2019
年度报告百川环能NEEQ : 837679
百川环能NEEQ : 837679
河南百川畅银环保能源股份有限公司Henan BCCY Environmental Energy
公司年度大事记河南百川畅银环保能源股份有限公司（以下简称“公司”）在 6月份已向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）提交了首次公开发行股票并在创业板上市的申请文件。2019年6月25日，中国证监会出具了《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：191646），公司首次公开发行股票并在创业板上市的申请已获中国证监会受理。
目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 9
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 11
第四节 管理层讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 股本变动及股东情况 ...... 27
第七节 融资及利润分配情况 ...... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 32
第九节 行业信息 ...... 35
第十节 公司治理及内部控制 ...... 36
第十一节 财务报告 ...... 41
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 百川环能、公司、本公司、百川、河南公司 | 指 | 河南百川畅银环保能源股份有限公司 |
| 百川有限、有限公司 | 指 | 河南百川畅银实业有限公司 |
| 上海百川 | 指 | 上海百川畅银实业有限公司 |
| 本集团 | 指 | 河南百川畅银环保能源股份有限公司及子公司 |
| 中信银行 | 指 | 中国中信银行股份有限公司郑州红专支行 |
| 中原银行 | 指 | 中原银行股份有限公司郑州农业路支行 |
| 国泰君安 | 指 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 安永华明 | 指 | 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 利星行 | 指 | 利星行融资租赁(中国)有限公司 |
| 上海建新 | 指 | 上海建新创业投资中心(有限合伙) |
| 广州力鼎 | 指 | 广州力鼎恒益投资有限合伙企业(有限合伙) |
| 宿迁钟山 | 指 | 宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心(有限合伙) |
| 北京莫高 | 指 | 北京莫高丝路文化发展有限公司 |
| 郑州知了 | 指 | 郑州知了创业企业管理咨询有限公司 |
| 河南得新实业、河南得新 | 指 | 河南得新实业有限公司 |
| 上海知了医院、上海知了 | 指 | 上海知了医院投资管理有限公司 |
| 金华百川 | 指 | 金华百川畅银新能源有限公司 |
| 庆阳百川 | 指 | 庆阳百川畅银新能源有限公司 |
| 临汾百川 | 指 | 临汾百川畅银能源科技有限公司 |
| 永城百川 | 指 | 永城市百川畅银新能源有限公司 |
| 百川供电 | 指 | 河南百川供电服务有限公司 |
| 朝阳百川 | 指 | 朝阳百川畅银新能源有限公司 |
| 菏泽百川 | 指 | 菏泽百川畅银新能源有限公司 |
| 邓州百川 | 指 | 邓州百川畅银新能源有限公司 |
| 蒙城县百川 | 指 | 蒙城县百川畅银新能源有限公司 |
| 泉州百川 | 指 | 泉州百川畅银新能源有限公司 |
| 孝感百川 | 指 | 孝感百川畅银新能源有限公司 |
| 林吉特 | 指 | 马来西亚法定货币 |
| 百川环境 | 指 | 百川环境服务有限公司 |
| 沈阳项目 | 指 | 沈阳新新明天再生利用有限公司 |
| 洛阳百川涧西分公司 | 指 | 洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司 |
| 南阳百川 | 指 | 南阳百川畅银新能源有限公司 |
| 漯河百川 | 指 | 漯河百川畅银新能源有限公司 |
| 济源百川 | 指 | 济源市百川畅银新能源有限公司 |
| 信阳百川 | 指 | 信阳百川畅银新能源有限公司 |
| 平顶山百川 | 指 | 河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司 |
| 鹤壁百川 | 指 | 河南百川畅银环保能源股份有限公司鹤壁分公司 |
| 驻马店百川 | 指 | 驻马店百川畅银新能源有限公司 |
| 辉县百川 | 指 | 辉县市百川畅银新能源有限公司 |
| 蚌埠百川 | 指 | 蚌埠百川畅银新能源有限公司 |
| 宿州优能 | 指 | 宿州优能环保发电有限责任公司 |
| 南京绿色 | 指 | 南京绿色资源再生工程有限公司 |
| 哈尔滨百川 | 指 | 哈尔滨百川畅银新能源有限公司 |
| 洛阳百川 | 指 | 洛阳百川畅银新能源有限公司 |
| 焦作百川 | 指 | 河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司 |
| 安阳百川 | 指 | 河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司 |
| 商丘百川 | 指 | 河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司 |
| 新乡百川 | 指 | 河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司 |
| 项城百川 | 指 | 项城百川畅银新能源有限公司 |
| 镇平百川 | 指 | 镇平百川畅银新能源有限公司 |
| 桂林信能 | 指 | 桂林信能环保科技有限公司 |
| 浙商银行 | 指 | 浙商银行股份有限公司 |
| 君创国际 | 指 | 君创国际融资租赁有限公司 |
| 长江联合 | 指 | 长江联合金融租赁有限公司 |
| 中电投融和 | 指 | 中电投融和融资租赁有限公司 |
| 平安 | 指 | 平安国际融资租赁(天津)有限公司 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第一节 声明与提示
【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人陈功海、主管会计工作负责人韩旭及会计机构负责人（会计主管人员）李连生保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
安永华明对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 1、国家产业扶持政策变化的风险 | 公司主要业务为生活垃圾填埋气治理,属于生态保护和环境治理行业,是国家政策鼓励发展的环保行业。根据2016年12月住建部和生态环境部颁布的《全国城市生态保护与建设规划(2015-2020年)的通知》(建城〔2016〕284号)要求,预计到2020年,环境保护投资占国民生产总值比例需达3.5%以上。发改委、住建部、能源局等部门陆续颁布的《“十三五”全国城镇生活垃圾无害化处理设施建设规划》(发改环资[2016]2851号)、《能源发展“十三五”规划》(发改能源[2016]2744号)、《可再生能源发展“十三五”规划》(发改能源[2016]2619号)、《生物质能发展“十三五”规划》(国能新能[2016]291号)等行业文件,对垃圾填埋气发电的未来发展进行总体布局和积极引导。受益于国家相关扶持政策,生态保护和环境治理行业近年来呈高速发展态势。但若未来国家相关行业政策出现调整,对生活垃圾填埋气发电的支持力度减弱,公司所处行业发展速度将有所减缓,进而可能对公司未来生产经营产生一定的影响。 |
| 2、垃圾填埋气发电上网电价补贴政策变化的风险 | 公司采用填埋气发电的形式对生活垃圾填埋气进行治理。依据《可再生能源发电价格和费用分摊管理试行办法》、《可再生能源电价附加补助资金管理暂行办法》等可再生能源开发鼓励政策,垃圾填埋气发电企业进入可再生能源电价附加资金补助 |
| 目录后,可以自并网发电之日起15年内享受补贴电价;在未进入相应的补助目录前,项目公司与各地电网企业结算批复上网电价中的脱硫燃煤机组标杆电价的部分。2020年初，财政部、国家发展改革委、国家能源局联合发布了《关于促进非水可再生能源发电健康发展的若干意见》，优化了补贴兑付流程，简化目录制管理，不再发布可再生能源电价附加目录，由电网企业根据规定确定符合补助条件的可再生能源发电项目清单。此前已公布的1-7批目录内项目直接列入电网企业可再生能源发电项目补贴清单；尚未纳入补助清单的存量项目按流程经电网企业审核后纳入补助清单；新增项目采取“以收定支”的方式确定。垃圾填埋气发电项目上网电价中的补贴电价部分是公司营业收入的重要组成部分,如果未来国家关于垃圾填埋气发电项目上网电价的补助政策发生变化,或者可再生能源发电项目补贴清单的审核条件发生不利于公司的变化,公司的应收账款中补贴电价部分存在不能回收的风险,将给公司盈利造成不利影响。 | |
| 3、税收优惠政策变化的风险 | 为鼓励和支持我国环保行业及可再生能源开发行业的发展,国家出台了一系列税收优惠政策。其中,根据财政部、国家税务总局下发的《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》(财税[2015]78号)及通知附件《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》2.8条规定,以垃圾以及利用垃圾发酵产生的沼气为燃料生产的电力享受企业增值税100%即征即退政策。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及财政部、国家税务总局、国家发改委公布的《关于公布环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录(试行)的通知》(财税[2009]166号)、《关于垃圾填埋沼气发电列入<环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录(试行)>的通知》(财税〔2016〕131号)规定,从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及《财政部、国家税务总局关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税[2008]47号)规定,对符合上述目录规定的资源作为主要原材料,生产符合国家或行业相关标准的产品取得的收入,在计算应纳税所得额时,减按90%计入收入总额。 |
| 4、市场竞争激烈的风险 | 我国垃圾填埋场比较分散,国内第三方生活垃圾填埋气治理参与者良莠不齐,单个企业的资产和盈利规模较小。公司作为国内第三方生活垃圾填埋气治理的较早参与者,在规模、管理、技术、品牌和人才等诸多方面已积累了一定的竞争优势,占据了领先的市场地位。虽然对于新进入者具有一定的壁垒,但随着垃圾填埋气治理技术日渐成熟,可能吸引更多企业进入这一细分领域,从而加剧行业竞争,使公司获取新项目的难度加大、成本提升,影响公司经营业绩的持续增长和盈利能力的提升。 |
| 5、垃圾焚烧替代卫生填埋导致垃圾填 | 现阶段,卫生填埋与焚烧是我国实现生活垃圾无害化处理的两 |
| 埋气治理项目机会减少、垃圾填埋气不足的风险 | 种主要方式。相对于卫生填埋,焚烧技术的减量效果较好,占地面积少,对环境的影响可控,但投资金额巨大,运行费用较高。我国各地自然、社会、经济条件差别较大,垃圾无害化处理模式将遵循因地制宜、循序渐进和综合运用的原则。从近年来我国生活垃圾处理的现状来看,生活垃圾的卫生填埋处理能力、焚烧处理能力都在提升。截至目前,卫生填埋仍然是我国城市生活垃圾无害化处理的主要方式。但从长期来看,特别在我国东部发达地区,城市生活垃圾焚烧处理的比例会逐渐上升,垃圾卫生填埋处理的比例会逐渐下降。但随着城市人口的增加以及人均产垃圾量的提高,当已有焚烧设施或者填埋设施满足不了垃圾处理量时,政府一般又会在存量填埋场的基础上进行扩容建设。 |
| 6、项目用地风险 | 公司的填埋气发电项目需要依托垃圾填埋场进行,一般都建在垃圾填埋场内。因此,经营用地主要由合作方提供。此外,实际运营中,受制于填埋场预留土地面积不足、土地地形和地势不宜作业等因素,存在少数项目公司向第三方租赁少量填埋场邻近土地的情况。运营期结束时,具备服役能力的发电设备及大部分配套管网设施可搬运至其他项目继续使用,简易房拆除或移交给垃圾填埋场运营单位,这是填埋气发电行业的特点。如项目公司因合作方提供的土地瑕疵、租用土地瑕疵问题受到影响，也会给公司经营造成不利影响。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 河南百川畅银环保能源股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | HENAN BCCY ENVIRONMENTAL ENERGY CO.,LTD |
| 证券简称 | 百川环能 |
| 证券代码 | 837679 |
| 法定代表人 | 陈功海 |
| 办公地址 | 郑州市东风路22号恒美商务8层 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 韩旭 |
| 职务 | 董秘 |
| 电话 | 0371-63969330 |
| 传真 | 0371-65521780 |
| 电子邮箱 | xhan@bccynewpower.com |
| 公司网址 | http://www.bccynewpower.com |
| 联系地址及邮政编码 | 郑州市东风路22号恒美商务8层450002 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2009年4月2日 |
| 挂牌时间 | 2016年6月22日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 生态保护和环境治理业（N77） |
| 主要产品与服务项目 | 垃圾填埋气发电 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 120,324,469 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 上海百川畅银实业有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 陈功海、李娜 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91410100687129467D | 否 |
| 注册地址 | 河南省郑州市高新技术产业开发区冬青街26号4号楼1单元3层22号 | 否 |
| 注册资本 | 120,324,469.00 | 否 |
| - | ||
五、 中介机构
| 主办券商 | 国泰君安 |
| 主办券商办公地址 | 上海市静安区南京西路 768 号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 安永华明 |
| 签字注册会计师姓名 | 李继新、李娜 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17 层01-12室 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 464,160,733.30 | 313,934,303.98 | 47.85% |
| 毛利率% | 48.24% | 45.08% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 121,210,275.62 | 92,414,303.00 | 31.16% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 124,046,383.77 | 91,390,603.53 | 35.73% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 14.29% | 12.55% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 14.62% | 12.41% | - |
| 基本每股收益 | 1.01 | 0.77 | 31.17% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 1,278,607,097.81 | 983,989,993.23 | 29.94% |
| 负债总计 | 365,737,458.03 | 193,734,216.74 | 88.78% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 908,969,240.64 | 786,979,689.52 | 15.50% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 7.55 | 6.54 | 15.44% |
| 资产负债率%（母公司） | 27.58% | 14.76% | - |
| 资产负债率%（合并） | 28.60% | 19.69% | - |
| 流动比率 | 1.48 | 1.22 | - |
| 利息保障倍数 | 19.03 | 31.96 | - |
-
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 108,587,061.85 | 176,062,361.57 | -38.32% |
| 应收账款周转率 | 2.63 | 3.65 | - |
| 存货周转率 | 7.58 | 7.37 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 29.94% | 15.21% | - |
| 营业收入增长率% | 47.85% | 37.96% | - |
| 净利润增长率% | 32.93% | 58.24% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 120,324,469 | 120,324,469 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | |
| 计入负债的优先股数量 | - | 0 |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -5,117,384.43 |
| 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,487,107.00 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 57,164.30 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 699,700.85 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 非经常性损益合计 | -2,873,412.28 |
| 所得税影响数 | -37,304.13 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | -2,836,108.15 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) √不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
报告期内变化情况：
根据全国中小企业股份转让系统《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为生态保护和环境治理业（N77）。公司专注于垃圾填埋气发电和碳减排项目的开发利用，投资、建设和运营填埋气资源化利用项目，在解决垃圾填埋场治理填埋气污染的现实需求、实现环境效益的同时，通过销售电力、销售核证碳减排量等方式，实现经营收益；通过提供能源、环境、资源和减排相结合的新技术服务，致力于减少温室气体排放，以改善全球气候。公司多年来一直致力于研发创新，取得了多项专利技术，形成了以“填埋气收集系统”为核心的填埋气收集技术。公司拥有一支国内沼气工程领域的精锐研发团队，研发团队在实际运营中不断探索，努力创新，为公司效益作出了应有的贡献。公司生产不仅解决了垃圾填埋场填埋气的收集、利用、环境污染等问题，也为优化电网结构作出了贡献。公司目前参与的碳减排项目主要有国际间展开的清洁发展机制（CDM）与国内施行的温室气体自愿减排项目（CCER）两种。CDM与CCER的项目设计文件中会根据项目实际情况评估预计最大减排二氧化碳当量（tCO2e）。公司的同一项目只可选择一种碳减排项目进行注册。公司的业务收入来源主要为垃圾填埋气发电业务收入以及碳减排项目销售收入。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式较上年度未有改变。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
2019年公司实现收入4.64亿元，较上年同期增长47.85%；实现净利润1.22亿元，较上年同期增长
32.93%，较好完成了年初董事会拟定的发展目标。
项目
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 本期期末与本期期初金额变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 41,922,669.32 | 3.28% | 58,568,791.94 | 5.95% | -28.42% |
| 应收票据 | |||||
| 应收账款 | 263,368,237.57 | 20.60% | 89,605,221.66 | 9.11% | 193.92% |
| 存货 | 34,987,177.66 | 2.74% | 28,386,652.29 | 2.88% | 23.25% |
| 投资性房地产 | |||||
| 长期股权投资 | 23,159,271.32 | 1.81% | 21,796,337.60 | 2.22% | 6.25% |
| 固定资产 | 595,913,094.52 | 46.61% | 489,274,725.04 | 49.72% | 21.80% |
| 在建工程 | 61,564,672.46 | 4.81% | 75,775,070.91 | 7.70% | -18.75% |
| 短期借款 | 37,400,000.00 | 2.93% | 9,000,000.00 | 0.91% | 315.56% |
| 长期借款 | 20,000,000.00 | 1.56% | |||
| 预付账款 | 13,791,278.07 | 1.08% | 8,546,345.98 | 0.87% | 61.37% |
| 其他非流动资产 | 11,687,413.43 | 0.91% | 29,029,652.75 | 2.95% | -59.74% |
| 长期应收款 | 19,948,166.16 | 1.56% | 2,153,566.64 | 0.22% | 826.29% |
| 应付票据 | 39,135,304.01 | 3.06% | 43,919,694.26 | 4.46% | -10.89% |
| 应付账款 | 104,683,877.77 | 8.19% | 95,494,483.48 | 9.70% | 9.62% |
| 应付职工薪酬 | 15,092,833.56 | 1.18% | 11,725,193.15 | 1.19% | 28.72% |
| 长期应付款 | 79,254,618.72 | 6.20% | 7,414,342.87 | 0.75% | 968.94% |
| 一年内到期的非流动负债 | 39,811,115.85 | 3.11% | 16,967,049.44 | 1.72% | 134.64% |
-
资产负债项目重大变动原因：
| 存货：2019年较上年增加23.25%，原因是公司投产电厂增多，生产规模扩大从而导致生产配件和收集材料等存货规模增加。 固定资产：年末较上年增长21.80%。主要原因是本期在建项目建设完成结转到固定资产。 预付账款：2019年较上年增加61.37%，主要因2019年新建电厂较多，预付材料款以及配件款增加。 其他非流动资产：2019年部分前期在建项目因设备到货、完工等导致预付款项结转，其他非流动资产减少。 长期应收款：2019年新增与密山市为天新农业有限公司沼气发电合作项目，项目建设期发行人提供资金、设备，后续提供运营服务，合作方分5年归还发行人提供的资金，合作期限内按期支付融资租赁设备款等费用，长期应收款因此增加；本期发行人新增融资租赁项目，支付的租赁保证金计入长期应收款导致长期应收款增加。 短期借款：本年较上年增加2,840万。2019年年末短期借款为本期新增的浙商银行短期借款2,740.00万元、民生银行短期借款1,000.00元，主要用于购置生产需要的机器设备和备品配件等。 长期借款：主要原因是本年新增民生银行长期借款2,000.00万元。 应付账款：本年较上年增加幅度9.62%，主要原因是：公司规模扩大从而导致设备和配件等欠款规模增加。 长期应付款：2019年新增较多融资租赁售后回租项目，长期应付款因此增加。 一年内到期的非流动负债：2019年新增融资租赁售后回租固定资产，造成长期应付款增加，导致一年内到期的非流动负债增加。 |
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 464,160,733.30 | - | 313,934,303.98 | - | 47.85% |
| 营业成本 | 240,233,319.31 | 51.76% | 172,405,195.87 | 54.92% | 39.34% |
| 毛利率 | 48.24% | - | 45.08% | - | - |
| 销售费用 | |||||
| 管理费用 | 73,546,846.98 | 15.85% | 48,831,666.95 | 15.55% | 50.61% |
| 研发费用 | 3,775,654.62 | 0.81% | 1,718,083.94 | 0.55% | 119.76% |
| 财务费用 | 6,699,352.86 | 1.44% | 2,005,460.68 | 0.64% | 234.06% |
| 信用减值损失 | -11,886,857.29 | -2.56% | |||
| 资产减值损失 | -17,698,401.06 | -3.81% | -10,374,277.77 | -3.30% | 70.60% |
| 其他收益 | 26,509,039.13 | 5.71% | 22,669,250.41 | 7.22% | 16.94% |
| 投资收益 | 1,343,661.00 | 0.29% | 1,748,061.88 | 0.56% | -23.13% |
| 公允价值变动收益 | |||||
| 资产处置收益 | -49,283.54 | -0.01% | -19,262.91 | -0.01% | 155.85% |
| 汇兑收益 | 0.00% | ||||
| 营业利润 | 134,309,575.83 | 28.94% | 99,981,194.57 | 31.85% | 34.33% |
| 营业外收入 | 2,910,474.55 | 0.63% | 3,926,614.74 | 1.25% | -25.88% |
| 营业外支出 | 5,791,767.59 | 1.25% | 3,702,722.83 | 1.18% | 56.42% |
| 净利润 | 121,804,552.15 | 26.24% | 91,630,201.66 | 29.19% | 32.93% |
项目重大变动原因：
| 营业成本：报告期内营业成本增长39.34%，原因是公司2019年扩大生产发电规模，在主营业务收入增长的同时主营业务成本也较上一年度大幅度增长。 管理费用：报告期内管理费用增长50.61%，管理费用的增长主要是业务招待费、差旅费、职工薪酬、咨询服务费等增长所致。具体原因如下：1、2019年新设立子公司，与之相应的市场调研、设立审批手续、生产管理等导致差旅费较上年相应增加；2、业务招待费增加的主要原因为：1)因业务招待费主要与市场调研和开发相关，2019年新设电厂较多，故业务招待费的支出较上期有所增加；2)2019年新并网项目发生业务招待费，导致业务招待费增加。3、职工薪酬增加的主要原因为：2019年度因公司发展需要，总部增加管理层人员,且平均待遇上涨，导致职工薪酬增加；4、咨询服务费增加的主要原因为：1）发行人2019年期间开展IPO申报工作，2019年IPO费用有所上升；2）随发行人业务规模扩张，咨询服务费有所增长。 研发费用：报告期内较上年增长119.76%，主要原因是公司随着研发项目的深入，研发人员增加，同时材料费、差旅费等支出增加，导致研发费用上涨较多。 财务费用：报告期内增长234.05%，主要原因是2019年新增银行借款、售后租回固定资产业务，导致财务费用增加。 资产减值损失：2019年较上年增加70.60%，主要原因是1、2019年因部分项目所在垃圾场不再填埋垃圾，影响了采气量，收入及毛利大幅下降，经测试后计提长期资产减值准备；2、2019年度，部分在建工程因所在垃圾场填埋量不足或工程预算远超预期等原因，管理层及时终止该项目，经减值测试后对相关资产计提减值准备。 信用减值损失：2019年根据新金融工具准则，确认了应收款的信用减值损失。 营业外支出：2019年较上年增加56.42%，2019年部分电厂所在垃圾场气量不足，不能满足所有机组运转要求，将该电厂设备调拨至其他电厂后，原资产的建筑安装及基建支出部分确认为营业外支出。 营业利润：报告期内增长34.33%，主要原因是公司收入增速高于成本增速。 净利润：报告期内增长32.93%，主要原因是公司营业利润增长所致。 |
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 453,872,009.69 | 313,054,587.33 | 44.98% |
| 其他业务收入 | 10,288,723.61 | 879,716.65 | 1,069.55% |
| 主营业务成本 | 233,212,768.18 | 172,370,615.10 | 35.30% |
| 其他业务成本 | 7,020,551.13 | 34,580.77 | 20,201.89% |
按产品分类分析：
□适用 √不适用
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：万元
| 类别/项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 收入金额 | 占营业收入的比重% | 收入金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 华中 | 14,518.01 | 31.99% | 9,383.12 | 29.97% | 54.72% |
| 华北 | 1,587.17 | 3.50% | 1,444.84 | 4.62% | 9.85% |
| 华东 | 13,816.25 | 30.44% | 7,915.68 | 25.29% | 74.54% |
| 华南 | 9,064.70 | 19.97% | 7,387.78 | 23.6% | 22.70% |
| 华西 | 3,440.95 | 7.58% | 2,987.43 | 9.54% | 15.18% |
| 东北 | 2,960.11 | 6.52% | 2,186.61 | 6.98% | 35.37% |
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：万元
2019年度与上期相比公司收入构成未发生重大变化。
序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 广西电网有限责任公司 | 4,124.43 | 8.89% | 否 |
| 2 | 国网山东省电力公司青岛供电公司 | 3,379.87 | 7.28% | 否 |
| 3 | 国网湖北省电力有限公司 | 3,075.59 | 6.63% | 否 |
| 4 | 国网辽宁省电力有限公司 | 2,960.11 | 6.38% | 否 |
| 5 | 广东电网有限责任公司揭阳供电局 | 2,305.27 | 4.97% | 否 |
| 合计 | 15,845.27 | 34.15% | - | |
-
(4) 主要供应商情况
单位：万元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中国石油集团济柴动力有限公司 | 7,037.33 | 21.59% | 否 |
| 2 | 济南济柴环能燃气发电设备有限公司 | 2,661.48 | 8.17% | 否 |
| 3 | 洛阳市超裕塑业有限公司 | 1,537.10 | 4.72% | 否 |
| 4 | 杭州久阳塑胶管业有限公司 | 1,030.67 | 3.16% | 否 |
| 5 | 华中建安防腐工程有限公司 | 894.47 | 2.74% | 否 |
| 合计 | 13,161.05 | 40.38% | - | |
-
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 108,587,061.85 | 176,062,361.57 | -38.32% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -224,575,929.03 | -167,853,461.48 | 33.79% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 117,864,927.07 | -25,451,774.30 | 563.09% |
现金流量分析：
| 投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加33.79%，主要原因为：购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较多。 筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加563.09%，主要原因为：2019年增加较多短期借款、长期借款和售后回租款。 |
(三) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(四) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
报告期内公司投资设立了葫芦岛百川畅银新能源有限公司、中江百川畅银新能源有限公司、丽江百川畅银新能源有限公司、沁阳百川畅银新能源有限公司、固始县百川畅银新能源有限公司、确山县百川畅银新能源有限公司、舞钢市百川畅银新能源有限公司、淮滨县百川畅银新能源有限公司、徐州百畅环保能源有限公司、博爱县百川畅银新能源有限公司、永康百畅新能源有限公司、伊川县百川畅银新能源有限公司、松阳百畅新能源有限公司、民权县百川畅银新能源有限公司、新安县百川畅银新能源有限公司、河南百川晔路盛新能源科技有限公司、垫江县百川畅银新能源有限公司等子公司。
2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）。公司自2019年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。详细情况可参考本报告财务附注中三、重要会计政策及会计估计相关内容。
三、 持续经营评价
2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）。公司自2019年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。详细情况可参考本报告财务附注中三、重要会计政策及会计估计相关内容。本报告期内，公司扩容已投产电厂发电量规模，加速在建项目建设速度，并取得多个新项目，公司规模和市场占有率不断攀升，较上年度相比，公司的销售收入和净利润均有提高，公司通过不断的技术创新，提升了企业的核心竟争力，具备较强的持续经营能力。随着在建项目的投产发电，预计未来公司的盈利能力和经营业绩将有较大的上升空间。
四、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
(二) 报告期内新增的风险因素
然、社会、经济条件差别较大，垃圾无害化处理模式将遵循因地制宜、循序渐进和综合运用的原则。从近年来我国生活垃圾处理的现状来看，生活垃圾的卫生填埋处理能力、焚烧处理能力都在提升。截至目前，卫生填埋仍然是我国城市生活垃圾无害化处理的主要方式之一。但从长期来看，特别在我国东部发达地区，城市生活垃圾焚烧处理的比例会逐渐上升，垃圾卫生填埋处理的比例会逐渐下降。但随着城市人口的增加以及人均产垃圾量的提高，当已有焚烧设施或者填埋设施满足不了垃圾处理量时，政府一般又会在存量填埋场的基础上进行扩容建设。随着近年“美丽乡村”建设的推进，城乡生活垃圾处理体系逐渐完善，部分村镇的生活垃圾开始实施卫生填埋处理，中小型生活垃圾填埋处理量维持增长趋势，其量级尚达不到焚烧的要求，对垃圾填埋的需求具有广阔的空间，垃圾填埋和垃圾焚烧将在未来较长的一段时期并存。尽管垃圾填埋与焚烧长期并存，但仍会发生以下可能性：随着未来国内存量生活垃圾填埋场陆续封场，而新建的垃圾填埋场数量相对较少，公司将面临垃圾填埋气治理项目可开发机会减少的局面。对于已投产运营的垃圾填埋气治理项目而言，也可能因为当地城市规划变更等因素的影响，特别是地方政府新建并启用垃圾焚烧处理设施等不确定因素，导致出现可利用的填埋气大幅减少、收集的填埋气量不足而无法达到设计产能的情形，公司持续盈利能力将受到不利影响。
6、项目用地风险
公司的填埋气发电项目需要依托垃圾填埋场进行，一般都建在垃圾填埋场内。因此，经营用地主要由合作方提供。此外，实际运营中，受制于填埋场预留土地面积不足、土地地形和地势不宜作业等因素，存在少数项目公司向第三方租赁少量填埋场邻近土地的情况。运营期结束时，具备服役能力的发电设备及大部分配套管网设施可搬运至其他项目继续使用，简易房拆除或移交给垃圾填埋场运营单位，这是填埋气发电行业的特点。如项目公司因合作方提供的土地瑕疵、租用土地瑕疵问题受到影响，也会给公司经营造成不利影响。无
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
(一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
一、 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 审议金额 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 |
| 1、陈功海、李娜、上海百川畅银实业有限公司 | 陈功海、李娜和上海百川畅银实业有限公司无偿为公司向中国民生银行股份有限公司郑州分行借款提供担保。 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2016年7月6日 |
| 2、陈功海 | 柳州市信能环保科技有限公司与利星行融资租赁(中国)有限公司签订融资租赁业务,由陈功海无偿提供连带责任保证担保。 | 4,999,987.08 | 4,999,987.08 | 已事前及时履行 | 2016年7月6日 |
| 3、陈功海 | 奉化百川畅银新能源有限公司与利星行融资租赁(中国)有限公司签订融资租赁业务,由陈功海无偿提供连带责任保证担保。 | 10,361,083.84 | 10,361,083.84 | 已事前及时履行 | 2016年7月6日 |
| 4、陈功海 | 桂林信能环保科技有限公司与利星行融资租赁(中国)有限公司签订融资租赁业务,由陈功海无偿提供连带责任保证担保。 | 15,541,625.76 | 15,541,625.76 | 已事前及时履行 | 2016年7月5日 |
| 5、陈功海、李娜 | 陈功海、李娜为公司向浙商银行郑州分行借款提供无限连带责任保证担保。 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2018年1月26日 |
| 6、陈功海、李娜、上海百川畅银实业有限公司 | 李娜、陈功海最高额担保,上海百川畅银实业有限公司最高额保证向中国民生银行股份有限公司新乡分行借款提供提保。 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年2月25日 |
| 7、陈功海 | 公司全资子公司潮州百川畅银新能源有限公司、上饶市百川畅银新能源有限公司、乐山百川畅银新能源有限公司及濮阳百川畅银新能源有限公司拟与平安国际融资租赁(天津)有限公司以售后回租方式进行融资租赁交易 ,公司实际控制人陈功海先生提供连带责任保证担保。 | 35,600,000.00 | 35,600,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年3月11日 |
| 8、陈功海 | 全资子公司柳州市信能环保科技有限公司与君创国际融资租赁有限公司进行融资租赁交易,公司实际控制人陈功海先生为该项融资提供连带责任保证担保。 | 50,000,000.00 | 30,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年7月16日 |
| 9、陈功海 | 公司与平安国际融资租赁（天津）有限公司进行融资租赁交易,公司实际控制人陈功海先生提供连带责任保证担保。 | 29,920,000.00 | 6,520,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年7月16日 |
| 10、陈功海 | 公司向上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行申请贷款人民币不超过1,100 万元,实际控制人陈功海先生为该贷款提供连带责任保证担保。 | 1,100,000.00 | 1,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年8月28日 |
| 11、陈功海 | 揭阳市百畅环保能源有限公司与中电投融和融资租赁有限公司以售后回租方式进行融资租赁交易,公司实际控制人陈功海先生提供连带责任保证担保。 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年10月23日 |
| 12、陈功海 | 奉化百川畅银新能源有限公司与长江联合金融租赁有限公司以售后回租方式进行融资租赁交易,陈功海提供担保。 | 12,230,000.00 | 12,230,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年11月19日 |
| 13、陈功海 | 苏州百畅再生能源有限公司与长江联合金融租赁有限公司以售后回租方式进行融资租赁交易,陈功海提供担保。 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年11月19日 |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
| 上述11项，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于全资子公司开展融资租赁业务暨关联交易的议案》，并于2019年10月23日披露了《关联交易公告》公告编码（2019-090）。 上述第12-13项第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于开展融资租赁业务暨关联交易的议案》并于2019年11月19日披露了《关联交易公告》（公告编码：2019-094）。 |
二、 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年6月22日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年6月22日 | - | 挂牌 | 资金占用承诺 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2016年6月22日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2016年6月22日 | - | 挂牌 | 资金占用承诺 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2016年6月22日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2016年6月22日 | - | 挂牌 | 资金占用承诺 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
| 2、 公司实际控制人陈功海、李娜夫妇，控股股东上海百川畅银实业有限公司，公司持股5%以上股东均已与公司签订了《关于避免资金占用的承诺函》，截止本报告披露日，公司实际控制人陈功海、李娜，控股股东上海百川畅银实业有限公司，公司持股5%以上股东均严格遵守以上承诺。 |
三、 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司收费权 | 收费权 | 质押 | - | - | 中国民生银行股份有限公司新乡分行贷款 |
| 南阳百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | - | - | 中国民生银行股份有限公司新乡分行贷款 |
| 漯河百川畅银新能源有限公 | 收费权 | 质押 | - | - | 浙商银行贷款 |
| 司收费权 | |||||
| 漯河百川畅银新能源有限公司股权 | 股权 | 质押 | - | - | 中国民生银行股份有限公司新乡分行贷款 |
| 济源市百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | - | - | 中国民生银行股份有限公司新乡分行贷款 |
| 信阳百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | - | - | 中国民生银行股份有限公司新乡分行贷款 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司收费权 | 收费权 | 质押 | - | - | 中国民生银行股份有限公司新乡分行贷款 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司鹤壁分公司收费权 | 收费权 | 质押 | - | - | 中国民生银行股份有限公司新乡分行贷款 |
| 驻马店百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | - | - | 中国民生银行股份有限公司新乡分行贷款 |
| 辉县市百川畅银新能源有限公司收费权 | 收费权 | 质押 | - | - | 中国民生银行股份有限公司新乡分行贷款 |
| 辉县市百川畅银新能源有限公司股权 | 股权 | 质押 | 浙商银行贷款 | ||
| 蚌埠百川畅银新能源有限公司收费权 | 收费权 | 质押 | - | - | 中国民生银行股份有限公司新乡分行贷款 |
| 宿州优能环保发电有限责任公司收费权 | 收费权 | 质押 | - | - | 中国民生银行股份有限公司新乡分行贷款 |
| 南京绿色资源再生工程有限公司股权 | 股权 | 质押 | - | - | 中国民生银行股份有限公司新乡分行贷款 |
| 哈尔滨百川畅银新能源有限公司股权 | 股权 | 质押 | - | - | 中国民生银行股份有限公司新乡分行贷款 |
| 洛阳百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | 浙商银行贷款 | ||
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司收费权 | 收费权 | 质押 | 浙商银行贷款 | ||
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司设备 | 固定资产 | 抵押 | 5,888,492.65 | 0.46% | 浙商银行应收款保兑 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司收费权 | 收费权 | 质押 | 浙商银行贷款 | ||
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司收费权 | 收费权 | 质押 | 浙商银行贷款 | ||
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司收费权 | 收费权 | 质押 | 浙商银行贷款 | ||
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司设备 | 固定资产 | 抵押 | 6,648,063.66 | 0.52% | 浙商银行应收款保兑 |
| 项城百川畅银新能源有限公司股权 | 股权 | 质押 | 浙商银行贷款 | ||
| 镇平百川畅银新能源有限公司股权 | 股权 | 质押 | 浙商银行贷款 | ||
| 桂林信能环保科技有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | 浙商银行贷款 | ||
| 沈阳新新明天再生利用有限公司股权 | 股权 | 质押 | - | - | 君创国际融资租赁 |
| 沈阳新新明天再生利用有限公司设备 | 固定资产 | 抵押 | 15,806,854.20 | 1.24% | 君创国际融资租赁 |
| 沈阳新新明天再生利用有限公司收费权 | 收费权 | 质押 | 君创国际融资租赁 | ||
| 濮阳百川畅银新能源有限公司设备 | 固定资产 | 抵押 | 4,698,738.03 | 0.37% | 平安融资租赁 |
| 濮阳百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | 平安融资租赁 | ||
| 上饶市百川畅银新能源有限公司设备 | 固定资产 | 抵押 | 8,051,238.43 | 0.63% | 平安融资租赁 |
| 上饶市百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | 平安融资租赁 | ||
| 潮州百川畅银新能源有限公司设备 | 固定资产 | 抵押 | 12,241,306.57 | 0.96% | 平安融资租赁 |
| 潮州百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | 平安融资租赁 | ||
| 乐山百川畅银新能源有限公司设备 | 固定资产 | 抵押 | 4,191,162.46 | 0.33% | 平安融资租赁 |
| 乐山百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | 平安融资租赁 | ||
| 苏州百畅再生能源有限公司设备 | 固定资产 | 抵押 | 20,610,026.82 | 1.61% | 长江联合金融租赁 |
| 苏州百畅再生能源有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | 长江联合金融租赁 | ||
| 奉化百川畅银新能源有限公司设备 | 固定资产 | 抵押 | 9,981,672.62 | 0.78% | 长江联合金融租赁 |
| 奉化百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | 长江联合金融租赁 | ||
| 福安市百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | 平安融资租赁 | ||
| 泉州百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | 平安融资租赁 | ||
| 柳州市信能环保科技有限公司设备 | 固定资产 | 抵押 | 20,602,030.44 | 1.61% | 君创国际融资租赁 |
| 柳州市信能环保科技有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | 君创国际融资租赁 | ||
| 揭阳市百畅环保能源有限公司设备 | 固定资产 | 抵押 | 22,274,103.32 | 1.74% | 中电投融和融资租赁 |
| 揭阳市百畅环保能源有限公司收费权、股权 | 收费权、股权 | 质押 | 中电投融和融资租赁 |
| 总计 | - | - | 130,993,689.20 | 10.25% | - |
上述电费收费权在2019年12月31日账面余额为人民币9,926万元，占总资产的比例为7.76%。
第六节 股本变动及股东情况
四、 普通股股本情况
(二) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 92,985,012 | 77.28% | 0 | 92,985,012 | 77.28% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 39,680,523 | 32.98% | -2,632,000 | 37,048,523 | 30.79% | |
| 董事、监事、高管 | 1,489,191 | 1.24% | 0 | 1,489,191 | 1.24% | |
| 核心员工 | - | - | ||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 27,339,457 | 22.72% | 0 | 27,339,457 | 22.72% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 25,134,243 | 20.89% | 0 | 25,134,243 | 20.89% | |
| 董事、监事、高管 | 4,467,575 | 3.71% | 0 | 4,467,575 | 3.71% | |
| 核心员工 | - | - | ||||
| 总股本 | 120,324,469 | - | 0 | 120,324,469 | - | |
| 普通股股东人数 | 44 | |||||
-
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
(三) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 上海百川畅银实业有限公司 | 58,858,000 | -2,632,000 | 56,226,000.00 | 46.73% | 20,666,668.00 | 35,559,332.00 |
| 2 | 北京红杉铭德股权投资中心(有限合伙) | 9,024,353 | 9,024,353.00 | 7.50% | 9,024,353.00 | ||
| 3 | 光控郑州国投新产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 7,400,000 | 7,400,000.00 | 6.15% | 7,400,000.00 | ||
| 4 | 郑州知了创业企业管理咨询有限公司 | 6,615,638 | 6,615,638.00 | 5.50% | 2,205,214.00 | 4,410,424.00 | |
| 5 | 李娜 | 5,956,766 | 5,956,766.00 | 4.95% | 4,467,575.00 | 1,489,191.00 | |
| 6 | 上海建新创业投资中心(有限合伙) | 4,093,781 | 4,093,781.00 | 3.40% | 4,093,781.00 | ||
| 7 | 钟永利 | 3,658,858 | 3,658,858.00 | 3.04% | 3,658,858.00 | ||
| 8 | 上海澎望投资 | 2,839,609 | 2,839,609.00 | 2.36% | 2,839,609.00 |
| 管理中心(有限合伙) | |||||||
| 9 | 广州力鼎恒益投资有限合伙企业(有限合伙) | 2,046,891 | 2,046,891.00 | 1.70% | 2,046,891.00 | ||
| 10 | 宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心(有限合伙) | 2,046,891 | 2,046,891.00 | 1.70% | 2,046,891.00 | ||
| 合计 | 102,540,787 | -2,632,000 | 99,908,787.00 | 83.03% | 27,339,457 | 72,569,330.00 | |
| 李娜为公司实际控制人陈功海之妻子，李娜持有百川环能4.95%的股份，另外李娜还持有控股股东上海百川畅银实业有限公司6.45%的股权。上海百川畅银实业有限公司、郑州知了创业企业管理咨询有限公司的控股股东均为陈功海。 | |||||||
五、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
六、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
| 公司控股股东为上海百川畅银实业有限公司,上海百川畅银实业有限公司成立于2007年2月7日,住所:上海市杨浦区延吉中路65号139室；法定代表人：陈功海：注册资本:人民币6,200万元；公司类型:有限责任公司(自然人投资或控股)；经营范围: 实业投资，市政工程投资，市政规划设计，投资咨询，商务咨询（以上咨询除经纪），新材料领域内的技术开发；公路工程，铁路工程；从事货物及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 陈功海，男，1969年出生，中国国籍，持有美国永久居留权，毕业于河南省潢川师范。1992年10月至1996年12月任淄博交通灯具集团陶瓷分厂厂长；1997年1月至2008年6月任淄博海德实业有限公司董事长；1999年12月至2001年7月任深圳玉庚化工有限公司董事长；2007年2月至今任上海百川执行董事；2009年4月至2016年1月任百川有限董事长兼任总经理； 2013年至2016年3月任河南得新董事长；2014年至2019年11月任上海知了执行董事； 2016年1月至2017年4月任百川环能董事长兼总经理；2017年4月至今担任百川环能董事长。李娜，女，1977年出生，中国国籍，持有美国永久居留权，硕士毕业于德国帕德博恩大学企业管理专业。2007年2月至2011年7月在上海百川担任CDM经理；2011年7月至2016年1月任百川有限董事； 2016年1月至今担任百川环能董事。 |
第七节 融资及利润分配情况
一、 普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
四、 可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率% | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 流资贷款、银行承兑、资产池(票据池)配套敞口额度 | 浙商银行郑州分行 | 银行 | 9,000,000.00 | 2018年9月12日 | 2019年9月4日 | 6.09% |
| 2 | 流资贷款、银行承兑、资产池(票据池)配套敞口额度 | 浙商银行郑州分行 | 银行 | 10,000,000.00 | 2019年2月18日 | 2019年8月19日 | 6.50% |
| 3 | 流资贷款、银行承兑、资产池(票据池)配套敞口额度 | 浙商银行郑州分行 | 银行 | 9,500,000.00 | 2019年6月27日 | 2020年6月26日 | 6.50% |
