浙江亚太药业股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈尧根、主管会计工作负责人何珍及会计机构负责人(会计主管人员)何珍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺。敬请广大投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
可能存在行业监管与行业政策变化、药品招投标及价格下降、产品质量控制、安全环保、子公司管理、药品研发、开发支出和新药研发项目权益投资损失、主要产品未能通过一致性评价、生产成本持续上涨、人力成本上升和人才流失、长周期合同执行、商誉等资产减值等的风险，有关风险因素及应对措施已在本报告“经营情况讨论与分析”部分予以描述。上述风险提示未包括本公司可能发生但未列示的其他风险，请投资者谨慎投资！
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 26
第六节 股份变动及股东情况 ...... 43
第七节 优先股相关情况 ...... 47
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 48
第九节 公司债相关情况 ...... 49
第十节 财务报告 ...... 52
第十一节 备查文件目录 ...... 155
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 上市公司、公司、本公司、亚太药业 | 指 | 浙江亚太药业股份有限公司 |
| 亚太集团、控股股东 | 指 | 浙江亚太集团有限公司，亚太药业第一大股东 |
| 亚太房地产 | 指 | 绍兴柯桥亚太房地产有限公司，亚太集团全资子公司，亚太药业第二大股东 |
| 泰司特 | 指 | 浙江泰司特生物技术有限公司，系浙江亚太药业股份有限公司全资子公司 |
| 绍兴雅泰 | 指 | 绍兴雅泰药业有限公司，系浙江亚太药业股份有限公司全资子公司 |
| 上海新高峰、新高峰 | 指 | 上海新高峰生物医药有限公司，系浙江亚太药业股份有限公司全资子公司 |
| 光谷亚太药业 | 指 | 武汉光谷亚太药业有限公司，系浙江亚太药业股份有限公司控股子公司 |
| 光谷亚太研究院 | 指 | 武汉光谷亚太医药研究院有限公司，系武汉光谷亚太药业有限公司全资子公司 |
| 兴亚药业 | 指 | 绍兴兴亚药业有限公司，系浙江亚太药业股份有限公司全资子公司 |
| 重大资产购买、重大资产重组 | 指 | 亚太药业以支付现金的方式购买上海新高峰100%的股权之行为 |
| Green Villa、GVH、交易对方 | 指 | Green Villa Holdings LTD.，为重大资产购买前上海新高峰生物医药有限公司的唯一股东 |
| 上海新生源 | 指 | 上海新生源医药集团有限公司，上海新高峰生物医药有限公司全资子公司 |
| 泰州新生源 | 指 | 泰州新生源生物医药有限公司，上海新生源医药集团有限公司控股子公司 |
| 光谷新药孵化 | 指 | 武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司，上海新生源医药集团有限公司全资子公司 |
| 北京亦庄 | 指 | 北京亦庄国际抗体药物工程研究中心有限公司，上海新生源医药集团有限公司全资子公司 |
| 青岛新生源 | 指 | 青岛新生源新药公共服务研发平台有限公司，上海新生源医药集团有限公司全资子公司 |
| 泗水创新孵化 | 指 | 沈阳泗水创新孵化公共服务平台有限公司，上海新生源医药集团有限公司全资子公司 |
| 湖北省科投 | 指 | 湖北省科技投资集团有限公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 国家药监局、国家食品药品监督管理局、国家食品药品监督管理总局、CFDA | 指 | 国家市场监督管理总局下设的国家药品监督管理局，国家食品药品监督管理局于2013年更名为国家食品药品监督管理总局（简称"CFDA"），2018年，国务院组建国家市场监督管理总局，不再保留国家食品药品监督管理总局，考虑到药品监管的特殊性，单独组建国家药品监督管理局，由国家市场监督管理总局管理 |
| 国家卫生健康委员会、国家卫计委、卫计委、卫生部 | 指 | 中华人民共和国国家卫生健康委员会，2013年，国务院将中华人民共和国卫生部（简称"卫生部"）的职责、人口计生委的计划生育管理和服务职责整合，组建中华人民共和国国家卫生和计划生育委员会（简称"国家卫计委"、"卫计委"），2018年，国务院组建国家卫生健康委员会，不再保留国家卫计委 |
| 医保局、国家医保局 | 指 | 国家医疗保障局 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江亚太药业股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 股东大会、董事会、监事会 | 指 | 浙江亚太药业股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 创新药 | 指 | 含有新的结构明确、具有药理作用的化合物，且具有临床价值的药品，主要为一类新药 |
| 仿制药 | 指 | 与已上市原研药品或参比药品安全、质量和疗效一致的药品 |
| 胶囊剂 | 指 | 把一定量的原料、原料提取物加上适宜的辅料密封于球形、椭圆形或其他形状的囊中制成的剂型 |
| 片剂 | 指 | 药物与辅料均匀混合后压制而成的片状制剂 |
| 粉针剂 | 指 | 将药物与试剂混合后，经消毒干燥形成的粉状物品 |
| 冻干粉针剂 | 指 | 将药物的灭菌水溶液无菌灌装后，进行冷冻干燥而制成的注射用粉末 |
| CRO | 指 | Contract Research Organization，即合同研究组织，为医药企业提供包括新药产品开发、临床前研究及临床试验、数据管理、新药申请等技术服务 |
| GRDP | 指 | Good Research and Development Practice of New Drug，新药研究开发和新药注册申报综合技术管理体系 |
| 临床批件 | 指 | 由国家食品药品监督管理总局颁发的，允许开展药物临床试验的批准证书 |
| 临床试验 | 指 | 任何在人体（病人或健康志愿者）进行药物的系统性研究，以证实或揭示试验药物的作用、不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄，目的是确定试验药物的疗效与安全性 |
| 仿制药一致性评价 | 指 | 对已经批准上市的仿制药，按与原研药品质量和疗效一致的原则，分期分批进行质量一致性评价 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 亚太药业 | 股票代码 | 002370 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江亚太药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 亚太药业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Zhejiang Yatai Pharmaceutical Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Yatai pharm | ||
| 公司的法定代表人 | 陈尧根 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 沈依伊 | 朱凤 |
| 联系地址 | 浙江省绍兴市柯桥区云集路1152号 | 浙江省绍兴市柯桥区云集路1152号 |
| 电话 | 0575-84810101 | 0575-84810101 |
| 传真 | 0575-84810101 | 0575-84810101 |
| 电子信箱 | ytdsh@ytyaoye.com | ytdsh@ytyaoye.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 574,198,421.64 | 662,249,365.61 | -13.30% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 40,239,090.25 | 131,349,900.19 | -69.36% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 31,539,814.08 | 129,680,426.62 | -75.68% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -30,760,500.84 | 36,297,831.71 | -184.74% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.08 | 0.24 | -66.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.08 | 0.24 | -66.67% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.55% | 5.44% | -3.89% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,459,540,936.27 | 3,297,227,179.15 | 35.25% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,730,554,708.42 | 2,512,310,609.62 | 8.69% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,921,366.72 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 26,705.12 | |
| 减：所得税影响额 | 2,248,795.67 |
| 合计 | 8,699,276.17 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）主要业务
报告期内，公司从事的主要业务为医药生产制造业务（包括化学制剂、原料药、诊断试剂的研发、生产、销售）和提供医药研发外包（CRO）服务。
1、医药生产制造业务方面
公司在医药生产制造方面的主要业务包括化学制剂、化学原料药、诊断试剂的研发、生产和销售。主要的客户为医药商业、配送企业及医疗机构。
（1）化学制剂业务
公司的化学制剂业务主要分为抗生素类药品和非抗生素类药品两大类，截至目前，共拥有100个制剂类药品批准文号。目前在产的抗生素类药品主要包括阿莫西林克拉维酸钾分散片、注射用头孢美唑钠、注射用头孢孟多酯钠、阿奇霉素分散片、注射用阿奇霉素和罗红霉素胶囊等52个药品批准文号；非抗生素类药品主要包括消化系统药（如注射用泮托拉唑钠和注射用奥美拉唑钠、奥美拉唑肠溶胶囊、兰索拉唑肠溶胶囊）、抗病毒药、心血管药、解热镇痛药等48个药品批准文号。
（2）化学原料药
公司的化学原料药主要是为自身制剂业务提供原料药供应，并部分对外进行销售。截至目前，共拥有2个原料药批准文号，目前在产的为罗红霉素、阿奇霉素。
（3）诊断试剂
公司于2011年开始涉足诊断试剂业务，截至目前，共拥有78个注册批件，主要涵盖肝功能、肾功能和心肌酶谱等。
2、医药研发外包服务（CRO）业务方面
公司全资子公司上海新高峰生物医药有限公司及其下属公司主要从事CRO业务，为医药企业和其他新药研发机构提供全方位的医药研发外包服务，主要包括临床前研究服务、临床研究服务及其他咨询服务、技术转让服务等。主要客户为国内外各类医药企业、研发机构及医疗机构。
（1）临床前研究服务
临床前研究主要包括药学研究、药理毒理研究、临床试验申报等方面服务内容，目的为系统评价候选药物，确定其是否满足进入临床研究的要求。
药学研究主要包括工艺研究与非临床供药、质量研究、质量标准共建、稳定性研究等；药理毒理研究主要包括药效学试验、药代动力学试验、安全性评价，以及后续适应症及临床方案的制订等；临床试验申报主要包括临床试验申报资料汇整、临床试验申请等。
（2）临床研究服务
临床研究指在人体（病人或健康志愿者）进行药物的系统性研究，以证实或揭示试验药物的作用、不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄规律，目的是确定试验药物的疗效与安全性，包括I-IV期临床研究、仿制药一致性评价、循证与转化医学研究服务、适宜卫生技术评价以及卫生经济学评价等服务。
（3）其他咨询、技术转让服务
主要包括在经营过程中为客户提供的技术咨询和技术、学术合作服务项目。
（二）报告期内公司主要经营模式
1、医药生产制造业务方面
（1）采购模式
公司生产技术部根据销售需求制定各生产车间的生产计划，并根据前期生产水平，制定原辅材料、内外包装材料计划定额，报生产管理负责人批准后交物资管理部实施采购。
（2）生产模式
公司实行GMP认证后的生产管理模式，以保证药品质量及药品的安全性、有效性为目的，通过不断提高药品生产的科学管理水平，进一步实现管理的标准化和规范化。
公司生产技术部统一管理公司生产车间，按照年度销售计划及实际订单情况、库存情况，制定和调整月生产作业计划。生产技术部根据生产计划调度工作，合理调度动力保障及其他相关部门的人力、物力，确保生产计划的顺利完成。
公司设立质量保证部负责制定质量管理、生产管理等制度，负责全过程质量监控；公司设立质量控制部负责原辅料、中间产品、成品的检验以及环境监测。
（3）销售模式
公司设置销售部负责产品销售。公司根据市场需求及年度经营目标，编制年度、季度、月度经营销售计划和回款计划，调度销售力量，保证按时完成销售目标及回款任务。
公司在重点销售区域建立了销售网络，各地销售人员与总部的销售人员一起，广泛参与各地的招投标工作，公司通过组建营销团队及与专业推广公司合作的方式，建立了覆盖医院、药店和其他商业渠道的营销网络。公司结合销售人员或专业推广人员在当地的产品推广，将销售渠道直接延伸到终端，如各级医院、卫生院、社区卫生服务中心、连锁药店、单体药店等，同时公司销售模式也逐步从传统营销向专业学术营销、精细化招商和精准营销转变以提高销售效率和市场份额。
2、医药研发外包服务（CRO）业务方面
（1）采购模式
上海新高峰采购内容主要分为两类，一类是外协劳务的采购，另一类是实验材料、试剂、器材的采购。其中，外协劳务采购是公司的主要采购内容。
（2）服务模式
上海新高峰服务模式为接受客户委托，按照法规规定和客户要求提供医药研发相关服务，具体则主要包括临床前研究服务、临床研究服务等。
（3）销售模式
上海新高峰销售模式为直销模式，直接向客户提供服务。通常情况下，CRO企业主要通过工作的质量控制、成本控制以及提高效率来满足客户的需求，从而在行业内建立品牌来实现营销效果。
报告期内，公司主要业务、管理模式和经营模式均未发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 固定资产 | 固定资产本期无重大变化 |
| 无形资产 | 无形资产本期无重大变化 |
| 在建工程 | 在建工程期末数较期初数增加40.40%，主要系本期投入建设现代医药制剂项目、武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目等增加所致 |
| 货币资金 | 货币资金期末数较期初数增加149.33%，主要系本期公开发行可转换公司债券募集 |
| 资金到账所致 | |
| 其他流动资产 | 其他流动资产期末数较期初数增加41.88%，主要系本期子公司待抵扣增值税进项税增加所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、公司拥有完整的制药业务产业链，已初步形成化学原料药和化学制剂一体化的产业链，产品大类包括抗感染、抗病毒、消化系统、心脑血管药物和生化诊断试剂等，产品品种丰富，有利于分散单一产品导致的经营风险。
2、公司拥有省级企业技术中心和博士后工作站，并与国内部分著名的研发机构、高校等建立了密切的合作关系，通过自主研发和合作开发等多种手段不断培养和提高公司的技术创新能力和科研水平。此外，较强的科研队伍和强大的专家库支持，一流的综合性研发平台，使公司具备获得有效的资源并持续研究与开发的能力。
3、公司建立了完善的制剂产品的市场营销体系，逐步形成了覆盖商业渠道、零售药店、医疗机构的网络布局。完善的营销网络有助于公司及时把握市场需求变化，促进产品的顺利推广，提升公司的持续发展能力。
4、公司全资子公司上海新高峰自设立以来，一直专注于CRO及相关业务的开拓与发展，创新性地开发出GRDP管理体系，建立了高素质、专业化的管理运营团队，累积了大量的三甲医院、临床专家、技术平台、医药企业、医疗机构、研究机构等渠道和研发资源，目前上海新高峰已经形成了可以涵盖新药研发各个主要阶段的健康医药创新全产业链服务能力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，随着国家新医改政策的持续深化推进，“4+7”药品集采、新版医保目录、仿制药目录、医保支付价、国家重点监控合理用药药品目录、仿制药一致性评价、罕见病用药、新药审评审批等相关政策持续推进，医药行业格局发生重大变化。特别是随着仿制药带量采购政策的不断落实与完善，将推动医药行业市场进入一个新的发展周期，将由仿制药主导医药市场向创新药驱动增长的新格局转变。
报告期内，公司管理层围绕公司年度经营计划积极开展各项工作，持续深化产业链的整合，优化产业布局结构，加强科研创新，继续积极推进仿制药产品一致性评价进程并加快推进高端仿制药、创新药、生物药的研发工作，加大重点产品的市场推广以及项目建设工作，随着滨海新城现代医药制剂项目部分生产线投入生产，短期内增加的折旧费用、水电气及人工工资等给公司的经营业绩带来一定影响。
报告期内，公司实现营业收入574,198,421.64元，较上年同期减少13.30%；营业利润53,817,469.92元，较上年同期减少66.24%；利润总额53,818,469.92元，较上年同期减少66.24%；归属于上市公司股东净利润40,239,090.25元，较上年同期减少69.36%。本期公司经营业绩下降，主要原因是：（1）公司计提湖北省科技投资集团有限公司股权溢价收益、公开发行可转换公司债券计提利息及银行利息支付，导致财务费用增加；（2）绍兴滨海新城新建的“亚太药业现代医药制剂一期、二期项目”部分生产线已投入生产，所建成的办公楼、厂房等建筑物以及生产线设备已陆续转入固定资产，相应折旧费用、水电气及人工工资费用增加；
（3）子公司上海新高峰生物医药有限公司CRO基地建设及运营未达预期，项目进展有所延缓等致使营业收入下降，部分在建工程转入固定资产相应折旧费用增加。
报告期内完成的主要工作：
1、研发方面
报告期内，公司积极响应国家药品审评审批制度改革、仿制药质量与疗效一致性评价等政策，持续加大研发创新投入，加强研发项目立项，扩大研发创新团队，有序推进研发项目特别是重点项目的进程；公司紧紧围绕现有仿制药产品的一致性评价工作和高端仿制药、创新药、生物药的研发工作两大主题，积极开拓新领域，开发新产品，继续推进项目的注册申报和临床研究。
2、销售方面
报告期内，公司持续加强营销体系改革，在现有销售渠道基础上，调整营销策略，优化渠道结构和市场布局，加大学术推广投入力度，进一步加强营销网络建设；不断梳理和优化产品结构，加大重点产品的市场推广和销售力度，扩大市场覆盖率和渗透率；加强营销队伍及学术推广团队建设，不断推进产品销售向专业化方向发展。同时，密切关注行业政策及市场形势变化，把握市场机会，积极组织公司产品参与招标工作。
3、环保及安全生产方面
报告期内，公司在规范治理结构的同时，持续强化内部管理控制和风险防范，继续推进质量、安全和环保管理体系建设。公司严格执行GMP管理规范，强化产品生命周期质量管理理念，优化生产质量流程，对生产全过程实行全面质量监控，确保药品质量的可控性和稳定性；公司不断完善考核激励机制，强化生产调度管理，合理安排生产，确保生产计划的顺利完成，保证产品的市场供应；公司持续加强生产安全管理，定期开展安全生产教育活动，增强全员安全责任意识；公司始终坚持加大环保投入，在生产和管理中积极倡导环保绿色生产理念。报告期内，公司未发生重大安全、环保和质量事故。
4、CRO方面
报告期内，上海新高峰积极承担国家卫健委科技中心“医研企协同创新成果转移转化项目”，积极拓展国内外医药企业的医疗产品上市后再评价业务，通过项目开展进一步与“肿瘤、心血管、糖尿病、传染与
感染、呼吸、皮肤和创伤骨科等”专业医疗机构和临床专家开展合作。报告期内，上海新高峰承办了医研企协同科技成果转移转化国际高峰论坛暨长江经济带国际生物产业发展高峰会议及首届博鳌亚洲论坛全球健康论坛大会，通过聚焦“产学研”联盟服务促进科技成果转移转化、“医研企”协同创新构建转化医学研究平台、“政产医研资”机制体制创新整合产业资源的模式，加强园区及企业间的交流、宣传推介以及贸易促进合作，联合各方资源，吸引优质国际国内的项目落户各园区，共同推进生物产业快速发展。在各生物医药集聚区建立药物和医疗器械的创新服务平台，在当地政府的支持和引导下，与当地园区、重点研究型医院、高校及相关医疗服务机构等共建成果转化与服务平台，提升业务能力。
5、项目推进方面
报告期内，公司公开发行可转换公司债券于2019年4月2日成功发行，并于2019年4月24日在深圳证券交易所上市。公司按计划积极推进绍兴滨海新城“现代医药制剂一期、二期项目”、“研发平台建设项目”等项目建设。截止目前，“现代医药制剂一期、二期项目”片剂（含青霉素类）、硬胶囊剂（含头孢菌素类、青霉素类）、粉针剂（头孢菌素类）制剂生产线通过GMP认证后已投入生产，所建成的办公楼、厂房等建筑物以及生产线设备已陆续转入固定资产，同时冻干粉针车间完成设备设施安装调试和厂房调试工程及其相关验证工作。报告期内，公司持续关注医药行业发展动态，紧抓行业变革的新机遇，充分利用医药行业全球化发展的机遇，优化公司产业布局结构，寻找新的业务增长点，公司与加拿大Benchmark Botanics Inc.、RippingtonInvestment Inc.共同出资设立合资公司，在大麻产业领域开展合作。目前，公司投资款已出资到位，合资公司YATAI & BBT Biotech Ltd.正开展对农场购买、设计改造及人员招聘等工作。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 574,198,421.64 | 662,249,365.61 | -13.30% | |
| 营业成本 | 353,625,505.57 | 349,190,771.31 | 1.27% | |
| 销售费用 | 65,214,358.82 | 78,360,324.16 | -16.78% | |
| 管理费用 | 59,700,255.52 | 42,339,262.44 | 41.00% | 主要系固体制剂等部分车间转移至滨海新城，原柯桥生产厂区的折旧、摊销等列入管理费用所致 |
| 财务费用 | 18,499,711.60 | 4,715,717.33 | 292.30% | 主要系本期银行借款利息支出增加、计提湖北省科技投资集团有限公司股权溢价收益及可转换公司债券应计利息增加所致 |
| 所得税费用 | 13,514,899.49 | 26,666,395.23 | -49.32% | 主要系本期利润减少所致 |
| 研发投入 | 42,085,312.16 | 93,699,953.30 | -55.09% | 主要系上期购买国家生物制品一类新药重组人角质细胞生长因子-2所致 |
| 经营活动产生的现金 | -30,760,500.84 | 36,297,831.71 | -184.74% | 主要系本期销售商品、提供劳务 |
| 流量净额 | 收到的现金减少所致 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -270,703,369.71 | -307,383,365.94 | 11.93% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,098,698,823.54 | 330,076,662.30 | 232.86% | 主要系本期公开发行可转换公司债券募集资金到账所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 797,235,125.58 | 58,994,051.79 | 1,251.38% | 主要系本期公开发行可转换公司债券募集资金到账所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 574,198,421.64 | 100% | 662,249,365.61 | 100% | -13.30% |
| 分行业 | |||||
| 医药制造业 | 328,191,698.33 | 57.16% | 320,947,355.85 | 48.46% | 2.26% |
| 服务业 | 242,873,925.78 | 42.30% | 341,233,655.31 | 51.53% | -28.82% |
| 其他业务收入 | 3,132,797.53 | 0.55% | 68,354.45 | 0.01% | 4,483.17% |
| 分产品 | |||||
| 抗生素类制剂 | 125,648,775.18 | 21.88% | 160,375,890.48 | 24.22% | -21.65% |
| 非抗生素类制剂 | 184,774,672.65 | 32.18% | 145,955,271.97 | 22.04% | 26.60% |
| 原料药 | 16,467,290.94 | 2.87% | 11,892,703.53 | 1.80% | 38.47% |
| 诊断试剂 | 1,300,959.56 | 0.23% | 2,723,489.87 | 0.41% | -52.23% |
| 临床前研究服务 | 172,089,468.54 | 29.97% | 184,206,264.48 | 27.82% | -6.58% |
| 临床研究服务 | 70,784,457.24 | 12.33% | 157,027,390.83 | 23.71% | -54.92% |
| 其他业务收入 | 3,132,797.53 | 0.55% | 68,354.45 | 0.01% | 4,483.17% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 574,198,421.64 | 100.00% | 662,249,365.61 | 100.00% | -13.30% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药制造业 | 328,191,698.33 | 198,304,849.23 | 39.58% | 2.26% | 38.38% | -15.77% |
| 服务业 | 242,873,925.78 | 152,600,122.41 | 37.17% | -28.82% | -25.88% | -2.49% |
| 分产品 | ||||||
| 抗生素类制剂 | 125,648,775.18 | 90,477,373.22 | 27.99% | -21.65% | 3.36% | -17.43% |
| 非抗生素类制剂 | 184,774,672.65 | 91,781,621.72 | 50.33% | 26.60% | 103.99% | -18.84% |
| 临床前研究服务 | 172,089,468.54 | 98,618,063.35 | 42.69% | -6.58% | -8.35% | 1.10% |
| 临床研究服务 | 70,784,457.24 | 53,982,059.06 | 23.74% | -54.92% | -45.08% | -13.67% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 574,198,421.64 | 353,625,505.57 | 38.41% | -13.30% | 1.27% | -8.86% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司医药制造业营业成本较上年同期增长38.38%，主要系滨海新城现代医药制剂项目部分生产线投产后相应折旧费用、水电气及人工工资增加及部分产品材料优化升级致使该产品单位成本上升所致；报告期内，临床研究服务收入较上年同期减少54.92%，主要系子公司上海新高峰受仿制药一致性评价业务进展及CRO基地建设及运营未达预期，项目进展有所延缓等致使营业收入下降所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,332,654,490.35 | 29.88% | 822,372,878.91 | 25.49% | 4.39% | 货币资金本报告期末较上年同期末增加62.05%，主要系公开发行可转换公司债券募集资金到账所致 |
| 应收账款 | 472,075,726.26 | 10.59% | 337,519,217.98 | 10.46% | 0.13% | |
| 存货 | 195,464,308.02 | 4.38% | 157,304,926.82 | 4.88% | -0.50% | |
| 固定资产 | 408,842,687.44 | 9.17% | 208,305,032.71 | 6.46% | 2.71% | 固定资产本报告期末较上年同期末增加96.27%，主要系建设项目部分完工转固所致 |
| 在建工程 | 629,469,563.86 | 14.12% | 484,689,340.65 | 15.03% | -0.91% | 在建工程本报告期末较上年同期末增加29.87%，主要系投入建设现代医 |
| 药制剂项目、武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目等增加所致 | ||||||
| 短期借款 | 40,000,000.00 | 0.90% | 35,000,000.00 | 1.08% | -0.18% | |
| 长期借款 | 270,000,000.00 | 6.05% | 180,800,000.00 | 5.60% | 0.45% | 长期借款本报告期末较上年同期末增加49.34%，主要系因子公司项目建设而增加银行借款所致 |
| 其他非流动资产 | 257,314,000.00 | 5.77% | 142,920,000.00 | 4.43% | 1.34% | 其他非流动资产本报告期末较上年同期末增加80.04%，主要系子公司新增新药研发项目权益所致 |
| 其他流动资产 | 58,291,877.80 | 1.31% | 24,767,985.73 | 0.77% | 0.54% | 其他流动资产本报告期末较上年同期末增加135.35%，主要系子公司待抵扣增值税进项税增加所致 |
| 应付账款 | 115,000,972.14 | 2.58% | 120,292,162.09 | 3.73% | -1.15% | |
| 长期应付款 | 420,963,333.34 | 9.44% | 305,710,555.56 | 9.48% | -0.04% | 长期应付款本报告期末较上年同期末增加37.70%，主要系应付湖北省科技投资集团有限公司实际投资款及股权溢价收益增加所致 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 其他非流动金融资产 | 33,851,813.20 | 288,678.60 | 1,875,331.80 | 5,500,000.00 | 28,640,491.80 | ||
| 上述合计 | 33,851,813.20 | 288,678.60 | 1,875,331.80 | 5,500,000.00 | 28,640,491.80 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | |||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 6,881,200.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 155,933,005.53 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 40,815,419.85 | 抵押借款 |
