公司代码:601600 公司简称:中国铝业
中国铝业股份有限公司
2019年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 3
三、 重要事项 ...... 7
四、 附录 ...... 9
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2未出席董事情况
未出席董事姓名 | 未出席董事职务 | 未出席原因的说明 | 被委托人姓名 |
卢东亮 | 董事长 | 其他公务 | 贺志辉 |
敖 宏 | 董事 | 其他公务 | 贺志辉 |
蒋英刚 | 董事 | 其他公务 | 朱润洲 |
1.3 公司负责人卢东亮、主管会计工作负责人王军及会计机构负责人(会计主管人员)赵红梅保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1主要财务数据
单位:千元 币种:人民币
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
调整后 | 调整前 | |||
总资产 | 207,096,421 | 200,964,751 | 200,876,114 | 3.05 |
归属于上市公司股东的净资产 | 53,134,610 | 52,415,307 | 52,414,890 | 1.37 |
年初至报告期末(1-9月) | 上年初至上年报告期末 (1-9月) | 比上年同期 增减(%) | ||
调整后 | 调整前 | |||
经营活动产生的现金流量净额 | 8,104,987 | 8,976,650 | 8,981,045 | -9.71 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末 (1-9月) | 比上年同期 增减(%) | ||
调整后 | 调整前 | |||
营业收入 | 145,708,612 | 125,709,202 | 125,716,924 | 15.91 |
归属于上市公司股东的净利润 | 808,371 | 1,460,652 | 1,496,353 | -44.66 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 92,555 | 722,115 | 757,816 | -87.18 |
加权平均净资产收益率(%) | 1.53 | 3.20 | 3.29 | 减少1.67个百分点 |
基本每股收益(元/股) | 0.038 | 0.082 | 0.084 | -53.66% |
稀释每股收益(元/股) | 0.038 | 0.082 | 0.084 | -53.66% |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期金额 (7-9月) | 年初至报告期末金额(1-9月) | 说明 |
非流动资产处置损益 | 11,783 | 569,000 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 39,775 | 388,543 | |
非货币性资产交换损益 | 278,508 | 278,508 | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | -137,530 | -413,496 | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | 37 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 23,273 | 3,556 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 17,340 | 19,336 | |
处置子公司控制权取得的投资收益 | - | 260,914 | |
处置联营公司股权取得的投资收益 | - | 156,227 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -71,441 | -143,403 | |
少数股东权益影响额(税后) | -14,278 | -261,717 | |
所得税影响额 | -22,661 | -141,689 | |
合计 | 124,769 | 715,816 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) | 457,986 | |||||||||
前十名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 (全称) | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售 条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||||
股份状态 | 数量 | |||||||||
中国铝业集团有限公司注1 | 5,050,376,970 | 29.67 | - | 无 | - | 国有法人 | ||||
香港中央结算有限公司(H股)注2 | 3,932,627,595 | 23.10 | - | 未知 | 未知 | 境外法人 | ||||
华融瑞通股权投资管理有限公司 | 841,600,264 | 4.94 | 841,600,264 | 无 | - | 国有法人 | ||||
中国人寿保险股份有限公司 | 671,882,629 | 3.95 | 671,882,629 | 无 | - | 国有法人 | ||||
中国证券金融股份有限公司 | 448,284,993 | 2.63 | - | 无 | - | 国有法人 | ||||
深圳市招平中铝投资中心(有限合伙) | 252,392,929 | 1.48 | 252,392,929 | 无 | - | 国有法人 | ||||
包头铝业(集团)有限责任公司 | 238,377,795 | 1.40 | - | 无 | - | 国有法人 | ||||
中国信达资产管理股份有限公司 | 217,589,200 | 1.28 | 84,203,869 | 无 | - | 国有法人 | ||||
中央汇金资产管理有限责任公司 | 137,295,400 | 0.81 | - | 无 | - | 国有法人 | ||||
香港中央结算有限公司(A股) | 108,008,889 | 0.63 | - | 无 | - | 境外法人 | ||||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
