公司代码:600083 公司简称:博信股份
江苏博信投资控股股份有限公司
2019年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 3
三、 重要事项 ...... 6
四、 附录 ...... 12
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人汤永庐、主管会计工作负责人郭永清及会计机构负责人(会计主管人员)颜玉颖保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
总资产 | 450,085,203.30 | 526,049,345.46 | -14.44 |
归属于上市公司股东的净资产 | 20,375,236.31 | 11,875,110.66 | 71.58 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末 (1-9月) | 比上年同期增减(%) | |
经营活动产生的现金流量净额 | -21,313,536.32 | -646,139,208.93 | 不适用 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末 (1-9月) | 比上年同期增减 (%) | |
营业收入 | 164,037,110.71 | 1,332,185,552.09 | -87.69 |
归属于上市公司股东的净利润 | 14,383,249.49 | 8,416,015.90 | 70.90 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -20,438,408.68 | 8,881,239.54 | 不适用 |
加权平均净资产收益率(%) | 75.44 | 12.30 | 增加63.14个百分点 |
基本每股收益(元/股) | 0.0625 | 0.0366 | 70.77 |
稀释每股收益(元/股) | 0.0625 | 0.0366 | 70.77 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 (7-9月) | 年初至报告期末金额(1-9月) | 说明 |
非流动资产处置损益 | 34,757,850.12 | 处置子公司清远市博成市政工程有限公司产生 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | |||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 100,000.00 | ||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
非货币性资产交换损益 | |||
委托他人投资或管理资产的损益 | |||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
债务重组损益 | |||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | |||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | |||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 |
对外委托贷款取得的损益 | |||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
受托经营取得的托管费收入 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -36,191.95 | ||
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
少数股东权益影响额(税后) | |||
所得税影响额 | |||
合计 | 34,821,658.17 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) | 10,518 | ||||||
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | ||||||
苏州晟隽营销管理有限公司 | 65,300,094 | 28.39 | 0 | 质押 | 65,300,094 | 境内非国有法人 | |
冻结 | 65,300,094 | 境内非国有法人 | |||||
西藏康盛投资管理有限公司 | 33,038,144 | 14.36 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
徐纪军 | 2,312,600 | 1.01 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
胡炜 | 2,123,000 | 0.92 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
毕方(杭州)资产管理有限公司-毕方元鑫1号私募证券投资基金 | 2,050,001 | 0.89 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
发行人未明确持有人 | 1,983,574 | 0.86 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
任璨 | 1,948,400 | 0.85 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
李慎 | 1,883,800 | 0.82 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
刘江霞 | 1,776,600 | 0.77 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
胡序芳 | 1,688,058 | 0.73 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
苏州晟隽营销管理有限公司 | 65,300,094 | 人民币普通股 | 65,300,094 | ||||||
西藏康盛投资管理有限公司 | 33,038,144 | 人民币普通股 | 33,038,144 | ||||||
徐纪军 | 2,312,600 | 人民币普通股 | 2,312,600 | ||||||
胡炜 | 2,123,000 | 人民币普通股 | 2,123,000 | ||||||
毕方(杭州)资产管理有限公司-毕方元鑫1号私募证券投资基金 | 2,050,001 | 人民币普通股 | 2,050,001 | ||||||
任璨 | 1,948,400 | 人民币普通股 | 1,948,400 | ||||||
李慎 | 1,883,800 | 人民币普通股 | 1,883,800 | ||||||