| 4 | 流资贷款、银行承兑、资产池(票据池)配套敞口额度 | 浙商银行郑州分行 | 银行 | 9,900,000.00 | 2019年8月27日 | 2020年8月27日 | 6.50% |
| 5 | 流资贷款、银行承兑、资产池(票据池)配套敞口额度 | 浙商银行郑州分行 | 银行 | 8,000,000.00 | 2019年10月21日 | 2020年10月21日 | 6.50% |
| 6 | 承兑汇票 | 浙商银行郑州分行 | 银行 | 8,000,000.00 | 2019年2月22日 | 2019年8月22日 | 100%保证金 |
| 7 | 承兑汇票 | 浙商银行郑州分行 | 银行 | 2,615,000.00 | 2019年2月27日 | 2019年8月27日 | 100%保证金 |
| 8 | 承兑汇票(敞口) | 浦发银行紫荆山支行 | 银行承兑汇票 | 2,568,000.00 | 2019年3月21日 | 2019年9月21日 | 50%保证金 |
| 9 | 承兑汇票(敞口) | 浦发银行紫荆山支行 | 银行承兑汇票 | 8,000,000.00 | 2019年3月29日 | 2019年9月29日 | 50%保证金 |
| 10 | 承兑汇票(敞口) | 浦发银行紫荆山支行 | 银行承兑汇票 | 5,813,213.68 | 2019年4月29日 | 2019年10月29日 | 50%保证金 |
| 11 | 承兑汇票(敞口) | 浦发银行紫荆山支行 | 银行承兑汇票 | 3,600,000.00 | 2019年5月9日 | 2019年11月9日 | 50%保证金 |
| 12 | 承兑汇票(敞口) | 浦发银行紫荆山支行 | 银行承兑汇票 | 1,939,557.74 | 2019年11月6日 | 2020年5月6日 | 50%保证金 |
| 13 | 承兑汇票(敞口) | 浦发银行紫荆山支行 | 银行承兑汇票 | 4,714,706.28 | 2019年11月15日 | 2020年5月15日 | 50%保证金 |
| 14 | 承兑汇票(敞口) | 浦发银行紫荆山支行 | 银行承兑汇票 | 3,522,000.00 | 2019年11月21日 | 2020年5月21日 | 50%保证金 |
| 15 | 承兑汇票(敞口) | 浦发银行紫荆山支行 | 银行承兑汇票 | 5,966,041.28 | 2019年12月3日 | 2020年6月3日 | 50%保证金 |
| 16 | 承兑汇票(敞口) | 浦发银行紫荆山支行 | 银行承兑汇票 | 1,498,000.00 | 2019年12月23日 | 2020年6月23日 | 50%保证金 |
| 17 | 承兑汇票(敞口) | 浦发银行紫荆山支行 | 银行承兑汇票 | 2,359,694.70 | 2019年12月27日 | 2020年6月27日 | 50%保证金 |
| 18 | 承兑汇票 | 中国民生银行股份有限公司新乡分行 | 银行承兑汇票 | 3,042,000.00 | 2019年1月18日 | 2019年7月18日 | 100%保证金 |
| 19 | 承兑汇票 | 中国民生银行股份有限公司新乡分行 | 银行承兑汇票 | 3,600,000.00 | 2019年1月30日 | 2019年7月30日 | 100%保证金 |
| 20 | 承兑汇票 | 中国民生银行股份有限公司新乡分行 | 银行承兑汇票 | 3,646,000.00 | 2019年2月28日 | 2019年8月28日 | 100%保证金 |
| 21 | 承兑汇票(敞口) | 中国民生银行股份有限公司新乡分行 | 银行承兑汇票 | 3,284,000.00 | 2019年5月30日 | 2019年11月30日 | 50%保证金 |
| 22 | 承兑汇票(敞口) | 中国民生银行股份有限公司新乡分行 | 银行承兑汇票 | 1,114,852.65 | 2019年6月6日 | 2019年12月6日 | 50%保证金 |
| 23 | 承兑汇票(敞口) | 中国民生银行股份有限公司新乡分行 | 银行承兑汇票 | 1,070,000.00 | 2019年7月18日 | 2020年1月18日 | 50%保证金 |
| 24 | 承兑汇票(敞口) | 中国民生银行股份有限公司新乡分行 | 银行承兑汇票 | 3,000,000.00 | 2019年7月31日 | 2020年1月31日 | 50%保证金 |
| 25 | 承兑汇票(敞口) | 中国民生银行股份有限公司新乡分行 | 银行承兑汇票 | 1,440,000.00 | 2019年9月6日 | 2020年3月6日 | 50%保证金 |
| 26 | 承兑汇票(敞口) | 中国民生银行股份有限公司新乡分行 | 银行承兑汇票 | 991,483.45 | 2019年10月14日 | 2020年4月14日 | 50%保证金 |
| 27 | 承兑汇票(敞口) | 中国民生银行股 | 银行承 | 3,920,000.00 | 2019年1 | 2020年4 | 50%保证 |
| 份有限公司新乡分行 | 兑汇票 | 0月29日 | 月29日 | 金 | |||
| 28 | 承兑汇票(敞口) | 中国民生银行股份有限公司新乡分行 | 银行承兑汇票 | 4,001,820.56 | 2019年11月1日 | 2020年5月1日 | 50%保证金 |
| 29 | 承兑汇票(敞口) | 中国民生银行股份有限公司新乡分行 | 银行承兑汇票 | 4,712,000.00 | 2019年12月9日 | 2020年6月9日 | 50%保证金 |
| 30 | 流资贷款 | 中国民生银行股份有限公司郑州分行 | 银行 | 35,000,000.00 | 2016年2月5日 | 2019年2月5日 | 5.46% |
| 31 | 流资贷款 | 中国民生银行股份有限公司新乡分行 | 银行 | 20,000,000.00 | 2019年4月25日 | 2021年3月19日 | 6.65% |
| 32 | 流资贷款 | 中国民生银行股份有限公司新乡分行 | 银行 | 10,000,000.00 | 2019年5月28日 | 2020年5月28日 | 6.65% |
| 33 | 沈阳新新明天再生利用有限公司融资租赁(售后回租) | 君创国际融资租赁有限公司 | 融资租赁 | 35,800,000.00 | 2016年10月25日 | 2020年8月25日 | 5.68% |
| 34 | 乐山百川畅银新能源有限公司融资租赁(售后回租) | 平安国际融资租赁(天津)有限公司 | 融资租赁 | 4,400,000.00 | 2019年3月29日 | 2024年3月29日 | 6.85% |
| 35 | 濮阳百川畅银新能源有限公司融资租赁(售后回租) | 平安国际融资租赁(天津)有限公司 | 融资租赁 | 5,500,000.00 | 2019年3月29日 | 2023年3月29日 | 6.85% |
| 36 | 潮州百川畅银新能源有限公司融资租赁(售后回租) | 平安国际融资租赁(天津)有限公司 | 融资租赁 | 15,700,000.00 | 2019年4月8日 | 2024年4月8日 | 6.85% |
| 37 | 上饶市百川畅银新能源有限公司融资租赁(售后回租) | 平安国际融资租赁(天津)有限公司 | 融资租赁 | 10,000,000.00 | 2019年4月8日 | 2024年4月8日 | 6.85% |
| 38 | 河南公司融资租赁(直租) | 平安国际融资租赁(天津)有限公司 | 融资租赁 | 6,520,000.00 | 2019年8月16日 | 2022年8月16日 | 4.75% |
| 39 | 柳州市信能环保科技有限公司融资租赁(售后回租) | 君创国际融资租赁有限公司 | 融资租赁 | 30,000,000.00 | 2019年7月18日 | 2023年5月20日 | 9.00% |
| 40 | 揭阳市百畅环保能源有限公司融资租赁(售后回租) | 中电投融和融资租赁有限公司 | 融资租赁 | 24,000,000.00 | 2019年10月31日 | 2023年10月30日 | 6.00% |
| 41 | 河南公司融资租赁(售后回租) | 浙江浙银金融租赁股份有限公司 | 融资租赁 | 10,600,000.00 | 2019年11月14日 | 2020年11月14日 | 6.50% |
| 42 | 奉化百川畅银新能源有限公司融资租赁(售后回租) | 长江联合金融租赁有限公司 | 融资租赁 | 12,230,000.00 | 2019年12月5日 | 2022年12月5日 | 7.05% |
| 43 | 苏州百畅再生能源有限公司融资租赁(售后回租) | 长江联合金融租赁有限公司 | 融资租赁 | 20,000,000.00 | 2019年12月18日 | 2022年12月18日 | 7.05% |
| 合计 | - | - | - | 370,568,370.34 | - | - | - |
三
六、 权益分派情况
（一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
（二）权益分派预案
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任职起止日期 | 是否在公司领取薪酬 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 陈功海 | 董事长 | 男 | 1969年6月 | 中专 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 是 |
| 张锋 | 总经理 | 男 | 1963年4月 | 本科 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 是 |
| 李娜 | 董事 | 女 | 1977年5月 | 硕士研究生 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 否 |
| 韩旭 | 董事、副总经理、董事会秘书、财务总监 | 男 | 1976年10月 | 硕士研究生 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 是 |
| 高凤勇 | 董事 | 男 | 1970年4月 | 硕士研究生 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 否 |
| 潘旻 | 董事 | 男 | 1975年10月 | 硕士研究生 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 否 |
| 马伟 | 董事 | 男 | 1965年11月 | 硕士研究生 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 否 |
| 郭光 | 独立董事 | 男 | 1958年1月 | 博士研究生 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 是 |
| 陈泽智 | 独立董事 | 男 | 1969年5月 | 博士研究生 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 是 |
| 张人骥 | 独立董事 | 男 | 1942年12月 | 博士研究生 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 是 |
| 蒋萌 | 监事会主席 | 男 | 1975年4月 | 硕士研究生 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 否 |
| 李海峰 | 监事 | 男 | 1986年6月 | 本科 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 是 |
| 辛静 | 职工监事 | 女 | 1986年9月 | 本科 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 是 |
| 赵恒玉 | 副总经理 | 男 | 1963年9月 | 大专 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 是 |
| 付勇 | 副总经理 | 男 | 1975年4月 | 大专 | 2019年1月28日 | 2022年1月27日 | 是 |
| 董事会人数： | 9 | ||||||
| 监事会人数： | 3 | ||||||
| 高级管理人员人数： | 4 | ||||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
陈功海、李娜系夫妻关系，合计持有控股股东上海百川100%股权，陈功海、李娜是公司实际控制人。
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 李娜 | 董事 | 5,956,766 | 0 | 5,956,766 | 4.95% | 0 |
| 合计 | - | 5,956,766 | 0 | 5,956,766 | 4.95% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 81 | 101 |
| 生产人员 | 634 | 684 |
| 技术人员 | 31 | 43 |
| 财务人员 | 56 | 66 |
| 员工总计 | 802 | 894 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | ||
| 硕士 | 8 | 16 |
| 本科 | 110 | 145 |
| 专科 | 379 | 420 |
| 专科以下 | 305 | 313 |
| 员工总计 | 802 | 894 |
(二) 核心员工基本情况及变动情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第九节 行业信息
是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | √是 □否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | √是 □否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | □是 √否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司的股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，制定了三会议事规则及《投资者关系管理制度》，《公司章程》中设立了投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保证投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，制定了三会议事规则及《投资者关系管理制度》，《公司章程》中设立了投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保证投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。公司报告期内发生的对外投资、融资、偶发性关联交易等重大决策事项，均严格按照相关法律法规及《公司章程》之规定程序进行。
4、 公司章程的修改情况
公司报告期内发生的对外投资、融资、偶发性关联交易等重大决策事项，均严格按照相关法律法规及《公司章程》之规定程序进行。
公司于2019年3月27日2019年第三次临时股东大会，会议审议通过《关于修订公司章程的议案》此次章程变更情况如下：
原章程第三十八条 公司股东大会由全体股东组成。股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：
（十五）审议批准公司拟与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在3,000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易；修改为：
第三十八条 公司股东大会由全体股东组成。股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：（十五）审议批准公司拟与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保，以及控股股东和实际控制人为公司提供担保除外）金额在3,000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易；原章程第一百零二条 董事会行使下列职权：
（十六）审议批准公司拟与关联自然人发生的交易金额在300万元以上的关联交易事项；审议批准公司拟与关联法人发生的交易金额在人民币500万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值2%以上的关联交易事项（公司获赠现金资产和提供担保除外）；修改为：第一百零二条 董事会行使下列职权：
（十六）审议批准公司拟与关联自然人发生的交易金额在300万元以上的关联交易事项；审议批准公司拟与关联法人发生的交易金额在人民币500万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值2%以
| 原章程第一百三十四条 总经理对董事会负责，行使下列职权： （八）本章程和董事会授予的其他职权。 修改为：第一百三十四条 总经理对董事会负责，行使下列职权： （八）决定接受控股股东和实际控制人为公司提供的担保； （九）本章程和董事会授予的其他职权。 |
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 14 | 2019年1月28日召开了第二届董事会第一次会议, 审议通过《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》《关于聘任公司副总经理的议案》《关于聘任公司财务总监的议案》。 2019年2月25日 召开了第二届董事会第二次会议,审议通过《关于拟贷款4000万元的议案》 《关于公司关联方为公司贷款提供担保的议案》 《关于公司关联方为公司贷款提供担保的议案》《关于提请召开2019年第二次临时股东大会的议案》。 2019年3月1日 召开了第二届董事会第三次会议 ,审议通过了《关于公司关联方陈功海先生为公司贷款提供担保的议案》 《关于增加2019年第二次临时股东大会临时议案的议案》。 2019年3月11日召开了第二届董事会第四次会议《关于全资子公司开展融资租赁业务暨关联交易的议案》《关于修订公司章程的议案》《关于修订<股东大会议事规则>、<董事会议事规则>及<关联交易管理制度>的议案》《关于提请召开2019年第三次临时股东大会的议案》 。 2019 年 4 月 26 日召开了第二届董事会第五次会议,审议通过《关于 2018 年度总经理工作报告的议案》《关于 2018 年度董事会工作报告的议案》《关于 2018 年度财务决算报告的议案》《关于 2019 年度财务预算报告的议案》《关于 2018 年度利润分配的议案》《关于 2018 年年度报告及摘要的议案》《关于 2018 年度审计报告的议案》《关于 2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》《关于提请召开 2018 年年度股东大会的议案》。 2019年5月22日召开了 第二届董事会第六次会议, 审议通过《关于公司首次公开发行A股股票并在创业板上市的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理发行上市有关事宜的议案》《关于公司首次公开发行股票募集资金使用及投向计划的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市前滚存利润分配方案的议案》《关于公司为首次公开发行股票并上市出具相关承诺及制订约束措施的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市摊薄即期回报措施的议案》《关于对2016年-2018年关联交易事项予以确认的议案》《关于制订<河南百川畅银环保能源股份有限公司上市后未来三年股东分红回报规划>的议案》《关于制订<河南百川畅银环保能源股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案>的议案》《关于制订上市后适用的<河南百川畅银环保能源股份有限公司章程(草案)>的议案》《关于制订上市后适用的<河南百川畅银环保能源股份有限公司股东大会议事规则>的议案》《关于制订上市后适用的<河南百川畅银环保能源股份有限公司董事会议事规则>的议案》《关于制订上市后适用的<河南百川畅银环保能源股份有限公司关联交易管理制度>的议 |
| 2019 年 5 月 28 日召开了第二届董事会第七次会议,审议通过《关于<河南百川畅银环保能源股份有限公司财务报表 2016 年度、2017年度、2018 年度>的议案》《关于<河南百川畅银环保能源股份有限公司关于2018 年 12月 31 日与财务报表相关的内部控制审核报告>的议案》 。 2019年6月27日召开了第二届董事会第八次会议,《关于提请召开2019年第五次临时股东大会的议案》《关于更正公司定期报告及摘要的议案》 2019年8月28日召开了第二届董事会第九次会议, 审议通过《河南百川畅银环保能源股份有限公司2019年半年度报告的议案》《关于会计政策变更的议案》《关于补充确认。 2019 年度公司偶发性关联交易议案》《关于提请召开2019年第六次临时股东大会的议案》。 2019年9月5日召开了第二届董事会第十次会议,审议通过《河南百川畅银环保能源股份有限公司2019年6月30日、2018年度、2017年度、2016年度已审财务报表的议案》。 2019年10月23日第二届董事会第十一次会议, 审议通过《关于全资子公司开展融资租赁业务暨关联交易的议案》。 2019年11月19日召开了第二届董事会第十二次会议,审议通过《关于开展融资租赁业务暨关联交易的议案》《关于公司与浙江浙银金融租赁股份有限公司开展融资租赁业务的议案》。 2019年12月3日召开了第二届董事会第十三次会议 , 审议通过《关于开展融资租赁业务暨关联交易追加抵押担保物的议案》。 | ||
| 监事会 | 7 | 2019-1-11召开了第一届监事会第十六次会议,审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》 2019年1月28日第二届监事会第一次会议, 审议通过《关于选举公司第二届监事会主席的议案》。 |
| 2019年5月22日召开了第二届监事会第三次会议,审议通过《关于对2016年-2018年关联交易事项予以确认的议案》《关于制订上市后适用的<河南百川畅银环保能源股份有限公司监事会议事规则>的议案》《关于制订上市后适用的<河南百川畅银环保能源股份有限公司内部审计管理制度>的议案》《关于聘请2019年度审计机构的议案》。 2019年6月27日第二届监事会第四次会议, 审议通过《关于更正公司定期报告及摘要的议案》 2019年8月28日召开了第二届监事会第五次会议, 审议通过《河南百川畅银环保能源股份有限公司2019年半年度报告的议案》《关于会计政策变更的议案》《关于补充确认 2019 年度公司偶发性关联交易议案》。 2019年9月5日召开了第二届监事会第六次会议, 审议通过《河南百川畅银环保能源股份有限公司2019年6月30日、2018年度、2017年度、2016年度已审财务报表的议案》。 | ||
| 股东大会 | 7 | 2019年3月27日召开了2019年第三次临时股东大会,审议通过《关于全资子公司开展融资租赁业务暨关联交易的议案》《关于修订公司章程的议案》《关于修订<股东大会议事规则>、<董事会议事规则>及<关联交易管理制度>的议案》。 2019年5月17日召开了2018年年度股东大会, 审议通过《关于2018年度董事会工作报告的议案》《关于2018年度监事会工作报告的议案》《关于2018年度财务决算报告的议案》《关于2019年度财务预算报告的议案》《关于2018年度利润分配的议案》《关于2018年年度报告及摘要的议案》《关于2018年度审计报告的议案》《关于2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 2019年6月6日召开了2019年第四次临时股东大会,(一) 审议通过《关于公司首次公开发行A股股票并在创业板上市的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理发行上市有关事宜的议案》《关于公司首次公开发行股票募集资金使用及投向计划的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市前滚存利润分配方案的议案》《关于公司为首次公开发行股票并上市出具相关承诺及制订约束措施的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市摊薄即期回报措施的议案》《关于对2016年-2018年关联交易事项予以确认的议案》《关于制订<河南百川畅银环保能源股份有限公司上市后未来三年股东分红回报规划>的议案》《关于制订<河南百川畅银环保能源股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案>的议案》《关于制订上市后适用的<河南百川畅银环保能源股份有限公司章程(草案)>的议案》《关于制订上市后适用的<河南百川畅银环保能源股份有限公司股东大会议事规则>的议案》《关于制订上市后适用的<河南百川畅银环保能源股份有限公司董事会议事规则>的议案》《关于制订上市后适用的<河南百川畅银环保能源股份有限公司监事会议事规则>的议案》《关于制订上市后适用的<河南百川畅银环保能源股份有限公司关联交易管理制度>的议案》《关于制订上市后适用的<河南百川畅银环保能源股份有限公司对外担保管理制度>的议案》《关于制订上市后适用的<河南百川畅银环保能源股份有限公司对外投资管理制度>的议案》《关于 |
| 2019年7月15日召开了2019年第五次临时股东大会, 审议通过《关于更正公司定期报告及摘要的议案》。 2019年9月12日召开了2019年第六次临时股东大会,审议通过《关于补充确认 2019 年度公司偶发性关联交易的议案》。 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
公司 2019年度召开的历次股东大会、董事会、监事会均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议议程规范，公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职规定。报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。公司与实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。
(三) 对重大内部管理制度的评价
公司与实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。
1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
| 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 |
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 安永华明（2020）审字第61309953_R01号 |
| 审计机构名称 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17 层01-12室 |
| 审计报告日期 | 2020年3月12日 |
| 注册会计师姓名 | 李继新、李娜 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 4 |
| 会计师事务所审计报酬 | 60 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河南百川畅银环保能源股份有限公司的财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的河南百川畅银环保能源股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了河南百川畅银环保能源股份有限公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于河南百川畅银环保能源股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2019年度的财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。 我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。 关键审计事项: 商誉减值测试 于2019年12月31日，河南百川畅银环保能源股份有限公司及其子公司(“贵集团”)合并财务报表中商誉账面原值为人民币56,669,529.41元，商誉账面价值为人民币49,266,273.54元。根据企业会计准则，河南百川畅银环保能源股份有限公司管理层(“管理层”)至少每年对商誉进行减值测试。管理层利用外部独立估值专家的工作，通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值，测算商誉是否发生减值。预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测，需要管理层在预测中做出重大判 | |
二、 财务报表
（一）合并资产负债表
单位：元
中国 北京 2020年3月12日项目
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 41,922,669.32 | 58,568,791.94 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五、3 | 263,368,237.57 | 89,605,221.66 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五、4 | 13,791,278.07 | 8,546,345.98 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、5 | 11,122,899.52 | 12,875,751.52 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、6 | 34,987,177.66 | 28,386,652.29 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 五、7 | 4,430,079.08 | |
| 其他流动资产 | 五、8 | 21,906,144.62 | 27,340,250.59 |
| 流动资产合计 | 391,528,485.84 | 225,323,013.98 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | 五、9 | 19,948,166.16 | 2,153,566.64 |
| 长期股权投资 | 五、10 | 23,159,271.32 | 21,796,337.60 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、11 | 595,913,094.52 | 489,274,725.04 |
| 在建工程 | 五、12 | 61,564,672.46 | 75,775,070.91 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 |
| 无形资产 | 五、13 | 8,190,190.97 | 10,475,945.14 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 五、14 | 49,266,273.54 | 49,266,273.54 |
| 长期待摊费用 | 五、15 | 116,797,704.00 | 80,595,855.23 |
| 递延所得税资产 | 五、16 | 551,825.57 | 299,552.40 |
| 其他非流动资产 | 五、17 | 11,687,413.43 | 29,029,652.75 |
| 非流动资产合计 | 887,078,611.97 | 758,666,979.25 | |
| 资产总计 | 1,278,607,097.81 | 983,989,993.23 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、19 | 37,400,000.00 | 9,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、20 | 39,135,304.01 | 43,919,694.26 |
| 应付账款 | 五、21 | 104,683,877.77 | 95,494,483.48 |
| 预收款项 | 五、22 | 1,214,852.85 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、23 | 15,092,833.56 | 11,725,193.15 |
| 应交税费 | 五、24 | 10,054,133.21 | 6,905,344.02 |
| 其他应付款 | 五、25 | 7,222,670.34 | 726,675.64 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、26 | 39,811,115.85 | 16,967,049.44 |
| 其他流动负债 | 五、27 | 10,749,283.34 | |
| 流动负债合计 | 265,364,070.93 | 184,738,439.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五、28 | 20,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | 0.00 | ||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 五、29 | 79,254,618.72 | 7,414,342.87 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 五、16 | 1,118,768.38 | 1,581,433.88 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 100,373,387.10 | 8,995,776.75 | |
| 负债合计 | 365,737,458.03 | 193,734,216.74 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、30 | 120,324,469.00 | 120,324,469.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、31 | 400,193,299.32 | 400,193,299.32 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 五、32 | -26,510.21 | -145,475.79 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、33 | 7,326,122.90 | 7,326,122.90 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、34 | 381,151,859.63 | 259,281,274.09 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 908,969,240.64 | 786,979,689.52 | |
| 少数股东权益 | 3,900,399.14 | 3,276,086.97 | |
| 所有者权益合计 | 912,869,639.78 | 790,255,776.49 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,278,607,097.81 | 983,989,993.23 |
法定代表人：陈功海 主管会计工作负责人：韩旭 会计机构负责人：李连生
（二）母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 37,536,546.91 | 48,291,182.32 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十四、1 | 25,267,024.25 | 5,707,906.84 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 6,984,569.31 | 2,332,769.80 | |
| 其他应收款 | 十四、2 | 402,888,576.28 | 359,534,307.14 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 6,654,212.44 | 5,561,347.20 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 2,081,683.17 | ||
| 其他流动资产 | 2,218,774.93 | 7,500,140.01 | |
| 流动资产合计 | 483,631,387.29 | 428,927,653.31 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 |
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | 15,135,998.78 | ||
| 长期股权投资 | 十四、3 | 241,377,821.56 | 207,215,960.95 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 46,331,481.74 | 41,510,789.43 | |
| 在建工程 | 240,250.91 | 5,322,204.73 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,027,726.68 | 882,302.28 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,991,109.04 | 6,438,934.01 | |
| 递延所得税资产 | 38,264.55 | ||
| 其他非流动资产 | 825,930.53 | 536,945.69 | |
| 非流动资产合计 | 312,930,319.24 | 261,945,401.64 | |
| 资产总计 | 796,561,706.53 | 690,873,054.95 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 37,400,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 39,135,304.01 | 43,919,694.26 | |
| 应付账款 | 8,284,729.67 | 8,825,191.43 | |
| 预收款项 | 1,214,852.85 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,970,379.19 | 4,634,689.41 | |
| 应交税费 | 2,367,934.36 | 280,131.64 | |
| 其他应付款 | 89,436,097.68 | 30,270,809.19 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,125,112.79 | 5,072,990.58 | |
| 其他流动负债 | 10,749,283.34 | ||
| 流动负债合计 | 196,683,693.89 | 102,003,506.51 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 20,000,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 2,976,318.94 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 22,976,318.94 | ||
| 负债合计 | 219,660,012.83 | 102,003,506.51 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 120,324,469.00 | 120,324,469.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 398,459,042.87 | 398,459,042.87 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 7,326,122.90 | 7,326,122.90 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 50,792,058.93 | 62,759,913.67 | |
| 所有者权益合计 | 576,901,693.70 | 588,869,548.44 | |
| 负债和所有者权益合计 | 796,561,706.53 | 690,873,054.95 |
法定代表人：陈功海 主管会计工作负责人：韩旭 会计机构负责人：李连生
（三）合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业总收入 | 464,160,733.30 | 313,934,303.98 | |
| 其中：营业收入 | 五、35 | 464,160,733.30 | 313,934,303.98 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 328,069,315.71 | 227,976,881.02 | |
| 其中：营业成本 | 五、35 | 240,233,319.31 | 172,405,195.87 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、36 | 3,814,141.94 | 3,016,473.58 |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 五、37 | 73,546,846.98 | 48,831,666.95 |
| 研发费用 | 五、38 | 3,775,654.62 | 1,718,083.94 |
| 财务费用 | 五、39 | 6,699,352.86 | 2,005,460.68 |
| 其中：利息费用 | 五、39 | 7,290,560.63 | 3,236,901.23 |
| 利息收入 | 五、39 | 595,751.29 | 328,620.90 |
| 加：其他收益 | 五、42 | 26,509,039.13 | 22,669,250.41 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、43 | 1,343,661.00 | 1,748,061.88 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,286,496.70 | 1,005,512.10 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、40 | -11,886,857.29 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、41 | -17,698,401.06 | -10,374,277.77 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、44 | -49,283.54 | -19,262.91 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 134,309,575.83 | 99,981,194.57 | |
| 加：营业外收入 | 五、45 | 2,910,474.55 | 3,926,614.74 |
| 减：营业外支出 | 五、46 | 5,791,767.59 | 3,702,722.83 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 131,428,282.79 | 100,205,086.48 | |
| 减：所得税费用 | 五、48 | 9,623,730.64 | 8,574,884.82 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 121,804,552.15 | 91,630,201.66 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 121,804,552.15 | 91,630,201.66 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 594,276.53 | -784,101.34 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 121,210,275.62 | 92,414,303.00 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 132,183.98 | -126,076.61 | |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 五、32 | 118,965.58 | -113,468.94 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 118,965.58 | -113,468.94 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备 | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | 118,965.58 | -113,468.94 | |
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 五、32 | 13,218.40 | -12,607.67 |
| 七、综合收益总额 | 121,936,736.13 | 91,504,125.05 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 121,329,241.20 | 92,300,834.06 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 607,494.93 | -796,709.01 | |
| 八、每股收益： | 五、49 | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | 1.01 | 0.77 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 1.01 | 0.77 |
法定代表人：陈功海 主管会计工作负责人：韩旭 会计机构负责人：李连生
（四）母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业收入 | 十四、4 | 58,533,333.92 | 39,702,254.74 |
| 减：营业成本 | 十四、4 | 36,705,900.87 | 23,443,400.10 |
| 税金及附加 | 641,024.51 | 503,199.90 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 45,488,174.19 | 29,572,485.50 | |
| 研发费用 | 3,584,430.83 | 1,564,148.27 | |
| 财务费用 | 2,449,033.77 | -229,243.75 | |
| 其中：利息费用 | 3,117,057.94 | 841,197.43 | |
| 利息收入 | 579,325.84 | 311,444.23 | |
| 加：其他收益 | 3,354,422.68 | 4,168,891.16 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十四、5 | 28,188,919.85 | 46,362,351.90 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,286,496.70 | 1,005,512.10 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,114,542.73 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -11,392,000.27 | -15,055,293.30 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -49,283.54 | -19,262.91 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -13,347,714.26 | 20,304,951.57 | |
| 加：营业外收入 | 1,584,644.58 | 1,962,373.60 | |
| 减：营业外支出 | 165,992.25 | 57,042.45 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -11,929,061.93 | 22,210,282.72 | |
| 减：所得税费用 | 38,450.85 | 8,099.72 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -11,967,512.78 | 22,202,183.00 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -11,967,512.78 | 22,202,183.00 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5. 其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2. 其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6. 其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7. 现金流量套期储备 | |||
| 8. 外币财务报表折算差额 | |||
| 9. 其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -11,967,512.78 | 22,202,183.00 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：陈功海 主管会计工作负责人：韩旭 会计机构负责人：李连生
（五）合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 344,537,971.23 | 358,194,155.94 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 27,442,265.15 | 23,666,816.85 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、50 | 3,543,698.40 | 2,593,726.48 |
| 经营活动现金流入小计 | 375,523,934.78 | 384,454,699.27 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 79,770,933.17 | 72,797,514.99 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 102,785,441.93 | 76,659,954.30 | |
| 支付的各项税费 | 40,156,449.66 | 32,522,341.76 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、50 | 44,224,048.17 | 26,412,526.65 |
| 经营活动现金流出小计 | 266,936,872.93 | 208,392,337.70 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 五、51 | 108,587,061.85 | 176,062,361.57 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 6,000,000.00 | 87,700,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 60,594.16 | 787,102.77 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 16,000.00 | 100,920.39 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、50 | 310,045.41 | 1,285,436.50 |
| 投资活动现金流入小计 | 6,386,639.57 | 89,873,459.66 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 222,486,231.58 | 192,647,921.14 | |
| 投资支付的现金 | 76,437.02 | 63,694,542.50 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、50 | 8,399,900.00 | 1,384,457.50 |
| 投资活动现金流出小计 | 230,962,568.60 | 257,726,921.14 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -224,575,929.03 | -167,853,461.48 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 4,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 79,400,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、50 | 109,400,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 188,800,000.00 | 13,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 36,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,925,679.41 | 841,197.43 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、50 | 32,009,393.52 | 17,610,576.87 |
| 筹资活动现金流出小计 | 70,935,072.93 | 38,451,774.30 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 117,864,927.07 | -25,451,774.30 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,623.27 | 11,582.61 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,872,436.62 | -17,231,291.60 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 19,649,097.68 | 36,880,389.28 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、51 | 21,521,534.30 | 19,649,097.68 |
法定代表人：陈功海 主管会计工作负责人：韩旭 会计机构负责人：李连生
（六）母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 46,885,980.74 | 50,608,895.16 | |
| 收到的税费返还 | 3,569,503.07 | 4,135,489.29 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 479,350,185.11 | 326,971,125.27 | |
| 经营活动现金流入小计 | 529,805,668.92 | 381,715,509.72 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 22,058,406.42 | 12,418,511.90 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 37,523,931.09 | 25,830,234.28 | |
| 支付的各项税费 | 4,600,021.46 | 4,721,875.14 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 496,076,009.40 | 330,771,891.30 | |
| 经营活动现金流出小计 | 560,258,368.37 | 373,742,512.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -30,452,699.45 | 7,972,997.10 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 6,000,000.00 | 87,700,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 47,718,332.08 | 787,102.77 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 37,494.89 | 12,309.33 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 100,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 53,855,826.97 | 88,499,412.10 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,068,673.49 | 10,079,276.92 | |