| 合 计 | 203,629,625.38 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 182,152,752.07 | 180,419,654.03 | 0.96% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他非流动金融资产 | 32,265,160.00 | 288,678.60 | 1,875,331.80 | 0.00 | 5,500,000.00 | 6,572,406.38 | 28,640,491.80 | 自有资金 |
| 合计 | 32,265,160.00 | 288,678.60 | 1,875,331.80 | 0.00 | 5,500,000.00 | 6,572,406.38 | 28,640,491.80 | -- |
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 224,972.36 |
| 报告期投入募集资金总额 | 27,859.32 |
| 已累计投入募集资金总额 | 138,056.29 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 12,414.54 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 5.52% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 1、非公开发行股票募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕988号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商安信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“安信证券”）采用代销方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票64,247,228股，发行价为每股人民币20.61元，共计募集资金1,324,135,369.08元，坐扣承销和保荐费用18,300,000.00元后的募集资金为1,305,835,369.08元，已由主承销商安信证券股份有限公司于2016年8月30日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计验资费、律师费、印花税、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用8,700,000.00元后，公司本次募集资金净额为1,297,135,369.08元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕365号）。公司本次发行所募集的资金用于“收购上海新高峰100%股权项目”、“武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目“，公司对募集资金采用了专户储存管理。截至报告期末，公司累计已使用募集资金1,179,540,542.32元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为9,374,707.83元，募集资金余额为人民币126,969,534.59元。 2、公开发行可转换公司债券募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕225号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司于2019年4月2日向社会公众公开发行面值总额965,000,000.00元可转换公司债券，期限6年。本次发行的可转换公司债券募集资金总额为965,000,000.00元，扣除承销及保荐费10,000,000.00元（不含税）后的募集资金为955,000,000.00元，已由主承销商安信证券于2019年4月9日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、会计师费、资信评级费、发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用2,411,792.44元（不含税）后，公司本次募集资金净额为952,588,207.56元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2019〕69号）。公司本次发行所募集的资金用于“亚太药业现代医药制剂一期、二期项目”、“研发平台建设项目”、“营销网络建设项目”，公司对募集资金采用了专户储存管理。截至报告期末，公司累计已使用募集资金201,022,375.46元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为554,557.92元，募集资金余额为人民币752,356,239.07元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 收购上海新高峰100%股权项目 | 否 | 90,000 | 90,000 | 0 | 88,875 | 98.75% | 2015年12月02日 | 3,350.76 | 不适用 | 否 |
| 武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目 | 是 | 27,299 | 40,376.98 | 7,757.08 | 29,079.05 | 72.02% | 2019年10月31日 | 不适用 | 否 | |
| CRO 商务网络项目 | 是 | 12,414.54 | 不适用 | 否 | ||||||
| 亚太药业现代医药制剂一期、二期项目 | 否 | 30,000 | 30,000 | 13,680.15 | 13,680.15 | 45.60% | 2019年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 研发平台建设项目 | 否 | 59,906.2 | 59,906.2 | 6,396.68 | 6,396.68 | 10.68% | 2022年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 营销网络建设项目 | 否 | 5,352.62 | 5,352.62 | 25.41 | 25.41 | 0.47% | 2021年06月30日 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 224,972.36 | 225,635.8 | 27,859.32 | 138,056.29 | -- | -- | 3,350.76 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 224,972.36 | 225,635.8 | 27,859.32 | 138,056.29 | -- | -- | 3,350.76 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | (1）“武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目”未达到计划进度及预计效益的原因 经第六届董事会第三次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过，公司将“武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目”和“CRO 商务网络项目”尚未使用募集资金（包括利息收入）40,376.98万元全部变更至“武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目”。实施主体由武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司变更为光谷亚太药业。由于项目备案、环评等变更手续的办理以及公司根据新药的特点对工艺流程进行适当优化等原因，项目进度有所延缓。为保证项目建设质量，经第六届董事会第十二次会议审议通过，公司将该项目达到预计可使用状态的时间调整为2019年10月31日。项目目前尚处于建设期。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实 | 适用 | |||||||||
| 施方式调整情况 | 以前年度发生 |
| 经第六届董事会第六次会议和2017年第三次临时股东大会审议通过，公司“武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目”的实施方式由全资子公司经营变更为合资经营方式。为更好地推进公司募投项目的实施，及进一步促进其他专项研究成果的落地转化，更充分地利用区域政策等优势资源，加快项目孵化、科技成果转化投资以及产业化的步伐，公司以增资方式引进财务投资者湖北省科技投资集团有限公司（以下简称湖北省科投公司）。湖北省科投公司以现金人民币 40,000.00 万元增资到募投项目实施主体光谷亚太药业后，本公司仍为光谷亚太药业的控股股东，可以对募投项目的实施进行有效的控制。根据本公司、光谷亚太药业与湖北省科投公司签署的《武汉光谷亚太药业有限公司增资协议》及其补充协议，湖北省科投公司该笔投资的投资期不超过5年，股权溢价收益率为中国人民银行同期贷款基准利率，到期由公司以收购其持有光谷亚太药业股权的方式实现退出。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 1、非公开发行：截至 2016年9月10日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 86,625.00 万元，经第五届董事会第十六次会议批准，公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金86,625.00万元。并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于浙江亚太药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2016〕7433号）。 2、公开发行可转换公司债券：2019年5月22日，公司召开的第六届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金15,317.16万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入情况进行了专项审核，并出具了《关于浙江亚太药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审[2019]6661号）。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 均存放于募集资金项目专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 武汉光谷生物城医药园新药研发服 | CRO 商务网络项目、武汉光谷生 | 40,376.98 | 7,757.08 | 29,079.05 | 72.02% | 2019年10月31日 | 不适用 | 否 |
| 务平台建设项目 | 物城医药园新药研发服务平台建设项目 | ||||||||
| 合计 | -- | 40,376.98 | 7,757.08 | 29,079.05 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 经第六届董事会第三次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过，基于对CRO 市场环境和发展趋势的了解并结合公司的发展情况，公司董事会对原CRO商务网络进行重新规划，已在浙江乐清、广东佛山新建CRO基地。为避免募集资金闲置，提高募集资金使用效率，优化公司资源配置，公司将"CRO商务网络项目"尚未使用募集资金（包括利息收入）全部变更至"武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目"，用于其建设新药研发服务中心和健康医疗产业服务中心。相关决议公告于2017年8月23日和2017年9月9日刊登在《证券时报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 经第六届董事会第三次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过，公司将"武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目"和"CRO商务网络项目"尚未使用募集资金（包括利息收入）40,376.98万元全部变更至"武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目"。实施主体由武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司变更为光谷亚太药业。由于项目备案、环评等变更手续的办理以及公司根据新药的特点对工艺流程进行适当优化等原因，项目进度有所延缓。为保证项目建设质量，经第六届董事会第十二次会议审议通过，公司将该项目达到预计可使用状态的时间调整为2019年10月31日。项目目前尚处于建设期。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 关于2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 2019年08月31日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 浙江泰司特生物技术有限公司 | 子公司 | 生产、销售：第二类6840体外诊断试剂（医疗器械生产许可证有效期至2020年6月25日止）。生物产品研发、生物技术咨询；货物进出口。 | 15,000,000.00 | 14,628,273.68 | 5,095,831.00 | 1,300,959.56 | -1,201,133.27 | -1,201,133.27 |
| 绍兴雅泰药业有限公司 | 子公司 | 医药相关产业项目的研究、投资，货物进出口，投资管理。 | 460,000,000 | 758,759,072.37 | 445,556,972.29 | 11,227,724.32 | -1,482,954.62 | -1,482,954.62 |
| 上海新高峰生物医药有限公司 | 子公司 | 生物科技（转基因生物，人体干细胞基因诊断除外）、医药科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；医疗器械的经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) | 191,909,320.00 | 799,588,098.74 | 666,260,814.81 | 248,896,887.70 | 52,192,130.47 | 41,544,918.55 |
| 武汉光谷亚太药业有限公司 | 子公司 | 药品、生物制品、保健食品、诊断试剂、诊疗技术、医疗器械、实验设备的研究、技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；对企业及生物医药项目的孵化；货物与技术的进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术）；一、 | 816,326,530.00 | 817,435,144.87 | 807,834,797.46 | 1,509.43 | -8,946,420.78 | -8,945,420.78 |
| 二类医疗器械、实验室设备及试剂（不含危险品）的销售；市场营销策划。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动） | ||||||||
| 绍兴兴亚药业有限公司 | 子公司 | 生产、销售：药品、化工原料、医药中间体（以上除危险化学品及易制毒化学品外）；货物进出口（法律、行政法规禁止的除外）；医药相关产业项目的技术研发、技术咨询、技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 60,000,000.00 | 89,172,265.46 | 29,768,621.80 | 26,157,500.92 | -6,544,785.93 | -6,544,785.93 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司全资子公司上海新高峰生物医药有限公司之全资子公司上海新生源医药集团有限公司将其持有的安徽鑫华坤生物工程有限公司7.12%的股权转让给安徽安科生物工程( 集团) 股份有限公司，转让价格825.00万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、行业监管与行业政策变化带来的风险
公司所处的医药行业因关系到人身健康和生命安全，是国家监管程度较高的行业之一。国家制定了相关的政策法规，并通过国家药监部门和地方各级药监部门对医药行业进行严格监管。特别是2018年随着国务院机构改革的落地、仿制药一致性评价的推进、“两票制”的全面实施、带量采购的启动，加上质量监管趋严带来的GMP飞行检查、工艺核查的密集等影响因素都会给生产经营造成一定的影响，相关政策法规的不断完善和监管部门的市场监督有利于促进我国医药行业健康、有序地发展，但也可能增加医药制造企业的运营成本，并可能对医药制造企业的经营业绩产生不利影响。若公司不能根据国家的医药行业法规和政策变化及时调整经营策略，可能会对公司的经营产生不利影响。公司将密切关注并研究相关行业政策走势，及时把握行业发展变化趋势，持续提高经营管理水平，不断完善研发、生产、销售、质量管理等各个环节管控体系，以积极适应新政策的需求，充分降低因政策变化引起的经营风险。
2、药品招投标及价格下降风险
随着医保控费逐渐深化，带量采购政策的全面实施、两票制的推动，一系列政策趋势或将导致药品招标制度的重大改革，进而影响药品的招标和价格，公司面临药品在招投标中落标或者价格大幅下降的风险，进而压缩公司的盈利空间。公司将密切关注和研究分析相关行业政策走势，及时把握行业发展变化趋势，加大研发创新投入，加速推进相关在研品种的研发进程，不断优化产品结构，强化全产业链竞争，提升规模化效益，积极降本增效，加大市场开拓力度，充分发挥品牌优势。
3、产品质量控制风险
由于药品质量直接关系到患者的生命安全，我国对医药生产企业制定了GMP标准，只有通过GMP认证的药品生产企业才可进行药品生产。公司建立了涵盖从总经理到一线生产员工的质量控制组织架构，建立了从原材料采购到产品销售的质量控制体系，严格按照GMP标准组织生产经营。但药品生产毕竟是一种质量要求高、技术要求严的生产活动，即使公司按照国家要求建立了完善的控制制度，仍不能排除因控制失误、责任人员疏忽、过程衔接有误等原因，导致公司产品质量受到影响，从而对公司的正常经营活动和声誉造成不利影响。此外，药品在生产、包装、运输、销售和市场推广方面存在固有风险，如产品安全性问题、有缺陷或受污染、不正确填写处方、药品标准变动等。如果发生上述情况，公司可能要面临召回产品或被撤销、撤除有关产品或相关生产设施的监管批文，并有可能导致公司药品在招标过程中竞标率下降、或被剔出国家基本药物目录、国家医保目录，而且还将面临产品质量相关的诉讼等风险，从而给公司的声誉、业务和经营业绩造成不利影响。对此，公司始终将质量安全放在头等位置，不断加强质量管理，优化生产流程，完善全产业链质量管理体系，确保产品质量稳定提高。
4、安全、环保风险
公司属于制药行业，在生产过程中会产生废水、废气、废渣及其他污染物，若处理不当，对周边环境会造成一定的不利影响。如果公司的污染物排放不符合国家环保政策规定，将面临被国家有关部门处罚、责令关闭或停产的可能。同时，国家及地方政府可能在将来实施更为严格的环境保护规定，这可能会导致公司为达到新标准而支付更高的环境保护费用，在一定程度上影响公司的经营业绩。此外，由于原料药生产中涉及化学危险品，在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维护措施不到位，可能会发生安全事故，进而影响公司的正常生产经营。对此，公司将强化安全生产管理，注重员工培训，落实相关安全生产措施，合理控制风险。同时，公司始终重视履行环境保护的社会责任，坚持绿色发展是可持续发展的基础的理念，加大环保投入，确保环保设施的正常运转，保证达标排放。
5、子公司管理的风险
随着公司业务的发展，子公司数量将继续增加，公司在采购供应、销售服务、人力资源管理、财务管理、项目投资等方面管理难度增大。如果子公司在业务经营、对外投资、担保等方面出现差错或失误，可能给本公司造成经营风险和经济损失。公司将根据发展需求，进一步细分业务板块，通过完善内部控制与提高外部管控双管齐下，促进各子公司自主经营管理能力的提升，保证公司整体运营健康、安全。
6、新药研发、开发支出和新药研发项目权益投资损失的风险
医药研发环节较多，涉及药物发现、药学研究、药物评价、临床研究、药监部门审批等阶段，具有研发周期长、投入大且不可预测的因素较多等特点。如临床前阶段研发未能最终进入临床试验阶段、临床阶段出现研发失败、新药未能获得药监部门的审批等事项都可能影响到新产品的开发和上市，使公司新产品的成功开发存在不确定性，可能导致公司新产品开发周期的延长及研发成本的增加。此外，研发后的新药是否符合未来市场需求更加重要，若出现研发进度和方向与未来市场需求不相符、抑或新药上市后因竞争加剧等因素导致销售不畅，均可能影响到公司前期投入的回收和经济效益的实现，进而对公司经营业绩构成不利影响。研发创新和技术创新是公司保持核心竞争力和可持续发展能力的重要保证，公司一直重视研发投入，不断提升公司的生产技术水平和产品创新能力。为实现公司医药制造产业转型升级的战略目标，公司借助各方资源积极寻找和筛选战略性品种进行投资、孵化、开发或产业化，不断开拓新领域、开发新产品，丰富研发管线，增加产品储备，加快创新科技成果转化，为公司的可持续发展奠定基础。如相关药品或技术的后续研发进展不如预期、临床试验数据不理想、或未能获得药监部门的审批等导致相关投资未能形成预
期的经济利益流入，则公司该等开发支出或新药研发项目权益投资可能面临损失的风险。公司将严格按照国家政策、指导原则开展研发工作，根据企业发展战略及市场需求谨慎选择研发项目，对研发项目关键节点进行风险评估，降低过程风险；继续加大自主研发的力度和投入，集中力量推进重点研发项目的进度，加大对已有产品的二次开发、工艺改进或提升，有效控制研发投入，同时通过收购、合作开发等方式进一步丰富公司产品线。
7、公司主要产品未能通过一致性评价的风险
公司现有的制剂产品以仿制药为主，目前已按照国家要求开展自有产品的一致性评价工作。如相关产品未能通过一致性评价，可能导致相关药品失去市场准入的资格，对公司未来经营业务造成不利影响。公司正积极推进重点仿制药产品一致性评价的进程，未来将根据一致性评价相关政策及公司的研发进展情况等逐步启动其他药品品种的一致性评价。
8、公司生产成本持续上涨的风险
一方面，公司主要产品的原辅材料价格、人力资源成本、能源、环保成本的呈现刚性上涨的趋势，另一方面，随着公司对现有质量管理体系和生产设施的升级改造，公司的生产成本存在上涨的风险。公司通过实时跟踪和分析原材料价格走势，实施全面预算管理，加强技术创新和管理创新，提高材料利用率和工艺水平，加强成本控制和管理，节能减排，开源节流，有效降低生产成本持续上涨给公司带来的风险。报告期内，公司完善和细化成本控制体系，加强成本控制和管理，有效减低了生产成本。
9、人力成本上升和人才流失的风险
公司从事的主要业务为医药生产制造业务（包括化学制剂、原料药、诊断试剂的研发、生产和销售）和提供CRO服务，属于人才密集型行业，核心技术人员是保障公司具有持续研发能力、保持竞争优势的关键。随着公司自身业务规模的不断扩大，人员规模、人员薪酬和福利成本也将持续提高，人力成本大幅的增长将会对公司的盈利水平和经营成果产生较大影响。此外，公司的核心技术人员还承担着药品投产后的技术转化、工艺改进、质量控制等重任，对于公司保证药品质量、控制生产成本、推广员工培训等都具有重要意义。企业间和地区间人才竞争日趋激烈，若核心技术人员流失，将给公司生产经营和新产品研发带来一定的负面影响。公司将进一步完善公司培训体系及人才留用体系，强化绩效考核机制，充分调动和发挥员工的工作热情和创造性，吸引更多优秀人才加入，为公司发展注入新的活力。
10、长周期合同执行的风险
医药研发具有高风险、高投入和长周期的特点，上海新高峰主要为医药医疗研究机构提供临床前和临床的研发外包服务，研发服务合同的执行周期较长。在合同执行过程中，受客户研究方向变化、药物研究未能达到预期效果、研究产品未能达到安全性或有效性要求、临床研究失败等因素影响，签署的服务合同可能存在延期、调整或终止的风险。虽然公司在合同执行过程中根据研究进程收取服务费用，服务合同的延期、调整或终止可能导致相应的应收账款延期收回或无法收回；同时，合同的终止或延期将对公司的收入和盈利能力产生不利影响。此外，由于合同执行期较长，合同执行期间面临的研究方案调整、工艺路线变化、研究病例增加等不确定因素也较多，从而会影响到项目预算成本的准确性，从而有可能造成运营成本超预期，进而影响公司的经营业绩。公司将通过合理筛选优质客户，加强项目全过程质量控制，降低因长周期项目执行的风险。
11、商誉等资产的减值风险
公司因非同一控制下企业合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。无论是否存在减值迹象，公司于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。公司依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。每年度公司将根据减值测试结果进行减值准备（若有）的计提。若合并公司未来的经营中不能较好地实现收益，那么形成的商誉将会有减值风险，从而对公司的经营业绩产生不利影响。公司将积极加强经营管理，充分发挥集团管理优势，以提升被合并企业经营业绩，最大限度降低商誉减值风险。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 48.55% | 2019年05月22日 | 2019年05月23日 | 详见公司指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊载的《2018年度股东大会决议公告》（公告编号2019-041） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 交易对方Green Villa Holdings LTD.和交易对方实际控制人任军 | 业绩承诺及补偿安排的承诺 | 1、本次交易利润预测补偿期间为2015年度、2016年度、2017年度和2018年度。2、交易对方承诺，在利润预测补偿期间内，标的公司于2015年度、2016年度、2017年度和2018年度每年实现的年度净利润数（年度净利润指按照标的公司合并报表口径扣除非经常性损益后归属于母公司股东的年度净利润，如本次交易完成后，标的公司和/或其控股子公司作为上市公司募集资金投资项目实施主体 | 2015年10月10日 | 4年 | 承诺履行完毕 |
| 的，则需要扣除募集资金项目产生的净利润）不低于8,500万元、10,625万元、13,281万元和16,602万元。交易对方实际控制人任军对交易对方作出的业绩承诺等承担连带责任保证。在利润预测补偿期间的每个年度，若标的公司实现的实际净利润数不足交易对方承诺的净利润数的，则交易对方需按如下约定以现金方式对上市公司进行补偿，具体如下：当期应补偿现金数=（截至当期期末交易对方累计承诺的净利润数-截至当期期末标的公司累计实现的实际净利润数）÷（2015年度、2016年度、2017年度和2018年度交易对方承诺的净利润数之和）×本次交易的交易价格（9亿元）-已经补偿现金数按照上述公式计算，如为负数的，按照零取值。 | |||||
| 交易对方Green Villa Holdings LTD. | 避免同业竞争的承诺 | 1、本次交易资产交割完成后，本公司及本公司控制的企业或其他经济组织将不以任何形式从事与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司业务相同或相类似的经营活动，包括不会投资、收购、兼并与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司业务相同或相类似的公司或者其他经济组织。2、本次交易资产交割完成后，如本公司及本公司所控制的企业或其他经济组织拟进行与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司相同的或相类似的业务，本公司将行使否决权，以确保与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争。3、本次交易资产交割完成后，如有在上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会，本公司及本公司所控制的企业或其他经济组织将优先让与或介绍给上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司。对上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司已进行建设或拟投资的项目，本公司及本公司所控制的企业或其他经济组织将在投资方向与项目选择上，避免与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司相同或相似，保证不与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司发生同业竞争，以维护上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司的利益。 | 2015年10月10日 | 长期 | 严格履行承诺 |
| 交易对方实际控制人任 | 避免同业竞争的承 | 1、本次交易资产交割完成后，本人及本人控制的企业或其他经济组织将不以任何形式从 | 2015年10 | 长期 | 严格履行 |
| 军 | 诺 | 事与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司业务相同或相类似的经营活动，包括不会投资、收购、兼并与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司业务相同或相类似的公司或者其他经济组织。2、本次交易资产交割完成后，如本人及本人所控制的企业或其他经济组织拟进行与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司相同或相类似的经营业务，本人将行使否决权，以确保与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争。3、本次交易资产交割完成后，如有在上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会，本人及本人所控制的企业或其他经济组织将优先让与或介绍给上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司。对上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司已进行建设或拟投资的项目，本人及本人所控制的企业或其他经济组织将在投资方向与项目选择上，避免与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司相同或相似，保证不与上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司发生同业竞争，以维护上海新高峰生物医药有限公司及其控股子公司的利益。 | 月10日 | 承诺 | |
