山西证券股份有限公司
2019年第三季度报告
2019年10月
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人侯巍先生、主管会计工作负责人汤建雄先生及会计机构负责人张立德先生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
本报告已经公司第三届董事会第四十五次会议审议通过，会议应出席董事9名，实际出席董事9名（其中，现场出席的有侯巍董事长、王怡里职工董事；夏贵所董事、朱海武独立董事、蒋岳祥独立董事电话参会；因工作原因，杨增军董事书面委托王怡里职工董事、李华董事书面委托夏贵所董事、容和平独立董事书面委托朱海武独立董事、王卫国独立董事书面委托蒋岳祥独立董事出席会议并行使表决权）。
公司2019年第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 57,950,739,506 | 57,244,614,023 | 1.23% | |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 12,672,268,546 | 12,443,281,412 | 1.84% | |
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,215,157,400 | -11.32% | 4,351,429,393 | 0.01% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 79,877,295 | 1283.50% | 508,081,930 | 337.82% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 75,784,253 | 2895.67% | 501,385,619 | 343.61% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -1,316,450,193 | 不适用 | 2,555,343,368 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0282 | 1310.00% | 0.1796 | 338.05% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0282 | 1310.00% | 0.1796 | 338.05% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.63% | 增长0.58个百分点 | 4.05% | 增长3.12个百分点 |
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 2,828,725,153 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益：
| 本报告期 | 年初至报告期末 | |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.0282 | 0.1796 |
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 908,092 | - |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,233,430 | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,160,226 | - |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | - |
| 小计 | 8,981,296 | - |
| 减：所得税影响额 | 2,284,985 | - |
| 少数股东权益影响额（税后） | - | - |
| 合计 | 6,696,311 | - |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明：
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 金融工具、长期股权投资的投资收益 | 932,748,496 | 由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有以及处置金融工具、长期股权投资取得的投资收益不界定为非经常性损益。 |
| 交易性金融工具及衍生金融工具公允价值变动损益 | 161,448,794 | 由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持有交易性金融工具及衍生金融工具产生的公允价值变动损益不界定为非经常性损益。 |
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数（户） | 144,632 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 山西金融投资控股集团有限公司 | 国有法人 | 30.59% | 865,314,455 | 0 | - | 0 |
| 太原钢铁(集团)有限公司 | 国有法人 | 9.99% | 282,605,635 | 0 | - | 0 |
| 山西国际电力集团有限公司 | 国有法人 | 7.04% | 199,268,856 | 0 | - | 0 |
| 北京中吉金投资产管理有限公司－中吉金投－稳赢2号投资基金 | 基金、理财产品等 | 1.61% | 45,446,000 | 0 | - | 0 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.44% | 40,619,400 | 0 | - | 0 |
| 河南省安融房地产开发有限公司 | 国有法人 | 0.98% | 27,585,951 | 0 | - | 0 | |||
| 郑州市热力总公司 | 国有法人 | 0.93% | 26,401,342 | 0 | - | 0 | |||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 0.64% | 18,186,248 | 0 | - | 0 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.63% | 17,787,905 | 0 | - | 0 | |||
| 山西省科技基金发展有限公司 | 国有法人 | 0.60% | 17,000,000 | 0 | - | 0 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 山西金融投资控股集团有限公司 | 865,314,455 | 人民币普通股 | 865,314,455 | ||||||
| 太原钢铁(集团)有限公司 | 282,605,635 | 人民币普通股 | 282,605,635 | ||||||
| 山西国际电力集团有限公司 | 199,268,856 | 人民币普通股 | 199,268,856 | ||||||
