关于北京数字认证股份有限公司2019年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 关于北京数字认证股份有限公司2019年度募集资金 存放与使用情况鉴证报告 | |
| 北京数字认证股份有限公司2019年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 | 1-4 |
关于北京数字认证股份有限公司2019年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字(2020)第110ZA2274号
北京数字认证股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北京数字认证股份有限公司（以下简称数字认证公司）《2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金及闲置募集资金使用（2014年12月修订）》的要求编制《2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是数字认证公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对数字认证公司董事会编制的《2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合数字认证公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，数字认证公司董事会编制的《2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金及闲置募集资金使用（2014年12月修订）》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
本鉴证报告仅供数字认证公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
| 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师 中国注册会计师 | |
| 中国·北京 | 二Ｏ二Ｏ年三月二十四日 | |
北京数字认证股份有限公司2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号-超募资金及闲置募集资金使用（2014年12月修订）》相关规定，现将本公司2019年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京数字认证股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕2863号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2016年12月12日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票2,000万股，发行价为每股人民币13.32元。截至2016年12月19日，本公司共募集资金26,640.00万元，扣除发行费用2,600.00万元，募集资金净额为24,040.00万元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2016）第110ZC0705号《验资报告》验证。另扣除审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用1,373.52万元，募集资金净额为22,666.48万元。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
截止2018年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目11,201.36万元，尚未使用金额为12,188.64万元（其中专户募集资金11,465.12万元，理财收益及专户存储累计利息扣除手续费723.52万元）.
2、本年度使用金额及当前余额
2019年以募集资金直接投入募投项目7,443.24万元，收到专户理财收益
178.53万元，收到专户利息收入28.30万元。截止2019年12月31日，本公司尚未使用的金额为4,952.23万元（其中专户募集资金4,021.88万元，理财收益及专户存储累计利息扣除手续费930.35万元），募集资金累计直接投入募投项目
18,644.60万元。
二、募集资金管理和存储情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《北京数字认证股份有限公司募集资金管理及使用制度》（以下简称管理制度）。该管理制度于2012年5月26日经本公司董事会第一届第四次会议审议通过。2017年4月7日本公司董事会第二届第十八次会议审议通过了新修订的《管理制度》。
根据管理制度并结合经营需要，本公司从2016年12月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截止2019年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截止2019年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
| 开户银行 | 账户名称 | 账号 | 存储余额 |
| 北京银行股份有限公司清华园支行 | 北京数字认证股份有限公司 | 2000 0000 8872 0001 2805 380 | 48,647,838.96 |
| 北京银行股份有限公司总行营业部 | 北京数字认证股份有限公司 | 2000 0000 8872 0001 4031 466 | 593,293.85 |
| 北京银行股份有限公司清华园支行 | 数字认证（武汉）有限责任公司 | 2000 0037 6070 0002 2723 396 | 259,419.47 |
| 北京银行股份有限公司清华园支行 | 北京安信天行科技有限公司 | 2000 0016 4989 0002 2717 249 | 21,773.88 |
| 合计 | -- | -- | 49,522,326.16 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附表：募集资金使用情况对照表。
四、募集资金项目变更情况说明
（一）2019年度募集资金调整建设周期及计划情况
2019年第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，根据武汉办公楼建设项目实际进展情况，同意将募投项目“可靠电子签名技术升级及新产品研发项目”、“可信数字身份管理解决方案升级项目”、“营销体系建设项目”实施期限延期至2020年12月31日。
（二）变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2019年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2019年度，本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金及闲置募集资金使用（2014年12月修订）》和本公司募集资金使用管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
附表：募集资金使用情况对照表
| 否6,865.95 8,121.26 2,462.90 6,359.64 78.31 2020年12月不适用正在实施中否 | ||||||||||
| 2019年度募集资金使用情况对照表 | ||||||||||
| 2019年度 | ||||||||||
| 募集资金总额 | 22,666.48 | 本报告期投入募集资金总额 | 7,443.24 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 18,644.60 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 信息安全服务平台建设项目否6,337.51 3,927.42 1,463.74 3,927.42 100.00 2019年12月不适用不适用否 | ||||||||||
| 营销体系建设项目否2,767.90 2,818.74 1,119.21 2,172.05 77.06 2020年12月不适用正在实施中否 | ||||||||||
| 承诺投资项目小计22,666.48 22,666.48 7,443.24 18,644.60 | ||||||||||
| 临时闲置募集资金使用情况 | ||||||||||
| 用闲置募集资金购买保本银行理财产品 | ||||||||||
| 临时闲置募集资金使用小计 | ||||||||||
| 合计— 22,666.48 22,666.48 7,443.24 18,644.60———— | ||||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | （1）2018年第一次临时股东大会审议通过《关于设立子公司和部分变更募集资金投资项目实施内容的议案》，由于募投项目自建办公楼需要一定周期，同意公司各募投项目实施期限均延期至2019年12月31日。（2）2019年第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会十三次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，根据武汉办公楼建设项目实际进展情况，同意将募投项目“可靠电子签名技术升级及新产品研发项目”、“可信数字身份管理解决方案升级项目”、“营销体系建设项目”实施期限延期至2020年12月31日。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 信息安全服务平台建设项目的实施主体和实施地点变更情况： 实施主体由公司变更为公司和全资子公司北京安信天行科技有限公司（下称“安信天行”）共同实施；实施地点由北京市海淀区北四环西路68号双桥大厦15层（即公司住所）变更为北京市海淀区北四环西路68号双桥大厦15层和北京市海淀区北四环西路68号双桥大厦10层（即安信天行住所）。2017年1月19日，公司召开的第二届董事会第十六次会议批准了前述变更。可靠电子签名技术升级及新产品研发项目、可信数字身份管理解决方案升级项目、营销体系建设项目的实施主体和实施地点变更情况：公司以募集资金2000万元在武汉临空港经济技术开发区国家网络安全人才与创新基地投资设立全资子公司数字认证（武汉）有限责任公司（下称“数字认证武汉”）。实施主体由公司变更为公司和数字认证武汉共同实施；实施地点由北京变更为北京和武汉。2018年第一次临时股东大会批准了前述变更。 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 2018年第一次临时股东大会审议通过《关于设立子公司和部分变更募集资金投资项目实施内容的议案》，同意公司募集资金投资项目“可靠电子签名技术升级及新产品研发项目”、“可信数字身份管理解决方案升级项目”、“营销体系建设项目”的实施方式由购买办公用房变更为自建办公楼，“信息安全服务平台建设项目”实施方式由购买办公用房变更为租赁办公用房。 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 可靠电子签名技术升级及新产品研发项目已先期投入30,522,420.00元，可信数字身份管理解决方案升级项目已先期投入31,440,612.25元，营销体系建设项目已先期投入8,885,037.60元，合计已先期投入70,848,069.85元，截至2017年1月25日已全部置换。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 用闲置募集资金投资产品情况 | 本期累计购买理财26,000.00万元，累计产生 178.53万元的收益，期末无结余。 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至本报告期末剩余尚未使用的募集资金均存放在公司银行募集资金专户中。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 | |||||||||