中远海能2019年半年度报告

公司代码：600026 公司简称：中远海能

中远海运能源运输股份有限公司

2019年半年度报告

二〇一九年八月

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明被委托人姓名董事 冯波鸣 其他公务 刘汉波董事 张炜 其他公务 刘汉波

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人刘汉波、主管会计工作负责人项永民及会计机构负责人（会计主管人员）徐寅生

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

本公司在经营中可能面对的风险详见本报告第四节中“可能面对的风险”的有关内容。

十、其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 18

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 39

第七节 优先股相关情况 ...... 42

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 43

第九节 公司债券相关情况 ...... 45

第十节 财务报告 ...... 49

第十一节 备查文件目录 ...... 184

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义报告期 指 2019年1月1日至2019年6月30日公司、本公司、中远海能、中远海运能源

指 中远海运能源运输股份有限公司，原名“中海发展股份有限公司”，原

简称“中海发展”本集团 指 本公司及其附属公司中国海运 指 中国海运集团有限公司，原名中国海运（集团）总公司，本公司的

控股股东中海集团 指 中国海运及其控制的企业（不包括本公司及附属公司）中远海运、中远海运集团

指 中国远洋海运集团有限公司，为本公司的间接控股股东上海油运

指 上海中远海运油品运输有限公司，原名“中海油轮运输有限公司”，为本公司的全资子公司大连油运

指 大连中远海运油品运输有限公司，原名“大连远洋运输有限公司”，为本公司的全资子公司中海发展香港/中发香港

指 中海发展（香港）航运有限公司，为本公司的全资子公司上海LNG

指 上海中远海运液化天然气投资有限公司，原名“中海集团液化天然气投资有限公司”，为本公司的全资子公司中远海运石油

指 中远海运石油运输有限公司，原名“大连中石油海运有限公司”，本公司持有其51%股权中国能源 指 中国能源运输投资有限公司中远海运集团财务有限责任公司

指 由中海集团财务有限责任公司吸收合并中远财务有限责任公司而

成。北海船务 指 上海北海船务股份有限公司中石油 指 中国石油天然气集团公司中石化 指 中国石油化工集团公司中海油 指 中国海洋石油总公司中远集团 指 中国远洋运输有限公司，原名中国远洋运输（集团）总公司埃克森美孚 指 美国埃克森美孚公司AP LNG项目 指 Australia Pacific LNG项目，即澳大利亚太平洋LNG项目BDTI指 波罗的海黑油综合运价指数COA指 Contract of Affreightment，包运合同C-LNG指 中国液化天然气运输（控股）有限公司，本公司通过大连油运持有其50%股权DES指 国际贸易术语，Delivered Ex Ship，目的港船上交货EBITDA指税息折旧及摊销前利润LNG指 液化天然气，一种无色、无味、无毒且无腐蚀性的清洁能源MOL/商船三井 指 日本商船三井株式会社YAMAL 项目 指 俄罗斯YAMAL极地LNG项目VLCC指 20万载重吨以上的超大型原油运输船POOL指 油轮联营体OPEC指 石油输出国组织

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 中远海运能源运输股份有限公司公司的中文简称 中远海能公司的外文名称COSCO SHIPPING Energy Transportation Co., Ltd.公司的外文名称缩写CSET公司的法定代表人 刘汉波

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名李倬琼马国强联系地址 中国上海市东大名路670号6楼 中国上海市东大名路670号7楼电话[phone]传真[phone]电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址中国（上海）自由贸易试验区业盛路188号A-1015室公司注册地址的邮政编码201306公司办公地址 中国上海市虹口区东大名路670号公司办公地址的邮政编码200080公司网址http://energy.coscoshipping.com电子信箱[e-mail]报告期内变更情况查询索引 本公司“临2019-022”号公告，有关公司网址变更

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址

http://www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 中国上海市虹口区东大名路670号7楼董事会办公室报告期内变更情况查询索引 不适用

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所股票简称 股票代码 变更前股票简称A股 上海证券交易所 中远海能 600026 中海发展H股 香港联合交易所有

限公司

中远海能

01138

中海发展股份

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币主要会计数据

本报告期（1－6月）

上年同期本报告期比上年同期增减(%)调整后 调整前营业收入7,137,542,243.135,126,453,950.065,116,541,954.76 39.23归属于上市公司股东的净利润

468,906,196.10-217,385,497.70-215,724,398.56 315.70归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

481,533,066.60-273,124,909.74-271,133,810.60 276.31经营活动产生的现金流量净额

2,718,995,442.92433,148,127.74432,194,286.06 527.73本报告期末

上年度末本报告期末比上年度末增减(%)调整后 调整前归属于上市公司股东的净资产

28,060,524,843.0128,191,620,047.0828,191,620,047.08 -0.47总资产66,119,272,337.1963,416,267,446.0963,416,267,446.09 4.26

(二) 主要财务指标

主要财务指标

本报告期（1－6月）

上年同期本报告期比上年同期增

减(%)调整后 调整前基本每股收益（元／股）

0.1163-0.0539-0.0535315.70稀释每股收益（元／股）

0.1163-0.0539-0.0535315.70扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）

0.1194-0.0677-0.0672276.31加权平均净资产收益率（%）

1.68-0.78-0.77

增加2.46个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）

1.72-0.98-0.97

增加2.70个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

2018年12月，本公司下属子公司上海中远海运液化天然气投资有限公司同一控制下合并中海液化气船舶管理（上海）有限公司，本报告期的上年同期调整后数据考虑该同一控制下企业合并影响。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

√适用 □不适用

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币净利润 归属于上市公司股东的净资产

本期数 上期数 期末数 期初数按中国会计准则 468,906,196.10-217,385,497.7028,060,524,843.01 27,807,432,238.20按境外会计准则调整的项目及金额：

专项储备 -1,425,448.9121,169,561.35

按境外会计准则 470,331,645.01-238,555,059.0528,060,524,843.01 27,807,432,238.20

(三) 境内外会计准则差异的说明：

√适用 □不适用

按中国企业会计准则编报的财务报表与按香港财务报告准则编制的财务报表归属于母公司股东的净利润差异1,425,448.91元，系香港财务报告准则与中国企业会计准则在专项储备的会计处理上存在差异所致。

本集团2019年1-6月按香港财务报告准则编制的财务报表境外核数师为罗兵咸永道会计师事务所。

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目 金额非流动资产处置损益 -7,925,578.02越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

60,000.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,682,262.48其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 304,043.25所得税影响额 -383,073.25合计 -12,626,870.50

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

本集团主营业务为从事国际和中国沿海原油及成品油运输、国际液化天然气（LNG）运输及国际化学品运输。

按运力规模统计，本集团是全球第一大油轮船东。截至2019年6月30日，本集团共拥有和控制油轮运力151艘，2,188万载重吨，其中，自有运力137艘，1,902万载重吨；租入运力14艘，287万载重吨。另有订单运力16艘，306万载重吨。本集团也是中国沿海原油和成品油运输领域的龙头企业。在沿海原油运输领域，本集团一直保持着行业龙头地位和55%以上的市场份额。2018年3月本集团完成收购中石油成品油船队后，已跃升为沿海成品油运输市场的龙头企业。

本集团从事油品运输业务的主要经营模式为，利用自有及控制经营的船舶开展即期市场租船、期租租船、与货主签署COA 合同、参与联营体（POOL）运营等多种方式开展生产经营活动。本集团是船型最齐全的油轮船东，通过内外贸联动、大小船联动、黑白油联动，能够充分发挥船型和航线优势，为客户提供外贸来料进口、内贸中转过驳、成品油转运和出口、下游化工品运输等全程物流解决方案，帮助客户降低物流成本，实现合作共赢。