中国铝业集团有限公司注1 | 5,050,376,970 | 人民币普通股 | 5,050,376,970 | |||||||
香港中央结算有限公司(H股)注2 | 3,932,627,595 | 境外上市外资股 | 3,932,627,595 |
中国证券金融股份有限公司 | 448,284,993 | 人民币普通股 | 448,284,993 |
包头铝业(集团)有限责任公司 | 238,377,795 | 人民币普通股 | 238,377,795 |
中央汇金资产管理有限责任公司 | 137,295,400 | 人民币普通股 | 137,295,400 |
中国信达资产管理股份有限公司 | 133,385,331 | 人民币普通股 | 133,385,331 |
香港中央结算有限公司(A股) | 108,008,889 | 人民币普通股 | 108,008,889 |
吴晓锋 | 85,800,000 | 人民币普通股 | 85,800,000 |
招商银行股份有限公司—博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金 | 71,446,213 | 人民币普通股 | 71,446,213 |
广东粤财信托有限公司—粤财信托·粤中3号集合资金信托计划 | 65,440,000 | 人民币普通股 | 65,440,000 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 注1:中国铝业集团有限公司持有的股份数量未包含其通过附属公司包头铝业(集团)有限责任公司、中铝山西铝业有限公司间接持有的本公司A股股票及通过其附属公司中铝海外控股有限公司间接持有的本公司H股股票。截至2019年9月30日,中国铝业集团有限公司连同其附属公司共持有本公司股份5,458,171,019股,其中包括5,295,895,019股A股及162,276,000股H股,占公司已发行总股本约32.06%。 注2:香港中央结算有限公司持有的本公司3,932,627,595股H股中包含代中国铝业集团有限公司之附属公司中铝海外控股有限公司持有的162,276,000股H股。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1.货币资金减少50%,主要为公司加强资金集中管控,提高资金周转效率,压缩货币资金存量。
2.交易性金融资产增加47.94亿元,主要为公司合理安排资金使用,购买银行理财产品,以提高存量资金收益。
3.应收账款增加25%,主要为公司产品销售货款未到结算期。
4.预付账款增加40%,主要为公司预付铁路运费、原辅材料款、进口矿石款增加。
5.使用权资产增加114.89亿元,主要为公司按照新租赁准则,将原租赁准则中的融资租赁涉及资产由固定资产调整至本科目,并对原租赁准则中的经营租赁新增确认使用权资产。
6.短期借款减少36%,主要为公司降低融资成本,偿还了高利率借款。
7.合同负债增加33%,主要为公司贸易预收款增加。
8.其他流动负债增加572%,主要为公司把握资本市场窗口,择机发行了低成本短期债券。
9.应付债券增加69%,主要为公司把握资本市场窗口,发行中长期债券,以优化债务结构。
10.租赁负债增加77.77亿元,主要为公司按照新租赁准则,将原租赁准则中的融资租赁应付款由长期应付款调整至租赁负债,并对原租赁准则中的经营租赁新增确认租赁负债。
11.长期应付款减少63%,主要为公司按照新租赁准则,将原租赁准则中的融资租赁应付款调整至租赁负债。
12.投资收益同比增加397%,主要为公司对参股企业收益增加及资本运作实现收益增加。
13.资产处置收益同比增加8.21亿元,主要为公司本年处置资产实现净收益。
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 | 中国铝业股份有限公司 |
法定代表人 | 卢东亮 |
日期 | 2019年10月29日 |
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表2019年9月30日编制单位:中国铝业股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日(经重述) |
流动资产: | ||
货币资金 | 10,628,918 | 21,296,123 |
交易性金融资产 | 4,810,163 | 16,141 |
应收账款 | 6,518,981 | 5,209,535 |
应收款项融资 | 2,439,515 | 2,894,482 |
预付款项 | 2,170,500 | 1,550,470 |
其他应收款 | 6,362,758 | 4,953,590 |
存货 | 21,187,548 | 20,459,668 |
其他流动资产 | 2,673,248 | 2,521,454 |
流动资产合计 | 56,791,631 | 58,901,463 |
非流动资产: | ||
长期应收款 | 186,629 | 204,718 |
长期股权投资 | 10,397,736 | 9,756,811 |
其他权益工具投资 | 2,085,619 | 1,729,825 |
投资性房地产 | 1,106,266 | 1,156,006 |
固定资产 | 88,260,465 | 94,073,654 |
在建工程 | 14,170,663 | 13,036,003 |
使用权资产 | 11,489,486 | - |
无形资产 | 14,475,205 | 13,675,597 |
商誉 | 3,511,114 | 3,510,633 |
长期待摊费用 | 687,493 | 667,772 |
递延所得税资产 | 1,440,123 | 1,542,655 |
其他非流动资产 | 2,493,991 | 2,709,614 |
非流动资产合计 | 150,304,790 | 142,063,288 |
资产总计 | 207,096,421 | 200,964,751 |
流动负债: | ||
短期借款 | 25,377,828 | 39,348,100 |
交易性金融负债 | 1,104 | 1,766 |
应付票据 | 4,667,721 | 5,439,162 |
应付账款 | 8,843,837 | 8,570,102 |
预收款项 | 244,569 | - |
应付职工薪酬 | 959,318 | 1,159,356 |
应交税费 | 1,006,672 | 944,934 |
其他应付款 | 9,167,233 | 9,076,137 |
合同负债 | 2,107,712 | 1,579,322 |
一年内到期的非流动负债 | 4,766,929 | 6,319,810 |
其他流动负债 | 16,111,634 | 2,398,088 |