刘江霞 | 1,776,600 | 人民币普通股 | 1,776,600 | ||||||
胡序芳 | 1,688,058 | 人民币普通股 | 1,688,058 | ||||||
李良钧 | 1,671,626 | 人民币普通股 | 1,671,626 | ||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未发现公司前十名其他股东之间存在关联关系,或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系情况。 | ||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比率(%) | 变动原因 |
营业收入 | 164,037,110.71 | 1,332,185,552.09 | -87.69 | 营业收入较上年同期减少87.69%,主要系本期公司分销业务减少所致 |
营业成本 | 152,232,001.20 | 1,286,051,607.50 | -88.16 | 营业成本较上年同期减少88.16%,主要系本期公 |
司分销业务减少所致 | ||||
税金及附加 | 151,103.03 | 2,757,766.74 | -94.52 | 税金及附加较上年同期减少94.52%,主要系本期公司分销业务减少所致 |
销售费用 | 6,656,152.77 | 10,572,469.44 | -37.04 | 销售费用较上年同期减少37.04%,主要系本期公司分销业务减少所致 |
管理费用 | 19,221,330.58 | 11,728,227.83 | 63.89 | 管理费用较上年同期增加63.89%,主要系本期职工薪酬、中介服务费增加所致 |
研发费用 | 4,967,880.37 | 7,253,421.84 | -31.51 | 研发费用较上年同期减少31.51%,主要系本期公司委外研发费用减少所致 |
财务费用 | -285,002.68 | -154,486.27 | 不适用 | 财务费用较上年同期变动84.48%,主要系本期公司汇兑收益增加所致 |
投资收益 | 34,757,850.12 | - | - | 本期投资收益主要系处置子公司博成市政导致 |
信用减值损失 | -44,824.42 | - | - | 不适用 |
资产减值损失 | - | 580,709.67 | -100.00 | 不适用 |
营业外收入 | 100,000.00 | 600.36 | 16,556.67 | 本期营业外收入为政府补助,发生具有不确定性 |
营业外支出 | 36,191.95 | 1,260,898.54 | -97.13 | 本期营业外支出为税收滞纳金,发生具有不确定性 |
所得税费用 | 1,487,229.70 | 4,880,940.60 | -69.53 | 所得税费用较上年同期减少69.53%,主要系本期公司分销业务减少所致 |
资产负债表项目 | 期末数 | 期初数 | 变动比率(%) | 变动原因 |
货币资金 | 4,635,877.39 | 38,878,700.53 | -88.08 | 货币资金较年初减少88.08%,主要系本期归还控股股东苏州晟隽借款所致 |
固定资产 | 456,539.46 | 1,142,627.74 | -60.04 | 固定资产较年初减少60.04%,主要系处置子公司博成市政导致 |
无形资产 | 57,522.13 | 24,489.71 | 134.88 | 无形资产较年初增加134.88%,主要系本期购 |
买软件使用权导致 | ||||
应付账款 | 73,557.51 | 9,443,415.16 | -99.22 | 应付账款较年初减少99.22%,主要系处置子公司博成市政导致 |
应付职工薪酬 | 1,634,849.49 | 3,380,767.92 | -51.64 | 应付职工薪酬较年初减少51.64%,主要系处置子公司博成市政导致 |
应交税费 | 91,020.57 | 7,867,574.33 | -98.84 | 应交税费较年初减少98.84%,主要系本期公司分销业务规模缩减,营业收入减少所致 |
其他应付款 | 107,307,391.77 | 172,452,852.40 | -37.78 | 其他应付款较年初减少37.78%,主要系本期归还控股股东苏州晟隽借款所致 |
其他流动负债 | - | 30,494.59 | -100.00 | 其他流动负债较年初减少100%,主要系处置子公司博成市政导致 |
专项储备 | - | 5,883,123.84 | -100.00 | 专项储备较年初减少100.00%,主要系处置子公司博成市政导致 |
现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比率(%) | 变动原因 |
经营活动产生的现金流量净额 | -21,313,536.32 | -646,139,208.93 | 不适用 | 经营活动产生的现金流量净额变动主要系本期公司调整信用政策,不再给予客户长账期,较上年同期减少赊销业务所致 |
投资活动产生的现金流量净额 | 49,714,493.18 | -810,776.42 | 不适用 | 投资活动产生的现金流量净额变动主要系本期处置子公司博成市政产生的现金流入4,980.64万元所致 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -62,643,780.00 | 626,819,545.00 | 不适用 | 筹资活动产生的现金流量净额变动主要系本期归还控股股东苏州晟隽借款所致 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司实际控制人兼时任董事长罗静女士,时任董事兼财务总监姜绍阳先生分别于2019年6月20日、2019年6月25日被上海市公安局杨浦分局刑事拘留,相关事项尚待公安机关进一步调查。具体内容详见《博信股份关于公司实际控制人兼董事长、财务总监被刑事拘留的公告》(2019-057)、《博信股份补充说明公告》(2019-058)。
2、公司原职工代表董事陈苑女士已于2019年6月30日辞去公司职工代表董事职务,根据《公司法》、《公司章程》等有关规定,公司于2019年7月26日召开职工大会,会议选举黄家辉先生为公司第九届董事会职工代表董事。具体内容详见《博信股份关于选举第九届董事会职工代表董事的公告》(2019-066)。
3、公司原董事、财务总监姜绍阳先生于2019年7月16日因个人原因申请辞去公司第九届董事会董事、财务总监及董事会审计委员会委员职务,公司原董事、董事长罗静女士于2019年8月8日因个人原因辞去公司第九届董事会董事、董事长及董事会战略委员会主任委员职务。公司于2019年8月8日召开第九届董事会第六次会议选举汤永庐先生为公司第九届董事会董事长、聘任郭永清先生为公司财务总监、聘任鲁智旸女士为公司董事会秘书。具体内容详见《博信股份第九届董事会第六次会议决议公告》(2019-068)、《博信股份关于公司董事长辞职及选举董事长暨变更法定代表人的公告》(2019-069)。