国际油轮运输行业是伴随着石油主要产地和消费地地理分布不同所形成的石油贸易而产生的。海运是最大量、高效和成本最低的石油运输方式。国际油轮运输行业有三个特点：一是货物流向相对单一，航线布局比较固定。油品运输主要为单向运输，较其他水上运输业务空载航行率高、载重量利用率低。该特点原油运输较成品油运输更为明显，大型油轮较中小型油轮更为明显。二是安全及油污风险更大，有特殊的大石油公司检查机制。全球80%以上油轮码头及85-90%油品货源都掌握在大石油公司手中，从事国际业务的油轮公司只有通过大石油公司对船舶管理状况的检查，才能为其提供运输服务，因此船舶管理水平是国际油轮公司的核心竞争力之一。三是运价受到国际政治经济因素影响更大，波动更为剧烈。由于运输的货物-石油，与国际政治经济相关性很高，受其传导，油轮运价受到国际政治经济因素的影响更大。以近二十年来看，TD3(中东-远东)航线VLCC日收益最低年份为1.28万美元/天（2011年），最高年份为10.5万美元/天（2008年），相差8倍多。

在中国沿海油轮运输领域，为确保国家能源运输安全和沿海海洋环境安全，目前我国对沿海散装液体危险货物运输实行的是按照总量调控、择优选择的思路。相比国际油运市场，沿海油运市场的运力供需相对平衡，市场总量相对稳定，运价稳定性相对更高。

本集团是中国LNG运输业务的引领者，是世界LNG运输市场的重要参与者。本集团所属全资的上海中远海运液化天然气投资有限公司，和持有50%股权的中国液化天然气运输（控股）有限公司（CLNG）是中国目前仅有的两家大型LNG运输公司。截至2019年6月30日，本集团共参与投资38艘LNG船舶，其中，投入运营的LNG船舶30艘，504万立方米，在建LNG船舶8艘，139万立方米。

LNG是液化天然气（Liquefied Natural Gas）的缩写，是天然气在超低温（-163℃）条件下液化形成的，其体积是同质量天然气的1/625。天然气液化后可以大大节约储运空间。LNG产业链是一条贯穿天然气产业全过程的资金庞大、技术密集的完整链系。由陆地或海上油田开采的天然气在液化企业经过预处理后进行液化，生产的LNG按照贸易合同，通过船运或其他方式运送至LNG接收站储存，再气化，经由管网送到用户手中。在运输环节，目前海上LNG运量占世界LNG运量的80%以上。LNG运输行业的特点：一是LNG船舶是国际公认高技术、高难度、高附加值的“三高”产品，造价昂贵，LNG运输对船舶管理要求更高，因而LNG 海运行业集中度很高。

二是受LNG产业链特点的影响，目前全球LNG船队中，大部分船舶与特定LNG项目绑定（简称“项目船”），与项目方签署长期期租合同，取得稳定的船舶租金和投资收益。

本集团目前参与投资的38艘LNG船舶全部为项目船，即全部与特定LNG项目绑定，与项目方签署了长期期租合同，收益稳定。近年来，随着本集团参与投资建造的LNG船舶陆续上线运营，本集团LNG运输业务已加快步入收获期。

在本集团整体业务结构中，沿海（内贸）油运业务和LNG运输业务的收益水平总体稳定，为本集团经营业绩提供“安全垫”；国际（外贸）油运业务因市场运价周期波动，为本集团经营业绩提供周期弹性。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

2019年6月28日，本公司子公司大连中远海运油品运输有限公司（以下称“大连油运”）与中远海运大连投资有限公司（以下称“大连投资公司”）签订《股权转让协议》，约定大连油运将其持有的大连中远海运油运船员船舶管理有限公司（以下称“船管公司”）100%股权转让予大连投资公司，标的股权转让价款1,055.89万元，过渡期间标的股权所有者权益变动由大连投资公司享有。大连油运自2019年6月始，不再将船管公司纳入合并范围。

本集团于2019年6月30日资产总额为人民币661.19亿元，其中：境外资产430.25（单位：

亿元 币种：人民币），占总资产的比例为65.07%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、品牌优势

本集团在油品运输方面拥有多年丰富的经验以及较高的品牌知名度，专业的航运经营管理团队，通过为客户提供差异化的运输服务，在业界树立了良好的公司形象，并培育了包括众多国内外大型企业集团在内的稳定客户群，具有很强的竞争能力和较高的市场份额。

2、船队优势

目前，本集团的油轮船队规模全球排名第一。本集团科学地制定运力发展规划，合理地选择新建船舶类型、数量与建造时机，使得本集团船队的船型、船龄结构不断优化，截至2019年

月30日自有在建油轮16艘，船队竞争力持续增强、市场份额不断提升。本集团油轮船队覆盖了全球主流的油轮船型，是全球油轮船队中船型最齐全的航运公司，可以实现“内外贸联动”、“大小船联动”和“黑白油联动”。通过发挥船型和航线优势，本集团能够为客户提供外贸来料进口、内贸中转过驳、成品油转运和出口、下游化工品运输等全程物流解决方案，帮助客户降低物流成本，实现合作共赢。

3、客户资源优势

本集团油品运输业务的主要客户均为国内外大型企业，例如国内中石化、中海油、中石油等三大石油公司、埃克森美孚（Exxon Mobil）、英国石油（BP）、维多（Vitol Group）、嘉能可（GlencoreInternational)、托克（Trafigura）等全球知名石油公司。公司通过为客户提供高质量的运输服务，与之建立起了稳固的业务合作关系，优质、稳定的客户资源是公司未来稳步发展的基石。

4、业务结构优势

本集团的内贸运输业务和 LNG 运输业务收益稳定，2019年上半年该两项业务的收入占比约

43.1%。此外，本集团外贸油运业务也秉持稳健经营的理念，将运力合理分配在期租业务、COA

合同、spot市场（即期市场）。本集团整体业务结构具有较高的抗风险能力。

5、专业化经营优势

本集团聚焦油轮运输和LNG运输两大核心主业，并在这两个领域已形成了规模优势，而以专业化为主线的重组整合对本集团船队经营和成本管控已产生积极影响。本集团在经营管理中实施的集中化、专业化会进一步释放协同效应。

6、全球化营销优势

本集团已形成了以中国为总部，以新加坡、伦敦、休斯顿、香港为海外网点的全球化布局，建立了全球营销服务系统+全球安全应急保障体系，充分发挥全球网点功能，拓展海外市场份额，借助公司船队规模和结构优势，实现了货源结构、客户结构、航线结构的多元化。

7、安全管理优势

本集团在液体散货船运输方面的安全管理水平始终处于国际领先的地位。公司自上而下高度重视安全文化建设，始终坚持“安全营销世界领先”的总体要求。经过多年的探索实践与竞争洗礼，本集团已经形成了一套稳定、高效的安全管理体系，建立了科学合理的技术管理、运输管理和船舶管理制度，强化安全生产责任制，细化监督责任和主体责任，严格安全监管和责任追究，确保了本集团安全稳定的大好局面，在业内树立了良好的品牌形象。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