| 投资支付的现金 | 44,300,000.00 | 95,794,542.50 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 8,299,900.00 | 105,457.50 | |
| 投资活动现金流出小计 | 66,668,573.49 | 105,979,276.92 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,812,746.52 | -17,479,864.82 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 79,400,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,600,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 90,000,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 36,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,897,639.62 | 841,197.43 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 72,990.58 | 173,936.82 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 38,970,630.20 | 21,015,134.25 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 51,029,369.80 | -12,015,134.25 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 7,763,923.83 | -21,522,001.97 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 9,371,488.06 | 30,893,490.03 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 17,135,411.89 | 9,371,488.06 |
法定代表人：陈功海 主管会计工作负责人：韩旭 会计机构负责人：李连生
（七）合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 120,324,469.00 | 400,193,299.32 | -145,475.79 | 7,326,122.90 | 259,281,274.09 | 3,276,086.97 | 790,255,776.49 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 120,324,469.00 | 400,193,299.32 | -145,475.79 | 7,326,122.90 | 259,281,274.09 | 3,276,086.97 | 790,255,776.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 118,965.58 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 121,870,585.54 | 624,312.17 | 122,613,863.29 |
| （一）综合收益总额 | 118,965.58 | 121,210,275.62 | 607,494.93 | 121,936,736.13 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 660,309.92 | 16,817.24 | 677,127.16 | ||||||||||
| 四、本年期末余额 | 120,324,469.00 | 400,193,299.32 | -26,510.21 | 7,326,122.90 | 381,151,859.63 | 3,900,399.14 | 912,869,639.78 |
| 项目 | 2018年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 120,324,469.00 | 395,153,741.56 | -32,006.85 | 5,105,904.60 | 169,087,189.39 | 72,795.98 | 689,712,093.68 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 120,324,469.00 | 395,153,741.56 | -32,006.85 | 5,105,904.60 | 169,087,189.39 | 72,795.98 | 689,712,093.68 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 5,039,557.76 | 0.00 | -113,468.94 | 0.00 | 2,220,218.30 | 0.00 | 90,194,084.70 | 3,203,290.99 | 100,543,682.81 | |||
| （一）综合收益总额 | -113,468.94 | 92,414,303.00 | -796,709.01 | 91,504,125.05 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,220,218.30 | -2,220,218.30 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,220,218.30 | -2,220,218.30 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 5,039,557.76 | 5,039,557.76 | |||||||||||
| 四、本年期末余额 | 120,324,469.00 | 400,193,299.32 | -145,475.79 | 7,326,122.90 | 259,281,274.09 | 3,276,086.97 | 790,255,776.49 |
法定代表人：陈功海 主管会计工作负责人：韩旭 会计机构负责人：李连生
（八）母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 120,324,469.00 | 398,459,042.87 | 7,326,122.90 | 62,759,913.67 | 588,869,548.44 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 120,324,469.00 | 398,459,042.87 | 7,326,122.90 | 62,759,913.67 | 588,869,548.44 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -11,967,854.74 | -11,967,854.74 |
| （一）综合收益总额 | -11,967,512.78 | -11,967,512.78 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -341.96 | -341.96 | ||||||||||
| 四、本年期末余额 | 120,324,469.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 398,459,042.87 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,326,122.90 | 0.00 | 50,792,058.93 | 576,901,693.70 |
| 项目 | 2018年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 120,324,469.00 | 393,419,485.11 | 5,105,904.60 | 42,777,948.97 | 561,627,807.68 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 120,324,469.00 | 393,419,485.11 | 5,105,904.60 | 42,777,948.97 | 561,627,807.68 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,039,557.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,220,218.30 | 0.00 | 19,981,964.70 | 27,241,740.76 |
| （一）综合收益总额 | 22,202,183.00 | 22,202,183.00 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,220,218.30 | -2,220,218.30 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,220,218.30 | -2,220,218.30 | ||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 5,039,557.76 | 5,039,557.76 | ||||||||||
| 四、本年期末余额 | 120,324,469.00 | 398,459,042.87 | 7,326,122.90 | 62,759,913.67 | 588,869,548.44 |
法定代表人：陈功海 主管会计工作负责人：韩旭 会计机构负责人：李连生
一、 基本情况
河南百川畅银环保能源股份有限公司（以下简称“本公司”）是一家在中华人民共和国河南省注册的股份有限公司，于2009年
月
日经郑州市工商行政管理局批准成立，经营期限为长期。本公司股票于2016年
月
日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，转让方式为协议转让。本公司总部位于河南省郑州高新技术产业开发区冬青街
号
号楼
单元
层
号。
本公司及子公司（以下简称“本集团”）主要经营活动为：生活垃圾卫生填埋场填埋气发电及销售；新能源的技术开发；沼气综合利用技术研发；销售：塑料管材、电力设备及零配件；余热利用；市政规划设计；供电服务；输变电工程施工；电力设备维修；电力工程勘察设计施工；合同能源管理；大气污染治理技术开发、技术咨询；土地整理；净化设备的生产销售；市政公用工程施工；环保工程施工。
本集团的母公司为于中华人民共和国成立的上海百川畅银实业有限公司（以下简称“上海百川”），本公司的最终控制方为陈功海、李娜。
本财务报表业经本公司董事会于2020年
月
日决议批准。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，报告期内变化情况参见附注六。
二、 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、 重要会计政策及会计估计
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认和计量、固定资产、在建工程、长期待摊费用减值准备的计提及商誉减值准备的计提等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2018年
月
日、2019年
月
日的财务状况以及2018年度、2019年度的经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自
月
日起至
月
日止。
3. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
4. 企业合并
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
5. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
6. 合营安排分类及共同经营
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
7. 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9. 金融工具（自2019年1月1日起适用）
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
9.金融工具（自2019年
月
日起适用）（续）
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
（
）
收取金融资产现金流量的权利届满；
（
）
转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
9.金融工具（自2019年
月
日起适用）（续）
金融资产分类和计量（续）
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
9.金融工具（自2019年
月
日起适用）（续）
金融负债分类和计量（续）
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合、和业务类型为基础评估应收款项的预期信用损失。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
9.金融工具（自2019年
月
日起适用）（续）
金融工具减值（续）
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注八、3。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
10. 金融工具（适用于2018年）
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
（
）
收取金融资产现金流量的权利届满；
（
）
转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
10.金融工具（适用于2018年）（续）
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指除上述金融资产类别以外的金融资产，本集团可供出售金融资产主要为保本浮动收益的结构性存款。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。与可供出售金融资产相关的利息收入，计入当期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：其他金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率（即初始确认时计算确定的实际利率）折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项，如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团，则转销贷款和应收款项以及与之相关的减值准备。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
10.金融工具（适用于2018年）（续）
金融资产减值（续）
以摊余成本计量的金融资产（续）
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
11. 应收款项
本集团2019年
月
日起应收款项坏账准备的确认标准和计提方法详见附注三、
。
本集团2018年度应收款项坏账准备的确认标准和计提方法如下：
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项本集团将金额为人民币
万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
信用风险特征组合的确定依据
本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等应收款项的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与应收款项的未来现金流量测算相关。
确认组合依据
账龄组合
按照账龄计提坏账准备的应收款项
无风险组合
应收合并范围内关联方款项
三、
重要会计政策及会计估计（续）
11.应收款项（续）
本集团2018年度应收款项坏账准备的确认标准和计提方法如下（续）：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项（续）
根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
无风险组合在单独进行减值测试后，未发生减值的，该组合无需计提减值准备。
采用账龄组合计提坏账准备，应计提比例如下：
| 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) | |
| 1年以内 | 2.00 | 2.00 |
| 1年至2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2年至3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3年至4年 | 40.00 | 40.00 |
| 4年至5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
12. 存货
存货包括原材料、在产品、库存商品、工程施工。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用移动加权平均法确定其实际成本。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按类别计提。
13. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
13.长期股权投资（续）
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益（2019年起）或当期损益（2019年之前）。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
13.长期股权投资（续）
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
13.长期股权投资（续）
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
14. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
| 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 | |||||||
| 机器设备 | 10-15年 | 5.00% | 6.33-9.50% | ||||||
| 运输工具 | 3-10年 | 5.00% | 9.50-31.67% | ||||||
| 其他设备 | 5年 | 5.00% | 19.00% | ||||||
三、
重要会计政策及会计估计（续）
14.固定资产（续）
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
15. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产和长期待摊费用。
16. 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（
）
资产支出已经发生；
（
）
借款费用已经发生；
（
）
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
16.借款费用（续）
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
（
）
专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
（
）
占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过
个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
17. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
| 使用寿命 | |
| 软件 | 3-10年 |
| 合同权益 | 与合作方签订的合作期限与经营期限孰短 |
| 专利权 | 与合作方签订的合作期限与经营期限孰短 |
三、
重要会计政策及会计估计（续）
17.无形资产（续）
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
18. 资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
18.资产减值（续）
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括收集井及膜下采集系统、项目配套设施等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销，摊销期如下：
| 摊销期 | |
| 收集井及膜下采集系统 | 3年 |
| 项目配套设施 | 合作协议或租赁协议约定的场地使用期限与预计可使用年限孰短 |
由于项目配套设施包括在项目土地内建设的经营配套建筑物或构筑物，2018年度将房屋建筑物更名为项目配套设施。由于项目收集气体方式增加了覆膜采集方式，因此将收集井更改为收集井及膜下采集系统。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
20. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利（设定提存计划）
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
21. 预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（
）
该义务是本集团承担的现时义务；
（
）
该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（
）
该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
22. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。
本集团电力产品销售收入确认时点的具体判断标准：在发电量上网供应至各地供电公司时确认收入。
销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
22.收入（续）
经核证碳减排量收入
本集团出售由垃圾填埋气综合利用设施生产的经核证碳减排量（“CERs”、“CCER”）。这些生产设施已按《京都议定书》向联合国清洁发展机制执行理事会（“CDMEB”）登记注册为清洁发展机制（“CDM”）项目以及按《温室气体自愿减排交易管理暂行办法》向国家发展和改革委员会登记注册为国家温室气体自愿减排（“CCER”）项目。与CERs、CCER有关的收入在基本确定可收回购买方款项时予以确认。
工程技术服务收入
对于按工程量确认的工程技术服务项目，在获得客户对工程项目验收结果后，确认工程技术服务收入，并确认相应的服务成本 。对于在资产负债表日尚未完工的项目，完工进度能够可靠估计的，按照完工进度确认收入，完工进度不能可靠估计的，预计已经发生的工程技术服务成本能够得到补偿的，按已经发生并预计能够得到补偿的工程技术服务成本金额确认收入。利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
23. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。政府补助适用的方法为总额法。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
24. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（
）
应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（
）
对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
（
）
可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（
）
对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
24.所得税（续）
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
25. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为融资租赁承租人
融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。
26. 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
27. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
金融工具减值（自2019年
月
日起适用）
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
应收款项减值（适用于2018年、2017年）
2019年
月
日之前，本集团对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；除此之外，管理层对剩余的应收款项期末余额根据账龄分析法计提坏账准备。这要求本集团估计预计未来现金流量、实际利率和客户信用风险，因此具有不确定性。
除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、
、附注五、
、附注五、
、附注五、
。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
27.重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性（续）
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、
。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
固定资产的预计使用寿命及预计净残值率
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命和预计净残值率进行复核。如有确凿证据表明，固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异，调整固定资产使用寿命；固定资产预计净残值率预计数与原先估计数有差异，调整预计净残值率。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的当期及以后期间影响固定资产的账面价值及固定资产减值准备的计提。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
28. 会计政策和会计估计变更
会计政策变更
新金融工具准则
2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第
号——金融资产转移》、《企业会计准则第
号——套期保值》以及《企业会计准则第
号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）。本集团自2019年
月
日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益工具投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同。
新套期会计模型加强了企业风险管理与财务报表之间的联系，扩大了套期工具及被套期项目的范围，取消了回顾有效性测试，引入了再平衡机制及套期成本的概念。
三、
重要会计政策及会计估计（续）
28.会计政策和会计估计变更（续）
会计政策变更（续）
新金融工具准则（续）
在首次执行日，金融资产按照修订前后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
本集团
| 修订前的金融工具确认和计量准则 | 修订后的金融工具确认和计量准则 | |||||||||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |||||||
| 货币资金 | 摊余成本 | 58,568,791.94 | 摊余成本 | 58,568,791.94 | ||||||
| （贷款和应收款） | ||||||||||
| 应收账款 | 摊余成本 | 89,605,221.66 | 摊余成本 | 89,833,067.63 | ||||||
| （贷款和应收款） | ||||||||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 12,875,751.52 | 摊余成本 | 13,338,598.29 | ||||||
| （贷款和应收款） | ||||||||||
| 长期应收款 | 摊余成本 | 2,153,566.64 | 摊余成本 | 2,153,566.64 | ||||||
| （贷款和应收款） | ||||||||||
本公司
| 修订前的金融工具确认和计量准则 | 修订后的金融工具确认和计量准则 | |||||||||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |||||||
| 货币资金 | 摊余成本 | 48,291,182.32 | 摊余成本 | 48,291,182.32 | ||||||
| （贷款和应收款） | ||||||||||
| 应收账款 | 摊余成本 | 5,707,906.84 | 摊余成本 | 5,707,324.38 | ||||||
| （贷款和应收款） | ||||||||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 359,534,307.14 | 摊余成本 | 359,534,361.34 | ||||||
| （贷款和应收款） | ||||||||||
三、 重要会计政策及会计估计（续）
28. 会计政策和会计估计变更（续）
会计政策变更（续）
新金融工具准则（续）
在首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表：
本集团
| 附注 | 按原金融工具准则列示的账面价值2018年12月31日 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值2019年1月1日 | ||||||
| 以摊余成本计量的金融资产 | |||||||||
| 货币资金 | |||||||||
| 按原金融工具准则列示的余额 | 五、1 | 58,568,791.94 | |||||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 58,568,791.94 | ||||||||
| 应收账款 | |||||||||
| 按原金融工具准则列示的余额 | 五、3 | 89,605,221.66 | |||||||
| 重新计量：预期信用损失准备 | 227,845.97 | ||||||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 89,833,067.63 | ||||||||
| 其他应收款 | |||||||||
| 按原金融工具准则列示的余额 | 五、5 | 12,875,751.52 | |||||||
| 重新计量：预期信用损失准备 | 462,846.77 | ||||||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 13,338,598.29 | ||||||||
| 长期应收款 | |||||||||
| 按原金融工具准则列示的余额 | 五、9 | 2,153,566.64 | |||||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 2,153,566.64 | ||||||||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 163,203,331.76 | 690,692.74 | 163,894,024.50 | ||||||
| 总计 | 163,203,331.76 | 690,692.74 | 163,894,024.50 |
三、 重要会计政策及会计估计（续）
28. 会计政策和会计估计变更（续）
会计政策变更（续）
新金融工具准则（续）
本公司
| 附注 | 按原金融工具准则列示的账面价值2018年12月31日 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值2019年1月1日 | ||||||
| 以摊余成本计量的金融资产 | |||||||||
| 货币资金 | |||||||||
| 按原金融工具准则列示的余额 | 五、1 | 48,291,182.32 | |||||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 48,291,182.32 | ||||||||
| 应收账款 | |||||||||
| 按原金融工具准则列示的余额 | 五、3 | 5,707,906.84 | |||||||
| 重新计量：预期信用损失准备 | (582.46 | ) | |||||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 5,707,324.38 | ||||||||
| 其他应收款 | |||||||||
| 按原金融工具准则列示的余额 | 五、5 | 359,534,307.14 | |||||||
| 重新计量：预期信用损失准备 | 54.20 | ||||||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 359,534,361.34 | ||||||||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 413,533,396.3 | (528.26 | ) | 413,532,868.04 | |||||
| 总计 | 390,465,282.85 | (528.26 | ) | 390,464,754.59 |
三、 重要会计政策及会计估计（续）
28. 会计政策和会计估计变更（续）
会计政策变更（续）
新金融工具准则（续）
在首次执行日，原金融资产减值准备2018年12月31日金额调整为按照修订后金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备调节表：
本集团
| 计量类别 | 损失准备/按或有事项 准则确认的预计负债 | 重新计量 | 提损失准备 | ||||
| 贷款和应收款（原金融工具准则）/以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则） | |||||||
| 应收账款 | 2,658,749.42 | (227,845.97 | ) | 2,430,903.45 | |||
| 其他应收款 | 2,062,767.88 | (462,846.77 | ) | 1,599,921.11 | |||
| 小计 | 4,721,517.30 | (690,692.74 | ) | 4,030,824.56 | |||
| 总计 | 4,721,517.30 | (690,692.74 | ) | 4,030,824.56 |
本公司
| 计量类别 | 损失准备/按或有事项 准则确认的预计负债 | 重新计量 | 提损失准备 | ||||
| 贷款和应收款（原金融工具准则）/以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则） | |||||||
| 应收账款 | 116,487.88 | 582.46 | 117,070.34 | ||||
| 其他应收款 | 8,664,007.11 | (54.20 | ) | 8,663,952.91 | |||
| 小计 | 8,780,494.99 | 528.26 | 8,781,023.25 | ||||
| 总计 | 8,780,494.99 | 528.26 | 8,781,023.25 |
三、 重要会计政策及会计估计（续）
28. 会计政策和会计估计变更（续）
会计政策变更（续）
新金融工具准则（续）
财务报表列报方式变更
根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕
号）要求，资产负债表中，将“应收票据及应收账款”分别在“应收票据”和“应收账款”项目中列示，将“应付票据及应付账款”分别在“应付票据”和“应付账款”项目中列示，本集团相应追溯调整了比较数据。该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下：
本集团
2019年
| 会计政策变更前 | 会计政策变更 | 会计政策变更后 | |||||
| 期初余额 | 期初余额 | ||||||
| 应收账款 | - | 89,833,067.63 | 89,833,067.63 | ||||
| 应收票据及应收账款 | 89,833,067.63 | (89,833,067.63 | ) | - | |||
| 应付票据 | - | 43,919,694.26 | 43,919,694.26 | ||||
| 应付账款 | - | 95,494,483.48 | 95,494,483.48 | ||||
| 应付票据及应付账款 | 139,414,177.74 | (139,414,177.74 | ) | - |
本公司
2019年
| 会计政策变更前 | 会计政策变更 | 会计政策变更后 | |||||
| 期初余额 | 期初余额 | ||||||
| 应收账款 | - | 5,707,324.38 | 5,707,324.38 | ||||
| 应收票据及应收账款 | 5,707,324.38 | (5,707,324.38 | ) | - | |||
| 应付票据 | - | 43,919,694.26 | 43,919,694.26 | ||||
| 应付账款 | - | 8,825,191.43 | 8,825,191.43 | ||||
| 应付票据及应付账款 | 52,744,885.69 | (52,744,885.69 | ) | - |
四、
税项
1.主要税种及税率
增值税 - 2018年
月
日之前应税收入按17%、11%、6%的税率计算销项税，2018年
月
日起应税收入按16%、10%、6%的税率计算销项税，2019年
月
日起应税收入按照13%、9%、6%税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城巿维护建设税-按实际缴纳的增值税的7%、5%、1%计缴。
教育费附加-按实际缴纳的增值税的3%计缴。
地方教育费附加-按实际缴纳的增值税的2%计缴。
企业所得税-企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。
2.税收优惠
所得税税收优惠
根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委公布的《关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录(试行)的通知》(财税[2009]166号)和企业所得税法第二十七条第三项规定，本公司及子公司享受企业所得税三免三减半政策。即自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第
年至
年免缴企业所得税，第
年至
年减半缴纳企业所得税。本集团截至2019年
月
日止享受所得税税收优惠的情况如下：
| 序号 | 公司名称 | 免税期间 | 减税期间 |
| (1) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
| (2) | 上饶市百川畅银新能源有限公司 | 2014年至2016年 | 2017年至2019年 |
| (3) | 潮州百川畅银新能源有限公司 | 2014年至2016年 | 2017年至2019年 |
| (4) | 南乐百川畅银新能源有限公司 | 2019年至2021年 | 2022年至2024年 |
| (5) | 宜昌百川畅银新能源有限公司 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
| (6) | 桂林信能环保科技有限公司 | 2016年至2018年 | 2019年至2021年 |
| (7) | 柳州市信能环保科技有限公司 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
| (8) | 驻马店百川畅银新能源有限公司 | 2014年至2016年 | 2017年至2019年 |
| (9) | 蚌埠百川畅银新能源有限公司 | 2014年至2016年 | 2017年至2019年 |
| (10) | 天水百川畅银新能源有限公司 | 2014年至2016年 | 2017年至2019年 |
| (11) | 宿州市优能环保发电有限责任公司 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
四、 税项（续）
2. 税收优惠（续）
所得税税收优惠（续）
| 序号 | 公司名称 | 免税期间 | 减税期间 |
| (12) | 深圳市信能环保科技有限公司保定分公司 | 2012年至2014年 | 2015年至2017年 |
| (13) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司 | 2012年至2014年 | 2015年至2017年 |
| (14) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
| (15) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司鹤壁分公司 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
| (16) | 辉县市百川畅银新能源有限公司 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| (17) | 榆林百川畅银新能源有限公司 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| (18) | 项城市百川畅银新能源有限公司 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| (19) | 乐山百川畅银新能源有限公司 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| (20) | 西宁百川畅银新能源有限公司 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| (21) | 武威百川畅银新能源有限公司 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| (22) | 宁国百川畅银新能源有限公司 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| (23) | 马鞍山百川畅银新能源科技有限公司 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| (24) | 邯郸市良邺再生资源开发有限公司 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
| (25) | 深圳市信能环保科技有限公司临沂分公司 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| (26) | 荆门百川畅银新能源有限公司 | 2016年至2018年 | 2019年至2021年 |
| (27) | 渭南百川畅银新能源有限公司 | 2016年至2018年 | 2019年至2021年 |
| (28) | 韶关市百川畅银新能源有限公司 | 2016年至2018年 | 2019年至2021年 |
| (29) | 镇平百川畅银新能源有限公司 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| (30) | 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 | 2016年至2018年 | 2019年至2021年 |
| (31) | 象山百川畅银新能源有限公司 | 2016年至2018年 | 2019年至2021年 |
| (32) | 奉化百川畅银新能源有限公司 | 2016年至2018年 | 2019年至2021年 |
| (33) | 广德百川畅银新能源有限公司 | 2016年至2018年 | 2019年至2021年 |
| (34) | 濮阳百川畅银新能源有限公司 | 2017年至2019年 | 2020年至2022年 |
| (35) | 宁海百川畅银新能源有限公司 | 2017年至2019年 | 2020年至2022年 |
| (36) | 宣城百川畅银新能源有限公司 | 2017年至2019年 | 2020年至2022年 |
| (37) | 新沂百川畅银新能源有限公司 | 2017年至2019年 | 2020年至2022年 |
| (38) | 江山百川畅银新能源有限公司 | 2018年至2020年 | 2021年至2023年 |
| (39) | 随州百川畅银新能源有限公司 | 2017年至2019年 | 2020年至2022年 |
| (40) | 汝州百川畅银新能源有限公司 | 2017年至2019年 | 2020年至2022年 |
| (41) | 遵义市信能环保科技有限公司 | 2017年至2019年 | 2020年至2022年 |
| (42) | 西咸新区百川畅银新能源有限公司 | 2017年至2019年 | 2020年至2022年 |
| (43) | 钟祥百川畅银新能源有限公司 | 2017年至2019年 | 2020年至2022年 |
| (44) | 黄冈百川畅银新能源有限公司 | 2017年至2019年 | 2020年至2022年 |
| (45) | 揭阳市百畅环保能源有限公司 | 2017年至2019年 | 2020年至2022年 |
| (46) | 金华百川畅银新能源有限公司 | 2017年至2019年 | 2020年至2022年 |
| (47) | 庆阳百川畅银新能源有限公司 | 2017年至2019年 | 2020年至2022年 |
四、 税项（续）
2. 税收优惠（续）
所得税税收优惠（续）
| 序号 | 公司名称 | 免税期间 | 减税期间 |
| (48) | 唐河县百川畅银环保新能源有限公司 | 2017年至2019年 | 2020年至2022年 |
| (49) | 宜昌百川畅银新能源有限公司猇亭分公司 | 2018年至2020年 | 2021年至2023年 |
| (50) | 耒阳百川畅银新能源有限公司 | 2018年至2020年 | 2021年至2023年 |
| (51) | 福安市百川畅银新能源有限公司 | 2018年至2020年 | 2021年至2023年 |
| (52) | 临汾百川畅银能源科技有限公司 | 2018年至2020年 | 2021年至2023年 |
| (53) | 菏泽百川畅银新能源有限公司 | 2018年至2020年 | 2021年至2023年 |
| (54) | 泉州百川畅银新能源有限公司 | 2018年至2020年 | 2021年至2023年 |
| (55) | 上蔡县百川畅银新能源有限公司 | 2018年至2020年 | 2021年至2023年 |
| (56) | 青岛百川畅银新能源有限公司 | 2018年至2020年 | 2021年至2023年 |
| (57) | 广汉百川畅银新能源有限公司 | 2019年至2021年 | 2022年至2024年 |
| (58) | 百色市百川畅银新能源有限公司 | 2019年至2021年 | 2022年至2024年 |
| (59) | 邓州百川畅银新能源有限公司 | 2019年至2021年 | 2022年至2024年 |
| (60) | 蒙城县百川畅银新能源有限公司 | 2019年至2021年 | 2022年至2024年 |
| (61) | 孝感百川畅银新能源有限公司 | 2019年至2021年 | 2022年至2024年 |
| (62) | 鲁山百川畅银新能源有限公司 | 2019年至2021年 | 2022年至2024年 |
| (63) | 西平县百川畅银新能源有限公司 | 2019年至2021年 | 2022年至2024年 |
| (64) | 青岛百畅环保科技有限公司 | 2019年至2021年 | 2022年至2024年 |
| (65) | 朝阳百川畅银新能源有限公司 | 2019年至2021年 | 2022年至2024年 |
| (66) | 潜江百川畅银新能源有限公司 | 2019年至2021年 | 2022年至2024年 |
| (67) | 方城县百川畅银新能源有限公司 | 2019年至2021年 | 2022年至2024年 |
| (68) | 息县百川畅银环保科技有限公司 | 2019年至2021年 | 2022年至2024年 |
四、 税项（续）
2.税收优惠（续）
所得税税收优惠（续）
依据《国家税务总局关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税〔2008〕
号)，本集团对生产符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入企业当年收入总额计算企业应纳税所得额。
依照上述优惠政策，本集团截至2019年
月
日止取得所得税税收优惠备案的分子公司如下：
| 序号 | 公司名称 |
| (1) | 洛阳百川畅银新能源有限公司 |
| (2) | 洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司 |
| (3) | 南阳百川畅银新能源有限公司 |
| (4) | 漯河百川畅银新能源有限公司 |
| (5) | 济源市百川畅银新能源有限公司 |
| (6) | 信阳百川畅银新能源有限公司 |
| (7) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司 |
| (8) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司 |
| (9) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司 |
| (10) | 上饶市百川畅银新能源有限公司 |
| (11) | 潮州百川畅银新能源有限公司 |
| (12) | 南乐百川畅银新能源有限公司 |
| (13) | 宜昌百川畅银新能源有限公司 |
| (14) | 桂林信能环保科技有限公司 |
| (15) | 柳州市信能环保科技有限公司 |
| (16) | 驻马店百川畅银新能源有限公司 |
| (17) | 蚌埠百川畅银新能源有限公司 |
| (18) | 天水百川畅银新能源有限公司 |
| (19) | 宿州市优能环保发电有限责任公司 |
| (20) | 深圳市信能环保科技有限公司保定分公司 |
| (21) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司 |
| (22) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司 |
| (23) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司鹤壁分公司 |
四、 税项（续）
2.税收优惠（续）
所得税税收优惠（续）
| 序号 | 公司名称 |
| (24) | 辉县市百川畅银新能源有限公司 |
| (25) | 榆林百川畅银新能源有限公司 |
| (26) | 项城市百川畅银新能源有限公司 |
| (27) | 乐山百川畅银新能源有限公司 |
| (28) | 西宁百川畅银新能源有限公司 |
| (29) | 武威百川畅银新能源有限公司 |
| (30) | 宁国百川畅银新能源有限公司 |
| (31) | 马鞍山百川畅银新能源科技有限公司 |
| (32) | 邯郸市良邺再生资源开发有限公司 |
| (33) | 深圳市信能环保科技有限公司临沂分公司 |
| (34) | 南京绿色资源再生工程有限公司 |
| (35) | 沈阳新新明天再生利用有限公司 |
| (36) | 荆门百川畅银新能源有限公司 |
| (37) | 韶关市百川畅银新能源有限公司 |
| (38) | 镇平百川畅银新能源有限公司 |
| (39) | 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 |
| (40) | 象山百川畅银新能源有限公司 |
| (41) | 渭南百川畅银新能源有限公司 |
| (42) | 奉化百川畅银新能源有限公司 |
| (43) | 汝州百川畅银新能源有限公司 |
| (44) | 遵义市信能环保科技有限公司 |
| (45) | 广德百川畅银新能源有限公司 |
| (46) | 新沂百川畅银新能源有限公司 |
| (47) | 江山百川畅银新能源有限公司 |
| (48) | 随州百川畅银新能源有限公司 |
| (49) | 西咸新区百川畅银新能源有限公司 |
| (50) | 钟祥百川畅银新能源有限公司 |
| (51) | 宜昌百川畅银新能源有限公司猇亭分公司 |
| (52) | 耒阳百川畅银新能源有限公司 |
| (53) | 濮阳百川畅银新能源有限公司 |
| (54) | 福安市百川畅银新能源有限公司 |
| (55) | 宁海百川畅银新能源有限公司 |
四、 税项（续）
2.税收优惠（续）
所得税税收优惠（续）
| 序号 | 公司名称 |
| (56) | 黄冈百川畅银新能源有限公司 |
| (57) | 宣城百川畅银新能源有限公司 |
| (58) | 揭阳市百畅环保能源有限公司 |
| (59) | 金华百川畅银新能源有限公司 |
| (60) | 庆阳百川畅银新能源有限公司 |
| (61) | 唐河县百川畅银环保新能源有限公司 |
| (62) | 临汾百川畅银能源科技有限公司 |
| (63) | 菏泽百川畅银新能源有限公司 |
| (64) | 泉州百川畅银新能源有限公司 |
| (65) | 上蔡县百川畅银新能源有限公司 |
| (66) | 青岛百川畅银新能源有限公司 |
| (67) | 广汉百川畅银新能源有限公司 |
| (68) | 百色市百川畅银新能源有限公司 |
| (69) | 朝阳百川畅银新能源有限公司 |
| (70) | 邓州百川畅银新能源有限公司 |
| (71) | 蒙城县百川畅银新能源有限公司 |
| (72) | 孝感百川畅银新能源有限公司 |
| (73) | 潜江百川畅银新能源有限公司 |
| (74) | 方城县百川畅银新能源有限公司 |
| (75) | 鲁山百川畅银新能源有限公司 |
| (76) | 西平县百川畅银新能源有限公司 |
| (77) | 青岛百畅环保科技有限公司 |
| (78) | 息县百川畅银环保科技有限公司 |
四、 税项（续）
2.税收优惠（续）
所得税税收优惠（续）
依据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕
号)，本集团对符合小型微利企业标准的公司，按照小微企业税率缴纳当年企业所得税。依照上述优惠政策，本集团截至2019年享受所得税税收优惠的情况如下：
| 序号 | 公司名称 |
| (1) | 南阳百川畅银新能源有限公司 |
| (2) | 济源市百川畅银新能源有限公司 |
| (3) | 上饶市百川畅银新能源有限公司 |
| (4) | 渭南百川畅银新能源有限公司 |
| (5) | 荆门百川畅银新能源有限公司 |
| (6) | 驻马店百川畅银新能源有限公司 |
| (7) | 项城市百川畅银新能源有限公司 |
| (8) | 辉县市百川畅银新能源有限公司 |
| (9) | 西宁百川畅银新能源有限公司 |
| (10) | 乐山百川畅银新能源有限公司 |
| (11) | 宿州市优能环保发电有限责任公司 |
| (12) | 镇平百川畅银新能源有限公司 |
| (13) | 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 |
| (14) | 韶关市百川畅银新能源有限公司 |
| (15) | 广德百川畅银新能源有限公司 |
| (16) | 象山百川畅银新能源有限公司 |
| (17) | 南京百畅环保能源有限公司 |
| (18) | 苏州百畅再生能源有限公司 |
四、 税项（续）
2.税收优惠（续）
所得税税收优惠（续）
依据《财政部
海关总署
国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕
号），本集团部分子公司享受设在西部地区的鼓励类产业企业自2018年
月
日至2020年
月
日减按15%的税率征收企业所得税，本集团2019年度享受此税收优惠的子公司如下：
| 序号 | 公司名称 |
| (1) | 渭南百川畅银新能源有限公司 |
| (2) | 西宁百川畅银新能源有限公司 |
| (3) | 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 |
| (4) | 柳州市信能环保科技有限公司 |
增值税税收优惠
依据《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》(财税[2015] 78号)及通知附件《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》
2.8
规定，以垃圾为燃料生产的电力或者热力，包括利用垃圾发酵产生的沼气生产销售的电力或者热力，实行增值税100%即征即退的政策。
依照上述优惠政策，本集团截至2019年
月
日止取得资源综合利用增值税即征即退优惠资格的分子公司如下：
| 序号 | 公司名称 |
| (1) | 洛阳百川畅银新能源有限公司 |
| (2) | 洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司 |
| (3) | 南阳百川畅银新能源有限公司 |
| (4) | 漯河百川畅银新能源有限公司 |
| (5) | 济源市百川畅银新能源有限公司 |
| (6) | 信阳百川畅银新能源有限公司 |
| (7) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司 |
| (8) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司 |