| 北京中吉金投资产管理有限公司－中吉金投－稳赢2号投资基金 | 45,446,000 | 人民币普通股 | 45,446,000 | ||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 40,619,400 | 人民币普通股 | 40,619,400 | ||||||
| 河南省安融房地产开发有限公司 | 27,585,951 | 人民币普通股 | 27,585,951 | ||||||
| 郑州市热力总公司 | 26,401,342 | 人民币普通股 | 26,401,342 | ||||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 18,186,248 | 人民币普通股 | 18,186,248 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 17,787,905 | 人民币普通股 | 17,787,905 | ||||||
| 山西省科技基金发展有限公司 | 17,000,000 | 人民币普通股 | 17,000,000 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，太原钢铁（集团）有限公司、山西国际电力集团有限公司及山西省科技基金发展有限公司受同一主体控制，存在关联关系；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 | ||||||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明 | 公司前10名普通股股东不存在因参与融资融券、转融通业务所导致所持的公司股份增减变动情况。 | ||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
注：2019年9月10日，公司股东河南省安融房地产开发有限公司与银河证券股份有限公司进行约定购回交易，质押其持有的山西证券575.44万股无限售流通股（占山西证券总股本0.20%）。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 | 较上年末增减 | 变动原因 | |
| 资产负债表 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 22,240,168,027 | 不适用 | 实施新金融工具准则影响 |
| 衍生金融资产 | 81,156,971 | 50,153,341 | 61.82% | 衍生金融工具价值波动影响 | |
| 应收款项 | 115,330,425 | 213,912,303 | -46.09% | 子公司山证国际仓单业务回款及中德证券投行业务回款 | |
| 应收利息 | 不适用 | 403,710,586 | 不适用 | 执行财政部[2018]36号通知财务报表列报项目调整 | |
| 可供出售金融资产 | 不适用 | 6,159,863,661 | 不适用 | 实施新金融工具准则影响 | |
| 长期股权投资 | 271,884,670 | 61,616,403 | 341.25% | 子公司山证投资和格林大华新增投资 | |
| 交易性金融资产 | 23,390,265,036 | 不适用 | 不适用 | 实施新金融工具准则影响 | |
| 债权投资 | 31,434,609 | 不适用 | 不适用 | 实施新金融工具准则影响 | |
| 其他债权投资 | 3,254,357,655 | 不适用 | 不适用 | 实施新金融工具准则影响 | |
| 其他权益工具投资 | 235,628,768 | 不适用 | 不适用 | 实施新金融工具准则影响 | |
| 递延所得税资产 | 129,237,544 | 90,589,967 | 42.66% | 金融资产公允价值变动影响 | |
| 其他资产 | 1,454,911,339 | 1,075,905,312 | 35.23% | 子公司仓单预付款及其他应收款增加 | |
| 短期借款 | 185,061,003 | - | 不适用 | 子公司山证国际新增银行借款 | |
| 应付短期融资款 | 3,767,766,115 | 6,112,580,000 | -38.36% | 偿还短期债券影响 | |
| 交易性金融负债 | 1,007,885,970 | 不适用 | 不适用 | 实施新金融工具准则影响 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 不适用 | 1,712,809,520 | 不适用 | 实施新金融工具准则影响 | |
| 衍生金融负债 | 32,419,976 | 84,039,710 | -61.42% | 衍生金融工具价值波动影响 | |
| 应付款项 | 37,367,957 | 451,201,456 | -91.72% | 偿还到期信用证，应付信用证款项减少所致 | |
| 应付利息 | 不适用 | 409,466,345 | 不适用 | 执行财政部[2018]36号通知财务报表列报项目调整 | |
| 应付债券 | 6,269,187,059 | 4,075,084,151 | 53.84% | 报告期内发行公司债和次级债 | |
| 递延所得税负债 | 27,812,105 | 4,723,337 | 488.82% | 金融资产公允价值变动影响 | |
| 其他负债 | 1,460,588,115 | 1,119,678,364 | 30.45% | 应付结构化主体其他受益人款项、仓单业务及场外期权业务应付款项增加影响 | |
| 其他综合收益 | -32,287,366 | 1,225,975 | -2733.61% | 实施新金融工具准则影响 | |
| 项目 | 2019年1-9月 | 2018年1-9月 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 利润表 | 经纪业务手续费净收入 | 408,054,267 | 293,867,358 | 38.86% | 受市场行情影响 |
| 投资银行业务手续费净收入 | 282,572,164 | 155,762,948 | 81.41% | 受投行业务行情影响 | |
| 投资咨询服务手续费净收入 | 18,409,077 | 1,995,375 | 822.59% | 投资咨询业务规模增加 | |
| 公允价值变动收益 | 161,448,794 | -1,295,102 | 不适用 | 证券市场波动导致相关金融资产的公允价值变动 | |
| 汇兑收益 | -12,207,815 | 375,553 | -3350.62% | 汇率变动影响 | |
| 其他收益 | 9,218,939 | 6,487,787 | 42.10% | 与日常经营相关的政府奖励金增加 | |
| 资产处置 (损失) / 收益 | 1,226,716 | -321,680 | 不适用 | 固定资产处置收益增加 | |
| 税金及附加 | 17,917,746 | 12,687,536 | 41.22% | 报告期收入增加影响 | |
| 资产减值损失 | 不适用 | 57,447,692 | 不适用 | 实施新金融工具准则影响 | |