流动负债合计 | 73,254,557 | 74,836,777 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 35,919,284 | 42,756,340 |
应付债券 | 16,357,055 | 9,698,134 |
租赁负债 | 7,777,222 | - |
长期应付款 | 988,364 | 2,664,261 |
长期应付职工薪酬 | 613,207 | 777,305 |
预计负债 | 150,004 | 132,250 |
递延收益 | 472,870 | 484,416 |
递延所得税负债 | 1,735,513 | 1,812,805 |
其他非流动负债 | 122,965 | 132,844 |
非流动负债合计 | 64,136,484 | 58,458,355 |
负债合计 | 137,391,041 | 133,295,132 |
所有者权益(或股东权益) | ||
实收资本(或股本) | 17,022,673 | 14,903,798 |
其他权益工具 | 3,988,000 | 3,988,000 |
其中:永续债 | 3,988,000 | 3,988,000 |
资本公积 | 27,991,189 | 30,144,970 |
其他综合收益 | 69,301 | 221,108 |
专项储备 | 243,583 | 145,938 |
盈余公积 | 5,774,571 | 5,774,571 |
未分配利润 | -1,954,707 | -2,763,078 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 53,134,610 | 52,415,307 |
少数股东权益 | 16,570,770 | 15,254,312 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 69,705,380 | 67,669,619 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 207,096,421 | 200,964,751 |
法定代表人:卢东亮 主管会计工作负责人:王军 会计机构负责人:赵红梅
母公司资产负债表2019年9月30日编制单位:中国铝业股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日(经重述) |
流动资产: | ||
货币资金 | 4,257,023 | 4,485,244 |
交易性金融资产 | 4,800,000 | - |
应收账款 | 719,221 | 425,880 |
应收款项融资 | 519,543 | 672,838 |
预付款项 | 500,801 | 883,248 |
其他应收款 | 22,064,877 | 14,299,555 |
存货 | 2,151,830 | 3,062,042 |
其他流动资产 | 342,496 | 234,327 |
流动资产合计 | 35,355,791 | 24,063,134 |
非流动资产: | ||
长期应收款 | 7,171,027 | 6,935,845 |
长期股权投资 | 68,113,107 | 63,394,420 |
其他权益工具投资 | 2,014,902 | 1,665,441 |
固定资产 | 12,942,933 | 17,341,499 |
在建工程 | 864,305 | 784,835 |
使用权资产 | 1,412,509 | - |
无形资产 | 894,235 | 1,066,510 |
商誉 | 406,687 | 2,330,945 |
长期待摊费用 | 32,043 | 57,676 |
递延所得税资产 | 630,702 | 656,317 |
其他非流动资产 | 124,548 | 280,626 |
非流动资产合计 | 94,606,998 | 94,514,114 |
资产总计 | 129,962,789 | 118,577,248 |
流动负债: | ||
短期借款 | 16,270,000 | 25,440,000 |
应付账款 | 660,616 | 596,215 |
预收款项 | 210,712 | - |
合同负债 | 81,204 | 110,154 |
应付职工薪酬 | 405,990 | 541,719 |
应交税费 | 174,075 | 211,997 |
其他应付款 | 14,017,978 | 9,380,138 |
一年内到期的非流动负债 | 698,941 | 732,606 |
其他流动负债 | 15,450,850 | 1,628,886 |
流动负债合计 | 47,970,366 | 38,641,715 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 13,962,300 | 20,779,600 |
应付债券 | 13,559,947 | 6,972,522 |
租赁负债 | 1,377,103 | - |
长期应付款 | 49,290 | 195,647 |
长期应付职工薪酬 | 413,010 | 554,777 |
预计负债 | 3,180 | 3,180 |
递延收益 | 32,817 | 45,858 |
非流动负债合计 | 29,397,647 | 28,551,584 |
负债合计 | 77,368,013 | 67,193,299 |
所有者权益(或股东权益) | ||
实收资本(或股本) | 17,022,673 | 14,903,798 |
其他权益工具 | 3,988,000 | 3,988,000 |
其中:永续债 | 3,988,000 | 3,988,000 |
资本公积 | 30,020,342 | 32,189,875 |
其他综合收益 | 6,184 | 7,425 |
专项储备 | 86,906 | 48,055 |
盈余公积 | 5,774,571 | 5,774,571 |
未分配利润 | -4,303,900 | -5,527,775 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 52,594,776 | 51,383,949 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 129,962,789 | 118,577,248 |
法定代表人:卢东亮 主管会计工作负责人:王军 会计机构负责人:赵红梅
合并利润表2019年1—9月编制单位:中国铝业股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年第三季度(7-9月) | 2018年第三季度(7-9月)(经重述) | 2019年前三季度(1-9月) | 2018年前三季度(1-9月)(经重述) |