| (9) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司 |
| (10) | 上饶市百川畅银新能源有限公司 |
| (11) | 潮州百川畅银新能源有限公司 |
| (12) | 南乐百川畅银新能源有限公司 |
四、 税项（续）
2.税收优惠（续）
增值税税收优惠（续）
| 序号 | 公司名称 |
| (13) | 宜昌百川畅银新能源有限公司 |
| (14) | 桂林信能环保科技有限公司 |
| (15) | 柳州市信能环保科技有限公司 |
| (16) | 驻马店百川畅银新能源有限公司 |
| (17) | 蚌埠百川畅银新能源有限公司 |
| (18) | 天水百川畅银新能源有限公司 |
| (19) | 宿州市优能环保发电有限责任公司 |
| (20) | 深圳市信能环保科技有限公司保定分公司 |
| (21) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司 |
| (22) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司 |
| (23) | 河南百川畅银环保能源股份有限公司鹤壁分公司 |
| (24) | 辉县市百川畅银新能源有限公司 |
| (25) | 榆林百川畅银新能源有限公司 |
| (26) | 项城市百川畅银新能源有限公司 |
| (27) | 乐山百川畅银新能源有限公司 |
| (28) | 西宁百川畅银新能源有限公司 |
| (29) | 武威百川畅银新能源有限公司 |
| (30) | 宁国百川畅银新能源有限公司 |
| (31) | 马鞍山百川畅银新能源科技有限公司 |
| (32) | 邯郸市良邺再生资源开发有限公司 |
| (33) | 深圳市信能环保科技有限公司临沂分公司 |
| (34) | 南京绿色资源再生工程有限公司 |
| (35) | 沈阳新新明天再生利用有限公司 |
| (36) | 荆门百川畅银新能源有限公司 |
| (37) | 韶关市百川畅银新能源有限公司 |
| (38) | 镇平百川畅银新能源有限公司 |
| (39) | 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 |
| (40) | 象山百川畅银新能源有限公司 |
| (41) | 渭南百川畅银新能源有限公司 |
| (42) | 奉化百川畅银新能源有限公司 |
| (43) | 汝州百川畅银新能源有限公司 |
| (44) | 遵义市信能环保科技有限公司 |
| (45) | 广德百川畅银新能源有限公司 |
| (46) | 新沂百川畅银新能源有限公司 |
四、 税项（续）
2.税收优惠（续）
增值税税收优惠（续）
| 序号 | 公司名称 |
| (47) | 江山百川畅银新能源有限公司 |
| (48) | 随州百川畅银新能源有限公司 |
| (49) | 西咸新区百川畅银新能源有限公司 |
| (50) | 钟祥百川畅银新能源有限公司 |
| (51) | 宜昌百川畅银新能源有限公司猇亭分公司 |
| (52) | 耒阳百川畅银新能源有限公司 |
| (53) | 濮阳百川畅银新能源有限公司 |
| (54) | 福安市百川畅银新能源有限公司 |
| (55) | 宁海百川畅银新能源有限公司 |
| (56) | 黄冈百川畅银新能源有限公司 |
| (57) | 宣城百川畅银新能源有限公司 |
| (58) | 揭阳市百畅环保能源有限公司 |
| (59) | 金华百川畅银新能源有限公司 |
| (60) | 庆阳百川畅银新能源有限公司 |
| (61) | 唐河县百川畅银环保新能源有限公司 |
| (62) | 临汾百川畅银能源科技有限公司 |
| (63) | 菏泽百川畅银新能源有限公司 |
| (64) | 泉州百川畅银新能源有限公司 |
| (65) | 上蔡县百川畅银新能源有限公司 |
| (66) | 青岛百川畅银新能源有限公司 |
| (67) | 广汉百川畅银新能源有限公司 |
| (68) | 百色市百川畅银新能源有限公司 |
| (69) | 朝阳百川畅银新能源有限公司 |
| (70) | 邓州百川畅银新能源有限公司 |
| (71) | 蒙城县百川畅银新能源有限公司 |
| (72) | 孝感百川畅银新能源有限公司 |
| (73) | 潜江百川畅银新能源有限公司 |
| (74) | 方城县百川畅银新能源有限公司 |
| (75) | 鲁山百川畅银新能源有限公司 |
| (76) | 西平县百川畅银新能源有限公司 |
| (77) | 青岛百畅环保科技有限公司 |
五、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 库存现金 | 41,227.66 | 44,242.88 | |||
| 银行存款 | 21,480,306.64 | 40,849,838.80 | |||
| 其他货币资金 | 20,401,135.02 | 17,674,710.26 | |||
| 41,922,669.32 | 58,568,791.94 |
| 其中：因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 20,401,135.02 | 38,919,694.26 |
于2019年
月
日，本集团存放于境外的货币资金为人民币40,019.98元（2018年
月
日：人民币39,101.38元）。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。
2. 应收票据
已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据如下：
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||||||
| 终止确认 | 未终止确认 | 终止确认 | 未终止确认 | |||||
| 银行承兑汇票 | 13,500,000.00 | - | 2,504,292.00 | - | ||||
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
3. 应收账款
应收账款中标杆电价信用期通常为1-2个月，补贴电价信用期通常为取得“关于公布可再生能源电价附加资金补助目录”批复后一年以内。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||
| 1年以内 | 227,808,072.12 | 82,273,224.44 | ||
| 1年至2年 | 38,239,404.85 | 9,943,379.04 | ||
| 2年至3年 | 9,161,039.23 | - | ||
| 3年至4年 | - | 47,367.60 | ||
| 4年至5年 | 47,367.60 | - | ||
| 275,255,883.80 | 92,263,971.08 | |||
| 减：应收账款坏账准备 | 11,887,646.23 | 2,658,749.42 | ||
| 263,368,237.57 | 89,605,221.66 | |||
应收账款坏账准备的变动如下：
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 期/年初余额 | 2,430,903.45 | 2,995,084.45 | |||
| 本期/年计提 | 10,619,771.16 | 1,693,602.89 | |||
| 本期/年转回 | (1,163,028.38 | ) | (2,029,937.92 | ) | |
| 期/年末余额 | 11,887,646.23 | 2,658,749.42 |
本期影响损失准备变动的应收账款账面余额重大变动包括：发电收入增加且结算周期延长导致账面余额增加193.92%并相应导致整个存续期预期信用损失增加。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
3.应收账款（续）
应收账款按种类列示：
| 2019年12月31日 | ||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||||||||
| 金额 | (%) | 金额 | 计提比例(%) | |||||||
| 单项计提坏账准备 | - | - | - | - | ||||||
| 准备 | 275,255,883.80 | 100.00 | 11,887,646.23 | 4.32 | ||||||
| 275,255,883.80 | 100.00 | 11,887,646.23 | 4.32 | |||||||
| 2018年12月31日 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | (%) | 金额 | 计提比例(%) | |||||
| 准备 | - | - | - | - | ||||
| 准备 | 92,263,971.08 | 100.00 | 2,658,749.42 | 2.88 | ||||
| 账准备 | - | - | - | - | ||||
| 92,263,971.08 | 100.00 | 2,658,749.42 | 2.88 | |||||
本集团采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下：
| 2019年12月31日 | ||||||
| 估计发生违约 | 预计信用 | 整个存续期 | ||||
| 的账面余额 | 损失率（%） | 预期信用损失 | ||||
| 1年以内 | 227,808,072.12 | 2.09 | 4,758,353.27 | |||
| 1年至2年 | 38,239,404.85 | 11.32 | 4,329,404.82 | |||
| 2年至3年 | 9,161,039.23 | 30.05 | 2,752,520.54 | |||
| 3年以上 | 47,367.60 | 100.00 | 47,367.60 | |||
| 275,255,883.80 | 11,887,646.23 | |||||
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
3.应收账款（续）
本集团采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下（续）：
| 2018年12月31日 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | ||||
| 1年以内 | 82,273,224.44 | 89.17 | 1,645,464.47 | |||
| 1年至2年 | 9,943,379.04 | 10.78 | 994,337.91 | |||
| 2年至3年 | - | - | - | |||
| 3年至4年 | 47,367.60 | 0.05 | 18,947.04 | |||
| 92,263,971.08 | 100.00 | 2,658,749.42 | ||||
2019年计提坏账准备人民币 10,619,771.16元（2018年：人民币1,693,602.89元），2019年收回或转回坏账准备人民币1,163,028.38元（2018年：人民币2,029,937.92元）。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
3.应收账款（续）
于2018年12月31日，应收账款金额前五名如下：
| 年末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 性质 | 账龄 | 期末余额 | ||||
| 国网湖北省电力有限公司 | 10,190,829.63 | 11.05 | 电费收入 | 0-2年 | 287,431.90 | |||
| 国网山东省电力公司青岛供电公司 | 6,964,003.91 | 7.55 | 电费收入 | 1年以内 | 139,280.08 | |||
| 国网浙江宁海县供电有限公司 | 5,712,244.56 | 6.19 | 电费收入 | 0-2年 | 266,036.53 | |||
| 广西电网有限责任公司 | 4,283,567.99 | 4.64 | 电费收入 | 1年以内 | 85,671.36 | |||
| 国网浙江省电力有限公司金华供电公司 | 4,098,870.10 | 4.44 | 电费收入 | 0-2年 | 87,426.22 | |||
| 31,249,516.19 | 33.87 | 865,846.09 | ||||||
4. 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 比例(% | ) | 账面余额 | 比例(% | |
| 1年以内 | 12,869,249.48 | 93.31 | 7,212,118.33 | 84.39 | |
| 1年至2年 | 733,202.15 | 5.32 | 1,113,540.02 | 13.03 | |
| 2年至3年 | 88,641.30 | 0.64 | 220,642.59 | 2.58 | |
| 3年以上 | 100,185.14 | 0.73 | 45.04 | - | |
| 13,791,278.07 | 100.00 | 8,546,345.98 | 100.00 | ||
于2019年12月31日，预付账款前五名共计人民币4,283,165.68元，占预付账款总额的
31.06%（2018年12月31日：人民币3,450,102.28元，占预付账款总额的40.37%）。
5. 其他应收款
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 其他应收款 | 15,137,421.32 | 14,938,519.40 | |||
| 减：坏账准备 | 4,014,521.80 | 2,062,767.88 | |||
| 11,122,899.52 | 12,875,751.52 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
5. 其他应收款（续）
其他应收款的账龄分析如下：
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 1年以内 | 5,256,426.06 | 6,161,907.64 | |||
| 1年至2年 | 1,201,481.19 | 3,768,262.51 | |||
| 2年至3年 | 3,748,432.84 | 3,555,708.12 | |||
| 3年至4年 | 3,499,286.10 | 976,377.62 | |||
| 4年至5年 | 976,377.62 | 76,263.51 | |||
| 5年以上 | 455,417.51 | 400,000.00 | |||
| 15,137,421.32 | 14,938,519.40 | ||||
| 减：其他应收款坏账准备 | 4,014,521.80 | 2,062,767.88 | |||
| 11,122,899.52 | 12,875,751.52 |
其他应收款按性质分类如下：
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 保证金 | 6,340,305.81 | 6,214,220.08 | |||
| 应收退税收入 | 6,893,088.78 | 7,826,314.80 | |||
| 备用金 | 152,050.48 | 282,461.55 | |||
| 宁国赔偿款 | 859,122.25 | - | |||
| 其他 | 892,854.00 | 615,522.97 | |||
| 15,137,421.32 | 14,938,519.40 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
5. 其他应收款（续）
其他应收款按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下：
2019年
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | ||||||
| 未来12个月 | 整个存续期 | 已发生信用 | |||||||
| 预期信用损失 | 预期信用损失 | 减值金融资产 | |||||||
| (整个存续期预期 | |||||||||
| 信用损失) | |||||||||
| 2019年1月1日余额 | 1,199,921.11 | - | 400,000.00 | 1,599,921.11 | |||||
| 2019年1月1日余额在本年 | - | - | - | - | |||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - | |||||
| --转入第三阶段 | (36,946.85 | ) | - | 36,946.85 | - | ||||
| --转回第二阶段 | - | - | - | - | |||||
| --转回第一阶段 | - | - | - | - | |||||
| 本年计提 | 2,478,950.31 | - | 18,470.66 | 2,497,420.97 | |||||
| 本年转回 | (67,306.46 | ) | - | - | (67,306.46 | ) | |||
| 本年核销 | (15,513.82 | ) | - | - | (15,513.82 | ) | |||
| 其他变动 | - | - | - | - | |||||
| 年末余额 | 3,559,104.29 | - | 455,417.51 | 4,014,521.80 |
本期影响损失准备变动的其他应收款账面余额与上期相比未发生重大变化，本期账面余额较上期增加198,901.92元，未来
个月预期信用损失的变化。
其他应收款坏账准备的变动如下：
| 2018年 | |||
| 年初余额 | 1,364,845.78 | ||
| 本年计提 | 1,023,653.87 | ||
| 本年转回 | (325,731.77 | ) | |
| 本年核销 | - | ||
| 年末余额 | 2,062,767.88 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
．
其他应收款（续）
其他应收款按种类列示：
| 2018年12月31日 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | (%) | 金额 | 计提比例(%) | |||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备 | - | - | - | - | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 14,938,519.40 | 100.00 | 2,062,767.88 | 13.81 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 | - | - | - | - | ||||
| 14,938,519.40 | 100.00 | 2,062,767.88 | 13.81 | |||||
本集团采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下：
| 2018年12月31日 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | ||||
| 1年以内 | 6,161,907.64 | 41.25 | 123,238.15 | |||
| 1年至2年 | 3,768,262.51 | 25.23 | 376,826.26 | |||
| 2年至3年 | 3,555,708.12 | 23.80 | 711,141.61 | |||
| 3年至4年 | 976,377.62 | 6.54 | 390,551.05 | |||
| 4年至5年 | 76,263.51 | 0.50 | 61,010.81 | |||
| 5年以上 | 400,000.00 | 2.68 | 400,000.00 | |||
| 14,938,519.40 | 100.00 | 2,062,767.88 | ||||
2019年计提坏账准备人民币2,497,420.97元（2018年：人民币1,023,653.87元，2017年：人民币1,361,558.18元），2019年收回或转回的坏账准备人民币67,306.46元（2018年：人民币325,731.77元）。
2019年实际核销的坏账准备为15,513.82元（2018年：无）。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
．
其他应收款（续）
于2019年
月
日，其他应收款金额前五名如下：
| 期末余额 | 占其他应收款余额合计数的比例（%） | 性质 | 账龄 | 期末余额 | ||||
| Enterprise SDN.BHD. | 3,251,970.38 | 21.48 | 保证金 | 2-4年 | 1,104,112.31 | |||
| 上饶市信州区财政局 | 2,076,187.49 | 13.72 | 退税收入 | 0-5年 | 598,828.33 | |||
| 榆林市财政局 | 1,076,620.23 | 7.11 | 退税收入 | 0-4年 | 295,904.51 | |||
| 宁国市城市管理综合执法局 | 859,122.25 | 5.68 | 赔偿款 | 1年以内 | 49,915.00 | |||
| 辉县市财政局 | 639,589.97 | 4.23 | 退税收入 | 0-5年 | 200,831.67 | |||
| 7,903,490.32 | 52.22 | 2,249,591.82 |
于2018年
月
日，其他应收款金额前五名如下：
| 年末余额 | 占其他应收款余额合计数的比例（%） | 性质 | 账龄 | 年末余额 | ||||
| Enterprise SDN.BHD. | 3,154,919.83 | 21.12 | 保证金 | 1-3年 | 515,630.41 | |||
| 上饶市信州区财政局 | 2,066,630.65 | 13.83 | 退税收入 | 0-5年 | 237,525.73 | |||
| 榆林市财政局 | 1,043,214.52 | 6.98 | 退税收入 | 0-3年 | 106,229.30 | |||
| 辉县市财政局 | 770,135.54 | 5.16 | 退税收入 | 0-4年 | 95,062.23 | |||
| 南阳市财政局 | 732,138.75 | 4.90 | 退税收入 | 1年以内 | 14,642.78 | |||
| 7,767,039.29 | 51.99 | 969,090.45 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
．
其他应收款（续）
于2019年
月
日，应收政府补助款项如下：
| 补助项目 | 账面余额 | 账龄 | 预计收取时间 | |
| 上饶市信州区财政局 | 退税收入 | 2,076,187.49 | 0-5年 | 2020年内 |
| 榆林市财政局 | 退税收入 | 1,076,620.23 | 0-4年 | 2020年内 |
| 辉县市财政局 | 退税收入 | 639,589.97 | 0-5年 | 2020年内 |
| 天水市财政局 | 退税收入 | 325,738.90 | 0-5年 | 2020年内 |
| 菏泽市财政局 | 退税收入 | 288,080.08 | 1年以内 | 2020年内 |
| 揭阳市财政局 | 退税收入 | 280,422.20 | 1年以内 | 2020年内 |
| 潮州市财政局 | 退税收入 | 265,052.98 | 1年以内 | 2020年内 |
| 保定市财政局 | 退税收入 | 219,391.19 | 0-5年 | 2020年内 |
| 新乡市财政局 | 退税收入 | 177,007.45 | 0-4年 | 2020年内 |
| 渭南财政局 | 退税收入 | 166,328.79 | 1年以内 | 2020年内 |
| 焦作市财政局 | 退税收入 | 152,935.17 | 1年以内 | 2020年内 |
| 奉化财政局 | 退税收入 | 139,053.80 | 1年以内 | 2020年内 |
| 镇平县财政局 | 退税收入 | 125,004.15 | 0-4年 | 2020年内 |
| 随州市财政局 | 退税收入 | 121,293.43 | 1年以内 | 2020年内 |
| 荆门财政局 | 退税收入 | 98,561.94 | 1年以内 | 2020年内 |
| 汝州市财政局 | 退税收入 | 94,691.87 | 1年以内 | 2020年内 |
| 安阳市财政局 | 退税收入 | 90,510.81 | 1年以内 | 2020年内 |
| 象山财政局 | 退税收入 | 81,621.08 | 1年以内 | 2020年内 |
| 商丘市财政局 | 退税收入 | 70,256.97 | 1年以内 | 2020年内 |
| 宿州市财政局 | 退税收入 | 67,918.33 | 1年以内 | 2020年内 |
| 遵义市汇川区财政局 | 退税收入 | 63,709.66 | 1年以内 | 2020年内 |
| 广德县财政局 | 退税收入 | 61,063.20 | 1年以内 | 2020年内 |
| 金华市金东区财政局 | 退税收入 | 51,639.99 | 1年以内 | 2020年内 |
| 蚌埠市财政局 | 退税收入 | 46,458.24 | 1年以内 | 2020年内 |
| 信阳市浉河区财政局 | 退税收入 | 36,750.03 | 1年以内 | 2020年内 |
| 黄冈市财政局 | 退税收入 | 32,845.11 | 1年以内 | 2020年内 |
| 项城市财政局 | 退税收入 | 21,814.58 | 0-2年 | 2020年内 |
| 宣城市财政局 | 退税收入 | 14,797.29 | 1年以内 | 2020年内 |
| 马鞍山市财政局 | 退税收入 | 7,197.85 | 1年以内 | 2020年内 |
| 宁海县财政局 | 退税收入 | 546.00 | 1年以内 | 2020年内 |
| 6,893,088.78 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
．
其他应收款（续）
于2018年
月
日，应收政府补助款项如下：
| 补助项目 | 账面余额 | 账龄 | 预计收取时间 | |
| 上饶市信州区财政局 | 退税收入 | 2,066,630.65 | 0至4年 | 2019年内 |
| 榆林市财政局 | 退税收入 | 1,043,214.52 | 0至3年 | 2019年内 |
| 辉县市财政局 | 退税收入 | 770,135.54 | 0至4年 | 2019年内 |
| 南阳市财政局 | 退税收入 | 732,138.75 | 1年以内 | 2019年内 |
| 新乡市财政局 | 退税收入 | 339,242.47 | 0至3年 | 2019年内 |
| 桂林市临桂区财政局 | 退税收入 | 323,049.83 | 1年以内 | 2019年内 |
| 潮州市财政局 | 退税收入 | 321,334.32 | 1年以内 | 2019年内 |
| 天水市财政局 | 退税收入 | 290,906.93 | 0至4年 | 2019年内 |
| 邯郸市财政局 | 退税收入 | 219,988.47 | 1年以内 | 2019年内 |
| 保定市财政局 | 退税收入 | 212,787.91 | 0至4年 | 2019年内 |
| 蚌埠市财政局 | 退税收入 | 190,850.08 | 1年以内 | 2019年内 |
| 焦作市财政局 | 退税收入 | 158,057.22 | 1年以内 | 2019年内 |
| 渭南财政局 | 退税收入 | 138,596.99 | 1年以内 | 2019年内 |
| 荆门财政局 | 退税收入 | 124,164.50 | 1年以内 | 2019年内 |
| 项城市财政局 | 退税收入 | 118,361.39 | 0至2年 | 2019年内 |
| 信阳市浉河区财政局 | 退税收入 | 99,951.07 | 1年以内 | 2019年内 |
| 安阳市财政局 | 退税收入 | 89,719.59 | 1年以内 | 2019年内 |
| 韶关市财政局 | 退税收入 | 89,314.33 | 1年以内 | 2019年内 |
| 商丘市财政局 | 退税收入 | 86,506.26 | 1年以内 | 2019年内 |
| 洛阳市财政局 | 退税收入 | 81,918.17 | 1年以内 | 2019年内 |
| 临沂市财政局 | 退税收入 | 79,288.66 | 1年以内 | 2019年内 |
| 镇平县财政局 | 退税收入 | 78,318.35 | 0至3年 | 2019年内 |
| 漯河市财政局 | 退税收入 | 74,136.04 | 1年以内 | 2019年内 |
| 宿州市财政局 | 退税收入 | 54,701.12 | 1年以内 | 2019年内 |
| 鹤壁市财政局 | 退税收入 | 32,265.25 | 1年以内 | 2019年内 |
| 洛阳市财政局 | 退税收入 | 10,736.39 | 1年以内 | 2019年内 |
| 7,826,314.80 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
6. 存货
| 2019年12月31日 | |||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |||
| 原材料 | 31,738,685.40 | - | 31,738,685.40 | ||
| 在产品 | 1,972,775.24 | - | 1,972,775.24 | ||
| 库存商品 | 1,275,717.02 | - | 1,275,717.02 | ||
| 工程施工 | - | - | |||
| 34,987,177.66 | - | 34,987,177.66 | |||
| 2018年12月31日 | ||||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | ||||
| 原材料 | 28,342,010.52 | - | 28,342,010.52 | |||
| 在产品 | 44,641.77 | - | 44,641.77 | |||
| 28,386,652.29 | - | 28,386,652.29 | ||||
7. 一年内到期的非流动资产
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 融资租赁保证金 | 2,348,395.91 | - | |||
| 密山项目投入资金 | 2,081,683.17 | - | |||
| 4,430,079.08 | - |
8. 其他流动资产
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 待抵扣进项税额 | 21,891,720.21 | 21,340,250.59 | |||
| 预缴税金 | 14,424.41 | - | |||
| 一年内到期的银行理财产品 | - | 6,000,000.00 | |||
| 21,906,144.62 | 27,340,250.59 |
注：于2018年12月31日，本集团持有中国民生银行理财产品人民币6,000,000.00元，预期年化收益率为0.00%至4.40%，截止本财务报表批准日，所有理财产品的本金和利息已收回。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
9. 长期应收款
| 2019年12月31日 | |||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 应收融资租赁款 | 7,790,070.48 | - | 7,790,070.48 | ||
| 融资租赁保证金 | 4,812,167.38 | - | 4,812,167.38 | ||
| 密山项目预处理系统销售应收款 | 1,206,287.47 | - | 1,206,287.47 | ||
| 密山项目借款 | 6,139,640.83 | - | 6,139,640.83 | ||
| 19,948,166.16 | - | 19,948,166.16 | |||
| 2018年12月31日 | |||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 融资租赁保证金 | 2,153,566.64 | - | 2,153,566.64 | ||
| 2,153,566.64 | - | 2,153,566.64 | |||
于2019年
月
日，上述长期应收款中未实现融资收益为人民币6,022,609.16元（2018年
月
日：人民币352,433.36元）。
10. 长期股权投资
2019年
| 年初 | 年末 | 年末 | |||||||||||
| 账面价值 | 追加投资 | 投资损益 | 权益变动 | 账面价值 | 减值准备 | ||||||||
| 联营企业 | |||||||||||||
| 百川环境服务有限公司 | 21,796,337.60 | - | 1,286,496.70 | - | 23,082,834.30 | - | |||||||
| Teraju Sepadu Sdn Bhd | - | 76,437.02 | - | - | 76,437.02 | - | |||||||
| 21,796,337.60 | 76,437.02 | 1,286,496.70 | - | 23,159,271.32 | - | ||||||||
2018年
| 年初 | 年末 | 年末 | ||||||||||
| 账面价值 | 追加投资 | 投资损益 | 权益变动 | 账面价值 | 减值准备 | |||||||
| 联营企业 | ||||||||||||
| 百川环境服务有限公司 | 651,267.74 | 15,100,000.00 | 1,005,512.10 | 5,039,557.76 | 21,796,337.60 | - | ||||||
| 651,267.74 | 15,100,000.00 | 1,005,512.10 | 5,039,557.76 | 21,796,337.60 | - | |||||||
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
11. 固定资产
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 固定资产 | 595,913,094.52 | 489,274,725.04 | |||
| 595,913,094.52 | 489,274,725.04 |
2019年
| 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 | |||||||||
| 原价 | ||||||||||||
| 年初余额 | 598,806,728.46 | 5,982,419.22 | 6,598,709.10 | 611,387,856.78 | ||||||||
| 购置 | 11,161,011.79 | 230,867.88 | 1,580,244.59 | 12,972,124.26 | ||||||||
| 在建工程转入 | 173,259,112.41 | - | - | 173,259,112.41 | ||||||||
| 其他减少 | (20,790,061.73 | ) | (384,864.08 | ) | (321,030.60 | ) | (21,495,956.41 | ) | ||||
| 处置或报废 | (24,830,946.22 | ) | - | - | (24,830,946.22 | ) | ||||||
| 年末余额 | 737,605,844.71 | 5,828,423.02 | 7,857,923.09 | 751,292,190.82 | ||||||||
| 累计折旧 | ||||||||||||
| 年初余额 | 111,106,020.62 | 2,109,851.93 | 3,028,796.51 | 116,244,669.06 | ||||||||
| 计提 | 44,556,032.84 | 738,154.33 | 1,026,788.44 | 46,320,975.61 | ||||||||
| 其他减少 | (7,109,990.07 | ) | (310,180.08 | ) | (282,109.15 | ) | (7,702,279.30 | ) | ||||
| 处置或报废 | (7,248,246.52 | ) | - | - | (7,248,246.52 | ) | ||||||
| 年末余额 | 141,303,816.87 | 2,537,826.18 | 3,773,475.80 | 147,615,118.85 |
| 减值准备 | ||||||||||||
| 年初余额 | 5,855,348.16 | 3,508.20 | 9,606.32 | 5,868,462.68 | ||||||||
| 计提 | 10,799,440.43 | - | - | 10,799,440.43 | ||||||||
| 处置或报废 | (8,897,099.87 | ) | - | (6,825.79 | ) | (8,903,925.66 | ) | |||||
| 年末余额 | 7,757,688.72 | 3,508.20 | 2,780.53 | 7,763,977.45 |
| 账面价值 | ||||||||||||
| 年末 | 588,544,339.12 | 3,287,088.64 | 4,081,666.76 | 595,913,094.52 | ||||||||
| 年初 | 481,845,359.68 | 3,869,059.09 | 3,560,306.27 | 489,274,725.04 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
11.固定资产（续）
2018年
| 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 | |||||||||
| 原价 | ||||||||||||
| 年初余额 | 498,393,193.38 | 5,758,078.08 | 4,604,608.71 | 508,755,880.17 | ||||||||
| 购置 | 5,003,334.46 | 553,720.14 | 2,203,871.30 | 7,760,925.90 | ||||||||
| 在建工程转入 | 126,523,921.17 | - | - | 126,523,921.17 | ||||||||
| 其他减少 | (24,818,991.88 | ) | (11,980.00 | ) | (35,974.40 | ) | (24,866,946.28 | ) | ||||
| 处置或报废 | (6,294,728.67 | ) | (317,399.00 | ) | (173,796.51 | ) | (6,785,924.18 | ) | ||||
| 年末余额 | 598,806,728.46 | 5,982,419.22 | 6,598,709.10 | 611,387,856.78 | ||||||||
| 累计折旧 | ||||||||||||
| 年初余额 | 84,714,217.99 | 1,736,043.64 | 2,427,117.46 | 88,877,379.09 | ||||||||
| 计提 | 35,000,459.24 | 636,902.04 | 786,259.98 | 36,423,621.26 | ||||||||
| 其他减少 | (6,543,004.20 | ) | (4,994.18 | ) | (31,907.29 | ) | (6,579,905.67 | ) | ||||
| 处置或报废 | (2,065,652.41 | ) | (258,099.57 | ) | (152,673.64 | ) | (2,476,425.62 | ) | ||||
| 年末余额 | 111,106,020.62 | 2,109,851.93 | 3,028,796.51 | 116,244,669.06 | ||||||||
| 减值准备 | ||||||||||||
| 年初余额 | 5,539,251.43 | 5,114.27 | 9,606.32 | 5,553,972.02 | ||||||||
| 计提 | 3,722,552.63 | - | - | 3,722,552.63 | ||||||||
| 处置或报废 | (3,406,455.90 | ) | (1,606.07 | ) | - | (3,408,061.97 | ) | |||||
| 年末余额 | 5,855,348.16 | 3,508.20 | 9,606.32 | 5,868,462.68 |
| 账面价值 | ||||||||||||
| 年末 | 481,845,359.68 | 3,869,059.09 | 3,560,306.27 | 489,274,725.04 | ||||||||
| 年初 | 408,139,723.96 | 4,016,920.17 | 2,167,884.93 | 414,324,529.06 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
11.固定资产（续）
融资租入固定资产如下：
2019年12月31日
| 原价 | 累计折旧 | 账面价值 | |||||
| 机器设备 | 180,872,938.22 | 49,879,249.02 | 130,993,689.20 |
2018年12月31日
| 原价 | 累计折旧 | 账面价值 | |||||
| 机器设备 | 64,395,939.51 | 23,099,913.93 | 41,296,025.58 |
12. 在建工程
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 在建工程 | 61,564,672.46 | 75,775,070.91 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
12.在建工程（续）
| 2019年12月31日 | ||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||||||
| 焦作电厂生活垃圾填埋气发电尾气处理项目 | 137,322.61 | - | 137,322.61 | |||||
| 新乡电厂机组余热利用发电项目 | 102,928.30 | - | 102,928.30 | |||||
| 肥西生活垃圾填埋气发电项目 | 1,282,700.41 | 1,282,700.41 | - | |||||
| 德化生活垃圾填埋气发电项目 | 3,461,926.92 | - | 3,461,926.92 | |||||
| 西咸生活垃圾填埋气发电项目 | 42,734.50 | - | 42,734.50 | |||||
| 平顶山新能源LNG加气站项目 | 5,818,091.17 | - | 5,818,091.17 | |||||
| 黄冈生活垃圾填埋气发电项目二期 | 946,902.65 | - | 946,902.65 | |||||
| 适乐达生活垃圾填埋气发电项目 | 14,395,171.18 | - | 14,395,171.18 | |||||
| 苏州生活垃圾填埋气发电项目二期 | 5,803,741.80 | - | 5,803,741.80 | |||||
| 泊头生活垃圾填埋气发电项目 | 3,399,190.67 | - | 3,399,190.67 | |||||
| 青岛百畅生活垃圾填埋气发电尾气处理项目 | 772,994.25 | - | 772,994.25 | |||||
| 永春生活垃圾填埋气发电项目 | 4,145,648.57 | - | 4,145,648.57 | |||||
| 葫芦岛生活垃圾填埋气发电项目 | 206,500.50 | - | 206,500.50 | |||||
| 中江生活垃圾填埋气发电项目 | 2,721,374.68 | - | 2,721,374.68 | |||||
| 渭南生活垃圾填埋气发电项目二期 | 949,592.92 | - | 949,592.92 | |||||
| 荣昌生活垃圾填埋气发电项目二期 | 320,500.00 | - | 320,500.00 | |||||
| 泉州生活垃圾填埋气发电项目 | 213,411.97 | - | 213,411.97 | |||||
| 丽江生活垃圾填埋气发电项目 | 4,845,367.29 | - | 4,845,367.29 | |||||
| 沁阳生活垃圾填埋气发电项目 | 1,440,066.96 | - | 1,440,066.96 | |||||
| 固始生活垃圾填埋气发电项目 | 3,205,037.90 | - | 3,205,037.90 | |||||
| 确山生活垃圾填埋气发电项目 | 2,020,399.88 | - | 2,020,399.88 | |||||
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
12.在建工程（续）
| 2019年12月31日 | ||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||||||
| 舞钢生活垃圾填埋气发电项目 | 2,526,212.55 | - | 2,526,212.55 | |||||
| 涡阳生活垃圾填埋气发电项目 | 330,923.74 | - | 330,923.74 | |||||
| 淮滨生活垃圾填埋气发电项目 | 3,178,109.07 | - | 3,178,109.07 | |||||
| 徐州生活垃圾填埋气发电项目 | 111,815.35 | - | 111,815.35 | |||||
| 永康生活垃圾填埋气发电项目 | 448,707.03 | - | 448,707.03 | |||||
| 松阳生活垃圾填埋气发电项目 | 20,000.00 | - | 20,000.00 | |||||
| 62,847,372.87 | 1,282,700.41 | 61,564,672.46 | ||||||
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
12.在建工程（续）
| 2018年12月31日 | ||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||||||
| 焦作生活垃圾填埋气发电项目 | 2,668,744.48 | - | 2,668,744.48 | |||||
| 安阳生活垃圾填埋气发电项目 | 1,269.50 | - | 1,269.50 | |||||
| 新乡生活垃圾填埋气发电项目二期 | 2,652,190.75 | - | 2,652,190.75 | |||||
| 荆门生活垃圾填埋气发电项目 | 620,109.93 | - | 620,109.93 | |||||
| 沈丘生活垃圾填埋气发电项目 | 2,743,251.30 | 2,542,719.79 | 200,531.51 | |||||
| 项城生活垃圾填埋气发电项目 | 693,830.19 | - | 693,830.19 | |||||
| 肥西生活垃圾填埋气发电项目 | 1,282,343.09 | - | 1,282,343.09 | |||||
| 乐山生活垃圾填埋气尾气处理项目 | 387,565.94 | - | 387,565.94 | |||||
| 怀化生活垃圾填埋气发电项目 | 670,106.61 | 642,156.61 | 27,950.00 | |||||
| 邯郸生活垃圾填埋气发电项目 | 61,200.00 | - | 61,200.00 | |||||
| 遵义生活垃圾填埋气发电项目 | 1,560,926.78 | - | 1,560,926.78 | |||||
| 哈尔滨生活垃圾填埋气发电项目 | 3,588,045.38 | 3,588,045.38 | - | |||||
| 德化生活垃圾填埋气发电项目 | 970,837.51 | - | 970,837.51 | |||||
| 揭西生活垃圾填埋气发电项目 | 882,202.40 | 882,202.40 | - | |||||
| 阜宁生活垃圾填埋气发电项目 | 876,551.30 | - | 876,551.30 | |||||
| 西咸生活垃圾填埋气发电项目 | 42,734.50 | - | 42,734.50 | |||||
| 宜昌猇亭生活垃圾填埋气发电项目一期 | 71,244.72 | - | 71,244.72 | |||||
| 平顶山新能源LNG加气站项目 | 5,313,307.17 | - | 5,313,307.17 | |||||
| 福安生活垃圾填埋气增容项目二期 | 85,657.59 | - | 85,657.59 | |||||
| 宁海生活垃圾填埋气发电项目 | 10,885.89 | - | 10,885.89 | |||||
| 广汉生活垃圾填埋气发电项目 | 1,693,364.88 | - | 1,693,364.88 | |||||
| 揭阳生活垃圾填埋气发电项目二期 | 290,909.09 | - | 290,909.09 | |||||
| 适乐达生活垃圾填埋气发电项目 | 14,009,770.27 | - | 14,009,770.27 | |||||
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
12.在建工程（续）
| 2018年12月31日 | ||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||||||
| 临汾生活垃圾填埋气发电项目一期 | 1,585.00 | - | 1,585.00 | |||||
| 大石桥生活垃圾填埋气发电项目 | 650,921.02 | - | 650,921.02 | |||||
| 百色生活垃圾填埋气发电项目 | 3,540,212.47 | - | 3,540,212.47 | |||||
| 朝阳生活垃圾填埋气发电项目 | 6,688,461.12 | - | 6,688,461.12 | |||||
| 邓州生活垃圾填埋气发电项目 | 3,188,376.18 | - | 3,188,376.18 | |||||
| 蒙城生活垃圾填埋气发电项目 | 5,480,885.43 | - | 5,480,885.43 | |||||
| 孝感生活垃圾填埋气发电项目 | 826,558.82 | - | 826,558.82 | |||||
| 南和生活垃圾填埋气发电项目 | 50,548.00 | - | 50,548.00 | |||||
| 苏州生活垃圾填埋气发电项目 | 14,771,494.32 | - | 14,771,494.32 | |||||
| 任县生活垃圾填埋气发电项目 | 114,070.87 | - | 114,070.87 | |||||
| 范县生活垃圾填埋气发电项目 | 49,040.42 | 49,040.42 | - | |||||
| 青岛生活垃圾填埋气发电项目 | 497,741.37 | - | 497,741.37 | |||||
| 易县生活垃圾填埋气发电项目 | 115,297.08 | - | 115,297.08 | |||||
| 潜江生活垃圾填埋气发电项目 | 5,016,366.25 | - | 5,016,366.25 | |||||
| 泊头生活垃圾填埋气发电项目 | 61,635.03 | - | 61,635.03 | |||||
| 安国生活垃圾填埋气发电项目 | 13,737.44 | - | 13,737.44 | |||||
| 方城生活垃圾填埋气发电项目 | 13,987.00 | - | 13,987.00 | |||||
| 谷城生活垃圾填埋气发电项目 | 5,856.00 | - | 5,856.00 | |||||
| 鲁山生活垃圾填埋气发电项目 | 229,750.27 | - | 229,750.27 | |||||
| 西平生活垃圾填埋气发电项目 | 776,012.76 | - | 776,012.76 | |||||
| 涿州生活垃圾填埋气发电项目 | 120,180.79 | - | 120,180.79 | |||||
| 青岛百畅生活垃圾填埋气发电项目 | 89,468.60 | - | 89,468.60 | |||||
| 83,479,235.51 | 7,704,164.60 | 75,775,070.91 | ||||||
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
12.在建工程（续）
重要在建工程2019年变动如下：
| 预算数(元) | 年初余额 | 本年增加金额 | 固定资产金额 | 本年其他减少金额 | 年末余额 | 资金来源 | 工程投入占预算比例(%) | ||||||||
| 焦作生活垃圾填埋气发电项目四期 | 4,510,000.00 | 2,668,744.48 | 2,172,011.95 | (4,628,669.34 | ) | (212,087.09 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | |||||
| 新乡生活垃圾填埋气发电项目二期 | 3,100,000.00 | 1,013,300.91 | 2,135,579.21 | (2,792,778.12 | (356,102.00 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 南阳生活垃圾填埋气发电项目四期 | 5,805,000.00 | - | 5,293,125.61 | (5,241,148.61 | ) | (51,977.00 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | |||||
| 漯河生活垃圾填埋气发电项目三期 | 3,210,000.00 | - | 4,778,379.42 | (2,915,851.87 | ) | (1,862,527.55 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | |||||
| 上饶生活垃圾填埋气发电项目四期 | 6,810,000.00 | - | 7,165,574.43 | (6,441,252.53 | ) | (724,321.90 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | |||||
| 沈丘生活垃圾填埋气发电项目 | 5,300,000.00 | 2,743,251.30 | - | - | (2,743,251.30 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 邯郸生活垃圾填埋气发电项目二期 | 1,500,000.00 | 61,200.00 | 1,503,792.82 | (1,446,492.82 | ) | (118,500.00 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | |||||
| 遵义生活垃圾填埋气发电项目二期 | 2,100,000.00 | 1,560,926.78 | 478,894.84 | (1,962,894.62 | ) | (76,927.00 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | |||||
| 哈尔滨生活垃圾填埋气发电项目 | 29,570,100.00 | 3,588,045.38 | - | - | (3,588,045.38 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 德化生活垃圾填埋气发电项目 | 4,550,000.00 | 970,837.51 | 2,621,432.86 | - | (130,343.45 | ) | 3,461,926.92 | 自有资金 | 76.09 | ||||||
| 广德生活垃圾填埋气发电项目二期 | 1,350,000.00 | - | 1,538,704.12 | (1,465,466.69 | ) | (73,237.43 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | |||||
| 新沂生活垃圾填埋气发电项目三期 | 1,400,000.00 | - | 1,297,062.26 | (1,193,804.76 | ) | (103,257.50 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | |||||
| 随州生活垃圾填埋气发电项目二期 | 1,500,000.00 | - | 1,505,151.86 | (1,486,651.86 | ) | (18,500.00 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | |||||
| 宜昌猇亭生活垃圾填埋气发电项目二期 | 2,600,000.00 | 71,244.72 | 2,279,902.89 | (2,351,147.61 | ) | - | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 耒阳生活垃圾填埋气发电项目二期 | 3,210,000.00 | - | 1,998,319.93 | (1,898,319.93 | ) | (100,000.00 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | |||||
| 沈阳生活垃圾填埋气发电项目六期 | 7,100,000.00 | - | 7,653,537.30 | (7,507,537.30 | ) | (146,000.00 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | |||||
| 平顶山新能源LNG加气站项目 | 12,000,000.00 | 5,313,307.17 | 504,784.00 | - | - | 5,818,091.17 | 自有资金 | 48.48 | |||||||
| 宁海生活垃圾填埋气发电项目二期 | 2,900,000.00 | 10,885.89 | 2,773,112.88 | (2,659,227.77 | ) | (124,771.00 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | |||||
| 广汉生活垃圾填埋气发电项目 | 4,700,000.00 | 1,693,364.88 | 2,913,110.45 | (3,909,985.02 | ) | (696,490.31 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | |||||
| 黄冈生活垃圾填埋气发电项目二期 | 2,540,000.00 | - | 2,158,902.28 | (1,133,935.63 | ) | (78,064.00 | ) | 946,902.65 | 自有资金 | 37.28 | |||||