| 信用减值损失 | 20,706,567 | 不适用 | 不适用 | 实施新金融工具准则影响 | |
| 其他资产减值损失 | 12,098,340 | 不适用 | 不适用 | 实施新金融工具准 |
| 则影响 | |||||
| 营业外收入 | 1,568,584 | 248,588 | 531.00% | 与日常经营无关的政府补助增加 | |
| 营业外支出 | 3,032,943 | 2,311,813 | 31.19% | 捐赠支出增加 | |
| 所得税费用 | 180,068,286 | 36,435,030 | 394.22% | 报告期利润增加影响 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -130,273,920 | 不适用 | 不适用 | 实施新金融工具准则影响 | |
| 其他债权投资公允价值变动 | -11,982,473 | 不适用 | 不适用 | 实施新金融工具准则影响 | |
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | 不适用 | -17,368,509 | 不适用 | 实施新金融工具准则影响 | |
| 其他债权投资信用损失准备 | 33,005,009 | 不适用 | 不适用 | 实施新金融工具准则影响 | |
| 外币财务报表折算差额 | 26,031,433 | 39,287,042 | -33.74% | 汇率变动影响 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -354,736 | 44,555 | -896.18% | 子公司金融资产公允价值变动影响 | |
| 项目 | 2019年1-9月 | 2018年1-9月 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 现 金 流 量 表 | 经营活动产生的现金流量净额 | 2,555,343,368 | -2,135,485,431 | 不适用 | 报告期内，代理买卖证券款大幅增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -198,544,801 | -100,176,706 | 不适用 | 报告期内，子公司新增投资 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -742,832,745 | 529,709,441 | 不适用 | 报告期内，偿还短期债券影响 | |
| 汇率变动对现金的影响 | 24,432,845 | 36,056,407 | -32.24% | 汇率变动影响 |
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
| 序号 | 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 1 | 公司分支机构相关事项 2019年7月，公司收到山西证监局《关于核准山西证券股份有限公司设立11家分支机构的批复》（晋证监许可[2019]8号）（详见公告：临2019-040）。 截止报告期末，9家分支机构领取了《营业执照》和《经营证券期货业务许可证》。 2019年8月，公司收到河北证监局《关于核准山西证券股份有限公司撤销石家庄南小街证券营业部的批复》（冀证监许可【2019】5号）（详见公告：临2019-049）。公司将按照上述《批复》要求，认真完成客户转移、业务了结、关闭分支机构营业场所等事宜，并在河北证监局核查通过后30个工作日内，办理工商注销等相关手续。截止报告期末，按照相关要求，该事项正在推进中。 | 2019.07.05 2019.08.14 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2 | 公司股东减持股份事项 公司于2019年6月21日收到公司控股股东山西金融投资控股集团有限公司的一致行动人山西信托股份有限公司（以下简称“山西信托”）出具的《关于拟减持山西证券股份有限公司股份的告知函》，山 | 2019.06.22 2019.10.16 |
| 西信托基于调整业务结构、聚焦主业发展的需要，计划自公告之日起15个交易日后6个月内以集中竞价方式减持本公司股份11,896,500股（占本公司总股本比例0.42% ）。本次减持计划不会对本公司治理结构、股权结构及持续经营产生重大影响（详见公告：临2019-037）。 2019年10月15日，公司收到山西信托出具的《关于股份减持计划时间过半的告知函》，截至10月15日，上述减持计划时间已过半，山西信托未减持其持有的本公司股份。山西信托仍持有本公司股份11,896,500股，占公司总股本的0.42%（详见公告：临2019-063）。 | |||
| 3 | 计提资产减值准备事项 根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，为了更加真实公允地反映公司2019年6月30日的财务状况以及2019年1-6月的经营成果，经公司及下属子公司对有关资产预期损失进行评估，2019年1-6月计提各项资产减值准备共计人民币3,340.38万元，已达到公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上。依据相关监管要求，公司披露《关于计提资产减值准备的公告》（详见公告：临2019-044）。 | 2019.07.15 | |
| 4 | 高级管理人员辞职事项 公司董事会于2019年7月29日收到高级管理人员孟有军先生的辞职申请。孟有军先生因工作原因，向公司董事会申请辞去公司副总经理职务。辞职后，孟有军先生将不在上市公司担任职务。 根据相关法律、法规的有关规定，孟有军先生的辞职申请自2019年7月29日送达公司董事会时生效（详见公告：临2019-045）。 | 2019.07.30 | |
| 5 | 业务资格、业务牌照相关事项 2019年7月，公司控股子公司山证国际资产管理有限公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准山证国际资产管理有限公司人民币合格境外机构投资者资格的批复》（证监许可[2019]1066号），核准公司控股子公司山证国际资产管理有限公司人民币合格境外机构投资者资格（详见公告：临2019-038）。 2019年9月，公司控股子公司山证国际资产管理有限公司收到香港证券及期货事务监察委员会（SFC）颁发的变更后的业务牌照。变更后的牌照涉及的受规管活动类型为：第4类、第5类、第9类（详见公告：临2019-054）。 2019年9月，公司控股子公司山证国际融资有限公司收到香港证券及期货事务监察委员会（SFC）颁发的变更后的业务牌照。变更后的牌照涉及的受规管活动类型为第6类（详见公告：临2019-057）。 | 2019.07.02 2019.09.06 2019.09.18 | |
| 6 | 公司参与竞买办公场所事项 为提升公司综合金融服务能力，满足业务发展需求，公司拟在上海购置办公场所。因此公司拟参与竞买上海市虹口区人民法院通过阿里巴巴司法拍卖网络平台司法拍卖的位于上海市虹口区东大名路948号的白金湾广场1101室、1102室、1103室、1104室并于9月27日公司第三届董事会第四十三次会议审议通过了《关于公司参与竞买办公场所的议案》，同意公司参与本次司法拍卖竞买事项（详见公告：临2019-058、临2019-059）。 10月，根据公司发展实际需要，公司放弃参与本次竞买事项。 | 2019.10.08 |