4、公司于2019年8月26日召开2019年第六次临时股东大会选举郭永清先生为公司第九届董事会非独立董事。具体内容详见《博信股份2019年第六次临时股东大会决议公告》(2019-073)。
5、公司原总经理刘晖女士于2019年9月4日辞去总经理职务,同日原监事会主席赵金先生辞去监事会主席及职工代表监事职务。公司于2019年9月5日召开第九届董事会第八次会议,同意聘任汤永庐先生为公司总经理;同日公司召开职工大会、第九届监事会第五次会议,选举李东林先生为公司第九届监事会职工代表监事、选举李东林先生为公司第九届监事会主席。具体内容详见《博信股份第九届董事会第八次会议决议公告》(2019-079)、《博信股份关于总经理辞职暨聘任公司总经理的公告(2019-080)、《博信股份关于职工代表监事辞职暨补选职工代表监事的公告》(2019-081)、《博信股份第九届监事会第五次会议决议公告》(2019-082)。
6、公司2018年年度报告被会计师事务所出具非标准审计意见的说明;立信会计师事务所(特殊普通合伙)发表的对公司2018年度的财务报表出具保留意见审计报告,针对下述两个方面出具保留意见,具体如下:
(1)对应收款项坏账准备计提合理性的保留
截止2018年12月31日,博信股份合并报表中,应收吉盛源的应收账款账面余额为11,891.68万元、应收天顺久恒的应收账款账面余额为775.744万元、应收航思科技的其他应收款账面余额2,020.00万元,该三个债务人因经营和资金等原因逾期未付款,博信股份将提起诉讼,预计收回存在一定困难,按单项测试法分别计提坏账准备6,238.87万元、387.87万元、1,010.00万元,计提比例分别为52.46%、50%、50%。截止审计报告日,我们无法就上述应收款项的可回收金额获取充分适当的审计证据,无法确定是否有必要对上述应收款项坏账准备做出调整,以及无法确定应调整的金额。
(2)对营业收入确认的保留
2018年9月,博信股份全资子公司博信智通(苏州)科技有限公司确认商品销售收入27,586.79万元(含税额合计32,000.68万元),并结转商品销售成本26,883.95万元(含税额31,185.38万元)。2019年4月,博信股份认为该销售收入不完全符合企业会计准则有关收入确认的条件,对2018年度财务报表做了相应调整,将原已在2018年9月确认的营业收入和营业成本予以冲减,并将原已收到的货款和支付的采购款分别调整为预收账款32,000.68万元和预付账款31,185.38万元。对此事项,我们执行了审计程序,但未能取得充分、适当的审计证据以确认上述事项相关会计处理的正确性和相关现金流量列报的恰当性,以及相关信息披露是否充分适当。此外,我们发现博信股份内部控制存在重大缺陷,对博信股份全资子公司博信智联(苏州)科技有限公司2018年10-12月账载营业收入23,333.00万元中的部分收入,我们尽管执行了检查、函证、走访等审计程序,但仍未能获取令我们完全满意的审计证据,以消除我们对其中部分营业收入和营业成本确认的疑虑。
经公司自查及研究,在2018年年报中已对上述事项做出相应的会计处理及调整,并履行必要的审批程序,具体如下:
(1)应收账款事项
为体现吉盛源、天顺久恒及航思科技向公司全资子公司博信智通偿还货款的交易实质,经公司与厦门瀚浩积极协商,厦门瀚浩同意将其借予吉盛源,以及代天顺久恒、航思科技向公司支付的货款共计8,880万元视同无偿(即不向公司收取利息等任何资金使用费)向上市公司提供的借款,无固定还款期限,公司对该项财务资助无须提供相应抵押或担保。同时公司在账务上还原对上述三家公司的应收账款及其他应收账款,并基于审慎性原则,公司对吉盛源、天顺久恒及航思科技计提相应坏账准备,具体如下:
a.截止2018年12月31日,博信智通对吉盛源的应收账款余额为人民币11,891.68万元,按照其抵押的房产、土地处置可变现净值法,考虑到扣除处置时产生的土地增值税、印花税、处置费用
及折现率等,抵押物预计可收回5,652.81万元,差额部分计提坏账准备,金额为6,238.87万元。公司于前次业绩预增公告时已计提215.75万元,因此本次坏账准备调增6,023.12万元;
b.对天顺久恒的应收账款余额为775.74万元,按照应收账款余额的50%计提坏账准备,金额为
387.87万元,本次坏账准备调增387.87万元;
c.对航思科技的其他应收款人民币2,020.00万元,按照其他应收款的50%计提坏账准备,金额为1,010.00万元,本次坏账准备调增1,010.00万元。
(2)2018年第三季度销售调整事项
公司已对2018年第三季度发生的上述销售业务在本报告期相应的营业收入及营业成本予以冲减,同时调增于2018年10月已收回的货款为预收款项以及调增于2018年9月已支付的货款为预付款项。同时对公司2018年第三季度报告予以追溯调整,在2018年第三季度财务报表中冲减相应的营业收入及营业成本,并相应冲减应收账款(公司于2018年10月收到货款),调增公司于2018年9月支付的货款为预付账款。
公司目前采取的措施如下:
(1)公司已对三欠款方航思科技、天顺久恒及吉盛源提起诉讼,已分别得到天津市第三人民中级法院、天津市河西区人民法院及天津市第二中级人民法院受理。其中天顺久恒案件被天津市河西区人民法院予以驳回,具体详见公司于2019年10月11日披露的《博信股份关于全资子公司重大诉讼进展的公告》(2019-083)。公司将积极与管辖法院及相关公安机关沟通协商,后续将采取不限于提起上诉等方式,积极向天顺久恒及其股东追讨所欠货款,坚决维护自身权益。
(2)公司于2019年4月28日召开第九届董事会第二次会议,2019年5月21日召开2018年年度股东大会,审议通过《关于接受控股股东财务资助的议案》,公司与厦门瀚浩就上述8,880万元款项签订借款协议,厦门瀚浩愿将此笔款项无偿借予上市公司使用,无固定还款期限,公司对该项财务资助无须提供相应抵押或担保。
(3)公司一直致力于增强相关内部控制流程,完善内部控制相关制度,对业务流程进行重新梳理,加强供应商、销售等业务流程控制,完善相关业务流程单证,规范销售与收款行为。
(4)公司加强管理培训以提高相关人员的专业能力和业务水准,强化内部审计工作,加大常规审计和专项审计的频度和深度,加强监督和复核工作,切实避免类似情况的再次发生。
7、公司第八届董事会第二十二次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司接受控股股东财务资助的议案》。公司控股股东苏州晟隽向公司无偿(即不向公司收取利息等任何
资金使用费)提供授信额度为人民币5亿元的借款,借款期限自2018年1月29日至2020年1月28日。在借款期限内,公司可在授信额度内循环申请使用。公司第八届董事会第三十一次会议、2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于与控股股东就财务资助事项签订补充协议暨财务资助额度调整的议案》,公司与苏州晟隽签订《<授信额度借款合同>之补充协议》,将授信额度调整为7亿元,借款期限仍为2018年1月29日至2020年1月28日。在借款期限内,公司可在授信额度内循环申请使用。
