控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告宁波润禾高新材料科技股份有限公司
容诚专字[2020]230Z0151号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
关于宁波润禾高新材料科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
容诚专字[2020]230Z0151号
宁波润禾高新材料科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了宁波润禾高新材料科技股份有限公司（以下简称润禾材料）2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2020年3月4日出具了容诚审字[2020]230Z0180号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求及参照深圳交易所《创业板信息披露业务备忘录第10号：
定期报告披露相关事项（2019年2月修订）》，润禾材料管理层编制了后附的宁波润禾高新材料科技股份有限公司2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是润禾材料管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计润禾材料2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对润禾材料实施2019年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解润禾材料的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为润禾材料披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。附件：宁波润禾高新材料科技股份有限公司2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
容诚会计师事务所 中国注册会计师： 宛云龙
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱浩
中国·北京 中国注册会计师： 琚晶晶
2020年3月4日
| 附件： | ||||||||||||||||||
| 宁波润禾高新材料科技股份有限公司 | ||||||||||||||||||
| 2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | ||||||||||||||||||
| 编制单位：宁波润禾高新材料科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | |||||||||||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年初占用资金余额 | 2019年度占用累计发生金额(不含利息) | 2019年度占用资金的利息(如有) | 2019年度偿还累计发生金额 | 2019年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | ||||||||
| 现大股东及其附属企业 | 无 | |||||||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | 无 | |||||||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||||||||
| 总计 | ||||||||||||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年初往来资金余额 | 2019年度往来累计发生金额(不含利息) | 2019年度往来资金的利息(如有) | 2019年度偿还累计发生金额 | 2019年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | ||||||||
| 大股东及其附属企业 | 无 | |||||||||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 九江润禾合成材料有限公司 | 子公司 | 其他应付款 | — | 5,000,000.00 | — | — | 5,000,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||||||
| 浙江润禾有机硅新材料有限公司 | 子公司 | 其他应付款 | — | 122,300,000.00 | — | 122,300,000.00 | — | 资金往来 | 非经营性往来 | |||||||||
| 关联自然人及其控制的法人 | 无 | |||||||||||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | 湖北兴瑞硅材料有限公司 | 独立董事担任独立董事的公司之控股子公司 | 应付账款 | — | 18,020,142.00 | — | 18,020,142.00 | — | 购买材料 | 经营性往来 | ||||||
| 新亚强硅化学股份有限公司 | 独立董事担任独立董事的公司 | 应付账款 | — | 3,992,550.00 | — | 3,992,550.00 | — | 购买材料 | 经营性往来 | |||||||
| 中蓝晨光化工研究院有限公司 | 杨晓勇担任其下设《有机硅材料》杂志主编 | 应付账款 | — | 22,800.00 | — | 22,800.00 | — | 广告费等 | 经营性往来 | |||||||
| 总计 | — | 149,335,492.00 | — | 144,335,492.00 | 5,000,000.00 | |||||||||||
| 法定代表人：叶剑平 | 主管会计工作的负责人：柴寅初 | 会计机构负责人：柴寅初 | ||||||||||||||