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2019年度经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 股票 | 825,224,310 | 118,862,235 | -149,089,905 | 9,676,708,110 | 9,609,568,779 | -18,852,340 | 763,889,755 | 自有 |
| 基金 | 1,716,967,779 | -27,949,576 | - | 14,415,218,521 | 13,791,346,571 | 10,917,996 | 1,519,041,894 | 自有 |
| 债券 | 17,715,145,044 | -67,213,855 | -11,982,473 | 1,865,058,009,794 | 1,805,405,121,314 | 717,772,818 | 17,964,791,227 | 自有 |
| 信托产品 | - | - | - | -1,223,014 | 60,000,000 | 2,828,638 | - | 自有 |
| 金融衍生工具 | 107,358,098 | 84,757,283 | - | 205,401,904 | 289,578,573 | -137,194,115 | 81,156,971 | 自有 |
| 其他 | 6,792,319,532 | -3,202,262 | 18,815,985 | 90,388,106,490 | 93,911,453,896 | 399,851,290 | 6,632,528,583 | 自有 |
| 合计 | 27,157,014,763 | 105,253,825 | -142,256,393 | 1,979,742,221,805 | 1,923,067,069,133 | 975,324,287 | 26,961,408,430 | -- |
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 调研的基本情况索引 |
| 2019.07.01-2019.09.30 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司经营情况、行业状况及公司公告内容 |
第四节 财务报表
一、财务报表
1、资产负债表
资产负债表（未经审计）编制单位：山西证券股份有限公司 单位：人民币元
| 项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 资 产: | ||||
| 货币资金 | 14,219,151,846 | 9,799,358,421 | 12,681,464,251 | 7,638,611,356 |
| 其中：客户资金存款 | 8,223,277,492 | 5,684,848,840 | 6,984,996,649 | 4,281,455,256 |
| 结算备付金 | 2,296,071,251 | 2,216,107,174 | 2,323,843,791 | 2,222,704,328 |
| 其中：客户备付金 | 1,009,504,167 | 882,290,323 | 996,866,389 | 820,583,965 |
| 融出资金 | 5,346,861,499 | 5,021,595,856 | 4,435,571,620 | 4,218,213,951 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | 22,240,168,027 | 20,887,481,986 |
| 衍生金融资产 | 81,156,971 | 89,477 | 50,153,341 | - |
| 买入返售金融资产 | 3,006,158,861 | 2,542,761,302 | 3,976,462,481 | 3,466,878,231 |
| 应收款项 | 115,330,425 | 61,757,614 | 213,912,303 | 70,308,232 |
| 应收利息 | - | - | 403,710,586 | 356,542,938 |
| 存出保证金 | 3,169,773,820 | 1,371,028,493 | 2,556,538,862 | 1,184,333,696 |
| 可供出售金融资产 | - | - | 6,159,863,661 | 6,117,637,188 |
| 长期股权投资 | 271,884,670 | 4,162,380,851 | 61,616,403 | 3,862,380,851 |
| 金融投资： | ||||
| 交易性金融资产 | 23,390,265,036 | 21,889,241,615 | - | - |
| 债权投资 | 31,434,609 | - | - | - |
| 其他债权投资 | 3,254,357,655 | 3,230,531,175 | - | - |
| 其他权益工具投资 | 235,628,768 | 194,476,793 | - | - |
| 固定资产 | 369,536,686 | 318,131,239 | 383,164,837 | 328,738,439 |
| 无形资产 | 102,038,625 | 91,869,306 | 114,708,680 | 103,657,795 |
| 商誉 | 476,939,901 | 49,096,844 | 476,939,901 | 49,096,844 |
| 递延所得税资产 | 129,237,544 | 96,538,176 | 90,589,967 | 47,985,436 |
| 其他资产 | 1,454,911,339 | 1,025,752,392 | 1,075,905,312 | 820,272,654 |
| 资产总计 | 57,950,739,506 | 52,070,716,728 | 57,244,614,023 | 51,374,843,925 |
| 负 债: | ||||
| 短期借款 | 185,061,003 | - | - | - |
| 应付短期融资款 | 3,767,766,115 | 3,767,766,115 | 6,112,580,000 | 6,112,580,000 |
| 拆入资金 | 8,014,392,000 | 8,014,392,000 | 6,650,000,000 | 6,650,000,000 |
| 交易性金融负债 | 1,007,885,970 | 1,007,885,970 | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | 1,712,809,520 | 1,712,809,520 |
| 衍生金融负债 | 32,419,976 | - | 84,039,710 | - |