（一）报告期内国际国内航运市场分析

1、国际油运市场

2019 年上半年，国际原油运输市场回暖，原油运输需求和船舶运力供给双双增长，供需结构同比改善。

2019 年上半年，全球石油消费依旧平稳，其中中国进口原油仍保持高速增长，同比增长约

8.8%，约 2.44 亿吨。在石油消费平稳的背景下，全球原油贸易格局的变化已开始深刻影响原油

的运输需求，主要体现以下两方面：

美国原油产量及出口同比增长。2019年上半年，美国原油日均产量达1,210万桶/天，比去年同期增长约165万桶/天，已超过沙特、俄罗斯成为全球第一产油国。2019年上半年，美国原油出口达到平均285万桶/天，同比增长104万桶/天，上涨57%。从近年出口分布来看，美国至远东及东南亚地区的原油出口已由2017年的36%升至今年上半年的43%以上，这意味着美油不仅出口量在持续增加，远距离出口的比重正在进一步扩大，而美湾至远东往返的运距是中东至远东的约2.4倍之多，强力刺激运输需求。

“美湾-远东”与“中东-远东”代表性航线运距对比表航线 VLCC单程海运距离（海里）Ras Tanura-Yosu 6,321.20Loop-Yosu 15,339.64

相比之下，OPEC减产对油轮运价的影响力有所减弱。2019年上半年，OPEC严格执行减产协议，成员国平均原油产量较2018年12月减产139万桶/天，同比减少208万桶/天。但与2018年OPEC减产强烈压制油轮收益不同，2019年上半年国际油轮日收益同比大幅增长，复苏趋势明显。

而在运力供给端， 2019年上半年订单船舶交付集中，其中VLCC交付38艘，1,180万载重吨。老旧船舶拆船放缓，其中VLCC拆解5艘，低于各大机构年初的预测情况。美国对伊朗制裁升级，使得部分伊朗VLCC运力退出市场。新增订单方面，上半年船东下单较为理性，船舶订单数跌至三年新低，其中VLCC新增11份订单。

2019年上半年运价先高后低，总体高于去年同期，期间因国际地缘政治经济事件使得运价在淡季出现了数次阶段性反弹。2019年上半年VLCC 船型 TD3C（中东-中国）航线平均 TCE 为20,360 美元/天，同比增加约136%，其他主要船型的代表性航线同比增加约 60%-290%。

日收益（美元/天）船型 2019年1-6月 2018年1-6月 同比VLCC中东-远东TD3C 20,360 8,623 136.1%苏伊士西非-欧洲TD20 13,731 5,305 158.8%阿芙拉科威特-新加坡 TD8 12,183 3,092 294.0%

白油LR2中东-日本TC1 15,551 7,739 100.9%白油LR1中东-日本TC512,241 7,339 66.8%白油MR西印度-日本TC12 7,200 4,405 63.5%

2、国内油运市场

2019年上半年，国内沿海原油运输需求同比略有增长。从细分市场看，海洋油运输需求同比基本持平，中转油同比上涨，管道油同比有所下滑。由于国内燃料油（大连低硫180CST）价格同比上涨14.63%，导致沿海原油运输市场收益率略有下降。

沿海成品油运输需求总体平稳，中石化、中石油因增加出口，其国内水运量同比略有减少，但地炼市场趋于活跃，国内水运需求同比增加，浙江石化、恒力石化投产后增加了国内石脑油运输需求，市场运力供需总体稳定。

3、LNG运输市场

2019年上半年，全球主要LNG进口国LNG进口量达1.097亿吨，同比增长1.2%。其中，中国LNG进口量为2,849.5万吨，同比增长19.4%。LNG供给方面，2019年上半年，Tango FLNG（50万吨/年）、Prelude FLNG（350万吨/年）和Cameron LNG（400万吨/年）项目开始运营，目前全球LNG液化总产能约为4.15亿吨/年。

截至2019年6月末，全球LNG船队规模共计546艘（不包括FSRU和FLNG），总舱容8,109.9万立方米，较2018年年底增加LNG船舶18艘，共计294.7万立方米。

由于LNG库存增加、亚洲地区LNG进口放缓以及新增运力补充需求缺口，2019年上半年LNG即期船市场运价回落，苏伊士以东16万方TFDE型LNG船市场平均租金回落至45,100美元/天；苏伊士以西16万方TFDE型LNG船平均租金回落至54,400美元/天。与即期船市场不同，LNG项目船市场收益保持稳定。

（二）报告期内主要经营情况

2019年6月末本集团共拥有和控制油轮运力151艘，2,188万载重吨，较2018年6月末增加5艘，84万载重吨。2019年上半年，本集团实现运输量（不含期租）为7,875.97万吨，同比增加

7.90%；运输周转量（不含期租）为2,553.78亿吨海哩，同比增加0.37%；主营业务收入人民币

70.77亿元，同比增加40.10%；主营业务成本人民币56.72亿元，同比增加24.13%；毛利率同比

提高10.36个百分点。实现归属于上市公司股东净利润人民币4.69亿元，同比增加315.70%；EBITDA人民币28.16亿元，同比增加80.47%。

主营业务分行业情况分行业

营业收入（人民币元）

营业成本（人民币元）

毛利率（%）

营业收入比上年同

期增减（%）

营业成本比上年同

期增减（%）

毛利率比上年同期增减（百

分点）水上运输业合计 7,076,884,830.435,671,715,645.1019.6040.10 24.13 10.36

分产品

内贸原油1,226,952,640.87 841,595,281.32 30.817.42 17.74 -5.87内贸成品油1,104,621,291.57 930,365,635.18 15.6470.10 79.35 -4.16内贸油品船舶租赁54,486,526.86 40,277,132.40 24.77-1.42 12.47 -9.02内贸小计 2,386,060,459.30 1,812,238,048.90 23.6529.19 42.77 -7.01外贸原油2,994,866,614.06 2,671,465,879.82 10.6355.25 13.45 32.81外贸成品油476,475,771.45 466,616,889.40 1.8127.07 22.26 3.91外贸油品船舶租赁514,426,902.23 396,483,203.45 22.4565.03 30.04 20.43外贸小计 3,985,769,287.75 3,534,565,972.67 11.1052.37 16.22 27.52油品运输合计： 6,371,829,747.05 5,346,804,021.57 15.8042.78 24.04 12.73外贸LNG运输 652,785,288.10 290,115,094.36 55.5627.33 42.62 -4.77内贸LPG运输 16,433,300.00 12,747,000.00 22.43561.83 537.35 3.91外贸LPG运输35,832,736.3222,053,401.1038.45-24.35 -26.71 1.98其他 3,758.96-3,871.92203.01-99.99 -100.02 191.56

主营业务分地区情况分地区

营业收入（人民币元）

营业成本（人民币元）

毛利率（%）

营业收入比上年同

期增减（%）

营业成本比上年同

期增减（%）

毛利率比上年同期增减（%）国内运输2,402,493,759.30 1,824,985,048.90 23.6429.91 43.55 -7.00国外运输4,674,391,071.133,846,730,596.2117.5245.98 16.64 20.64水上运输业合计 7,076,884,830.435,671,715,645.1019.6040.10 24.13 10.36