一、营业总收入 | 50,768,508 | 43,314,848 | 145,708,612 | 125,709,202 |
其中:营业收入 | 50,768,508 | 43,314,848 | 145,708,612 | 125,709,202 |
二、营业总成本 | 50,349,416 | 41,771,603 | 144,250,837 | 121,865,127 |
其中:营业成本 | 47,522,238 | 39,124,153 | 135,020,904 | 113,994,216 |
税金及附加 | 386,446 | 369,716 | 1,033,056 | 1,050,668 |
销售费用 | 406,423 | 483,691 | 2,037,435 | 1,535,844 |
管理费用 | 642,170 | 662,204 | 2,045,604 | 1,773,541 |
研发费用 | 184,585 | 119,080 | 425,865 | 254,662 |
财务费用 | 1,207,554 | 1,012,759 | 3,687,973 | 3,256,196 |
其中:利息费用 | 1,376,585 | 1,152,090 | 3,940,831 | 3,506,247 |
利息收入 | 149,901 | 84,567 | 362,740 | 273,120 |
加:其他收益 | 22,505 | 28,736 | 98,142 | 89,778 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 88,931 | 27,981 | 673,156 | 135,575 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 65,211 | -13,132 | 195,446 | -135,103 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 2,259 | -8,373 | -5,316 | 61,207 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 17,568 | -7 | -93,334 | -19,407 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -286,309 | -326,697 | -770,641 | -1,146,559 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 274,460 | -19,511 | 831,677 | 10,448 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 538,506 | 1,245,374 | 2,191,459 | 2,975,117 |
加:营业外收入 | 15,896 | 18,253 | 42,937 | 270,475 |
减:营业外支出 | 86,136 | 58,168 | 183,822 | 133,817 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 468,266 | 1,205,459 | 2,050,574 | 3,111,775 |
减:所得税费用 | 177,993 | 237,451 | 590,286 | 808,790 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 290,273 | 968,008 | 1,460,288 | 2,302,985 |
(一)按经营持续性分类 | ||||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 290,273 | 968,008 | 1,460,288 | 2,302,985 |
(二)按所有权归属分类 | ||||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 102,609 | 639,025 | 808,371 | 1,460,652 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 187,664 | 328,983 | 651,917 | 842,333 |
六、其他综合收益的税后净额 | -151,072 | -151,104 | -151,807 | -141,272 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -151,072 | -151,104 | -151,994 | -140,885 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,268 | -1,486 | 2,680 | -14,018 |
1.其他权益工具投资公允价值变动 | -1,268 | -1,486 | 2,680 | -14,018 |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -149,804 | -149,618 | -154,674 | -126,867 |
1.外币财务报表折算差额 | -149,804 | -149,618 | -154,674 | -126,867 |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | 187 | -387 |
七、综合收益总额 | 139,201 | 816,904 | 1,308,481 | 2,161,713 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -48,463 | 487,921 | 656,377 | 1,319,767 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 187,664 | 328,983 | 652,104 | 841,946 |
八、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.003 | 0.036 | 0.038 | 0.082 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.003 | 0.036 | 0.038 | 0.082 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:37千元,上期被合并方实现的净利润为:-33,892千元。