| 揭阳生活垃圾填埋气发电项目三期 | 5,100,000.00 | 290,909.09 | 4,812,101.61 | (4,902,077.09 | ) | (200,933.61 | ) | - | 自有资金 | 100.00 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
12.在建工程（续）
重要在建工程2019年变动如下：（续）
| 预算数(元) | 年初余额 | 本年增加金额 | 固定资产金额 | 本年其他减少金额 | 年末余额 | 资金来源 | 工程投入占预算比例(%) | ||||||||
| 适乐达生活垃圾填埋气发电项目 | 20,000,000.00 | 14,009,770.27 | 385,400.91 | - | - | 14,395,171.18 | 自有资金 | 71.98 | |||||||
| 临汾生活垃圾填埋气发电项目二期 | 2,300,000.00 | 1,585.00 | 2,477,336.22 | (2,478,921.22 | - | - | 自有资金 | 100.00 | |||||||
| 朝阳生活垃圾填埋气发电项目 | 9,917,900.00 | 6,688,461.12 | 2,331,544.03 | (7,975,789.59 | (1,044,215.56 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 百色生活垃圾填埋气发电项目 | 7,235,200.00 | 3,540,212.47 | 3,244,853.48 | (5,574,725.67 | (1,210,340.28 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 邓州生活垃圾填埋气发电项目 | 6,832,200.00 | 3,188,376.18 | 2,613,950.13 | (4,738,678.81 | (1,063,647.50 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 蒙城生活垃圾填埋气发电项目 | 7,400,000.00 | 5,480,885.43 | 1,862,559.57 | (6,412,236.83 | (931,208.17 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 孝感生活垃圾填埋气发电项目 | 9,033,900.00 | 826,558.82 | 8,502,000.23 | (8,156,257.58 | (1,172,301.47 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 苏州生活垃圾填埋气发电项目 | 31,268,000.00 | 14,771,494.32 | 10,968,637.43 | (24,499,112.82 | (1,241,018.93 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 苏州生活垃圾填埋气发电项目二期 | 12,000,000.00 | - | 5,803,741.80 | - | - | 5,803,741.80 | 自有资金 | 48.36 | |||||||
| 青岛生活垃圾填埋气发电尾气处理项目 | 700,000.00 | 497,741.37 | 462,078.18 | (920,165.43 | (39,654.12 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 潜江生活垃圾填埋气发电项目 | 9,000,000.00 | 5,016,366.25 | 4,599,920.89 | (7,973,880.93 | (1,642,406.21 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 泊头生活垃圾填埋气发电项目 | 4,699,220.00 | 61,635.03 | 3,435,694.58 | - | (98,138.94 | ) | 3,399,190.67 | 自有资金 | 72.34 | ||||||
| 方城生活垃圾填埋气发电项目 | 3,299,220.00 | 13,987.00 | 4,308,827.58 | (3,217,618.83 | (1,105,195.75 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 鲁山生活垃圾填埋气发电项目 | 5,000,000.00 | 229,750.27 | 4,931,306.96 | (4,504,375.68 | (656,681.55 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 西平生活垃圾填埋气发电项目 | 5,300,000.00 | 776,012.76 | 3,333,795.29 | (3,227,645.57 | (882,162.48 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 青岛百畅生活垃圾填埋气发电项目 | 23,000,000.00 | 89,468.60 | 22,474,983.95 | (21,099,930.93 | (1,464,521.62 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 青岛百畅生活垃圾填埋气发电尾气处理项目 | 1,050,000.00 | - | 772,994.25 | - | - | 772,994.25 | 自有资金 | 73.62 | |||||||
| 永春生活垃圾填埋气发电项目 | 5,088,220.00 | - | 5,243,488.57 | - | (1,097,840.00 | ) | 4,145,648.57 | 自有资金 | 81.48 | ||||||
| 息县生活垃圾填埋气发电项目 | 6,298,220.00 | - | 6,402,044.23 | (4,950,255.63 | (1,451,788.60 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 南乐生活垃圾填埋气发电项目 | 4,300,000.00 | - | 4,235,529.91 | (3,466,801.09 | (768,728.82 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 中江生活垃圾填埋气发电项目 | 5,100,000.00 | - | 2,894,224.68 | - | (172,850.00 | ) | 2,721,374.68 | 自有资金 | 53.36 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
12.在建工程（续）
重要在建工程2019年变动如下：（续）
| 预算数(元) | 年初余额 | 本年增加金额 | 固定资产金额 | 本年其他减少金额 | 年末余额 | 资金来源 | 工程投入占预算比例(%) | ||||||||
| 渭南生活垃圾填埋气发电项目二期 | 1,780,000.00 | - | 1,157,557.52 | (207,964.60 | - | 949,592.92 | 自有资金 | 53.35 | |||||||
| 荣昌生活垃圾填埋气发电项目二期 | 2,590,000.00 | - | 2,001,034.09 | (1,530,034.09 | (150,500.00 | ) | 320,500.00 | 自有资金 | 12.37 | ||||||
| 韶关生活垃圾填埋气发电项目二期 | 2,400,000.00 | - | 2,335,301.50 | (2,264,301.50 | (71,000.00 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 丽江生活垃圾填埋气发电项目 | 6,200,000.00 | - | 4,845,367.29 | - | - | 4,845,367.29 | 自有资金 | 78.15 | |||||||
| 沁阳生活垃圾填埋气发电项目 | 3,100,000.00 | - | 2,171,382.15 | - | (731,315.19 | ) | 1,440,066.96 | 自有资金 | 46.45 | ||||||
| 固始生活垃圾填埋气发电项目 | 4,050,000.00 | - | 3,258,037.90 | - | (53,000.00 | ) | 3,205,037.90 | 自有资金 | 79.14 | ||||||
| 确山生活垃圾填埋气发电项目 | 3,800,000.00 | - | 2,122,546.88 | - | (102,147.00 | ) | 2,020,399.88 | 自有资金 | 53.17 | ||||||
| 舞钢生活垃圾填埋气发电项目 | 4,200,000.00 | - | 2,597,212.55 | - | (71,000.00 | ) | 2,526,212.55 | 自有资金 | 60.15 | ||||||
| 淮滨生活垃圾填埋气发电项目 | 4,870,000.00 | - | 3,178,109.07 | - | - | 3,178,109.07 | 自有资金 | 65.26 | |||||||
| 其他生活垃圾填埋气发电项目 | 69,299,100.00 | 8,300,912.51 | 5,347,479.94 | (6,123,174.04 | (4,628,174.00 | ) | 2,897,044.41 | 自有资金 | |||||||
| 自有资金 | |||||||||||||||
| 391,966,280.00 | 83,479,235.51 | 185,882,422.48 | (173,259,112.41 | (33,255,172.71 | ) | 62,847,372.87 | 自有资金 | ||||||||
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
12.在建工程（续）
重要在建工程2018年变动如下：
| 预算数(元) | 年初余额 | 本年增加金额 | 固定资产金额 | 本年其他减少金额 | 年末余额 | 资金来源 | 工程投入占预算比例(%) | |||||||||
| 焦作生活垃圾填埋气发电项目 | 3,050,000.00 | - | 2,698,434.02 | - | (29,689.54 | ) | 2,668,744.48 | 自有资金 | 87.50 | |||||||
| 新乡生活垃圾填埋气增容项目一期 | 2,140,000.00 | 1,617,481.35 | 518,729.07 | (1,832,033.82 | ) | (304,176.60 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 新乡生活垃圾填埋气增容项目二期 | 3,100,000.00 | - | 2,652,190.75 | - | - | 2,652,190.75 | 自有资金 | 85.55 | ||||||||
| 洛阳生活垃圾填埋气发电项目 | 2,300,000.00 | - | 2,239,284.02 | (2,232,084.02 | ) | (7,200.00 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 上饶生活垃圾填埋气发电项目 | 3,950,000.00 | - | 4,401,728.63 | (4,129,940.02 | ) | (271,788.61 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 渭南生活垃圾填埋气发电项目 | 1,920,000.00 | - | 1,773,385.66 | (1,773,385.66 | ) | - | - | 自有资金 | 100.00 | |||||||
| 天水生活垃圾填埋气发电项目 | 1,440,000.00 | - | 1,363,864.49 | (1,391,350.49 | ) | 27,486.00 | - | 自有资金 | 100.00 | |||||||
| 乐山生活垃圾填埋气增容项目一期 | 1,100,000.00 | - | 1,133,767.26 | (1,133,767.26 | ) | - | - | 自有资金 | 100.00 | |||||||
| 乐山生活垃圾填埋气尾气处理项目 | 1,600,000.00 | - | 387,565.94 | - | - | 387,565.94 | 自有资金 | 24.22 | ||||||||
| 沈丘生活垃圾填埋气发电项目 | 5,300,000.00 | 2,821,050.71 | (13,696.85 | ) | - | (64,102.56 | ) | 2,743,251.30 | 自有资金 | 51.76 | ||||||
| 柳州生活垃圾填埋气增容项目三期 | 4,970,000.00 | 233,117.49 | 4,656,166.17 | (4,889,283.66 | ) | - | - | 自有资金 | 100.00 | |||||||
| 南京生活垃圾填埋气发电项目 | 1,000,000.00 | - | 970,218.49 | (970,218.49 | ) | - | - | 自有资金 | 100.00 | |||||||
| 遵义生活垃圾填埋气发电项目 | 3,100,000.00 | - | 2,663,391.24 | (1,102,464.46 | ) | - | 1,560,926.78 | 自有资金 | 50.35 | |||||||
| 哈尔滨生活垃圾填埋气发电项目 | 29,570,100.00 | 3,592,326.81 | (4,281.43 | ) | - | - | 3,588,045.38 | 自有资金 | 12.13 | |||||||
| 德化生活垃圾填埋气发电项目 | 7,050,000.00 | 965,771.34 | 5,066.17 | - | - | 970,837.51 | 自有资金 | 13.77 | ||||||||
| 奉化生活垃圾填埋气发电项目 | 2,480,000.00 | - | 2,440,364.68 | (2,348,534.68 | ) | (91,830.00 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 新沂生活垃圾填埋气发电项目 | 1,400,000.00 | - | 1,280,027.23 | (1,263,023.23 | ) | (17,004.00 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 江山生活垃圾填埋气发电项目 | 6,317,200.00 | 683,491.21 | 4,866,950.30 | (4,633,739.07 | ) | (916,702.44 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 宜昌猇亭生活垃圾填埋气发电项目 | 10,070,000.00 | 9,182,315.74 | 888,526.73 | (9,219,423.28 | ) | (851,419.19 | ) | 自有资金 | 100.00 | |||||||
| 宜昌猇亭生活垃圾填埋气增容项目一期 | 2,600,000.00 | - | 71,244.72 | - | - | 71,244.72 | 自有资金 | 2.74 | ||||||||
| 耒阳生活垃圾填埋气发电项目 | 9,800,000.00 | 1,066,381.31 | 8,682,847.32 | (8,332,169.46 | ) | (1,417,059.17 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 沈阳新新生活垃圾填埋气增容项目三期 | 5,500,000.00 | 345,410.09 | 5,231,406.21 | (5,404,637.88 | ) | (172,178.42 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 平顶山新能源LNG加气站项目 | 12,000,000.00 | 5,068,661.51 | 244,645.66 | - | - | 5,313,307.17 | 自有资金 | 44.28 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
12.在建工程（续）
重要在建工程2018年变动如下（续）：
| 预算数(元) | 年初余额 | 本年增加金额 | 固定资产金额 | 本年其他减少金额 | 年末余额 | 资金来源 | 工程投入占预算比例(%) | |||||||||
| 福安生活垃圾填埋气发电项目 | 5,700,000.00 | 3,972,210.32 | 1,702,013.98 | (4,522,252.53 | ) | (1,151,971.77 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 福安生活垃圾填埋气增容项目二期 | 5,780,000.00 | - | 85,657.59 | - | - | 85,657.59 | 自有资金 | 1.48 | ||||||||
| 广汉生活垃圾填埋气发电项目 | 7,435,200.00 | 262,690.65 | 1,430,674.23 | - | - | 1,693,364.88 | 自有资金 | 22.77 | ||||||||
| 揭阳生活垃圾填埋气增容项目一期 | 9,900,000.00 | 153,717.50 | 9,724,286.45 | (9,878,003.95 | ) | - | - | 自有资金 | 100.00 | |||||||
| 揭阳生活垃圾填埋气增容项目二期 | 2,800,000.00 | - | 290,909.09 | - | - | 290,909.09 | 自有资金 | 10.39 | ||||||||
| 适乐达生活垃圾填埋气发电项目 | 15,000,000.00 | 12,667,135.73 | 1,342,634.54 | - | - | 14,009,770.27 | 自有资金 | 93.40 | ||||||||
| 金华生活垃圾填埋气发电项目 | 3,160,000.00 | - | 3,101,219.51 | (2,854,657.00 | ) | (246,562.51 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 唐河生活垃圾填埋气发电项目 | 990,000.00 | - | 982,969.67 | (980,243.47 | ) | (2,726.20 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 临汾生活垃圾填埋气发电项目 | 6,800,000.00 | 4,705,251.77 | 2,084,664.78 | (5,761,459.33 | ) | (1,028,457.22 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 临汾生活垃圾填埋气增容项目一期 | 3,160,000.00 | - | 1,585.00 | - | - | 1,585.00 | 自有资金 | 0.05 | ||||||||
| 百色生活垃圾填埋气发电项目 | 7,235,200.00 | 42,309.47 | 3,497,903.00 | - | - | 3,540,212.47 | 自有资金 | 48.93 | ||||||||
| 菏泽生活垃圾填埋气发电项目 | 10,000,000.00 | 5,992,774.22 | 4,679,296.14 | (9,648,420.36 | ) | (1,023,650.00 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 朝阳生活垃圾填埋气发电项目 | 9,917,900.00 | 623,931.72 | 6,064,529.40 | - | - | 6,688,461.12 | 自有资金 | 67.44 | ||||||||
| 邓州生活垃圾填埋气发电项目 | 5,532,200.00 | 206,220.00 | 2,982,156.18 | - | - | 3,188,376.18 | 自有资金 | 57.63 | ||||||||
| 蒙城生活垃圾填埋气发电项目 | 5,800,000.00 | - | 5,480,885.43 | - | - | 5,480,885.43 | 自有资金 | 94.50 | ||||||||
| 泉州生活垃圾填埋气发电项目 | 18,000,000.00 | - | 16,047,541.51 | (13,721,523.47 | ) | (2,326,018.04 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 上蔡生活垃圾填埋气发电项目 | 5,300,000.00 | - | 5,202,583.60 | (4,132,033.94 | ) | (1,070,549.66 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 苏州生活垃圾填埋气发电项目 | 31,268,000.00 | - | 14,771,494.32 | - | - | 14,771,494.32 | 自有资金 | 47.24 | ||||||||
| 青岛生活垃圾填埋气发电项目 | 23,700,000.00 | - | 23,692,307.91 | (22,173,078.16 | ) | (1,519,229.75 | ) | - | 自有资金 | 100.00 | ||||||
| 青岛生活垃圾填埋气尾气处理项目 | 700,000.00 | - | 497,741.37 | - | - | 497,741.37 | 自有资金 | 71.11 | ||||||||
| 潜江生活垃圾填埋气发电项目 | 5,500,000.00 | - | 5,016,366.25 | - | - | 5,016,366.25 | 自有资金 | 91.21 | ||||||||
| 其他生活垃圾填埋气发电项目 | 165,286,100.00 | 4,236,371.14 | 7,023,760.12 | (2,196,193.48 | (805,640.27 | ) | 8,258,297.51 | 自有资金 | ||||||||
| 470,721,900.00 | 58,438,620.08 | 164,855,006.55 | (126,523,921.17 | (13,290,469.95 | ) | 83,479,235.51 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
12.在建工程（续）
在建工程减值准备：
2019年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 计提原因 | ||||||
| (注6) | ||||||||||
| 沈丘生活垃圾填埋气发电项目 | 2,542,719.79 | - | (2,542,719.79 | ) | - | 注1 | ||||
| 怀化生活垃圾填埋气发电项目 | 642,156.61 | 27,950.00 | (670,106.61 | ) | - | 注2 | ||||
| 哈尔滨生活垃圾填埋气发电项目 | 3,588,045.38 | - | (3,588,045.38 | ) | - | 注3 | ||||
| 揭西生活垃圾填埋气发电项目 | 882,202.40 | - | (882,202.40 | ) | - | 注1 | ||||
| 范县生活垃圾填埋气发电项目 | 49,040.42 | - | (49,040.42 | ) | - | 注1 | ||||
| 肥西生活垃圾填埋气发电项目 | - | 1,282,700.41 | - | 1,282,700.41 | 注4 | |||||
| 阜宁生活垃圾填埋气发电项目 | - | 879,143.43 | (879,143.43 | ) | - | 注4 | ||||
| 南和生活垃圾填埋气发电项目 | - | 53,702.06 | (53,702.06 | ) | - | 注5 | ||||
| 任县生活垃圾填埋气发电项目 | - | 142,930.31 | (142,930.31 | ) | - | 注5 | ||||
| 易县生活垃圾填埋气发电项目 | - | 117,815.36 | (117,815.36 | ) | - | 注5 | ||||
| 安国生活垃圾填埋气发电项目 | - | 13,937.93 | (13,937.93 | ) | - | 注5 | ||||
| 涿州生活垃圾填埋气发电项目 | - | 367,037.24 | (367,037.24 | ) | - | 注5 | ||||
| 7,704,164.60 | 2,885,216.74 | (9,306,680.93 | ) | 1,282,700.41 |
2018年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 计提原因 | |||||||
| 沈丘生活垃圾填埋气发电项目 | 1,732,657.23 | 810,062.56 | - | 2,542,719.79 | 注1 | ||||||
| 怀化生活垃圾填埋气发电项目 | 642,156.61 | - | - | 642,156.61 | 注2 | ||||||
| 哈尔滨生活垃圾填埋气发电项目 | - | 3,588,045.38 | - | 3,588,045.38 | 注3 | ||||||
| 揭西生活垃圾填埋气发电项目 | - | 882,202.40 | - | 882,202.40 | 注1 | ||||||
| 范县生活垃圾填埋气发电项目 | - | 49,040.42 | - | 49,040.42 | 注1 | ||||||
| 2,374,813.84 | 5,329,350.76 | - | 7,704,164.60 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
12.在建工程（续）
在建工程减值准备（续）：
注1：垃圾填埋场垃圾资源供应不足，导致填埋场产生的气体较少，不能达到机组运行的最低要求。揭西项目、范县项目2018年度计提了减值，沈丘项目2016年度管理层认为仍可等待垃圾量增多进行发电，将项目初期发生的待摊基建支出进行减值，2018年度管理层决策发展优势项目，不再等待垃圾量，关闭该电厂，将剩余线路等计提减值。
注2：怀化市生活垃圾处理填埋场沼气发电项目已由当地主管部门与其他单位合作，不能产生预期经济效益，2017年度对其计提减值，2019年3月，怀化公司与怀化市环境卫生管理处诉讼二审调解书已出具，本公司根据审判结果补提2019年度减值准备。
注3：哈尔滨生活垃圾填埋气发电项目因无法再取得发改委审批，管理层决策停止该在建项目。
注4：本集团子公司肥西百川畅银新能源有限公司、阜宁百川畅银新能源有限公司(以下简称“肥西公司”、“阜宁公司”)政府不支持外线建设，2019年度管理层决策停止该在建项目。
注5：南和百川畅银新能源有限公司、任县百川畅银新能源有限公司、易县百川畅银新能源有限公司、安国市百畅新能源有限公司、涿州百川畅银新能源有限公司项目电力外线设计方案预算远超预期，公司拟与相关设计单位及电力公司进一步优化并网方案以期降低建设成本，如不能降至可接受水平，则未来很可能达不到预期经济效益，经谨慎考虑，对其计提减值准备。
注6：上述子公司停止项目建设，本年度账面对在建工程处置清理。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
13. 无形资产
2019年
| 软件 | 合同权益 | 专利权 | 合计 | ||||||
| 原价 | |||||||||
| 年初余额 | 1,366,354.64 | 16,368,000.00 | 840,000.00 | 18,574,354.64 | |||||
| 购置 | 345,473.97 | - | - | 345,473.97 | |||||
| 处置或报废 | (79,949.29 | ) | - | - | (79,949.29 | ) | |||
| 年末余额 | 1,631,879.32 | 16,368,000.00 | 840,000.00 | 18,839,879.32 | |||||
| 累计摊销 | |||||||||
| 年初余额 | 484,052.36 | 7,209,857.14 | 404,500.00 | 8,098,409.50 | |||||
| 计提 | 200,049.57 | 1,876,428.57 | 103,250.00 | 2,179,728.14 | |||||
| 处置或报废 | (79,949.29 | ) | - | - | (79,949.29 | ) | |||
| 年末余额 | 604,152.64 | 9,086,285.71 | 507,750.00 | 10,198,188.35 | |||||
| 减值准备 | |||||||||
| 年初余额 | - | - | - | - | |||||
| 计提 | - | 404,250.00 | 47,250.00 | 451,500.00 | |||||
| 年末余额 | - | 404,250.00 | 47,250.00 | 451,500.00 | |||||
| 账面价值 | |||||||||
| 年末 | 1,027,726.68 | 6,877,464.29 | 285,000.00 | 8,190,190.97 | |||||
| 年初 | 882,302.28 | 9,158,142.86 | 435,500.00 | 10,475,945.14 | |||||
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
13.无形资产（续）
2018年
| 软件 | 合同权益 | 专利权 | 合计 | |||||
| 原价 | ||||||||
| 年初余额 | 1,175,588.53 | 16,368,000.00 | 840,000.00 | 18,383,588.53 | ||||
| 购置 | 190,766.11 | - | - | 190,766.11 | ||||
| 年末余额 | 1,366,354.64 | 16,368,000.00 | 840,000.00 | 18,574,354.64 | ||||
| 累计摊销 | ||||||||
| 年初余额 | 354,658.91 | 5,294,928.57 | 296,750.00 | 5,946,337.48 | ||||
| 计提 | 129,393.45 | 1,914,928.57 | 107,750.00 | 2,152,072.02 | ||||
| 年末余额 | 484,052.36 | 7,209,857.14 | 404,500.00 | 8,098,409.50 | ||||
| 账面价值 | ||||||||
| 年末 | 882,302.28 | 9,158,142.86 | 435,500.00 | 10,475,945.14 | ||||
| 年初 | 820,929.62 | 11,073,071.43 | 543,250.00 | 12,437,251.05 | ||||
截至2019年12月31日，无形资产-合同权益账面原值为人民币16,368,000.00元、净值人民币6,877,464.29 元。主要系非同一控制下企业合并按照经评估的公允价值确认合同权益产生，包括2014年9月收购二级子公司-深圳信能环保科技有限公司确认无形资产-合同权益人民币13,340,000.00元（其中：三级子公司桂林信能环保科技有限公司人民币3,570,000.00元、邯郸市良邺再生资源开发有限公司人民币3,280,000.00元、柳州市信能环保科技有限公司人民币4,100,000.00元、南京绿色资源再生工程有限公司人民币1,620,000.00元，深圳信能环保科技有限公司保定分公司人民币770,000.00元）、2015年10月收购二级子公司沈阳新新明天再生利用有限公司确认无形资产-合同权益人民币3,028,000.00元。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
14. 商誉
2019年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||||||||
| 非同一控制下企业合并 | 处置 | |||||||||||
| 宿州市优能环保发电有限责任公司 | 379,763.58 | - | - | 379,763.58 | ||||||||
| 深圳市信能环保科技有限公司 | 27,872,134.37 | - | - | 27,872,134.37 | ||||||||
| 沈阳新新明天再生利用有限公司 | 28,417,631.46 | - | - | 28,417,631.46 | ||||||||
| 56,669,529.41 | - | - | 56,669,529.41 |
2018年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||||||||
| 非同一控制下企业合并 | 处置 | |||||||||||
| 宿州市优能环保发电有限责任公司 | 379,763.58 | - | - | 379,763.58 | ||||||||
| 深圳市信能环保科技有限公司 | 27,872,134.37 | - | - | 27,872,134.37 | ||||||||
| 沈阳新新明天再生利用有限公司 | 28,417,631.46 | - | - | 28,417,631.46 | ||||||||
| 56,669,529.41 | - | - | 56,669,529.41 |
商誉减值准备的变动如下：
2019年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||||||||
| 计提 | 处置 | |||||||||||
| 宿州市优能环保发电有限责任公司 | 379,763.58 | - | - | 379,763.58 | ||||||||
| 沈阳新新明天再生利用有限公司 | 7,023,492.29 | - | - | 7,023,492.29 | ||||||||
| 7,403,255.87 | - | - | 7,403,255.87 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
14.商誉（续）
商誉减值准备的变动如下（续）：
2018年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||||||||
| 计提 | 处置 | |||||||||||
| 宿州市优能环保发电有限责任公司 | - | 379,763.58 | - | 379,763.58 | ||||||||
| 沈阳新新明天再生利用有限公司 | 7,023,492.29 | - | - | 7,023,492.29 | ||||||||
| 7,023,492.29 | 379,763.58 | - | 7,403,255.87 |
本集团于2014年4月30日收购宿州市优能环保发电有限责任公司，形成商誉人民币379,763.58元；本集团于2014年9月30日收购深圳市信能环保科技有限公司，形成商誉人民币27,872,134.37元；本集团于2015年10月31日收购沈阳新新明天再生利用有限公司，形成商誉人民币28,417,631.46元。
由于上述子公司产生的主要现金流均独立于本集团的其他子公司，且本集团对上述子公司均单独进行生产活动管理，因此，上述每个子公司在合并报表层面的长期资产就是一个资产组，企业合并形成的商誉被分配至相对应的子公司在合并报表层面的长期资产以进行减值测试。
资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计的未来现金流量以管理层对三家公司的垃圾填埋场生产周期内的财务预算为基础来确定。三家公司现金流量预测所用的税前折现率于2019年12月31日为19.55%-19.74%、2018年12月31日为17.79%-20.14%。
计算资产组于2019年12月31日、2018年12月31日的预计未来现金流量现值采用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假设：
预算毛利 — 管理层根据过往业绩及对市场发展的预期确定预算毛
利率。
折现率 — 采用的折现率是反映相关资产组或者资产组组合特定
风险的税前折现率。
增长率 — 管理层根据垃圾填埋场的使用寿命确定增长率。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
14.商誉（续）
分配至关键假设的金额与外部信息一致。本集团管理层聘请了万隆(上海)资产评估有限公司对上述三家子公司合并报表层面的资产组在2019年12月31日、2018年12月31日的在用价值进行了评估，根据评估结果，本集团管理层于2019年12月31日无需计提商誉减值准备（2018年12月31日：
379,763.58元）。
15. 长期待摊费用
2019年
| 年初账面价值 | 本年增加 | 本年摊销 | 减值准备 | 其他减少 | 年末账面价值 | |||||||
| 项目配套设施 | 43,333,259.37 | 23,177,899.87 | 10,690,160.05 | 1,726,749.11 | 541,238.19 | 53,553,011.89 | ||||||
| 收集井及膜下采集系统 | 37,262,595.86 | 48,687,905.85 | 20,533,128.84 | 1,835,494.78 | 337,185.98 | 63,244,692.11 | ||||||
| 80,595,855.23 | 71,865,805.72 | 31,223,288.89 | 3,562,243.89 | 878,424.17 | 116,797,704.00 |
2018年
| 年初账面价值 | 本年增加 | 本年摊销 | 减值准备 | 其他减少 | 年末账面价值 | |||||||
| 项目配套设施 | 38,027,135.15 | 12,807,182.60 | 6,852,094.62 | 398,918.73 | 250,045.03 | 43,333,259.37 | ||||||
| 收集井及膜下采集系统 | 22,081,041.49 | 29,751,187.17 | 14,281,248.45 | 182,105.00 | 106,279.35 | 37,262,595.86 | ||||||
| 60,108,176.64 | 42,558,369.77 | 21,133,343.07 | 581,023.73 | 356,324.38 | 80,595,855.23 |
16. 递延所得税资产/负债
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税资产：
| 2019年12月31日 | ||||||
| 暂时性差异 | 所得税资产 | |||||
| 递延所得税资产 | ||||||
| 资产减值准备 | 15,902,168.03 | 508,607.80 | ||||
| 并公允价值调整 | 172,871.08 | 43,217.77 | ||||
| 16,075,039.11 | 551,825.57 | |||||
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
16.递延所得税资产/负债（续）
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税资产（续）：
| 2018年12月31日 | ||||||
| 暂时性差异 | 所得税资产 | |||||
| 递延所得税资产 | ||||||
| 资产减值准备 | 1,961,810.36 | 234,719.87 | ||||
| 非同一控制下企业合 并公允价值调整 | 259,330.12 | 64,832.53 | ||||
| 2,221,140.48 | 299,552.40 | |||||
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：
| 2019年12月31日 | ||||||
| 暂时性差异 | 所得税负债 | |||||
| 递延所得税负债 | ||||||
| 并公允价值调整 | 4,475,073.52 | 1,118,768.38 | ||||
| 2018年12月31日 | ||||||
| 暂时性差异 | 所得税负债 | |||||
| 递延所得税负债 | ||||||
| 并公允价值调整 | 6,325,735.52 | 1,581,433.88 | ||||
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
16.递延所得税资产/负债（续）
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损如下：
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 可抵扣暂时性差异 | 115,645,264.58 | 47,767,290.39 |
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损将于以下年度到期：
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 2020年 | 352,566.47 | 135,733.78 | |||
| 2021年 | 4,371,988.63 | 478,613.87 | |||
| 2022年 | 11,996,575.44 | 4,832,549.38 | |||
| 2023年 | 23,025,230.56 | 12,995,560.72 | |||
| 2024年 | 75,898,903.48 | 29,324,832.64 | |||
| 115,645,264.58 | 47,767,290.39 |
17. 其他非流动资产
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 预付工程款 | 6,077,877.93 | 10,687,823.78 | |||
| 预付设备款 | 2,430,804.85 | 14,232,738.08 | |||
| 预付垃圾使用费 | 3,178,730.65 | 4,109,090.89 | |||
| 11,687,413.43 | 29,029,652.75 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
18. 资产减值准备
2019年
| 年初余额 | 本年计提 | 本年减少 | 年末余额 | |||||||||
| 转回 | 转销/核销 | |||||||||||
| 坏账准备 | 4,030,824.56 | 13,117,192.13 | (1,230,334.84 | (15,513.82 | ) | 15,902,168.03 | ||||||
| 固定资产减值准备 | 5,868,462.68 | 10,799,440.43 | - | (8,903,925.66 | ) | 7,763,977.45 | ||||||
| 在建工程减值准备 | 7,704,164.60 | 2,885,216.74 | - | (9,306,680.93 | ) | 1,282,700.41 | ||||||
| 长期待摊费用减值准备 | 1,299,122.00 | 3,562,243.89 | - | - | 4,861,365.89 | |||||||
| 无形资产减值准备 | - | 451,500.00 | - | - | 451,500.00 | |||||||
| 商誉减值准备 | 7,403,255.87 | - | - | - | 7,403,255.87 | |||||||
| 26,305,829.71 | 30,815,593.19 | (1,230,334.84 | (18,226,120.41 | ) | 37,664,967.65 | |||||||
2018年
| 年初余额 | 本年计提 | 本年减少 | 年末余额 | ||||||||||
| 转回 | 转销/核销 | ||||||||||||
| 坏账准备 | 4,359,930.23 | 2,717,256.76 | (2,355,669.69 | - | 4,721,517.30 | ||||||||
| 固定资产减值准备 | 5,553,972.02 | 3,722,552.63 | - | (3,408,061.97 | ) | 5,868,462.68 | |||||||
| 在建工程减值准备 | 2,374,813.84 | 5,329,350.76 | - | - | 7,704,164.60 | ||||||||
| 长期待摊费用减值准备 | 983,581.19 | 581,023.73 | - | (265,482.92 | ) | 1,299,122.00 | |||||||
| 商誉减值准备 | 7,023,492.29 | 379,763.58 | - | - | 7,403,255.87 | ||||||||
| 20,295,789.57 | 12,729,947.46 | (2,355,669.69 | (3,673,544.89 | ) | 26,996,522.45 | ||||||||
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
18.资产减值准备（续）
固定资产减值
本集团2019年计提了金额为人民币10,799,440.43元的固定资产减值准备，主要包括：
因本集团子公司深圳市信能环保科技有限公司临沂分公司（ 以下简称“临沂公司”）所在垃圾填埋场封场，2019年开始发电量逐步减少，临沂公司长期资产出现减值迹象，经测试计提减值准备人民币2,193,244.96元，其中固定资产减值金额人民币1,483,646.66元，长期待摊费减值金额人民币709,598.30元；本集团子公司蚌埠百川畅银新能源有限公司（以下简称“蚌埠公司”）所在垃圾填埋场封场，长期资产出现减值迹象，经测试计提减值准备人民币2,409,397.11元，其中固定资产计提减值金额人民币2,214,119.02元，长期待摊费用减值金额人民币195,278.09元；本集团子公司天水百川畅银新能源有限公司（以下简称“天水公司”） 所在垃圾填埋场封场，2019年开始发电量逐步减少，天水公司长期资产出现减值迹象，经测试计提减值准备人民币3,020,324.26元，其中固定资产减值金额人民币2,274,027.53元，长期待摊费减值金额人民币746,296.73元；本集团子公司南京绿色资源再生工程有限公司（以下简称“南京公司”）所在垃圾填埋场封场，于2018年、2017年计提减值准备，本期经测试计提减值准备人民币507,795.11元，其中固定资产减值金额人民币428,017.54元，长期待摊费减值金额人民币79,777.57元；本集团子公司榆林百川畅银新能源有限公司（以下简称“榆林公司”） 所在垃圾填埋场封场，2019年开始发电量逐步减少，榆林公司长期资产出现减值迹象，经测试计提减值准备人民币1,169,698.36元，其中固定资产减值金额人民币936,643.70元，长期待摊费减值金额人民币233,054.66元；本集团子公司马鞍山百川畅银新能源有限（以下简称“马鞍山公司”）公司2018年发电量大幅减少，长期资产出现减值迹象，经测试计提减值准备人民币618,384.36元，其中固定资产减值金额人民币462,180.03元，长期待摊费用减值金额人民币156,204.33元。本集团子公司宁国百川畅银新能源有限公司（以下简称“宁国公司”）垃圾场附近新上水泥窑协同处理生活垃圾项目，导致宁国公司垃圾填埋量不足，于2017年计提减值准备人民币1,176,183.79元，本期收到宁国市城市管理综合执法局违约补偿款984,828.00元，对其长期待摊费用补提减值准备人民币277,662.47元。本集团子公司洛阳百川畅银新能源有限公司（ 以下简称“洛阳公司”）公司于2019年垃圾场封场，长期资产出现减值迹象，将洛阳公司的固定资产和长期待摊费用作为资产组进行减值测试，可收回金额按照预计未来现金流量现值确定，对其进行减值测试后，洛阳公司计提减值金额人民币3,672,781.79元，分摊至固定资产减值金额人民币3,000,805.95元，长期待摊费用减值金额人民币671,975.84元。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
18.资产减值准备（续）
固定资产减值（续）
本集团2018年度计提了金额为人民币3,722,552.63元的固定资产减值准备，主要包括：
因本集团子公司洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司（以下简称“涧西分公司”）所在垃圾填埋场封场，2018年开始发电量逐步减少，涧西分公司长期资产出现减值迹象，经测试计提减值准备金额人民币1,838,854.52元，其中固定资产减值金额人民币1,359,795.63元，长期待摊费减值金额人民币479,058.89元；本集团子公司武威百川畅银新能源有限公司（以下简称“武威公司”）所使用垃圾场填埋量较小，沼气含量不足，长期资产出现减值迹象，2018年已停产，经测试计提固定资产资产减值金额人民币754,227.09元。本集团子公司南京绿色资源再生工程有限公司（以下简称“南京公司”）、公司于2014年垃圾场封场，马鞍山百川畅银新能源有限（以下简称“马鞍山公司”）
2018年收入大幅下降，长期资产出现减值迹象，分别将南京公司、马鞍山公司的固定资产和长期待摊费用作为资产组进行减值测试，可收回金额按照预计未来现金流量现值确定，对其进行减值测试后，南京公司计提减值金额人民币1,020,657.15元，分摊至固定资产减值金额人民币968,921.33元，长期待摊费用减值金额人民币51,735.82元，马鞍山公司计提减值金额人民币650,679.39元，分摊至固定资产减值金额人民币600,450.37元，长期待摊费用减值金额人民币50,229.02元。
本集团子公司宿州市优能环保发电有限责任公司（以下简称“宿州公司”）为延长发电期限，将经营模式由自营转换为外包，毛利率下降，存在减值迹象，将宿州公司的商誉、固定资产和长期待摊费用作为一个资产组进行减值测试，可收回金额按照宿州公司预计未来现金流量现值确定，对其进行减值测试后，计提减值金额人民币418,921.79元，其中商誉减值准备人民币379,763.58元，固定资产减值金额人民币39,158.21元。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
18.资产减值准备（续）
商誉减值
本集团2018年度计提金额为人民币379,763.58元的商誉减值准备，具体原因详见五、
14.商誉。
在建工程减值
本集团2019年度计提了金额为人民币2,885,216.74元的在建工程减值准备，主要因本集团子公司南和百川畅银新能源有限公司、任县百川畅银新能源有限公司、易县百川畅银新能源有限公司、安国市百畅新能源有限公司、涿州百川畅银新能源有限公司项目电力外线设计方案预算远超预期，公司拟与相关设计单位及电力公司进一步优化并网方案以期降低建设成本，如不能降至可接受水平，则未来很可能达不到预期经济效益，经谨慎考虑，对其分别计提减值准备，金额为人民币53,702.06元、142,930.31元、117,815.36元、13,937.93元、367,037.24元。本集团子公司阜宁百川畅银新能源有限公司、肥西百川畅银新能源有限公司（以下简称“阜宁公司”、肥西公司”）所使用的垃圾场填埋量小，不能达到机组运行的最低要求，管理层决定停止该在建项目，对其预期不能收回的部分全额计提减值准备，金额分别为人民币879,143.43元、1,282,700.41元。因本集团子公司怀化市信能环保科技有限公司（以下简称“怀化公司”）合作方怀化市城市管理和行政执法局，另行与第三方公司进行湖南省怀化市第二生活垃圾处理填埋场沼气发电项目合作，预计怀化公司未来将不能产生预期经济效益，2017年度对其预期不能收回的部分全额计提减值准备，本期收到怀化市城市管理和行政执法局赔偿款388,900.00元，本期补提减值金额为人民币27,950.00元。2019年，本集团子公司沈丘、怀化、哈尔滨、揭西、阜宁、南和、任县、范县、易县、安国、涿州项目停止建设，在建工程予以处置，在建工程减值准备减少人民币9,306,680.93元
本集团2018年度计提了金额为人民币5,329,350.76元的在建工程减值准备，主要因本集团子公司哈尔滨百川畅银新能源有限公司（以下简称”哈尔滨公司”）项目无法再取得发改委立项，管理层决定停止该在建项目，对其预期不能收回的部分全额计提减值准备，金额为人民币3,588,045.38元。本集团子公司揭西县百川畅银新能源有限公司，范县百川畅银新能源有限公司所使用的垃圾填埋场填埋量小，不能达到机组运行的最低要求，对其分别计提减值准备，金额为人民币882,202.40元、49,040.42元。本集团子公司沈丘百川畅银新能源有限公司（以下简称“沈丘公司”）长期垃圾量不足，2018年度管理层决策关闭该电厂，集中发展优势项目，将资产的账面价值减记至可收回金额，确认资产减值损失人民币810,062.56元。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
18.资产减值准备（续）
长期待摊费用减值
本集团2019年度计提金额为人民币3,562,243.89元的长期待摊费用减值准备，主要因本集团子公司深圳市信能环保科技有限公司保定分公司（以下简称“保定公司”） 所在垃圾填埋场封场，2019年开始发电量逐步减少，保定公司长期资产出现减值迹象，经测试计提减值准备人民币943,895.90元，其中长期待摊费减值金额人民币492,395.90元，无形资产减值准备金额人民币451,500.00元；其他具体原因详见五、
18.资产减值准备-固定资产减值。
本集团2018年度计提金额为人民币581,023.73元的长期待摊费用减值准备，具体原因详见五、18.资产减值准备-固定资产减值。
无形资产减值
本集团2019年度计提金额为人民币451,500.00元的无形资产减值准备，具体原因详见五、18.资产减值准备-长期待摊费用减值。
19. 短期借款
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 质押借款 | 37,400,000.00 | 9,000,000.00 | |||
| 保证借款 | - | - | |||
| 37,400,000.00 | 9,000,000.00 |
于2019年
月
日，上述借款的年利率为
6.50%-6.65%
（2018年
月
日: 6.09%）。
于2019年
月
日，本集团无逾期借款（2018年
月
日：无）。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
19. 短期借款（续）
于2019年12月31日，质押借款人民币27,400,000.00元由本公司以其下属分子公司洛阳百川畅银新能源有限公司、漯河百川畅银新能源有限公司、河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司、河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司、河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司、河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司、桂林信能环保科技有限公司电费收费权以及其持有的洛阳百川畅银新能源有限公司、辉县市百川畅银新能源有限公司、项城市百川畅银新能源有限公司、镇平百川畅银新能源有限公司、桂林信能环保科技有限公司股权提供质押，实际控制人陈功海、李娜提供无限连带责任担保。质押借款人民币10,000,000.00元由本公司以其下属分子公司南阳百川畅银新能源有限公司、驻马店百川畅银新能源有限公司、河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司、济源市百川畅银新能源有限公司、蚌埠百川畅银新能源有限公司、河南百川畅银环保能源股份有限公司鹤壁分公司、辉县市百川畅银新能源有限公司、信阳百川畅银新能源有限公司、洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司、宿州市优能环保发电有限责任公司电费收费权以及其持有的南阳百川畅银新能源有限公司、信阳百川畅银新能源有限公司、漯河百川畅银新能源有限公司、驻马店百川畅银新能源有限公司、哈尔滨百川畅银新能源有限公司、济源市百川畅银新能源有限公司、深圳市信能环保科技有限公司股权提供质押，由上海百川畅银实业有限公司和实际控制人陈功海、李娜提供无限连带责任担保。
于2018年12月31日，质押借款人民币9,000,000.00元由本公司以其下属分子公司洛阳百川畅银新能源有限公司、漯河百川畅银新能源有限公司、河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司、河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司、河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司、河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司、桂林信能环保科技有限公司电费收费权以及其持有的洛阳百川畅银新能源有限公司、辉县市百川畅银新能源有限公司、项城市百川畅银新能源有限公司、镇平百川畅银新能源有限公司、桂林信能环保科技有限公司股权提供质押，实际控制人陈功海、李娜提供无限连带责任担保。
20. 应付票据
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 银行承兑汇票 | 39,135,304.01 | 43,919,694.26 |
于2019年
月
日，本集团无到期未付的应付票据（2018年
月
日：无）。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
21. 应付账款
应付账款不计息，并通常在
个月内清偿。
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 设备款 | 48,372,783.23 | 62,148,731.54 | |||
| 材料和配件款 | 22,552,336.02 | 10,904,591.10 | |||
| 工程款 | 9,650,716.52 | 5,330,938.27 | |||
| 咨询服务费 | 1,268,481.11 | 1,377,192.37 | |||
| 垃圾使用费 | 18,234,009.10 | 14,852,581.69 | |||
| 运营服务费 | 2,868,388.08 | - | |||
| 其他 | 1,737,163.71 | 880,448.51 | |||
| 104,683,877.77 | 95,494,483.48 |
于2019年
月
日，账龄超过
年的重要应付账款列示如下：
| 应付金额 | 未偿还原因 | |
| 中国石油集团济柴动力有限公司 | 8,834,000.00 | 尚未结算 |
| 洛阳市垃圾场管理所 | 1,509,427.46 | 尚未结算 |
| 天水市秦州区环境卫生管理处 | 605,825.71 | 尚未结算 |
| 焦作市周流城市生活垃圾卫生填埋场 | 456,981.40 | 尚未结算 |