2019年1月1日至2019年9月30日期间,苏州晟隽累计向公司提供借款合计3.07亿元;公司累计还款合计4.09亿元。截止报告期末公司尚欠苏州晟隽10,868,735元。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 | 江苏博信投资控股股份有限公司 |
法定代表人 | 汤永庐 |
日期 | 2019年10月28日 |
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表2019年9月30日编制单位:江苏博信投资控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 4,635,877.39 | 38,878,700.53 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 66,028,396.00 | 87,189,658.19 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 315,976,482.47 | 325,219,675.92 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 11,775,286.05 | 10,732,831.03 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 15,914,607.95 | 22,173,300.28 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 16,138,491.69 | 20,439,494.43 |
流动资产合计 | 430,469,141.55 | 504,633,660.38 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | ||
其他债权投资 | ||
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 456,539.46 | 1,142,627.74 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 57,522.13 | 24,489.71 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 |
递延所得税资产 | 19,102,000.16 | 20,248,567.63 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 19,616,061.75 | 21,415,685.08 |
资产总计 | 450,085,203.30 | 526,049,345.46 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 73,557.51 | 9,443,415.16 |
预收款项 | 320,233,882.49 | 320,629,865.24 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 1,634,849.49 | 3,380,767.92 |
应交税费 | 91,020.57 | 7,867,574.33 |
其他应付款 | 107,307,391.77 | 172,452,852.40 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 2,660,337.40 | 2,660,337.40 |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 30,494.59 | |
流动负债合计 | 429,340,701.83 | 513,804,969.64 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 369,265.16 | 369,265.16 |
递延收益 | ||
递延所得税负债 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 369,265.16 | 369,265.16 |
负债合计 | 429,709,966.99 | 514,174,234.80 |
所有者权益(或股东权益) | ||
实收资本(或股本) | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 95,736,494.43 | 95,736,494.43 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | 5,883,123.84 | |
盈余公积 | ||
一般风险准备 | ||
未分配利润 | -305,361,258.12 | -319,744,507.61 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 20,375,236.31 | 11,875,110.66 |
少数股东权益 | ||
所有者权益(或股东权益)合计 | 20,375,236.31 | 11,875,110.66 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 450,085,203.30 | 526,049,345.46 |
法定代表人:汤永庐 主管会计工作负责人:郭永清 会计机构负责人:颜玉颖
母公司资产负债表2019年9月30日编制单位:江苏博信投资控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 166,079.16 | 15,807,303.86 |
交易性金融资产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | ||
应收款项融资 | ||
预付款项 | 55,401.39 | |
其他应收款 | 88,105,173.22 | 113,525,692.58 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 |
存货 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 358,975.74 | 156,666.66 |
流动资产合计 | 88,685,629.51 | 129,489,663.10 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | ||
其他债权投资 | ||