法定代表人:卢东亮 主管会计工作负责人:王军 会计机构负责人:赵红梅
母公司利润表2019年1—9月编制单位:中国铝业股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年第三季度(7-9月) | 2018年第三季度(7-9月)(经重述) | 2019年前三季度(1-9月) | 2018年前三季度(1-9月)(经重述) |
一、营业收入 | 4,017,928 | 6,159,928 | 11,677,753 | 18,638,777 |
减:营业成本 | 3,347,926 | 5,497,824 | 9,523,432 | 17,074,492 |
税金及附加 | 97,872 | 139,739 | 278,207 | 343,677 |
销售费用 | 36,932 | 58,167 | 121,951 | 158,063 |
管理费用 | 158,968 | 268,296 | 550,624 | 512,608 |
研发费用 | 20,782 | 12,480 | 66,173 | 51,958 |
财务费用 | 433,752 | 413,820 | 1,370,192 | 1,352,156 |
其中:利息费用 | 758,739 | 720,241 | 2,008,626 | 2,112,268 |
利息收入 | 433,622 | 222,173 | 832,623 | 712,135 |
加:其他收益 | 4,655 | 2,424 | 8,501 | 21,658 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 116,632 | 13,160 | 1,624,893 | 1,082,886 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 52,066 | 13,489 | 168,133 | 84,682 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 876 | 1,609 | 332 | 3,126 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -73,747 | -88,584 | -189,853 | -96,491 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 108,934 | -2,098 | 87,886 | 24,778 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 79,046 | -303,887 | 1,298,933 | 181,780 |
加:营业外收入 | 3,509 | 1,093 | 4,754 | 188,875 |
减:营业外支出 | 65,980 | 22,943 | 79,813 | 81,611 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 16,575 | -325,737 | 1,223,874 | 289,044 |
减:所得税费用 | - | 3,297 | - | 14,523 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 16,575 | -329,034 | 1,223,874 | 274,521 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 16,575 | -329,034 | 1,223,874 | 274,521 |
五、其他综合收益的税后净额 | -615 | -1,873 | -1,242 | 35 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -615 | -1,873 | -1,242 | 35 |
1.其他权益工具投资公允价值变动 | -615 | -1,873 | -1,242 | 35 |
六、综合收益总额 | 15,960 | -330,907 | 1,222,632 | 274,556 |
法定代表人:卢东亮 主管会计工作负责人:王军 会计机构负责人:赵红梅
合并现金流量表2019年1—9月编制单位:中国铝业股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年前三季度 (1-9月) | 2018年前三季度 (1-9月)(经重述) |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 134,229,525 | 112,520,139 |
收到的税费返还 | 95,357 | 60,356 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,681,212 | 1,256,948 |
经营活动现金流入小计 | 136,006,094 | 113,837,443 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 115,093,322 | 93,258,077 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 5,451,705 | 4,707,933 |
支付的各项税费 | 3,729,600 | 4,232,982 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 3,626,480 | 2,661,801 |
经营活动现金流出小计 | 127,901,107 | 104,860,793 |
经营活动产生的现金流量净额 | 8,104,987 | 8,976,650 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 2,402,371 | 30,816 |
取得投资收益收到的现金 | 151,726 | 143,653 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 338,520 | 280,973 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 32,425 | - |