自营运输量及运输周转量情况表

运输量及运输周转量情况表（不含期租）运输量/运输周转

量

2019年1-6

月运量

2018年1-6月运量

同比增减

2019年1-6月运输周转量

2018年1-6月运输周转量

同比增减单位 （万吨） （万吨）（%） （亿吨海里）（亿吨海里） （%）内贸原油 2,605.36 2,456.246.0778.0074.44 4.78内贸成品油 1,055.86 663.7059.0997.6964.31 51.90内贸小计3,661.22 3,119.9417.35175.69138.75 26.62外贸原油 3,694.06 3,668.690.692,231.142,259.50 -1.25外贸成品油 501.63 495.731.19145.80144.99 0.56外贸小计4,195.70 4,164.420.752,376.942,404.48 -1.15油品运输7,856.927,284.36

7.86

2,552.632,543.24 0.37LPG运输

19.05 14.8728.111.151.09 5.50水上运输业合计：

7,875.97 7,299.237.902,553.782,544.33 0.37

2019年上半年，面对复杂多变的国际政治经济环境和复苏震荡的国际油运市场形势，本集团主要把握住了以下四方面，取得了优于市场的经营业绩：一是精准研判市场走势，抢抓市场高点做货，前瞻做好船队摆位，VLCC船队经营水平大幅跑赢市场；二是抓住新兴民营炼厂快速发展的市场机遇，强化内外贸运力统筹利用，加快实现向全程油品运输服务商的战略转型；三是大力实施全球化经营战略，推动VLCC POOL的筹建工作，客户结构进一步多元化，第三国业务和三角航线营运天占比进一步提高；四是LNG运输业务继续保持高速增长，上半年LNG板块贡献税前利润合计人民币2.86亿元，同比增长38.60 %。

1、运输业务－油品运输业务

外贸油运业务：

2019 年上半年，本集团抓住国际油运市场回暖的机遇，外贸船队经营水平继续跑赢市场、同比大幅提升。完成外贸油运运输收入人民币39.86亿元，同比增加52.37%；运输毛利人民币4.43亿元，同比增加203.07%；毛利率11.10%，同比增加27.52个百分点。

（1）发挥全球网点作用和大客户合作优势，高收益航线占比进一步提高。2019年上半年，

VLCC船队三角航线营运天占比同比提高了14.5个百分点。

（2）加快客户多元化开发，完善公司客户结构。与多家国际大石油公司实现了细分市场的首

次合作，与国内民营炼厂的合作更加深入，VLCC船队前五大客户运输收入所占比例同比降低了

9.8个百分点。

（3）推进船舶技术创新，与大连船舶重工合作，研发全球首艘LNG双燃料、符合EEDI PHASE

III（船舶能效设计指数第三阶段）的VLCC。

内贸油运业务：

2019年上半年，本集团完成内贸油运运输收入人民币23.86亿元，同比增加29.19%；运输毛利人民币5.64亿元，同比减少0.34%；毛利率23.65%，同比降低7.01个百分点。

（1）继续保持在内贸原油运输领域和成品油运输领域的龙头地位。

2019年上半年，内贸原油运输继续保持55%以上的市场份额；内贸成品油运输业务快速增长，运输收入同比增加70.10%。

（2）坚持大客户战略，保持内贸COA货源高占比。上半年，本集团与沿海运输主要客户均

续签了COA合同，内贸COA货源继续保持90%以上的高占比。

LNG 运输业务

截至2019年6月底，本集团共有参与投资的30艘、504万立方米LNG船舶投入运营；尚有8艘、139万立方米LNG 船舶在建，全部将于2020 年底前上线运营。2019年上半年，LNG 板块贡献税前利润合计人民币2.86亿元，同比提高38.60%。

（1）2019年6月7日，本公司控股股东中远海运集团与俄罗斯诺瓦泰克股份公司、俄罗斯

现代商船公共股份公司以及丝路基金有限责任公司在俄罗斯圣彼得堡签署《关于北极海运有限责任公司的协议》。本集团作为中远海运集团内专业从事能源运输的上市公司，有望以该协议为平台，加强与LNG运输上下游产业链的合作，积极参与开发北极航道，共同建设好LNG运输的“冰上丝绸之路”。

（2）2019年6月，本集团子公司上海LNG获得质量、健康、安全和环保（QHSE）管理体

系证书，并通过劳氏质量认证。上海LNG建立的QHSE管理体系，对接了ISO9001、14001、45001三大国际标准，将持续促进本集团LNG项目全生命周期风险防控水平和安全管理水平，提升本集团参与国际LNG运输的竞争力。

2、成本及费用分析

单位：人民币 元成本构成项目

2019年1-6月金额

本期占总成本比例(%)

2018年1-6月金额

上年同期占总成本比例(%)

本期金额较上年同期变动比例(%)燃料费 1,744,365,504.93 30.76 1,336,589,786.57 29.25 30.51港口费 402,103,864.70 7.09 392,486,997.19 8.59 2.45船员费 721,019,405.95 12.71 657,127,809.21 14.38 9.72润物料 160,365,203.57 2.83 113,632,906.93 2.49 41.13折旧费 1,377,609,183.11 24.29 1,013,256,733.22 22.18 35.96保险费 104,076,068.83 1.84 84,052,146.28 1.84 23.82修理费 257,564,057.64 4.54 124,358,613.88 2.72 107.11船舶租费 657,278,806.99 11.59649,814,144.48 14.22 1.15其它 247,333,549.39 4.36 198,026,119.95 4.33 24.90小计 5,671,715,645.10 100.00 4,569,345,257.71 100.00 24.13水上运输业合计 5,671,715,645.10 100.00 4,569,345,257.71 100.00 24.13

本集团严控成本支出关键环节，发挥规模采购协同效应。2019年上半年, 本集团运力（按吨运营天计）同比增加11%，因国际油运市场转好，本集团积极揽货，航速提升，船队燃油单耗同比上涨8.67%。本公司根据航次最佳效益航速模型精益测算和管控，各项节控措施共节约燃油4.2万吨。上半年，本集团外贸燃油和内贸燃油采购均价分别低于同期市场15.5美元/吨及176元/吨。

上半年，本集团修船艘数增加约30%，同时坞修项目增多，单船进厂检修支出相应上升。面对修船需求的增加，本集团积极与供应商沟通修船安排，严格把控修船时间，节约船期上百天，提高了船队整体经营效率。

上半年，本集团继续协同中远海运集团与国内主要港口签署了使费优惠协议，通过强化船舶自引自靠等措施严格控制使费支出，港口使费增幅低于运力增幅8.5个百分点。

另外，上半年本集团执行新租赁准则，租赁使用权资产（船舶）增加约25亿元，导致折旧费用（船舶）增加约2.55亿元（船舶租赁费用减少约3.23亿元）；以及新增油轮和LNG运力，导致折旧费用同比增加约1.45亿元。

3、合营公司及联营公司经营分析

2019年上半年，本集团确认合营及联营公司的投资收益相当约人民币3.31亿元，同比增加

26.92%；本集团2家主要合营联营公司共完成周转量相当约223.10亿吨海哩；实现营业收入相当

约人民币13.37亿元，归母净利润相当约人民币5.53亿元，同比增加36.41%。

2019年上半年，本集团继续坚持“大客户、大合作、大服务”发展思路，通过业务讨论会等形式加强与合营联营公司其他股东的联系，密切交流各方的管理思路和要求，提高合营联营公司的经营管理水平。同时着重加强公司本部与各合营联营公司之间的业务协同，借助合营联营公司平台强化与大客户的合作关系，致力于提高行业整体的运营效率和服务质量，取得了多方共赢的明显成效。