| 交易对方Green Villa Holdings LTD. | 竞业禁止的承诺 | 1、本公司保证标的公司及其子公司现任主要经营管理人员任军、黄卫国、黄阳滨将向受让方作出如下书面承诺，任军、黄卫国、黄阳滨在标的公司、上海新生源或受让方任职期间及该等人员与标的公司、上海新生源或受让方解除劳动关系后2年内，不从事下列行为：（1）在与标的公司及其控股子公司从事的业务相同或相类似的或与标的公司及其控股子公司有竞争关系的公司、企业或其他经济组织内任职、兼职，或提供咨询性、顾问性服务；（2）将标的公司或其控股子公司的业务推荐或介绍给其他人导致标的公司或其控股子公司的利益受损；（3）自办/投资任何与标的公司及其控股子公司存在相同或类似业务的公司、企业或其他经济组织，经营/或为他人经营（标的公司及其控股子公司除外）与标的公司及其控股子公司主营业务相同或类似的业务；（4）参与损害标的公司及其控股子公司利益的任何活动。且任军、黄卫国、黄阳滨保证违反上述承诺所获的收益 | 2015年10月10日 | 长期 | 严格履行承诺 |
| 归标的公司、上海新生源或受让方所有，该等人员并应向标的公司、上海新生源或受让方支付违约金2,000万元，且违约金不足弥补标的公司、上海新生源或受让方损失的，标的公司、上海新生源或受让方还可向该等人员主张赔偿。2、任军、黄卫国、黄阳滨因违反前款约定的承诺事项所致的法律责任（如有）、违约责任（如有）由本公司向受让方提供连带责任保证。3、标的公司、上海新生源或受让方与任军、黄卫国、黄阳滨解除劳动关系后的2年内，任军、黄卫国、黄阳滨需按照《股权转让协议》承担离职后竞业禁止义务，标的公司、上海新生源或受让方应向任军、黄卫国、黄阳滨支付竞业禁止补偿金，每月补偿金为前述人员与标的公司、上海新生源或受让方解除劳动合同前1个月的月税前工资的 30%。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 浙江亚太集团有限公司、陈尧根 | 避免同业竞争承诺 | 1、公司控股股东浙江亚太集团有限公司承诺：除投资亚太药业及其控股子公司外，亚太集团及其控制的其他企业不存在从事与亚太药业及其控股子公司业务相同或相似的情形；亚太集团及其控制的其他企业今后将不以任何形式从事与亚太药业产品或者业务相同或相似的经营活动，包括投资、收购、兼并与亚太药业现有业务及相关产品相同或者相似的公司或者其他经济组织；如出现因亚太集团及其控制的其他企业违反上述承诺而导致亚太药业及其控股子公司的权益受到损害的情况，亚太集团将依法承担相应的赔偿责任。2、公司实际控制人陈尧根先生承诺：除投资亚太药业及其控股子公司外，陈尧根先生及其控制的其他企业不存在从事与亚太药业及其控股子公司业务相同或相似的情形；陈尧根先生及其控制的其他企业今后将不以任何形式从事与亚太药业产品或者业务相同或相似的经营活动，包括投资、收购、兼并与亚太药业现有业务及相关产品相同或者相似的公司或者其他经济组织；如出现因陈尧根先生及其控制的其他企业违反上述承诺而导致亚太药业及其控股子公司的权益受到损害的情况，陈尧根先生将依法承担相应的赔偿责任。 | 2008年02月03日 | 长期 | 严格履行承诺 |
| 浙江亚太集团有限公司、 | 发行时所作股份锁 | 1、公司控股股东浙江亚太集团有限公司承诺：自浙江亚太药业股份有限公司股票上市 | 2008年02 | 长期 | 严格履行 |
| 陈尧根、钟婉珍 | 定承诺 | 之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已直接和间接持有的浙江亚太药业股份有限公司的股份，也不由浙江亚太药业股份有限公司收购该部分股份。自浙江亚太药业股份有限公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理持有的绍兴县亚太房地产有限公司的股权，也不由绍兴县亚太房地产有限公司收购该部分股权。2、公司实际控制人陈尧根先生承诺：自浙江亚太药业股份有限公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已间接持有的浙江亚太药业股份有限公司的股份，也不由浙江亚太药业股份有限公司收购该部分股份。自浙江亚太药业股份有限公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的浙江亚太集团有限公司的股权，也不由浙江亚太集团有限公司回购该部分股权。上述锁定期满后，在其担任本公司的董事期间内，亚太集团及亚太房地产每年转让的公司股份不超过该两公司持有的公司股份总数的百分之二十五，并且其在辞去公司董事后六个月内，不转让间接持有的公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内转让间接持有的本公司股票数量占其所间接持有本公司股票总数的比例不超过百分之五十。3、公司董事钟婉珍女士承诺：自浙江亚太药业股份有限公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已间接持有的浙江亚太药业股份有限公司的股份，也不由浙江亚太药业股份有限公司收购该部分股份。自浙江亚太药业股份有限公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的浙江亚太集团有限公司的股权，也不由浙江亚太集团有限公司回购该部分股权。上述锁定期满后，在其担任本公司的董事期间内，亚太集团及亚太房地产每年转让的公司股份不超过该两公司持有的公司股份总数的百分之二十五，并且其在辞去公司董事后六个月内，不转让间接持有的公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内转让间接持有的本公司股票数量占其所间接持有本公司股票总数的比例不超过百分之五十。 | 月03日 | 承诺 | |
| 陈尧根、钟婉 | 非公开发 | 本人在本次非公开发行中认购的亚太药业股 | 2015年10 | 2016年9 | 严格履行 |
| 珍、吕旭幸、沈依伊、任军、曹蕾 | 行时所作股份限售承诺 | 票自本次非公开发行结束之日起三十六个月内不上市交易或转让，并根据相关法律法规、中国证监会、深交所的相关规定配合办理相关股份锁定事宜。如本人违反上述承诺给亚太药业或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。 | 月10日 | 月19日至2019年9月19日 | 承诺 | |
| 上海华富利得资产管理有限公司 | 非公开发行时所作股份限售承诺 | 本公司管理的"上海华富利得资产－民生银行－富鼎6号专项资产管理计划"在本次非公开发行中认购的亚太药业股票自本次非公开发行结束之日起三十六个月内不上市交易或转让，并根据相关法律法规、中国证监会、深交所的相关规定配合办理相关股份锁定事宜。如本人违反上述承诺给亚太药业或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。 | 2015年10月10日 | 2016年9月19日至2019年9月19日 | 严格履行承诺 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼汇总（买卖合同纠纷2起） | 94.32 | 否 | 执行阶段 | 2起判决被告支付公司货款共计88.32万元，目前诉讼执行中 | 根据法院判决结果执行 | ||
| 公司子公司浙江泰司特生物技术有限公司与咸阳福瑞康医疗器械有限公司就签署的《全自动生化分析仪垫资协议》产生纠纷，泰司特以买卖合同纠纷向绍兴市柯桥区人民法院提起诉讼 | 109 | 否 | 已开庭，等待判决 | 不适用 | 不适用 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东亚太集团、实际控制人陈尧根先生均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，光谷亚太药业、上海新高峰及其控股子公司租赁的主要房屋情况如下：
| 序号 | 承租方 | 出租方 | 地址 | 租赁面积（㎡） | 租金 | 租赁期限 |
| 1 | 上海新生源 | 上海张江生物医药科技发展有限公司 | 上海市张江高科技园区780号2楼 | 1,917.03 | 3.2元/㎡/日 | 2016/4/25- 2019/4/24 |
| 2 | 上海新生源 | 上海张江生物医药基地开发有限公司 | 上海市张江高科技园区李冰路67弄7号 | 2,401.7 | 2.2元/㎡/日至8.95/㎡/日不等（2012/10/08-2012/11/30为免租期） | 2012/10/8- 2021/12/31 |
| 3 | 上海新生源 | 上海张江生物医药科技发展有限公司 | 上海市张江高科技园区李冰路67弄7号 | 2,400 | 年租金625万元（2009/5/1- 2011/4/30为免租期） | 2009/5/1- 2019/4/30 |
| 4 | 上海新生源 | 本溪创新园科技管理有限公司 | 中国药都创新园三期 | 5,380 | 20元/㎡/月 | 2014/1/1- 2021/12/31 |
| 5 | 泰州新生源 | 泰州医药高新技术产业园区管理委员会 | 泰州医药高新技术产业园区疫苗中心大楼 | 18,000 | 年租金1000万元 | 2011/2/25- 2021/2/28（自实际交付使用日起10年） |
| 6 | 光谷新药孵化 | 武汉国家生物产业创新基地有限公司 | 武汉东湖新技术开发区高新大道666号光谷生物城创新基地B1栋1楼展示商务区、4楼 | 1207.9 | 25元/平方米/月 | 2017/11/15- 2020/11/14 |
| 7 | 光谷新药孵化 | 武汉国家生物产业创新基地有限公司 | 武汉东湖新技术开发区高新大道666号光谷生物城创新基地B1栋1楼104中试车间 | 3,242.98 | 园区政策优惠一楼车间租赁费用给予减免，但是设备租赁费42.5万/季 | 2018/2/1- 2021/1/31 |
| 8 | 光谷新药孵化 | 武汉国家生物产业创新基地有限公司 | 武汉东湖新技术开发区高新大道666号光谷生物城创新基地B1栋3楼C229-238 | 总面积：552.85（办公56.96、实验495.89） | 21259.6元/月 | 2018.5.1- 2020.11.14 |
| 9 | 光谷新药孵化 | 武汉光谷生物产业基地建设投资有限公司 | 武汉东湖新技术开发区高新大道666号的光谷生物创新园C3栋附楼2楼 | 527.70 | 25元/平方米/月 | 2018/1/1- 2020/11/14 |
| 10 | 光谷新药孵化 | 武汉国家生物产业创新基地有限公司 | 武汉东湖新技术开发区高新大道666号B1栋 | 23,000 | 每年1,360万元 | 2009/10/6 - 2019/10/15 |
| 11 | 北京亦庄 | 北京金玉阳光教育咨询有限公司 | 北京市北京经济技术开发区万源街15号2号楼一层118-1室 | 房屋一间 | 年租金18,000元 | 2019/6/9 - 2020/6/8 |
| 12 | 青岛新生源 | 青岛高新集中办公区管理有限公司 | 山东省青岛市高新区智力岛路1号创业大厦B座三层306室 | 房屋一间 | 1200元/年 | 2019/6/1 - 2020/5/31 |
| 13 | 上海新生源 | 山西医科大学第一医院 | 山西省太原市解放南路85号临床基地6层 | 700 | 150元/平方/年 | 2017/11/1- 2022/11/1 |
| 14 | 浙江浙新 | 杭州万海投资管理有限公司 | 杭州经济技术开发区福城路291号2-101至302 | 8377.33 | 1.2至1.4/平方米/天不等 | 2018/1/2- 2021/1/1 |
| 15 | 乐清新生源 | 乐清市康诺生物医药公共服务平台有限公司 | 乐清市虹桥镇生命健康产业园1号楼 | 2500 | 24元/平方米/月（免租期6个月） | 2017/12/1- 2019/11/30 |
| 16 | 上海新生源 | 佛山市南海区广东省医学科学院转化医学中心 | 佛山市南海区狮山镇321国道仙霞段广东生物医药产业基地一期第一组团D栋 | 12687.57（实际计费面积为：10514，地下室不计租金） | 300元/平方米/年 | 2017/12/1- 2022/11/30 |
| 17 | 上海新生源 | 山西职工医学院 | 山西省晋中市文津街100号实验楼D栋3层 | 1800 | 150元/平方米/年（免租期6个月） | 2017/12/1- 2022/12/1 |
| 18 | 泰州新生源 | 泰州华信药业投资有限公司 | 泰州市药城大道1号C1幢9012室 | 85.86 | 460元/平方米/年 | 2019/1/1- 2019/12/31 |
| 19 | 光谷新药孵化 | 武汉光谷生物产业基地建设投资有限公司 | 武汉东湖新技术开发区高新大道666号光谷生物城创新基地B1栋3楼C239-C265、C280 | 总面积：856.46（办公81.41、实验775.05） | 办公室：35元/平方米/月 实验室：50元/平米/月 合计：41601.9元/月 | 2018/2/1-2020/1/31 |
| 20 | 光谷亚太药业 | 湖北自贸区（武汉）片区光谷国际生物医药公共服务平台有限公司 | 湖北自贸区（武汉）片区4#楼1-4层，5#楼4层 | 13,400.00 | 35元/平方米/月 | 2018/03/01 - 2023/02 /28 |
| 21 | 上海新生源 | 浙江巨能乐斯药业有限公司 | 乐清市经济开发区纬五路228号A、B栋 | 7983.96 | 950万/年 | 2019/1/1- 2023/12/31 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 绍兴雅泰药业有限公司 | 2017年06月07日 | 48,000 | 2018年05月24日 | 500 | 连带责任保证 | 2018年5月18日至2022年6月5日 | 否 | 否 |
| 绍兴雅泰药业有限公司 | 2017年06月07日 | 48,000 | 2018年06月07日 | 4,000 | 连带责任保证 | 2018年5月18日至2022年6月5日 | 否 | 否 |
| 绍兴雅泰药业有限公司 | 2017年06月07日 | 48,000 | 2018年06月07日 | 200 | 连带责任保证 | 2018年5月18日至2022年6月5日 | 是 | 否 |
| 绍兴雅泰药业有限公司 | 2017年06月07日 | 48,000 | 2018年06月01日 | 9,400 | 连带责任保证 | 2018年5月18日至2022年6月5日 | 否 | 否 |
| 绍兴雅泰药业有限公司 | 2017年06月07日 | 48,000 | 2018年06月01日 | 600 | 连带责任保证 | 2018年5月18日至2022年6月5日 | 是 | 否 |
| 绍兴雅泰药业有限公司 | 2017年06月07日 | 48,000 | 2019年1月17日 | 13,750 | 连带责任保证 | 2018年5月18日至2022年6月5日 | 否 | 否 |
| 绍兴雅泰药业有限公司 | 2017年06月07日 | 48,000 | 2019年1月17日 | 1,100 | 连带责任保证 | 2018年5月18日至2022年6月5日 | 是 | 否 |
| 绍兴雅泰药业有 | 2017年06 | 48,000 | 2019年1月17 | 2,200 | 连带责任保 | 2018年5月 | 否 | 否 |
| 限公司 | 月07日 | 日 | 证 | 18日至2022年6月5日 | ||||
| 绍兴雅泰药业有限公司 | 2017年06月07日 | 48,000 | 2019年1月17日 | 250 | 连带责任保证 | 2018年5月18日至2022年6月5日 | 是 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 17,300 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 48,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 29,850 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司 | 2,000 | 2018年12月25日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2018年12月25日-2019年12月24日 | 否 | 否 | |
| 武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司 | 2,000 | 2019年05月10日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2019年5月16日-2020年5月16日 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 2,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 2,000 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 4,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 4,000 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 2,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 19,300 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 52,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 33,850 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 12.40% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 无 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 浙江亚太药业股份有限公司 | 湖北省科技投资集团有限公司 | 湖北省科技投资集团有限公司通过增资方式向武汉光谷亚太药业有限公司增资人民币4亿元，公司增资人民币16326530元，增资完成后，湖北省科技投资集团有限公司出资 | 2017年11月22日 | 不适用 | 不适用 | 41,632.65 | 否 | 不适用 | 执行中 | 2017年11月24日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 纳增资款之日起至实际退出日，股权溢价收益到期随投资额一次结清 | ||||||||||||||
| 浙江亚太药业股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司绍兴柯桥支行 | 最高额保证合同 | 2018年05月18日 | 不适用 | 不适用 | 48,000 | 否 | 不适用 | 执行中 | 2017年05月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 浙江亚太药业股份有限公司 | COD/SS/PH | 连续 | 1 | 厂区污水池一个 | COD：138mg/L SS：0mg/L PH:7.43 | PH：6-9 COD:≤500mg/L | 平均156吨/天 | 365吨/天 | 无 |
| 绍兴雅泰药业有限公司 | COD/SS/PH/ NH3-N | 连续 | 1 | 厂区污水池一个 | COD： 62mg/L NH3-N： 0.25 mg/L PH:7.45 SS：4.3 mg/L | PH：6-9 COD:≤500mg/L NH3-N≤35mg/L SS：≤400mg/L | 平均580吨/天 | 1000吨/天 | 无 |
| 绍兴兴亚药业有限公司 | COD/SS/PH/ NH3-N | 连续 | 1 | 厂区污水池一个 | COD：261.02mg/L NH3-N：11.51 mg/L PH:7.78 SS：25 | PH：6-9 COD:≤500mg/L NH3-N≤35mg/L SS： | 平均620吨/天 | 820吨/天 | 无 |
| mg/L | ≤400mg/L |
防治污染设施的建设和运行情况
加强日常管理，报告期内公司环保设施运营正常，综合管理规范，环保设施适应污染治理要求且稳定运行，各项污染物排放均符合相关要求。目前浙江亚太药业股份有限公司建有设计能力为365吨/天废水处理设施，报告期内处理设施运行正常，监测指标为：COD、SS、PH、流量；子公司绍兴雅泰药业有限公司建有设计能力为1200吨/天废水处理设施，报告期内处理设施运行正常，监测指标为：COD、SS、PH、NH
-N、流量；子公司绍兴兴亚药业有限
公司建有设计处理能力为1000吨/天的废水处理设施，报告期内处理设施运行正常，监测指标为COD、SS、PH、NH
-N、流量；
公司产生的污水经厂区预处理达标后全部排入市政污水管网，最终送绍兴污水处理厂处理达标后排放，进管废水水质指标执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的三级标准，氨氮进管指标执行《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》（DB33/887-2013）中间接排放限值标准。 废气：公司生产过程中产生的粉尘经除尘器过滤，达标后经排气筒排放，废气排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中新污染源大气污染物排放限值二级标准。 固废：公司设有危险固废贮存库房，对生产过程中产生的危废进行分类收集、存放，并委托有危废处置资质的单位及时处理。 噪声：公司噪声产生主要是生产设备，车间厂房采用50mm岩棉彩钢板隔断，具有很好的隔音效果，厂界噪声执行GB12348-2008《工业企业厂界噪声排放标准》中的Ⅱ类标准。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
子公司绍兴雅泰药业有限公司投资建设的亚太药业现代医药制剂一期、二期项目获得环评批复，并已开工建设。其中一期项目的普通固体制剂车间、青霉素固体制剂车间、头孢胶囊车间已通过“三同时”自主验收；冻干粉针一车间正在工艺验证和环保“三同时”验收。
突发环境事件应急预案 公司编制了突发环境事件应急预案，并已备案。公司日常检查，落实应急措施，确保事故发生后能够得到及时有效解决，不对周边环境造成影响。
环境自行监测方案
公司制定了环境自行监测方案，定期对废水进行监测，确保达标排放。
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 128,494,456 | 23.95% | 262,500 | 262,500 | 128,756,956 | 24.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 128,494,456 | 23.95% | 262,500 | 262,500 | 128,756,956 | 24.00% | |||
| 其中：境内法人持股 | 25,798,580 | 4.81% | 25,798,580 | 4.81% | |||||
| 境内自然人持股 | 102,695,876 | 19.14% | 262,500 | 262,500 | 102,958,376 | 19.19% | |||
| 二、无限售条件股份 | 408,000,000 | 76.05% | -262,500 | -262,500 | 407,737,500 | 76.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 408,000,000 | 76.05% | -262,500 | -262,500 | 407,737,500 | 76.00% | |||
| 三、股份总数 | 536,494,456 | 100.00% | 536,494,456 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司董事、财务总监何珍女士于 2019 年 1 月 30 日至 2019 年 2 月 14 日期间通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价交易方式累计增持公司股份 350,000 股，占公司总股本的 0.07%。按照董事、监事、高级管理人员股票锁定的相关规定，中国结算深圳分公司按25%计算何珍女士年度可转让股份法定额度，故其所持有的股份75%，即262,500股股份被锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 何珍 | 0 | 0 | 262,500 | 262,500 | 在职董事、高管持股锁定 | 所持限售股每年年初按上年末持股数的25%解除限售 |
| 合计 | 0 | 0 | 262,500 | 262,500 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 12,207 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 浙江亚太集团有限公司 | 境内非国有法人 | 20.15% | 108,100,000 | 108,100,000 | 质押 | 88,100,000 | |||
| 绍兴柯桥亚太房地产有限公司 | 境内非国有法人 | 7.58% | 40,662,000 | 40,662,000 | 质押 | 36,500,000 | |||
| 陈尧根 | 境内自然人 | 5.06% | 27,140,218 | 26,126,152 | 1,014,066 | 质押 | 25,000,000 | ||
| 珠海节信环保有限公司 | 境内非国有法人 | 4.98% | 26,714,600 | 26,714,600 | |||||
| 上海华富利得资产－民生银行－富鼎6号专项资产管理计划 | 其他 | 4.81% | 25,798,580 | 25,798,580 | |||||
| 深圳国研医药研发科技有限公司 | 境内非国有法人 | 4.75% | 25,470,979 | 25,470,979 | |||||
| 钟婉珍 | 境内自然人 | 3.93% | 21,101,892 | 21,101,892 | 质押 | 16,000,000 | |||
| 吕旭幸 | 境内自然人 | 3.75% | 20,097,040 | 20,097,040 | 质押 | 20,000,000 | |||
| 沈依伊 | 境内自然人 | 3.37% | 18,087,336 | 18,087,336 | 质押 | 18,000,000 | |||
| 任军 | 境内自然人 | 2.04% | 10,949,934 | 10,949,934 | 质押 | 10,949,934 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 陈尧根先生为公司实际控制人，浙江亚太集团有限公司控股股东；浙江亚太集团有限公司为公司的控股股东；绍兴柯桥亚太房地产有限公司为浙江亚太集团有限公司全资子公司，公司第二大股东；上海华富利得资产－民生银行－富鼎6号专项资产管理计划的出资人为公司全资子公司上海新高峰的主要管理人员及核心骨干；钟婉珍女士为公司董事，实际控制人陈尧根先生之配偶；吕旭幸先生为公司董事，公司实际控制人陈尧根先生之女婿；沈依伊为公司董事、副总经理、董事会秘书，公司实际控制人陈尧根先生之女婿；任军为公司董事、全资子公司上海新高峰董事长兼总经理；除以上情况外，未知公司上述其他股东之间是否存在关联关系。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 浙江亚太集团有限公司 | 108,100,000 | 人民币普通股 | 108,100,000 | ||||||
| 绍兴柯桥亚太房地产有限公司 | 40,662,000 | 人民币普通股 | 40,662,000 | ||||||
| 珠海节信环保有限公司 | 26,714,600 | 人民币普通股 | 26,714,600 | ||||||
| 深圳国研医药研发科技有限公司 | 25,470,979 | 人民币普通股 | 25,470,979 | ||||||
| 中国银河证券股份有限公司 | 10,729,800 | 人民币普通股 | 10,729,800 | ||||||
| 陈奕琪 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 | ||||||
| 陈佳琪 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 | ||||||
| 钟建富 | 9,076,000 | 人民币普通股 | 9,076,000 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 4,513,785 | 人民币普通股 | 4,513,785 | ||||||
| 朱仁根 | 3,889,269 | 人民币普通股 | 3,889,269 | ||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 陈尧根先生为公司实际控制人，浙江亚太集团有限公司控股股东；浙江亚太集团有限公司为公司的控股股东；绍兴柯桥亚太房地产有限公司为浙江亚太集团有限公司全资子公司，公司第二大股东；上海华富利得资产－民生银行－富鼎6号专项资产管理计划的出资人为公司全资子公司上海新高峰的主要管理人员及核心骨干；钟婉珍女士为公司董事，实际控制人陈尧根先生之配偶；陈奕琪女士、陈佳琪女士为公司股东、实际控制人陈尧根先生之女儿；吕旭幸先生为公司董事，公司股东陈奕琪女士之配偶；沈依伊为公司董事、副总经理、董事会秘书，公司股东陈佳琪女士之配偶；钟建富先生为公司股东钟婉珍女士之胞弟；任军为公司董事、全资子公司上海新高峰董事长兼总经理；除以上情况外，未知公司上述其他股东之间是否存在关联关系。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资 | 浙江亚太集团有限公司通过普通证券账户持股94,600,000 股，通过信用证券账户持股 | ||||||||
| 融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 13,500,000股，合计持有108,100,000股；珠海节信环保有限公司通过普通证券账户持股4,824,600股，通过信用证券账户持股 21,890,000股，合计持有26,714,600股；深圳国研医药研发科技有限公司通过普通证券账户持股6,048,179股，通过信用证券账户持股 19,422,800股，合计持有25,470,979股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 陈尧根 | 董事长兼总经理 | 现任 | 27,140,218 | 0 | 0 | 27,140,218 | 0 | 0 | 0 |
| 钟婉珍 | 董事 | 现任 | 21,101,892 | 0 | 0 | 21,101,892 | 0 | 0 | 0 |
| 吕旭幸 | 董事 | 现任 | 20,097,040 | 0 | 0 | 20,097,040 | 0 | 0 | 0 |
| 沈依伊 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 18,087,336 | 0 | 0 | 18,087,336 | 0 | 0 | 0 |
| 任军 | 董事 | 现任 | 10,949,934 | 0 | 0 | 10,949,934 | 0 | 0 | 0 |
| 何珍 | 董事、财务总监 | 现任 | 0 | 350,000 | 0 | 350,000 | 0 | 0 | 0 |