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 29,000,000.00 | 53,343,000.00 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 56,780.52 | 76,708.13 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 1,920.00 | |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | ||
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 29,056,780.52 | 53,421,628.13 |
资产总计 | 117,742,410.03 | 182,911,291.23 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | ||
预收款项 | ||
应付职工薪酬 | 503,177.92 | 706,472.57 |
应交税费 | 19,249.70 | 8,021.88 |
其他应付款 | 40,344,517.40 | 141,963,297.40 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 2,660,337.40 | 2,660,337.40 |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 40,866,945.02 | 142,677,791.85 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 369,265.16 | 369,265.16 |
递延收益 | ||
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 369,265.16 | 369,265.16 |
负债合计 | 41,236,210.18 | 143,047,057.01 |
所有者权益(或股东权益) | ||
实收资本(或股本) | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 96,435,358.48 | 96,435,358.48 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | ||
未分配利润 | -249,929,158.63 | -286,571,124.26 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 76,506,199.85 | 39,864,234.22 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 117,742,410.03 | 182,911,291.23 |
法定代表人:汤永庐 主管会计工作负责人:郭永清 会计机构负责人:颜玉颖
合并利润表2019年1—9月编制单位:江苏博信投资控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年第三季度(7-9月) | 2018年第三季度(7-9月) | 2019年前三季度(1-9月) | 2018年前三季度(1-9月) |
一、营业总收入 | 8,842,276.22 | 224,644,724.92 | 164,037,110.71 | 1,332,185,552.09 |
其中:营业收入 | 8,842,276.22 | 224,644,724.92 | 164,037,110.71 | 1,332,185,552.09 |
利息收入 | ||||
已赚保费 | ||||
手续费及佣金收入 | ||||
二、营业总成本 | 17,993,641.27 | 229,492,704.56 | 182,943,465.27 | 1,318,209,007.08 |
其中:营业成本 | 7,965,710.29 | 216,240,331.94 | 152,232,001.20 | 1,286,051,607.50 |
利息支出 | ||||
手续费及佣金支出 | ||||
退保金 | ||||
赔付支出净额 | ||||
提取保险责任准备金净额 | ||||
保单红利支出 | ||||
分保费用 | ||||
税金及附加 | 2,337.11 | 117,559.95 | 151,103.03 | 2,757,766.74 |
销售费用 | 1,881,925.58 | 5,107,623.34 | 6,656,152.77 | 10,572,469.44 |
管理费用 | 6,768,109.56 | 4,866,117.26 | 19,221,330.58 | 11,728,227.83 |
研发费用 | 1,661,102.16 | 3,177,166.74 | 4,967,880.37 | 7,253,421.84 |
财务费用 | -285,543.43 | -16,094.67 | -285,002.68 | -154,486.27 |
其中:利息费用 | ||||
利息收入 | 7,059.75 | 30,498.78 | 33,293.54 | 184,484.14 |
加:其他收益 | ||||
投资收益(损失以“-”号填列) | 34,757,850.12 | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -44,824.42 | |||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 287,974.57 | 580,709.67 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | ||||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -9,151,365.05 | -4,560,005.07 | 15,806,671.14 | 14,557,254.68 |
加:营业外收入 | 100,000.00 | 600.36 | ||
减:营业外支出 | 1,260,485.28 | 36,191.95 | 1,260,898.54 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -9,151,365.05 | -5,820,490.35 | 15,870,479.19 | 13,296,956.50 |
减:所得税费用 | 443,887.07 | -778,431.92 | 1,487,229.70 | 4,880,940.60 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -9,595,252.12 | -5,042,058.43 | 14,383,249.49 | 8,416,015.90 |
