证券代码：838924 证券简称：广脉科技 主办券商：安信证券
广脉科技股份有限公司
财务管理制度
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况
广脉科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年3月20日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于审议〈财务管理制度〉》议案。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。
二、 制度的主要内容，分章节列示：
| 第十九条 建立固定资产购置审批制度。公司办公类固定资产及运营服务业务固定资产的购置请参照公司财务报销及支付规定中“3 资产管理”的相关规定执行。 第二十条 固定资产转让和报废损失由公司各部门及子公司报公司财务部审核后，比照固定资产购置的审批权限办理。 第二十一条 建立固定资产的清查盘点制度。公司固定资产至少每年清查盘点一次，盘点结果报公司财务部(盘点明细表以电子表格式上报，存档)。固定资产清查盘点短缺损失的处理权限，比照存货损失的处理权限办理。 第五章 在建工程管理 第二十二条 建立立项审批制度。公司的在建工程，包括运营服务业务的基站配套及平安城市工程等项目，按照运营服务产品线制定的相关流程进行审批。未经批准或未报备案的项目，以及经批准的投资项目中的基站配套及平安城市工程未按相关规定办理的，其支出未经公司批准，不得随意在“在建工程”中核算。 | |||||
（3）涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额5%以上，且绝对金额超过500万元；
（4）涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润5%以上，且绝对金额超过100万元；
（5）会计差错金额直接影响盈亏性质；
（6）经注册会计师审计，对以前年度财务报告进行了重大差错更正；
（7）监管部门责令公司对以前年度财务报告存在的差错进行改正。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第五十九条 当会计报表存在重大差错时，由信息披露负责人收集、汇总相关资料，调查责任原因，进行责任认定。
第十六章 附 则
第六十条 各子公司可根据本制度规定，结合子公司实际情况，制定子公司的财务管理办法，并报公司财务部备案。第六十一条 该制度自公司正式发文起生效。
广脉科技股份有限公司
董事会2020年3月23日