| 詹金彪 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 何大安 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 莫国萍 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 成华强 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王国贤 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 赵科学 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 胡宝坤 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王丽云 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 谭钦水 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 97,376,420 | 350,000 | 0 | 97,726,420 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 浙江亚太药业股份有限公司公开发行可转换公司债券 | 亚药转债 | 128062 | 2019年04月02日 | 2025年04月02日 | 96,500 | 第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0% | 每年付息一次，到期归还所有未转股的可转换公司债券本金和最后一年利息 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||
| 投资者适当性安排 | 不适用 | ||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 本报告期未到付息兑付日 | ||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用） | 不适用 | ||||||
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
| 债券受托管理人： | ||||||||
| 名称 | 不适用 | 办公地址 | 不适用 | 联系人 | 不适用 | 联系人电话 | 不适用 | |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | ||||||||
| 名称 | 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 | 办公地址 | 上海市黄浦区汉口路398号华盛大厦14楼 | |||||
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） | 不适用 | |||||||
三、公司债券募集资金使用情况
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程 | 参见本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“五、投资状况分析”之“7募集资金使 |
| 序 | 用情况” |
| 期末余额（万元） | 75,235.62 |
| 募集资金专项账户运作情况 | 参见本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“五、投资状况分析”之“7募集资金使用情况” |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 是 |
四、公司债券信息评级情况
2019年6月24日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《浙江亚太药业股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告》，跟踪评级结果：公司主体信用等级为AA级，评级展望为“稳定”，公司公开发行的“亚药转债”的债券信用等级为 AA 级，与“亚药转债”发行时评级结果无差异。上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具的《浙江亚太药业股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告》详见2019年6月26日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
不适用
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 830.32% | 431.12% | 399.20% |
| 资产负债率 | 38.50% | 23.45% | 15.05% |
| 速动比率 | 755.86% | 372.11% | 383.75% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 4.47 | 16 | -72.06% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
流动比率、速动比率增加主要系公司在本期公开发行可转换公司债券募集资金到账，公司流动资金增加所致；利息保障倍数减少主要系公司本期支付利息和可转换公司债券应计利息增加所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况截至报告期末，公司获得银行综合授信额度65,000万元，获得银行贷款总额33,850万元。报告期内，公司偿还银行贷款11,830万，续贷2,000万元 ，增加贷款17,300万元。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关约定或承诺进行募集资金存放与使用等事项，不存在违反上述约定和承诺的行为。
十三、报告期内发生的重大事项
2019年6月10日，公司实施了2018年度权益分派方案，以 2018 年 12 月 31 日总股本 536,494,456 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.500000 元（含税），不送红股、不以资本公积金转增股本。根据“亚药转债”转股价格调整的相关条款，“亚药转债”的转股价格将作相应调整，调整前“亚药转债”转股价格为 16.30 元/股，调整后转股价格为 16.25元/股，调整后的转股价格自 2019 年 6 月10 日（除权除息日）起生效。“亚药转债”转股期为 2019 年 10 月 9日至 2025 年4 月 2 日，具体情况详见2019年5月31日公司在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上刊载的相关公告。
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江亚太药业股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,332,654,490.35 | 534,499,864.22 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 32,360,536.07 | 25,951,439.28 |
| 应收账款 | 472,075,726.26 | 397,716,448.49 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 72,484,273.74 | 66,492,589.72 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 16,290,352.49 | 10,631,983.77 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 195,464,308.02 | 170,700,190.10 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 58,291,877.80 | 41,084,498.49 |
| 流动资产合计 | 2,179,621,564.73 | 1,247,077,014.07 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 33,851,813.20 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 28,640,491.80 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 408,842,687.44 | 397,510,461.48 |
| 在建工程 | 629,469,563.86 | 448,345,090.48 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 95,887,876.20 | 103,143,679.36 |
| 开发支出 | 117,824,912.50 | 98,128,107.74 |
| 商誉 | 670,394,559.06 | 670,394,559.06 |
| 长期待摊费用 | 63,849,078.13 | 76,586,748.21 |
| 递延所得税资产 | 7,696,202.55 | 6,235,705.55 |
| 其他非流动资产 | 257,314,000.00 | 215,954,000.00 |
| 非流动资产合计 | 2,279,919,371.54 | 2,050,150,165.08 |
| 资产总计 | 4,459,540,936.27 | 3,297,227,179.15 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 40,000,000.00 | 75,000,000.00 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 22,937,330.09 | 19,872,331.50 |
| 应付账款 | 115,000,972.14 | 84,773,757.67 |
| 预收款项 | 6,041,220.46 | 10,027,426.28 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,547,823.22 | 11,553,848.00 |
| 应交税费 | 6,918,442.87 | 25,543,848.82 |
| 其他应付款 | 38,556,834.72 | 38,290,065.77 |
| 其中：应付利息 | 1,066,982.45 | 356,636.05 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 28,500,000.00 | 24,200,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 262,502,623.50 | 289,261,278.04 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 270,000,000.00 | 164,600,000.00 |
| 应付债券 | 757,444,073.36 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 420,963,333.34 | 312,743,194.45 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 5,886,697.34 | 6,230,378.70 |
| 递延所得税负债 | 281,299.77 | 237,997.98 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,454,575,403.81 | 483,811,571.13 |
| 负债合计 | 1,717,078,027.31 | 773,072,849.17 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 536,494,456.00 | 536,494,456.00 |
| 其他权益工具 | 204,829,731.35 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,306,956,189.34 | 1,306,956,189.34 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 1,348,655.22 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 60,559,514.31 | 60,559,514.31 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 621,714,817.42 | 606,951,794.75 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,730,554,708.42 | 2,512,310,609.62 |
| 少数股东权益 | 11,908,200.54 | 11,843,720.36 |
| 所有者权益合计 | 2,742,462,908.96 | 2,524,154,329.98 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,459,540,936.27 | 3,297,227,179.15 |
法定代表人：陈尧根 主管会计工作负责人：何珍 会计机构负责人：何珍
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 771,266,046.45 | 119,423,965.41 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 28,882,553.02 | 25,951,439.28 |
| 应收账款 | 107,696,135.55 | 114,269,310.01 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,961,592.85 | 16,692,116.15 |
| 其他应收款 | 67,079,554.01 | 63,870,383.65 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 169,538,233.78 | 149,847,198.25 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 1,152,424,115.66 | 490,054,412.75 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 25,351,813.20 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,862,942,534.50 | 1,562,942,534.50 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 25,640,491.80 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 139,268,965.56 | 148,195,102.08 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 9,717,578.29 | 9,876,317.95 |
| 开发支出 | 37,381,442.12 | 27,684,637.36 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 1,929,747.07 | 1,820,716.85 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,076,880,759.34 | 1,775,871,121.94 |
| 资产总计 | 3,229,304,875.00 | 2,265,925,534.69 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 22,937,330.09 | 19,872,331.50 |
| 应付账款 | 39,200,753.05 | 28,136,144.53 |
| 预收款项 | 1,515,134.09 | 4,202,775.88 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,519,444.63 | 7,347,049.59 |
| 应交税费 | 4,483,269.91 | 13,791,338.28 |
| 其他应付款 | 19,079,419.21 | 17,637,926.84 |
| 其中：应付利息 | 712,513.70 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 90,735,350.98 | 90,987,566.62 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 757,444,073.36 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 660,777.34 | 724,498.70 |
| 递延所得税负债 | 281,299.77 | 237,997.98 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 758,386,150.47 | 962,496.68 |
| 负债合计 | 849,121,501.45 | 91,950,063.30 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 536,494,456.00 | 536,494,456.00 |
| 其他权益工具 | 204,829,731.35 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,306,956,189.34 | 1,306,956,189.34 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 1,348,655.22 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 60,559,514.31 | 60,559,514.31 |
| 未分配利润 | 271,343,482.55 | 268,616,656.52 |
| 所有者权益合计 | 2,380,183,373.55 | 2,173,975,471.39 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,229,304,875.00 | 2,265,925,534.69 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 574,198,421.64 | 662,249,365.61 |
| 其中：营业收入 | 574,198,421.64 | 662,249,365.61 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 524,074,302.45 | 496,707,584.01 |
| 其中：营业成本 | 353,625,505.57 | 349,190,771.31 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,645,963.54 | 5,449,091.45 |
| 销售费用 | 65,214,358.82 | 78,360,324.16 |
| 管理费用 | 59,700,255.52 | 42,339,262.44 |
| 研发费用 | 22,388,507.40 | 16,652,417.32 |
| 财务费用 | 18,499,711.60 | 4,715,717.33 |
| 其中：利息费用 | 20,432,917.67 | 6,287,991.03 |
| 利息收入 | 1,998,651.08 | 1,628,223.12 |
| 加：其他收益 | 10,947,071.84 | 1,931,413.36 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,157,525.64 | 407,525.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 245,376.81 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -10,656,623.56 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -8,477,882.47 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 53,817,469.92 | 159,402,838.13 |
| 加：营业外收入 | 1,000.00 | 32,673.19 |
| 减：营业外支出 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 53,818,469.92 | 159,435,511.32 |
| 减：所得税费用 | 13,514,899.49 | 26,666,395.23 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 40,303,570.43 | 132,769,116.09 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 40,303,570.43 | 132,769,116.09 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 40,239,090.25 | 131,349,900.19 |
| 2.少数股东损益 | 64,480.18 | 1,419,215.90 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -728,340.69 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -728,340.69 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -728,340.69 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -728,340.69 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 40,303,570.43 | 132,040,775.40 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 40,239,090.25 | 130,621,559.50 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 64,480.18 | 1,419,215.90 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.08 | 0.24 |
| （二）稀释每股收益 | 0.08 | 0.24 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陈尧根 主管会计工作负责人：何珍 会计机构负责人：何珍
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 310,430,928.95 | 318,223,865.98 |
| 减：营业成本 | 182,258,994.94 | 142,524,438.21 |
| 税金及附加 | 1,822,404.08 | 3,069,107.24 |
| 销售费用 | 54,151,542.83 | 66,315,751.19 |
| 管理费用 | 16,685,559.35 | 12,718,751.47 |
| 研发费用 | 14,864,840.64 | 16,685,566.55 |
| 财务费用 | 9,538,840.04 | -597,033.14 |
| 其中：利息费用 | 10,398,110.85 | 52,082.40 |
| 利息收入 | 897,505.70 | 619,057.05 |
| 加：其他收益 | 164,001.36 | 988,616.36 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 407,525.64 | 407,525.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 245,376.81 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -790,589.52 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,651,390.72 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,135,061.36 | 77,252,035.74 |
| 加：营业外收入 |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 31,135,061.36 | 77,252,035.74 |
| 减：所得税费用 | 2,932,167.75 | 10,292,017.71 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,202,893.61 | 66,960,018.03 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,202,893.61 | 66,960,018.03 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -728,340.69 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -728,340.69 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -728,340.69 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | 28,202,893.61 | 66,231,677.34 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 437,159,646.81 | 581,859,484.50 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,157,905.10 | 8,681,653.44 |
| 经营活动现金流入小计 | 453,317,551.91 | 590,541,137.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 269,149,841.87 | 350,826,887.25 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 56,186,909.27 | 47,507,634.15 |
| 支付的各项税费 | 62,480,335.59 | 60,260,844.13 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 96,260,966.02 | 95,647,940.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 484,078,052.75 | 554,243,306.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -30,760,500.84 | 36,297,831.71 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 5,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,157,525.64 | 407,525.64 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 320,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 8,657,525.64 | 727,525.64 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 279,360,895.35 | 296,860,891.58 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 11,250,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 279,360,895.35 | 308,110,891.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -270,703,369.71 | -307,383,365.94 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 193,000,000.00 | 225,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | 955,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,248,000,000.00 | 425,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 118,300,000.00 | 40,600,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,717,873.07 | 54,323,337.70 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,283,303.39 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 149,301,176.46 | 94,923,337.70 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,098,698,823.54 | 330,076,662.30 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 172.59 | 2,923.72 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 797,235,125.58 | 58,994,051.79 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 528,538,164.77 | 751,740,429.27 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,325,773,290.35 | 810,734,481.06 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 244,093,613.67 | 240,800,671.55 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,526,863.76 | 4,159,529.65 |