| 卖出回购金融资产款 | 13,741,076,509 | 13,658,676,509 | 15,007,619,444 | 14,878,425,579 |
| 代理买卖证券款 | 9,942,775,470 | 6,451,654,938 | 8,376,478,762 | 5,030,404,512 |
| 应付职工薪酬 | 103,707,917 | 19,375,067 | 133,968,410 | 12,202,750 |
| 应交税费 | 134,407,007 | 118,249,774 | 110,104,124 | 47,402,033 |
| 应付款项 | 37,367,957 | 14,354,627 | 451,201,456 | 13,800,736 |
| 应付利息 | - | - | 409,466,345 | 387,894,002 |
| 应付债券 | 6,269,187,059 | 6,262,425,163 | 4,075,084,151 | 4,069,388,187 |
| 递延所得税负债 | 27,812,105 | - | 4,723,337 | - |
| 其他负债 | 1,460,588,115 | 290,354,872 | 1,119,678,364 | 187,245,423 |
| 负债合计 | 44,724,447,203 | 39,605,135,035 | 44,247,753,623 | 39,102,152,742 |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | 2,828,725,153 | 2,828,725,153 | 2,828,725,153 | 2,828,725,153 |
| 资本公积 | 6,713,296,178 | 6,692,880,816 | 6,713,296,178 | 6,692,880,816 |
| 其他综合收益 | -32,287,366 | -70,232,268 | 1,225,975 | -20,313,379 |
| 盈余公积 | 507,232,749 | 507,232,749 | 507,232,749 | 507,232,749 |
| 一般风险准备 | 564,673,545 | 507,232,749 | 564,673,545 | 507,232,749 |
| 交易风险准备 | 538,877,528 | 507,232,749 | 538,877,528 | 507,232,749 |
| 未分配利润 | 1,551,750,759 | 1,492,509,745 | 1,289,250,284 | 1,249,700,346 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 12,672,268,546 | 12,465,581,693 | 12,443,281,412 | 12,272,691,183 |
| 少数股东权益 | 554,023,757 | - | 553,578,988 | - |
| 所有者权益合计 | 13,226,292,303 | 12,465,581,693 | 12,996,860,400 | 12,272,691,183 |
| 负债和所有者权益总计 | 57,950,739,506 | 52,070,716,728 | 57,244,614,023 | 51,374,843,925 |
法定代表人：侯巍 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
2、本报告期利润表
利 润 表（未经审计）编制单位：山西证券股份有限公司 单位：人民币元
| 项目 | 2019年7-9月 | 2018年7-9月 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业收入 | 1,215,157,400 | 284,437,442 | 1,370,340,961 | 200,518,730 |
| 手续费及佣金净收入 | 289,147,454 | 188,599,526 | 176,995,054 | 98,513,607 |
| 经纪业务手续费净收入 | 128,035,117 | 104,458,386 | 84,897,811 | 55,294,934 |
| 投资银行业务手续费净收入 | 116,160,661 | 39,736,318 | 58,545,850 | 9,102,830 |
| 资产管理业务手续费净收入 | 23,065,721 | 24,033,995 | 21,925,969 | 22,490,419 |
| 基金管理业务手续费净收入 | 17,315,486 | 17,315,486 | 11,097,128 | 11,097,127 |
| 投资咨询服务手续费净收入 | 4,570,469 | 3,055,341 | 528,296 | 528,297 |
| 利息净(支出) / 收入 | 12,591,018 | -38,560,852 | -34,373,903 | -68,017,932 |
| 其中：利息收入 | 295,868,031 | 241,304,329 | 273,347,469 | 211,610,227 |
| 利息支出 | 283,277,013 | 279,865,181 | 307,721,372 | 279,628,159 |
| 投资收益 | 273,890,611 | 274,909,560 | 220,002,267 | 212,856,073 |
| 公允价值变动收益 | -112,898,554 | -146,690,440 | -9,701,769 | -46,722,496 |
| 汇兑收益 | -6,085,537 | 718,295 | -231,165 | 974,454 |
| 其他业务收入 | 752,228,358 | 4,128,464 | 1,013,434,736 | 2,703,479 |
| 其他收益 | 4,999,346 | 48,185 | 4,234,498 | 212,760 |
| 资产处置 (损失) / 收益 | 1,284,704 | 1,284,704 | -18,757 | -1,215 |
| 二、营业支出 | 1,091,247,361 | 171,263,426 | 1,363,773,599 | 186,433,377 |
| 税金及附加 | 5,248,381 | 4,566,682 | 3,936,167 | 3,112,491 |
| 业务及管理费 | 333,931,663 | 189,504,258 | 340,452,611 | 186,235,566 |
| 资产减值损失 | - | - | 925,579 | -2,914,680 |
| 信用减值损失 | -20,615,755 | -22,807,514 | - | - |
| 其他资产减值损失 | 20,028,393 | - | - | - |
| 其他业务成本 | 752,654,679 | - | 1,018,459,242 | - |
| 三、营业利润 | 123,910,039 | 113,174,016 | 6,567,362 | 14,085,353 |
| 加：营业外收入 | 1,399,262 | 944,926 | 127,585 | 32,710 |
