4,127.630.004,127.630.00往来款非经营性往来中环领先半导体材料有限公司子公司其他应收款
9.55199.65206.322.88服务费经营性往来内蒙古中环领先半导体材料有限公司子公司其他应收款
0.000.230.230.00服务费经营性往来
单位：万元
中环股份2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
上市公司的子公司及其附属企
业
上市公司核算的会计
科目
2019年期初往来
资金余额
2019年度往来累计发生金额
2019年度偿还累
计发生金额
2019年末往来资
金余额
往来形成原因往来性质内蒙古中环资产管理有限公司子公司其他应收款
0.0095.4895.480.00服务费经营性往来天津中科环海产业园有限公司子公司其他应收款
0.007.767.760.00服务费经营性往来环晟光伏（江苏)有限公司子公司其他应收款
0.0050,000.000.0050,000.00往来款非经营性往来环晟光伏（江苏)有限公司子公司其他应收款
0.00541.08466.1174.97服务费经营性往来环晟光伏（江苏)有限公司联营企业应收账款
2.1249,507.4649,509.580.00货款经营性往来环晟光伏（江苏)有限公司联营企业其他应收款
115.481,748.991,864.470.00服务费经营性往来环晟光伏（江苏)有限公司联营企业长期应收款15,369.920.0015,369.920.00融资租赁经营性往来内蒙古晶环电子材料有限公司联营企业其他应收款
0.000.770.770.00服务费经营性往来内蒙古晶环电子材料有限公司联营企业预付账款
50.000.0050.000.00货款经营性往来乌兰察布市新元新能源有限公司联营企业其他应收款
65.220.000.0065.22往来款非经营性往来华夏聚光（内蒙古）光伏电力有限公司合营企业应收账款2,774.2211.1139.262,746.07货款经营性往来华夏聚光（内蒙古）光伏电力有限公司合营企业其他应收款
59.710.0959.800.00服务费经营性往来华夏聚光（内蒙古）光伏电力有限公司合营企业其他非流动资产5,004.560.00823.684,180.88货款经营性往来四川晟天新能源发展有限公司联营企业应收账款
0.0019.6019.600.00货款经营性往来内蒙古中晶科技研究院有限公司联营企业应收账款
0.8397.1149.1848.76货款经营性往来天津环博科技有限责任公司联营企业应收账款
29.2388.05114.113.17货款经营性往来天津环博科技有限责任公司联营企业其他非流动资产
16.861,557.5695.921,478.50货款经营性往来天津环博科技有限责任公司联营企业其他应收款
0.0082.7982.790.00服务费经营性往来无锡中环应用材料有限公司合营企业应收账款
14.20472,203.54466,065.956,151.79货款经营性往来无锡中环应用材料有限公司合营企业预付账款
360.45596,674.40596,527.87506.98货款经营性往来无锡中环应用材料有限公司合营企业其他非流动资产2,114.130.002,114.130.00货款经营性往来无锡中环应用材料有限公司合营企业其他应收款3,600.2446,344.6838,177.0811,767.84服务费经营性往来盐源丰光新能源有限公司联营企业其他应收款
0.002.310.002.31服务费经营性往来无锡中环扬杰半导体有限公司联营企业应收账款
0.00691.5294.35597.17货款经营性往来无锡中环扬杰半导体有限公司联营企业其他应收款
0.002.792.790.00服务费经营性往来新疆协鑫新能源材料科技有限公司联营企业预付账款
0.002,769.470.002,769.47货款经营性往来中环艾能（北京）科技有限公司联营企业应收账款
0.0028.0128.010.00货款经营性往来晟博迩太阳能系统国际有限公司联营企业其他应收款
0.008.158.150.00服务费经营性往来358,793.131,560,534.261,625,693.05293,634.35关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业
358,856.401,560,840.761,626,038.91293,658.26
小计
合计
上市公司的子公司及其附属企
业
中环股份2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
说明：环晟光伏（江苏）有限公司于2019年9月30日由本公司购买取得成为子公司，前身为东方环晟光伏（江苏）有限公司。