| 经营活动现金流入小计 | 246,620,477.43 | 244,960,201.20 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 128,752,410.57 | 121,296,175.79 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 25,409,773.54 | 21,999,504.25 |
| 支付的各项税费 | 26,496,116.69 | 36,485,010.31 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 68,111,329.73 | 76,318,573.79 |
| 经营活动现金流出小计 | 248,769,630.53 | 256,099,264.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,149,153.10 | -11,139,062.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 407,525.64 | 407,525.64 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 35,719,292.52 | 109,075,392.42 |
| 投资活动现金流入小计 | 36,126,818.16 | 109,482,918.06 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 9,083,461.04 | 355,041.00 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 300,000,000.00 | 11,250,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 309,083,461.04 | 11,605,041.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -272,956,642.88 | 97,877,877.06 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | 955,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 955,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,795,680.14 | 53,643,166.87 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,175,943.39 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 28,971,623.53 | 53,643,166.87 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 926,028,376.47 | -53,643,166.87 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 650,922,580.49 | 33,095,647.25 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 113,462,265.96 | 138,482,465.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 764,384,846.45 | 171,578,112.34 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 536,494,456.00 | 1,306,956,189.34 | 1,348,655.22 | 60,559,514.31 | 606,951,794.75 | 2,512,310,609.62 | 11,843,720.36 | 2,524,154,329.98 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -1,348,655.22 | 1,348,655.22 | 0.00 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 536,494,456.00 | 1,306,956,189.34 | 60,559,514.31 | 608,300,449.97 | 2,512,310,609.62 | 11,843,720.36 | 2,524,154,329.98 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 204,829,731.35 | 13,414,367.45 | 218,244,098.80 | 64,480.18 | 218,308,578.98 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 40,239,090.25 | 40,239,090.25 | 64,480.18 | 40,303,570.43 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 204,829,731.35 | 204,829,731.35 | 204,829,731.35 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 204,829,731.35 | 204,829,731.35 | 204,829,731.35 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -26,824,722.80 | -26,824,722.80 | -26,824,722.80 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -26,824,722.80 | -26,824,722.80 | -26,824,722.80 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 536,494,456.00 | 204,829,731.35 | 1,306,956,189.34 | 60,559,514.31 | 621,714,817.42 | 2,730,554,708.42 | 11,908,200.54 | 2,742,462,908.96 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 536,494,456.00 | 1,306,956,189.34 | 2,189,947.14 | 49,975,703.56 | 463,399,269.27 | 2,359,015,565.31 | 10,256,525.53 | 2,369,272,090.84 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期 | |||||||||||||||
| 差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 536,494,456.00 | 1,306,956,189.34 | 2,189,947.14 | 49,975,703.56 | 463,399,269.27 | 2,359,015,565.31 | 10,256,525.53 | 2,369,272,090.84 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -728,340.69 | 77,700,454.59 | 76,972,113.90 | 1,419,215.90 | 78,391,329.80 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -728,340.69 | 131,349,900.19 | 130,621,559.50 | 1,419,215.90 | 132,040,775.40 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -53,649,445.60 | -53,649,445.60 | -53,649,445.60 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -53,649,445.60 | -53,649,445.60 | -53,649,445.60 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者 |
| 权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 536,494,456.00 | 1,306,956,189.34 | 1,461,606.45 | 49,975,703.56 | 541,099,723.86 | 2,435,987,679.21 | 11,675,741.43 | 2,447,663,420.64 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 536,494,456.00 | 1,306,956,189.34 | 1,348,655.22 | 60,559,514.31 | 268,616,656.52 | 2,173,975,471.39 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -1,348,655.22 | 1,348,655.22 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 536,494,456.00 | 1,306,956,189.34 | 60,559,514.31 | 269,965,311.74 | 2,173,975,471.39 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 204,829,731.35 | 1,378,170.81 | 206,207,902.16 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 28,202,893.61 | 28,202,893.61 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 204,829,731.35 | 204,829,731.35 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 204,829,731.35 | 204,829,731.35 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -26,824,722.80 | -26,824,722.80 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -26,824,722.80 | -26,824,722.80 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 536,494,456.00 | 204,829,731.35 | 1,306,956,189.34 | 60,559,514.31 | 271,343,482.55 | 2,380,183,373.55 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 536,494,456.00 | 1,306,956,189.34 | 2,189,947.14 | 49,975,703.56 | 227,011,805.39 | 2,122,628,101.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 536,494,456.00 | 1,306,956,189.34 | 2,189,947.14 | 49,975,703.56 | 227,011,805.39 | 2,122,628,101.43 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -728,340.69 | 13,310,572.43 | 12,582,231.74 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -728,340.69 | 66,960,018.03 | 66,231,677.34 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入 | ||||||||||||
| 的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -53,649,445.60 | -53,649,445.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -53,649,445.60 | -53,649,445.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 536,494,456.00 | 1,306,956,189.34 | 1,461,606.45 | 49,975,703.56 | 240,322,377.82 | 2,135,210,333.17 |
三、公司基本情况
浙江亚太药业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组《关于同意发起设立浙江亚太药业股份有限公司的批复》（浙上市〔2001〕128号）批准，由浙江亚太集团有限公司、绍兴县鼎力贸易有限公司、中国医药集团上海公司、浙江荣盛建设发展有限公司和绍兴县利盛物资有限公司等5家法人发起设立，于2001年12月31日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330000146008822C的营业执照，注册资本536,494,456.00元，股份总数536,494,456股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A 股128,494,456股；无限售条件的流通股份A 股408,000,000股（截至2019年6月30日）。公司股票已于2010年3月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属制药行业。经营范围为：片剂（含青霉素类）、硬胶囊剂（含头孢菌素类、青霉素类）、透皮贴剂（激素类）、冻干粉针剂、粉针剂（头孢菌素类）的生产(详见《中华人民共和国药品生产许可证》)，原料药的生产（详见《中华人民共和国药品生产许可证》）。经营进出口业务，医药相关产业项目的研究、投资与管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要产品：抗生素、抗病毒、心血管、消化系统、解热镇痛等化学制剂类药品；主要提供的劳务：医药研发外包服务。
本财务报表业经公司2019年8月29日第六届董事会第十六次会议批准对外报出。
本公司将浙江泰司特生物技术有限公司（以下简称泰司特）、绍兴雅泰药业有限公司（以下简称绍兴雅泰）、上海新高峰生物医药有限公司（以下简称新高峰）、绍兴兴亚药业有限公司和武汉光谷亚太药业有限公司（以下简称光谷亚太）等子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损
失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用
调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
① 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。如果逾期超过30日，公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
② 公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
③ 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
④ 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
⑤ 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
⑥ 是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。
⑦ 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
⑧ 若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否将发生显著变化。
⑨ 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄分析组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。10、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节之“10、金融工具”。
11、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节之“10、金融工具”。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
(1)存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品
按照五五摊销法进行摊销。
② 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
(1)共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 电子设备及仪器 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
15、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 专利权 | 10 |
| 专有技术 | 5 |
| 软件 | 5 |
（2）内部研究开发支出会计政策
公司将内部研究开发项目在取得临床批件前或进入实质性临床试验前所处阶段界定为研究阶段，研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；将取得临床批件后或进入实质性临床试验后所处阶段界定为开发阶段，开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
1）职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
(1)收入确认原则
1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③ 收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2)收入确认的具体方法
1)对于公司销售的抗生素、抗病毒、心血管、消化系统、解热镇痛等化学制剂类药品，内销收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得报关单，产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
2)对于公司提供的医药研发外包服务，收入确认的具体方法如下：
①在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工程度按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定。在资产负债表日按照提供劳务收入总
额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
②在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，按预计已经发生的劳务成本能够得到补偿和不能得到补偿，分别进行会计处理：① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本。②已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
23、政府补助
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1) 公司能够满足政府补助所附的条件；2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号—套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。由于上述会计准则的修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。公司自2019年1月1日起施行新金融工具准则。 | 经第六届董事会第十四次会议审议通过 | 具体内容详见 2019年 4月 27日公司在指定信息披露媒体 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网（www.cninfo.com.cn）上的刊载的《关于会计政策变更的公告》 |
| 财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）（以下简称“财会[2019]6 号”），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6 号的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表以及以后期间的财务报表。 | 经第六届董事会第十六次会议审议通过 | 具体内容详见 2019年 8月 31日公司在指定信息披露媒体 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网（www.cninfo.com.cn）上的刊载的《关于会计政策变更的公告》 |
1）本公司根据财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
单位：元
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 423,667,887.77 | ||
| 应收票据 | 25,951,439.28 | ||
| 应收账款 | 397,716,448.49 | ||
| 应付票据及应付账款 | 104,646,089.17 | 应付票据 | 19,872,331.50 |
| 应付账款 | 84,773,757.67 | ||
2）本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。因首次执行新金融工具准则，公司将“可供出售金融资产”数据调整至“其他非流动金融资产”。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 534,499,864.22 | 534,499,864.22 | 0.00 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 25,951,439.28 | 25,951,439.28 | 0.00 |
| 应收账款 | 397,716,448.49 | 397,716,448.49 | 0.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 66,492,589.72 | 66,492,589.72 | 0.00 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 10,631,983.77 | 10,631,983.77 | 0.00 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 170,700,190.10 | 170,700,190.10 | 0.00 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 41,084,498.49 | 41,084,498.49 | 0.00 |
| 流动资产合计 | 1,247,077,014.07 | 1,247,077,014.07 | 0.00 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 33,851,813.20 | -33,851,813.20 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 33,851,813.20 | 33,851,813.20 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 397,510,461.48 | 397,510,461.48 | 0.00 |
| 在建工程 | 448,345,090.48 | 448,345,090.48 | 0.00 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 103,143,679.36 | 103,143,679.36 | 0.00 |
| 开发支出 | 98,128,107.74 | 98,128,107.74 | 0.00 |
| 商誉 | 670,394,559.06 | 670,394,559.06 | 0.00 |
| 长期待摊费用 | 76,586,748.21 | 76,586,748.21 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 6,235,705.55 | 6,235,705.55 | 0.00 |
| 其他非流动资产 | 215,954,000.00 | 215,954,000.00 | 0.00 |
| 非流动资产合计 | 2,050,150,165.08 | 2,050,150,165.08 | 0.00 |
| 资产总计 | 3,297,227,179.15 | 3,297,227,179.15 | 0.00 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | 0.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 19,872,331.50 | 19,872,331.50 | 0.00 |
| 应付账款 | 84,773,757.67 | 84,773,757.67 | 0.00 |
| 预收款项 | 10,027,426.28 | 10,027,426.28 | 0.00 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 11,553,848.00 | 11,553,848.00 | 0.00 |
| 应交税费 | 25,543,848.82 | 25,543,848.82 | 0.00 |
| 其他应付款 | 38,290,065.77 | 38,290,065.77 | 0.00 |
| 其中：应付利息 | 356,636.05 | 356,636.05 | 0.00 |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 24,200,000.00 | 24,200,000.00 | 0.00 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 289,261,278.04 | 289,261,278.04 | 0.00 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 164,600,000.00 | 164,600,000.00 | 0.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 312,743,194.45 | 312,743,194.45 | 0.00 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 6,230,378.70 | 6,230,378.70 | 0.00 |
| 递延所得税负债 | 237,997.98 | 237,997.98 | 0.00 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 483,811,571.13 | 483,811,571.13 | 0.00 |
| 负债合计 | 773,072,849.17 | 773,072,849.17 | 0.00 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 536,494,456.00 | 536,494,456.00 | 0.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,306,956,189.34 | 1,306,956,189.34 | 0.00 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 1,348,655.22 | -1,348,655.22 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 60,559,514.31 | 60,559,514.31 | 0.00 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 606,951,794.75 | 608,300,449.97 | 1,348,655.22 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,512,310,609.62 | 2,512,310,609.62 | 0.00 |
| 少数股东权益 | 11,843,720.36 | 11,843,720.36 | 0.00 |
| 所有者权益合计 | 2,524,154,329.98 | 2,524,154,329.98 | 0.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,297,227,179.15 | 3,297,227,179.15 | 0.00 |
调整情况说明
公司自2019年01月01日起首次执行新金融会计准则，将“可供出售金融资产”33,851,813.20元数据调整至“其他非流动金融资产”，“其他综合收益”1,348,655.22调整至“未分配利润”。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 119,423,965.41 | 119,423,965.41 | 0.00 |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 25,951,439.28 | 25,951,439.28 | 0.00 |
| 应收账款 | 114,269,310.01 | 114,269,310.01 | 0.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 16,692,116.15 | 16,692,116.15 | 0.00 |