| 减：营业外支出 | 2,192,242 | 2,002,641 | 16,134 | 3,129 |
| 四、利润总额 | 123,117,059 | 112,116,301 | 6,678,813 | 14,114,934 |
| 减：所得税费用 | 38,775,707 | 27,384,606 | 1,758,886 | 4,460,805 |
| 五、净利润 | 84,341,352 | 84,731,695 | 4,919,927 | 9,654,129 |
| （一）按经营持续性分类： | ||||
| 1.持续经营净利润 | 84,341,352 | 84,731,695 | 4,919,927 | 9,654,129 |
| 2.终止经营净利润 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| （二）按所有权归属分类： | ||||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 79,877,295 | 84,731,695 | 5,773,582 | 9,654,129 |
| 2.少数股东收益/（损失） | 4,464,057 | -853,655 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 56,577,840 | 40,241,827 | 28,194,955 | -982,773 |
| 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 | 56,932,576 | 40,241,827 | 28,194,955 | -982,773 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -14,814,272 | -8,561,472 | - | - |
| 1.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 2.其他权益工具投资公允价值变动 | -14,814,272 | -8,561,472 | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 71,746,848 | 48,803,299 | 28,194,955 | -982,773 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 48,379,347 | 48,713,109 | - | - |
| 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | -4,648,827 | -982,773 |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - |
| 5.其他债权投资信用损失准备 | 672,447 | 90,190 | - | - |
| 6.外币财务报表折算差额 | 22,695,054 | - | 32,843,782 | - |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -354,736 | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | 140,919,192 | 124,973,522 | 33,114,882 | 8,671,356 |
| 其中：归属于母公司股东的综合收益总额 | 136,809,871 | 124,973,522 | 33,968,537 | 8,671,356 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 4,109,321 | - | -853,655 | - |
| 八、每股收益 | ||||
| 其中：基本每股收益 | 0.0282 | - | 0.0020 | - |
| 稀释每股收益 | 0.0282 | - | 0.0020 | - |
法定代表人：侯巍 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
3、年初到报告期末利润表
利 润 表（未经审计）编制单位：山西证券股份有限公司 单位：人民币元
| 项目 | 2019年1-9月 | 2018年1-9月 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业收入 | 4,351,429,393 | 1,333,013,280 | 4,350,787,053 | 811,308,557 |
| 手续费及佣金净收入 | 819,625,965 | 545,531,557 | 559,898,301 | 339,273,474 |
| 经纪业务手续费净收入 | 408,054,267 | 343,948,406 | 293,867,358 | 214,645,019 |
| 投资银行业务手续费净收入 | 282,572,164 | 76,365,192 | 155,762,948 | 13,654,717 |
| 资产管理业务手续费净收入 | 60,939,683 | 63,503,851 | 67,881,072 | 68,599,394 |
| 基金管理业务手续费净收入 | 49,650,774 | 49,650,774 | 40,391,548 | 40,391,547 |
| 投资咨询服务手续费净收入 | 18,409,077 | 12,063,334 | 1,995,375 | 1,982,797 |
| 利息净(支出) / 收入 | -95,747,304 | -201,127,225 | -83,881,366 | -227,914,291 |
| 其中：利息收入 | 823,647,198 | 696,332,125 | 874,915,907 | 688,730,742 |
| 利息支出 | 919,394,502 | 897,459,350 | 958,797,273 | 916,645,033 |
| 投资收益 | 932,748,496 | 987,183,106 | 827,686,887 | 724,628,902 |
| 公允价值变动收益 | 161,448,794 | -14,226,992 | -1,295,102 | -35,446,533 |
| 汇兑收益 | -12,207,815 | 772,012 | 375,553 | 1,235,334 |
| 其他业务收入 | 2,535,115,602 | 9,392,034 | 3,041,836,673 | 8,059,580 |
| 其他收益 | 9,218,939 | 4,262,072 | 6,487,787 | 1,689,049 |
| 资产处置 (损失) / 收益 | 1,226,716 | 1,226,716 | -321,680 | -216,958 |
| 二、营业支出 | 3,659,569,573 | 714,090,356 | 4,212,149,028 | 601,811,318 |