主要合营联营公司情况：

公司名称

本公司持股比例

2019年1-6月

运输周转量（亿吨海里）

2019年1-6月营业收入（万元）

2019年1-6月归母净利润（万元）上海北海船务股份有限公司 40%72.576,510.58 25,999.72中国液化天然气运输（控股）有限公司50%

150.657,220.87 29,340.21

（三） 前景展望及二零一九年下半年工作重点

1、行业供需格局和发展趋势

国际油运市场从运力需求端看，尽管全球主要能源机构将2019年全年的石油消费增长调低至110万桶/天-130万桶/天，但预测中包含了下半年石油消费将保持同比180万桶/天的强劲增长。由于OPEC将继续执行减产政策，全球石油供给增量仍将主要来自美洲地区。尤其是随着美国原油管道和码头陆续建成投产，美国原油出口量将保持快速增长，长运距航次比重将继续增加，从而进一步提振油运需求。

从运力供给端看，专业机构预测，2019年下半年，受新增运力交付放缓影响，全球原油轮运力增速将由上半年的3.9%下降至1.6%。另外，专业机构统计全球仍有262艘原油轮，其中包括118艘VLCC，需按原定计划加装脱硫塔，将进一步阶段性减少市场有效运力供给。

综上，油轮运输行业已步入新一轮上行周期，国际油运市场供需基本面将持续向好。2019年下半年，限硫公约实施前夕对运力供给端的影响叠加传统旺季需求，以及国际地缘政治经济事件的不确定性，或将放大市场运力供求的边际效应。

国内油运市场

2019年下半年，随着国内部分炼厂检修完毕恢复生产，沿海原油运输市场需求将小幅增加。未来沿海原油运输各细分市场表现不一，海洋油运输量将随新油井投产而稳中有升，管道油运输量将有所减少，中转油运输量将随政策、市场因素的影响而有所波动，总体而言，沿海原油运输市场将继续保持平稳态势。

目前国内炼化一体化项目基本配备大型码头供一程外轮直靠，但炼化装置满负荷运转可能存在接卸缺口，对内贸原油中转运输有潜在需求。而国内炼化一体化项目不断建设，对沿海成品油运量有利好影响，而炼化基地分布越来越均衡，使得航线可能趋于短程化。

LNG 运输市场

据专业机构预测，2020-2021年，全球LNG新增产能约为2,700万吨，为现有产能的6.5%。新增产量将主要由北美地区主导，而未来亚洲国家仍是全球LNG需求增长的主要引擎，全球LNG运输的运距将呈增长趋势。2020-2021年，预计LNG船舶交付约为93艘，增长18.5%。随着新船逐步交付，LNG即期船市场供不应求的格局将有所改善，运价在得到支撑的同时，会逐步回落并企稳。

2、下半年工作重点

2019年下半年，本集团将坚持“传统市场战略转型+新兴市场挺进蓝海”发展战略，继续布局油运行业新周期，加快向全程油轮运输服务商的战略转型；同时加快进军“新能源、新航线、新业务”等新兴领域，推动业务结构的前瞻布局和全面升级。重点推进以下工作：

一是以创新理念驱动传统业务模式转型。继续推动组建中国首个VLCC POOL，加快建设POOL公司架构、运作规则和信息系统，内部模拟运行成熟后尽快向市场推出。

二是进一步加快全球化布局，发挥海外网点作用，在精耕传统优势市场的同时，加大欧美客户、印度客户的开发力度，丰富航线和货源结构，进一步提升高收益航线业务比重。

三是进一步整合内外贸业务资源，加强与合营联营企业的业务协同，发挥内外贸兼营、全船型覆盖的资源优势，扩大全程油品运输服务的范围，提高船队整体运营效率和效益。

四是加快 LNG运输业务发展，推动重点项目落地。紧随中远海运集团在北极航线的布局，积极推动北极航道的开发。加快与中国大石油公司的重点项目合作，尽早取得实质成果。强化LNG船员队伍培养，提高LNG船舶管理能力，增强国际市场竞争力。

五是继续提升精益化管理，加强成本管控。发挥与中远海运集团的协同效应，做好高低硫油转换计划的精益实施，降控燃油成本。强化债务与资金管控、利率与汇率管理，努力压降财务费用。

六是持续强化安全管理。坚持缺陷管理和预控管理的理念，继续开展拉网式安全大检查。优化完善“三位一体”安全管理模式和“总管制”管船模式，推进 “关爱船员、守护航船”等最佳管理实践，提升安全管理绩效。

七是全面深化改革，激发队伍活力，用好用足改革工具包，设计好人才培养的“超车道”、“快车道”，激励卓越的员工在“超车道”奋勇领跑，鼓励优秀的员工在“快车道”加速奔跑，打造以“奔跑”为特质的企业文化。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 7,137,542,243.135,126,453,950.06 39.23营业成本 5,700,893,166.224,636,163,546.82 22.97销售费用 11,626,355.407,933,929.68 46.54管理费用 284,296,238.25287,351,485.03 -1.06财务费用 723,161,318.84534,026,956.45 35.42研发费用 3,787,725.35 不适用经营活动产生的现金流量净额 2,718,995,442.92433,148,127.74 527.73投资活动产生的现金流量净额 69,893,667.47-288,626,010.65 124.22筹资活动产生的现金流量净额 -2,064,727,804.45-547,409,416.77 -277.18

营业收入变动原因说明:公司船舶运力投入同比增加，且国际油运运输市场运价同比提升，外贸油运收入同比增加；2018年3月份收购中远海运石油公司，本期同比内贸运输业务收入大幅增加。营业成本变动原因说明:本期船舶运力投入同比增加、燃油价格上涨，导致成本增加；以及2018年3月收购中远海运石油所致。销售费用变动原因说明:中远海运石油加大业务拓展力度，销售人员数量和薪酬总额增加。管理费用变动原因说明:公司压缩可控管理费用，减少费用开支。财务费用变动原因说明:2018年以来部分LNG船舶陆续投产，贷款利息由资本化转费用化所致，以及新造船借款增加，导致利息支出同比增加；受美元汇率变动以及加息影响，导致借款成本同比增加；2019年开始执行新《租赁》准则，导致财务费用增加。研发费用变动原因说明:公司新成立研发部门，人员增加导致研发费用增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:营业收入同比大幅增加、经营业绩大幅反弹。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期在建船舶支付的进度款较上年同期减少所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动现金流入增加，偿还部分银行借款。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位：元项目名称 本期期末数

本期期末数占总资产的比例（%）

上期期末数

上期期末数占总资产的比例（%）

本期期末金额较上期期末变

动比例（%）

情况说明应收账款 1,296,533,652.131.96735,240,596.981.16 76.341预付款项 469,735,949.940.71341,779,277.310.54 37.442合同资产 567,684,909.610.861,057,467,712.501.67 -46.323其他权益工具投资 379,522,155.610.57268,278,396.440.42 41.474在建工程 852,057,910.321.29385,663,191.680.61 120.935其他非流动资产 93,489,077.600.14 不适用6应付账款 2,006,364,963.093.031,454,436,260.102.29 37.957应付职工薪酬 128,492,425.040.19296,989,592.000.47 -56.748应交税费 86,081,177.770.1326,730,557.130.04 222.039其他应付款 627,781,378.000.95440,435,854.800.69 42.5410其他非流动负债 603,333,087.860.91352,381,949.790.56 71.2211其他综合收益 149,730,225.210.23291,788,144.870.46 -48.6912