取得子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | 2,846,649 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 448,309 | 205,000 |
投资活动现金流入小计 | 3,373,351 | 3,507,091 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,007,189 | 4,174,536 |
投资支付的现金 | 7,299,527 | 245,000 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 605,622 | 639,913 |
投资活动现金流出小计 | 13,912,338 | 5,059,449 |
投资活动产生的现金流量净额 | -10,538,987 | -1,552,358 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 547,134 | 306,980 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 547,134 | 237,095 |
取得借款收到的现金 | 36,462,375 | 54,057,559 |
发行债券所收到的现金 | 32,000,000 | 7,240,000 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 500,400 |
筹资活动现金流入小计 | 69,009,509 | 62,104,939 |
同一控制下企业合并支付的对价 | 135,057 | - |
偿还债务支付的现金 | 67,722,767 | 67,218,259 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,854,975 | 5,186,547 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 143,981 | 219,094 |
购买少数股东股权 | - | 3,130 |
其他权益工具派息支付的现金 | 64,002 | 141,312 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,373,522 | 1,929,334 |
筹资活动现金流出小计 | 76,150,323 | 74,478,582 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -7,140,814 | -12,373,643 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 38,598 | 136,518 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -9,536,216 | -4,812,833 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 19,130,835 | 27,851,106 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 9,594,619 | 23,038,273 |
法定代表人:卢东亮 主管会计工作负责人:王军 会计机构负责人:赵红梅
母公司现金流量表
2019年1—9月编制单位:中国铝业股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年前三季度 (1-9月) | 2018年前三季度 (1-9月)(经重述) |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,614,991 | 12,690,016 |
收到的税费返还 | 9,778 | - |
收到其他与经营活动有关的现金 | 254,345 | 773,183 |
经营活动现金流入小计 | 7,879,114 | 13,463,199 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,024,118 | 8,200,812 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,061,825 | 1,294,992 |
支付的各项税费 | 781,558 | 935,208 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 1,424,458 | 1,031,564 |
经营活动现金流出小计 | 6,291,959 | 11,462,576 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,587,155 | 2,000,623 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 2,027,068 | - |
取得投资收益收到的现金 | 2,509,833 | 665,181 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 215,081 | 128,341 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 6,370,588 | 6,746,205 |
投资活动现金流入小计 | 11,122,570 | 7,539,727 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 489,713 | 596,378 |
投资支付的现金 | 7,049,941 | 415,040 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 104,063 | - |
支付其他与投资活动有关的现金 | 6,898,004 | 6,725,319 |
投资活动现金流出小计 | 14,541,721 | 7,736,737 |
投资活动产生的现金流量净额 | -3,419,151 | -197,010 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
取得借款收到的现金 | 16,875,143 | 34,783,227 |
发行债券所收到的现金 | 32,000,000 | 6,740,000 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,091,400 | - |
