四川升达林业产业股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人单洋、主管会计工作负责人杜建华及会计机构负责人(会计主管人员)杜建华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，充分理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司经营中可能面对的主要风险，敬请广大投资者查阅并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2019年半年度报告 ...... 1
第一节 重要提示、释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 19
第六节 股份变动及股东情况 ...... 39
第七节 优先股相关情况 ...... 43
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 44
第九节 公司债相关情况 ...... 47
第十节 财务报告 ...... 48
第十一节 备查文件目录 ...... 156
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、升达林业、本公司 | 指 | 四川升达林业产业股份有限公司 |
| 升达集团 | 指 | 四川升达林产工业集团有限公司 |
| 升达环保 | 指 | 成都市青白江区升达环保装饰材料有限公司 |
| 升达温江 | 指 | 成都市温江区升达建筑装饰材料有限公司 |
| 升达上海 | 指 | 上海升达林产有限公司 |
| 升达广元 | 指 | 广元升达林业产业有限责任公司 |
| 四川中海 | 指 | 四川中海天然气有限公司 |
| 贵州中弘达 | 指 | 贵州中弘达能源有限公司 |
| 升达装饰 | 指 | 四川升达装饰装修工程有限责任公司 |
| 保和瑞祥 | 指 | 北京保和瑞祥管理咨询有限公司 |
| 内蒙古博通、博通中海 | 指 | 内蒙古中海博通天然气有限公司 |
| 陕西绿源 | 指 | 陕西绿源天然气有限公司 |
| 榆林金源 | 指 | 榆林金源天然气有限公司 |
| 米脂绿源 | 指 | 米脂绿源天然气有限公司 |
| 榆林物流、金源物流 | 指 | 榆林金源物流有限公司 |
| 圣明源公司 | 指 | 陕西圣明源能源有限公司 |
| 胜大天然气公司 | 指 | 神木县胜大天然气加气有限公司 |
| 山西乾润、乾润能源 | 指 | 山西乾润能源有限公司 |
| 艾恩吉斯 | 指 | 陕西艾恩吉斯能源科技有限公司 |
| 华融金租 | 指 | 华融金融租赁股份有限公司 |
| 国投保理、深圳国投 | 指 | 深圳国投商业保理有限公司 |
| 陕西公司 | 指 | 榆林金源天然气有限公司、米脂绿源天然气有限公司、榆林金源物流有限公司 |
| 延安海舜 | 指 | 延安海舜建筑工程有限公司 |
| 焦作保和堂 | 指 | 保和堂（焦作）制药有限公司 |
| 升达集团温江人造板分公司 | 指 | 四川升达林产工业集团有限公司温江人造板分公司 |
| 海南保和堂、保和堂（海南） | 指 | 保和堂（海南）现代农业科技有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | *ST升达 | 股票代码 | 002259 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 四川升达林业产业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 升达林业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SICHUAN SHENGDA FORESTRY INDUSTRY CO. LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SHENGDA FORESTRY | ||
| 公司的法定代表人 | 单洋 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 单洋 | 胡秀梅 |
| 联系地址 | 四川省成都市东华正街 42 号 26 楼 | 四川省成都市东华正街 42 号 26 楼 |
| 电话 | 028－86783590 | 028－86783590 |
| 传真 | 028－86755286 | 028－86755286 |
| 电子信箱 | sdlyshanyang@sina.com | sdlyhxm@sina.com |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 544,697,236.59 | 496,950,010.30 | 9.61% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -49,736,565.04 | -32,606,951.64 | -52.53% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -49,736,299.45 | -33,148,735.13 | -50.04% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 5,039,320.57 | -221,558,444.81 | 102.27% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0661 | -0.0433 | -52.66% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0661 | -0.0433 | -52.66% |
| 加权平均净资产收益率 | -1.63% | -1.97% | 17.26% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,787,264,642.98 | 3,069,953,593.85 | -9.21% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,446,125,356.30 | 1,493,980,104.29 | -3.20% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,619.27 | |
| 减：所得税影响额 | -12,294.00 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 8,940.32 |
| 合计 | -265.59 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司自2013年进入清洁能源行业以来，通过并购、自建等方式快速布局清洁能源业务板块，现已拥有多家涉及LNG业务的子公司，其主要经营业务为液化天然气的生产和销售、城镇燃气、加气站等。公司的主要经营模式为：从上游天然气生产和销售企业购买气源后，通过LNG工厂加工销售，或通过自身城镇燃气管网系统以及CNG/LNG加气站，销售给居民、商业、工业等终端用户并提供相关输配服务；同时，公司为城镇燃气新用户提供燃气安装服务，现已初步形成“液化天然气生产与销售——天然气管道——液化天然气运输——城镇燃气（管道输配）——加气站与调峰站”的产业链格局。
公司目前的业绩主要来源于液化天然气销售业务。公司利润的增长主要取决于天然气供应能力、气源成本、气价管控、环保政策和公司管理成本控制等多方面因素。公司将继续积极响应政府的环保政策要求，继续积极推动清洁业务的发展，全力抓好安全生产，提升内部管理水平，加大市场开发力度，不断优化资源配置，加快天然气业务板块的拓展，继续完善公司天然气产业链的格局，以期为未来经营业绩的持续增长奠定坚实基础。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 因债务违约，公司持有的榆林金源、米脂绿源、金源物流股权被冻结 |
| 固定资产 | 因债务违约，公司大部分固定资产被冻结 |
| 无形资产 | 因债务违约，公司大部分无形资产被冻结 |
| 在建工程 | 无 |
| 货币资金 | 因债务违约，公司货币资金被冻结 |
| 投资性房地产 | 因债务违约，公司投资性房地产被冻结 |
| 其他流动资产 | 因债务违约，被冻结 |
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
2019年公司将主要围绕解决占用、化解债务风险、保障资金安全、追讨货款等可能导致公司经营状况恶化的因素，最大限度的保障公司及中小股东的利益，维护全体股东的权益。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，公司董事会和经营层始终围绕着年初制定的“规范运营、转型发展、管理融合、效益升级”的经营方针，努力推进各项经营管理工作。公司主营业务主要为清洁能源，公司围绕经营目标积极开拓市场，强化安全运营管理和维稳安保措施的落实，用心服务用户，保持生产经营的持续、稳定。未来在顺应国家实体经济发展趋势的前提下，公司将继续秉着开放的战略发展态度从自身实际情况出发，充分利用并购重组等资本运作方式积极寻找新的投资机会，培育新的利润增长点，进一步提升公司盈利水平以回报广大投资者，确保公司可持续性健康发展。由于金融政策和市场风险等多方面因素，升达集团暂时未能与各债权人协调一致，并未能解决全部资金占用问题。为了维护公司和广大中小股东的权益，公司后续将严格督促控股股东通过包括但不限于股权转让和资产重组、合法借款等多种形式积极筹措资金，妥善解决目前存在的控股股东占用公司资金的问题，积极与债权人保持密切沟通，通过正常法律途径，力争妥善处理并尽快解除上述违规事项，完成承诺事项。
2019年上半年，公司实现营业总收入544,697,236.59元，同比增加9.61%,主要系LNG的销售价格上涨；营业利润为-59,312,807.58元，同比下降134.21%；利润总额为-59,316,426.85元，同比减少129.73%；归属于上市公司股东的净利润为-49,736,565.04元，同比减少52.53%，主要系LNG原料气价格较去年同期大幅上涨导致产品毛利水平下降及财务费用大幅上升所致。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 544,697,236.59 | 496,950,010.30 | 9.61% | 主要系LNG的销售价格上涨。 |
| 营业成本 | 509,387,573.50 | 436,817,367.34 | 16.61% | 主要系LNG的成本较以前年度有较大幅度上涨，产量下降，导致单位成本分摊的折旧费用等上涨。 |
| 销售费用 | 4,145,457.80 | 3,402,248.38 | 21.84% | 主要系其他费用增加所致。 |
| 管理费用 | 20,328,595.47 | 26,436,733.97 | -23.10% | 主要系其他费用减少所致。 |
| 财务费用 | 71,888,747.35 | 39,759,157.64 | 80.81% | 主要系计提未能按期偿还借款所应承担的 |
| 利息。 | ||||
| 所得税费用 | -851,299.93 | 2,096,975.53 | -140.60% | 主要系本期利润减少所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,039,320.57 | -221,558,444.81 | 102.27% | 主要系今年同期支付其他与经营活动有关的现金中支付的其他费用及往来款大幅减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -992,063.71 | -368,143.40 | -169.48% | 主要系今年支付固定资产减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,930,780.00 | -60,384,262.02 | 91.83% | 主要系今年偿还债务支付的现金大幅减少所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -883,523.14 | -282,310,850.23 | 99.69% | 主要系今年经营活动、投资活动和筹资活动大幅减少所致。 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 544,697,236.59 | 100% | 496,950,010.30 | 100% | 9.61% |
| 分行业 | |||||
| 燃气行业 | 543,817,918.40 | 99.84% | 496,667,651.58 | 99.94% | 9.49% |
| 其他业务 | 879,318.19 | 0.16% | 282,358.72 | 0.06% | 211.42% |
| 分产品 | |||||
| LNG | 543,817,918.40 | 99.84% | 496,667,651.58 | 99.94% | 9.49% |
| 其他 | 879,318.19 | 0.16% | 282,358.72 | 0.06% | 211.42% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 544,697,236.59 | 100.00% | 496,950,010.30 | 100.00% | 9.61% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 燃气行业 | 543,817,918.40 | 508,920,217.29 | 6.42% | 9.49% | 16.53% | -5.65% |
| 分产品 | ||||||
| LNG | 543,817,918.40 | 508,920,217.29 | 6.42% | 9.49% | 16.53% | -5.65% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 544,697,236.59 | 509,387,573.50 | 6.48% | 9.61% | 16.61% | -5.62% |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 114,499,199.38 | 4.11% | 174,760,022.76 | 5.69% | -1.58% | |
| 应收账款 | 375,487,896.44 | 13.47% | 448,875,290.19 | 14.62% | -1.15% | 主要系本期收回陕西艾恩吉斯能源科技有限公司货款减少所致。 |
| 存货 | 22,579,047.33 | 0.81% | 13,072,639.59 | 0.43% | 0.38% | |
| 投资性房地产 | 4,824,186.43 | 0.17% | 4,925,221.33 | 0.16% | 0.01% | |
| 长期股权投资 | 6,532,922.07 | 0.23% | 6,906,092.46 | 0.22% | 0.01% | |
| 固定资产 | 764,426,648.07 | 27.43% | 792,797,665.15 | 25.82% | 1.61% | 主要系本期计提固定资产折旧所致。 |
| 在建工程 | 27,154,687.94 | 0.97% | 26,873,199.94 | 0.88% | 0.09% | |
| 短期借款 | 324,353,253.81 | 11.64% | 324,353,253.81 | 10.57% | 1.07% | |
| 长期借款 | 20,000,000.00 | 0.72% | 20,000,000.00 | 0.65% | 0.07% | |
| 其他流动资产 | 102,950,380.35 | 3.69% | 222,497,565.14 | 7.25% | -3.56% | 主要系理财产品被冻结及理财产品被划转所致。 |
| 其他应收款 | 1,244,233,474.40 | 44.64% | 1,243,144,679.75 | 40.49% | 4.15% | 主要系控股股东占用资金。 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 110,529,470.40 | 债务违约，被司法冻结 |
| 其他流动资产 | 100,000,000.00 | 债务违约，被司法冻结 |
| 存货 |
| 固定资产 | 612,484,355.89 | 债务违约，被司法冻结 |
| 无形资产 | 23,150,398.45 | 债务违约，被司法冻结 |
| 投资性房地产 | 4,824,186.43 | 债务违约，被司法冻结 |
| 合计 | 850,988,411.17 | -- |
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 74,533.14 |
| 报告期投入募集资金总额 | 0 |
| 已累计投入募集资金总额 | 5,691.32 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 由于公司原实际控制人、原董事长、原法定代表人在公司任职期间未经董事会、股东大会审议同意，以公司名义代控股股东升达集团对外借款或向升达集团的债务提供担保。因升达集团资金链断裂难以偿还相关债务，公司被迫代为清偿债务。公司存放于募集资金专户上的资金以及用募集资金购买的理财产品份额被债权人直接扣划或者通过法院强行扣划，造成公司违规使用募集资金。 | |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 彭山县年产40万吨清洁能源项目 | 否 | 77,997.81 | 77,997.81 | 0 | 5,691.32 | 7.30% | 0 | 否 | 是 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 77,997. | 77,997. | 0 | 5,691.3 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 81 | 81 | 2 | ||||||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | 否 | |||||||||
| 合计 | -- | 77,997.81 | 77,997.81 | 0 | 5,691.32 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 项目建设长期处于停滞状态 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 项目建设长期处于停滞状态，项目主管部门拟收回土地使用权 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 公司于2016年6月12日召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》；四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于四川升达林业产业股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》【川华信专（2016）219号】；中国民族证券有限责任公司出具了《关于四川升达林业产业股份有限公司使用募集资金置换预先已投入的自筹资金的核查意见》，同意公司使用本次非公开募集资金56,913,162.70元置换已投入的自筹资金。本次置换于2016年6月17日完成。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2018年6月29日，经公司第四届董事会第三十九次会议审议并批准，公司于2018年7月12日利用闲置募集资金购买了广发银行共计22,000.00万元的“‘名利双收’人民币结构性存款合同”保本浮动收益型产品。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 1、报告期内募集资金专户被扣划17,548.08万元，其中：募集资金专户内资金被扣划5,548.08万元、用募集资金购买的理财产品份额被扣划12,000.00万元。资产负债表日至财务报表批准出日募集资金被扣划27,845.05万元。截至本报告出具日上述违规使用的募集资金尚未归还。 | |||||||||
2、截止本报告出具日，本公司募集资金专户和用募集资金购买的理财产品份额已被司法冻结或轮候冻结。
3、本公司募集资金承诺全部用于“彭山县年产40万吨清洁能源项目”，基于市场环境的变化和LNG行业状况，公司的募投项目一直处于停顿状态。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 中国民族证券有限责任公司关于公司2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 | 2019年05月06日 | 巨潮资讯网《中国民族证券有限责任公司关于公司2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》 |
| 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）关于募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 2019年04月30日 | 巨潮资讯网《募集资金存放与使用情况鉴证报告》 |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 米脂绿源 | 子公司 | LNG生产及销售 | 61,224,490.00 | 720,758,479.23 | 255,024,079.43 | 175,535,194.68 | -15,638,201.24 | -13,294,618.67 |
| 2019年1-9月净利润（万元） | -8,328.17 | 至 | -5,552.11 |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | -4,057.42 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 主要系财务费用中计提违约利息较去年同期大幅增加。 | ||
| 2019年7-9月归属于上市公司股东的净利润及与上年同期相比的变动情况 | 2019年7-9月归属于上市公司母公司的净利润 -3,362.34 万元到 -586.28 万元之间，与上年同期相比变动幅度在-322.02%到26.41%之间。 | ||
事的职能和监事会、审计委员会的监督作用；加强内部审计部门对公司经营和内部控制关键环节的“事前、事中、事后”监察审计职能；约束控股股东及实际控制人不规范的决策和经营行为。
2、强化印章管理与使用
为加强印章管理工作，公司公章交由专人管理，并和印章保管员共同保管，明确两位保管人员同时操作才能加盖印章，且明确携带外出用印，必须两位保管人员随从。坚决落实“双人保管、先审后用、用必登记”的用章规范。后续董事会、审计部将对印章管理的监督持续化、常态化。
3、强化内部审计监督职能
公司将大力加强内部审计职能的建设，完善实时内部监督流程、防范内部控制的执行风险，将实时关注和跟踪公司关联方资金往来等情况，定期核查公司与关联人之间的资金往来明细，对相关业务部门大额资金使用进行动态跟踪分析。对发生关联方资金往来事项要及时向董事会汇报并及时告知董事会秘书，履行审批程序和信息披露义务。
4、责任追究
公司将根据《公司章程》、《对外担保管理办法》、《财务管理制度》等内部管理制度的规定，结合核查结果，严格实施责任追究。
5、完善控股子公司管理
公司将进一步完善对控股子公司的管理制度，已实现陕西公司董事会和经营管理层改组，并在实际执行过程中加强力度，从控股子公司日常业务开展、资金使用等方面全方位增强对子公司的管控措施，及时了解子公司的经营情况控股子公司的经营风险。同时，公司将与陕西绿源继续进行沟通协商，必要时候付诸法律，行使公司的股东权利，尽最大可能减少公司的投资损失。
6、增强持续经营能力
公司董事会将积极协调重组方尽快解决占用问题，消除影响公司正常运作的不利因素。同时加强控股子公司的管理，要求控股子公司积极回收货款，偿还对外欠款，解决公司的持续经营能力问题，降低控股子公司的财务成本，增强公司主营业务的盈利能力。
公司将积极落实上述各项措施，力争在2019年12月31日前消除造成被公司被出具无法表示意见审计报告的相关事项。公司将进一步加强规范运作方面，夯实管理基础，努力实现业绩增长，切实回报全体股东和投资者。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.16% | 2019年01月18日 | 2019年01月21日 | 巨潮资讯网《2019 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-006） |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 24.60% | 2019年05月28日 | 2019年05月29日 | 巨潮资讯网《2018年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-060） |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 四川升达林 | 其他承诺 | 截止2018 | 2018年08 | 2018-09-29 | 超期未履 |
| 产工业集团有限公司 | 年8月28日，四川升达林业产业股份有限公司为四川升达林产工业集团有限公司（以下简称“升达集团”）提供对外担保金额约18,760 万元（占公司最近一期经审计净资产的比例为11.24%）；升达集团占用四川升达林业产业股份有限公司资金余额约 63,588.302396万元（占公司最近一期经审计净资产的比例为38.09%）。升达集团承诺在2018年9月29日前解决上述违规担保及资金占用事项。升达集团承诺在2018年9月29日前解决上述违规担保及资金占用事项。 | 月28日 | 行。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详 | 由于金融政策和市场风险等多方面因素，升达集团暂时未能与各债权人协调一致， | |||||
| 细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 并未能与相关战略投资者达成可行性合作方案以解决公司对升达集团的担保问题，及归还对公司的占款。为了维护公司和广大中小股东的权益，公司后续将严格督促控股股东通过包括但不限于股权转让和资产重组、合法借款等多种形式积极筹措资金，妥善解决目前存在的控股股东占用公司资金的问题，积极与债权人保持密切沟通，通过正常法律途径，力争妥善处理并尽快解除上述违规事项，完成承诺事项。 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 华融金租诉榆林金源、米脂绿源、升达林业、陕西绿源、升达集团 | 38,000 | 是 | 已判决、执行中 | 现已判决生效，正在执行中，会对公司本期利润或期后利润产生影响，目前影响金额无法准确判断，公司将依据会计准 | 已判决、执行中 | 2019年04月04日 | 巨潮资讯网《关于新增诉讼事项及诉讼事项进展公告》（公告编号 |