其他说明

1、主要是营业收入增加，应收账款余额阶段性增加。

2、主要系预付船员租金及港使费等所致。

3、主要是外贸油运市场本期末较上期末运价下降，导致合同资产减少。

4、主要是持有的股票投资市值上涨。

5、主要是支付在建船舶进度款导致在建工程增加。

6、主要是支付的租入船舶回购交易保证金增加导致。

7、主要是应付材料款增加，应付款项账期未到期暂未支付。

8、主要是本期发放了上期末计提的职工奖金。

9、主要是本期营业收入和盈利增加导致的应交所得税以及增值税增加。

10、主要是应付利息尚未到付息日，导致其他应付款增加。

11、利率掉期合约公允价值变化。

12、主要是利率掉期合约公允价值变化、其他权益工具投资公允价值变化导致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：人民币 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 757,530.07房改售房款和专项维修资金货币资金100,000.00保函保证金固定资产 25,954,566,817.61抵押借款

项目 期末账面价值 受限原因合计 25,955,424,347.68

3. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

于2019年上半年，本集团投资活动产生的现金流出为-0.70亿元，其中，本集团购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为3.33亿元，对下属合营、联营公司增资及借款为0.14亿元。

(1) 重大的股权投资

□适用√不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

本报告期内支付的船舶进度款共2.84亿元，为建造或收购油轮支付的进度款。

造船项目进展说明

于2019年上半年，本集团控股子公司未接收油轮或LNG船，合营联营公司共接受LNG船4艘69万立方米。

本集团于2018年12月31日的船队结构如下：

运营船舶

在建船舶

艘数

万载重吨/万立方米

平均船龄

艘数

万载重吨/万立方米

本集团控股子公司

油轮

137 1,9029.216 305.8LPG轮

5 112.3LNG轮

6 1051.9小计

148 1,903/1059.016 305.8长期租入

油轮

2878.9

小计

14 2878.9合营及联营公司

油轮

10 6210.43 19.5LNG轮

24 3993.68 138.5小计

34 62/3995.611 19.5/138.5合计

196 2,252/5048.427 325.3/138.5

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

本集团间接持有招商银行股份有限公司和招商证券股份有限公司的股票，截止2019 年6月30日，该股票公允价值分别为364,183,191.54元和9,835,876.06元。

(五) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

本公司于2019年6月30日下属子公司、合营及联营公司、参股公司名录如下：

（1）合并财务报表内主要子公司的经营情况 单位：人民币

公司名称

注册资本（亿

元）

本公司持股比例

总资产（亿元）

净资产（亿元）

2019年上半年营业收入（千元）

2019年上半年净利润（千元）大连中远海运油品运输有限公司（母公司口径）

63.78100%115.7864.86738,529.44 183,964.86上海中远海运油品运输有限公司（母公司口径）

16.67100%177.0167.891,896,672.17 191,652.42上海中远海运液化天然气投资有限公司（合并口径）

7.00100%105.014.65664,714.41 50,008.28中海发展（香港）航运有限公司（合并口径）

6.37100%163.1551.64987,455.05 -162,950.57

公司名称

注册资本（亿

元）

本公司持股比

例

总资产

（亿元）

净资产（亿元）

2019年上半年营业收入（千元）

2019年上半年净利润（千元）中远海运石油运输有限公司(合并口径)

3.4251%17.7111.261,048,519.54 71,341.81寰宇船务企业有限公司（合并口径）

6.64100%123.7813.061,266,589.83 170,038.03

合并报表范围变化的说明：

2019年6月28日，本公司子公司大连中远海运油品运输有限公司（以下称“大连油运”）与中远海运大连投资有限公司（以下称“大连投资公司”）签订《股权转让协议》，约定大连油运将其持有的大连中远海运油运船员船舶管理有限公司（以下称“船管公司”）100%股权转让予大连投资公司，标的股权转让价款1,055.89万元，过渡期间标的股权所有者权益变动由大连投资公司享有。大连油运自2019年6月始，不再将船管公司纳入合并范围。

（2）以权益法核算的合营及联营公司经营情况

公司名称

本公司持股比例

2019年上半年运输周转量（亿吨海里）

2019年上半年营业收入（万元）

2019年上半年归母净利润（万元）

自有运力艘/万载重吨（万立方米）油品运输

上海北海船务股份有限公司 40%72.576,510.5825,999.72 10/62LNG运输

中国液化天然气运输（控股）有限公司

50%150.657,220.8729,340.21 18/296其他

中远海运集团财务有限责任公司

10.91%

不适用87,069.9533,035.69 不适用

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用□不适用

本集团在经营中可能面对的风险如下。

（1）宏观经济波动的风险

本集团所从事的油品、液化天然气等大宗资源品的航运受宏观经济波动影响较大。当宏观经济处于高涨时期，对大宗资源品的需求将会迅速增加，从而加大对这类产品的航运需求；但当宏观经济处于萧条时期，对上述货物的航运需求将不可避免地受到影响。此外，地缘政治、自然灾害、意外事件等都有可能使航运业产生波动。

（2）其它运输方式竞争的风险

海运方式具有运量大、价格低的优势，是大宗物资运输的主要方式，尤其在石油、煤炭和铁矿石等货物运输领域具有突出优势，但是其他运输方式仍对海运方式构成了一定竞争。如开通原油运输管线和我国沿海港口深水码头的建设将减少对原油二程中转运输的需求。因此，虽然近年来我国原油进口量持续增长，但受上述因素的影响，原油二程中转运量并未随原油进口量同比例增长。

（3）运费价格波动的风险

运费价格是决定本集团盈利水平的核心因素之一，因此运费价格波动将会给本集团的经营效益带来不确定性。本集团已通过采用与大型石油企业签署COA合同，提升内贸油运比例或设立合资公司的方式来增强运费价格的稳定性，能在一定程度上规避航运市场运费波动带来的风险。然而，运价波动仍可能对本集团的经营活动产生较大影响。

（4）燃油价格波动风险

本集团的主营业务成本主要包括燃油费、港口费、折旧费和船员费用等，其中燃油费占比最大。2018年及2019年上半年，燃油费占本集团主营业务成本的比例分别为31.5%和30.8%。近年来，国际市场原油价格波动较大，船用燃料油的价格波动也比较大，并且随着国内、国际对船舶排放方面的新要求不断更新、提高，会对本集团燃油采购价格产生较大影响。因此，未来燃油价格的波动将对本集团的主营业务成本和盈利水平产生较大影响。

近年来，本集团通过推广利用船舶节能技术和采用经济航速等多种方式降低燃油消耗，同时加强燃油采购供应管理、丰富采购手段、及时顺应燃油市场的新情况，降低了燃油采购成本，虽然上述措施可以抵消部分燃油价格波动带来的影响，但仍不能完全覆盖燃油价格波动风险。

（5）航运安全的风险

船舶在海上运行时存在发生搁浅、火灾、碰撞、沉船、海盗、环保事故等各种意外事故，以及遭遇恶劣天气、自然灾害的可能性，这些情况会对船舶及船载货物造成损失。本集团可能因此面临诉讼及赔偿的风险，船舶及货物也可能被扣押。其中，油品泄露造成环境污染的危险程度尤为严重，一旦发生油品泄漏造成污染事故，本集团将面临巨额赔偿风险，并会给本集团的声誉和正常经营等产生较大影响。本集团通过积极投保尽可能地控制风险，但保险赔偿仍不能完全覆盖上述风险可能造成的损失。