筹资活动现金流入小计 | 49,966,543 | 41,523,227 |
偿还债务支付的现金 | 46,242,573 | 48,922,022 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,641,630 | 2,806,153 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 484,831 | 211,854 |
筹资活动现金流出小计 | 48,369,034 | 51,940,029 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,597,509 | -10,416,802 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,265 | 74,200 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -228,222 | -8,538,989 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 4,357,656 | 16,320,277 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 4,129,434 | 7,781,288 |
法定代表人:卢东亮 主管会计工作负责人:王军 会计机构负责人:赵红梅
4.2首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 21,296,123 | 21,296,123 | - |
交易性金融资产 | 16,141 | 16,141 | - |
应收账款 | 5,209,535 | 5,209,535 | - |
应收款项融资 | 2,894,482 | 2,894,482 | - |
预付款项 | 1,550,470 | 1,550,470 | - |
其他应收款 | 4,953,590 | 4,953,590 | - |
存货 | 20,459,668 | 20,459,668 | - |
其他流动资产 | 2,521,454 | 2,521,454 | - |
流动资产合计 | 58,901,463 | 58,901,463 | - |
非流动资产: | |||
长期应收款 | 204,718 | 204,718 | - |
长期股权投资 | 9,756,811 | 9,756,811 | - |
其他权益工具投资 | 1,729,825 | 1,729,825 | - |
投资性房地产 | 1,156,006 | 1,156,006 | - |
固定资产 | 94,073,654 | 88,073,483 | -6,000,171 |
在建工程 | 13,036,003 | 12,807,235 | -228,768 |
使用权资产 | - | 13,178,315 | 13,178,315 |
无形资产 | 13,675,597 | 13,675,597 | - |
商誉 | 3,510,633 | 3,510,633 | - |
长期待摊费用 | 667,772 | 647,449 | -20,323 |
递延所得税资产 | 1,542,655 | 1,542,655 | - |
其他非流动资产 | 2,709,614 | 2,709,614 | - |
非流动资产合计 | 142,063,288 | 148,992,341 | 6,929,053 |
资产总计 | 200,964,751 | 207,893,804 | 6,929,053 |
流动负债: | |||
短期借款 | 39,348,100 | 39,348,100 | - |
交易性金融负债 | 1,766 | 1,766 | - |
应付票据 | 5,439,162 | 5,439,162 | - |
应付账款 | 8,570,102 | 8,570,102 | - |
应付职工薪酬 | 1,159,356 | 1,159,356 | - |
应交税费 | 944,934 | 944,934 | - |
其他应付款 | 9,076,137 | 9,076,137 | - |
合同负债 | 1,579,322 | 1,579,322 | - |
一年内到期的非流动负债 | 6,319,810 | 6,500,576 | 180,766 |
其他流动负债 | 2,398,088 | 2,398,088 | - |
流动负债合计 | 74,836,777 | 75,017,543 | 180,766 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 42,756,340 | 42,756,340 | - |
应付债券 | 9,698,134 | 9,698,134 | - |
租赁负债 | - | 8,501,199 | 8,501,199 |
长期应付款 | 2,664,261 | 911,349 | -1,752,912 |
长期应付职工薪酬 | 777,305 | 777,305 | - |
预计负债 | 132,250 | 132,250 | - |
递延收益 | 484,416 | 484,416 | - |
递延所得税负债 | 1,812,805 | 1,812,805 | - |
其他非流动负债 | 132,844 | 132,844 | - |
非流动负债合计 | 58,458,355 | 65,206,642 | 6,748,287 |
负债合计 | 133,295,132 | 140,224,185 | 6,929,053 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 14,903,798 | 14,903,798 | - |
其他权益工具 | 3,988,000 | 3,988,000 | - |
资本公积 | 30,144,970 | 30,144,970 | - |
其他综合收益 | 221,108 | 221,108 | - |
专项储备 | 145,938 | 145,938 | - |
盈余公积 | 5,774,571 | 5,774,571 | - |
未分配利润 | -2,763,078 | -2,763,078 | - |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 52,415,307 | 52,415,307 | - |
少数股东权益 | 15,254,312 | 15,254,312 | - |