| 税金及附加 | 17,917,746 | 15,467,963 | 12,687,536 | 10,483,059 |
| 业务及管理费 | 1,105,697,919 | 681,435,884 | 996,402,346 | 555,625,034 |
| 资产减值损失 | - | - | 57,447,692 | 35,703,225 |
| 信用减值损失 | 20,706,567 | 17,186,509 | - | - |
| 其他资产减值损失 | 12,098,340 | - | - | - |
| 其他业务成本 | 2,503,149,001 | - | 3,145,611,454 | - |
| 三、营业利润 | 691,859,820 | 618,922,924 | 138,638,025 | 209,497,239 |
| 加：营业外收入 | 1,568,584 | 1,081,489 | 248,588 | 151,899 |
| 减：营业外支出 | 3,032,943 | 2,042,307 | 2,311,813 | 2,191,474 |
| 四、利润总额 | 690,395,461 | 617,962,106 | 136,574,800 | 207,457,664 |
| 减：所得税费用 | 180,068,286 | 140,159,882 | 36,435,030 | 20,008,155 |
| 五、净利润 | 510,327,175 | 477,802,224 | 100,139,770 | 187,449,509 |
| （一）按经营持续性分类： | ||||
| 1.持续经营净利润 | 510,327,175 | 477,802,224 | 100,139,770 | 187,449,509 |
| 2.终止经营净利润 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| （二）按所有权归属分类： | ||||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 508,081,930 | 477,802,224 | 116,047,056 | 187,449,509 |
| 2.少数股东收益/（损失） | 2,245,245 | - | -15,907,286 | - |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -83,574,687 | -91,437,819 | 21,963,088 | -14,062,417 |
| 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 | -83,219,951 | -91,437,819 | 21,918,533 | -14,062,417 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -130,273,920 | -111,878,574 | - | - |
| 1.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 2.其他权益工具投资公允价值变动 | -130,273,920 | -111,878,574 | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 47,053,969 | 20,440,755 | 21,918,533 | -14,062,417 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -11,982,473 | -11,982,473 | - | - |
| 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | -17,368,509 | -14,062,417 |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - |
| 5.其他债权投资信用损失准备 | 33,005,009 | 32,423,228 | - | - |
| 6.外币财务报表折算差额 | 26,031,433 | - | 39,287,042 | - |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -354,736 | - | 44,555 | - |
| 七、综合收益总额 | 426,752,488 | 386,364,405 | 122,102,858 | 173,387,092 |
| 其中：归属于母公司股东的综合收益总额 | 424,861,979 | 386,364,405 | 137,965,589 | 173,387,092 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,890,509 | - | -15,862,731 | - |
| 八、每股收益 | ||||
| 其中：基本每股收益 | 0.1796 | - | 0.0410 | - |
| 稀释每股收益 | 0.1796 | - | 0.0410 | - |
法定代表人：侯巍 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
4、现金流量表
现金流量表（未经审计）编制单位：山西证券股份有限公司 单位：人民币元
| 项 目 | 2019年1-9月 | 2018年1-9月 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量 | ||||
| 融出资金净减少额 | - | - | 838,835,259 | 855,503,369 |
| 买卖可供出售金融资产收到的现金净额 | - | - | 412,414,274 | 135,411,008 |
| 为交易目的而持有的金融资产净减少额 | 569,166,528 | 735,041,285 | - | - |
| 代理买卖证券款净增加额 | 1,565,856,128 | 1,420,809,846 | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 2,441,101,233 | 1,934,650,249 | 1,729,290,332 | 1,105,493,480 |
| 拆入资金净增加额 | 1,318,325,167 | 1,320,397,083 | 890,000,000 | 890,000,000 |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | 3,829,901,106 | 3,769,223,664 |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 4,659,650,015 | 1,686,129,888 | 4,782,866,665 | 89,193,670 |
| 经营活动现金流入小计 | 10,554,099,071 | 7,097,028,351 | 12,483,307,636 | 6,844,825,191 |
| 融出资金净增加额 | 858,590,335 | 756,258,411 | - | - |