| 则的要求和实际情况进行相应的会计处理，实际影响以会计师事务所审计结果为准 | 2019-032） | ||||||
| 华融金租诉榆林金源、米脂绿源、升达林业、陕西绿源、升达集团 | 38,000 | 是 | 已判决、执行中 | 现已判决生效，正在执行中，会对公司本期利润或期后利润产生影响，目前影响金额无法准确判断，公司将依据会计准则的要求和实际情况进行相应的会计处理，实际影响以会计师事务所审计结果为准 | 已判决、执行中 | 2019年04月10日 | 巨潮资讯网《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号2019-034） |
| 华融金租诉榆林金源、米脂绿源、升达林业、陕西绿源、升达集团 | 38,000 | 是 | 已判决、执行中 | 现已判决生效，正在执行中，会对公司本期利润或期后利润产生影响，目前影响金额无法准确判断，公司将依据会计准则的要求和实际情况进行相应的会计处理，实际影响以会计师事务所审计结果为准 | 已判决、执行中 | 2019年05月24日 | 巨潮资讯网《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号2019-058） |
| 中国长城资产管理股份有限公司四川省分公司诉升达林业、升达集团、江昌政、陈德珍融资租赁合同纠纷一案 | 17,260.03 | 是 | 根据公证债权文书已判决、执行中 | 根据公证债权文书已判决、执行中 | 根据公证债权文书已判决、执行中 | 2019年06月13日 | 巨潮资讯网《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号2019-064） |
| 新华信托股份 | 9,500 | 是 | 已判决、 | 已判决、已执行 | 已判决、已执 | 2019年06 | 巨潮资讯 |
| 有限公司诉升达林业、升达集团金融借款合同纠纷一案 | 已执行 | 行 | 月22日 | 网《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号2019-070） | |||
| 中国长城资产管理股份有限公司四川省分公司诉升达林业、升达集团、江昌政、陈德珍融资租赁合同纠纷一案 | 17,260.03 | 是 | 根据公证债权文书已判决、执行中 | 根据公证债权文书已判决、执行中 | 根据公证债权文书已判决、执行中 | 2019年06月26日 | 巨潮资讯网《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号2019-073） |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 王学英诉升达集团温江人造板分公司、升达集团、升达林业买卖合同纠纷一案 | 26.14 | 是 | 已达成调解 | 已达成调解 | 已达成调解 | 2019年04月04日 | 巨潮资讯网《关于新增诉讼事项及诉讼事项进展公告》（公告编号2019-032） |
| 罗文梨诉升达集团温江人造板分公司、升达集团、升达林业买卖合同纠纷一案 | 0.5 | 是 | 已达成调解 | 已达成调解 | 已达成调解 | 2019年04月04日 | 巨潮资讯网《关于新增诉讼事项及诉讼事项进展公告》（公告编号2019-032） |
| 成都顶谊运业有限责任公司诉升达集团温江人造板分公司、升达集团、升达林业买卖合同纠纷一案 | 83.23 | 是 | 已达成调解 | 已达成调解 | 已达成调解 | 2019年04月04日 | 巨潮资讯网《关于新增诉讼事项及诉讼事项进展公告》（公告编号 |
2019-032）
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 升达林业 | 其他 | 涉嫌信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 升达林业责令改正，给予警告，并处以60万元罚款 | 2019年05月22日 | 巨潮资讯网《关于收到中国证券监督管理委员会调查通知书的公告》（公告编号：2019-010）、《关于收到<行政处罚决定书>的公告》（公告编号：2019-055） |
| 升达林业及单洋、钱学杰、徐德智 | 高级管理人员 | 未及时披露重大诉讼后续进展 | 其他 | 采取出具警示函措施，并计入证券期货市场诚信档案 | 2019年06月25日 | 巨潮资讯网《关于收到<行政监管措施决定书>的公告》( 公告编号：2019-071) |
业收入8.91亿元，占升达林业营业总收入的92.81%。经查，你公司在2019年2月份即已知悉拍卖事项，但未及时披露重大诉讼后续进展，迟至4月4日才进行公告。
经查，你公司在2019年2月份即已知悉拍卖事项，但未及时披露重大诉讼后续进展，迟至4月4日才进行公告。你公司上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第三十条、第三十二条、第三十三条规定。现按照《上市公司信息披露管理办法》第五十九条的规定，我局决定对你公司采取出具警示函措施，并计入证券期货市场诚信档案。你公司应当在收到本监督管理措施后10个工作日内向我局提交书面报告。你公司应吸取经验教训，杜绝再次发生类似事件，维护投资者合法权益。如果对本监督管理措施不服的，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。对上述决定书涉及问题负有主要责任的公司董事长兼总经理单洋先生、副总经理钱学杰先生、副总经理兼董事会秘书徐德智先生同时收到四川证监局采取出具警示函措施的决定，并计入证券期货市场诚信档案。
二、整改措施及落实情况
1、完善制度，保障信息披露的合规性
收到《警示函》后，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和中国证劵监督管理委员会、深圳证券交易所等有关规定，对公司信息披露方面的工作进行了进一步梳理，切实提高业务水平和责任意识，确保公司信息披露内容的真实、准确、完整。
2、加强规则制度学习，提高合规意识
公司组织董事、监事、高级管理人员、核心管理人员、证券部人员以及其他相关部门人员等认真学习《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和中国证劵监督管理委员会、深圳证券交易所等有关规定，加强相关人员对上述法律法规的学习培训，增强合规意识，规范运作，保证公司信息披露义务及时、准确的履行。
3、落实制度，杜绝信息披露违规
公司要求有关职能部门严格按照上述规定和公司管理制度进行规范运作，密切关注与跟踪公司日常经营业务情况，加强部门之间的沟通交流，确保重大信息的及时反馈，做到及时、真实、准确、完整地履行信息披露义务，并能从此监管函中吸取教训，杜绝类似问题的再次发生。
通过本次整改，公司深刻认识到在信息披露工作中存在的不足，公司将积极落实上述整改措施，对已落实事项做好长效防范机制。同时，公司及公司董事、监事、高级管理人员、相关责任部门以及子公司相关管理人员将认真吸取教训，不断学习相关法律法规，提高规范运作意识，着力提升科学管控能力，避免类似事件再次发生，更好的维护和保障投资者权益。
上述内容于2019年7月11日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）（公告编号：2019-080）。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
1、公司控股股东升达集团已被多家法院列入失信执行人
2、公司债务到期未清偿及诉讼情况
（1）控股子公司的事项
公司控股子公司榆林金源、米脂绿源被华融金租等申请法院执行，部分固定资产和无形资产已被拍卖，处于执行阶段中。
（2）与违规担保和共同借款相关的事项
因公司向控股股东及其子公司违规担保和控股股东非经营性资金占用事项，导致公司被违规担保的债权人提起诉讼，通过中国执行信息公开网公示信息查询，获悉公司被成都市锦江区人民法院、成都市温江区人民法院列入失信被执行人名单，具体内容详见于2019年4月26日披露在巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）《关于公司被列入失信被执行人的公告》（公告编号：2019-039）。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 升达集团 | 控股股东 | 违规担保和资金占用 | 是 | 116,634.56 | 20.21 | 0 | 0.00% | 0 | 116,654.77 |
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 因违规对升达集团提供担保、违规以公司名义签订借款合同，升达集团占用公司资金，导致公司资金紧张，债务违约集中爆发，诉讼费、违约金等大幅增加，影响公司业绩。 |
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 无 |
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度 | 担保额度 | 实际发生日 | 实际担保金 | 担保类型 | 担保期 | 是否履 | 是否为 |
| 相关公告披露日期 | 期（协议签署日） | 额 | 行完毕 | 关联方担保 | ||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 榆林金源 | 2016年04月26日 | 20,000 | 2016年04月27日 | 20,000 | 一般保证 | 4年 | 否 | 否 |
| 米脂绿源 | 2016年04月26日 | 18,000 | 2016年04月27日 | 18,000 | 一般保证 | 4年 | 否 | 否 |
| 榆林金源 | 2017年06月19日 | 15,000 | 2017年06月19日 | 10,000 | 一般保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 53,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 48,000 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 胜大天然气公司 | 2,000 | 2018年09月21日 | 2,000 | 质押 | 2年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 2,000 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 2,000 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 2,000 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 53,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 50,000 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 34.58% | |||||||
| 其中： | ||||||||
（2）违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 担保对象名称 | 与上市公司的关系 | 违规担保金额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 担保类型 | 担保期 | 截至报告期末违规担保余额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 预计解除方式 | 预计解除金额 | 预计解除时间（月份） |
| 升达集团 | 控股股东 | 30,000 | 20.08% | 质押担保 | 1年 | 0 | 0.00% | 已被扣划形成升达集团的资金占用 | 已被扣划形成升达集团的资金占用 | |
| 升达环保 | 控股股东之子公司 | 20,000 | 13.39% | 质押担保 | 1年 | 0 | 0.00% | 已被扣划形成升达集团的资金占用 | 已被扣划形成升达集团的资金占用 | |
| 升达集团 | 控股股东 | 980 | 0.66% | 保证担保 | 1个月 | 0 | 0.00% | 已被扣划形成升达集团的资金占用 | 已被扣划形成升达集团的资金占用 | |
| 升达集团 | 控股股东 | 1,760 | 1.18% | 保证担保 | 4年 | 0 | 0.00% | 已被扣划形成升达集团的资金占用 | 已被扣划形成升达集团的资金占用 | |
| 升达集团 | 控股股东 | 11,000 | 7.36% | 保证担保 | 1年 | 0 | 0.00% | 已被扣划形成升达集团的资金占用 | 已被扣划形成升达集团的资金占用 | |
| 升达集团 | 控股股东 | 580 | 0.39% | 保证担保 | 1年 | 580 | 0.39% | 公司将通过诉讼等方式维护公司权益 | 580 | 12月 |
| 升达集团 | 控股股东 | 2,500 | 1.67% | 保证担保 | 3个月 | 2,500 | 1.67% | 公司将通过诉 | 2,500 | 12月 |
| 讼等方式维护公司权益 | ||||||||||
| 升达集团、升达广元 | 控股股东及其子公司 | 10,585 | 7.09% | 保证担保 | 1年 | 10,585 | 7.09% | 公司将通过诉讼等方式维护公司权益 | 10,585 | 12月 |
| 升达集团 | 控股股东 | 9,750 | 6.53% | 保证担保 | 42个月 | 9,750 | 6.53% | 公司将通过诉讼等方式维护公司权益 | 9,750 | 12月 |
| 合计 | 87,155 | 58.35% | -- | -- | 23,415 | 15.68% | -- | -- | -- | |
| 会计期间 | 承诺业绩（万元） | 扣非后利润（万元） | 业绩完成率 | 应当补偿金额（万 | 实际收到金额（万 | 到账时间 |
| 元） | 元） | |||||
| 2015年度 | 5,000.00 | 4,759.95 | 95.20% | 240.05 | 306.51 | 2016年8月 |
| 2016年度 | 8,000.00 | 3,147.30 | 39.34% | 4,852.70 | 4,852.70 | 2017年7-10月 |
| 2017年度 | 10,400.00 | 14,699.64 | 141.34% | 0 | - |
| 2018年度 | 13,520.00 | -2,295.53 | -14.51% | 15,815.53 | 0 |
的固定资产和无形资产进行公开变卖活动，变卖价为1.99亿元。具体内容详见公司于2019年4月4日、2019年4月10日、2019年5月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于新增诉讼事项及诉讼事项进展公告》（公告编号：2019-032）、《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2019-034）、《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2019-058）。
（四）公司募集资金账户被强行扣划事项
①公司因违规替升达集团借款被拉萨经济技术开发区恒耀商务咨询有限公司起诉。2019年1月24日，公司募集资金账户被成都市中级人民法院划扣26,562,500.00元用于偿还借款本息。
②公司因违规向升达集团担保被杨陈起诉。2019年2月3日，浙江省杭州市中级人民法院扣划公司用募集资金购买的理财产品份额120,000,000.00元。
③公司因债务纠纷被安徽中安融资租赁股份有限公司起诉。2019年2月26日，公司募集资金账户被合肥市中级人民法院扣划28,716,058.50元。
④公司因买卖合同纠纷被唐常斌、唐兴玲起诉。2019年6月，公司募集资金账户被成都市锦江区人民法院扣划202,165元。
⑤截至财务报表批准日，公司因借款合同纠纷被新华信托股份有限公司起诉。2019年7月9日，公司募集资金账户被四川省雅安市中级人民法院扣划102,969,704.12元。
（五）关于公司设立全资子公司的事项
公司于2019年3月22日成立北京保和瑞祥管理咨询有限公司，注册资本1亿元，经营范围：企业管理咨询；经济贸易咨询；公共关系服务；企业策划、设计；软件开发；应用软件服务；计算机系统服务；市场调查；基础软件服务；技术开发、技术转让、技术推广、技术服务、技术咨询。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）（注：因设立全资子公司注册资本未达到公司最近一期经审计净资产的10%，未达到信息披露标准，故未在指定网站作为临时公告进行信息披露）
（六）关于控股股东资金占用进展的事项
（1）基本情况
公司控股股东升达集团违规占用公司资金，具体情况列示如下：
单位：元
| 序号 | 项目 | 占用金额 |
| 1 | 违规从公司账户划出资金形成占用 | 174,017,865.40 |
| 2 | 违规对升达集团及其子公司提供担保 | 657,931,960.96 |
| 3 | 以公司名义进行民间借款承担偿债义务形成资金占用 | 332,394,811.68 |
| 4 | 其他形式形成的占用 | 2,203,104.07 |
| 小计 | 1,166,547,742.11 |
| 担保方 | 被担保方 | 债权人名称 | 担保余额 | 承担连带清偿责任形成的资金占用金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 贵州中弘达 | 升达集团 | 厦门国际银行厦门分行 | 30,000.00 | 30,400.99 | 2017-7-17 | 2018-7-17 | 是【注1】 |
| 贵州中弘达 | 升达环保 | 厦门国际银行厦门分行 | 20,000.00 | 20,269.31 | 2017-7-17 | 2018-7-17 | 是【注2】 |
| 公司 | 升达集团 | 秦栋梁 | 980.00 | 1,167.00 | 2018-2-6 | 2018-3-5 | 是【注3】 |
| 公司 | 升达集团 | 姜兰 | 1,760.00 | 1,955.89 | 2016-8-31 | 2020-8-30 | 是【注4】 |
| 公司 | 升达集团 | 杨陈 | 11,000.00 | 12,000.00 | 2017-12-15 | 2018-12-15 | 是【注5】 |
| 小计 | 63,740.00 | 65,793.20 |
单位：元
| 债权人 | 借款日期 | 借款本金余额 | 占用金额 | 实际扣划金额 | 备注 |
| 胡静谊 | 2018/4/12 | 10,600,000.00 | 55,122,901.67 | 55,122,901.67 | 注1 |
| 熊昕 | 2018/4/12 | 40,000,000.00 | |||
| 刘立强 | 2017/12/11 | 25,000,000.00 | 53,231,827.00 | 53,231,827.00 | 注2 |
| 2018/1/25 | 20,000,000.00 | ||||
| 拉萨经济技术开发区恒耀商务咨询有限公司 | 2017/7/5 | 25,000,000.00 | 28,442,636.99 | 26,562,500.00 | 注3 |
| 顾民昌 | 2018/1/22 | 10,000,000.00 | 12,564,258.90 | 注4 | |
| 安徽中安融资租赁股份有限公司 | 2016/9/12 | 28,620,937.50 | 31,492,289.44 | 28,716,058.50 | 注5 |
| 蔡远远 | 2018/1/29 | 80,000,000.00 | 102,123,914.99 | 注6 | |
| 安徽合泰融资租赁有限公司 | 2016/7/29 | 21,798,167.00 | 25,942,883.49 | 注7 | |
| 王俊浩 | 2018/6/5 | 16,985,600.00 | 23,474,099.20 | 注8 |
| 合计 | 278,004,704.50 | 332,394,811.68 | 163,633,287.17 |
同》，同日签订《融资租赁合同》，租赁本金6,000万元，租赁期3年，利率6.175%，升达集团为该笔融资提供担保。因未按约偿付剩余本息，公司于2018年7月27日被诉。2018年10月10日，安徽省合肥市中级人民法院出具（2018）皖01民初951号民事判决书，公司应支付中安融资租赁租金28,620,937.50元、迟延利息19,121.00元(暂计算至2018年6月20日，之后迟延利息仍按此方法计算至款清之日止)，还应支付中安融资租赁留购价款1,000.00元，并支付律师费75,000.00元, 案件的诉讼费用、财产保全费用等由公司、升达集团承担。2019年2月26日，公司募集资金账户被合肥市中级人民法院扣划28,716,058.50元。注6：2017年12月，公司、升达集团、董静涛、江昌政作为共同借款人与蔡远远签订《借款合同》，实际借款本金5,000.00万元，借款期限自2017年12月22日至2018年2月21日止，款项直接转入升达集团账户；2018年1月，公司、升达集团、董静涛、江昌政作为共同借款人与蔡远远签订《借款合同》，借款本金3,000.00万元，月利率2%，借款期限自2018年1月29日至2018年2月12日止，款项转入公司账户。上述两份借款合同约定共同借款人为该项合同的债务承担连带清偿责任，即升达集团、董静涛、江昌政为该笔借款提供担保。2018年9月17日，蔡远远起诉各方，要求各方偿还借款本金8,000万元，以及自2018年1月29日起至实际清偿日止、按年利率24%计算的利息。
注7：2016年7月29日，升达集团违规以公司名义与安徽合泰融资租赁有限公司签订《融资租赁合同》，租赁本金5,000万元，概算总租金55,017,187.00元，租赁期36个月，名义货价1,000元，升达集团、江昌政为该笔融资提供担保。因未支付剩余租金21,798,167.00元，公司于2018年9月4日被起诉。2018年7月31日，安徽省合肥市中级人民法院裁定在2,500万元范围内冻结公司财产。2018年11月9日，公司以法院管辖权不符合规定为由提请上诉，2018年12月3日，合肥市中级人民法院驳回上诉，维持原判。注8：2018年6月5日，升达集团违规以公司名义与原告王俊浩签订借款合同，借款合同约定的借款本金为25,000万元，实际借款本金16,985,600.00元，因未支付利息，被原告解除借款合同，且王俊浩已将债权转让给杭州展夏科技有限公司，目前公司收到对方解除借款合同通知书，被要求偿还本金16,985,600.00元，以及利息3,244,249.60元。
③其他形式形成的占用
刘凤向公司原分公司四川升达林业产业股份有限公司温江人造板分公司（该项资产已于2016年12月通过重大资产重组出售给升达集团，四川升达林业产业股份有限公司温江人造板分公司已于2017年1月注销）（以下简称“升达林业温江分公司”）出售杂木、木片，升达林业温江分公司尚未支付货款575,009.00元而被起诉。2018年10月22日，公司募集资金账户被成都市温江区人民法院划扣580,000.00元用于支付该笔货款。
2018年3月22日,升达集团通过龙泉驿区龙泉街办沈记建材营业部自新奥能源贸易有限公司（以下简称“新奥能源”）借款270万元,借款期限6个月。2018年7月，公司将所持有的新奥能源30%的股权以作价1,420,939.07元转让给宁波皓甬管理咨询有限公司，由于升达集团欠付新奥能源借款未归还，以升达集团欠款冲抵公司应收股权转让款，形成资金占用1,420,939.07元。
唐常彬向升达林业温江分公司出售杂木、木片，升达林业温江分公司尚未支付货款83,906元，故唐常彬向成都市锦江区人民法院提起诉讼，经审理，根据成都市锦江区人民法院出具的（2018）川0104民初4611号《民事判决书》，判决被告升达林业应于本判决发生效力之日起十日内向原告唐常彬支付货款83,906元，2019年5月23日公司募集资金账户被成都市锦江区人民法院划扣83,906元用于支付该笔货款，该金额列入升达集团对公司的资金占用。
唐兴岭向升达林业温江分公司出售杂木、木片，升达林业温江分公司尚未支付货款118,259元，故唐兴岭向成都市锦江区人民法院提起诉讼，经审理，根据成都市锦江区人民法院出具的（2018）川0104民初4612号《民事判决书》，判决被告升达林业应于本判决发生效力之日起十日内向原告唐兴岭支付货款
118,259元，2019年5月23日公司募集资金账户被成都市锦江区人民法院划扣118,259元用于支付该笔货款，该金额列入升达集团对公司的资金占用。
（2）解决方案及进展
2019年1月25日，公司收到升达集团出具的《回复函》，升达集团承诺其控股子公司上海升达林产有限公司100%股权、巴塘县砂西玉山矿业有限公司67%股权在可以办理过户情况下（目前被法院冻结无法过户），用于抵偿对升达林业的违规资金占用。
海南保和堂承诺在2019年6月30日前解决所有升达集团对升达林业的资金占用和违规担保：2019年3月15日，焦作保和堂股东签订《保和堂（焦作）制药有限公司增资协议》（以下简称《增资协议》），根据《增资协议》的约定，投资者向焦作保和堂增资100,000万元，增资资金用途为海南保和堂解决升达林业资金占用及违规担保问题；根据上海浦东发展银行北京建国路支行于2019年4月10日出具的《财产证明书》，海南保和堂股东郝靖伟在上海浦东发展银行开具的银行账户现有人民币活期储蓄余额超过4亿元人民币；2019年4月10日，郝靖伟出具说明，在升达林业解决了账户资金安全问题后，其于上海浦东发展银行储蓄账户中的4亿元将用于升达集团偿还对升达林业的违规资金占用。
公司于2019年6月28日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）刊登了《关于收到海南保和堂关于资金占用问题的说明的公告》（公告编号：2019-074），根据保和堂（海南）出具的说明，保和堂（海南）一直积极采取措施解决升达集团对上市公司的资金占用问题，但是，由于不可控因素的出现，保和堂（海南）无法按照约定解决资金占用问题，说明如下：
根据《股权转让协议》，保和堂（焦作）制药有限公司（以下简称“焦作市保和堂”）向法院申请解除对江昌政、江山、董静涛、向中华、杨彬所持升达集团共计70%股权司法查封后，焦作市保和堂与江昌政、江山、董静涛、向中华、杨彬应于上述股权解除司法查封当日共同办理该70%股权过户至保和堂（海南）的工商变更登记，但在办理签署70%的股权工商变更登记时，升达集团的债权人包商银行司法冻结了江昌政及江山所持升达集团的股权，导致江昌政及江山所持有的升达集团82.33%的股权转让无法按原计划过户；截至目前，保和堂（海南）仅持有升达集团17.67%的股份，剩余82.33%的股份能否过户及过户时间均存在不确定性。
2019年5月22日，上海市高级人民法院审理了升达集团与华宝信托有限责任公司（以下简称“华宝信托”）的金融借款合同纠纷，金融借款合同的质押物为升达集团持有升达林业25.34%的股权，若最终判决涉及到质押物的处置问题则会影响保和堂（海南）对上市公司的控制权。
2019年7月3日，公司收到上海市高级人民法院出具的《民事判决书》【（2018）沪民初29号】，判决升达集团于判决生效之日起归还华宝信托本息（含罚息）及律师费。若升达集团不履行判决义务，华宝信托有权与升达集团、江昌政协议，以其质押的共计21,303.66万股股票及法定孳息折价，或者以拍卖、变卖上述质押财产所得的价款优先受偿。上述质押财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归升达集团、江昌政所有，不足部分由升达集团继续清偿。如果华宝信托处置质押股票可能影响到公司控股权的变动会导致公司控股股东变更，对公司的股票交易有重大影响。目前，保和堂（海南）正积极与包括包商银行及华宝信托在内的升达集团债权人进行沟通，避免由于债务纠纷造成上市公司的实际控制权变动；在上述问题解决后或有明确预期时，保和堂（海南）将履行《股权转让协议》约定的义务，及时解决升达集团对上市公司的资金占用问题。