| 其他应收款 | 63,870,383.65 | 63,870,383.65 | 0.00 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 149,847,198.25 | 149,847,198.25 | 0.00 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 490,054,412.75 | 490,054,412.75 | 0.00 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 25,351,813.20 | -25,351,813.20 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,562,942,534.50 | 1,562,942,534.50 | 0.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 148,195,102.08 | 148,195,102.08 | 0.00 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 9,876,317.95 | 9,876,317.95 | 0.00 |
| 开发支出 | 27,684,637.36 | 27,684,637.36 | 0.00 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,820,716.85 | 1,820,716.85 | 0.00 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,775,871,121.94 | 1,775,871,121.94 | 0.00 |
| 资产总计 | 2,265,925,534.69 | 2,265,925,534.69 | 0.00 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 19,872,331.50 | 19,872,331.50 | 0.00 |
| 应付账款 | 28,136,144.53 | 28,136,144.53 | 0.00 |
| 预收款项 | 4,202,775.88 | 4,202,775.88 | 0.00 |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,347,049.59 | 7,347,049.59 | 0.00 |
| 应交税费 | 13,791,338.28 | 13,791,338.28 | 0.00 |
| 其他应付款 | 17,637,926.84 | 17,637,926.84 | 0.00 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 90,987,566.62 | 90,987,566.62 | 0.00 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 724,498.70 | 724,498.70 | 0.00 |
| 递延所得税负债 | 237,997.98 | 237,997.98 | 0.00 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 962,496.68 | 962,496.68 | 0.00 |
| 负债合计 | 91,950,063.30 | 91,950,063.30 | 0.00 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 536,494,456.00 | 536,494,456.00 | 0.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,306,956,189.34 | 1,306,956,189.34 | 0.00 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 1,348,655.22 | -1,348,655.22 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 60,559,514.31 | 60,559,514.31 | 0.00 |
| 未分配利润 | 268,616,656.52 | 269,965,311.74 | 1,348,655.22 |
| 所有者权益合计 | 2,173,975,471.39 | 2,173,975,471.39 | 0.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,265,925,534.69 | 2,265,925,534.69 | 0.00 |
调整情况说明
公司自2019年01月01日起首次执行新金融会计准则，将“可供出售金融资产”33,851,813.20元数据调整至“其他非流动金融资产”，“其他综合收益”1,348,655.22调整至“未分配利润”。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
27、其他
分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、10%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2%、1.5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 上海新生源医药集团有限公司 | 15% |
| 泰州新生源生物医药有限公司 | 15% |
| 武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
(1)增值税
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号），纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。子公司上海新生源医药集团有限公司（以下简称上海新生源）、泰州新生源生物医药有限公司（以下简称泰州新生源）、武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司（以下简称武汉平台）提供技术服务，享受该项税收优惠。
(2)企业所得税
本公司于2018年11月30日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合认定为高新技术企业，取得编号为GR201833003138的高新技术企业证书，证书有效期3年，2018至2020年度按15%的税率计缴企业所得税。
上海新生源于2018年11月27日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合认定为高新技术企业，取得编号为GR201831002814的高新技术企业证书，证书有效期3年，2018至2020年度按15%计缴企业所得税。
泰州新生源于2017年11月17日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定为高新技术企业，取得编号为GR201732001199的高新技术企业证书，证书有效期3年，2017至2019年度按15%的税率计缴企业所得税。
武汉平台于2018年11月15日被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合认定为高新技术企业，取得编号为GR201842000281的高新技术企业证书，证书有效期3年，2018至2020年度
按15%的税率计缴企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 21,539.75 | 6,778.96 |
| 银行存款 | 1,325,751,750.60 | 528,531,385.81 |
| 其他货币资金 | 6,881,200.00 | 5,961,699.45 |
| 合计 | 1,332,654,490.35 | 534,499,864.22 |
其他说明
期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 32,360,536.07 | 25,951,439.28 |
| 合计 | 32,360,536.07 | 25,951,439.28 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 32,360,536.07 | 100.00% | 32,360,536.07 | 25,951,439.28 | 100.00% | 25,951,439.28 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 32,360,536.07 | 100.00% | 32,360,536.07 | 25,951,439.28 | 100.00% | 25,951,439.28 | ||||
| 合计 | 32,360,536.07 | 100.00% | 32,360,536.07 | 25,951,439.28 | 100.00% | 25,951,439.28 | ||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票组合 | 32,360,536.07 | ||
| 合计 | 32,360,536.07 | -- | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 87,277,038.96 |
| 合计 | 87,277,038.96 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 521,004,830.61 | 100.00% | 48,929,104.35 | 9.39% | 472,075,726.26 | 437,035,640.40 | 100.00% | 39,319,191.91 | 9.00% | 397,716,448.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 521,004,830.61 | 100.00% | 48,929,104.35 | 9.39% | 472,075,726.26 | 437,035,640.40 | 100.00% | 39,319,191.91 | 9.00% | 397,716,448.49 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：信用风险特征组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 413,206,078.75 | 20,660,303.93 | 5.00% |
| 1-2年 | 62,863,098.28 | 6,286,309.82 | 10.00% |
| 2-3年 | 14,164,635.66 | 4,249,390.70 | 30.00% |
| 3-4 年 | 16,033,417.20 | 8,016,708.61 | 50.00% |
| 4-5年 | 10,042,418.86 | 5,021,209.43 | 50.00% |
| 5 年以上 | 4,695,181.86 | 4,695,181.86 | 100.00% |
| 合计 | 521,004,830.61 | 48,929,104.35 | -- |
确定该组合依据的说明：
公司根据当前的销售模式、业务分布、客户性质等情况，结合对未来经济状况的预测，确定相应账龄的预期信用损失率。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 413,206,078.75 |
| 1年以内 (含1年） | 413,206,078.75 |
| 1至2年 | 62,863,098.28 |
| 2至3年 | 14,164,635.66 |
| 3年以上 | 30,771,017.92 |
| 3至4年 | 16,033,417.20 |
| 4至5年 | 10,042,418.86 |
| 5年以上 | 4,695,181.86 |
| 合计 | 521,004,830.61 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 39,319,191.91 | 9,609,912.44 | 48,929,104.35 | ||
| 合计 | 39,319,191.91 | 9,609,912.44 | 48,929,104.35 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为99,063,807.00元，占应收账款期末余额合计数的比例为19.01%，相应计提的坏账准备合计数为5,241,671.26元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 57,707,512.97 | 79.62% | 60,916,453.88 | 91.61% |
| 1至2年 | 10,817,261.76 | 14.92% | 1,957,530.99 | 2.94% |
| 2至3年 | 3,848,164.86 | 5.31% | 3,587,341.63 | 5.40% |
| 3年以上 | 111,334.15 | 0.15% | 31,263.22 | 0.05% |
| 合计 | 72,484,273.74 | -- | 66,492,589.72 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为44,225,342.59元，占预付款项期末余额合计数的比例为61.01%。
其他说明：
5、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 16,290,352.49 | 10,631,983.77 |
| 合计 | 16,290,352.49 | 10,631,983.77 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 7,205,686.85 | 9,789,115.08 |
| 应收暂付款 | 10,110,302.59 | 821,794.52 |
| 固定资产转让款 | 3,281,100.00 | 3,281,100.00 |
| 合计 | 20,597,089.44 | 13,892,009.60 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 3,260,025.83 | 3,260,025.83 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,046,711.12 | 1,046,711.12 | ||
| 2019年6月30日余额 | 4,306,736.95 | 4,306,736.95 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 11,419,789.95 |
| 1年以内 （含1年） | 11,419,789.95 |
| 1至2年 | 1,318,756.31 |
| 2至3年 | 3,482,912.76 |
| 3年以上 | 4,375,630.42 |
| 3至4年 | 2,254,955.68 |
| 4至5年 | 1,378,309.18 |
| 5年以上 | 742,365.56 |
| 合计 | 20,597,089.44 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款 | 3,260,025.83 | 1,046,711.12 | 4,306,736.95 | |
| 合计 | 3,260,025.83 | 1,046,711.12 | 4,306,736.95 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江三万药业有限公司 | 应收暂付款 | 8,250,000.00 | 1年以内 | 40.05% | 412,500.00 |
| 上海张江生物医药基地开发有限公司 | 固定资产转让款 | 3,281,100.00 | 2-3年 | 15.93% | 984,330.00 |
| 押金 | 1,299,589.89 | 3-5年 | 6.31% | 649,794.95 | |
| 绍兴市柯桥区人民法院 | 保证金 | 927,600.00 | 1年以内 | 4.50% | 46,380.00 |
| 保证金 | 819,000.00 | 1-2年 | 3.98% | 81,900.00 | |
| 保证金 | 112,300.00 | 2-3年 | 0.55% | 33,690.00 | |
| 绍兴滨海新城管理委员会土地出让金财政专户 | 项目建设履约保证金 | 1,500,000.00 | 3-5年 | 7.28% | 750,000.00 |
| 武汉高农生物农业开发有限公司 | 押金 | 705,457.00 | 1年以内 | 3.43% | 35,272.85 |
| 合计 | -- | 16,895,046.89 | -- | 82.03% | 2,993,867.80 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 51,061,739.72 | 51,061,739.72 | 45,769,363.95 | 45,769,363.95 | ||
| 在产品 | 20,798,721.57 | 20,798,721.57 | 36,108,103.94 | 36,108,103.94 | ||
| 库存商品 | 95,501,272.30 | 95,501,272.30 | 59,234,473.60 | 59,234,473.60 | ||
| 包装物 | 27,470,134.38 | 27,470,134.38 | 28,955,808.56 | 28,955,808.56 | ||
| 低值易耗品 | 632,440.05 | 632,440.05 | 632,440.05 | 632,440.05 | ||
| 合计 | 195,464,308.02 | 195,464,308.02 | 170,700,190.10 | 170,700,190.10 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 56,741,073.99 | 39,723,920.31 |
| 预缴企业所得税 | 1,550,803.81 | 1,360,578.18 |
| 合计 | 58,291,877.80 | 41,084,498.49 |
其他说明：
8、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| （有限合伙） | ||
| 浙江震元股份有限公司 | 3,065,491.80 | 2,776,813.20 |
| 武汉光谷博润生物投资中心（有限合伙） | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 浙江绍兴瑞丰农村商业银行 | 1,575,000.00 | 1,575,000.00 |
| 浙江浙商健投资产管理有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 安徽鑫华坤生物工程有限公司 | 5,500,000.00 | |
| 合计 | 28,640,491.80 | 33,851,813.20 |
其他说明：
9、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 408,842,687.44 | 397,510,461.48 |
| 合计 | 408,842,687.44 | 397,510,461.48 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备及仪器 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 333,509,139.58 | 272,155,085.44 | 60,295,054.60 | 10,313,817.44 | 676,273,097.06 |
| 2.本期增加金额 | 10,319,050.56 | 10,019,843.22 | 13,143,372.13 | 535,470.48 | 34,017,736.39 |
| （1）购置 | 3,370,956.67 | 5,650,297.18 | 392,470.48 | 9,413,724.33 | |
| （2）在建工程转入 | 10,319,050.56 | 6,648,886.55 | 7,493,074.95 | 143,000.00 | 24,604,012.06 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 343,828,190.14 | 282,174,928.66 | 73,438,426.73 | 10,849,287.92 | 710,290,833.45 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 99,831,849.67 | 144,528,253.08 | 25,658,872.15 | 8,743,660.68 | 278,762,635.58 |
| 2.本期增加金额 | 8,018,737.98 | 10,103,494.81 | 4,264,589.44 | 298,688.20 | 22,685,510.43 |
| （1）计提 | 8,018,737.98 | 10,103,494.81 | 4,264,589.44 | 298,688.20 | 22,685,510.43 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 107,850,587.65 | 154,631,747.89 | 29,923,461.59 | 9,042,348.88 | 301,448,146.01 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 235,977,602.49 | 127,543,180.77 | 43,514,965.14 | 1,806,939.04 | 408,842,687.44 |
| 2.期初账面价值 | 233,677,289.91 | 127,626,832.36 | 34,636,182.45 | 1,570,156.76 | 397,510,461.48 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
期末，已有账面价值155,933,005.53元的固定资产用于为本公司借款提供抵押担保。
10、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 629,469,563.86 | 448,345,090.48 |
| 合计 | 629,469,563.86 | 448,345,090.48 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目 | 259,880,701.51 | 259,880,701.51 | 184,163,358.65 | 184,163,358.65 | ||
| 现代医药制剂一期、二期项目 | 233,934,695.93 | 233,934,695.93 | 154,743,656.60 | 154,743,656.60 | ||
| 佛山市南海区广东省医学科学院转化医学中心 | 19,957,986.60 | 19,957,986.60 | 19,957,986.60 | 19,957,986.60 | ||
| 浙江大学（杭州）创新医药研究院-新生源联合研究中心 | 16,803,138.40 | 16,803,138.40 | 15,910,538.40 | 15,910,538.40 | ||
| 乐清市生命健康产业园医疗器械产业化平台 | 19,170,000.00 | 19,170,000.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 待安装设备 | 74,430,824.43 | 74,430,824.43 | 71,551,729.47 | 71,551,729.47 | ||
| 零星装修工程 | 5,292,216.99 | 5,292,216.99 | 2,017,820.76 | 2,017,820.76 | ||
| 合计 | 629,469,563.86 | 629,469,563.86 | 448,345,090.48 | 448,345,090.48 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目 | 364,596,900.00 | 184,163,358.65 | 75,717,342.86 | 259,880,701.51 | 81.69% | 81.69% | 募股资金 | |||||
| 现代医药制剂一期、二期项目 | 684,665,100.00 | 154,743,656.60 | 96,594,166.40 | 17,403,127.07 | 233,934,695.93 | 66.66% | 66.66% | 13,572,592.65 | 7,926,245.64 | 4.75% | 募股资金 | |
| 佛山市南海区广东省医学科学院转化医学中心 | 25,233,600.00 | 19,957,986.60 | 19,957,986.60 | 98.01% | 78.00% | 其他 | ||||||
| 浙江大学（杭州）创新医药研究院-新生源联合研究中心 | 24,713,100.00 | 15,910,538.40 | 892,600.00 | 16,803,138.40 | 91.46% | 50.00% | 其他 | |||||
| 乐清市生命健康产业 | 60,600,000.00 | 0.00 | 19,170,000.00 | 19,170,000.00 | 31.63% | 31.63% | 其他 |
| 园医疗器械产业化平台 | ||||||||||||
| 待安装设备 | 71,551,729.47 | 10,079,979.95 | 7,200,884.99 | 74,430,824.43 | 其他 | |||||||
| 零星装修工程 | 2,017,820.76 | 3,274,396.23 | 5,292,216.99 | 其他 | ||||||||
| 合计 | 1,159,808,700.00 | 448,345,090.48 | 205,728,485.44 | 24,604,012.06 | 629,469,563.86 | -- | -- | 13,572,592.65 | 7,926,245.64 | -- |
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专有技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 70,489,873.27 | 32,050,941.76 | 37,820,000.00 | 1,771,488.47 | 142,132,303.50 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 70,489,873.27 | 32,050,941.76 | 37,820,000.00 | 1,771,488.47 | 142,132,303.50 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 11,334,411.56 | 19,027,556.72 | 8,242,833.33 | 383,822.53 | 38,988,624.14 | |
| 2.本期增加金额 | 717,423.42 | 3,074,230.90 | 3,286,999.98 | 177,148.86 | 7,255,803.16 | |
| （1）计提 | 717,423.42 | 3,074,230.90 | 3,286,999.98 | 177,148.86 | 7,255,803.16 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 12,051,834.98 | 22,101,787.62 | 11,529,833.31 | 560,971.39 | 46,244,427.30 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 58,438,038.29 | 9,949,154.14 | 26,290,166.69 | 1,210,517.08 | 95,887,876.20 | |
| 2.期初账面价值 | 59,155,461.71 | 13,023,385.04 | 29,577,166.67 | 1,387,665.94 | 103,143,679.36 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
期末，已有账面价值40,815,419.85元的无形资产用于为本公司借款提供抵押担保。
12、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 化学1类新药 | 19,126,966.51 | 3,404,750.98 | 22,531,717.49 | |||
| CX3002原料药和片剂（2.5mg和5mg）的研究 | ||||||
| 生物制品1类新药重组人角质细胞生长因子-2（RHKGF-2）的研究 | 70,831,014.26 | 10,000,000.00 | 80,831,014.26 | |||
| 化学2类新药右旋酮洛芬缴缓释贴片的研究 | 87,169.81 | 37,358.49 | 124,528.30 | |||
| 仿制药等开发支出 | 8,082,957.16 | 6,254,695.29 | 14,337,652.45 | |||
| 合计 | 98,128,107.74 | 19,696,804.76 | 117,824,912.50 |
其他说明
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 浙江泰司特生物技术有限公司 | 16,086,380.26 | 16,086,380.26 | ||||
| 上海新高峰生物医药有限公司 | 670,394,559.06 | 670,394,559.06 | ||||
| 合计 | 686,480,939.32 | 686,480,939.32 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 浙江泰司特生物技术有限公司 | 16,086,380.26 | 16,086,380.26 | ||||
| 上海新高峰生物医药有限公司 | ||||||
| 合计 | 16,086,380.26 | 16,086,380.26 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
14、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 乐清平台租赁费 | 28,500,000.00 | 9,500,000.00 | 4,481,132.11 | 33,518,867.89 | |
| 泰州平台租赁费 | 14,891,521.81 | 5,000,000.00 | 9,891,521.81 | ||
| 武汉平台租赁费 | 10,200,000.00 | 6,800,000.00 | 3,400,000.00 | ||