此外，国际关系变化、地区纠纷、战争、恐怖活动等事件均可能对船舶的航行安全和正常经营产生影响。近年来海盗活动异常猖獗，索马里海域海盗问题成为全球关注焦点，海盗成为航运安全的重大危害。虽然本集团采取了多种防范海盗的措施，但海盗仍是危害航运业的重大风险。

（6）资本性支出较大的风险

截至2019年6月30日，本集团预计未来三年新增油轮16艘305.8万载重吨，预计未来三年的资本性支出为66.4亿元人民币。因船舶建设周期较长，大量资本性支出需要较长时间才能产生效益，大量新船的投入可能在一定时期内增加折旧和财务成本，降低盈利水平。

（7）汇率风险

本集团部分业务收入和部分营业成本以美元收取和支付，本集团以美元计价的资产与负债余额也存在差异。尽管本集团通过适当配比美元收入和成本，有效降低了汇率波动的风险，但是随着公司外贸业务规模不断扩大，以及本集团美元负债占比较高，未来汇率波动可能对本集团经营造成影响。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次 召开日期

决议刊登的指定网站的

查询索引

决议刊登的披露日期二〇一八年年度股东大会

2019年6月10日 http://www.sse.com.cn 2019年6月11日

股东大会情况说明

√适用□不适用

1、本公司二〇一八年年度股东大会于2019年6月10日召开，审议并通过如下议案：

（1）关于公司二〇一八年年度报告的议案；

（2）关于公司二〇一八年度财务报告及审计报告的议案；

（3）关于公司二〇一八年度利润分配的预案；

（4）关于公司二〇一八年度董事会工作报告的议案；

（5）关于公司二〇一八年度监事会工作报告的议案；

（6）关于公司二〇一九年度董事、监事薪酬的议案；

（7）关于聘任朱迈进先生为公司执行董事的议案；

（8）关于公司 2019 下半年至 2020 年上半年新增担保额度的议案；

（9）关于聘任公司 2019 年度境内外审计机构及其报酬的议案。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否每10股送红股数（股）每10股派息数(元)（含税）每10股转增数（股）

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景

承诺类型

承诺方

承诺内容

承诺时间及期限

是否有履行期

限

是否及时严格履行

如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因

如未能及时履行应说明下一步计划与股改相关的承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

解决同业竞争

中国远洋海运集团有限公司

中国远洋海运集团有限公司 2016 年5 月5 日承诺:a、在中国远洋海运集团有限公司（以下简称“中远海运集团”）直接或间接持有中远海运能源控股股权期间，中远海运集团及其他下属公司将不采取任何行为或措施，从事对中远海运能源及其子公司主营业务构成或可能构成实质性竞争的业务活动，且不会侵害中远海运能源及其子公司的合法权益，包括但不限于未来设立其他子公司或合营、联营企业从事与中远海运能源及其子公司现有主营业务构成实质性竞争的业务，或用其他的方式直接或间接的参与中远海运能源及其子公司现有主营业务。b、如中远海运集团及中远海运集团控制的公司可能在将来与中远海运能源在主营业务方面发生实质性同业竞争或与中远海运能源发生实质利益冲突，中远海运集团将放弃或将促使中远海运集团控制的公司放弃可能发生同业竞争的业务机会，或将中远海运集团和中远海运集团控制的公司产生同业竞争的业务以公平、公允的市场价格，在适当时机全部注入中远海运能源。c、中远海运集团不会利用从中远海运能源了解或知悉的信息协助第三方从事或参与与中远海运能源现有从事业务存在实质性竞争或潜在竞争的任何经营活动。e、如出现因中远海运集团或中远海运集团控制的其他企业违反上述承诺而导致中远海运能源及其他股东的权益受到损害的情况，中远海运集团将依法承担相应的赔偿责任。

永久

否 是

解决关联交易

中国远洋海运集团有限公司

于 2016 年5 月5 日，中远海运集团作为中远海运能源的间接控股股东，作出如下承诺：本次无偿划转完成后，在中远海运集团直接或间接持有中远海运能源控股股权期间，其自身并通过中远集团、中国海运将持续在人员、财务、机构、资产、业务等方面与中远海运能源保持相互独立，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，不利用控股股东地位违反上市公司规范运作程序，干预上市公司经营决策，损害上市公司和其他股东的合法权益。中远海运集团及中远海运集团控制的其他企业保证不以任何方式占用上市公司及子公司的资金。

永久 否 是

其他 中国远洋

海运集团有限公司

于 2016 年5 月5 日，中远海运集团作为中远海运能源的间接控股股东，作出如下承诺：本次无偿划转完成后，在中远海运集团直接或间接持有中远海运能源控股股权期间，其自身并通过中远集团、中国海运将持续在人员、财务、机构、资产、业务等方面与中远海运能源保持相互独立，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，不利用控股股东地位违反上市公司规范运作程序，干预上市公司经营决策，损害上市公司和其他股东的合法权益。中远海运集团及中远海运集团控制的其他企业保证不以任何方式占用上市公司及子公司的资金。

永久 否 是

与重大资产重组相关的承诺

解决同业竞争

中国海运（集团）总公司

于 2015 年12 月11 日，中国海运作为中远海运能源的控股股东，作出如下承诺：a、本次重大资产重组完成后，中国海运不会直接或间接地（包括但不限于以独资、合资、合作和联营等方式）参与或进行与中远海运能源所从事的主营业务有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务活动。b、对于将来可能出现的中国海运的全资、控股、参股企业所生产的产品或所从事的业务与中远海运能源构成竞争或可能构成竞争的情况，如中远海运能源提出要求，中国海运承诺将出让中国海运在前述企业中的全部出资或股份，并承诺在合法合规的情况下，给予中远海运能源或其全资子公司对前述出资或股份的优先购买权，并将尽最大努力促使有关交易的价格是经公平合理的及与独立第三者进行正常商业交易的基础上确定的。c、如出现因中国海运或中国海运控制的其他企业违反上述承诺而导致中远海运能源及其他股东的权益受到损害的情况，中国海运将依法承担相应的赔偿责任。

永久 否 是

解决关中国海运中远海运能源实施重大资产重组过程中，中国海永久 否 是

联交易 （集团）

总公司

运作为中远海运能源的控股股东，于2015 年12月11 日，特作出如下承诺：a、中国海运及所控制的其他企业与中远海运能源之间将尽可能的避免或减少关联交易。对于无法避免或者确有必要而发生的关联交易，中国海运承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，依法签订协议，按照有关法律法规、规范性文件和中远海运能源公司章程等有关规定履行合法程序，保证关联交易的公允性和合规性，保证不通过关联交易损害中远海运能源及其他股东的合法权益，并按照相关法律法规、规范性文件的要求及时进行信息披露。b、中国海运将严格按照《公司法》等法律法规以及中远海运能源公司章程的有关规定行使股东权利；在中远海运能源股东大会对有关中国海运及所控制的其他企业的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。其他 中国海运

（集团）总公司

中远海运能源实施重大资产重组过程中，中国海运作为中远海运能源的控股股东，于2015 年12月11 日，特作出如下承诺：中国海运保证在资产、人员、财务、机构和业务方面与中远海运能源保持分开，并遵守中国证券监督管理委员会关于上市公司独立性的相关规定，不利用控股股东地位违反上市公司规范运作程序，干预中远海运能源经营决策，损害中远海运能源和其他股东的合法权益。中国海运及控制的其他企业保证不以任何方式占用中远海运能源及其控股企业的资金。