（七）关于控股股东涉诉进展事项
截至财务报表批准报出日，公司收到原告华宝信托有限公司（以下简称“华宝信托”）诉升达集团、江昌政金融借款合同纠纷一案的《民事判决书》，根据上海市高级人民法院出具的《民事判决书》【（2018）沪民初29号】，判决结果如下：
一、被告升达集团应于本判决生效之日起十日内归还原告华宝信托A类贷款本金人民币826,572,459.04元；
二、被告升达集团应于本判决生效之日起十日内归还原告华宝信托截至2018年5月24日的A类贷款罚息人民币9,273,463.62元，及自2018年5月25日起至实际清偿日止的罚息（以人民币826,572,459.04元为基数，按年利率11.7%计算）；
三、被告升达集团应于本判决生效之日起十日内归还原告华宝信托B类贷款本金人民币410,000,000元；
四、被告升达集团应于本判决生效之日起十日内归还原告华宝信托截至2018年5月24日的B类贷款利息人民币16,175,342.47元，B类贷款罚息人民币7,355,903.17元，及自2018年5月25日起至实际清偿日止的罚息（以人民币426,175,342.47元为基数，按年利率18%计算）；
五、被告升达集团应于本判决生效之日起十日内向原告华宝信托支付律师费150万元；
六、若被告升达集团不履行上述第一项至第五项判决义务，原告华宝信托有权与被告升达集团协议，以被告升达集团质押的登记编号为420000001090、420000001091、420000001092、420000001401、420000001430项下的18,436万股股票及法定孳息折价，或者以拍卖、变卖上述质押财产所得的价款优先受偿。上述质押财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归被告升达集团所有，不足部分由被告升达集团继续清偿；
七、若被告升达集团不履行上述第一项至第五项判决义务，原告华宝信托有权与被告江昌政协议，以被告江昌政质押的登记编号420000001097项下的2,867.66万股股票及法定孳息折价，或者以拍卖、变卖上述质押财产所得的价款优先受偿。上述质押财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归被告江昌政所有，不足部分由被告升达集团继续清偿；
八、驳回原告华宝信托的其余诉讼请求。
公司控股股东升达集团已向法院递交上诉状，上诉请求为：1、裁定撤销上海市高级人民法院（2018）沪民初29号《民事判决书》，发回上海市高级人民法院重审；2、本案诉讼费由被上诉人承担。公司与控股股东升达集团为不同法人主体，公司在资产、业务等方面与控股股东均保持独立，截至目前，上述诉讼不会对公司的本期利润或后期利润产生重大影响，但因公司控股股东升达集团所持公司的全部股票被质押、冻结，如果华宝信托处置质押股票可能影响到公司控制权的变动，可能会导致公司控股股东变更，对公司的股票交易有重大影响。
上述具体内容详见于2019年7月5日、2019年7月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股股东诉讼事项的公告》（公告编号2019-076）、《关于控股股东诉讼的进展公告》（公告编号2019-085）。
（八）公司被中国证监会立案调查的进展情况
2019年1月24日，公司收到国证券监督管理委员会《调查通知书》（编号：成稽调查通字2019002号），因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查；2019年5月13日，公司及相关当事人收到中国证券监督管理委员会四川监管局下发的《行政处罚事先告知书》（川证监处罚字【2019】4号）。2019年5月21日，公司收到中国证券监督管理委员会四川监管局下发的《行政处罚决定书》（【2019】3号），对升达林业责令改正，给予警告，并处以60万元罚款。因被中国证监会立案调查而引发的公司股票可能被暂停上市和终止上市的风险已经消除。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
详见本章节“十六、其他重大事项说明”中的（一）关于陕西公司董事会和经营管理层改组的事项、（三）控股子公司固定资产和无形资产拍卖进展事项。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 28,613,652 | 3.80% | 7,990,096 | 7,990,096 | 36,603,748 | 4.87% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 28,613,652 | 3.80% | 7,990,096 | 7,990,096 | 36,603,748 | 4.87% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 28,613,652 | 3.80% | 7,990,096 | 7,990,096 | 36,603,748 | 4.87% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 723,714,615 | 96.20% | -7,990,096 | -7,990,096 | 715,724,519 | 95.13% | |||
| 1、人民币普通股 | 723,714,615 | 96.20% | -7,990,096 | -7,990,096 | 715,724,519 | 95.13% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 752,328,267 | 100.00% | 0 | 0 | 752,328,267 | 100.00% | |||
公司股份，未过锁定期，共锁定2,779,678股，报告期内新增有限售条件股份为694,920股，上述总计新增有限售条件股份为7,990,096股。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 江昌政 | 21,507,526 | 7,169,176 | 28,676,702 | 离任锁定 | 参照深圳交易所相关规则指引执行。 | |
| 江山 | 378,000 | 126,000 | 504,000 | 离任锁定 | 参照深圳交易所相关规则指引执行。 | |
| 张昌林 | 2,084,758 | 694,920 | 2,779,678 | 离任锁定 | 参照深圳交易所相关规则指引执行。 | |
| 合计 | 23,970,284 | 0 | 7,990,096 | 31,960,380 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 31,254 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 | 0 |
| 8） | |||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 四川升达林产工业集团有限公司 | 境内非国有法人 | 24.52% | 184,438,823 | 0 | 0 | 184,438,823 | 质押 | 184,438,823 | |
| 冻结 | |||||||||
| 江昌政 | 境内自然人 | 3.81% | 28,676,702 | 0 | 28,676,702 | 0 | 质押 | 28,676,702 | |
| 冻结 | |||||||||
| 诺安资产－工商银行－诺安资管舜耕天禾2号资产管理计划 | 其他 | 1.90% | 14,306,232 | 0 | 0 | 14,306,232 | |||
| 赵毅明 | 境内自然人 | 0.86% | 6,503,013 | 0 | 0 | 6,503,013 | |||
| 赵玉玲 | 境内自然人 | 0.74% | 5,557,800 | +289,300 | 0 | 5,557,800 | |||
| 向中华 | 境内自然人 | 0.62% | 4,643,368 | -1,547,789 | 4,643,368 | 0 | |||
| 黄毕宁 | 境内自然人 | 0.58% | 4,375,000 | +2,115,000 | 0 | 4,375,000 | |||
| 戴薇 | 境内自然人 | 0.58% | 4,337,300 | +3,934,600 | 0 | 4,337,300 | |||
| 张辉 | 境内自然人 | 0.57% | 4,300,000 | +493,790 | 0 | 4,300,000 | |||
| 四川信托有限公司－股票增持1号集合资金信托计划 | 其他 | 0.52% | 3,900,760 | 0 | 0 | 3,900,760 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 情况未知 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 四川升达林产工业集团有限公司 | 184,438,823 | 人民币普通股 | 184,438,823 |
| 诺安资产－工商银行－诺安资管舜耕天禾2号资产管理计划 | 14,306,232 | 人民币普通股 | 14,306,232 |
| 赵毅明 | 6,503,013 | 人民币普通股 | 6,503,013 |
| 赵玉玲 | 5,557,800 | 人民币普通股 | 5,557,800 |
| 黄毕宁 | 4,375,000 | 人民币普通股 | 4,375,000 |
| 戴薇 | 4,337,300 | 人民币普通股 | 4,337,300 |
| 张辉 | 4,300,000 | 人民币普通股 | 4,300,000 |
| 四川信托有限公司－股票增持1号集合资金信托计划 | 3,900,760 | 人民币普通股 | 3,900,760 |
| 南通恒邦投资管理有限公司 | 3,806,863 | 人民币普通股 | 3,806,863 |
| 蒋莉青 | 3,730,400 | 人民币普通股 | 3,730,400 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 情况未知 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东蒋莉青除通过普通证券账户持有3,729,400股外，还通过万联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,000 股，实际合计持有3,730,400股。 | ||
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 单洋 | 董事长、总经理 | 现任 | |||||||
| 冯超 | 董事 | 现任 | |||||||
| 郭亚非 | 董事 | 现任 | |||||||
| 黄雅虹 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 王良成 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 李玉周 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 钱学杰 | 副总经理 | 现任 | |||||||
| 徐德智 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | |||||||
| 赵霞 | 副总经理 | 现任 | |||||||
| 杜建华 | 财务总监 | 现任 | |||||||
| 颜景生 | 监事主席 | 现任 | |||||||
| 任开国 | 监事 | 现任 | |||||||
| 陈涛 | 职工监事 | 现任 | |||||||
| 江昌政 | 董事长、董事会秘书 | 离任 | 28,676,702 | 28,676,702 | |||||
| 江山 | 副董事长、总经理 | 离任 | 504,000 | 504,000 | |||||
| 向中华 | 董事、副总经理 | 离任 | 6,191,157 | 1,547,789 | 4,643,368 | ||||
| 张昌林 | 董事、副总经理 | 离任 | 2,779,678 | 2,779,678 | |||||
| 杨云海 | 监事主席 | 离任 | |||||||
| 李卫东 | 监事 | 离任 |
| 江昌浩 | 财务总监 | 离任 | |||||||
| 合计 | -- | -- | 38,151,537 | 0 | 1,547,789 | 36,603,748 | 0 | 0 | 0 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 江昌政 | 董事长、董事会秘书 | 离任 | 2019年01月18日 | 董事会换届 |
| 江山 | 副董事长、总经理 | 离任 | 2019年01月18日 | 董事会换届 |
| 向中华 | 董事、副总经理 | 离任 | 2019年01月18日 | 董事会换届 |
| 张昌林 | 董事、副总经理 | 离任 | 2019年01月18日 | 董事会换届 |
| 杨云海 | 监事主席 | 离任 | 2019年01月18日 | 监事会换届 |
| 李卫东 | 监事 | 离任 | 2019年01月18日 | 监事会换届 |
| 江昌浩 | 财务总监 | 解聘 | 2019年01月25日 | 主动辞职 |
| 单洋 | 董事长、总经理 | 被选举 | 2019年01月18日 | 董事会换届 |
| 钱学杰 | 副总经理 | 聘任 | 2019年01月21日 | 聘任 |
| 徐德智 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | 2019年01月21日 | 聘任 |
| 赵霞 | 副总经理 | 聘任 | 2019年01月21日 | 聘任 |
| 杜建华 | 财务总监 | 聘任 | 2019年04月28日 | 聘任 |
| 冯超 | 董事 | 被选举 | 2019年01月18日 | 董事会换届 |
| 郭亚非 | 董事 | 被选举 | 2019年01月18日 | 董事会换届 |
| 颜景生 | 监事主席 | 被选举 | 2019年01月18日 | 监事会换届 |
| 任开国 | 监事 | 被选举 | 2019年05月28日 | 监事会换届 |
| 陈涛 | 职工监事 | 被选举 | 2019年01月18日 | 监事会换届 |
| 黄雅虹 | 独立董事 | 被选举 | 2019年01月18日 | 董事会换届 |
| 王良成 | 独立董事 | 被选举 | 2019年01月18日 | 董事会换届 |
| 李玉周 | 独立董事 | 被选举 | 2019年01月18日 | 董事会换届 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：四川升达林业产业股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 114,499,199.38 | 174,760,022.76 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 375,487,896.44 | 448,875,290.19 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 13,527,804.60 | 21,085,616.81 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,244,233,474.40 | 1,243,144,679.75 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 22,579,047.33 | 13,072,639.59 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 102,950,380.35 | 222,497,565.14 |
| 流动资产合计 | 1,873,277,802.50 | 2,123,435,814.24 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 6,532,922.07 | 6,906,092.46 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 4,824,186.43 | 4,925,221.33 |
| 固定资产 | 764,426,648.07 | 792,797,665.15 |
| 在建工程 | 27,154,687.94 | 26,873,199.94 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 68,218,933.84 | 69,079,570.53 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 15,314,838.11 | 15,314,838.11 |
| 长期待摊费用 | 18,000.00 | 139,333.34 |
| 递延所得税资产 | 8,416,624.02 | 10,346,944.14 |
| 其他非流动资产 | 4,080,000.00 | 5,134,914.61 |
| 非流动资产合计 | 913,986,840.48 | 946,517,779.61 |
| 资产总计 | 2,787,264,642.98 | 3,069,953,593.85 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 324,353,253.81 | 324,353,253.81 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 31,874,088.94 | 34,867,949.72 |
| 预收款项 | 16,605,618.24 | 29,107,455.92 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,700,278.23 | 5,408,615.33 |
| 应交税费 | 15,213,721.44 | 24,116,339.92 |
| 其他应付款 | 322,495,291.08 | 396,167,085.19 |
| 其中：应付利息 | 72,238,818.95 | 67,163,302.65 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 320,199,426.25 | 328,466,494.12 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,036,441,677.99 | 1,142,487,194.01 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 9,307,000.00 | 129,307,000.00 |
| 递延收益 | 2,184,541.71 | 2,244,666.69 |
| 递延所得税负债 | 6,874,400.26 | 6,874,400.26 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 38,365,941.97 | 158,426,066.95 |
| 负债合计 | 1,074,807,619.96 | 1,300,913,260.96 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 752,328,267.00 | 752,328,267.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 718,858,076.09 | 718,858,076.09 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 6,660,295.00 | 4,778,477.95 |
| 盈余公积 | 30,864,384.62 | 30,864,384.62 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -62,585,666.41 | -12,849,101.37 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,446,125,356.30 | 1,493,980,104.29 |
| 少数股东权益 | 266,331,666.72 | 275,060,228.60 |
| 所有者权益合计 | 1,712,457,023.02 | 1,769,040,332.89 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,787,264,642.98 | 3,069,953,593.85 |
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 110,090,235.34 | 165,974,872.36 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 0.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 15,060.00 | |
| 其他应收款 | 1,677,855,790.87 | 1,677,880,826.63 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 33,767.67 | 70,739.67 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 101,164,927.83 | 221,183,851.68 |
| 流动资产合计 | 1,889,159,781.71 | 2,065,110,290.34 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 332,974,313.46 | 333,347,483.85 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 4,824,186.43 | 4,925,221.33 |
| 固定资产 | 5,152,513.08 | 5,620,239.29 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 99,700.99 | 117,017.23 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 3,351,619.50 | 3,351,619.50 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 361,402,333.46 | 362,361,581.20 |
| 资产总计 | 2,250,562,115.17 | 2,427,471,871.54 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 230,520,000.00 | 230,520,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,184,272.98 | 2,180,093.72 |
| 应交税费 | 10,872,057.09 | 10,758,167.54 |
| 其他应付款 | 249,746,797.30 | 261,807,192.41 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 209,636,313.12 | 209,636,313.12 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 702,959,440.49 | 714,901,766.79 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 9,307,000.00 | 129,307,000.00 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 9,307,000.00 | 129,307,000.00 |
| 负债合计 | 712,266,440.49 | 844,208,766.79 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 752,328,267.00 | 752,328,267.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 718,858,076.09 | 718,858,076.09 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 30,864,384.62 | 30,864,384.62 |
| 未分配利润 | 36,244,946.97 | 81,212,377.04 |
| 所有者权益合计 | 1,538,295,674.68 | 1,583,263,104.75 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,250,562,115.17 | 2,427,471,871.54 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 544,697,236.59 | 496,950,010.30 |
| 其中：营业收入 | 544,697,236.59 | 496,950,010.30 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 607,624,214.74 | 508,167,225.13 |
| 其中：营业成本 | 509,387,573.50 | 436,817,367.34 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,873,840.62 | 1,751,717.80 |
| 销售费用 | 4,145,457.80 | 3,402,248.38 |
| 管理费用 | 20,328,595.47 | 26,436,733.97 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 71,888,747.35 | 39,759,157.64 |
| 其中：利息费用 | 53,768,600.00 | 21,692,437.73 |