| 珠海市恒瑞电力科技有限公司 | 325,500.00 | 尚未结算 |
| 11,731,734.57 |
于2018年
月
日，账龄超过
年的重要应付账款列示如下：
| 应付金额 | 未偿还原因 | |
| 中国石油集团济柴动力有限公司 | 8,946,000.00 | 尚未结算 |
| 南京碳环生物质能源有限公司 | 2,368,740.83 | 尚未结算 |
| 利星行机械(上海)有限公司 | 1,331,250.00 | 尚未结算 |
| 洛阳市垃圾场管理所 | 915,302.19 | 尚未结算 |
| 桂林市环境卫生管理处 | 749,521.71 | 尚未结算 |
| 14,310,814.73 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
22. 预收款项
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||||
| 预收设备及工程款 | 1,214,852.85 | - | ||||
| 1,214,852.85 | - |
23. 应付职工薪酬
2019年
| 年初金额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||||||||
| 短期薪酬 | 11,725,193.15 | 102,185,587.04 | 98,817,946.63 | 15,092,833.56 | ||||||||
| 离职后福利（设定提存计划） | - | 5,679,974.84 | 5,679,974.84 | - | ||||||||
| 辞退福利 | - | 49,952.57 | 49,952.57 | - | ||||||||
| 11,725,193.15 | 107,915,514.45 | 104,547,874.04 | 15,092,833.56 |
2018年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||||||||
| 短期薪酬 | 7,835,212.74 | 78,508,080.44 | 74,618,100.03 | 11,725,193.15 | ||||||||
| 离职后福利（设定提存计划） | 6,965.50 | 5,308,728.97 | 5,315,694.47 | - | ||||||||
| 辞退福利 | - | 135,276.61 | 135,276.61 | - | ||||||||
| 7,842,178.24 | 83,952,086.02 | 80,069,071.11 | 11,725,193.15 |
短期薪酬如下：
2019年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||||||||
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 9,689,234.50 | 89,200,462.23 | 86,461,994.25 | 12,427,702.48 | ||||||||
| 职工福利费 | 291,719.34 | 5,977,788.15 | 5,918,295.44 | 351,212.05 | ||||||||
| 社会保险费 | 241.08 | 2,932,019.92 | 2,932,261.00 | - | ||||||||
| 其中：医疗保险费 | - | 2,366,037.74 | 2,366,037.74 | - | ||||||||
| 工伤保险费 | 241.08 | 206,513.07 | 206,754.15 | - | ||||||||
| 生育保险费 | - | 359,469.11 | 359,469.11 | - | ||||||||
| 住房公积金 | 2,904.00 | 2,321,857.80 | 2,324,761.80 | - | ||||||||
| 工会经费和职工教育经费 | 1,741,094.23 | 1,753,458.94 | 1,180,634.14 | 2,313,919.03 | ||||||||
| 11,725,193.15 | 102,185,587.04 | 98,817,946.63 | 15,092,833.56 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
23.应付职工薪酬（续）
短期薪酬如下（续）：
2018年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||||||||
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 6,506,644.75 | 68,027,628.41 | 64,845,038.66 | 9,689,234.50 | ||||||||
| 职工福利费 | 195,584.22 | 5,162,467.09 | 5,066,331.97 | 291,719.34 | ||||||||
| 社会保险费 | 3,249.91 | 2,290,959.58 | 2,293,968.41 | 241.08 | ||||||||
| 其中：医疗保险费 | 2,700.20 | 1,889,700.90 | 1,892,401.10 | - | ||||||||
| 工伤保险费 | 367.01 | 212,983.05 | 213,108.98 | 241.08 | ||||||||
| 生育保险费 | 182.70 | 188,275.63 | 188,458.33 | - | ||||||||
| 住房公积金 | - | 1,768,245.29 | 1,765,341.29 | 2,904.00 | ||||||||
| 工会经费和职工教育经费 | 1,129,733.86 | 1,258,780.07 | 647,419.70 | 1,741,094.23 | ||||||||
| 7,835,212.74 | 78,508,080.44 | 74,618,100.03 | 11,725,193.15 |
设定提存计划如下：
2019年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||||||||
| 基本养老保险费 | - | 5,459,931.58 | 5,459,931.58 | - | ||||||||
| 失业保险费 | - | 220,043.26 | 220,043.26 | - | ||||||||
| - | 5,679,974.84 | 5,679,974.84 | - |
2018年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||||||||
| 基本养老保险费 | 6,782.80 | 5,138,537.44 | 5,145,320.24 | - | ||||||||
| 失业保险费 | 182.70 | 170,191.53 | 170,374.23 | - | ||||||||
| 6,965.50 | 5,308,728.97 | 5,315,694.47 | - |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
24. 应交税费
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 增值税 | 4,225,606.68 | 3,735,654.04 | |||
| 企业所得税 | 3,583,472.69 | 2,800,992.69 | |||
| 待转销项税 | 1,604,866.78 | - | |||
| 个人所得税 | 341,560.00 | 87,920.91 | |||
| 城市维护建设税 | 133,319.40 | 138,902.69 | |||
| 教育费附加 | 69,687.53 | 66,474.79 | |||
| 地方教育费附加 | 45,965.67 | 44,125.24 | |||
| 其他 | 49,654.46 | 31,273.66 | |||
| 10,054,133.21 | 6,905,344.02 |
25. 其他应付款
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 应付往来款 | 6,473,750.26 | 171,622.82 | |||
| 应付质保金 | 18,868.85 | 24,234.85 | |||
| 其他 | 730,051.23 | 530,817.97 | |||
| 7,222,670.34 | 726,675.64 |
26. 一年内到期的非流动负债
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 一年内到期的长期借款 | - | 5,000,000.00 | |||
| 一年内到期的长期应付款 | 39,811,115.85 | 11,967,049.44 | |||
| 39,811,115.85 | 16,967,049.44 |
27. 其他流动负债
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 应收款保兑-浙商银行 | 11,300,483.34 | - | |||
| 未确认融资费用-浙商银行 | (551,200.00 | ) | - | ||
| 10,749,283.34 | - |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
28. 长期借款
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 质押借款 | 20,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 减：一年内到期部分 | - | 5,000,000.00 | |||
| 20,000,000.00 | - |
于2019年
月
日，上述借款的年利率为
6.65%
（2018年
月
日：
5.46%
）。
于2019年
月
日，本集团无逾期借款（2018年
月
日：无）。
29. 长期应付款
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 长期应付款总额 | 119,065,734.55 | 19,381,392.31 | |||
| 减：一年内到期的长期应付款 | 39,811,115.83 | 11,967,049.44 | |||
| 长期应付款 | 79,254,618.72 | 7,414,342.87 |
长期应付款
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 融资租赁 | 79,213,889.80 | 7,349,870.12 | |||
| 分期付款 | 40,728.92 | 64,472.75 | |||
| 79,254,618.72 | 7,414,342.87 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
30. 股本
2019年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 注 | ||||||
| 上海百川 | 58,858,000.00 | - | 2,632,000.00 | 56,226,000.00 | 1 | |||||
| 光控郑州国投新产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 7,400,000.00 | - | - | 7,400,000.00 | ||||||
| 郑州知了创业企业管理咨询有限公司 | 6,615,638.00 | - | - | 6,615,638.00 | ||||||
| 上海澎望投资管理中心(有限合伙) | 2,839,609.00 | - | - | 2,839,609.00 | ||||||
| 李娜 | 5,956,766.00 | - | - | 5,956,766.00 | ||||||
| 上海建新创业投资中心(有限合伙) | 4,093,781.00 | - | - | 4,093,781.00 | ||||||
| 钟永利 | 3,658,858.00 | - | - | 3,658,858.00 | ||||||
| 广州力鼎恒益投资有限合伙企业(有限合伙) | 2,046,891.00 | - | - | 2,046,891.00 | ||||||
| 宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心(有限合伙) | 2,046,891.00 | - | - | 2,046,891.00 | ||||||
| 苏州熔拓创新创业投资企业(有限合伙) | 1,890,182.00 | - | - | 1,890,182.00 | ||||||
| 冯毅 | 1,575,152.00 | - | - | 1,575,152.00 | ||||||
| 北京莫高丝路文化发展有限公司 | 1,352,720.00 | - | - | 1,352,720.00 | ||||||
| 苏州熔拓达兴投资合伙企业(有限合伙) | 1,108,907.00 | - | - | 1,108,907.00 | ||||||
| 宁波梅山保税港区德存股权投资合伙企业(有限合伙) | 775,000.00 | - | - | 775,000.00 | ||||||
| 宁波滦海中奕股权投资中心(有限合伙) | 625,000.00 | - | - | 625,000.00 | ||||||
| 姚洁 | 614,067.00 | - | - | 614,067.00 | ||||||
| 方海伟 | 315,030.00 | - | - | 315,030.00 | ||||||
| 佟鑫 | 270,544.00 | - | - | 270,544.00 | ||||||
| 李金峰 | 200,000.00 | - | - | 200,000.00 | ||||||
| 钟志良 | 155,564.00 | - | - | 155,564.00 | ||||||
| 张中楠 | 150,215.00 | - | - | 150,215.00 | ||||||
| 孙健 | 144,012.00 | - | - | 144,012.00 | ||||||
| 赵彦斌 | 126,012.00 | - | - | 126,012.00 | ||||||
| 邝天堂 | 180,000.00 | - | - | 180,000.00 | ||||||
| 温显华 | 74,671.00 | - | - | 74,671.00 | ||||||
| 朱兴旺 | 36,030.00 | - | - | 36,030.00 | ||||||
| 周友滨 | 1,180,000.00 | - | - | 1,180,000.00 | ||||||
| 白洞明 | 600,000.00 | - | - | 600,000.00 | ||||||
| 北京红杉铭德股权投资中心(有限合伙) | 9,024,353.00 | - | - | 9,024,353.00 | ||||||
| 南通通州湾实领海汇投资中心(有限合伙) | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | ||||||
| 苏州七都熔拓投资企业(有限合伙) | 850,000.00 | - | - | 850,000.00 | ||||||
| 君丰合信(平漂)投资合伙企业(有限公司) | 523,445.00 | - | - | 523,445.00 | ||||||
| 胡敏亚 | 500,000.00 | - | - | 500,000.00 | ||||||
| 杭州汉理前秀创业投资合伙企业(有限公司) | 285,494.00 | - | - | 285,494.00 | ||||||
| 张洪刚 | 251,000.00 | - | - | 251,000.00 | ||||||
| 张祥娟 | 250,000.00 | - | - | 250,000.00 | ||||||
| 南通东拓创业投资企业（有限合伙） | 899,637.00 | - | - | 899,637.00 | ||||||
| 新疆圣石创盈股权投资合伙企业（有限合伙） | 248,000.00 | - | - | 248,000.00 | ||||||
| 上海汉理前秀创业投资合伙企业（有限合伙） | 3,000.00 | - | - | 3,000.00 | ||||||
| 华鑫证券投资有限公司 | 500,000.00 | - | - | 500,000.00 | ||||||
| 上海翡鋆企业管理合伙企业（有限合伙） | 600,000.00 | - | - | 600,000.00 | ||||||
| 郑文涌 | 500,000.00 | - | - | 500,000.00 | ||||||
| 河南省国控基金管理有限公司－河南省国 控互联网产业创业投资基金 （有限合伙） | - | 1,580,000.00 | - | 1,580,000.00 | 1 | |||||
| 河南中金汇融基金管理有限公司－河南省战新产业投资 基金（有限合伙） | - | 1,052,000.00 | - | 1,052,000.00 | 1 | |||||
| 120,324,469.00 | 2,632,000.00 | 2,632,000.00 | 120,324,469.00 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
30.股本（续）
2018年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 注 | ||||||
| 上海百川 | 58,858,000.00 | - | - | 58,858,000.00 | ||||||
| 光控郑州国投新产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 7,400,000.00 | - | - | 7,400,000.00 | ||||||
| 郑州知了创业企业管理咨询有限公司 | 6,615,638.00 | - | - | 6,615,638.00 | ||||||
| 上海澎望投资管理中心(有限合伙) | 2,839,609.00 | - | - | 2,839,609.00 | ||||||
| 李娜 | 5,956,766.00 | - | - | 5,956,766.00 | ||||||
| 上海建新创业投资中心(有限合伙) | 4,093,781.00 | - | - | 4,093,781.00 | ||||||
| 钟永利 | 3,658,858.00 | - | - | 3,658,858.00 | ||||||
| 广州力鼎恒益投资有限合伙企业(有限合伙) | 2,046,891.00 | - | - | 2,046,891.00 | ||||||
| 宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心(有限合伙) | 2,046,891.00 | - | - | 2,046,891.00 | ||||||
| 苏州熔拓创新创业投资企业(有限合伙) | 1,890,182.00 | - | - | 1,890,182.00 | ||||||
| 冯毅 | 1,575,152.00 | - | - | 1,575,152.00 | ||||||
| 北京莫高丝路文化发展有限公司 | 1,352,720.00 | - | - | 1,352,720.00 | ||||||
| 苏州熔拓达兴投资合伙企业(有限合伙) | 1,108,907.00 | - | - | 1,108,907.00 | ||||||
| 宁波梅山保税港区德存股权投资合伙企业(有限合伙) | 775,000.00 | - | - | 775,000.00 | ||||||
| 宁波滦海中奕股权投资中心(有限合伙) | 625,000.00 | - | - | 625,000.00 | ||||||
| 姚洁 | 614,067.00 | - | - | 614,067.00 | ||||||
| 方海伟 | 315,030.00 | - | - | 315,030.00 | ||||||
| 佟鑫 | 270,544.00 | - | - | 270,544.00 | ||||||
| 李金峰 | 200,000.00 | - | - | 200,000.00 | ||||||
| 钟志良 | 155,564.00 | - | - | 155,564.00 | ||||||
| 张中楠 | 150,215.00 | - | - | 150,215.00 | ||||||
| 孙健 | 144,012.00 | - | - | 144,012.00 | ||||||
| 赵彦斌 | 126,012.00 | - | - | 126,012.00 | ||||||
| 邝天堂 | 180,000.00 | - | - | 180,000.00 | ||||||
| 温显华 | 74,671.00 | - | - | 74,671.00 | ||||||
| 朱兴旺 | 36,030.00 | - | - | 36,030.00 | ||||||
| 周友滨 | 1,180,000.00 | - | - | 1,180,000.00 | ||||||
| 白洞明 | 600,000.00 | - | - | 600,000.00 | ||||||
| 北京红杉铭德股权投资中心(有限合伙) | 9,024,353.00 | - | - | 9,024,353.00 | ||||||
| 南通通州湾实领海汇投资中心(有限合伙) | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | ||||||
| (有限合伙) | 850,000.00 | - | - | 850,000.00 | ||||||
| 君丰合信(平漂)投资合伙企业(有限公司) | 523,445.00 | - | - | 523,445.00 | ||||||
| 胡敏亚 | 500,000.00 | - | - | 500,000.00 | ||||||
| 杭州汉理前秀创业投资合伙企业(有限公司) | 285,494.00 | - | - | 285,494.00 | ||||||
| 张洪刚 | 251,000.00 | - | - | 251,000.00 | ||||||
| 张祥娟 | 250,000.00 | - | - | 250,000.00 | ||||||
| （有限合伙） | 899,637.00 | - | - | 899,637.00 | ||||||
| 新疆圣石创盈股权投资合伙企业（有限合伙） | 248,000.00 | - | - | 248,000.00 | ||||||
| 上海汉理前秀创业投资合伙企业（有限合伙） | 3,000.00 | - | - | 3,000.00 | ||||||
| 华鑫证券投资有限公司 | 500,000.00 | - | - | 500,000.00 | ||||||
| 上海翡鋆企业管理合伙企业（有限合伙） | 600,000.00 | - | - | 600,000.00 | ||||||
| 郑文涌 | 500,000.00 | - | - | 500,000.00 | ||||||
| 120,324,469.00 | - | - | 120,324,469.00 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
30.股本（续）
注1：本公司2019年在全国中小企业股份转让系统挂牌期间，股权通过协议转让共计2笔。
31. 资本公积
2019年
| 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |||||
| 股本溢价 | 378,684,537.86 | - | - | 378,684,537.86 | ||||
| 其他 | 21,508,761.46 | - | - | 21,508,761.46 | ||||
| 400,193,299.32 | - | - | 400,193,299.32 |
2018年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||||
| 股本溢价 | 378,684,537.86 | - | - | 378,684,537.86 | ||||
| 其他 | 16,469,203.70 | 5,039,557.76 | - | 21,508,761.46 | ||||
| 395,153,741.56 | 5,039,557.76 | - | 400,193,299.32 |
2018年资本公积-其他增减变动的原因为本公司的联营企业百川环境服务有限公司引进新的投资者，新的投资者出资人民币20,000,000.00元，其中人民币4,955,556.00元计入实收资本，人民币15,044,444.00元计入资本公积，公司按照其持股比例33.4978%应享有的资本公积部分计入资本公积-其他，金额为人民币5,039,557.76元。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
32. 其他综合收益
合并资产负债表中归属于母公司股东的其他综合收益累积余额：
| 1月1日 | 增减变动 | 12月31日 | 增减变动 | 12月31日 | ||||||||||
| 外币财务报表折算差额 | (32,006.85 | ) | (113,468.94 | ) | (145,475.79 | ) | 118,965.58 | (26,510.21 | ) |
合并利润表中其他综合收益当期发生额：
2019年12月31日
| 税前发生额 | 入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税 | 归属于少数股东 | ||||||||
| 外币报表折算差额 | 132,183.98 | - | - | 118,965.58 | 13,218.40 |
2018年12月31日
| 税前发生额 | 入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税 | 归属于少数股东 | ||||||||
| 外币报表折算差额 | (126,076.61 | ) | - | - | (113,468.94 | ) | (12,607.67 | ) |
33. 盈余公积
2019年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||||||||
| 法定盈余公积 | 7,326,122.90 | - | - | 7,326,122.90 |
2018年
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||||||||
| 法定盈余公积 | 5,105,904.60 | 2,220,218.30 | - | 7,326,122.90 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
33.盈余公积（续）
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
34. 未分配利润
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 调整前上年年末未分配利润 | 259,281,274.09 | 169,087,189.39 | |||
| 调整 | 660,309.92 | - | |||
| 调整后年初未分配利润 | 259,941,584.01 | 169,087,189.39 | |||
| 归属于母公司股东的净利润 | 121,210,275.62 | 92,414,303.00 | |||
| 减：提取法定盈余公积 | - | (2,220,218.30 | ) | ||
| 年末未分配利润 | 381,151,859.63 | 259,281,274.09 |
调整：
2019年，由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润人民币660,309.92元。
35. 营业收入及成本
| 2019年 | 2018年 | |||||||||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |||||||
| 主营业务 | 453,872,009.69 | 233,212,768.18 | 313,054,587.33 | 172,370,615.10 | ||||||
| 其他业务 | 10,288,723.61 | 7,020,551.13 | 879,716.65 | 34,580.77 | ||||||
| 464,160,733.30 | 240,233,319.31 | 313,934,303.98 | 172,405,195.87 | |||||||
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
35.营业收入及成本（续）
营业收入列示如下：
| 2019年 | 2018年 | |||||
| 销售商品 | 453,872,009.69 | 313,054,587.33 | ||||
| 销售预处理设备 | 1,088,495.58 | - | ||||
| 经核证碳减排量收入 | - | 88,138.88 | ||||
| 工程技术服务收入 | 8,675,772.10 | 278,924.84 | ||||
| 其他 | 524,455.93 | 512,652.93 | ||||
| 464,160,733.30 | 313,934,303.98 |
36. 税金及附加
| 2019年 | 2018年 | |||||
| 城市维护建设税 | 1,581,967.04 | 1,355,251.80 | ||||
| 教育费附加 | 807,732.09 | 700,438.33 | ||||
| 地方教育费附加 | 543,593.43 | 464,829.08 | ||||
| 土地使用税 | 351,726.51 | 148,519.63 | ||||
| 房产税 | 124,370.40 | 70,396.91 | ||||
| 其他 | 404,752.47 | 277,037.83 | ||||
| 3,814,141.94 | 3,016,473.58 |
37. 管理费用
| 2019年 | 2018年 | |||||
| 职工薪酬 | 31,991,675.44 | 20,646,512.43 | ||||
| 折旧及摊销 | 3,733,721.98 | 3,939,713.52 | ||||
| 咨询服务费 | 11,817,549.41 | 4,749,503.69 | ||||
| 差旅费 | 8,400,616.84 | 5,679,740.20 | ||||
| 业务招待费 | 6,877,522.68 | 5,920,890.45 | ||||
| 租赁费 | 2,351,208.62 | 1,969,271.51 | ||||
| 办公费 | 1,732,890.07 | 1,134,676.08 | ||||
| 其他非生产耗费 | 2,844,527.34 | 1,494,947.66 | ||||
| 汽车费用 | 873,226.83 | 897,169.90 | ||||
| 通讯费 | 572,409.19 | 536,952.66 | ||||
| 其他 | 2,351,498.58 | 1,862,288.85 | ||||
| 73,546,846.98 | 48,831,666.95 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
38. 研发费用
| 2019年 | 2018年 | |||||
| 职工薪酬 | 1,995,008.27 | 1,237,174.71 | ||||
| 材料费 | 494,351.31 | 3,639.00 | ||||
| 差旅费 | 706,278.56 | 421,552.11 | ||||
| 固定资产折旧 | 282,186.28 | 16,497.12 | ||||
| 服务费 | 73,889.66 | 32,585.00 | ||||
| 其他 | 223,940.54 | 6,636.00 | ||||
| 3,775,654.62 | 1,718,083.94 |
39. 财务费用
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 利息支出 | 3,074,962.75 | 841,197.43 | |||
| 减：利息收入 | 595,751.29 | 328,620.90 | |||
| 融资租赁费用摊销额 | 4,215,597.88 | 2,395,703.80 | |||
| 汇兑损益 | (523,408.25 | ) | (1,144,508.72 | ) | |
| 其他 | 527,951.77 | 241,689.07 | |||
| 6,699,352.86 | 2,005,460.68 |
利息收入明细如下：
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 货币资金 | 595,751.29 | 328,620.90 | |||
| 595,751.29 | 328,620.90 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
40. 信用减值损失（仅适用于2019年）
| 2019年 | |||
| 应收账款坏账损失 | (9,456,742.78 | ) | |
| 其他应收款坏账损失 | (2,430,114.51 | ) | |
| (11,886,857.29 | ) |
41. 资产减值损失
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 坏账损失（适用于2018年） | - | (361,587.07 | ) | ||
| 固定资产减值损失 | (10,799,440.43 | ) | (3,722,552.63 | ) | |
| 在建工程减值损失 | (2,885,216.74 | ) | (5,329,350.76 | ) | |
| 商誉减值损失 | - | (379,763.58 | ) | ||
| 长期待摊费用减值损失 | (3,562,243.89 | ) | (581,023.73 | ) | |
| 无形资产减值损失 | (451,500.00 | ) | - | ||
| (17,698,401.06 | ) | (10,374,277.77 | ) |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
42. 其他收益
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 退税收入 | 26,507,815.55 | 22,647,324.42 | |||
| 个税手续费返还 | 1,223.58 | 21,925.99 | |||
| 26,509,039.13 | 22,669,250.41 |
与日常活动相关的政府补助如下：
| 2019年 | 2018年 | 与资产/收益相关 | |||||
| 退税收入 | 26,507,815.55 | 22,647,324.42 | 与收益相关 | ||||
| 个税手续费返还 | 1,223.58 | 21,925.99 | 与收益相关 | ||||
| 26,509,039.13 | 22,669,250.41 |
依据《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》(财税[2015]78号)及通知附件《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》2.8规定，以垃圾为燃料生产的电力或者热力，包括利用垃圾发酵产生的沼气生产销售的电力或者热力，实行增值税100%即征即退的政策，该补助属于与日常活动相关的政府补助。
43. 投资收益
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,286,496.70 | 1,005,512.10 | |||
| 理财产品投资收益 | 57,164.30 | 742,549.78 | |||
| 1,343,661.00 | 1,748,061.88 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
44. 资产处置收益
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 非流动资产处置利得 | - | - | |||
| 非流动资产处置损失 | (49,283.54 | ) | (19,262.91 | ) | |
| (49,283.54 | ) | (19,262.91 | ) |
45. 营业外收入
| 2019年 | 2018年 | 非经常性损益 | ||||
| 政府补助 | 1,487,107.00 | 1,897,075.00 | 1,487,107.00 | |||
| 其他 | 1,423,367.55 | 2,029,539.74 | 1,423,367.55 | |||
| 2,910,474.55 | 3,926,614.74 | 2,910,474.55 |
政府补助如下：
| 2019年 | 2018年 | 与资产/收益相关 | ||||
| 研发费用后补助专项资金 | 700,000.00 | - | 与收益相关 | |||
| 专利申请资助资金 | 2,400.00 | - | 与收益相关 | |||
| 新三板挂牌奖励 | - | - | 与收益相关 | |||
| 新三板创新层奖励 | - | 1,500,000.00 | 与收益相关 | |||
| 毕业生就业见习补贴 | 225,000.00 | 21,900.00 | 与收益相关 | |||
| 科技创新奖励 | - | 263,175.00 | 与收益相关 | |||
| 境外投资奖励 | - | 2,000.00 | 与收益相关 | |||
| 失业保险应急稳岗返还补贴 | 51,707.00 | - | 与收益相关 | |||
| 节能低碳专项资金 | - | - | 与收益相关 | |||
| 创新创业项目补助 | - | - | 与收益相关 | |||
| 减负稳增促调专项基金 | - | - | 与收益相关 | |||
| 省级金融业发展专项奖补资金 | 500,000.00 | - | 与收益相关 | |||
| 高新区2018年第二批知识产权奖励 | 8,000.00 | - | 与收益相关 | |||
| 工业企业奖励 | - | 110,000.00 | 与收益相关 | |||
| 1,487,107.00 | 1,897,075.00 | |||||
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
46. 营业外支出
| 2019年 | 2018年 | 性损益 | ||||
| 非流动资产毁损报废损失 | 5,068,379.21 | 3,433,906.73 | 5,068,379.21 | |||
| 存货报废损失 | - | - | - | |||
| 其他 | 723,388.38 | 268,816.10 | 723,388.38 | |||
| 5,791,767.59 | 3,702,722.83 | 5,791,767.59 |
47. 费用按性质分类
本集团营业成本、管理费用、研发费用按照性质分类的补充资料如下：
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 工资社保及福利费 | 104,691,911.09 | 79,122,464.40 | |||
| 折旧及摊销 | 79,656,003.06 | 59,672,283.79 | |||
| 生产设备维修费 | 46,292,167.60 | 32,138,147.60 | |||
| 垃圾资源使用费 | 19,872,776.55 | 14,838,682.82 | |||
| 差旅费 | 9,106,895.40 | 5,679,740.20 | |||
| 业务招待费 | 6,877,522.68 | 5,920,890.45 | |||
| 机油 | 9,413,182.20 | 8,094,213.01 | |||
| 运营外包费 | 4,933,792.02 | 189,550.09 | |||
| 咨询服务费 | 11,827,879.22 | 4,749,503.69 | |||
| 租赁费 | 2,351,208.62 | 1,969,271.51 | |||
| 其他 | 22,532,482.47 | 10,580,199.20 | |||
| 317,555,820.91 | 222,954,946.76 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
48. 所得税费用
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 当期所得税费用 | 10,352,234.89 | 8,619,513.86 | |||
| 递延所得税费用 | (728,504.25 | ) | (44,629.04 | ) | |
| 9,623,730.64 | 8,574,884.82 |
所得税费用与利润总额的关系列示如下：
| 2019年 | 2018年 | |||||
| 利润总额 | 131,428,282.79 | 100,205,086.48 | ||||
| 32,857,070.70 | 25,051,271.62 | |||||
| 某些子公司适用不同税率的影响 | (27,782,895.47 | ) | (17,224,537.57 | ) | ||
| 对以前期间当期所得税的调整 | 22,684.37 | 197,527.99 | ||||
| 损益 | (321,624.18 | ) | (65,579.18 | ) | ||
| 无须纳税的收益 | (11,120,502.59 | ) | (8,000,576.16 | ) | ||
| 不可抵扣的费用 | 1,066,949.21 | 1,177,874.52 | ||||
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | 77,312.11 | (112,425.31 | ) | |||
| 利用以前年度可抵扣亏损 | (269,534.02 | ) | (82,566.76 | ) | ||
| 亏损 | 15,094,270.51 | 7,633,895.67 | ||||
| 费用 | 9,623,730.64 | 8,574,884.82 |
注： 本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地
区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
49. 每股收益
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 元/股 | 元/股 | ||||
| 基本每股收益 | |||||
| 持续经营 | 1.01 | 0.77 | |||
| 稀释每股收益 | |||||
| 持续经营 | 1.01 | 0.77 |
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平
均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
基本每股收益与稀释每股收益的具体计算如下：
| 2019年 | 2018年 | ||||||||
| 收益 | |||||||||
| 归属于本公司普通股股东的当期净利润 | |||||||||
| 持续经营 | 121,210,275.62 | 92,414,303.00 | |||||||
| 股份 | |||||||||
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（注） | |||||||||
| 120,324,469.00 | 120,324,469.00 | ||||||||
本集团无稀释性潜在普通股。
注：
于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普通股数量变化的事项。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
50. 现金流量表项目注释
| 2019年 | 2018年 | |||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ||||||
| 个人借款及备用金 | 515,330.86 | 287,462.54 | ||||
| 利息收入 | 595,751.29 | 328,620.90 | ||||
| 政府补助 | 1,487,107.00 | 1,897,075.00 | ||||
| 诉讼赔偿款 | 388,900.00 | - | ||||
| 其他 | 556,609.25 | 80,568.04 | ||||
| 3,543,698.40 | 2,593,726.48 | |||||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ||||||
| 咨询服务费 | 11,827,879.22 | 4,749,503.69 | ||||
| 差旅费 | 9,106,895.40 | 5,679,740.20 | ||||
| 业务招待费 | 6,877,522.68 | 5,920,890.45 | ||||
| 租赁费 | 2,351,208.62 | 1,969,271.51 | ||||
| 办公费 | 1,746,723.75 | 1,134,676.08 | ||||
| 其他 | 12,313,818.50 | 6,958,444.72 | ||||
| 44,224,048.17 | 26,412,526.65 | |||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||||
| 收到退回保证金 | 259,944.41 | 1,285,436.50 | ||||
| 密山项目运营费 | 50,101.00 | - | ||||
| 310,045.41 | 1,285,436.50 | |||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||||
| 购买理财手续费 | - | 105,457.50 | ||||
| 支付保证金 | 750,000.00 | 1,279,000.00 | ||||
| 密山项目往来款 | 7,649,900.00 | - | ||||
| 8,399,900.00 | 1,384,457.50 | |||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||||
| 融资租赁固定资产借款 | 103,230,000.00 | - | ||||
| 收到股东、外部关联单位借款 | 6,170,000.00 | - | ||||
| 借款保证金及担保费 | - | - | ||||
| 109,400,000.00 | - | |||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||||||
| 支付融资租赁租金 | 29,839,393.52 | 17,610,576.87 | ||||
| 中介费 | - | - | ||||
| 融资租赁借款咨询服务费 | 2,170,000.00 | - | ||||
| 32,009,393.52 | 17,610,576.87 |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
51. 现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
| 2019年 | 2018年 | ||||||
| 净利润 | 121,804,552.15 | 91,630,201.66 | |||||
| 加：资产减值准备 | 29,585,258.35 | 10,374,277.77 | |||||
| 固定资产折旧 | 46,252,985.86 | 36,386,868.70 | |||||
| 无形资产摊销 | 2,179,728.14 | 2,152,072.02 | |||||
| 长期待摊费用摊销 | 31,223,289.06 | 21,133,343.07 | |||||
| 其他长期资产的损失 | 49,283.54 | 19,262.91 | |||||
| 固定资产报废损失 | 5,068,100.89 | 3,433,906.73 | |||||
| 财务费用 | 6,767,152.37 | 2,092,392.51 | |||||
| 投资(损失) /收益 | (1,343,661.00 | ) | (1,748,061.88 | ) | |||
| 递延所得税资产(增加) /减少 | (252,273.17 | ) | 424,440.24 | ||||
| 递延所得税负债(减少) | (462,665.50 | ) | (469,069.28 | ) | |||
| 存货的减少 | (1,880,233.70 | ) | (9,123,158.52 | ) | |||
| 经营性应收项目的减少 | (179,288,894.79 | ) | (4,895,778.61 | ) | |||
| 经营性应付项目的增加 | 48,884,439.65 | 24,651,664.25 | |||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 108,587,061.85 | 176,062,361.57 | |||||
不涉及现金的重大投资和筹资活动：
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 融资租入固定资产 | 5,769,911.50 | - |
票据背书转让：
| 兑汇票背书转让 | - | 370,000.00 |
现金及现金等价物净变动：
| 2019年 | 2018年 | |||||
| 现金的年末余额 | 21,521,534.30 | 19,649,097.68 | ||||
| 减：现金的年初余额 | 19,649,097.68 | 36,880,389.28 | ||||
| 加：现金等价物的年末余额 | - | - | ||||
| 减：现金等价物的年初余额 | - | - | ||||
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,872,436.62 | (17,231,291.60 | ) |
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
51.现金流量表补充资料（续）
（2） 现金及现金等价物
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 现金 | 21,521,534.30 | 19,649,097.68 | |||
| 其中：库存现金 | 41,227.66 | 44,242.88 | |||
| 可随时用于支付的银行存款 | 21,480,306.64 | 19,604,854.80 | |||
| 年末现金及现金等价物余额 | 21,521,534.30 | 19,649,097.68 |
52. 所有权或使用权受到限制的资产
| 2019年 | 2018年 | |||||
| 货币资金 | 20,401,135.02 | 38,919,694.26 | 注1 | |||
| 应收账款 | 99,260,171.84 | 13,782,031.17 | 注2 | |||
| 固定资产 | 130,993,689.20 | 41,296,025.58 | 注3 | |||
| 250,654,996.06 | 93,997,751.01 |
注
：
于2019年
月
日，本集团以人民币
元银行定期存单为质押开立银行承兑汇票（2018年
月
日：人民币21,244,984.00元）。于2019年
月
日，本集团用于开具银行承兑汇票的保证金为人民币20,401,135.02元（2018年
月
日：人民币17,674,710.26元）
注
：
于2019年
月
日，账面余额为人民币99,260,171.84元（2018年
月
日：人民币13,782,031.17元）应收账款收费权质押用于取得银行借款。
注
：
于2019年
月
日，账面价值为人民币130,993,689.20元（2018年
月
日：人民币41,296,025.58元）的固定资产为售后租回形成的融资租赁标的资产。
五、
合并财务报表主要项目注释（续）
53. 外币货币性项目
| 2019年12月31日 | |||||||
| 原币 | 汇率 | 折合人民币 | |||||
| 货币资金 | |||||||
| 林吉特 | 8,767.57 | 1.6986 | 14,892.59 | ||||
| 美元 | 3,614.66 | 6.9820 | 25,237.56 | ||||
| 其他应收款 | |||||||
| 林吉特 | 1,972,514.97 | 1.6986 | 3,350,513.93 | ||||
| 美元 | 1,000.00 | 6.9820 | 6,982.00 | ||||
| 应付账款 | |||||||
| 林吉特 | 172,441.25 | 1.6986 | 292,908.71 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | |||||||
| 林吉特 | 27,492.00 | 1.6986 | 46,697.91 | ||||
| 长期应付款 | |||||||
| 林吉特 | 23,977.93 | 1.6986 | 40,728.91 | ||||
| 3,017,290.55 | |||||||
| 2018年12月31日 | |||||||
| 原币 | 汇率 | 折合人民币 | |||||
| 货币资金 | |||||||
| 林吉特 | 13,703.43 | 1.6479 | 22,581.88 | ||||
| 美元 | 2,422.25 | 6.8199 | 16,519.50 | ||||
| 其他应收款 | |||||||
| 林吉特 | 2,091,750.27 | 1.6479 | 3,446,995.27 | ||||
| 美元 | 10,000.00 | 6.8632 | 68,632.00 | ||||
| 应付账款 | |||||||
| 林吉特 | 172,607.90 | 1.6479 | 284,440.56 | ||||
| 长期应付款 | |||||||
| 林吉特 | 66,616.00 | 1.6479 | 109,776.51 | ||||
| 3,160,511.58 | |||||||
六、 合并范围的变动
1. 同一控制下企业合并
2019年
2019年1月7日本公司全资子公司揭阳市百畅环保能源有限公司将其持有的南京百畅环保能源有限公司60%股份以投资额人民币600万元为限转让给本公司，本合并属同一控制下的企业合并，合并日确定为2019年1月7日，合并日南京百畅净资产账面价值为9,493,809.15元。
2. 其他原因的合并范围变动
通过设立取得的子公司
2019年
| 注册及主要 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例(%) | |
| 经营地 | （人民币元） | 直接 | ||
| 葫芦岛百川畅银新能源有限公司 | 葫芦岛 | 垃圾填埋气发电 | 2,000,000.00 | 100.00 |
| 中江百川畅银新能源有限公司 | 中江 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 |
| 丽江百川畅银新能源有限公司 | 丽江 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 |
| 沁阳百川畅银新能源有限公司 | 沁阳 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 固始县百川畅银新能源有限公司 | 固始 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 确山县百川畅银新能源有限公司 | 确山 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 舞钢市百川畅银新能源有限公司 | 舞钢 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 淮滨县百川畅银新能源有限公司 | 淮滨 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 徐州百畅环保能源有限公司 | 徐州 | 垃圾填埋气发电 | 5,000,000.00 | 100.00 |
| 博爱县百川畅银新能源有限公司 | 博爱 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 永康百畅新能源有限公司 | 永康 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 伊川县百川畅银新能源有限公司 | 伊川 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 松阳百畅新能源有限公司 | 松阳 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 民权县百川畅银新能源有限公司 | 民权 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 新安县百川畅银新能源有限公司 | 新安 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 河南百川晔路盛新能源科技有限公司 | 晔路盛 | 新能源技术推广服务 | 10,000,000.00 | 51.00 |
| 垫江县百川畅银新能源有限公司 | 垫江 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
2018年
| 注册及主要 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例(%) | |
| 经营地 | （人民币元） | 直接 | ||
| 上蔡县百川畅银新能源有限公司 | 上蔡 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 |
| 南和县百川畅银新能源有限公司 | 南和 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 |
| 任县百川畅银新能源有限公司 | 任县 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 |
| 青岛百川畅银新能源有限公司 | 青岛 | 垃圾填埋气发电 | 5,000,000.00 | 100.00 |
| 潜江百川畅银新能源有限公司 | 潜江 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 泊头市百川畅银新能源有限公司 | 泊头 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 |
