山推股份：公司2019年度财务决算报告

山推工程机械股份有限公司公司2019年度财务决算报告

一、合并报表范围及审计意见

1、2019年度公司合并报表范围

母公司：山推工程机械股份有限公司控股子公司：山东山推工程机械进出口有限公司、山东山推工程机械结构件有限公司、山东山推欧亚陀机械有限公司、山东山推工程机械事业园有限公司、山推楚天工程机械有限公司、山推投资有限公司。

2、2019年度公司合并报表审计意见

公司2019年度财务报告已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并出具了标准无保留意见。

二、主要财务指标完成情况

单位:万元

项 目	合并数			母公司数
	2019年	2018年	增减(%)	2019年	2018年	增减(%)
营业收入	640,311	800,173	-19.98	485,139	626,085	-22.51
营业成本	540,017	672,455	-19.69	424,341	540,199	-21.45
销售费用	38,422	40,591	-5.34	15,776	17,530	-10.01
管理费用	25,645	30,349	-15.50	19,339	20,890	-7.42
研发费用	23,011	22,864	0.64	21,167	19,999	5.84
财务费用	9,439	7,098	32.98	6,666	8,158	-18.29
信用减值损失	-9,364			-11,016
资产减值损失	-4,709	-19,172	75.44	-2,568	-3,756	31.63
投资收益	12,765	12,172	4.87	14,476	13,570	6.68
资产处置收益	288	-2,939	109.80	179	-996	117.97
其他收益	7,265	1546	369.92	6,567	1,240	429.60
营业外收支净额	892	-2,516	135.45	589	364	61.81
利润总额	6,701	9,781	-31.49	3,375	25,889	-86.96

项 目	合并数			母公司数
	2019年	2018年	增减(%)	2019年	2018年	增减(%)
所得税费用	509	1,278	-60.17	-1,279	422	-403.08
归属于母公司所有者的净利润	5,664	8,047	-29.61	4,653	25,467	-81.73

1、2019年度公司实现营业收入640,311万元，比上年同期减少19.98%，其中：母公司实现485,139万元，比上年同期减少22.51%,主要是由于公司产品销量减少。

2、2019年度，公司实现利润总额6,701万元，同比减少3,080万元，主要原因如下：

(1)产品销售规模同比减少，使利润总额同比减少25,514万元；

(2)公司本年度期间费用同比减少，使利润总额同比增加4,385万元，主要是销售费用减少2,169万元，其中与销售量相关的运费减少2,877万元；财务费用增加2,341万元，主要是由于汇兑收益减少，本期汇兑收益566万元，同期汇兑收益4,209万元；管理费用下降4,704万元，主要是由于管理人员薪酬减少2,319万元，租赁费减少1,669万元。

(3)公司本年度确认的信用减少损失、资产减值损失同比下降，使利润总额同比增加5,098万元，主要是由于公司本期积极清理逾期应收与积压存货，同时加强了债权风险管理。

(4)公司本年度营业外净收支同比增加，使利润总额同比增加3,408万元。主要是由

于收到政府补助增加。

3、资产负债情况

单位:万元

项目	合并数			母公司数
	期末余额	期初余额	增减(%)	期末余额	期初余额	增减(%)
1、总资产	893,080	937,185	-4.71	884,811	938,751	-5.75
(1)货币资金	156,766	137,276	14.20	122,134	100,208	21.88
(2)应收账款	173,107	203,149	-14.79	139,825	172,014	-18.71
(3)存货	125,440	159,474	-21.34	94,130	102,861	-8.49
(4)预付账款	17,007	21,127	-19.50	89,880	114,488	-21.49
(5)长期投资	113,614	105,933	7.25	236,647	265,950	-11.02
(6)固定资产	147,275	158,496	-7.08	98,345	95,831	2.62

项目	合并数			母公司数
	期末余额	期初余额	增减(%)	期末余额	期初余额	增减(%)
(7)其他资产	159,871	151,730	5.37	103,850	87,399	18.82
2、总负债	521,578	569,888	-8.48	462,238	508,411	-9.08
(1)银行借款	199,875	229,600	-12.95	199,875	229,600	-12.95
(2)应付票据	136,575	131,002	4.25	121,404	113,570	6.90
(3)应付账款	124,434	145,582	-14.53	93,367	100,406	-7.01
(4)其他负债	60,695	63,704	-4.72	47,594	64835	-26.59
3、所有者权益	371,501	367,297	1.14	422,572	430,340	-1.81
(1)股本	124,079	124,079	0.00	124,079	124,079	0.00
(2)资本公积	118,767	118,767	0.00	107,705	118,322	-8.97
(3)专项储备	2,137	1,995	7.12	1,483	798	85.84
(4)盈余公积	39,755	39,755	0.00	39,691	39,691	0.00
(5)未分配利润	60,726	57,544	5.53	149,477	147,276	1.49
(6)其他综合收益	-4,828	-5,149	6.23	168	174	-3.45
(7)少数股东权益	30,865	30,306	1.84	0	0	0.00

(1)期末存货较期初下降21.34%，主要是本期销售台量减少，同时加强了积压存货的处理。

(2)期末银行借款较期初下降12.95%,主要是本期缩减了贷款规模，优化了资金结构，提高了资金使用效率。

(3)期末应收帐款较期初下降14.79%，主要是本期销售规模下降，同时积极清理逾期应收。

(4)期末预付账款较期初下降19.50%,主要是本期对供应商的预付减少。

4、现金流量表

单位:万元

项 目	合并数			母公司数
	2019年	2018年	增减(%)	2019年	2018年	增减(%)
经营活动现金流入	539,233	500,589	7.72	440,513	412,586	6.77

项 目	合并数			母公司数
	2019年	2018年	增减(%)	2019年	2018年	增减(%)
经营活动现金流出	499,012	482,693	3.38	398,526	406,512	-1.96
经营活动现金流量净额	40,221	17,896	124.75	41,987	6,074	591.26
投资活动现金流入	9,670	23,616	-59.05	6,529	21,819	-70.08
投资活动现金流出	12,889	4,774	169.98	9,131	9,721	-6.07
投资活动现金流量净额	-3,219	18,842	-117.08	-2,602	12,098	-121.51
筹资活动现金流入	223,075	268,606	-16.95	215,839	247,745	-12.88
筹资活动现金流出	246,005	280,395	-12.26	237,233	252,737	-6.13
筹资活动现金流量净额	-22,930	-11,789	-94.50	-21,394	-4,993	-328.48
现金及现金等价物净增加额	14,019	25,520	-45.07	17,991	13,179	36.51

(1)经营活动产生的现金净流量为40,221万元，比上年同期增加22,325万元，主要是本期销售收到的现金较增加。

(2)投资活动产生的现金净流量为-3,219万元，比上年同期减少22,061万元，主要是取得投资收益以及处置资产收到的现金较去年同期减少。

(3)筹资活动产生的现金净流量为-22,930万元，比上年同期减少11,141万元，主要是本期借款较去年同期减少。

从本年财务指标来看，公司资产负债结构较为合理，两金占用得到了有效控制。下一步，公司将以持续盈利为目标，提升盈利能力。一是加强成本控制，细化成本管理，大力推进降本增效工作，以此提高产品的盈利能力；二是强化预算管控，降低期间费用；三是加强风险管控，控制两金占用，提高资产的运营质量。

山推工程机械股份有限公司董事会

二〇二〇年三月二十五日