| 山西生物样本分析中心及一期临床基地 | 6,598,348.41 | 842,342.34 | 5,756,006.07 | ||
| 佛山市南海区广东省医学科学院转化医学中心 | 5,155,854.17 | 672,502.74 | 4,483,351.43 | ||
| 浙江大学（杭州）创新医药研究院-新生源联合研究中心 | 5,045,066.71 | 1,261,266.66 | 3,783,800.05 | ||
| 乐清口服固体制剂一致性评价中心 | 3,638,571.43 | 1,984,675.32 | 1,653,896.11 | ||
| 办公楼装修 | 2,281,885.68 | 1,442,655.91 | 839,229.77 | ||
| 排污权使用费 | 275,500.00 | 68,875.00 | 206,625.00 | ||
| 宿舍楼装修 | 332,400.00 | 16,620.00 | 315,780.00 | ||
| 合计 | 76,586,748.21 | 9,832,400.00 | 22,570,070.08 | 63,849,078.13 |
其他说明
1)子公司新高峰之子公司上海新生源与浙江巨能乐斯药业有限公司就“乐清市生命健康产业园”的运营合作签订合同，上海新生源负责平台的管理运营，对方负责申请乐清市生命健康产业园的相关政策支持和项目产业化转化。为此，上海新生源向对方支付平台管理运营期内的租金。合同约定，租期为2019年1月1日至2023年12月31日，租赁期内每年租金950.00万元，租金总计4,750.00万元。截至资产负债表日，上海新生源累计已支付租金3,800.00万元。
2)子公司新高峰之子公司泰州新生源与泰州医药高新技术产业园区管委会就“卫生部科技中心中国医药城国际临城医学基地”的运营合作签订合同，泰州新生源独家全面负责平台的管理运营，对方负责平台项目的立项及投资。为此，泰州新生源向对方支付平台管理运营期内的租金。合同约定，租期为2011年2月25日至2021年2月28日（自实际开始使用日起往后顺延10年），租赁期内泰州新生源每年应缴纳租金1,000.00万元，租金总计10,000.00万元。泰州新生源于2014年1月1日开始实际使用。泰州新生源将合同总金额10,000.00万元按实际受益期10年，即每年1,000.00万元进行摊销。截至资产负债表日，泰州新生源累
计已支付租金64,891,521.81元。
3)子公司新高峰之子公司武汉平台与武汉国家生物产业创新基地有限公司就“武汉光谷新药孵化公共服务平台”的运营管理合作签订合同，武汉平台独家全面负责平台的管理运营，对方负责平台项目的立项及投资。为此，武汉平台向对方支付平台管理运营期内的租金。合同约定，租期为2009年10月6日至2019年10月5日，租赁期内武汉平台每年应缴纳租金1,360.00万元，租金总计13,600.00万元。武汉平台将合同总金额13,600.00万元按实际受益期10年，即每年1,360.00万元进行摊销。截至资产负债表日，武汉平台累计已支付租金13,600.00万元。
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 48,947,920.24 | 7,597,085.95 | 39,685,015.80 | 6,127,030.74 |
| 递延收益 | 660,777.34 | 99,116.60 | 724,498.70 | 108,674.81 |
| 合计 | 49,608,697.58 | 7,696,202.55 | 40,409,514.50 | 6,235,705.55 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 1,586,653.20 | 237,997.98 | ||
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 1,875,331.80 | 281,299.77 | ||
| 合计 | 1,875,331.80 | 281,299.77 | 1,586,653.20 | 237,997.98 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 7,696,202.55 | 6,235,705.55 | ||
| 递延所得税负债 | 281,299.77 | 237,997.98 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 9,513,841.06 | 8,400,081.94 |
| 可抵扣亏损 | 70,943,355.48 | 49,327,237.56 |
| 合计 | 80,457,196.54 | 57,727,319.50 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 2,535,835.95 | 2,535,835.95 | |
| 2020年 | 4,048,107.97 | 4,048,107.97 | |
| 2021年 | 6,461,053.10 | 6,461,053.10 | |
| 2022年 | 8,111,308.75 | 8,111,308.75 | |
| 2023年 | 28,170,931.79 | 28,170,931.79 | |
| 2024年 | 21,616,117.92 | ||
| 合计 | 70,943,355.48 | 49,327,237.56 | -- |
其他说明：
16、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 新药研发项目权益 | 163,800,000.00 | 136,800,000.00 |
| 预付新药研发项目权益款 | 46,920,000.00 | 46,920,000.00 |
| 预付专有技术权购置款 | 46,594,000.00 | 32,234,000.00 |
| 合计 | 257,314,000.00 | 215,954,000.00 |
其他说明：
1)公司为实现医药制造产业转型升级的战略目标，对于重组人角质细胞生长因子-2滴眼液等经充分论证和筛选并已取得临床批件或进入实质性临床试验的战略性新药进行项目权益投资，未来通过新药研发项目成果转化或产业化实现收益。截至资产负债表日，公司已支付新药研发项目权益款16,380.00万元，享有新药研发项目18.00%-80.00%不等的项目权益。
2)公司为取得多项处于海外临床研究阶段的新药研发项目在中国区的开发权益并进行后续开发，与项目持有方签订技术开发合同。截至本财务报告报出日，公司已取得新药研发项目的前期研究报告，正在对
项目的药证开发和成药可能性实施评估。截至资产负债表日，公司已支付新药研发项目权益订金4,692.00万元。
3)公司为促进心血管疾病系列药物的新药开发技术转移，使高新技术成果尽快产业化，从印度引入多项成熟的仿制药技术并在国内申报进口注册。截至本财务报告报出日，公司已将所引入的心血管疾病系列药物向国家药品监督管理局申请预约咨询。截至资产负债表日，公司已支付专有技术购置款4,659.40万元。
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 20,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 质押及保证借款 | 20,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 合计 | 40,000,000.00 | 75,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
18、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 22,937,330.09 | 19,872,331.50 |
| 合计 | 22,937,330.09 | 19,872,331.50 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货物及劳务款项 | 101,302,047.91 | 73,504,799.13 |
| 工程设备款 | 13,698,924.23 | 11,268,958.54 |
| 合计 | 115,000,972.14 | 84,773,757.67 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
20、预收款项是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货物及劳务款项 | 6,041,220.46 | 10,027,426.28 |
| 合计 | 6,041,220.46 | 10,027,426.28 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 11,245,883.30 | 45,421,183.45 | 52,119,327.86 | 4,547,738.89 |
| 二、离职后福利-设定提 | 307,964.70 | 3,359,588.82 | 3,667,469.19 | 84.33 |
| 存计划 | ||||
| 合计 | 11,553,848.00 | 48,780,772.27 | 55,786,797.05 | 4,547,823.22 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,927,733.08 | 39,396,664.68 | 45,866,524.63 | 4,457,873.13 |
| 2、职工福利费 | 1,884,663.60 | 1,884,663.60 | ||
| 3、社会保险费 | 179,086.51 | 2,146,253.38 | 2,325,256.89 | 83.00 |
| 其中：医疗保险费 | 151,364.62 | 1,591,930.64 | 1,743,248.76 | 46.50 |
| 工伤保险费 | 9,574.98 | 102,072.13 | 111,615.51 | 31.60 |
| 生育保险费 | 18,146.91 | 169,507.70 | 187,649.71 | 4.90 |
| 残疾人保障金 | 282,742.91 | 282,742.91 | ||
| 4、住房公积金 | 8,627.72 | 1,891,201.53 | 1,876,161.29 | 23,667.96 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 130,435.99 | 102,400.26 | 166,721.45 | 66,114.80 |
| 合计 | 11,245,883.30 | 45,421,183.45 | 52,119,327.86 | 4,547,738.89 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 297,340.60 | 3,252,869.49 | 3,550,129.45 | 80.64 |
| 2、失业保险费 | 10,624.10 | 106,719.33 | 117,339.74 | 3.69 |
| 合计 | 307,964.70 | 3,359,588.82 | 3,667,469.19 | 84.33 |
其他说明：
22、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,787,210.68 | 12,576,100.24 |
| 企业所得税 | 1,363,189.99 | 10,304,904.26 |
| 个人所得税 | 225,192.53 | 243,560.13 |
| 城市维护建设税 | 133,621.23 | 433,784.81 |
| 教育费附加 | 81,106.09 | 331,670.36 |
| 地方教育附加 | 53,629.54 | 166,022.91 |
| 土地使用税 | 683,143.98 | 378,909.00 |
| 印花税 | 47.05 | 280,240.87 |
| 房产税 | 1,591,301.78 | 828,656.24 |
| 合计 | 6,918,442.87 | 25,543,848.82 |
其他说明：
23、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,066,982.45 | 356,636.05 |
| 其他应付款 | 37,489,852.27 | 37,933,429.72 |
| 合计 | 38,556,834.72 | 38,290,065.77 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 354,468.75 | 249,111.05 |
| 企业债券利息 | 712,513.70 | |
| 短期借款应付利息 | 107,525.00 | |
| 合计 | 1,066,982.45 | 356,636.05 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权收购款 | 11,250,000.00 | 11,250,000.00 |
| 押金保证金 | 7,247,940.30 | 7,122,321.64 |
| 应付暂收款 | 17,324,742.91 | 19,394,262.47 |
| 其他 | 1,667,169.06 | 166,845.61 |
| 合计 | 37,489,852.27 | 37,933,429.72 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
24、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 28,500,000.00 | 24,200,000.00 |
| 合计 | 28,500,000.00 | 24,200,000.00 |
其他说明：
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押及保证借款 | 270,000,000.00 | 164,600,000.00 |
| 合计 | 270,000,000.00 | 164,600,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
26、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 757,444,073.36 | |
| 合计 | 757,444,073.36 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 亚药转债 | 965,000,000.00 | 2019.4.2 | 6年 | 965,000,000.00 | 747,758,476.21 | 9,685,597.15 | 757,444,073.36 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | 965,000,000.00 | 747,758,476.21 | 9,685,597.15 | 757,444,073.36 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2019年4月9日）起满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即2019年10月9日至2025年4月2日。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
27、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 420,963,333.34 | 312,743,194.45 |
| 合计 | 420,963,333.34 | 312,743,194.45 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 光谷亚太股权收购款 | 420,963,333.34 | 312,743,194.45 |
其他说明：
根据本公司、子公司光谷亚太与湖北省科技投资集团有限公司（以下简称湖北省科投）及其他相关方于2017年11月签订的《武汉光谷亚太药业有限公司增资协议》及其补充协议，湖北省科投和本公司共同向光谷亚太增资416,326,530.00元，其中，湖北省科投出资4亿元，本公司出资16,326,530.00元，全部计入实收资本。本次增资完成后，光谷亚太的注册资本变更为816,326,530.00元，本公司持有光谷亚太51%的股权，
湖北省科投持有光谷亚太49%的股权。湖北省科投的投资期为不超过五年，自其足额缴纳增资款之日起计算。投资到期时以本公司收购其持有的光谷亚太股权的方式实现其退出，股权收购价款为湖北省科投实际投资额加上股权溢价收益，股权溢价收益为实际投资额按中国人民银行同期贷款基准利率计算的收益，计算期间为自湖北省科投缴纳增资款之日起至实际退出日，股权溢价收益到期随投资额一次结清。浙江亚太集团有限公司、任军对本公司因增资协议及其补充协议约定产生的所有债务承担连带保证责任，保证期间为上述债务履行期限届满之日起两年。截至资产负债表日，子公司光谷亚太已累计收到湖北省科投投资款400,000,000.00元。根据上述协议的约定，公司应在五年内偿还湖北省科投投资款并支付按固定利率计算的利息，故将到期应还的实际投资额确认为长期应付款，将按5年期贷款基准利率计算的股权溢价收益计入财务费用，截至资产负债表日，公司累计计提应付湖北省科投股权溢价收益20,963,333.34元并相应增加长期应付款。
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
28、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 6,230,378.70 | 343,681.36 | 5,886,697.34 | 收到财政拨款 | |
| 合计 | 6,230,378.70 | 343,681.36 | 5,886,697.34 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新建年产粉针剂8,500万支生产线项目财政专项补助 | 313,794.05 | 30,865.00 | 282,929.05 | 与资产相关 | ||||
| 年产4,000万支冻干粉针生产线改造项目财政专项补助 | 410,704.65 | 32,856.36 | 377,848.29 | 与资产相关 | ||||
| 工业经济转型升级省重大工业投资项目奖励 | 1,277,546.67 | 64,960.00 | 1,212,586.67 | 与资产相关 | ||||
| 现代医药制剂（一期、二期）项目专 | 4,228,333.33 | 215,000.00 | 4,013,333.33 | 与资产相关 |
| 项资金补助 | ||||||||
| 小 计 | 6,230,378.70 | 343,681.36 | 5,886,697.34 |
其他说明：
政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 536,494,456.00 | 536,494,456.00 | |||||
其他说明：
30、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
根据公司第六届董事会第十次会议和2018年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江亚太药业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2019〕225号）核准，公司获准公开发行可转换公司债券人民币96,500万元。公司于2019年4月2日发行人民币96,500万元可转换公司债券，每张面值为人民币100.00元，共965万张，按面值发行。本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年，即自2019年4月2日至2025年4月2日，票面利率为：第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 9,650,000 | 204,829,731.35 | 9,650,000 | 204,829,731.35 | ||||
| 合计 | 9,650,000 | 204,829,731.35 | 9,650,000 | 204,829,731.35 | ||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
31、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,298,347,263.08 | 1,298,347,263.08 | ||
| 其他资本公积 | 8,608,926.26 | 8,608,926.26 | ||
| 合计 | 1,306,956,189.34 | 1,306,956,189.34 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 60,559,514.31 | 60,559,514.31 | ||
| 合计 | 60,559,514.31 | 60,559,514.31 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 606,951,794.75 | 463,399,269.27 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 1,348,655.22 | |
| 调整后期初未分配利润 | 608,300,449.97 | 463,399,269.27 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 40,239,090.25 | 131,349,900.19 |
| 应付普通股股利 | 26,824,722.80 | 53,649,445.60 |
| 期末未分配利润 | 621,714,817.42 | 541,099,723.86 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
34、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 571,065,624.11 | 350,904,971.64 | 662,181,011.16 | 349,190,771.31 |
| 其他业务 | 3,132,797.53 | 2,720,533.93 | 68,354.45 | |
| 合计 | 574,198,421.64 | 353,625,505.57 | 662,249,365.61 | 349,190,771.31 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
35、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,061,894.65 | 1,709,061.47 |
| 教育费附加 | 630,939.24 | 1,071,231.64 |
| 房产税 | 1,591,301.78 | 711,449.45 |
| 土地使用税 | 683,143.98 | 773,621.00 |
| 车船使用税 | 1,500.00 | |
| 印花税 | 302,622.59 | 473,114.63 |
| 地方教育费附加 | 376,061.30 | 709,113.26 |
| 合计 | 4,645,963.54 | 5,449,091.45 |
其他说明：
36、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 22,602,966.59 | 43,119,121.57 |
| 差旅费 | 31,555,222.61 | 27,196,201.61 |
| 职工薪酬 | 6,061,221.11 | 4,254,142.27 |
| 运费 | 1,939,677.23 | 2,086,516.10 |
| 资产折旧与摊销 | 2,053,364.70 | 621,734.30 |
| 业务招待费 | 301,522.55 | 333,239.12 |
| 邮寄费 | 273,106.92 | 150,618.95 |
| 销售折让 | 21,000.00 | 169,023.64 |
| 其他 | 406,277.11 | 429,726.60 |
| 合计 | 65,214,358.82 | 78,360,324.16 |
其他说明：
37、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,866,092.83 | 18,770,436.58 |
| 资产折旧与摊销 | 16,240,974.91 | 7,870,527.23 |
| 租赁费 | 10,306,715.06 | 6,589,541.21 |
| 专业服务费 | 2,278,071.00 | 395,745.58 |
| 办公费 | 1,048,864.04 | 350,505.80 |
| 差旅费 | 1,305,082.33 | 574,383.07 |
| 业务招待费 | 1,051,558.14 | 565,158.06 |
| 车辆使用费 | 1,069,873.27 | 506,032.87 |
| 其他 | 5,533,023.94 | 6,716,932.04 |
| 合计 | 59,700,255.52 | 42,339,262.44 |
其他说明：
38、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委外研发费 | 4,308,897.44 | 2,607,797.06 |
| 职工薪酬 | 5,652,403.04 | 4,981,732.22 |
| 资产折旧与摊销 | 5,430,730.43 | 4,947,700.61 |
| 物料消耗 | 4,016,943.86 | 1,935,989.51 |
| 租赁费 | 1,840,050.54 | 1,763,443.74 |
| 其他 | 1,139,482.09 | 415,754.18 |
| 合计 | 22,388,507.40 | 16,652,417.32 |
其他说明：
39、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 20,432,917.67 | 6,287,991.03 |
| 减：利息收入 | 1,998,651.08 | 1,628,223.12 |
| 汇兑损益 | -4,367.64 | -31,476.21 |
| 手续费 | 69,812.65 | 87,425.63 |
| 合计 | 18,499,711.60 | 4,715,717.33 |
其他说明：
40、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 343,681.36 | 63,721.36 |
| 与收益相关的政府补助 | 10,603,390.48 | 1,867,692.00 |
| 合 计 | 10,947,071.84 | 1,931,413.36 |
41、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 407,525.64 | |
| 金融工具持有期间的投资收益（其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） | 407,525.64 | |
| 处置金融工具取得的投资收益（其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） | 2,750,000.00 | |
| 合计 | 3,157,525.64 | 407,525.64 |
其他说明：
42、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产 | 245,376.81 | |
| 合计 | 245,376.81 |
其他说明：
43、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -10,656,623.56 | |
| 合计 | -10,656,623.56 |
其他说明：
44、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -8,477,882.47 | |
| 合计 | -8,477,882.47 |
其他说明：
45、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 零星税费返还 | 32,673.19 | ||
| 其他 | 1,000.00 | 1,000.00 | |
| 合计 | 1,000.00 | 32,673.19 | 1,000.00 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 14,975,396.49 | 27,810,839.69 |
| 递延所得税费用 | -1,460,497.00 | -1,144,444.46 |
| 合计 | 13,514,899.49 | 26,666,395.23 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 53,818,469.92 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,072,770.48 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,770,010.61 |
| 非应税收入的影响 | -33,424.26 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,668,025.62 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,709,811.61 |
| 本期研发费用加计扣除的影响 | -1,672,294.57 |
| 所得税费用 | 13,514,899.49 |
其他说明
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 10,604,635.99 | 1,900,365.19 |
| 收到保证金 | 2,910,197.00 | 3,689,811.00 |
| 利息收入 | 1,998,651.08 | 1,628,223.12 |
| 其他 | 644,421.03 | 1,463,254.13 |
| 合计 | 16,157,905.10 | 8,681,653.44 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付销售费用 | 51,883,463.56 | 67,722,141.94 |
| 支付管理及研发费用 | 22,233,581.33 | 14,066,934.92 |
| 支付租金 | 11,442,683.42 | 8,497,403.93 |
| 支付保证金 | 1,215,558.83 | 2,289,679.00 |
| 其他 | 9,485,678.88 | 3,071,780.91 |
| 合计 | 96,260,966.02 | 95,647,940.70 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到与资产相关的暂收款 | 320,000.00 | |