(一)按经营持续性分类 | ||||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -9,595,252.12 | -5,042,058.43 | 14,383,249.49 | 8,416,015.90 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||||
(二)按所有权归属分类 | ||||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -9,595,252.12 | -5,042,058.43 | 14,383,249.49 | 8,416,015.90 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | ||||
六、其他综合收益的税后净额 | ||||
归属母公司所有 |
者的其他综合收益的税后净额 | ||||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||
6.其他债权投资信用减值准备 | ||||
7. 现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | ||||
8.外币财务报表折算差额 |
9.其他 | ||||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
七、综合收益总额 | -9,595,252.12 | -5,042,058.43 | 14,383,249.49 | 8,416,015.90 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -9,595,252.12 | -5,042,058.43 | 14,383,249.49 | 8,416,015.90 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||||
八、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益(元/股) | -0.0418 | -0.0219 | 0.0625 | 0.0366 |
(二)稀释每股收益(元/股) | -0.0418 | -0.0219 | 0.0625 | 0.0366 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:汤永庐 主管会计工作负责人:郭永清 会计机构负责人:颜玉颖
母公司利润表2019年1—9月编制单位:江苏博信投资控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年第三季度(7-9月) | 2018年第三季度(7-9月) | 2019年前三季度(1-9月) | 2018年前三季度(1-9月) |
一、营业收入 | ||||
减:营业成本 | ||||
税金及附加 | 370.80 | 370.80 | ||
销售费用 | ||||
管理费用 | 2,551,125.22 | 1,756,671.74 | 8,123,844.86 | 5,171,423.39 |
研发费用 | ||||
财务费用 | -4,241.51 | 2,576.15 | -13,381.29 | 2,787.44 |
其中:利息费用 | ||||
利息收入 | 5,059.43 | 195.85 | 25,195.55 | 3,884.56 |
加:其他收益 | ||||
投资收益(损失以“-”号填列) | 44,657,000.00 | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -4,200.00 | |||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | ||||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -2,547,254.51 | -1,759,247.89 | 36,541,965.63 | -5,174,210.83 |
加:营业外收入 | 100,000.00 | 0.01 | ||
减:营业外支出 | ||||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -2,547,254.51 | -1,759,247.89 | 36,641,965.63 | -5,174,210.82 |
减:所得税费用 | ||||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -2,547,254.51 | -1,759,247.89 | 36,641,965.63 | -5,174,210.82 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -2,547,254.51 | -1,759,247.89 | 36,641,965.63 | -5,174,210.82 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||||
五、其他综合收益的税后净额 | ||||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||
6.其他债权投资信用减值准备 | ||||
7. 现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | ||||
8.外币财务报表折算差额 | ||||
9.其他 | ||||
六、综合收益总额 | -2,547,254.51 | -1,759,247.89 | 36,641,965.63 | -5,174,210.82 |
七、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益(元/股) | ||||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:汤永庐 主管会计工作负责人:郭永清 会计机构负责人:颜玉颖
合并现金流量表2019年1—9月编制单位:江苏博信投资控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年前三季度 | 2018年前三季度 |
(1-9月) | (1-9月) | |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 189,854,098.38 | 1,396,883,245.45 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 5,101,682.89 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,389,938.17 | 7,538,855.43 |