| 方城县百川畅银新能源有限公司 | 方城 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 鲁山百川畅银新能源有限公司 | 鲁山 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
通过设立取得的子公司
2018年
| 注册及主要 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例(%) | |
| 经营地 | （人民币元） | 直接 | ||
| 西平县百川畅银新能源有限公司 | 西平 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 涿州百川畅银环保科技有限公司 | 涿州 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 青岛百畅环保科技有限公司 | 青岛 | 垃圾填埋气发电 | 5,000,000.00 | 100.00 |
| 永春百川畅银新能源有限公司 | 永春 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 南乐百川畅银新能源有限公司 | 南乐 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 息县百川畅银环保科技有限公司 | 息县 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
注销的子公司
2019年
| 注册及主要 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例(%) | |
| 经营地 | （人民币元） | 直接 | ||
| 揭西县百川畅银新能源有限公司 | 揭西 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 阜宁百川畅银新能源有限公司 | 阜宁 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 范县百川畅银新能源有限公司 | 范县 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 |
| 易县百川畅银新能源有限公司 | 易县 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 |
| 安国市百畅新能源有限公司 | 安国 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 |
| 谷城百川畅银新能源有限公司 | 谷城 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
揭阳百川、阜宁百川、范县百川、易县百川、安国百川、谷城百川六个公司成立后，未开展实质性的工作，本公司决定注销上述六个公司，注销后对本公司整体业务发展和盈利水平无影响。
2018年
| 注册及主要 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例(%) | |
| 经营地 | （人民币元） | 直接 | ||
| 鄂州百川畅银新能源有限公司 | 鄂州 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 东山县百川畅银新能源有限公司 | 东山 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 淅川百川畅银新能源有限公司 | 淅川 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 永城市百川畅银新能源有限公司 | 永城 | 垃圾填埋气发电 | 2,000,000.00 | 100.00 |
东山百川、淅川百川、永城百川三个公司成立后，未开展实质性的工作，本公司决定注销上述三个公司，注销后对本公司整体业务发展和盈利水平无影响。
鄂州市城市管理局管理的垃圾场新上焚烧发电项目，导致垃圾填埋量不足，2016年初已停产，2018年本公司决定注销鄂州百川，注销后对本公司整体业务发展和盈利水平无影响。
七、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
本公司子公司的情况如下：
| 主要经营地 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例（%） | |
| （人民币元） | 直接 | |||
| 通过设立或投资等方式取得的子公司 | ||||
| 宜昌百川畅银新能源有限公司 | 宜昌 | 垃圾填埋气发电 | 1,600,000.00 | 100.00 |
| 天水百川畅银新能源有限公司 | 天水 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 荆门百川畅银新能源有限公司 | 荆门 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 驻马店百川畅银新能源有限公司 | 驻马店 | 垃圾填埋气发电 | 2,000,000.00 | 100.00 |
| 潮州百川畅银新能源有限公司 | 潮州 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 辉县市百川畅银新能源有限公司 | 辉县 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 项城市百川畅银新能源有限公司 | 项城 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 蚌埠百川畅银新能源有限公司 | 蚌埠 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 榆林百川畅银新能源有限公司 | 榆林 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 西宁百川畅银新能源有限公司 | 西宁 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 武威百川畅银新能源有限公司 | 武威 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 乐山百川畅银新能源有限公司 | 乐山 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 汝州百川畅银新能源有限公司 | 汝州 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 沈丘百川畅银新能源有限公司 | 沈丘 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 肥西百川畅银环保能源有限公司 | 肥西 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 韶关市百川畅银新能源有限公司 | 韶关 | 垃圾填埋气发电 | 1,080,000.00 | 100.00 |
| 镇平百川畅银新能源有限公司 | 镇平 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 重庆市荣昌区百川畅银新能源有限公司 | 荣昌 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 宁国百川畅银新能源有限公司 | 宁国 | 垃圾填埋气发电 | 4,000,000.00 | 100.00 |
| 马鞍山百川畅银新能源科技有限公司 | 马鞍山 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 奉化百川畅银新能源有限公司 | 奉化 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 |
| 哈尔滨百川畅银新能源有限公司 | 哈尔滨 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 德化百川畅银新能源有限公司 | 德化 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 新沂百川畅银新能源有限公司 | 新沂 | 垃圾填埋气发电 | 5,000,000.00 | 100.00 |
| 广德百川畅银新能源有限公司 | 广德 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 江山百川畅银新能源有限公司 | 江山 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 耒阳百川畅银新能源有限公司 | 耒阳 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 钟祥百川畅银新能源有限公司 | 钟祥 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 西咸新区百川畅银新能源有限公司 | 咸阳 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 随州百川畅银新能源有限公司 | 随州 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 象山百川畅银新能源有限公司 | 象山 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 |
| 平顶山畅银新能源有限公司 | 平顶山 | 新能源的技术开发 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 濮阳百川畅银新能源有限公司 | 濮阳 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 宁海百川畅银新能源有限公司 | 宁海 | 垃圾填埋气发电 | 2,000,000.00 | 100.00 |
| 广汉百川畅银新能源有限公司 | 广汉 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 黄冈百川畅银新能源有限公司 | 黄冈 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 宣城百川畅银新能源有限公司 | 宣城 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 揭阳市百畅环保能源有限公司 | 揭阳 | 垃圾填埋气发电 | 6,000,000.00 | 100.00 |
| SPEKTRAVOLTIKSDN.BHD | PetalingJaya, SelangorDarulEhsan | 垃圾填埋气发电 | 803,706.59 | 90.00 |
| 河南百川供电服务有限公司 | 郑州 | 供电服务 | 61,000,000.00 | 100.00 |
| 金华百川畅银新能源有限公司 | 金华 | 垃圾填埋气发电 | 2,000,000.00 | 100.00 |
| 庆阳百川畅银新能源有限公司 | 庆阳 | 垃圾填埋气发电 | 2,000,000.00 | 100.00 |
| 唐河县百川畅银环保新能源有限公司 | 唐河 | 垃圾填埋气发电 | 5,000,000.00 | 100.00 |
| 临汾百川畅银能源科技有限公司 | 临汾 | 垃圾填埋气发电 | 5,000,000.00 | 100.00 |
| 大石桥市百川畅银新能源有限公司 | 大石桥 | 垃圾填埋气发电 | 5,000,000.00 | 100.00 |
| 百色市百川畅银新能源有限公司 | 百色 | 垃圾填埋气发电 | 2,000,000.00 | 100.00 |
| 菏泽百川畅银新能源有限公司 | 菏泽 | 垃圾填埋气发电 | 5,000,000.00 | 100.00 |
七、
在其他主体中的权益（续）
1.在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
| 主要经营地 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例（%） | ||||
| （人民币元） | 直接 | ||||||
| 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) | |||||||
| 朝阳百川畅银新能源有限公司 | 朝阳 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 | |||
| 邓州百川畅银新能源有限公司 | 邓州 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 | |||
| 蒙城县百川畅银新能源有限公司 | 蒙城 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 | |||
| 泉州百川畅银新能源有限公司 | 泉州 | 垃圾填埋气发电 | 5,000,000.00 | 100.00 | |||
| 孝感百川畅银新能源有限公司 | 孝感 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 | |||
| 上蔡县百川畅银新能源有限公司 | 上蔡 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 | |||
| 南和县百川畅银新能源有限公司 | 南和 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 | |||
| 任县百川畅银新能源有限公司 | 任县 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 | |||
| 青岛百川畅银新能源有限公司 | 青岛 | 垃圾填埋气发电 | 5,000,000.00 | 100.00 | |||
| 易县百川畅银新能源有限公司 | 易县 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 | |||
| 潜江百川畅银新能源有限公司 | 潜江 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 泊头市百川畅银新能源有限公司 | 泊头 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 | |||
| 方城县百川畅银新能源有限公司 | 方城 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 鲁山百川畅银新能源有限公司 | 鲁山 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 西平县百川畅银新能源有限公司 | 西平 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 涿州百川畅银环保科技有限公司 | 涿州 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 青岛百畅环保科技有限公司 | 青岛 | 垃圾填埋气发电 | 5,000,000.00 | 100.00 | |||
| 永春百川畅银新能源有限公司 | 永春 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 南乐百川畅银新能源有限公司 | 南乐 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 息县百川畅银环保科技有限公司 | 息县 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 葫芦岛百川畅银新能源有限公司 | 葫芦岛 | 垃圾填埋气发电 | 2,000,000.00 | 100.00 | |||
| 中江百川畅银新能源有限公司 | 中江 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 | |||
| 丽江百川畅银新能源有限公司 | 丽江 | 垃圾填埋气发电 | 3,000,000.00 | 100.00 | |||
| 沁阳百川畅银新能源有限公司 | 沁阳 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 固始县百川畅银新能源有限公司 | 固始 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 确山县百川畅银新能源有限公司 | 确山 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 舞钢市百川畅银新能源有限公司 | 舞钢 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 淮滨县百川畅银新能源有限公司 | 淮滨 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 徐州百畅环保能源有限公司 | 徐州 | 垃圾填埋气发电 | 5,000,000.00 | 100.00 | |||
| 博爱县百川畅银新能源有限公司 | 博爱 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 永康百畅新能源有限公司 | 永康 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 伊川县百川畅银新能源有限公司 | 伊川 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 松阳百畅新能源有限公司 | 松阳 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 民权县百川畅银新能源有限公司 | 民权 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 新安县百川畅银新能源有限公司 | 新安 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 河南百川晔路盛新能源科技有限公司 | 晔路盛 | 新能源技术推广服务 | 10,000,000.00 | 51.00 | |||
| 垫江县百川畅银新能源有限公司 | 垫江 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |||||||
| 宿州市优能环保发电有限责任公司 | 宿州 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 | |||
| 深圳市信能环保科技有限公司 | 深圳 | 垃圾填埋气发电 | 10,000,000.00 | 100.00 | |||
| 沈阳新新明天再生利用有限公司 | 沈阳 | 垃圾填埋气发电 | 25,613,800.00 | 100.00 | |||
七、
在其他主体中的权益（续）
1.在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
| 主要经营地 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例（%） | |
| （人民币元） | 直接 | |||
| 同一控制下企业合并取得的子公司（续） | ||||
| 漯河百川畅银新能源有限公司 | 漯河 | 垃圾填埋气发电 | 8,000,000.00 | 100.00 |
| 济源市百川畅银新能源有限公司 | 济源 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 信阳百川畅银新能源有限公司 | 信阳 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 洛阳百川畅银新能源有限公司 | 洛阳 | 垃圾填埋气发电 | 16,000,000.00 | 100.00 |
| 南阳百川畅银新能源有限公司 | 南阳 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 上饶市百川畅银新能源有限公司 | 上饶 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 渭南百川畅银新能源有限公司 | 渭南 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 鄂州百川畅银新能源有限公司 | 鄂州 | 垃圾填埋气发电 | 1,000,000.00 | 100.00 |
| 福安市百川畅银新能源有限公司 | 福安 | 垃圾填埋气发电 | 6,000,000.00 | 100.00 |
| 南京百畅环保能源有限公司 | 南京 | 垃圾填埋气发电 | 10,000,000.00 | 60.00 |
存在重要少数股东权益的子公司如下：
2019年
| 少数股东 | 归属于少数 | 向少数股东 | 年末累计 | |||||||||
| 持股比例 | 股东的损益 | 支付股利 | 少数股东权益 | |||||||||
| SPEKTRAVOLTIKSDN.BHD | 10% | (207,529.16 | ) | - | (266,831.24 | ) | ||||||
| 南京百畅环保能源有限公司 | 40% | 801,805.69 | - | 4,167,230.38 | ||||||||
| 河南百川晔路盛新能源科技有限公司 | 49% | - | - | - |
2018年
| 少数股东 | 归属于少数 | 向少数股东 | 年末累计 | |||||||||
| 持股比例 | 股东的损益 | 支付股利 | 少数股东权益 | |||||||||
| SPEKTRAVOLTIKSDN.BHD | 10% | (150,370.57 | ) | - | (90,182.26 | ) | ||||||
| 南京百畅环保能源有限公司 | 40% | (633,730.77 | ) | - | 3,366,269.23 |
七、
在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
下表列示了上述子公司主要财务信息。这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额：
| SPEKTRAVOLTIKSDN.BHD | 南京百畅环保能源有限公司 | ||||
| 2019年 | |||||
| 流动资产 | 2,336,267.59 | 10,892,674.76 | |||
| 非流动资产 | 14,658,138.28 | 34,248,573.52 | |||
| 资产合计 | 16,994,405.87 | 45,141,248.28 | |||
| 流动负债 | 19,629,900.33 | 21,144,914.11 | |||
| 非流动负债 | 40,728.92 | 13,578,258.20 | |||
| 负债合计 | 19,670,629.25 | 34,723,172.31 | |||
| 营业收入 | - | 10,580,074.85 | |||
| 净利润 | (2,075,291.63 | ) | 2,004,514.23 | ||
| 综合收益总额 | (1,943,107.65 | ) | 2,004,514.23 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 55,168.54 | 4,273,019.12 |
| SPEKTRAVOLTIKSDN.BHD | 南京百畅环保能源有限公司 | ||||
| 2018年 | |||||
| 流动资产 | 3,034,727.88 | 2,813,262.16 | |||
| 非流动资产 | 14, 260,844.36 | 15,832,851.97 | |||
| 资产合计 | 17,295,572.24 | 18,646,114.13 | |||
| 流动负债 | 18,140,833.05 | 10,230,441.05 | |||
| 非流动负债 | 64,472.75 | - | |||
| 负债合计 | 18,205,305.80 | 10,230,441.05 | |||
| 营业收入 | - | 165,318.22 | |||
| 净利润 | (1,503,705.72 | ) | 1,584,326.92 | ||
| 综合收益总额 | (1,629,782.33 | ) | 1,584,326.92 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 608,440.47 | (1,493,374.17 | ) |
七、
在其他主体中的权益（续）
2. 在合营企业和联营企业中的权益
| 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例（%） | 会计处理 | |
| 直接 | ||||||
| 联营企业 | ||||||
| 百川环境服务有限公司 | 北京市 | 北京市 | 城市生活垃圾清扫、收集、运输、处理 | 人民币：5000.00 | 33.20 | 权益法 |
| Teraju Sepadu Sdn Bhd | 怡保市 | 怡保市 | 再生能源/环保 /填埋场管理/回收等 | 林吉特：5.00 | 40.00 | 权益法 |
| 河南中新百川新能源有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 新能源技术开发、技术咨询、技术服务 | 人民币：3000.00. | 35.00 | 权益法 |
本集团联营企业的财务信息如下：
| 2019年 | 2018年 | |||
| 百川环境服务有限公司 | ||||
| 投资账面价值 | 23,082,834.30 | 21,796,337.60 | ||
| 下列各项按持股比例计算的金额 | ||||
| 净利润 | 1,286,064.54 | 1,005,512.10 | ||
| 综合收益总额 | 1,286,064.54 | 1,005,512.10 | ||
| Teraju Sepadu Sdn Bhd | ||||
| 投资账面价值 | 76,437.02 | - | ||
| 下列各项按持股比例计算的金额 | ||||
| 净利润 | - | - | ||
| 综合收益总额 | - | - |
本集团的重要联营企业百川环境服务有限公司作为本集团战略伙伴从事环境卫生服务，采用权益法核算，该投资对本集团活动具有战略性。
七、
在其他主体中的权益（续）
2. 在合营企业和联营企业中的权益（续）
下表列示了百川环境服务有限公司的财务信息，这些财务信息调整了所有会计政策差异且调节至本财务报表账面金额：
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 流动资产 | 58,030,540.88 | 46,808,650.93 | |||
| 非流动资产 | 34,151,623.10 | 26,166,103.35 | |||
| 资产合计 | 92,182,163.98 | 72,974,754.28 | |||
| 流动负债 | 23,120,741.22 | 8,804,708.35 | |||
| 非流动负债 | - | - | |||
| 负债合计 | 23,120,741.22 | 8,804,708.35 |
| 少数股东权益 | 1,425,980.35 | 408,291.88 | |||
| 归属于母公司股东权益 | 67,635,442.41 | 63,761,754.05 | |||
| 按持股比例享有的净资产份额 | 22,454,966.88 | 21,358,784.85 | |||
| 调整事项 | - | - | |||
| 投资的账面价值 | 23,082,834.30 | 21,796,337.60 | |||
| 营业收入 | 54,505,289.13 | 25,193,173.15 | |||
| 所得税费用 | 2,950,829.42 | 1,065,950.41 | |||
| 净利润 | 4,511,376.83 | 3,497,356.45 | |||
| 其他综合收益 | - | - | |||
| 综合收益总额 | 4,511,376.83 | 3,497,356.45 |
八、 与金融工具相关的风险
1. 金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
金融资产
| 以摊余成本计量的金融资产 | |||||||||||
| 2019年12月31日 | |||||||||||
| 货币资金 | 41,922,669.32 | ||||||||||
| 应收账款 | 263,368,237.57 | ||||||||||
| 其他应收款 | 11,122,899.52 | ||||||||||
| 一年内到期的非流动资产 | 4,430,079.08 | ||||||||||
| 长期应收款 | 19,948,166.16 | ||||||||||
| 340,792,051.65 | |||||||||||
| 贷款和应收款项 | ||||
| 2018年12月31日 | ||||
| 货币资金 | 58,568,791.94 | |||
| 应收账款 | 89,605,221.66 | |||
| 其他应收款 | 12,875,751.52 | |||
| 其他流动资产 | 6,000,000.00 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | - | |||
| 长期应收款 | 2,153,566.64 | |||
| 169,203,331.76 |
金融负债
| 以摊余成本计量的金融负债 | |||||||||||
| 2019年12月31日 | |||||||||||
| 短期借款 | 37,400,000.00 | ||||||||||
| 应付票据 | 39,135,304.01 | ||||||||||
| 应付账款 | 104,683,877.77 | ||||||||||
| 其他应付款 | 7,222,670.34 | ||||||||||
| 一年内到期的非流动负债 | 39,811,115.85 | ||||||||||
| 长期借款 | 20,000,000.00 | ||||||||||
| 长期应付款 | 79,254,618.72 | ||||||||||
| 327,507,586.69 | |||||||||||
八、
与金融工具相关的风险（续）
1.
金融工具分类（续）
金融负债（续）
| 其他金融负债 | |||
| 2018年12月31日 | |||
| 短期借款 | 9,000,000.00 | ||
| 应付票据 | 43,919,694.26 | ||
| 应付账款 | 95,494,483.48 | ||
| 其他应付款 | 726,675.64 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 16,967,049.44 | ||
| 长期借款 | - | ||
| 长期应付款 | 7,414,342.87 | ||
| 173,522,245.69 |
2. 金融资产转移
已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产
于2019年12月31日，本公司和本集团的子公司已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币22,500,000.00元。于2019年12月31日，其到期日为6个月，根据《票据法》相关规定，若承兑银行拒绝付款的，其持有人有权向本集团追索（“继续涉入”）。本集团认为，本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬，因此，终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价值并不重大。
2019年，本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费用。
3. 金融工具风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本集团的主要金融工具包括货币资金、借款、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述
八、
与金融工具相关的风险（续）
3.金融工具风险（续）
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。
本集团其他金融资产包括应收账款、其他应收款及长期应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本集团的主营业务产生的发电收入主要来自国家电网公司和南方电网公司所属单位，电费收入结算周期比较稳定，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。
信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
（1） 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
（2） 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
八、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
信用风险（续）
已发生信用减值资产的定义为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
（2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下
都不会做出的让步；
（4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
（1） 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可
能性。本集团的违约概率以迁徙率模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
（2） 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类
型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
（3） 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团
应被偿付的金额。
八、 与金融工具相关的风险（续）
3. 金融工具风险（续）
信用风险（续）
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团每年度对这些经济指标进行预测，并通过进行回归分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。
于2018年
月
日，本集团认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
| 合计 | 未逾期/未减值 | |
| 货币资金 | 58,568,791.94 | 58,568,791.94 |
| 应收账款 | 89,605,221.66 | - |
| 其他应收款 | 12,875,751.52 | - |
| 其他流动资产 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 长期应收款 | 2,153,566.64 | 2,153,566.64 |
流动性风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。
本集团的目标是运用银行借款、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。于2019年度，本集团
72.56%
（2018年
月
日：
95.36%
）的债务在不足
年内到期。
八、
与金融工具相关的风险（续）
3.金融工具风险（续）
流动性风险（续）
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2019年
月
日
| 1年以内 | 1年至5年 | 合计 | |||
| 短期借款 | 38,842,461.11 | - | 38,842,461.11 | ||
| 应付票据 | 39,135,304.01 | - | 39,135,304.01 | ||
| 应付账款 | 104,683,877.77 | - | 104,683,877.77 | ||
| 其他应付款 | 7,222,670.34 | - | 7,222,670.34 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 39,811,115.85 | - | 39,811,115.85 | ||
| 长期借款 | 1,352,166.67 | 20,291,861.11 | 21,644,027.78 | ||
| 长期应付款 | 49,156,969.55 | 89,490,106.73 | 138,647,076.28 | ||
| 280,204,565.30 | 109,781,967.84 | 389,986,533.14 |
2018年
月
日
| 1年以内 | 1年至5年 | 合计 | |||
| 短期借款 | 9,377,580.00 | - | 9,377,580.00 | ||
| 应付票据 | 43,919,694.26 | - | 43,919,694.26 | ||
| 应付账款 | 95,494,483.48 | - | 95,494,483.48 | ||
| 其他应付款 | 726,675.64 | - | 726,675.64 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 18,034,566.39 | - | 18,034,566.39 | ||
| 长期应付款 | - | 7,625,750.22 | 7,625,750.22 | ||
| 167,552,999.77 | 7,625,750.22 | 175,178,749.99 |
八、
与金融工具相关的风险（续）
3.金融工具风险（续）
市场风险
汇率风险
本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本集团2019年12月31日无采购额（2018年：0.17%）是以发生采购的经营单位的记账本位币以外的货币计价的。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在所有其他变量保持不变的假设下，林吉特汇率发生合理、可能的变动时，将对净损益（由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化）产生的影响。
2019年12月31日
| 股东权益 | ||||||||||
| 林吉特汇率 | 净损益 | 合计 | ||||||||
| 增加/(减少 | ) | 增加/(减少 | ) | 增加/(减少 | ) | |||||
| 人民币对林吉特贬值 | 5.00% | (149,253.55 | ) | (149,253.55 | ) | |||||
| 人民币对林吉特升值 | 5.00% | 149,253.55 | 149,253.55 | |||||||
| 人民币对美元贬值 | 5.00% | 1,610.97 | 1,610.97 | |||||||
| 人民币对美元升值 | 5.00% | (1,610.97 | ) | (1,610.97 | ) |
2018年12月31日
| 股东权益 | ||||||||||
| 林吉特汇率 | 净损益 | 合计 | ||||||||
| 增加/(减少 | ) | 增加/(减少 | ) | 增加/(减少 | ) | |||||
| 人民币对林吉特贬值 | 5.00% | 153,768.02 | 153,768.02 | |||||||
| 人民币对林吉特升值 | 5.00% | (153,768.02 | ) | (153,768.02 | ) | |||||
| 人民币对美元贬值 | 5.00% | 936.11 | 936.11 | |||||||
| 人民币对美元升值 | 5.00% | (936.11 | ) | (936.11 | ) |
八、
与金融工具相关的风险（续）
4. 资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2019年度、2018年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
九、 公允价值的披露
1. 公允价值估值
金融工具公允价值
管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、一年内到期的非流动资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款和一年内到期的非流动负债等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。
长期应收款、长期借款、长期应付款等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2019年12月31日、2018年12月31日，针对长短期借款等自身不履约风险评估为不重大。
十、 关联方关系及其交易
1. 母公司
| 注册地 | 业务性质 | (万元) | 对本公司持股比例(%) | 对本公司表决权比例(%) | |||||||||
| 上海百川 | 上海 | 实业投资 | 6200 | 46.7287 | 46.7287 |
本公司的最终控制方为自然人陈功海、李娜。
十、
关联方关系及其交易（续）
2. 子公司
子公司详见附注七
、
。
3. 合营企业和联营企业
合营企业和联营企业详见附注七
、
。
4. 其他关联方
| 关联方关系 | ||
| 河南得新实业有限公司(“河南得新实业”) | 受同一控制方控制 |
5. 本集团与关联方的主要交易
（1） 关联方商品和劳务交易
自关联方购买商品和接受劳务
| 注释 | 2019年 | 2018年 | ||||||
| 河南得新实业有限公司 | (1)a | - | - |
注释：
(a) 2017年度河南得新实业有限公司为本集团提供建筑安装服务，本集团对外采购建筑安装服务采取统一的成本加管理费定价标准。
十、
关联方关系及其交易（续）
5.本集团与关联方的主要交易（续）
（2） 关联方担保
接受关联方担保
2019年
| 注释 | 金额 | 起始日 | 到期日 | 担保是否履行完毕 | |
| 陈功海、李娜 | (2)a | 9,900,000.00 | 2019/8/27 | 2022/8/27 | 否 |
| 陈功海、李娜 | (2)b | 8,000,000.00 | 2019/10/21 | 2022/10/21 | 否 |
| 陈功海 | (2)c | 36,148,685.28 | 2019/7/18 | 2025/5/20 | 否 |
| 陈功海 | (2)d | 13,626,298.08 | 2019/12/5 | 2024/12/5 | 否 |
| 陈功海 | (2)e | 29,015,213.37 | 2019/10/31 | 2026/10/30 | 否 |
| 陈功海 | (2)f | 22,283,398.08 | 2019/12/18 | 2024/12/18 | 否 |
| 陈功海 | (2)g | 6,921,985.90 | 2019/8/16 | 2024/8/16 | 否 |
| 陈功海 | (2)h | 1,939,557.74 | 2019/11/6 | 2022/5/6 | 否 |
| 陈功海 | (2)i | 4,714,706.28 | 2019/11/15 | 2022/5/15 | 否 |
| 陈功海 | (2)j | 3,522,000.00 | 2019/11/21 | 2022/5/21 | 否 |
| 陈功海 | (2)k | 5,966,041.28 | 2019/12/3 | 2022/6/3 | 否 |
| 陈功海 | (2)l | 1,498,000.00 | 2019/12/23 | 2022/6/23 | 否 |
| 陈功海 | (2)m | 2,359,694.70 | 2019/12/27 | 2022/6/27 | 否 |
| 陈功海、李娜、上海百川 | (2)n | 1,070,000.00 | 2019/7/18 | 2022/1/18 | 否 |
| 陈功海、李娜、上海百川 | (2)o | 3,000,000.00 | 2019/7/31 | 2022/1/31 | 否 |
| 陈功海、李娜、上海百川 | (2)p | 1,440,000.00 | 2019/9/6 | 2022/3/6 | 否 |
| 陈功海、李娜、上海百川 | (2)q | 991,483.45 | 2019/10/14 | 2022/4/14 | 否 |
| 陈功海、李娜、上海百川 | (2)r | 3,920,000.00 | 2019/10/29 | 2022/4/29 | 否 |
| 陈功海、李娜、上海百川 | (2)s | 4,001,820.56 | 2019/11/1 | 2022/5/1 | 否 |
| 陈功海、李娜、上海百川 | (2)t | 4,712,000.00 | 2019/12/9 | 2022/6/9 | 否 |
| 陈功海、李娜 | (2)u | 11,300,483.34 | 2019/11/14 | 2022/11/14 | 否 |
| 陈功海、李娜、上海百川 | (2)v | 10,000,000.00 | 2019/5/28 | 2022/5/28 | 否 |
| 陈功海、李娜、上海百川 | (2)w | 20,000,000.00 | 2019/4/25 | 2023/3/19 | 否 |
| 陈功海、李娜 | (2)x | 10,000,000.00 | 2019/2/18 | 2021/8/19 | 是 |
| 陈功海、李娜 | (2)y | 9,500,000.00 | 2019/6/27 | 2022/6/26 | 否 |
| 陈功海 | (2)z | 17,243,105.27 | 2019/4/8 | 2026/4/8 | 否 |
| 陈功海 | (2)aa | 4,835,727.07 | 2019/3/29 | 2026/3/29 | 否 |
| 陈功海 | (2)ab | 5,927,048.76 | 2019/3/29 | 2025/3/29 | 否 |
| 陈功海 | (2)ac | 10,978,189.73 | 2019/4/8 | 2026/4/8 | 否 |
| 陈功海 | (2)ad | 2,568,000.00 | 2019/3/21 | 2021/9/21 | 是 |
| 陈功海 | (2)ae | 8,000,000.00 | 2019/3/29 | 2021/9/29 | 是 |
| 陈功海 | (2)af | 5,813,213.68 | 2019/4/29 | 2021/10/29 | 是 |
| 陈功海 | (2)ag | 3,600,000.00 | 2019/5/9 | 2021/11/9 | 是 |
| 陈功海、李娜、上海百川 | (2)ah | 3,284,000.00 | 2019/5/30 | 2021/11/30 | 是 |
| 陈功海、李娜、上海百川 | (2)ai | 1,114,852.65 | 2019/6/6 | 2021/12/6 | 是 |
十、
关联方关系及其交易（续）
5.本集团与关联方的主要交易（续）
（2） 关联方担保（续）
2018年
| 注释 | 金额 | 起始日 | 到期日 | 担保是否履行完毕 | |
| 陈功海、李娜 | (2)aj | 9,000,000.00 | 2018/9/12 | 2021/9/4 | 是 |
2016年
| 注释 | 金额 | 起始日 | 到期日 | 担保是否履行完毕 | |
| 陈功海、李娜、上海百川 | (2)ak | 35,000,000.00 | 2016/2/5 | 2021/2/5 | 是 |
| 陈功海 | (2)al | 10,361,083.84 | 2016/4/22 | 2019/4/22 | 是 |
| 陈功海 | (2)am | 4,999,987.08 | 2016/4/22 | 2019/4/22 | 是 |
| 陈功海 | (2)an | 15,541,625.76 | 2016/7/26 | 2019/7/26 | 是 |
注释：
(a) 2019年
月
日至2022年
月
日止，陈功海、李娜无偿为本集团向浙商银行股份有限公司的借款提供担保，担保金额为人民币9,900,000.00元。且本集团以其子公司洛阳百川、漯河百川、焦作百川、安阳百川、商丘百川、新乡百川、桂林信能未来三年的电费收费权质押，以其子公司洛阳百川、辉县百川、项城百川、镇平百川、桂林信能的股权质押。
十、
关联方关系及其交易（续）
5.本集团与关联方的主要交易（续）
（2） 关联方担保（续）
注释（续）：
(b) 2019年
月
日至2022年
月
日止，陈功海、李娜无偿为本集团向浙商银行股份有限公司的借款提供担保，担保金额为人民币8,000,000.00元。且本集团以其子公司洛阳百川、漯河百川、焦作百川、安阳百川、商丘百川、新乡百川、桂林信能未来三年的电费收费权质押，以其子公司洛阳百川、辉县百川、项城百川、镇平百川、桂林信能的股权质押。
(c)于2019年，柳州市信能环保科技有限公司与君创国际融资租赁有限公司签订融资租赁业务人民币36,148,685.28元，租金还款期限自2019年
月
日至2025年
月
日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保。
(d)于2019年，奉化百川畅银新能源有限公司与长江联合金融租赁有限公司签订融资租赁业务人民币13,626,298.08元，租金还款期限自2019年
月
日至2024年
月
日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保。
(e)于2019年，揭阳市百畅环保能源有限公司与中电投融和融资租赁有限公司签订融资租赁业务人民币29,015,213.37元，租金还款期限自2019年
月
日至2026年
月
日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保。
(f)于2019年，苏州百畅再生能源有限公司与长江联合金融租赁有限公司签订融资租赁业务人民币22,283,398.08元，租金还款期限自2019年
月
日至2024年
月
日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保。
(g)于2019年，河南百川畅银环保能源股份有限公司与平安国际融资租赁（天津）有限公司签订融资租赁业务人民币6,921,985.90元，租金还款期限自2019年
月
日至2024年
月
日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保。
(h)
于2019年，本集团开具以上海浦东发展银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海无偿提供担保，担保金额为人民币1,939,557.74元。
十、
关联方关系及其交易（续）
5.本集团与关联方的主要交易（续）
（2） 关联方担保（续）
注释：
(i)于2019年，本集团开具以上海浦东发展银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海无偿提供担保，担保金额为人民币4,714,706.28元。
(j)于2019年，本集团开具以上海浦东发展银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海无偿提供担保，担保金额为人民币3,522,000.00元。
(k)于2019年，本集团开具以上海浦东发展银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海无偿提供担保，担保金额为人民币5,966,041.28元。
(l)于2019年，本集团开具以上海浦东发展银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海无偿提供担保，担保金额为人民币1,498,000.00元。
(m)于2019年，本集团开具以上海浦东发展银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海无偿提供担保，担保金额为人民币2,359,694.70元。
(n)于2019年，本集团开具以中国民生银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海、李娜、上海百川无偿提供担保，担保金额为人民币1,070,000.00元。且本集团以其子公司南京绿色、南阳百川、信阳百川、漯河百川、驻马店百川、哈尔滨百川、济源百川股权质押，以其子公司南阳百川、驻马店百川、平顶山百川、济源百川、蚌埠百川、鹤壁百川、辉县百川、信阳百川、洛阳百川涧西分公司、宿州优能电费收费权质押。
(o)于2019年，本集团开具以中国民生银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海、李娜、上海百川无偿提供担保，担保金额为人民币3,000,000.00元。且本集团以其子公司南京绿色、南阳百川、信阳百川、漯河百川、驻马店百川、哈尔滨百川、济源百川股权质押，以其子公司南阳百川、驻马店百川、平顶山百川、济源百川、蚌埠百川、鹤壁百川、辉县百川、信阳百川、洛阳百川涧西分公司、宿州优能电费收费权质押。
十、
关联方关系及其交易（续）
5.本集团与关联方的主要交易（续）
（2） 关联方担保（续）
注释：
(p)于2019年，本集团开具以中国民生银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海、李娜、上海百川无偿提供担保，担保金额为人民币1,440,000.00元。且本集团以其子公司南京绿色、南阳百川、信阳百川、漯河百川、驻马店百川、哈尔滨百川、济源百川股权质押，以其子公司南阳百川、驻马店百川、平顶山百川、济源百川、蚌埠百川、鹤壁百川、辉县百川、信阳百川、洛阳百川涧西分公司、宿州优能电费收费权质押。
(q)于2019年，本集团开具以中国民生银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海、李娜、上海百川无偿提供担保，担保金额为人民币991,483.45元。且本集团以其子公司南京绿色、南阳百川、信阳百川、漯河百川、驻马店百川、哈尔滨百川、济源百川股权质押，以其子公司南阳百川、驻马店百川、平顶山百川、济源百川、蚌埠百川、鹤壁百川、辉县百川、信阳百川、洛阳百川涧西分公司、宿州优能电费收费权质押。
(r)
于2019年，本集团开具以中国民生银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海、李娜、上海百川无偿提供担保，担保金额为人民币3,920,000.00元。且本集团以其子公司南京绿色、南阳百川、信阳百川、漯河百川、驻马店百川、哈尔滨百川、济源百川股权质押，以其子公司南阳百川、驻马店百川、平顶山百川、济源百川、蚌埠百川、鹤壁百川、辉县百川、信阳百川、洛阳百川涧西分公司、宿州优能电费收费权质押。
(s)于2019年，本集团开具以中国民生银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海、李娜、上海百川无偿提供担保，担保金额为人民币4,001,820.56元。且本集团以其子公司南京绿色、南阳百川、信阳百川、漯河百川、驻马店百川、哈尔滨百川、济源百川股权质押，以其子公司南阳百川、驻马店百川、平顶山百川、济源百川、蚌埠百川、鹤壁百川、辉县百川、信阳百川、洛阳百川涧西分公司、宿州优能电费收费权质押。
十、
关联方关系及其交易（续）
5.本集团与关联方的主要交易（续）
（2） 关联方担保（续）
注释：
(t)于2019年，本集团开具以中国民生银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海、李娜、上海百川无偿提供担保，担保金额为人民币4,712,000.00元。且本集团以其子公司南京绿色、南阳百川、信阳百川、漯河百川、驻马店百川、哈尔滨百川、济源百川股权质押，以其子公司南阳百川、驻马店百川、平顶山百川、济源百川、蚌埠百川、鹤壁百川、辉县百川、信阳百川、洛阳百川涧西分公司、宿州优能电费收费权质押。
(u) 2019年
月
日至2022年
月
日止，陈功海、李娜无偿为本集团向浙商银行股份有限公司的应收款保兑提供担保，担保金额为人民币11,300,483.34元。且本集团以其子公司洛阳百川、漯河百川、焦作百川、安阳百川、商丘百川、新乡百川、桂林信能未来三年的电费收费权质押，以其子公司洛阳百川、辉县百川、项城百川、镇平百川、桂林信能的股权质押。
(v) 2019年
月
日至2022年
月
日止，陈功海、李娜、上海百川无偿为本集团向中国民生银行股份有限公司的借款提供担保，担保金额为人民币10,000,000.00元。且本集团以其子公司南京绿色、南阳百川、信阳百川、漯河百川、驻马店百川、哈尔滨百川、济源百川股权质押，以其子公司南阳百川、驻马店百川、平顶山百川、济源百川、蚌埠百川、鹤壁百川、辉县百川、信阳百川、洛阳百川涧西分公司、宿州优能电费收费权质押。
(w) 2019年
月
日至2023年
月
日止，陈功海、李娜、上海百川无偿为本集团向中国民生银行股份有限公司的借款提供担保，担保金额为人民币20,000,000.00元。且本集团以其子公司南京绿色、南阳百川、信阳百川、漯河百川、驻马店百川、哈尔滨百川、济源百川股权质押，以其子公司南阳百川、驻马店百川、平顶山百川、济源百川、蚌埠百川、鹤壁百川、辉县百川、信阳百川、洛阳百川涧西分公司、宿州优能电费收费权质押。
十、
关联方关系及其交易（续）
5.本集团与关联方的主要交易（续）
（2） 关联方担保（续）
(x) 2019年
月
日至2021年
月
日止，陈功海、李娜无偿为本集团向浙商银行股份有限公司的借款提供担保，担保金额为人民币10,000,000.00元。且本集团以其子公司洛阳百川、漯河百川、焦作百川、安阳百川、商丘百川、新乡百川、桂林信能未来三年的电费收费权质押，以其子公司洛阳百川、辉县百川、项城百川、镇平百川、桂林信能的股权质押，2019年
月
日，上述担保随贷款偿还而到期。
(y) 2019年
月
日至2022年
月
日止，陈功海、李娜无偿为本集团向浙商银行股份有限公司的借款提供担保，担保金额为人民币9,500,000.00元。且本集团以其子公司洛阳百川、漯河百川、焦作百川、安阳百川、商丘百川、新乡百川、桂林信能未来三年的电费收费权质押，以其子公司洛阳百川、辉县百川、项城百川、镇平百川、桂林信能的股权质押。
(z)于2019年，潮州百川畅银新能源有限公司与平安国际融资租赁(天津)有限公司签订融资租赁业务人民币17,243,105.27元，租金还款期限自2019年
月
日至2026年
月
日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保。
(aa)于2019年，乐山百川畅银新能源有限公司与平安国际融资租赁(天津)有限公司签订融资租赁业务人民币4,835,727.07元，租金还款期限自2019年
月
日至2026年
月
日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保。
(ab)于2019年，濮阳百川畅银新能源有限公司与平安国际融资租赁(天津)有限公司签订融资租赁业务人民币5,927,048.76元，租金还款期限自2019年
月
日至2025年
月