| 利息收入 | 191,400.37 | 2,783,841.23 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -373,170.39 | -465,089.83 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -373,170.39 | -465,089.83 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 3,987,340.96 | -13,641,940.28 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -59,312,807.58 | -25,324,244.94 |
| 加：营业外收入 | 61,973.68 | 113,901.02 |
| 减：营业外支出 | 65,592.95 | 610,068.21 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -59,316,426.85 | -25,820,412.13 |
| 减：所得税费用 | -851,299.93 | 2,096,975.53 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -58,465,126.92 | -27,917,387.66 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -58,465,126.92 | -27,917,387.66 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 |
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -49,736,565.04 | -32,606,951.64 |
| 2.少数股东损益 | -8,728,561.88 | 4,689,563.98 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -58,465,126.92 | -27,917,387.66 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -49,736,565.04 | -32,606,951.64 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -8,728,561.88 | 4,689,563.98 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0661 | -0.0433 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0661 | -0.0433 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 284,937.45 | 282,358.72 |
| 减：营业成本 | 101,034.90 | 101,034.90 |
| 税金及附加 | 78,791.34 | |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 3,819,860.59 | 6,813,957.72 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 40,931,769.65 | 21,194,546.33 |
| 其中：利息费用 | 41,118,800.00 | 17,172,937.73 |
| 利息收入 | 188,856.33 | 2,618,094.25 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -373,170.39 | -465,089.83 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -373,170.39 | -465,089.83 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 21,260.96 | -10,736,249.78 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -44,919,637.12 | -39,107,311.18 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 47,792.95 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -44,967,430.07 | -39,107,311.18 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -44,967,430.07 | -39,107,311.18 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -44,967,430.07 | -39,107,311.18 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分 |
| 类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -44,967,430.07 | -39,107,311.18 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 565,397,886.67 | 591,279,454.55 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,797,797.88 | 2,357,348.84 |
| 经营活动现金流入小计 | 568,195,684.55 | 593,636,803.39 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 524,678,090.81 | 536,990,927.73 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,589,816.82 | 14,570,371.72 |
| 支付的各项税费 | 13,406,765.66 | 13,470,038.99 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,481,690.69 | 250,163,909.76 |
| 经营活动现金流出小计 | 563,156,363.98 | 815,195,248.20 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,039,320.57 | -221,558,444.81 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 9,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 6,000.00 | 9,000,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 998,063.71 | 9,368,143.40 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现 |
| 金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 998,063.71 | 9,368,143.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -992,063.71 | -368,143.40 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 95,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 175,480,723.00 | 56,196,818.53 |
| 筹资活动现金流入小计 | 175,480,723.00 | 151,196,818.53 |
| 偿还债务支付的现金 | 180,411,503.00 | 178,088,316.58 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,120,942.10 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 23,371,821.87 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 180,411,503.00 | 211,581,080.55 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,930,780.00 | -60,384,262.02 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -883,523.14 | -282,310,850.23 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,853,252.12 | 1,345,126,174.41 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,969,728.98 | 1,062,815,324.18 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现 | 2,954,219.99 | 2,496,453.84 |
| 金 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 2,954,219.99 | 2,496,453.84 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 80,910.07 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,073,789.92 | 3,816,326.39 |
| 支付的各项税费 | 203,934.54 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 364,579.99 | 227,085,464.34 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,438,369.91 | 231,186,635.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -484,149.92 | -228,690,181.50 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 9,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 6,000.00 | 9,000,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,380.00 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 560,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 5,380.00 | 560,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 620.00 | 8,440,000.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 95,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 175,480,723.00 | 73,876,733.20 |
| 筹资活动现金流入小计 | 175,480,723.00 | 168,876,733.20 |
| 偿还债务支付的现金 | 175,480,723.00 | 128,422,660.53 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,120,942.10 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 26,124,436.01 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 175,480,723.00 | 164,668,038.64 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,208,694.56 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -483,529.92 | -216,041,486.94 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 493,789.27 | 763,770,362.89 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,259.35 | 547,728,875.95 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 752,328,267.00 | 718,858,076.09 | 4,778,477.95 | 30,864,384.62 | -12,849,101.37 | 1,493,980,104.29 | 275,060,228.60 | 1,769,040,332.89 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初 | 752 | 718, | 4,77 | 30,8 | -12, | 1,49 | 275, | 1,76 | |||||||
| 余额 | ,328,267.00 | 858,076.09 | 8,477.95 | 64,384.62 | 849,101.37 | 3,980,104.29 | 060,228.60 | 9,040,332.89 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,881,817.05 | -49,736,565.04 | -47,854,747.99 | -8,728,561.88 | -56,583,309.87 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -49,736,565.04 | -49,736,565.04 | -8,728,561.88 | -58,465,126.92 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,881,817.05 | 1,881,817.05 | 1,881,817.05 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 3,742,442.48 | 3,742,442.48 | 3,742,442.48 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 1,860,625.43 | 1,860,625.43 | 1,860,625.43 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 752,328,267.00 | 718,858,076.09 | 6,660,295.00 | 30,864,384.62 | -62,585,666.41 | 0.00 | 1,446,125,356.30 | 266,331,666.72 | 1,712,457,023.02 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 752,328,267. | 718,858,076. | 2,036,510.90 | 30,864,384.6 | 165,276,710. | 1,669,363,94 | 285,072,269.19 | 1,954,436,218.4 | |||||||
| 00 | 09 | 2 | 63 | 9.24 | 3 | ||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 752,328,267.00 | 718,858,076.09 | 2,036,510.90 | 30,864,384.62 | 165,276,710.63 | 1,669,363,949.24 | 285,072,269.19 | 1,954,436,218.43 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,721.84 | -32,606,951.64 | -32,596,229.80 | 4,689,563.98 | -27,906,665.82 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -32,606,951.64 | -32,606,951.64 | 4,689,563.98 | -27,917,387.66 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般 |
| 风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 10,721.84 | 10,721.84 | 10,721.84 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,445,927.43 | 2,445,927.43 | 2,445,927.43 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 2,435,205.59 | 2,435,205.59 | 2,435,205.59 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 752,328,267.00 | 718,858,076.09 | 2,047,232.74 | 30,864,384.62 | 132,669,758.99 | 1,636,767,719.44 | 289,761,833.17 | 1,926,529,552.61 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 752,328,267.00 | 718,858,076.09 | 30,864,384.62 | 81,212,377.04 | 1,583,263,104.75 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 752,328,267.00 | 718,858,076.09 | 30,864,384.62 | 81,212,377.04 | 1,583,263,104.75 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -44,967,430.07 | -44,967,430.07 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -44,967,430.07 | -44,967,430.07 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 752,328,267.00 | 718,858,076.09 | 30,864,384.62 | 36,244,946.97 | 1,538,295,674.68 |
| 项目 | 2018年半年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 752,328,267.00 | 718,858,076.09 | 30,864,384.62 | 163,288,254.08 | 1,665,338,981.79 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 752,328,267.00 | 718,858,076.09 | 30,864,384.62 | 163,288,254.08 | 1,665,338,981.79 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -39,107,311.18 | -39,107,311.18 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -39,107,311.18 | -39,107,311.18 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 752,328,267.00 | 718,858,076.09 | 30,864,384.62 | 124,180,942.90 | 1,626,231,670.61 |
复》（证监许可[2008]830号文）核准，于2008年7月10日，向社会公开发行人民币普通股（A股）55,000,000.00股，每股发行价为人民币4.56元，募股资金总额人民币250,800,000.00元，扣除各项发行费用人民币18,808,098.23元，实际募集资金净额为231,991,901.77元。其中新增注册资本（股本）人民币55,000,000.00元，增加资本公积176,991,901.77元。注册资本变更为215,000,000.00元。
经2009年度股东大会审议通过，本公司2009年度利润分配方案为“以2009年12月31日公司总股本为基数，向全体股东按每10股派息0.5元（含税），每10股转增4股”，2010年6月该项分配实施完毕，本公司股本变更为301,000,000.00元。2010年12月21日，公司经中国证券监督管理委员会（证监许可[2010]1869号文）核准，向社会非公开发行人民币普通股5,640.00万股。每股发行价格为人民币5.67元，募集资金合计319,788,000.00元。扣除各项发行费用13,012,400.00元，实际募集资金净额人民币306,775,600.00元。其中新增注册资本56,400,000.00元，增加资本公积250,375,600.00元。本次非公开发行股份后，本公司的股本变更为357,400,000.00元。
2011年9月14日，本公司2011年度第二次临时股东大会决议同意以2011年6月30日的总股本357,400,000.00股为基数，以资本公积金每10股转增8股的比例，向全体股东实施资本公积转增股本285,920,000.00元，转增后本公司股本增加到643,320,000.00元。
2016年1月13日，公司经中国证券监督管理委员会（证监许可[2016]338号文）核准，向社会非公开发行人民币普通股109,008,267股。每股发行价格为人民币6.99元，募集资金合计761,967,786.33元。扣除各项发行费用16,636,353.24元，实际募集资金净额人民币745,331,433.09元。其中新增注册资本109,008,267.00元，增加资本公积636,323,166.09元。本次非公开发行股份后，本公司的股本变更为752,328,267.00元。
公司的控股股东为四川升达林产工业集团有限公司。
公司统一社会信用代码：91510000621605256E；公司住所：成都市锦江区东华正街42号；注册资本：
752,328,267.00元；法定代表人：单洋【注：本公司第五届董事会第一次会议诀议选举单洋先生为公司董事长，根据公司章程第八条的规定“董事长为公司法定代表人”，单洋先生为公司法定代表人，工商变更手续尚在进行中】
公司所处的行业：液化天然气行业。经营范围：林木种植；木竹材经营加工；生产、加工、批发、销售胶合板、刨花板、定向刨花板、中密度纤维板、装饰单板贴面人造板、浸渍胶膜纸饰面人造板、细木工板、实木复合地板、浸渍纸层压木质地板、竹地板、实木地板；进出口业。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司现在主要从事LNG的生产和销售。本财务报告于2019年8月28日经第五届董事会第六次会议批准对外公布。
| 子公司全称 | 子公司简称 |
| 贵州中弘达能源有限公司 | 贵州中弘达 |
| 眉山市彭山中海能源有限公司 | 彭山中海 |
| 榆林金源天然气有限公司 | 榆林金源 |
| 米脂绿源天然气有限公司 | 米脂绿源 |
| 榆林金源物流有限公司 | 金源物流 |
| 陕西圣明源能源有限公司 | 圣明源公司 |
| 北京保和瑞祥管理咨询有限公司 | 保和瑞祥 |
| 神木县胜大天然气加气有限公司 | 胜大天然气公司 |
| 山西乾润能源有限公司 | 乾润能源 |
| 内蒙古中海博通天然气有限公司 | 博通中海 |
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益，为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益，为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业务已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于对比报表期初已经存在，从对比报表的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
①外币交易的折算方法
公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
②对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：A属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；B可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具分为金融资产、金融负债和权益工具。金融资产在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。包括：应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
当公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。公司不确认权益工具的公允价值变动额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试和减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备
如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收票据
应收票据，应列示期末以质押的应收票据金额，区分终止确认和未终止确认情况列示。已背书或贴现但资产负债表日尚未到期的应收票据金额，同时，列示因出票人未履约而将应收票据转应收账款的金额。
12、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 将单项金额超过100.00万元的应收款项视为重大应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 20.00% | 20.00% |