| 为交易目的而持有的金融负债净减少额 | 752,938,990 | 752,938,990 | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具支付的现金净额 | - | - | 5,805,399,684 | 5,670,474,685 |
| 买卖衍生金融工具支付的现金净额 | 277,240,852 | 147,083,695 | 7,970,392 | 7,970,392 |
| 代理买卖证券款净减少额 | - | - | 3,205,830,126 | 1,129,427,111 |
| 回购业务资金净减少额 | 327,630,772 | 327,914,789 | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 554,615,666 | 532,680,514 | 572,927,648 | 572,000,009 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 653,841,529 | 451,194,278 | 729,654,708 | 338,276,063 |
| 支付的各项税费 | 265,936,584 | 179,392,330 | 202,710,993 | 146,397,517 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,307,960,975 | 579,733,316 | 4,094,299,516 | 228,691,713 |
| 经营活动现金流出小计 | 7,998,755,703 | 3,727,196,323 | 14,618,793,067 | 8,093,237,490 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,555,343,368 | 3,369,832,028 | -2,135,485,431 | -1,248,412,299 |
| 二、投资活动产生的现金流量 | ||||
| 收回投资收到的现金 | 35,464,897 | 35,464,897 | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,196,947 | 177,242 | 2,387,533 | 66,700,000 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金 | 16,428,265 | 9,758,842 | 2,143,324 | 533,171 |
| 投资活动现金流入小计 | 56,090,109 | 45,400,981 | 4,530,857 | 67,233,171 |
| 取得子公司及其他经营单位支付的现金 | 210,000,000 | 300,000,000 | 58,800,000 | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 44,634,910 | 40,949,405 | 45,907,563 | 42,829,918 |
| 投资活动现金流出小计 | 254,634,910 | 340,949,405 | 104,707,563 | 42,829,918 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -198,544,801 | -295,548,424 | -100,176,706 | 24,403,253 |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | ||||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | 66,000,000 | - |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | 66,000,000 | - |
| 发行债券收到的现金 | 2,000,000,000 | 1,995,760,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 发行收益凭证收到的现金 | 19,069,130,000 | 19,069,130,000 | 14,071,260,000 | 14,071,260,000 |
| 取得借款收到的现金 | 185,061,003 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 21,254,191,003 | 21,064,890,000 | 17,137,260,000 | 17,071,260,000 |
| 偿还债务支付的现金 | 21,447,440,000 | 21,447,440,000 | 16,262,833,761 | 16,262,833,761 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 549,583,748 | 546,409,680 | 344,716,798 | 327,260,264 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | 7,256,347 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 21,997,023,748 | 21,993,849,680 | 16,607,550,559 | 16,590,094,025 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -742,832,745 | -928,959,680 | 529,709,441 | 481,165,975 |
| 四、汇率变动对现金的影响 | 24,432,845 | 2,490,418 | 36,056,407 | 1,235,334 |
| 五、现金净增加/（减少）额 | 1,638,398,667 | 2,147,814,342 | -1,669,896,289 | -741,607,737 |
| 加：年初现金余额 | 14,853,884,395 | 9,844,711,219 | 16,422,136,091 | 10,637,046,309 |
| 六、期末现金余额 | 16,492,283,062 | 11,992,525,561 | 14,752,239,802 | 9,895,438,572 |
| 法定代表人：侯巍 主管会计工作的负责人：汤建雄 | 会计机构负责人：张立德 | |||
二、财务报表调整情况说明
1、2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
详见公司2019年8月20日披露的《2019年半年度报告》财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计 31 主要会计政策的变更”。
2、2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。