所有者权益(或股东权益)合计 | 67,669,619 | 67,669,619 | - |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 200,964,751 | 207,893,804 | 6,929,053 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
国际会计准则理事会于2016年1月发布了《国际财务报告准则第16号—租赁》,财政部于2018年12月修订发布了《企业会计准则第21号—租赁》(以下统称“新租赁准则”),根据上述准则要求,公司自2019年1月1日起执行新租赁准则。公司自2019年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值(选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产及租赁负债,并分别确认折旧及未确认融资费用,不调整可比期间信息。根据上述会计处理方式,公司2019年1月1日较2018年12月31日资产、负债分别增加人民币69.29亿元。
母公司资产负债表
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 4,485,244 | 4,485,244 | - |
应收账款 | 425,880 | 425,880 | - |
应收款项融资 | 672,838 | 672,838 | - |
预付款项 | 883,248 | 883,248 | - |
其他应收款 | 14,299,555 | 14,299,555 | - |
存货 | 3,062,042 | 3,062,042 | - |
其他流动资产 | 234,327 | 234,327 | - |
流动资产合计 | 24,063,134 | 24,063,134 | - |
非流动资产: | |||
长期应收款 | 6,935,845 | 6,935,845 | - |
长期股权投资 | 63,394,420 | 63,394,420 | - |
其他权益工具投资 | 1,665,441 | 1,665,441 | - |
固定资产 | 17,341,499 | 16,986,354 | -355,145 |
在建工程 | 784,835 | 784,835 | - |
使用权资产 | - | 1,747,049 | 1,747,049 |
无形资产 | 1,066,510 | 1,066,510 | - |
商誉 | 2,330,945 | 2,330,945 | - |
长期待摊费用 | 57,676 | 49,997 | -7,679 |
递延所得税资产 | 656,317 | 656,317 | - |
其他非流动资产 | 280,626 | 280,626 | - |
非流动资产合计 | 94,514,114 | 95,898,339 | 1,384,225 |
资产总计 | 118,577,248 | 119,961,473 | 1,384,225 |
流动负债: | |||
短期借款 | 25,440,000 | 25,440,000 | - |
应付账款 | 596,215 | 596,215 | - |
合同负债 | 110,154 | 110,154 | - |
应付职工薪酬 | 541,719 | 541,719 | - |
应交税费 | 211,997 | 211,997 | - |
其他应付款 | 9,380,138 | 9,380,138 | - |
一年内到期的非流动负债 | 732,606 | 810,543 | 77,937 |
其他流动负债 | 1,628,886 | 1,628,886 | - |
流动负债合计 | 38,641,715 | 38,719,652 | 77,937 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 20,779,600 | 20,779,600 | - |
应付债券 | 6,972,522 | 6,972,522 | - |
租赁负债 | - | 1,431,646 | 1,431,646 |
长期应付款 | 195,647 | 70,289 | -125,358 |
长期应付职工薪酬 | 554,777 | 554,777 | - |
预计负债 | 3,180 | 3,180 | - |
递延收益 | 45,858 | 45,858 | - |
非流动负债合计 | 28,551,584 | 29,857,872 | 1,306,288 |
负债合计 | 67,193,299 | 68,577,524 | 1,384,225 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 14,903,798 | 14,903,798 | - |
其他权益工具 | 3,988,000 | 3,988,000 | - |
资本公积 | 32,189,875 | 32,189,875 | - |
其他综合收益 | 7,425 | 7,425 | - |
专项储备 | 48,055 | 48,055 | - |
盈余公积 | 5,774,571 | 5,774,571 | - |
未分配利润 | -5,527,775 | -5,527,775 | - |
所有者权益(或股东权益)合计 | 51,383,949 | 51,383,949 | - |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 118,577,248 | 119,961,473 | 1,384,225 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
国际会计准则理事会于2016年1月发布了《国际财务报告准则第16号—租赁》,财政部于2018年12月修订发布了《企业会计准则第21号—租赁》(以下统称“新租赁准则”),根据上述准则要求,母公司自2019年1月1日起执行新租赁准则。母公司自2019年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值(选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产及租赁负债,并分别确认折旧及未确认融资费用,不调整可比期间信息。根据上述会计处理方式,母公司2019年1月1日较2018年12月31日资产、负债分别增加人民币13.84亿元。
4.3首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4审计报告
□适用 √不适用