| 3年以上 | 50.00% | 50.00% |
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 将单项金额超过100.00万元的其他应收款项视为重大其他应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 20.00% | 20.00% |
| 3年以上 | 50.00% | 50.00% |
| 单项计提坏账准备的理由 | 其他应收款项中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
在资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为所生产的产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
公司存货采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
① 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
② 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算。
（2）持有待售资产的会计处理方法
持有待售资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
17、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、
该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房屋、土地，采用成本模式计量；投资性
房地产在预计可使用年限内按照直线法（扣除净残值率5%）计提折旧或摊销。投资性房地产存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的房屋建筑物、机器设备、运输设备及其它设备等。固定资产在同时满足下列条件时才能确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 15-40 | 5 | 6.33－2.375 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 12-20 | 5 | 7.92－4.75 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-8 | 5 | 19.00－11.875 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
21、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对在其预计使用寿命内采用直线法分期摊销。
每年年末，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见该项资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
（1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
（2）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
23、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
公司各类资产减值准备的计提如下：
（1）长期股权投资减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日,检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（2）固定资产的减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，公司根据下述信息判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试：①固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算固定资产预计未来现金流量现值的折现率，导致固定资产可收回金额大幅度降低；④有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；⑤固定资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；⑥本公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该项固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当单项固定资产或者固定资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（3）在建工程的减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，公司根据下述信息判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试：①在建工程的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及在建工程所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算在建工程预计未来现金流量现值的折现率，导致在建工程可收回金额大幅度降低；④有证据表明在建工程已经陈旧过时或者其实体已经损坏；⑤在建工程已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；⑥本公司内部报告的证据表明在建工程的经济绩效已经低于或者将低于预期，如在建工程所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；⑦其他表明在建工程可能已经发生减值的迹象。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该项在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当单项在建工程或者在建工程所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
（4）无形资产的减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，公司根据下述信息判断使用寿命有限的无形资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试：①无形资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及无形资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算无形资产预计未来现金流量现值的折现率，导致无形资产可收回金额大幅度降低；④有证据表明无形资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；⑤无形资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；⑥本公司内部报告的证据表明无形资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如无形资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；⑦其他表明无形资产可能已经发生减值的迹象。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
24、长期待摊费用
长期待摊费用系已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按预计受益期内平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划和设计受益计划。设计提存计划指本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本报告期内，公司发生的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提成计划条件的，应当设定提存计划相同得得原则进行处理。此外，企业应当适用关于设定收益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债和净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
（1）服务成本。
（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
（3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
26、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出；③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
27、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。公司销售液化天然气（LNG）区分客户自提和公司运送，客户自提以公司装车法兰片为交接点，公司装车过磅完毕即确认收入；公司运送至客户指定地点的，以公司运输车的法兰片为交接点，卸载完成即确认收入。公司销售燃气，燃气收入于客户使用燃气时确认，每个会计期末，公司同客户确认燃气实际用量，根据实际用量和销售单价确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
具体确认方法：①利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据：
①、劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；
②、劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 本公司提供的入户管道安装工程，按照政府物价主管部门核定的收费标准向用户收取安装费。安装工程完成且具备通气条件时，公司按照已收或应收的合同或协议价款确认收入。
28、政府补助
（1）类型
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助在公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助，与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，根据经济业务实质，计入其他收益，与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
企业取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的
差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
③属于其他情况的，直接计入当期损益。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
公司根据资产、负债的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产（或负债）。
（1）递延所得税资产的确认依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：①可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的—该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产—暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）递延所得税负债的确认依据
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的—商誉的初始确认；同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。公司作为承租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益；初始直接费用计入当期损益；或有租金于实际发生时计入当期损益。公司作为出租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益；对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益，其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益；或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
公司作为承租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用
也计入租入资产价值，最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示；未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金于实际发生时计入当期损益。公司作为出租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值，将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益，应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金于实际发生时计入当期损益。
31、其他重要的会计政策和会计估计
安全生产费
公司根据财政部、国家安全生产监管总局联合制定的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）的相关规定计提安全费用，其中危险品生产与仓储企业依据以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提取。提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 9%、6% |
| 消费税 | 分别采用从价和从量 | |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 榆林金源 | 15%。 |
| 米脂绿源 | 15%。 |
| 内蒙古博通 | 15%。 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 489,970.99 | 381,809.43 |
| 银行存款 | 113,056,413.73 | 173,412,844.92 |
| 其他货币资金 | 952,814.66 | 965,368.41 |
| 合计 | 114,499,199.38 | 174,760,022.76 |
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 10,900,000.00 | |
| 合计 | 10,900,000.00 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 914,085.86 | 0.23% | 914,085.86 | 100.00% | 914,085.86 | 0.19% | 914,085.86 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 914,085.86 | 0.23% | 914,085.86 | 100.00% | 914,085.86 | 0.19% | 914,085.86 | 100.00% | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 397,028,980.9 | 99.77% | 21,541,084.49 | 5.43% | 375,487,896.4 | 474,522,567.7 | 99.81% | 25,647,277.60 | 5.40% | 448,875,290.19 |
| 3 | 4 | 9 | ||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 397,028,980.93 | 99.77% | 21,541,084.49 | 5.43% | 375,487,896.44 | 474,522,567.79 | 99.81% | 25,647,277.60 | 5.40% | 448,875,290.19 | |
| 合计 | 397,943,066.79 | 100.00% | 22,455,170.35 | 5.64% | 375,487,896.44 | 475,436,653.65 | 100.00% | 26,561,363.46 | 5.59% | 448,875,290.19 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 东营汇广石油化工有限公司 | 914,085.86 | 914,085.86 | 100.00% | 公司已注销，款项无法收回 |
| 合计 | 914,085.86 | 914,085.86 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 368,235,063.06 |
| 1至2年 | 497,038.58 |
| 2至3年 | 6,200,972.80 |
| 3年以上 | 554,822.00 |
| 3至4年 | 554,822.00 |
| 合计 | 375,487,896.44 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 25,647,277.60 | -4,106,193.11 | 21,541,084.49 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 914,085.86 | 914,085.86 | |||
| 合计 | 26,561,363.46 | -4,106,193.11 | 22,455,170.35 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 项目 | 金额 | 占应收账款余额的比例% | 坏账准备期末余额 |
| 陕西艾恩吉斯能源科技有限公司 | 380,173,304.14 | 95.53 | 19,008,665.21 |
| 扎鲁特旗住建局 | 6,147,600.00 | 1.55 | 1,229,520.00 |
| 陕西绿源石化运输有限公司 | 1,376,627.70 | 0.35 | 68,831.39 |
| 百旷油田有限公司 | 1,245,137.50 | 0.31 | 62,256.88 |
| 炮台山花园小区 | 890,400.00 | 0.22 | 44,520.00 |
| 合计 | 389,833,069.34 | 97.96 | 20,413,793.47 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 10,831,236.43 | 80.07% | 19,028,955.58 | 90.25% |
| 1至2年 | 1,547,049.62 | 11.44% | 1,354,903.55 | 6.43% |
| 2至3年 | 595,854.55 | 4.40% | 448,399.18 | 2.12% |
| 3年以上 | 553,664.00 | 4.09% | 253,358.50 | 1.20% |
| 合计 | 13,527,804.60 | -- | 21,085,616.81 | -- |
| 单位名称 | 金额 | 占预付款项余额的比例 |
| 栾玉辉 | 1,448,158.00 | 10.71% |
| 榆林供电局 | 1,411,614.92 | 10.43% |
| 中国石油天然气股份有限公司天然气销售西部分公司 | 979,592.31 | 7.24% |
| 神木市国晶商贸有限公司 | 567,102.30 | 4.19% |
| 山东绿能燃气实业有限责任公司 | 500,000.00 | 3.70% |
| 合计 | 4,906,467.53 | 36.27% |
其他说明：
无
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,244,233,474.40 | 1,243,144,679.75 |
| 合计 | 1,244,233,474.40 | 1,243,144,679.75 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,244,233,474.40 | 1,243,144,679.75 |
| 合计 | 1,244,233,474.40 | 1,243,144,679.75 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,169,823,427.38 |
| 其中：未计提坏账准备关联单位款项 | 1,166,395,657.13 |
| 其他款项 | 3,427,770.25 |
| 1至2年 | 64,607,278.98 |
| 2至3年 | 377,857.95 |
| 3年以上 | 9,424,910.09 |
| 3至4年 | 132,260.09 |
| 4至5年 | 9,165,150.00 |
| 5年以上 | 127,500.00 |
| 合计 | 1,244,233,474.40 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 16,759,517.91 | 118,852.15 | 16,878,370.06 | |
| 的其他应收款 | ||||
| 合计 | 26,759,517.91 | 118,852.15 | 26,878,370.06 |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 升达集团【注1】 | 控股股东违规资金占用 | 1,166,395,657.13 | 1年以内 | 91.76% | |
| 陕西绿源天然气有限公司【注2】 | 股权收购预付款 | 63,000,000.00 | 1-2年 | 4.96% | 6,300,000.00 |
| 镇远县财政局（政府非税收入专户）【注3】 | 土地拆迁预付款 | 15,000,000.00 | 3年以上 | 1.18% | 7,500,000.00 |
| 延安海舜建筑工程有限责任公司 | 无实质性合同的预付款 | 8,500,000.00 | 1-2年 | 0.67% | 850,000.00 |
| 自贡华燃【注4】 | 股权收购预付款 | 7,000,000.00 | 2-3年 | 0.55% | 7,000,000.00 |
| 合计 | -- | 1,259,895,657.13 | -- | 99.12% | 21,650,000.00 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
注1：具体情况详见本节“十六.8”控股股东违规资金占用所述。注2：具体情况详见本节“十六.8”股权收购预付款所述。注3：2013年10月，贵州中弘达与镇远县人民政府签订《40万吨清洁能源项目投资合同书》，公司根据协议约定支付1500万元土地拆迁预付款（签署土地出让合同后，该款项转为土地出让价款），项目建设已终止。公司正与镇远县人民政府就土地拆迁款进行协商，拟通过退回或者获取等值土地等方式收回上述款项。注4：系自贡市华燃天然气有限责任公司（以下简称自贡华燃）应退还公司的股权增资定金，公司已于2018年9月17日向成都市锦江区人民法院提起诉讼要求对方退还。2019年6月17日，成都市锦江区人民法院判决自贡华燃于判决生效后10日内返还原告定金。因自贡华燃多起债务违约被起诉，资金周转困难，公司预计款项收回困难，故全额计提坏账准备。
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 9,534,770.95 | 9,534,770.95 | 9,103,257.76 | 9,103,257.76 | ||
| 库存商品 | 12,420,710.91 | 12,420,710.91 | 3,733,764.86 | 3,733,764.86 | ||
| 周转材料 | 242,834.19 | 242,834.19 | 214,496.28 | 214,496.28 | ||
| 工程施工 | 380,731.28 | 380,731.28 | 21,120.69 | 21,120.69 | ||
| 合计 | 22,579,047.33 | 22,579,047.33 | 13,072,639.59 | 13,072,639.59 | ||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税待抵扣金额 | 2,950,380.35 | 2,497,565.14 |
| 理财产品 | 100,000,000.00 | 220,000,000.00 |
| 合计 | 102,950,380.35 | 222,497,565.14 |
| 产品名称 | 产品类型 | 金额 | 到期日 |
| 名利双收XJXCKJ2963 | 结构性存款 | 60,000,000.00 | 2019年7月8日 |
| 名利双收XJXCKJ2964 | 结构性存款 | 40,000,000.00 | 2019年7月5日 |
| 合计 | 100,000,000.00 |
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售金融资产： | ||||||
| 按成本计量的可供出售权益工具 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||
| 合计 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |||
| 成都亚商新兴创业投资有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 8.33% | |||||||
| 深圳大麦理财互 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 4.76% | |||||||
| 联网金融服务有限公司 | ||||||||||
| 合计 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 四川中海天然气有限公司 | 6,906,092.46 | -373,170.39 | 6,532,922.07 | ||||||||
| 小计 | 6,906,092.46 | -373,170.39 | 6,532,922.07 | ||||||||
| 合计 | 6,906,092.46 | -373,170.39 | 6,532,922.07 | ||||||||