经营活动现金流入小计 | 197,345,719.44 | 1,404,422,100.88 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 173,019,085.61 | 1,958,006,962.72 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工及为职工支付的现金 | 16,515,942.70 | 21,949,159.28 |
支付的各项税费 | 10,114,342.99 | 30,424,143.58 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 19,009,884.46 | 40,181,044.23 |
经营活动现金流出小计 | 218,659,255.76 | 2,050,561,309.81 |
经营活动产生的现金流量净额 | -21,313,536.32 | -646,139,208.93 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 49,806,442.18 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 49,806,442.18 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 91,949.00 | 810,776.42 |
投资支付的现金 | ||
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现 |
金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 91,949.00 | 810,776.42 |
投资活动产生的现金流量净额 | 49,714,493.18 | -810,776.42 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 345,956,220.00 | 626,819,545.00 |
筹资活动现金流入小计 | 345,956,220.00 | 626,819,545.00 |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 408,600,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 408,600,000.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -62,643,780.00 | 626,819,545.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -34,242,823.14 | -20,130,440.35 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 38,878,700.53 | 41,571,444.70 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 4,635,877.39 | 21,441,004.35 |
法定代表人:汤永庐 主管会计工作负责人:郭永清 会计机构负责人:颜玉颖
母公司现金流量表
2019年1—9月编制单位:江苏博信投资控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2019年前三季度 (1-9月) | 2018年前三季度 金额(1-9月) |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 174,715,867.13 | 3,391,804.57 |
经营活动现金流入小计 | 174,715,867.13 | 3,391,804.57 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
支付给职工及为职工支付的现金 | 3,931,377.86 | 3,653,433.05 |
支付的各项税费 | 370.80 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 153,781,563.17 | 627,511,362.33 |
经营活动现金流出小计 | 157,713,311.83 | 631,164,795.38 |
经营活动产生的现金流量净额 | 17,002,555.30 | -627,772,990.81 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 69,000,000.00 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 69,000,000.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 41,500.00 | |
投资支付的现金 | 19,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 19,041,500.00 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 69,000,000.00 | -19,041,500.00 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 306,956,220.00 | 626,819,545.00 |
筹资活动现金流入小计 | 306,956,220.00 | 626,819,545.00 |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 408,600,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 408,600,000.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -101,643,780.00 | 626,819,545.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -15,641,224.70 | -19,994,945.81 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 15,807,303.86 | 20,689,807.60 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 166,079.16 | 694,861.79 |
法定代表人:汤永庐 主管会计工作负责人:郭永清 会计机构负责人:颜玉颖
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 √不适用
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用