日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保。
(ac)于2019年，上饶百川畅银新能源有限公司与平安国际融资租赁(天津)有限公司签订融资租赁业务人民币10,978,189.73元，租金还款期限自2019年
月
日至2026年
月
日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保。
(ad)于2019年，本集团开具以上海浦东发展银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海无偿提供担保，担保金额为人民币2,568,000.00元，上述担保随票据偿还而到期。
十、
关联方关系及其交易（续）
5.本集团与关联方的主要交易（续）
（2） 关联方担保（续）
(ae)于2019年，本集团开具以上海浦东发展银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海无偿提供担保，担保金额为人民币8,000,000.00元，上述担保随票据偿还而到期。
(af)于2019年，本集团开具以上海浦东发展银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，陈功海无偿提供担保，担保金额为人民币5,813,213.68元，上述担保随票据偿还而到期。
(ag) 于2019年，本集团开具以上海浦东发展银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇
票，陈功海无偿提供担保，担保金额为人民币3,600,000.00元，上述担保随票据偿还而到期。
(ah) 于2019年，本集团开具以中国民生银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，
陈功海、李娜、上海百川无偿提供担保，担保金额为人民币3,284,000.00元。且本集团以其子公司南京绿色、南阳百川、信阳百川、漯河百川、驻马店百川、哈尔滨百川、济源百川股权质押，以其子公司南阳百川、驻马店百川、平顶山百川、济源百川、蚌埠百川、鹤壁百川、辉县百川、信阳百川、洛阳百川涧西分公司、宿州优能电费收费权质押，上述担保随票据偿还而到期。
(ai) 于2019年，本集团开具以中国民生银行股份有限公司为付款行的敞口银行承兑汇票，
陈功海、李娜、上海百川无偿提供担保，担保金额为人民币1,114,852.65元。且本集团以其子公司南京绿色、南阳百川、信阳百川、漯河百川、驻马店百川、哈尔滨百川、济源百川股权质押，以其子公司南阳百川、驻马店百川、平顶山百川、济源百川、蚌埠百川、鹤壁百川、辉县百川、信阳百川、洛阳百川涧西分公司、宿州优能电费收费权质押，2019年9月5日，上述担保随票据偿还而到期。
(aj) 2018年9月12日至2021年9月4日止，陈功海、李娜无偿为本集团向浙商银行股份有限
公司的借款提供担保，担保金额为人民币9,000,000.00元。且本集团以其子公司洛阳百川、漯河百川、焦作百川、安阳百川、商丘百川、新乡百川、桂林信能未来三年的电费收费权质押，以其子公司洛阳百川、辉县百川、项城百川、镇平百川、桂林信能的股权质押，上述担保随贷款偿还而到期。
十、
关联方关系及其交易（续）
5.本集团与关联方的主要交易（续）
（2） 关联方担保（续）
注释（续）：
(ak) 2016年2月5日至2021年2月5日止，陈功海及李娜与母公司上海百川无偿为本集团向
中国民生银行股份有限公司郑州分行借款提供担保，担保金额人民币35,000,000.00元，2019年2月5日，上述担保随贷款偿还而到期。
(al) 于2016年，奉化百川畅银新能源有限公司与利星行融资租赁(中国)有限公司签订融资
租赁业务人民币10,361,083.84元，租金还款期限自2016年4月22日至2019年4月22日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保。2019年4月24日，上述提保随融资租赁借款偿还而到期。
(am) 于2016年，柳州市信能环保科技有限公司与利星行融资租赁(中国)有限公司签订融资
租赁业务人民币4,999,987.08元，租金还款期限自2016年4月22日至2019年4月22日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保。2019年4月24日，上述提保随融资租赁借款偿还而到期。
(an) 于2016年，桂林信能环保科技有限公司与利星行融资租赁(中国)有限公司签订融资租
赁业务人民币15,541,625.76元，租金还款期限自2016年7月26日至2019年7月26日，由陈功海无偿提供连带责任保证担保，2019年7月24日，上述提保随融资租赁借款偿还而到期。
十、
关联方关系及其交易（续）
5.本集团与关联方的主要交易（续）
（3） 关联方资金拆借
资金拆入
2019年、2018年本集团未从关联方拆入资金。
资金拆出
2019年、2018年本集团未向关联方拆出资金。
（4） 其他关联方交易
| 2019年 | 2018年 | ||||||
| 关键管理人员薪酬 | 3,632,326.12 | 2,680,560.20 |
十一、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||||
| 已签约但未拨备 | ||||||
| 资本承诺 | 24,950,715.20 | 67,124,510.00 | ||||
| 投资承诺 | - | - | ||||
| 24,950,715.20 | 67,124,510.00 |
2. 或有事项
于资产负债表日，本集团并无须作披露的或有事项。
十二、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准日，因疫情发生，政府为遏制疫情而采取的相关措施对公司的在建项目的建设期限造成影响，使建设期间延长。因公司为垃圾发电行业，原材料供应无重大变化且生产高度自动化，生产经营短期内受疫情直接情影响较小。
十三、其他重要事项
租赁
作为承租人
融资租赁：于2019年
月
日，未确认融资费用的余额为人民币19,581,341.73元（2018年
月
日：人民币1,250,853.11元），采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||||
| 1年以内(含1年) | 49,156,969.55 | 13,006,495.21 | ||||
| 1年至2年(含2年) | 38,479,300.38 | 7,606,581.75 | ||||
| 2年至3年(含3年) | 35,290,737.85 | 19,168.47 | ||||
| 3年以上 | 15,720,068.50 | - | ||||
| 138,647,076.28 | 20,632,245.43 |
融资租入固定资产，参见附注五、11。
重大经营租赁：根据本集团各分子公司与各地垃圾厂、环保部门签订的合作协议本集团每年固定支付垃圾使用费金额如下：
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||||
| 1年以内(含1年) | 4,874,020.00 | 4,474,019.00 | ||||
| 1年至2年(含2年) | 4,288,188.00 | 4,324,020.00 | ||||
| 2年至3年(含3年) | 3,514,022.00 | 4,059,021.00 | ||||
| 3年以上 | 15,302,212.00 | 18,766,234.00 | ||||
| 27,978,442.00 | 31,623,294.00 |
于2019年12月31日，本集团各分子公司与各地垃圾厂、环保部门签订的合作协议中约定非固定金额垃圾使用费的公司为79家（2018年12月31日：69家）。
十四、公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 应收账款 | 25,267,024.25 | 5,824,394.72 | |||
| 减：坏账准备 | - | 116,487.88 | |||
| 25,267,024.25 | 5,707,906.84 |
应收账款中标杆电价信用期通常为1-2个月，补贴电价信用期通常为取得“关于公布可再生能源电价附加资金补助目录”批复后一年以内。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 1年以内 | 25,267,024.25 | 5,824,394.72 | |||
| 1年至2年 | - | - | |||
| 2年至3年 | - | - | |||
| 25,267,024.25 | 5,824,394.72 | ||||
| 减：应收账款坏账准备 | - | 116,487.88 | |||
| 25,267,024.25 | 5,707,906.84 |
应收账款坏账准备的变动如下：
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 期/年初余额 | 117,070.34 | 170,439.60 | |||
| 本期/年计提 | - | 14,786.97 | |||
| 本期/年转回 | (117,070.34 | ) | (68,738.69 | ) | |
| 期/年末余额 | - | 116,487.88 |
本期影响损失准备变动的的应收账款账面余额重大变动包括：新增发电收入且电费结算周期延长导致账面余额增加
342.67%
。
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
1.应收账款（续）
应收账款按种类列示：
| 2019年12月31日 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||||
| 单项计提坏账准备 | - | - | - | - | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 25,267,024.25 | 100.00 | - | - | ||||
| 25,267,024.25 | 100.00 | - | - | |||||
| 2018年12月31日 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备 | - | - | - | - | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 5,824,394.72 | 100.00 | 116,487.88 | 2.00 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 | - | - | - | - | ||||
| 5,824,394.72 | 100.00 | 116,487.88 | 2.00 | |||||
本集团采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下：
| 2019年12月31日 | ||||||
| 估计发生违约 | 预期信用 | 整个存续期 | ||||
| 的账面余额 | 损失率（%） | 预期信用损失 | ||||
| 1年以内 | 25,267,024.25 | - | - | |||
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
1.应收票据及应收账款（续）
应收账款（续）
本集团采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下：（续）
| 2018年12月31日 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | ||||
| 1年以内 | 5,824,394.72 | 100.00 | 116,487.88 | |||
2019年计提坏账准备人民币
元（2018年：人民币14,786.97元），收回或转回坏账准备人民币117,070.34元（2018年：人民币68,738.69元）。
于2019年
月
日，应收账款金额前五名如下：
| 年末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 性质 | 账龄 | 年末余额 | ||
| 国网河南省电力公司焦作供电公司 | 6,156,571.00 | 24.37 | 电费收入 | 1年以内 | - | |
| 国网河南省电力公司新乡供电公司 | 4,910,658.23 | 19.44 | 电费收入 | 1年以内 | - | |
| 国网河南省电力公司安阳供电公司 | 2,699,669.20 | 10.68 | 电费收入 | 1年以内 | - | |
| 辉县市城市管理局 | 2,689,709.12 | 10.65 | 工程技术服务收入 | 1年以内 | - | |
| 国网河南省电力公司平顶山供电公司 | 2,641,876.38 | 10.46 | 电费收入 | 1年以内 | - | |
| 19,098,483.93 | 75.60 | - |
于2018年
月
日，应收账款金额前五名如下：
| 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 性质 | 账龄 | 年末余额 | ||
| 国家电网河南省电力公司平顶山供电公司 | 1,840,252.27 | 31.60 | 电费收入 | 1年以内 | 36,805.04 | |
| 河南省电力公司商丘供电公司 | 1,167,599.83 | 20.05 | 电费收入 | 1年以内 | 23,351.99 | |
| 国网河南省电力公司安阳供电公司 | 1,048,655.77 | 18.00 | 电费收入 | 1年以内 | 20,973.12 | |
| 国网河南电力公司焦作供电公司 | 1,008,011.07 | 17.31 | 电费收入 | 1年以内 | 20,160.22 | |
| 国网河南省电力公司鹤壁供电公司 | 402,017.30 | 6.90 | 电费收入 | 1年以内 | 8,040.34 | |
| 5,466,536.24 | 93.86 | 109,330.71 |
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
2. 其他应收款
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 应收股利 | 2,200,164.70 | 23,068,113.45 | |||
| 其他应收款 | 400,688,411.58 | 336,466,193.69 | |||
| 402,888,576.28 | 359,534,307.14 |
应收股利
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 漯河百川畅银新能源有限公司 | - | 1,297,842.46 | |||
| 驻马店百川畅银新能源有限公司 | - | 4,788,083.07 | |||
| 蚌埠百川畅银新能源有限公司 | - | 4,673,152.37 | |||
| 马鞍山百川畅银新能源有限公司 | 2,200,164.70 | 2,740,164.70 | |||
| 奉化百川畅银新能源有限公司 | - | 5,797,150.16 | |||
| 象山百川畅银新能源有限公司 | - | 3,771,720.69 | |||
| 南阳百川畅银新能源有限公司 | - | - | |||
| 洛阳百川畅银新能源有限公司 | - | - | |||
| 济源市百川畅银新能源有限公司 | - | - | |||
| 信阳百川畅银新能源有限公司 | - | - | |||
| 荆门百川畅银新能源有限公司 | - | - | |||
| 潮州百川畅银新能源有限公司 | - | - | |||
| 辉县市百川畅银新能源有限公司 | - | - | |||
| 西宁百川畅银新能源有限公司 | - | - | |||
| 宿州市优能环保发电有限责任公司 | - | - | |||
| 镇平百川畅银新能源有限公司 | - | - | |||
| 2,200,164.70 | 23,068,113.45 |
其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||||
| 1年以内 | 280,713,965.33 | 222,898,951.95 | ||||
| 1年至2年 | 70,981,229.94 | 97,622,864.81 | ||||
| 2年至3年 | 39,897,709.34 | 23,794,813.45 | ||||
| 3年至4年 | 15,965,563.57 | 813,570.59 | ||||
| 407,798,053.71 | 345,130,200.80 | |||||
| 减：其他应收款坏账准备 | 7,109,642.13 | 8,664,007.11 | ||||
| 400,688,411.58 | 336,466,193.69 |
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
．
其他应收款（续）
其他应收款（续）
其他应收款按性质分类如下：
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 保证金 | 620,000.00 | - | |||
| 应收退税收入 | 490,710.40 | 705,790.79 | |||
| 备用金 | - | 40,446.55 | |||
| 往来款 | 26,431.00 | - | |||
| 关联方款项 | 406,463,776.02 | 344,216,770.85 | |||
| 其他 | 197,136.29 | 167,192.61 | |||
| 407,798,053.71 | 345,130,200.80 |
其他应收款按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下：
2019年
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | ||||||
| 未来12个月 | 整个存续期 | 已发生信用 | |||||||
| 预期信用损失 | 预期信用损失 | 减值金融资产 | |||||||
| (整个存续期预期 | |||||||||
| 信用损失) | |||||||||
| 2019年1月1日余额 | 36,516.08 | - | 8,627,436.83 | 8,663,952.91 | |||||
| 2019年1月1日余额在本年 | - | - | - | - | |||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - | |||||
| --转入第三阶段 | - | ||||||||
| --转回第二阶段 | - | - | - | - | |||||
| --转回第一阶段 | - | - | - | - | |||||
| 本年计提 | 81,822.24 | - | 3,130,883.58 | 3,212,705.82 | |||||
| 本年转回 | (881.38 | ) | - | (15,645.21 | ) | (16,526.59 | ) | ||
| 本年核销 | - | (4,750,490.01 | ) | (4,750,490.01 | ) | ||||
| 其他变动 | - | - | - | - | |||||
| 年末余额 | 117,456.94 | - | 6,992,185.19 | 7,109,642.13 |
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
．
其他应收款（续）
其他应收款（续）
其他应收款坏账准备的变动如下：
| 2018年 | |||
| 年初余额 | 55,459.11 | ||
| 本年计提 | 11,071,194.33 | ||
| 本年转回 | (34,871.79 | ) | |
| 本年核销 | (2,427,774.54 | ) | |
| 年末余额 | 8,664,007.11 |
其他应收款按种类列示：
| 2018年12月31日 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备 | 12,142,412.41 | 3.52 | 8,627,436.83 | 71.05 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 332,987,788.39 | 96.48 | 36,570.28 | 0.01 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 | - | - | - | - | ||||
| 345,130,200.80 | 100.00 | 8,664,007.11 | 2.51 | |||||
于2018年
月
日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |||||
| （%） | |||||||
| 武威百川畅银新能源有限公司 | 3,586,204.25 | 3,257,239.83 | 90.83 | ||||
| 沈丘百川畅银新能源有限公司 | 2,726,050.93 | 1,963,568.58 | 72.03 | ||||
| 哈尔滨百川畅银新能源有限公司 | 5,360,223.32 | 3,080,298.99 | 57.47 | ||||
| 揭西县百川畅银新能源有限公司 | 469,933.91 | 326,329.43 | 69.44 | ||||
| 12,142,412.41 | 8,627,436.83 | 71.05 |
注：单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款计提坏账理由为：子公司发生亏损，净资产为负数，以净资产为限计提坏账准备
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
．
其他应收款（续）
本公司采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下：
| 2018年12月31日 | |||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | |||||
| 1年以内 | 763,538.88 | 83.59 | 15,270.78 | ||||
| 1年至2年 | 86,787.10 | 9.50 | 8,678.71 | ||||
| 2年至3年 | 63,103.97 | 6.91 | 12,620.79 | ||||
| 3年至4年 | - | - | - | ||||
| 913,429.95 | 100.00 | 36,570.28 | |||||
采用其他方法计提坏账准备的其他应收款情况如下：
| 2018年12月31日 | |||||||
| 账面余额 | (%) | 坏账准备 | |||||
| 无风险组合 | 332,074,358.44 | - | - | ||||
2019年
月
日计提坏账准备人民币3,212,705.82元（2018年
月
日：人民币11,071,194.33元），收回或转回坏账准备人民币16,526.59元（2018年
月
日：人民币34,871.79元）。
2019年
月
日实际核销的其他应收款为人民币4,750,490.01元（2018年
月
日：人民币2,427,774.54元）。2019年公司注销子公司怀化信能、揭西百川、范县百川、易县百川、安国百畅、谷城百川，拟注销子公司哈尔滨百川、南和百川、涿州百川，实际核销的其他应收款为应收上述注销和拟注销子公司的应收款项，其中怀化信能422,074.22元，揭西百川330,004.39元，范县百川76,358.53元，易县百川147,357.56元，安国百畅35,277.56元，谷城百川12,962元，哈尔滨百川3,226,840.97元，南和百川105,987.42元，涿州百川393,627.36元。
2018年公司注销其子公司淅川百川、永城百川、鄂州百川、东山百川，实际核销的其他应收款为应收上述注销子公司的应收款项，其中淅川百川182,054.90元，永城百川3,348.00元，鄂州百川2,001,723.58元，东山百川240,648.06元。
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
．
其他应收款（续）
于2019年
月
日，其他应收款金额前五名如下：
| 年末余额 | 占其他应收款余额合计数的比例（%） | 性质 | 账龄 | 年末余额 | ||||||||||
| 宜昌百川畅银新能源有限公司猇亭分公司 | 20,275,062.07 | 4.97 | 关联方款项 | 0-4年 | - | |||||||||
| SPEKTRAVOLTIKSDN.BHD | 19,290,293.64 | 4.73 | 关联方款项 | 0-4年 | - | |||||||||
| 南阳百川畅银新能源有限公司. | 15,863,135.28 | 3.89 | 关联方款项 | 0-2年 | - | |||||||||
| 青岛百川畅银新能源有限公司 | 14,495,765.17 | 3.55 | 关联方款项 | 0-2年 | - | |||||||||
| 泉州百川畅银新能源有限公司 | 14,413,769.73 | 3.53 | 关联方款项 | 0-2年 | - | |||||||||
| 84,338,025.89 | 20.67 | - |
于2018年
月
日，其他应收款金额前五名如下：
| 年末余额 | 占其他应收款余额合计数的比例（%） | 性质 | 账龄 | 年末余额 | |||||||||||
| 揭阳市百畅环保能源有限公司 | 19,982,507.90 | 5.79 | 关联方款项 | 0-2年 | - | ||||||||||
| 青岛百川畅银新能源有限公司 | 17,832,350.96 | 5.17 | 关联方款项 | 1年以内 | - | ||||||||||
| SPEKTRAVOLTIKSDN.BHD. | 17,811,086.81 | 5.16 | 关联方款项 | 0-3年 | - | ||||||||||
| 深圳市信能环保科技有限公司 | 17,282,564.41 | 5.01 | 关联方款项 | 0-3年 | - | ||||||||||
| 宜昌百川畅银新能源有限公司猇亭分公司 | 16,071,891.25 | 4.65 | 关联方款项 | 0-3年 | - | ||||||||||
| 88,980,401.33 | 25.78 | - |
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
．
其他应收款（续）
于2019年
月
日，应收政府补助款项如下：
| 补助项目 | 金额 | 账龄 | 预计收取时间 | |||||||||
| 新乡市财政局 | 应收退税收入 | 177,007.45 | 1年以内 | 2020年内 | ||||||||
| 焦作市财政局 | 应收退税收入 | 152,935.17 | 1年以内 | 2020年内 | ||||||||
| 安阳市财政局 | 应收退税收入 | 90,510.81 | 1年以内 | 2020年内 | ||||||||
| 商丘市财政局 | 应收退税收入 | 70,256.97 | 1年以内 | 2020年内 | ||||||||
| 490,710.40 |
于2018年
月
日，应收政府补助款项如下：
| 补助项目 | 金额 | 账龄 | 预计收取时间 | |||||||||
| 新乡市财政局 | 应收退税收入 | 339,242.47 | 1年以内 | 2019年内 | ||||||||
| 焦作市财政局 | 应收退税收入 | 158,057.22 | 1年以内 | 2019年内 | ||||||||
| 安阳市财政局 | 应收退税收入 | 89,719.59 | 1年以内 | 2019年内 | ||||||||
| 商丘市财政局 | 应收退税收入 | 86,506.26 | 1年以内 | 2019年内 | ||||||||
| 鹤壁市财政局 | 应收退税收入 | 32,265.25 | 1年以内 | 2019年内 | ||||||||
| 705,790.79 |
3. 长期股权投资
2019年
| 年初 | 年末 | 年末 | |||||||||||
| 账面价值 | 追加投资 | 投资损益 | 权益变动 | 账面价值 | 减值准备 | ||||||||
| 联营企业 | |||||||||||||
| 百川环境服务有限公司 | 21,796,337.60 | - | 1,286,496.70 | - | 23,082,834.30 | - | |||||||
| 21,796,337.60 | - | 1,286,496.70 | - | 23,082,834.30 | - | ||||||||
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
3.长期股权投资（续）
2019年（续）
| 年初 | 年末 | 年末 | ||||||||
| 账面价值 | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 账面价值 | 减值准备 | |||||
| 成本法： | ||||||||||
| 对子公司投资 | ||||||||||
| 南阳百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 洛阳百川畅银新能源有限公司 | 16,000,000.00 | - | - | 3,638,097.18 | 12,361,902.82 | 3,638,097.18 | ||||
| 济源市百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 漯河百川畅银新能源有限公司 | 8,000,000.00 | - | - | - | 8,000,000.00 | - | ||||
| 信阳百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 宜昌百川畅银新能源有限公司 | 1,600,000.00 | - | - | - | 1,600,000.00 | - | ||||
| 上饶市百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 渭南百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 天水百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 | ||||
| 荆门百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 驻马店百川畅银新能源有限公司 | 2,000,000.00 | - | - | - | 2,000,000.00 | - | ||||
| 蚌埠百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | 227,172.65 | 772,827.35 | 227,172.65 | ||||
| 潮州百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 项城市百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 辉县市百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 榆林百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 西宁百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 武威百川畅银新能源有限公司 | - | - | - | - | - | 1,000,000.00 | ||||
| 乐山百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 沈丘百川畅银新能源有限公司 | - | - | - | - | - | 1,000,000.00 | ||||
| 汝州百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 宿州市优能环保发电有限责任公司 | 1.00 | - | - | - | 1.00 | - | ||||
| 镇平百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 荣昌县百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 肥西百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 | ||||
| 韶关市百川畅银新能源有限公司 | 1,080,000.00 | - | - | - | 1,080,000.00 | - | ||||
| 深圳市信能环保科技有限公司 | 16,000,000.00 | - | - | - | 16,000,000.00 | - | ||||
| 宁国百川畅银新能源有限公司 | 4,000,000.00 | - | - | 2,941,471.94 | 1,058,528.06 | 2,941,471.94 | ||||
| 马鞍山百川畅银新能源有限公司 | 927,077.52 | - | - | 927,077.52 | - | 1,000,000.00 | ||||
| 哈尔滨百川畅银新能源有限公司 | - | - | 1,000,000.00 | -1,000,000.00 | - | - | ||||
| 德化百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | 286,815.10 | 713,184.90 | 286,815.10 | ||||
| 奉化百川畅银新能源有限公司 | 3,000,000.00 | - | - | - | 3,000,000.00 | - | ||||
| 揭西县百川畅银新能源有限公司 | - | - | - | - | - | - | ||||
| 广德百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 新沂百川畅银新能源有限公司 | 5,000,000.00 | - | - | - | 5,000,000.00 | - | ||||
| 江山百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 阜宁百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 | - | - | - | ||||
| 随州百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 象山百川畅银新能源有限公司 | 3,000,000.00 | - | - | - | 3,000,000.00 | - | ||||
| 西咸新区百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 钟祥百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 耒阳百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 沈阳新新明天再生利用有限公司 | 45,000,000.00 | - | - | - | 45,000,000.00 | - | ||||
| 平顶山畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 濮阳百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 福安市百川畅银新能源有限公司 | 6,000,000.00 | - | - | - | 6,000,000.00 | - | ||||
| 宁海百川畅银新能源有限公司 | 2,000,000.00 | - | - | - | 2,000,000.00 | - | ||||
| 黄冈百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 宣城百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 揭阳市百畅环保能源有限公司 | 6,000,000.00 | - | - | - | 6,000,000.00 | - | ||||
| 河南百川供电服务有限公司 | 1,990,000.00 | - | - | - | 1,990,000.00 | - | ||||
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
3.长期股权投资（续）
2019年（续）
| 年初 | 年末 | 年末 | ||||||||
| 账面价值 | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 账面价值 | 减值准备 | |||||
| 成本法： | ||||||||||
| 对子公司投资（续） | ||||||||||
| SPEKTRAVOLTIKSDN.BHD | 722,544.83 | - | - | - | 722,544.83 | - | ||||
| 金华百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | - | - | 2,000,000.00 | - | ||||
| 庆阳百川畅银新能源有限公司 | 2,000,000.00 | - | - | - | 2,000,000.00 | - | ||||
| 唐河县百川畅银环保新能源有限公司 | 4,000,000.00 | 1,000,000.00 | - | - | 5,000,000.00 | - | ||||
| 临汾百川畅银能源科技有限公司 | 5,000,000.00 | - | - | - | 5,000,000.00 | - | ||||
| 大石桥市百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | 404,001.70 | 595,998.30 | 404,001.70 | ||||
| 菏泽百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 4,000,000.00 | - | - | 5,000,000.00 | - | ||||
| 朝阳百川畅银新能源有限公司 | 3,000,000.00 | - | - | - | 3,000,000.00 | - | ||||
| 百色市百川畅银新能源有限公司 | 2,000,000.00 | - | - | - | 2,000,000.00 | - | ||||
| 蒙城县百川畅银新能源有限公司 | 3,000,000.00 | - | - | - | 3,000,000.00 | - | ||||
| 泉州百川畅银新能源有限公司 | 5,000,000.00 | - | - | - | 5,000,000.00 | - | ||||
| 上蔡县百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 | - | - | 3,000,000.00 | - | ||||
| 青岛百川畅银新能源有限公司 | 5,000,000.00 | - | - | - | 5,000,000.00 | - | ||||
| 方城县百川畅银新能源有限公司 | 100,000.00 | 900,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 广汉百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 邓州百川畅银新能源有限公司 | - | 3,000,000.00 | - | - | 3,000,000.00 | - | ||||
| 孝感百川畅银新能源有限公司 | - | 3,000,000.00 | - | - | 3,000,000.00 | - | ||||
| 南京百畅环保能源有限公司 | - | 6,000,000.00 | - | - | 6,000,000.00 | - | ||||
| 潜江百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 泊头市百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 鲁山百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 西平县百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 青岛百畅环保科技有限公司 | - | 5,000,000.00 | - | - | 5,000,000.00 | - | ||||
| 永春百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 息县百川畅银环保科技有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 南乐百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 葫芦岛百川畅银新能源有限公司 | - | 100,000.00 | - | - | 100,000.00 | - | ||||
| 中江百川畅银新能源有限公司 | - | 2,200,000.00 | - | - | 2,200,000.00 | - | ||||
| 丽江百川畅银新能源有限公司 | - | 3,000,000.00 | - | - | 3,000,000.00 | - | ||||
| 沁阳百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 固始县百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 确山县百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 舞钢市百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 淮滨县百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 永康百畅新能源有限公司 | - | 100,000.00 | - | - | 100,000.00 | - | ||||
| 185,419,623.35 | 44,300,000.00 | 2,000,000.00 | 9,424,636.09 | 218,294,987.26 | 12,497,558.57 | |||||
2018年
| 年初 | 年末 | 年末 | |||||||||||
| 账面价值 | 追加投资 | 投资损益 | 权益变动 | 账面价值 | 减值准备 | ||||||||
| 联营企业 | |||||||||||||
| 百川环境服务有限公司 | 651,267.74 | 15,100,000.00 | 1,005,512.10 | 5,039,557.76 | 21,796,337.60 | - | |||||||
| 651,267.74 | 15,100,000.00 | 1,005,512.10 | 5,039,557.76 | 21,796,337.60 | - | ||||||||
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
3.长期股权投资（续）
2018年（续）
| 年初 | 年末 | 年末 | ||||||||
| 账面价值 | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 账面价值 | 减值准备 | |||||
| 成本法： | ||||||||||
| 对子公司投资 | ||||||||||
| 南阳百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 洛阳百川畅银新能源有限公司 | 16,000,000.00 | - | - | - | 16,000,000.00 | - | ||||
| 济源市百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 漯河百川畅银新能源有限公司 | 8,000,000.00 | - | - | - | 8,000,000.00 | - | ||||
| 信阳百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 宜昌百川畅银新能源有限公司 | 1,600,000.00 | - | - | - | 1,600,000.00 | - | ||||
| 鄂州百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 | - | - | - | ||||
| 上饶市百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 渭南百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 天水百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 荆门百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 驻马店百川畅银新能源有限公司 | 2,000,000.00 | - | - | - | 2,000,000.00 | - | ||||
| 蚌埠百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 潮州百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 项城市百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 辉县市百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 榆林百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 西宁百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 武威百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 | ||||
| 乐山百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 沈丘百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 | ||||
| 汝州百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 宿州市优能环保发电有限责任公司 | 1.00 | - | - | - | 1.00 | - | ||||
| 镇平百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 荣昌县百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 肥西百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 韶关市百川畅银新能源有限公司 | 1,080,000.00 | - | - | - | 1,080,000.00 | - | ||||
| 深圳市信能环保科技有限公司 | 16,000,000.00 | - | - | - | 16,000,000.00 | - | ||||
| 宁国百川畅银新能源有限公司 | 4,000,000.00 | - | - | - | 4,000,000.00 | - | ||||
| 马鞍山百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | 72,922.48 | 927,077.52 | 72,922.48 | ||||
| 哈尔滨百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 | ||||
| 德化百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 奉化百川畅银新能源有限公司 | 3,000,000.00 | - | - | - | 3,000,000.00 | - | ||||
| 揭西县百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 | ||||
| 广德百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 新沂百川畅银新能源有限公司 | 5,000,000.00 | - | - | - | 5,000,000.00 | - | ||||
| 江山百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 阜宁百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 随州百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 象山百川畅银新能源有限公司 | 3,000,000.00 | - | - | - | 3,000,000.00 | - | ||||
| 西咸新区百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 钟祥百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 耒阳百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 沈阳新新明天再生利用有限公司 | 45,000,000.00 | - | - | - | 45,000,000.00 | - | ||||
| 平顶山畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 濮阳百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 福安市百川畅银新能源有限公司 | - | 6,000,000.00 | - | - | 6,000,000.00 | - | ||||
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
3.长期股权投资（续）
2018年（续）
| 年初 | 年末 | 年末 | ||||||||
| 账面价值 | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 账面价值 | 减值准备 | |||||
| 成本法： | ||||||||||
| 对子公司投资（续） | ||||||||||
| 宁海百川畅银新能源有限公司 | 2,000,000.00 | - | - | - | 2,000,000.00 | - | ||||
| 黄冈百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 宣城百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 揭阳市百畅环保能源有限公司 | 6,000,000.00 | - | - | - | 6,000,000.00 | - | ||||
| 河南百川供电服务有限公司 | 1,990,000.00 | - | - | - | 1,990,000.00 | - | ||||
| SPEKTRAVOLTIKSDN.BHD | 722,544.83 | - | - | - | 722,544.83 | - | ||||
| 金华百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 庆阳百川畅银新能源有限公司 | 2,000,000.00 | - | - | - | 2,000,000.00 | - | ||||
| 唐河县百川畅银环保新能源有限公司 | - | 4,000,000.00 | - | - | 4,000,000.00 | - | ||||
| 临汾百川畅银能源科技有限公司 | 5,000,000.00 | - | - | - | 5,000,000.00 | - | ||||
| 大石桥市百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 菏泽百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 朝阳百川畅银新能源有限公司 | - | 3,000,000.00 | - | - | 3,000,000.00 | - | ||||
| 百色市百川畅银新能源有限公司 | - | 2,000,000.00 | - | - | 2,000,000.00 | - | ||||
| 蒙城县百川畅银新能源有限公司 | - | 3,000,000.00 | - | - | 3,000,000.00 | - | ||||
| 泉州百川畅银新能源有限公司 | - | 5,000,000.00 | - | - | 5,000,000.00 | - | ||||
| 上蔡县百川畅银新能源有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | ||||
| 青岛百川畅银新能源有限公司 | - | 5,000,000.00 | - | - | 5,000,000.00 | - | ||||
| 方城县百川畅银新能源有限公司 | - | 100,000.00 | - | - | 100,000.00 | - | ||||
| - | ||||||||||
| 158,392,545.83 | 32,100,000.00 | 1,000,000.00 | 4,072,922.48 | 185,419,623.35 | 4,072,922.48 | |||||
Vb
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
4. 营业收入及成本
| 2019年 | 2018年 | ||||||||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||||||
| 主营业务 | 40,896,768.12 | 23,299,272.74 | 34,215,178.13 | 19,024,094.57 | |||||
| 其他业务 | 17,636,565.80 | 13,406,628.13 | 5,487,076.61 | 4,419,305.53 | |||||
| 58,533,333.92 | 36,705,900.87 | 39,702,254.74 | 23,443,400.10 | ||||||
营业收入列示如下：
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 销售商品收入 | 40,896,768.12 | 34,215,178.13 | |||
| 经核证碳减排量收入 | - | - | |||
| 销售预处理设备 | 8,898,649.62 | 5,050,862.12 | |||
| 工程技术服务收入 | 8,612,359.25 | 104,273.87 | |||
| 其他 | 125,556.93 | 331,940.62 | |||
| 58,533,333.92 | 39,702,254.74 |
5. 投资收益
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 26,845,258.85 | 45,614,290.02 | |||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,286,496.70 | 1,005,512.10 | |||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | (1,000,000.00 | ) | ||
| 理财产品投资收益 | 57,164.30 | 742,549.78 | |||
| 28,188,919.85 | 46,362,351.90 |
1. 非经常性损益明细表
| 2019年 | 2018年 | ||||
| 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | (5,117,384.43 | ) | (3,453,169.64 | ) | |
| 计入当期损益的政府补助（与正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,487,107.00 | 1,897,075.00 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 57,164.30 | 742,549.78 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 699,700.85 | 1,760,723.64 | |||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | - | |||
| 所得税影响数 | 37,304.13 | 76,520.69 | |||
| 少数股东权益影响数（税后） | - | - | |||
| (2,836,108.15 | ) | 1,023,699.47 |
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
计入当期损益的政府补助中，因与正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受，从而未作为非经常性损益的项目如下：
| 2019年 | 2018年 | 原因 | ||||
| 增值税即征即退收入 | 26,507,815.55 | 22,647,324.42 | 与日常经营活动相关的增值税退税收入 | |||
2. 净资产收益率和每股收益
2019年
| 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | ||||||||
| 基本 | 稀释 | ||||||||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 14.29 | 1.01 | 1.01 | ||||||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 14.62 | 1.03 | 1.03 | ||||||
2018年
| 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | ||||||||
| 基本 | 稀释 | ||||||||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.55 | 0.77 | 0.77 | ||||||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.41 | 0.76 | 0.76 | ||||||
本集团无稀释性潜在普通股。
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：