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | 8,419,572.88 | 8,419,572.88 | ||
| 1.期初余额 | 8,419,572.88 | 8,419,572.88 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 8,419,572.88 | 8,419,572.88 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,494,351.55 | 3,494,351.55 | ||
| 2.本期增加金额 | 101,034.90 | 101,034.90 | ||
| （1）计提或摊销 | 101,034.90 | 101,034.90 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,595,386.45 | 3,595,386.45 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 4,824,186.43 | 4,824,186.43 | ||
| 2.期初账面价值 | 4,925,221.33 | 4,925,221.33 |
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 764,426,648.07 | 792,797,665.15 |
| 合计 | 764,426,648.07 | 792,797,665.15 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 380,657,148.54 | 625,905,440.78 | 9,933,672.19 | 5,594,373.66 | 1,022,090,635.17 |
| 2.本期增加金额 | 425,316.52 | 12,337.18 | 437,653.70 | ||
| （1）购置 | 12,337.18 | 12,337.18 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他增加 | 425,316.52 | 425,316.52 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,073,529.00 | 1,073,529.00 | |||
| （1）处置或报废 | 1,073,529.00 | 1,073,529.00 | |||
| 4.期末余额 | 381,082,465.06 | 625,905,440.78 | 8,860,143.19 | 5,606,710.84 | 1,021,454,759.87 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 37,729,470.56 | 180,805,519.76 | 7,030,449.28 | 3,727,530.42 | 229,292,970.02 |
| 2.本期增加金额 | 5,275,831.58 | 22,948,214.96 | 370,579.92 | 153,068.78 | 28,747,695.24 |
| （1）计提 | 5,275,831.58 | 22,948,214.96 | 370,579.92 | 153,068.78 | 28,747,695.24 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 1,012,553.46 | 1,012,553.46 | |
| （1）处置或报废 | 1,012,553.46 | 1,012,553.46 | |||
| 4.期末余额 | 43,005,302.14 | 203,753,734.72 | 6,388,475.74 | 3,880,599.20 | 257,028,111.80 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 338,077,162.92 | 422,151,706.06 | 2,471,667.45 | 1,726,111.64 | 764,426,648.07 |
| 2.期初账面价值 | 342,927,677.98 | 445,099,921.02 | 2,903,222.91 | 1,866,843.24 | 792,797,665.15 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 27,154,687.94 | 26,873,199.94 |
| 合计 | 27,154,687.94 | 26,873,199.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 彭山LNG项目 | 13,385,071.92 | 13,385,071.92 | 13,385,071.92 | 13,385,071.92 | ||
| 内蒙古通辽市扎鲁特旗供气工程 | 2,981,414.21 | 2,981,414.21 | 2,699,926.21 | 2,699,926.21 | ||
| 子洲天然气综合利用存储调峰液化项目配套物流工程 | 24,173,273.73 | 24,173,273.73 | 24,173,273.73 | 24,173,273.73 | ||
| 镇远年产40万吨LNG清洁能源项目 | 8,248,115.32 | 8,248,115.32 | 8,248,115.32 | 8,248,115.32 | ||
| 合计 | 48,787,875.18 | 21,633,187.24 | 27,154,687.94 | 48,506,387.18 | 21,633,187.24 | 26,873,199.94 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 彭山LNG项目 | 77,978,100.00 | 13,385,071.92 | 13,385,071.92 | 1.72% | 919,540.19 | 募股资金 | ||||||
| 镇远年产40万吨LNG清洁能源项目 | 800,000,000.00 | 8,248,115.32 | 8,248,115.32 | 0.76% | 金融机构贷款 | |||||||
| 内蒙古通辽市扎鲁特旗供气工程 | 80,000,000.00 | 2,699,926.21 | 281,488.00 | 2,981,414.21 | 44.42% | 金融机构贷款 | ||||||
| 子洲天然气综合利用存储调峰液化项目配套物流工程 | 150,000,000.00 | 24,173,273.73 | 24,173,273.73 | 16.12% | 金融机构贷款 | |||||||
| 合计 | 1,107,978,100.00 | 48,506,387.18 | 281,488.00 | 48,787,875.18 | -- | -- | 919,540.19 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 86,192,654.38 | 3,168,445.18 | 89,361,099.56 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 86,192,654.38 | 3,168,445.18 | 89,361,099.56 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 7,823,847.66 | 2,891,468.01 | 10,715,315.67 | ||
| 2.本期增加金额 | 843,320.45 | 17,316.24 | 860,636.69 | ||
| （1）计提 | 843,320.45 | 17,316.24 | 860,636.69 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 8,667,168.11 | 2,908,784.25 | 11,575,952.36 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 9,566,213.36 | 9,566,213.36 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 9,566,213.36 | 9,566,213.36 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 67,959,272.91 | 259,660.93 | 68,218,933.84 | ||
| 2.期初账面价值 | 68,802,593.36 | 276,977.17 | 69,079,570.53 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 博通中海 | 15,314,838.11 | 15,314,838.11 | ||||
| 合计 | 15,314,838.11 | 15,314,838.11 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 榆林金源 | 14,515,550.51 | 14,515,550.51 | ||||
| 米脂绿源 | 33,292,154.47 | 33,292,154.47 | ||||
| 合计 | 47,807,704.98 | 47,807,704.98 | ||||
| 1.评估时预测的净利润 | 2016年盈利预测数据 | 2017年盈利预测数据 | 2018年盈利预测数据 | 2019年盈利预测数据 |
| 榆林金源 | 760.95 | 2,072.28 | 3,992.62 | 4,369.97 |
| 米脂绿源 | 1,017.93 | 2,453.89 | 4,625.84 | 5,481.73 |
| 合计 | 1,778.88 | 4,526.17 | 8,618.46 | 9,851.70 |
| 2. 实际完成净利润 | 3,147.30 | 14,699.64 | -2,295.53 |
时，再测算资产组公允价值减去处置费用的净额确定其可回收价值（或可收回金额），当资产组公允价值减去处置费用的净额也低于资产组的账面价值时，根据孰高原则确定资产组可回收价值（或可收回金额），本次评估选用税前现金流折现模型，与以往年度的评估方法保持一致。计算现值的折现率为15.87%。商誉减值测试的影响无其他说明无
16、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修费 | 139,333.34 | 29,956.52 | 151,289.86 | 18,000.00 | |
| 合计 | 139,333.34 | 29,956.52 | 151,289.86 | 18,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 35,948,323.38 | 5,392,248.51 | 41,107,381.17 | 7,770,478.01 |
| 可抵扣亏损 | 5,461,031.27 | 1,145,663.29 | 4,992,582.88 | 1,047,388.06 |
| 资产账面价值与评估价值的差异 | 7,514,848.87 | 1,878,712.22 | 6,116,312.28 | 1,529,078.07 |
| 合计 | 48,924,203.52 | 8,416,624.02 | 52,216,276.33 | 10,346,944.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 项目 | 递延所得税资产和负 | 抵销后递延所得税资 | 递延所得税资产和负 | 抵销后递延所得税资 |
| 债期末互抵金额 | 产或负债期末余额 | 债期初互抵金额 | 产或负债期初余额 | |
| 递延所得税资产 | 8,416,624.02 | 10,346,944.14 | ||
| 递延所得税负债 | 6,874,400.26 | 6,874,400.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 104,627,083.57 | 104,627,083.57 |
| 可抵扣亏损 | 243,262,553.34 | 243,262,553.34 |
| 合计 | 347,889,636.91 | 347,889,636.91 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年到期 | 2,387,953.36 | 2,387,953.36 | |
| 2020年到期 | 8,191,862.30 | 8,191,862.30 | |
| 2021年到期 | 14,056,947.26 | 14,056,947.26 | |
| 2022年到期 | 69,316,549.03 | 69,316,549.03 | |
| 2023年到期 | 149,309,241.39 | 149,309,241.39 | |
| 合计 | 243,262,553.34 | 243,262,553.34 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待注销子公司资产[注] | 4,080,000.00 | 5,134,914.61 |
| 合计 | 4,080,000.00 | 5,134,914.61 |
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 324,353,253.81 | 324,353,253.81 |
| 合计 | 324,353,253.81 | 324,353,253.81 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 浙商银行股份有限公司成都分行 | 135,520,000.00 | 4.35% | 2018年07月09日 | 6.53% |
| 新华信托股份有限公司 | 95,000,000.00 | 8.35% | 2018年06月20日 | 12.53% |
| 深圳国投商业保理有限公司 | 93,833,253.81 | 2018年06月18日 | ||
| 合计 | 324,353,253.81 | -- | -- | -- |
中级人民法院划扣6,166,746.19元。
注4：公司于2017年10月27日与上海银行股份有限公司成都分行签订了合同编号为2017130077的《流动资金借款合同》，借款本金6,000万元，借款期限自2017年10月30日至2018年10月25日。2018年7月6日，公司因违约被债权人起诉。2018年7月16日，公司募集资金账户广发银行被四川省成都市中级人民法院划扣6,100万元用于偿还该笔借款本金和利息。
注5：2017年5月16日，公司与工商银行成都盐市口支行签订《流动资产借款合同》，约定融资金额2,100万元，期限1年，工行成都盐市口支行于2017年6月6日投放了该笔贷款。公司由于未按合同约定向原告偿还借款本息被起诉。2018年11月7日，公司募集资金账户广发银行被成都市锦江区人民法院划扣9,397,306.00元用于偿还该笔借款本息和利息。
注6：2017年8月，公司与广发银行成都分行签订借款合同，公司向其借款1亿元，借款期限自2017年8月24日至2018年8月20日，江昌政、升达集团为该笔借款提供担保。2018年6月12日，广发银行股份有限公司成都分行在未经公司同意情况下自行扣划10,029.24万元用于抵偿公司对其债务。20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 11,199,597.36 | 6,982,130.63 |
| 1－2年 | 5,729,017.04 | 8,531,215.80 |
| 2－3年 | 9,281,986.26 | 12,750,122.26 |
| 3年以上 | 5,663,488.28 | 6,604,481.03 |
| 合计 | 31,874,088.94 | 34,867,949.72 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中国核工业第五建设有限公司 | 3,632,531.54 | 未结算 |
| 成都五环新锐化工有限公司 | 3,402,190.80 | 未结算 |
| 北京绿能高科天然气应用技术研究院有限公司 | 1,900,000.00 | 未结算 |
| 陕西绿源石化运输有限公司 | 1,486,931.58 | 未结算 |
| 陕西邦宸建设工程有限公司 | 1,322,000.00 | 未结算 |
| 李振荣 | 1,265,000.00 | 未结算 |
| 陕西华地工程造价咨询事务所有限责任公司 | 1,000,000.00 | 未结算 |
| 合计 | 14,008,653.92 | -- |
无
21、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款 | 16,605,618.24 | 29,107,455.92 |
| 合计 | 16,605,618.24 | 29,107,455.92 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,022,154.93 | 13,382,216.52 | 13,249,615.87 | 5,154,755.58 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 386,460.40 | 1,341,509.35 | 1,182,447.10 | 545,522.65 |
| 合计 | 5,408,615.33 | 14,723,725.87 | 14,432,062.97 | 5,700,278.23 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,947,764.82 | 11,719,884.22 | 11,846,438.39 | 3,821,210.65 |
| 2、职工福利费 | 27,157.81 | 746,026.20 | 754,333.20 | 18,850.81 |
| 3、社会保险费 | 148,676.88 | 451,846.43 | 488,158.28 | 112,365.03 |
| 其中：医疗保险费 | 135,227.53 | 392,390.22 | 456,792.19 | 70,825.56 |
| 工伤保险费 | 7,250.03 | 34,701.65 | 7,014.67 | 34,937.01 |
| 生育保险费 | 6,199.32 | 24,754.56 | 24,351.42 | 6,602.46 |
| 4、住房公积金 | 278,522.30 | 236,475.50 | 144,186.00 | 370,811.80 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 607,756.53 | 227,984.17 | 16,500.00 | 819,240.70 |
| 6、短期带薪缺勤 | 12,276.59 | 12,276.59 | ||
| 合计 | 5,022,154.93 | 13,382,216.52 | 13,249,615.87 | 5,154,755.58 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 371,387.46 | 1,325,874.09 | 1,172,421.92 | 524,839.63 |
| 2、失业保险费 | 15,072.94 | 15,635.26 | 10,025.18 | 20,683.02 |
| 合计 | 386,460.40 | 1,341,509.35 | 1,182,447.10 | 545,522.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,253,346.14 | 8,605,910.23 |
| 企业所得税 | 448,709.56 | 3,759,914.65 |
| 个人所得税 | 399,565.35 | 312,055.32 |
| 城市维护建设税 | 38,994.45 | 144,177.36 |
| 房产税 | 326,823.36 | 388,412.88 |
| 土地使用税 | 163,008.55 | 129,487.30 |
| 印花税 | 32,676.82 | 25,411.59 |
| 教育附加 | 12,611.75 | 169,960.81 |
| 副调基金 | 0.00 | 16,402.46 |
| 地方教育附加 | 8,407.84 | 66,540.97 |
| 土地增值税【注】 | 10,417,604.36 | 10,417,604.36 |
| 其他 | 111,973.26 | 80,461.99 |
| 合计 | 15,213,721.44 | 24,116,339.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 72,238,818.95 | 67,163,302.65 |
| 其他应付款 | 250,256,472.13 | 329,003,782.54 |
| 合计 | 322,495,291.08 | 396,167,085.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 72,420.00 | |
| 逾期借款利息 | 72,238,818.95 | 67,090,882.65 |
| 合计 | 72,238,818.95 | 67,163,302.65 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 中国长城资产管理股份有限公司四川分公司 | 14,494,185.67 | 资金紧张，无力支付 |
| 新华信托股份有限公司 | 8,096,100.82 | 资金紧张，无力支付 |
| 浙商银行股份有限公司成都分行 | 5,098,220.01 | 资金紧张，无力支付 |
| 恒丰银行 | 1,753,235.56 | 资金紧张，无力支付 |
| 民生金融租赁股份有限公司 | 3,077,450.30 | 资金紧张，无力支付 |
| 拉萨经济技术开发区恒耀商务咨询有限公司 | 1,880,136.99 | 资金紧张，无力支付 |
| 安徽中安融资租赁股份有限公司 | 2,776,230.94 | 资金紧张，无力支付 |
| 顾民昌 | 1,130,958.90 | 资金紧张，无力支付 |
| 王俊浩 | 3,244,249.60 | 资金紧张，无力支付 |
| 安徽合泰融资租赁有限公司 | 1,644,716.49 | 资金紧张，无力支付 |
| 蔡远远 | 6,470,136.99 | 资金紧张，无力支付 |
| 王平章 | 1,266,666.67 | 资金紧张，无力支付 |
| 华融金融租赁股份有限公司 | 16,082,370.01 | 资金紧张，无力支付 |
| 深圳国投商业保理有限公司 | 5,224,160.00 | 资金紧张，无力支付 |
| 合计 | 72,238,818.95 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 违规借款形成的应付款【注1】 | 206,893,653.10 | 206,893,653.10 |
| 往来款 | 30,562,467.14 | 107,434,598.78 |
| 个人借款【注2】 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 保证金、押金 | 47,381.79 | 68,400.00 |
| 咨询服务费用 | 2,480,000.00 | 2,480,000.00 |
| 其他 | 272,970.10 | 2,127,130.66 |
| 合计 | 250,256,472.13 | 329,003,782.54 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 173,000,000.00 | 173,000,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 147,199,426.25 | 155,466,494.12 |
| 合计 | 320,199,426.25 | 328,466,494.12 |
| 借款方 | 期末数 | 期初数 |
| 中国长城资产管理公司成都办事处【注1】 | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 |
| 恒丰银行股份有限公司成都分行【注2】 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 |
| 合计 | 173,000,000.00 | 173,000,000.00 |
| 融资租赁出租方 | 期末数 | 期初数 |
| 民生金融租赁股份有限公司 | 36,636,313.12 | 36,636,313.12 |
| 华融金融租赁股份有限公司 | 110,563,113.13 | 118,830,181.00 |
| 合计 | 147,199,426.25 | 155,466,494.12 |
迟履行期间的债务利息或支付延迟履行金，同时支付执行申请费149,380.00元。目前该案正在强制执行，榆林金源房屋、土地、LNG生产线等资产被法院挂网拍卖，三次拍卖均流拍。公司将该笔长期应付款转入一年内到期的非流动负债中列报。 注3：2016年4月20日，本公司与民生金融租赁股份有限公司签订融资租赁合同，合同约定租赁本金为10,000.00万元，租赁期限为2016年4月20日起至2019年4月19日止，共36个月。租金总额为10,990.89万元，租金按季支付，租赁年利率为5.94%，每期租金为915.91万元。截止2019年6月30日应付融资租赁款余额36,636,313.12元。2018年8月10日，因未按时偿付租金，公司被债权人起诉，2018年11月29日法院判决公司支付债权人租金33,636,313.12元，并以此为基数，支付自2018年7月16日起按日万分之五计算至实际给付之日止的违约金，相关担保人承担连带给付责任。公司将该笔长期应付款转入一年内到期的非流动负债中列报。
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 银行名称 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率 | 期末数 | 期初数 |
| 中国长城资产管理公司成都办事处 | 2015/12/31 | 分期还款 | 人民币 | 11.3% | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 |
| 恒丰银行 | 2017/6/9 | 2019/6/8 | 人民币 | 6.37% | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 |
| 神木农村商业银行 | 2018/9/21 | 2020/9/20 | 人民币 | 7.92% | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 193,000,000.00 | 193,000,000.00 | ||||