| 合计 | 320,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湖北省科投投资款 | 100,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 合计 | 100,000,000.00 | 200,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 可转债发行手续费 | 2,175,943.39 | |
| 其他 | 107,360.00 | |
| 合计 | 2,283,303.39 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 40,303,570.43 | 132,769,116.09 |
| 加：资产减值准备 | 10,656,623.56 | 8,477,882.47 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 22,685,510.43 | 14,753,234.69 |
| 无形资产摊销 | 7,255,803.16 | 4,197,552.58 |
| 长期待摊费用摊销 | 22,570,070.08 | 15,436,018.01 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 245,376.81 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 20,428,550.03 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,157,525.64 | -407,525.64 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,460,497.00 | -1,144,444.45 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -24,764,117.92 | -41,952,771.84 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -103,075,050.86 | -82,079,139.02 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -22,448,813.92 | -13,752,091.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -30,760,500.84 | 36,297,831.71 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,325,773,290.35 | 810,734,481.06 |
| 减：现金的期初余额 | 528,538,164.77 | 751,740,429.27 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 797,235,125.58 | 58,994,051.79 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,325,773,290.35 | 528,538,164.77 |
| 其中：库存现金 | 21,398.93 | 6,778.96 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,325,572,788.73 | 528,531,385.81 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,325,773,290.35 | 528,538,164.77 |
其他说明：
(5) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
单位： 元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 104,837,333.65 | 105,350,511.91 |
| 其中：支付货款 | 79,640,975.47 | 73,293,197.11 |
| 支付工程款 | 25,196,358.18 | 32,057,314.80 |
(6) 现金流量表补充资料的说明
期初其他货币资金中银行承兑汇票保证金5,961,699.45元，期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金6,881,200.00元，因使用受限，不属于现金及现金等价物。
49、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 6,881,200.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 155,933,005.53 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 40,815,419.85 | 抵押借款 |
| 合计 | 203,629,625.38 | -- |
其他说明：
51、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 30,463.15 | 6.8747 | 209,425.02 |
| 欧元 | 15.00 | 7.8170 | 117.26 |
| 港币 | |||
| 英镑 | 5.00 | 8.7113 | 43.56 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 364,787.44 | 6.8747 | 2,507,804.21 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应付款 | |||
| 其中：欧元 | 38,868.44 | 7.8170 | 303,834.60 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
52、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
本期计入当期损益的政府补助金额为10,947,071.84元。
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
53、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方 | 购买日至期末被购买方 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 新建年产粉针剂 8,500万支生产线项目财政专项补助 | 30,865.00 | 其他收益 | 30,865.00 |
| 年产4,000万支冻干粉针生产线改造项目财政专项补助 | 32,856.36 | 其他收益 | 32,856.36 |
| 工业经济转型升级省重大工业投资项目奖励 | 64,960.00 | 其他收益 | 64,960.00 |
| 现代医药制剂（一期、二期）项目专项资金补助 | 215,000.00 | 其他收益 | 215,000.00 |
| 杭州经济技术开发区财政局场地租金补助 | 3,859,526.79 | 其他收益 | 3,859,526.79 |
| 杭州经济技术开发区财政局运营经费 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 3,000,000.00 |
| 十三五重点优势企业扶持款 | 2,290,000.00 | 其他收益 | 2,290,000.00 |
| 2019年生物产业专项资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 绍兴柯桥区困难企业社保费返还 | 241,635.10 | 其他收益 | 241,635.10 |
| 2017年度科技创新领域政策激励扶持资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 省级项目配套补贴 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 2018年高新技术企业认定奖 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 三代手续费返还 | 25,954.89 | 其他收益 | 25,954.89 |
| 上海户籍应届生社保补贴 | 5,993.70 | 其他收益 | 5,993.70 |
| 防伪税控服务费 | 280.00 | 其他收益 | 280.00 |
| 的收入 | 的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江泰司特生物 | 绍兴市 | 绍兴市 | 医药制造业 | 100.00% | 非同一控制下企 | |
| 技术有限公司 | 业合并 | |||||
| 绍兴雅泰药业有限公司 | 绍兴市 | 绍兴市 | 医药制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 绍兴兴亚药业有限公司 | 绍兴市 | 绍兴市 | 医药制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉光谷亚太药业有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 科学研究和技术服务业 | 51.00% | 设立 | |
| 上海新高峰生物医药有限公司 | 上海市 | 上海市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海新生源医药集团有限公司 | 上海市 | 上海市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 泰州新生源生物医药有限公司 | 泰州市 | 泰州市 | 科学研究和技术服务业 | 93.07% | 非同一控制下企业合并 | |
| 武汉光谷新药孵化公共服务平台有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 武汉光谷医药资产投资转化有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 本溪药都创新孵化公共服务平台有限公司 | 本溪市 | 本溪市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 沈阳泗水创新孵化公共服务平台有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京亦庄国际抗体药物工程研究中心有限公司 | 北京市 | 北京市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 泰州中国医药城东方知识产权服务有限公司 | 泰州市 | 泰州市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海新生源医药科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 青岛新生源新药公共服务研发平台有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 乐清新生源健康医疗公共服务平台有限公司 | 乐清市 | 乐清市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 设立 |
| 广东南海新生源新药孵化公共服务平台有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江浙新医药科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉光谷亚太医药研究院有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
间接持股子公司中，武汉光谷亚太医药研究院有限公司为光谷亚太之子公司，其余均为新高峰之子公司。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 泰州新生源生物医药有限公司 | 6.93% | 64,480.18 | 11,908,200.54 | |
| 武汉光谷亚太药业有限公司 | 49.00% |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 泰州新生源生物医药有限公司 | 182,074,446.75 | 12,200,845.67 | 194,275,292.42 | 21,913,047.94 | 21,913,047.94 | 177,684,401.77 | 17,058,226.53 | 194,742,628.30 | 23,310,829.99 | 23,310,829.99 | ||
| 武汉光谷亚太药业有 | 258,604,032.59 | 558,831,112.28 | 817,435,144.87 | 9,600,347.41 | 9,600,347.41 | 276,577,884.54 | 455,225,127.36 | 731,803,011.90 | 15,022,793.66 | 15,022,793.66 | ||
单位： 元
限公司子公司名称
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 泰州新生源生物医药有限公司 | 18,369,373.68 | 930,446.17 | 930,446.17 | -5,037,263.50 | 82,310,561.81 | 20,479,305.98 | 20,479,305.98 | 44,481.29 |
| 武汉光谷亚太药业有限公司 | 1,509.43 | -8,945,420.78 | -8,945,420.78 | -12,148,177.79 | -1,346,888.27 | -1,346,888.27 | 166,341.08 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1、银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2、 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年6月30日，本公司应收账款的19.01%(2018年12月31日：17.24%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位： 元
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 338,500,000.00 | 369,315,519.73 | 114,730,832.82 | 254,584,686.91 | |
| 应付票据 | 22,937,330.09 | 22,937,330.09 | 22,937,330.09 | ||
| 应付账款 | 115,000,972.14 | 115,000,972.14 | 115,000,972.14 |
| 其他应付款 | 38,556,834.72 | 38,556,834.72 | 38,556,834.72 |
| 应付债券 | 757,444,073.36 | 965,000,000.00 | 2,895,000.00 | 14,475,000.00 | 947,630,000.00 |
| 长期应付款 | 420,963,333.34 | 420,963,333.34 | 420,963,333.34 | ||
| 小 计 | 1,693,402,543.65 | 1,931,773,990.02 | 715,084,303.11 | 269,059,686.91 | 947,630,000.00 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 263,800,000.00 | 289,615,676.39 | 110,287,931.94 | 94,426,188.89 | 84,901,555.56 |
| 应付票据及应付账款 | 104,646,089.17 | 104,646,089.17 | 104,646,089.17 | ||
| 其他应付款 | 38,290,065.77 | 38,290,065.77 | 38,290,065.77 | ||
| 长期应付款 | 312,743,194.45 | 312,743,194.45 | 312,743,194.45 | ||
| 小 计 | 719,479,349.39 | 745,295,025.78 | 565,967,281.33 | 94,426,188.89 | 84,901,555.56 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1、 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2019年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币298,500,000.00元(2018年12月31日：人民币147,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2、 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | 3,065,491.80 | 25,575,000.00 | 28,640,491.80 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,065,491.80 | 25,575,000.00 | 28,640,491.80 | |
| 权益工具投资 | 3,065,491.80 | 25,575,000.00 | 28,640,491.80 | |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 3,065,491.80 | 25,575,000.00 | 28,640,491.80 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
计量日能够取得的相同资产在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 浙江亚太集团有限公司 | 绍兴 | 制造业 | 1.5亿 | 20.15% | 27.73% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是陈尧根先生，其直接持有浙江亚太集团有限公司92.67%的股权。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 钟婉珍 | 实际控制人配偶 |
| 任军 | 董事 |
| 曹蕾 | 董事配偶 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 任军、曹蕾 | 20,000,000.00 | 2019年05月16日 | 2020年05月16日 | 否 |
关联担保情况说明
浙江亚太集团有限公司、任军为本公司收购湖北省科投持有的光谷亚太股权事宜提供连带保证，详见本财务报表附注长期应付款之说明。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,097,861.52 | 1,196,116.38 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺本公司于2016年9月非公开发行股票募集资金，并经公司第六届董事会第三次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过，承诺用于“收购上海新高峰100%股权项目”和“武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目”投资金额分别为90,000.00万元和40,376.98万元。截至本资产负债表日，公司上述募投项目尚未使用的募集资金余额分别为1,248.31万元和11,448.65万元。
本公司于2019年4月公开发行可转换公司债券募集资金，并经公司第六届董事会第十次会议和2018年第一次临时股东大会决议，承诺用于“亚太药业现代医药制剂一期、二期项目”、“研发平台建设项目”和“营销网络建设项目”投资金额分别为30,000.00万元、59,906.20万元和5,352.62万元。截至本资产负债表日，公司上述募投项目尚未使用的募集资金余额分别为16,331.63万元、53,574.32万元和5,329.67万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对医药制造业务、CRO服务业务的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 医药制造 | CRO服务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 328,191,698.33 | 242,873,925.78 | 571,065,624.11 | |
| 主营业务成本 | 198,304,849.23 | 152,600,122.41 | 350,904,971.64 | |
| 资产总额 | 3,879,841,631.30 | 579,699,304.97 | 4,459,540,936.27 | |
| 负债总额 | 1,595,695,446.92 | 121,382,580.39 | 1,717,078,027.31 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 119,131,265.60 | 100.00% | 11,435,130.05 | 9.60% | 107,696,135.55 | 124,925,823.45 | 100.00% | 10,656,513.44 | 8.53% | 114,269,310.01 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 119,131,265.60 | 100.00% | 11,435,130.05 | 9.60% | 107,696,135.55 | 124,925,823.45 | 100.00% | 10,656,513.44 | 8.53% | 114,269,310.01 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：账龄组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 108,457,270.26 | 5,422,863.51 | 5.00% |
| 1-2年 | 3,783,565.34 | 378,356.53 | 10.00% |
| 2-3年 | 794,479.63 | 238,343.89 | 30.00% |
| 3-4 年 | 529,475.25 | 264,737.63 | 50.00% |
| 4-5年 | 871,293.26 | 435,646.63 | 50.00% |
| 5 年以上 | 4,695,181.86 | 4,695,181.86 | 100.00% |
| 合计 | 119,131,265.60 | 11,435,130.05 | -- |
确定该组合依据的说明：
公司根据当前的销售模式、业务分布、客户性质等情况，结合对未来经济状况的预测，确定相应账龄的预期信用损失率。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 108,457,270.26 |
| 1年以内（含1年） | 108,457,270.26 |
| 1至2年 | 3,783,565.34 |
| 2至3年 | 794,479.63 |
| 3年以上 | 6,095,950.37 |
| 3至4年 | 529,475.25 |
| 4至5年 | 871,293.26 |
| 5年以上 | 4,695,181.86 |
| 合计 | 119,131,265.60 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 10,656,513.44 | 778,616.61 | 11,435,130.05 | ||
| 合计 | 10,656,513.44 | 778,616.61 | 11,435,130.05 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为33,045,022.21元，占应收账款期末余额合计数的比例为27.74%，相应计提的坏账准备合计数为4,034,665.11元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 67,079,554.01 | 63,870,383.65 |
| 合计 | 67,079,554.01 | 63,870,383.65 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 1,255,461.00 | 1,323,561.00 |
| 拆借款 | 66,127,921.70 | 62,324,336.63 |
| 固定资产转让款 | 500,000.00 | |
| 应收暂付款 | 465,244.36 | 479,586.16 |
| 合计 | 67,848,627.06 | 64,627,483.79 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 757,100.14 | 757,100.14 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 11,972.91 | 11,972.91 | ||
| 2019年6月30日余额 | 769,073.05 | 769,073.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 422,549.80 |
| 1年以内（含1年） | 422,549.80 |
| 1至2年 | 524,000.00 |
| 2至3年 | 112,300.00 |
| 3年以上 | 661,855.56 |
| 3至4年 | 0.00 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 661,855.56 |
| 合计 | 1,720,705.36 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款 | 757,100.14 | 11,972.91 | 769,073.05 | |
| 合计 | 757,100.14 | 11,972.91 | 769,073.05 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 绍兴兴亚药业有限公司 | 拆借款 | 48,415,208.19 | 1年以内 | 71.36% | |
| 拆借款 | 8,320,354.76 | 1-2年 | 12.26% | ||
| 固定资产转让款 | 392,358.75 | 1年以内 | 0.58% | ||
| 浙江泰司特生物技术有限公司 | 拆借款 | 4,000,000.00 | 3-5年 | 5.90% | |
| 拆借款 | 5,000,000.00 | 5年以上 | 7.37% | ||
| 绍兴市柯桥区人民法院 | 保证金 | 255,600.00 | 1年以内 | 0.38% | 12,780.00 |
| 保证金 | 474,000.00 | 1-2年 | 0.70% | 47,400.00 | |
| 保证金 | 112,300.00 | 2-3年 | 0.17% | 33,690.00 | |
| 绍兴县滨海工业区管理委员会 | 保证金 | 281,500.00 | 5年以上 | 0.41% | 281,500.00 |
| 绍兴市住房公积金管理中心桥分中心 | 应收暂付款 | 146,132.40 | 1年以内 | 0.22% | 7,306.62 |
| 合计 | -- | 67,397,454.10 | -- | 382,676.62 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,874,226,353.07 | 11,283,818.57 | 1,862,942,534.50 | 1,574,226,353.07 | 11,283,818.57 | 1,562,942,534.50 |
| 合计 | 1,874,226,353.07 | 11,283,818.57 | 1,862,942,534.50 | 1,574,226,353.07 | 11,283,818.57 | 1,562,942,534.50 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 浙江泰司特生物技术有限公司 | 22,846,181.43 | 22,846,181.43 | 11,283,818.57 | ||||
| 绍兴雅泰药业有限公司 | 160,000,000.00 | 300,000,000.00 | 460,000,000.00 | ||||
| 上海新高峰生物医药有限公司 | 900,000,000.00 | 900,000,000.00 | |||||
| 绍兴兴亚药业有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
| 武汉光谷亚太药业有限公司 | 420,096,353.07 | 420,096,353.07 | |||||
| 合计 | 1,562,942,534.50 | 300,000,000.00 | 1,862,942,534.50 | 11,283,818.57 | |||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 310,423,447.83 | 182,258,994.94 | 318,223,865.98 | 142,524,438.21 |
| 其他业务 | 7,481.12 | |||
| 合计 | 310,430,928.95 | 182,258,994.94 | 318,223,865.98 | 142,524,438.21 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 407,525.64 | |
| 金融工具持有期间的投资收益（其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） | 407,525.64 | |
| 合计 | 407,525.64 | 407,525.64 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,921,366.72 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 26,705.12 | |
| 减：所得税影响额 | 2,248,795.67 | |
| 合计 | 8,699,276.17 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.55% | 0.08 | 0.08 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.21% | 0.06 | 0.06 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人陈尧根先生签名的2019年半年度报告文本原件；
2、载有法定代表人陈尧根先生、主管会计工作及会计机构负责人何珍女士签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。
浙江亚太药业股份有限公司
董事长： 陈尧根
2019年8月29日