| 其中：一年内到期的长期借款 | 173,000,000.00 | 173,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 120,000,000.00 | ||
| 未决诉讼 | 9,307,000.00 | 9,307,000.00 | |
| 合计 | 9,307,000.00 | 129,307,000.00 | -- |
注：具体情况详见附注“十六.8”之“控股股东占用资金”所述。
28、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,244,666.69 | 60,124.98 | 2,184,541.71 | ||
| 合计 | 2,244,666.69 | 60,124.98 | 2,184,541.71 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业扶持资金 | 2,244,666.69 | 60,124.98 | 2,184,541.71 | 与资产相关 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 752,328,267.00 | 752,328,267.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 718,806,956.38 | 718,806,956.38 | ||
| 其他资本公积 | 51,119.71 | 51,119.71 | ||
| 合计 | 718,858,076.09 | 718,858,076.09 |
无
31、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 4,778,477.95 | 3,742,442.48 | 1,860,625.43 | 6,660,295.00 |
| 合计 | 4,778,477.95 | 3,742,442.48 | 1,860,625.43 | 6,660,295.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 30,864,384.62 | 30,864,384.62 | ||
| 合计 | 30,864,384.62 | 30,864,384.62 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -12,849,101.37 | 165,276,710.63 |
| 调整后期初未分配利润 | -12,849,101.37 | 165,276,710.63 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -49,736,565.04 | -178,125,812.00 |
| 期末未分配利润 | -62,585,666.41 | -12,849,101.37 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 543,817,918.40 | 508,920,217.29 | 496,667,651.58 | 436,716,332.44 |
| 其他业务 | 879,318.19 | 467,356.21 | 282,358.72 | 101,034.90 |
| 合计 | 544,697,236.59 | 509,387,573.50 | 496,950,010.30 | 436,817,367.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 196,830.60 | 163,990.68 |
| 教育费附加 | 179,115.80 | 168,281.08 |
| 房产税 | 581,365.22 | 597,051.50 |
| 土地使用税 | 356,193.65 | 330,479.93 |
| 印花税 | 239,382.96 | 178,674.72 |
| 地方教育附加 | 337.23 | 3,908.85 |
| 营业税 | 3,216.60 | |
| 其他税金 | 317,398.56 | 309,331.04 |
| 合计 | 1,873,840.62 | 1,751,717.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 546,898.09 | 514,419.14 |
| 物流费 | 463,185.09 | 1,467,901.37 |
| 广告费 | 1,015.00 | 7,541.70 |
| 差旅费 | 19,201.26 | 49,253.11 |
| 网络建设费 | ||
| 会务费 | ||
| 业务宣传费 |
| 售后服务费 | ||
| 其他费用 | 3,115,158.36 | 1,363,133.06 |
| 合计 | 4,145,457.80 | 3,402,248.38 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 7,992,580.49 | 5,875,920.26 |
| 无形资产摊销费 | 584,871.96 | 585,352.57 |
| 折旧费 | 2,071,788.32 | 1,769,646.83 |
| 中介机构费 | 147,692.15 | 3,696,984.47 |
| 维修费 | 12,020.91 | 11,428.11 |
| 车辆费 | 254,865.83 | 523,889.43 |
| 业务招待费 | 415,295.64 | 853,159.93 |
| 其他费用 | 8,849,480.17 | 13,120,352.37 |
| 合计 | 20,328,595.47 | 26,436,733.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 53,768,600.00 | 21,692,437.73 |
| 减：利息收入 | 191,400.37 | 2,783,841.23 |
| 汇兑损益 | 0.00 | 0.00 |
| 其他 | 18,311,547.72 | 20,850,561.14 |
| 合计 | 71,888,747.35 | 39,759,157.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -373,170.39 | -465,089.83 |
| 合计 | -373,170.39 | -465,089.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 3,987,340.96 | -13,641,940.28 |
| 合计 | 3,987,340.96 | -13,641,940.28 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 60,124.98 | 110,125.00 | 60,124.98 |
| 其他 | 1,848.70 | 3,776.02 | 1,848.70 |
| 合计 | 61,973.68 | 113,901.02 | 61,973.68 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失 | 47,792.95 | 47,792.95 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 47,792.95 | 47,792.95 |
| 其他 | 17,800.00 | 610,068.21 | 17,800.00 |
| 合计 | 65,592.95 | 610,068.21 | 65,592.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -852,946.32 | 3,233,511.90 |
| 递延所得税费用 | 1,646.39 | -1,136,536.37 |
| 合计 | -851,299.93 | 2,096,975.53 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -59,316,426.85 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -16,341,394.24 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,815,104.45 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 17,305,198.76 |
| 所得税费用 | -851,299.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 50,000.00 | |
| 房屋租金 | 284,937.45 | 282,358.72 |
| 保证金及单位往来款 | 2,324,051.34 | |
| 利息收入及其他 | 188,809.09 | 2,024,990.12 |
| 合计 | 2,797,797.88 | 2,357,348.84 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告费 | 1,015.00 | 7,541.70 |
| 物流费 | 463,185.09 | 1,467,901.37 |
| 差旅费 | 199,250.68 | 938,510.09 |
| 中介机构费 | 147,692.15 | 3,696,984.47 |
| 会务费 | 28,660.00 | 219,051.82 |
| 车辆费 | 312,297.36 | 576,388.95 |
| 业务招待费 | 588,152.06 | 1,007,547.31 |
| 网络费建设费 | 0.00 | 34,093.22 |
| 售后服务费 | 0.00 | 0.00 |
| 维修费 | 56,391.75 | 66,689.76 |
| 业务宣传费 | 0.00 | 0.00 |
| 其他费用及往来款 | 8,685,046.60 | 242,149,201.07 |
| 合计 | 10,481,690.69 | 250,163,909.76 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回投资款 | 9,000,000.00 | |
| 合计 | 9,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到未到期票据贴现款及保证金存款 | 56,196,818.53 | |
| 被司法冻结的现金及现金等价物 | 175,480,723.00 |
| 合计 | 175,480,723.00 | 56,196,818.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的票据保证金及到期承兑款 | 7,685,539.98 | |
| 归还外部拆借款 | ||
| 支付信用证手续费、担保费其他筹资手续费 | 15,686,281.89 | |
| 被司法冻结的现金及现金等价物 | ||
| 合计 | 23,371,821.87 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -58,465,126.92 | -27,917,387.66 |
| 加：资产减值准备 | 3,987,340.96 | 13,641,940.28 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 26,838,694.13 | 27,409,349.54 |
| 无形资产摊销 | 892,977.95 | 876,530.95 |
| 长期待摊费用摊销 | 151,289.86 | 3,727,524.79 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 47,792.95 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 71,888,747.35 | 39,759,157.64 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 373,170.39 | 465,089.83 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,930,320.12 | -171,569.75 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -9,506,407.74 | -4,198,580.48 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－” | 79,856,411.31 | -286,784,589.43 |
| 号填列） | ||
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -112,955,889.79 | 11,634,089.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,039,320.57 | -221,558,444.81 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 3,969,728.98 | 551,443,152.93 |
| 减：现金的期初余额 | 4,853,252.12 | 1,345,126,174.41 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 511,372,171.25 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -883,523.14 | -282,310,850.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 3,969,728.98 | 4,853,252.12 |
| 其中：库存现金 | 489,970.99 | 381,809.43 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,479,757.99 | 4,471,442.69 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 3,969,728.98 | 4,853,252.12 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 110,529,470.40 | 债务违约，被司法冻结 |
| 固定资产 | 612,484,355.89 | 债务违约，被司法冻结 |
| 无形资产 | 23,150,398.45 | 债务违约，被司法冻结 |
| 投资性房地产 | 4,824,186.43 | 债务违约，被司法冻结 |
| 其他流动资产 | 100,000,000.00 | 债务违约，被司法冻结 |
| 合计 | 850,988,411.17 | -- |
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 14.34 | 6.8747 | 98.56 |
| 欧元 | 116.44 | 7.8170 | 910.21 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 企业扶持资金 | 60,124.98 | 60,124.98 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司新设子公司北京保和瑞祥管理咨询有限公司，导致合并范围变动。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 贵州中弘达 | 贵州镇远县 | 贵州镇远县 | 燃气生产及供应 | 100.00% | 投资设立 | |
| 彭山中海 | 彭山县 | 彭山县 | 燃气生产及供应 | 100.00% | 投资设立 | |
| 博通中海 | 内蒙古通辽 | 内蒙古通辽 | 燃气生产及供应 | 77.00% | 股权收购 | |
| 榆林金源 | 陕西榆林 | 陕西榆林 | 燃气生产及供应 | 51.00% | 股权收购 | |
| 米脂绿源 | 陕西米脂 | 陕西米脂 | 燃气生产及供应 | 51.00% | 股权收购 | |
| 金源物流 | 陕西榆林 | 陕西榆林 | 运输业 | 51.00% | 股权收购 | |
| 圣明源公司 | 陕西汉中 | 陕西汉中 | 燃气供应 | 60.00% | 股权收购 | |
| 胜大天然气公 | 陕西神木 | 陕西神木 | 燃气供应 | 100.00% | 股权收购 | |
| 司 | ||||||
| 乾润能源 | 山西乾润 | 山西乾润 | 燃气供应 | 80.00% | 股权收购 | |
| 保和瑞祥 | 北京东城区 | 北京东城区 | 咨询服务 | 100.00% | 投资设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 榆林金源 | 49.00% | -448,520.39 | 131,313,681.97 | |
| 米脂绿源 | 49.00% | -6,514,363.15 | 122,881,401.46 |
| 金源物流 | 49.00% | -1,308,595.98 | 4,884,681.14 | |
| 博通中海 | 23.00% | -610,997.48 | 1,945,549.00 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 榆林金源 | 479,111,700.78 | 257,995,827.39 | 737,107,528.17 | 465,219,357.01 | 465,219,357.01 | 533,787,537.99 | 267,087,025.23 | 800,874,563.22 | 531,972,109.43 | 0.00 | 531,972,109.43 | |
| 米脂绿源 | 258,748,860.29 | 462,009,618.94 | 720,758,479.23 | 458,859,999.54 | 6,874,400.26 | 465,734,399.80 | 279,525,152.97 | 473,076,808.77 | 752,601,961.74 | 481,858,654.10 | 6,874,400.26 | 488,733,054.36 |
| 金源物流 | 260,838,584.60 | 69,584,736.21 | 330,423,320.81 | 296,994,443.36 | 20,000,000.00 | 316,994,443.36 | 261,628,986.51 | 72,230,559.59 | 333,859,546.10 | 301,220,205.03 | 20,000,000.00 | 321,220,205.03 |
| 博通中海 | 16,128,884.58 | 54,957,465.18 | 71,086,349.76 | 60,442,899.35 | 2,184,541.71 | 62,627,441.06 | 14,629,896.57 | 55,716,696.57 | 70,346,593.14 | 56,986,506.97 | 2,244,666.69 | 59,231,173.66 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 榆林金源 | 317,977,950.25 | -915,347.73 | -915,347.73 | -24,183.72 | 231,740,280.48 | -95,187.16 | -95,187.16 | -10,857.78 |
| 米脂绿源 | 175,535,194.68 | -13,294,618.67 | -13,294,618.67 | -4,482,560.89 | 240,328,092.86 | 10,976,696.10 | 10,976,696.10 | 20,593,272.57 |
| 金源物流 | 57,940,393.37 | -2,516,688.93 | -2,516,688.93 | 2,082,630.46 | 49,647,629.29 | -1,339,066.23 | -1,339,066.23 | -605,947.55 |
| 博通中海 | 1,469,831.90 | -2,656,510.78 | -2,656,510.78 | 539,707.40 | 1,400.00 | -478,577.15 | -478,577.15 | -1,301,635.96 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会因对方违约而导致任何重大损失。对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中上述每项资产的账面金额。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
截止2019年6月30日，本公司存在大量逾期未归还债务。
（三）市场风险
1．外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本公司很少有外汇销售的情况。
2．利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司借款主要是固定利率的借款，较少有浮动利率的情况。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 升达集团 | 成都市青白江区大弯东路12号 | 项目投资、投资管理、生产销售 | 62000.00万元 | 24.52% | 24.52% |
红权等）授权委托海南保和堂及其指定人员单洋行使，江昌政、江山不再享有股东权利和承担股东义务，亦不再干涉保和堂的任何事宜，对外不得以升达集团及其股东名义签署任何协议或实施任何有损升达集团和海南保和堂利益的行为。
截止本财务报表批准日，江昌政、江山持有的升达集团股权尚未过户至海南保和堂，根据股权转让协议及补充协议的约定，报告期内公司最终控制方为单洋。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 四川中海天然气有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 陈德珍 | 与原主要投资者、关键管理人员关系密切的人员 |
| 成都市青白江升达家居制品有限公司 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 马静 | 对重要子公司施加重大影响的投资方 |
| 陕西绿源石化运输有限公司 | 对重要子公司施加重大影响的投资方控制的企业 |
| 陕西绿源天然气有限公司 | 对重要子公司施加重大影响的投资方控制的企业 |
| 圣地佰诚青县明亮加气站 | 对重要子公司施加重大影响的投资方控制的企业 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 陕西绿源石化运输有限公司 | 接受劳务 | 407,808.67 | 20,000,000.00 | 否 | 2,120,663.17 |
| 陕西绿源石化运输有限公司 | 采购LNG | 12,403,598.77 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 升达集团、江昌政、陈德珍 | 150,000,000.00 | 2016年09月01日 | 2021年08月30日 | 否 |
| 升达集团、江昌政 | 21,000,000.00 | 2017年05月16日 | 2018年05月15日 | 否 |
| 升达集团、江昌政、陈德珍、成都市青白江升达家居制品有限公司、四川四川升达造林经营有限责任公司经营有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2016年04月19日 | 2019年04月18日 | 否 |
| 江昌政、陈德珍 | 100,000,000.00 | 2017年08月24日 | 2018年08月20日 | 是 |
| 陕西绿源、升达集团 | 200,000,000.00 | 2016年04月27日 | 2019年09月22日 | 否 |
| 陕西绿源、升达集团 | 180,000,000.00 | 2016年04月27日 | 2019年09月22日 | 否 |
| 马静 | 20,000,000.00 | 2018年09月21日 | 2020年09月20日 | 否 |
| 升达集团 | 60,000,000.00 | 2017年10月27日 | 2018年10月25日 | 是 |
| 升达集团 | 95,000,000.00 | 2018年03月09日 | 2019年03月09日 | 否 |
| 升达集团、江昌政 | 135,520,000.00 | 2018年07月04日 | 2018年12月31日 | 否 |
| 升达集团 | 50,000,000.00 | 2017年05月18日 | 2019年05月17日 | 否 |
| 升达集团、江昌政、江山 | 10,600,000.00 | 2018年04月13日 | 2018年05月02日 | 是 |
| 升达集团、江昌政、江山 | 40,000,000.00 | 2018年04月13日 | 2018年05月02日 | 是 |
| 升达集团、江昌政、江山、薛英、刘东斌 | 50,000,000.00 | 2017年12月11日 | 2018年03月10日 | 是 |
| 升达集团、江昌政、江山、薛英、刘东斌、陈德珍、青白江升达家居 | 20,000,000.00 | 2018年01月25日 | 2018年03月10日 | 是 |
| 升达集团 | 25,000,000.00 | 2017年07月10日 | 2018年05月31日 | 否 |
| 青白江升达家居 | 10,000,000.00 | 2018年01月22日 | 2018年02月22日 | 否 |
| 升达集团 | 60,000,000.00 | 2016年08月18日 | 2019年08月18日 | 是 |
| 升达集团、江昌政、董静涛 | 80,000,000.00 | 2018年01月29日 | 2018年02月12日 | 否 |
| 升达集团、江昌政 | 50,000,000.00 | 2016年07月29日 | 2019年07月29日 | 否 |
| 升达集团、江昌政 | 250,000,000.00 | 2018年06月01日 | 2020年05月31日 | 否 |
注2：升达集团、江昌政、陈德珍为本公司在中国工商银行股份有限公司成都盐市口支行的2100万元借款提供保证担保，该笔借款本金已偿还。
注3：成都市青白江升达家居制品有限公司以其柜体、木门生产设备，四川四川升达造林经营有限责任公司经营有限责任公司以其自有林权为本公司与民生金融租赁股份有限公司1亿元借款提供抵押担保，升达集团、江昌政、陈德珍为该借款提供保证担保。
注4：江昌政为本公司在广发银行成都分行的1亿元借款提供保证担保，因公司触发违约条款，该笔借款已于2018年6月27日被广发银行使用募集资金偿还。
注5：陕西绿源、升达集团为榆林金源与华融金融租赁股份有限公司2亿元融资租赁提供保证担保。
注6：陕西绿源、升达集团为米脂绿源与华融金融租赁股份有限公司1.8亿元融资租赁提供保证担保。
注7：马静为神木胜大天然气公司与陕西神木农村商业银行股份有限公司2,000万元借款提供保证担保。
注8：升达集团为公司与上海银行股份有限公司成都分行6,000万元借款提供担保。
注9：升达集团为公司与新华信托股份有限公司9,500万元借款提供担保。
注10：升达集团、江昌政为公司与浙商银行股份有限公司成都分行13,552.00万元提供担保。
注11：升达集团为公司与恒丰银行股份有限公司成都分行3,800万借款提供担保。注12：：其他担保事项详见本节“十六.8”之“控股股东资金占用”及“十四”所述。
②本公司与子公司之间的担保
A.本公司为榆林金源与华融金融租赁股份有限公司2亿元融资租赁提供保证担保；
B.本公司为米脂绿源与华融金融租赁股份有限公司1.8亿元融资租赁提供保证担保；
C.本公司为榆林金源在深圳国投商业保理有限公司1亿元的保理融资提供保证担保；
D.金源物流以其持有的胜大天然气公司100%的股权为胜大天然气公司在神木农村商业银行2000万元借款提供担保。
③公司违规为控股股东及其他关联方提供的担保
公司存在违规为控股股东及其他关联方提供担保事项，公司共计为控股股东及其他关联方提供担保涉及的债务金额87,155.00万元，具体情况详见本节“十六.8”之“控股股东资金占用”及“十四”所述。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,944,000.00 | 1,623,400.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 圣地佰诚青县明亮加气站 | 184,556.10 | 9,227.81 | 184,556.10 | 9,227.81 |
| 应收账款 | 陕西绿源石化运输有限公司 | 2,890,605.90 | 144,530.30 | ||
| 其他应收款 | 升达集团 | 1,166,395,657.13 | 1,166,345,577.11 | ||
| 其他应收款 | 陕西绿源天然气有限公司 | 63,000,000.00 | 6,300,000.00 | 63,000,000.00 | 6,300,000.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 陕西绿源石化运输有限公司 | 1,486,931.58 | 961,770.87 |
| 其他应付款 | 升达集团 | 1,034,798.33 | |
| 其他应付款 | 陕西绿源天然气有限公司 | 1,344,400.00 | 100,363,089.75 |
| 预收款项 | 陕西绿源石化运输有限公司 | 1,513,978.20 |
产证明书》，海南保和堂股东郝靖伟在上海浦东发展银行开具的银行账户现有人民币活期储蓄余额超过4亿元人民币；2019年4月10日，郝靖伟出具说明，在升达林业解决了账户资金安全问题后，其于上海浦东发展银行储蓄账户中的4亿元将用于升达集团偿还对升达林业的违规资金占用。
公司于2019年6月28日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）刊登了《关于收到海南保和堂关于资金占用问题的说明的公告》（公告编号：2019-074），根据保和堂（海南）出具的说明，保和堂（海南）一直积极采取措施解决升达集团对上市公司的资金占用问题，但是，由于不可控因素的出现，保和堂（海南）无法按照约定解决资金占用问题，说明如下：
根据《股权转让协议》，保和堂（焦作）制药有限公司（以下简称“焦作市保和堂”）向法院申请解除对江昌政、江山、董静涛、向中华、杨彬所持升达集团共计70%股权司法查封后，焦作市保和堂与江昌政、江山、董静涛、向中华、杨彬应于上述股权解除司法查封当日共同办理该70%股权过户至保和堂（海南）的工商变更登记，但是，在办理签署70%的股权工商变更登记时，升达集团的债权人包商银行司法冻结了江昌政及江山所持升达集团的股权，导致江昌政及江山所持有的升达集团 82.33%的股权转让无法按原计划过户；截至目前，保和堂（海南）仅持有升达集团17.67%的股份，剩余82.33%的股份能否过户及过户时间均存在不确定性。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、本公司为控股股东升达集团违规提供担保未被起诉或已被起诉但尚未裁定事项
截至财务报表批准报出日，本公司为控股股东升达违规提供担保未被起诉或已被起诉但尚未裁定事项共计4笔，涉及违规担保金额23,415.00万元，本公司认为上述担保均系公司原实际控制人、原董事长、原法定代表人江昌政在公司任职期间未经董事会、股东大会审议同意，以上市公司名义向升达集团的债务提供担保。本公司管理层结合类似法院判例认为公司无需承担担保付款责任。上述案件法院尚未正式判决且涉及金额巨大，如果法院最终裁定本公司承担连带保证责任，可能对本公司财务报表产生重大不利影响。具体情况列示如下：
| 债权人 | 借款人 | 尚未归还的借款本金 | 备注 |
| 成都市高新区金坤小额贷款有限公司 | 升达集团 | 5,800,000.00 | 注1 |
| 马太平 | 升达集团 | 25,000,000.00 | 注2 |
| 富嘉融资租赁有限公司 | 升达集团、升达广元 | 105,850,000.00 | 注3 |
| 成都农村商业银行股份有限公司 | 升达集团 | 97,500,000.00 | 注4 |
| 合计 | 234,150,000.00 |
注4：2014年9月，升达集团与成都农村商业银行股份有限公司签订借款合同，升达集团向成都农村商业银行借款38,700.00万元，同时，成都农村商业银行股份有限公司、升达集团和升达林业签订了《股权回购协议》，约定升达股份回购广元升达林业有限责任公司的股权。因升达集团未能按期偿还剩余借款本金9750万元，成都农村商业银行股份有限公司将公司作为被告之一一并起诉至成都市中级人民法院，该案件尚未判决。
2、因公司原分支机构四川升达林产工业集团有限公司温江人造板分公司（以下简称温江人造板分公司）与供应商纠纷，公司作为共同被告尚未裁定的诉讼事项
截至财务报表批准报出日，温江人造板分公司与供应产纠纷，公司作为共同被告尚未裁定的诉讼事项列示如下：
| 起诉单位或自然人名称 | 诉讼金额 | 公司所处位置 | 案件进展 |
| 广州亿鼎电器技术有限公司 | 2,567,026.97 | 共同被告 | 正在执行中 |
| 徐玉全 | 385,664.00 | 共同被告 | 正在执行中 |
| 杨永艳、赵伯昌、雷廷春、钱安英、贾晓琴 | 1,245,839.00 | 共同被告 | 审理过程中 |
| 蒋莉 | 402,359.00 | 共同被告 |
| 陈小雪 | 96,891.00 | 共同被告 | 正在执行中 |
| 罗文梨 | 5,000.00 | 共同被告 | 正在执行中 |
| 王学英 | 261,425.00 | 共同被告 | 正在执行中 |
| 张国芝 | 152,504.00 | 共同被告 | 正在执行中 |
| 唐常彬 | 83,906.00 | 共同被告 | 正在执行中 |
| 唐兴玲 | 118,259.00 | 共同被告 | 正在执行中 |
| 旷志全 | 265,912.00 | 共同被告 | 正在执行中 |
| 周莉 | 76,688.00 | 共同被告 | 正在执行中 |
| 李贵修 | 386,255.00 | 共同被告 | 0 |
| 杨超、杨帝思、陈文娱、杨洋和陈文秀 | 2,842,202.00 | 共同被告 | 审理过程中 |
| 合计 | 8,889,930.97 |
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、2018年3月6日，公司与新华信托股份有限公司签订信托贷款合同，借款本金9,500万元，年利率8.35%，按季付息，借款期限自2018年3月9日至2019年3月9日，升达集团为该笔借款提供担保。由于未按期支付利息，触发违约条款，该笔借款已提前到期，被债权人起诉。2018年7月11日，四川省雅安市中级人民法院出具民事判决书（2018）川18民初8号，公司应在判决发生法律效力之日起十日内给付新华信托股份有限公司借款本金9,500.00万元、截止至2018年7月10日的利息2,423,820.00元，以及从2018年7月11日起按未还清借款本金按照年利率8.35%的150%计算至款清之日止的利息。同时，公司应承担律师费114万元，案件受理费534,839.00元、保全费5,000.00元由公司和升达集团共同承担。公司银行账户在98,607,800.00元限额内被司法冻结。2019年7月9日，公司收到银行通知，公司募集账户资金被四川省雅安市中级人民法院划转人民币102,969,704.12元。
十四、其他重要事项
1、其他
一、设立子公司
本公司于2019年3月22日成立北京保和瑞祥管理咨询有限公司，注册资本1亿元，经营范围：经营范围：
企业管理咨询；经济贸易咨询；公共关系服务；企业策划、设计；软件开发；应用软件服务；计算机系统服务；市场调查；基础软件服务；技术开发、技术转让、技术推广、技术服务、技术咨询。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
二、控股股东占用资金
（1）基本情况
公司控股股东升达集团违规占用公司资金，具本情况列示如下：
| 项目 | 占用金额 | 备注 |
| 违规从公司账户划出资金形成占用 | 174,017,865.40 | |
| 违规对升达集团及其子公司提供担保 | 657,931,960.96 |
| 以公司名义进行民间借款承担偿债义务形成资金占用 | 332,394,811.68 | |
| 其他形式形成的占用 | 2,203,104.07 | |
| 小计 | 1,166,547,742.11 |
| 担保方 | 被担保方 | 债权人名称 | 担保余额 | 承担连带清偿责任形成的资金占用金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 贵州中弘达 | 升达集团 | 厦门国际银行厦门分行 | 30,000.00 | 30,400.99 | 2017-7-17 | 2018-7-17 | 是【注1】 |
| 贵州中弘达 | 升达环保 | 厦门国际银行厦门分行 | 20,000.00 | 20,269.31 | 2017-7-17 | 2018-7-17 | 是【注2】 |
| 本公司 | 升达集团 | 秦栋梁 | 980.00 | 1,167.00 | 2018-2-6 | 2018-3-5 | 是【注3】 |
| 本公司 | 升达集团 | 姜兰 | 1,760.00 | 1,955.89 | 2016/8/31 | 2020/8/30 | 是【注4】 |
| 本公司 | 升达集团 | 杨陈 | 11,000.00 | 12,000.00 | 2017-12-15 | 2018-12-15 | 是【注5】 |
| 小计 | 63,740.00 | 65,793.20 |
| 债权人 | 借款日期 | 借款本金余额 | 占用金额 | 实际扣划金额 | 备注 |
| 胡静谊 | 2018/4/12 | 10,600,000.00 | 55,122,901.67 | 55,122,901.67 | 注1 |
| 熊昕 | 2018/4/12 | 40,000,000.00 |
| 刘立强 | 2017/12/11 | 25,000,000.00 | 53,231,827.00 | 53,231,827.00 | 注2 |
| 2018/1/25 | 20,000,000.00 | ||||
| 拉萨经济技术开发区恒耀商务咨询有限公司 | 2017/7/5 | 25,000,000.00 | 28,442,636.99 | 26,562,500.00 | 注3 |
| 顾民昌 | 2018/1/22 | 10,000,000.00 | 12,564,258.90 | 注4 |
| 安徽中安融资租赁股份有限公司 | 2016/9/12 | 28,620,937.50 | 31,492,289.44 | 28,716,058.50 | 注5 |
| 蔡远远 | 2018/1/29 | 80,000,000.00 | 102,123,914.99 | 注6 | |
| 安徽合泰融资租赁有限公司 | 2016/7/29 | 21,798,167.00 | 25,942,883.49 | 注7 |
| 王俊浩 | 2018/6/5 | 16,985,600.00 | 23,474,099.20 | 注8 | |
| 合计 | 278,004,704.50 | 332,394,811.68 | 163,633,287.17 |
注7：2016年7月29日，升达集团违规以公司名义与安徽合泰融资租赁有限公司签订《融资租赁合同》，租赁本金5000万元，概算总租金55017187.00元，租赁期36个月，名义货价1000元，升达集团、江昌政为该笔融资提供担保。因未支付剩余租金21,798,167.00元，公司于2018年9月4日被起诉。2018年7月31日，安徽省合肥市中级人民法院裁定在2,500万元范围内冻结公司财产。2019年7月5日，安徽省合肥市中级人民法院作出一审判决，公司对一审判决部分内容不服，已向安徽省高级人民法院提起上诉。注8：2018年6月5日，升达集团违规以公司名义与原告王俊浩签订借款合同，借款合同约定的借款本金为25,000万元，实际借款本金16,985,600.00元，因未支付利息，被原告解除借款合同，且王俊浩已将债权转让给杭州展夏科技有限公司，目前公司收到对方解除借款合同通知书，被要求偿还本金16,985,600.00元，以及利息3,244,249.60元。
③其他形式形成的占用
刘凤向公司原分公司四川升达林业产业股份有限公司温江人造板分公司（已注销）出售杂木、木片，分公司尚未支付货款575,009.00元而被起诉。2018年10月22日，公司募集资金账户被成都市温江区人民法院划扣580,000.00元用于支付该笔货款。
2018年3月22日,升达集团通过龙泉驿区龙泉街办沈记建材营业部自新奥能源借款270万元,借款期限6个月。2018年7月，本公司将所持有的新奥能源30%的股权以作价1,420,939.07元转让给宁波皓甬管理咨询有限公司，由于升达集团欠付新奥能源借款未归还，以升达集团欠款冲抵公司应收股权转让款，形成资金占用1,420,939.07元。
（2）解决方案及进展
2019年1月25日，公司收到升达集团出具的《回复函》，升达集团承诺其控股子公司上海升达林产有限公司100%股权、巴塘县砂西玉山矿业有限公司67%股权在可以办理过户情况下（目前被法院冻结无法过户），用于抵偿对升达林业的违规资金占用。
海南保和堂承诺在2019年6月30日前解决所有升达集团对升达林业的资金占用和违规担保：2019年3月15日，焦作保和堂股东签订《保和堂（焦作）制药有限公司增资协议》（以下简称《增资协议》），根据《增资协议》的约定，投资者向焦作保和堂增资100,000万元，增资资金用途为海南保和堂解决升达林业资金占用及违规担保问题；根据上海浦东发展银行北京建国路支行于2019年4月10日出具的《财产证明书》，海南保和堂股东郝靖伟在上海浦东发展银行开具的银行账户现有人民币活期储蓄余额超过4亿元人民币；2019年4月10日，郝靖伟出具说明，在升达林业解决了账户资金安全问题后，其于上海浦东发展银行储蓄账户中的4亿元将用于升达集团偿还对升达林业的违规资金占用。
公司于2019年6月28日根据保和堂（海南）出具的说明，保和堂（海南）一直积极采取措施解决升达集团对上市公司的资金占用问题，但是，由于不可控因素的出现，保和堂（海南）无法按照约定解决资金占用问题，说明如下：
根据《股权转让协议》，保和堂（焦作）制药有限公司（以下简称“焦作市保和堂”）向法院申请解除对江昌政、江山、董静涛、向中华、杨彬所持升达集团共计70%股权司法查封后，焦作市保和堂与江昌政、江山、董静涛、向中华、杨彬应于上述股权解除司法查封当日共同办理该70%股权过户至保和堂（海南）的工商变更登记，但是，在办理签署70%的股权工商变更登记时，升达集团的债权人包商银行司法冻结了江昌政及江山所持升达集团的股权，导致江昌政及江山所持有的升达集团 82.33%的股权转让无法按原计划过户；截至目前，保和堂（海南）仅持有升达集团17.67%的股份，剩余82.33%的股份能否过户及过户时间均存在不确定性。
2019年5月22日，上海市高级人民法院审理了升达集团与华宝信托有限责任公司（以下简称“华宝信托”）的金融借款合同纠纷，金融借款合同的质押物为升达集团持有升达林业25.34%的股权，若最终判决涉及到质押物的处置问题则会影响保和堂（海南）对上市公司的控制权。
2019年7月3日，公司收到上海市高级人民法院出具的《民事判决书》【（2018）沪民初29号】，判决升达集团于判决生效之日起归还华宝信托本息（含罚息）及律师费。若升达集团不履行判决义务，华宝信托有权与升达集团、江昌政协议，以其质押的共计21,303.66万股股票及法定孳息折价，或者以拍卖、变卖
上述质押财产所得的价款优先受偿。上述质押财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归升达集团、江昌政所有，不足部分由升达集团继续清偿。如果华宝信托处置质押股票可能影响到公司控股权的变动会导致公司控股股东变更，对公司的股票交易有重大影响。目前，保和堂（海南）正积极与包括包商银行及华宝信托在内的升达集团债权人进行沟通，避免由于债务纠纷造成上市公司的实际控制权变动；在上述问题解决后或有明确预期时，保和堂（海南）将履行《股权转让协议》约定的义务，及时解决升达集团对上市公司的资金占用问题。
（3）财务影响
本公司管理层结合前述情况判断，升达集团违规占用资金收回的可能性较大，因此对升达集团违规占用资金形成的其他应收款不计提坏账准备。
三、陕西公司少数股东涉嫌损害公司利益
本公司于2015年11月4日与陕西绿源天然气有限公司签订《增资扩股协议》与《盈利预测补偿协议》，根据协议约定本公司以现金29,227.35万元收购榆林金源、米脂绿源、金源物流三家公司（以下简称陕西公司）51%的股权。同时陕西绿源承诺，陕西公司2015年度、2016年度、2017年度、2018年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（以下简称扣非后净利润）数额合计分别不低于人民币5,000.00万元、人民币8,000.00万元、人民币10,400.00万元、人民币13,520.00万元。因陕西绿源对陕西公司2015年度～2018年度的业绩承诺负有补偿义务，在业绩承诺期内，陕西公司的日常生产经营由陕西绿源委派的管理团队（以下简称陕西公司经营层）负责。
2016年3月，陕西公司与艾恩吉斯签订《液化气天然气买卖合同》，合同约定陕西公司向艾恩吉斯供应液化天然气并给予3个月的信用期，合同有效期自2016年4月1日起至2018年3月31日止， 2018年合同到期后，陕西公司与艾恩吉斯续签了合同，并将信用期延长至6个月。本报告期末应收艾恩吉斯货款38,017.33万元，其中货款14,891.92万元已逾期。
2017年7月，陕西公司与延安海舜建筑工程有限公司（以下简称延安海舜）签订维修工程施工合同，陕西公司向延安海舜预付工程款850万元，延安海舜未提供维修服务也未退还该款项。
2017年12月11日，升达林业与陕西公司及陕西绿源签订《关于收购榆林金源天然气有限公司、米脂绿源天然气有限公司和榆林金源物流有限公司49%的股权框架协议》，升达林业拟以不超过6.3亿元价格收购陕西绿源持股的榆林金源、米脂绿源和榆林物流49%的股权，收购完成后，升达林业持有陕西公司100%的股权。升达林业按协议约定向陕西绿源支付定金6300万元。因升达林业和陕西绿源就正式股权转让协议合同条款未达成一致，导致股权收购终止，陕西绿源应退还定金。截至财务报表批准报出日，陕西绿源尚未退还该款项。
陕西公司经营层涉嫌延长经销商信用期，签订无商业实质合同转移资金等方式损害上市公司利益。经升达林业催讨，陕西绿源于报告期内相继转入陕西公司资金10,036.31万元，并于2019年1月5日签订三方协议，明确上述资金用于归还艾恩吉斯欠款，账务处理在2019年度。升达林业管理层将继续向陕西绿源及相关债务人追讨剩余债权，必要时通过法律手段维护上市公司利益。 本公司管理层结合前述情况判断，对陕西公司少数股东涉嫌损害上市公司利益形成债权暂按账龄分析计提坏账准备。
四、陕西公司业绩承诺完成情况
陕西公司2015、2016、2017、2018年度业绩承诺完成情况如下：
单位：万元
| 会计期间 | 承诺业绩 | 扣非后利润 | 业绩完成率 | 应当补偿金额 | 实际收到金额 | 到账时间 |
| 2015年度 | 5,000.00 | 4,759.95 | 95.20% | 240.05 | 306.51 | 2016年8月 |
| 2016年度 | 8,000.00 | 3,147.30 | 39.34% | 4,852.70 | 4,852.70 | 2017年7-10月 |
| 2017年度 | 10,400.00 | 14,699.64 | 141.34% | 0.00 | - |
| 2018年度 | 13,520.00 | -2,295.53 | -14.51% | 15,815.53 | 0.00 |
偿。上述质押财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归被告升达集团所有，不足部分由被告升达集团继续清偿；
7、若被告升达集团不履行上述第一项至第五项判决义务，原告华宝信托有权与被告江昌政协议，以被告江昌政质押的登记编号420000001097项下的2,867.66万股股票及法定孳息折价，或者以拍卖、变卖上述质押财产所得的价款优先受偿。上述质押财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归被告江昌政所有，不足部分由被告升达集团继续清偿；
8、驳回原告华宝信托的其余诉讼请求。
公司控股股东升达集团已向法院递交上诉状，上诉请求为：1、裁定撤销上海市高级人民法院（2018）沪民初29号《民事判决书》，发回上海市高级人民法院重审；2、本案诉讼费由被上诉人承担。公司与控股股东升达集团为不同法人主体，公司在资产、业务等方面与控股股东均保持独立，截至目前，上述诉讼不会对公司的本期利润或后期利润产生重大影响，但因公司控股股东升达集团所持公司的全部股票被质押、冻结，如果华宝信托处置质押股票可能影响到公司控制权的变动，可能会导致公司控股股东变更，对公司的股票交易有重大影响。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,677,855,790.87 | 1,677,880,826.63 |
| 合计 | 1,677,855,790.87 | 1,677,880,826.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,677,855,790.87 | 1,677,880,826.63 |
| 合计 | 1,677,855,790.87 | 1,677,880,826.63 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,254,370,692.67 |
| 1至2年 | 350,743,104.32 |
| 2至3年 | 71,356,476.44 |
| 3年以上 | 1,385,517.44 |
| 3至4年 | 1,385,517.44 |
| 合计 | 1,677,855,790.87 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,677,880,826.63 | 25,035.76 | 1,677,855,790.87 | |
| 合计 | 1,677,880,826.63 | 25,035.76 | 1,677,855,790.87 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 326,441,391.39 | 326,441,391.39 | 326,441,391.39 | 326,441,391.39 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 6,532,922.07 | 6,532,922.07 | 6,906,092.46 | 6,906,092.46 | ||
| 合计 | 332,974,313.46 | 332,974,313.46 | 333,347,483.85 | 333,347,483.85 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 金源物流 | 3,782,305.00 | 3,782,305.00 | |||||
| 米脂绿源 | 95,677,068.03 | 95,677,068.03 | |||||
| 榆林金源 | 188,244,018.36 | 188,244,018.36 | |||||
| 博通中海 | 18,738,000.00 | 18,738,000.00 | |||||
| 彭山中海 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 贵州中弘达 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 合计 | 326,441,391.39 | 326,441,391.39 | |||||
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 四川中海天然气有限公司 | 6,906,092.46 | -373,170.39 | 6,532,922.07 | ||||||||
| 小计 | 6,906,0 | -373,17 | 6,532,9 | ||||||||
| 92.46 | 0.39 | 22.07 | |||||||||
| 合计 | 6,906,092.46 | -373,170.39 | 6,532,922.07 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 284,937.45 | 101,034.90 | 282,358.72 | 101,034.90 |
| 合计 | 284,937.45 | 101,034.90 | 282,358.72 | 101,034.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -373,170.39 | -465,089.83 |
| 合计 | -373,170.39 | -465,089.83 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,619.27 | |
| 减：所得税影响额 | -12,294.00 | |
| 少数股东权益影响额 | 8,940.32 | |
| 合计 | -265.59 | -- |
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -1.63% | -0.0661 | -0.0661 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.63% | -0.0661 | -0.0661 |
第十一节 备查文件目录
（一）载有董事长单洋先生签章的2019年半年度报告文本原件。
（二）载有法定代表人单洋先生、财务负责人杜建华先生、会计机构负责人杜建华先生签名并盖章的会计报表。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他相关资料。
（五）以上备查文件的备置地点：公司证券部。