永久 否 是

与首次公开发行相关的承诺

解决同业竞争

中国海运（集团）总公司

2001 年5 月23 日，本公司的控股股东中国海运（集团）总公司向本公司作出不竞争承诺：a、不从事与本公司存在竞争的业务；b、不支持下属受控制企业开展与本公司竞争的业务。

永久 否 是

与再融资相关的承诺

其他 中国远洋

海运集团有限公司

于2018年3月5日，中国远洋海运集团有限公司承诺：1、自中远海能本次非公开发行董事会决议日（2017年10月30日）前6个月至本承诺函出具之日，中远海运集团及其之一致行动人不存在减持中远海能股票的情形；2、自本承诺函出具之日至中远海能本次非公开发行完成后6个月内，中远海运集团及其之一致行动人不存在减持中远海能股票（包括承诺期间因送股、公积金转增股本等权益分派产生的股票）的计划；3、中远海运集团及其之一致行动人不存在违反《中华人民共和国证券法》第四十七条规定的情形，不存在违反《上市公司证券发行管理办法》第三十九条第

（七）项规定的情形；4、如有违反上述承诺，中

远海运集团及其之一致行动人因减持股票所得收益将全部归中远海能所有，并依法承担由此产生的全部法律责任。

2017年10月30日至非公开发行完成后6个月内

否 是

其他 中国远洋

海运集团有限公司

于2018年3月5日，中远海运集团就中远海能资金安全作出如下承诺：1、中海集团财务有限责任公司（以下简称“中海财务”）和中远财务有限责任公司（以下简称“中远财务”）为依据《企业集团财务公司管理办法》等相关法规经中国银行业监督管理委员会（以下简称“中国银监会”）批准设立的企业集团财务公司，并凭《中华人民共和国金融许可证》经营金融业务。中海财务与中远财务已建立健全内部控制、财务会计等相关制度，其所有业务活动均遵照相关法律法规的规定进行，中远海能在中海财务、中远财务的相关存款业务具有安全性。在后续运营过程中中海财务和中远财务将继续按照相关法律法规的规定规范运作。2、鉴于中远海能在资产、业务、人员、财务、机构等方面均独立于中远海运集团，中远海运集团将继续确保中远海能的独立性并充分尊重中远海能的经营自主权，由中远海能在符合中国银监会相关规定的条件下，履行相关法律法规及《中远海运能源运输股份有限公司章程》（以下简称“《中远海能公司章程》”）规定的内部程序后，根据业务开展的实际需要自主决策与中海财务和中远财务间的金融业务。3、中远海运集团及中远海运集团控股、实际控制的其他企业保证不会通过中海财务、中远财务或其他任何方式

永久 否 是

变相占用中远海能资金，保障中远海能在财务公司的资金安全，中海财务和中远财务将合法合规地对中远海能提供存款、信贷等金融服务，确保中远海能在中海财务和中远财务的该等金融业务均符合法律法规的相关规定。、若中海财务或中远财务不具备偿付能力、存在从事违法违规行为或中远海运集团及中远海运集团控股、控制的其他企业违规占用中远海能资金而致使中远海能遭受损失，中远海运集团及中远海运集团控股、实际控制的其他企业将以现金予以补偿。

5、中远海运集团保证严格遵守中国证券监督管理

委员会、上海证券交易所有关规章及《中远海能公司章程》等公司管理制度的规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用控股股东的地位谋取不当利益，不损害中远海能和其他股东的合法权益。解决关联交易

中国远洋海运集团有限公司

于2018年5月9日，中国远洋海运集团有限公司承诺：

一、在未来的业务经营中，中远海运集团将采取

切实措施减少并规范与中远海能的关联交易。对于无法避免或者确有必要而发生的关联交易，中远海运集团将遵循市场化的“公平、公正、公开”原则，保证中远海运集团及所控制的其他企业的关联交易活动遵循商业原则，关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方进行相同或相似交易时的价格或收费标准；依法签订关联交易合同，按照有关法律法规、规范性文件和中远海能公司章程等有关规定履行内部审议程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害中远海能及中远海能其他中小股东的合法权益。

二、中远海运集团及所控制的其他企业将严格按

照《公司法》等法律法规以及中远海能公司章程的有关规定行使股东权利；在中远海能股东大会对有关中远海运集团及所控制的其他企业的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。

三、如出现因中远海运集团及所控制的其他企业

违反上述承诺而导致中远海能或中远海能其他中小股东权益受到损害的情况，中远海运集团将依法承担相应的赔偿责任，并保证积极消除由此造成的不利影响。

永久 否 是

与股权激励相关的承诺

其他对公司中小股东所作承诺

其他承诺

其他承诺

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

本公司于2019年6月10日召开的2018 年年度股东大会审议通过关于聘任公司 2019 年度境内外审计机构及其报酬的议案，股东大会批准续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度境内审计机构，续聘罗兵咸永道会计师事务所为公司2019年度境外审计机构。

股东大会批准信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2019 年度审阅/审计费用人民币290 万元，罗兵咸永道会计师事务所2019 年度审阅/审计费用人民币350 万元，两家审计机构2019 年度审阅/审计费用合计人民币640 万元（含税、差旅费）。

如信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所提供的审计服务的范围发生重大变化，股东大会授权董事会或董事会授权人士合理确定境内、外审计机构2019 年度审计费具体金额。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

五、 破产重整相关事项

□适用√不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

本公司、本公司控股股东-中国海运集团有限公司及本公司间接控股股东-中国远洋海运集团有限公司连同其各自的董事、监事、高级管理人员最近五年诚信状况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受过上海证券交易所纪律处分等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述 查询索引本公司于2017年12月19日召开的2017年第十三次董事会会议和2017年第七次监事会会议审议通过《关于<中远海运能源运输股份有限公司股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，董事会同意公司施行股票期权激励计划，并同意将本议案提交公司股东大会和类别股东大会审议。

公告2017-070，2017-071，2017-072

于2018年2月，本公司控股股东中国远洋海运集团有限公公告2018-008

司收到国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国务院国资委”）《关于中远海运能源运输股份有限公司实施首期股票期权激励计划的批复》（国资考分〔2018〕65号），国务院国资委原则同意中远海能实施股票期权激励计划；原则同意中远海能股票期权激励计划的业绩考核目标；以后年度实施股权激励计划应当报国务院国资委备案后实施。

2018年10月30日，公司召开2018年第九次董事会会议和2018年第六次监事会会议，审议通过了《关于<中远海运能源运输股份有限公司股票期权激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、《中远海运能源运输股份有限公司股票期权激励计划管理办法（草案修订稿）的议案》。

公告2018-065，2018-066,2018-067

2018年12月17日，公司召开2018年第二次临时股东大会、2018年第一次A股类别股东大会及2018年第一次H股类别股东大会审议通过了《股票期权激励计划（草案修订稿）及摘要的议案》、《股票期权激励计划管理办法（草案修订稿）的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》。

公告2018-078

2018年12月27日，公司召开2018年第十二次董事会会议和2018年第八次监事会会议，审议通过了《关于调整股票期权激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，同意将本次股票期权激励计划授予的激励对象由134人调整为133人，授予的股票期权数量由35,787,000份调整为35,460,000份，确定2018年12月27日为本次激励计划的授予日，并同意向符合授予条件的133名激励对象授予35,460,000份股票期权。

公告2018-080,2018-081，2018-082,2018-08

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

中远海能和中远海运集团-《船舶服务总协议》根据《船舶服务总协议》，本公司与间接控股股东中国远洋海运集团有限公司2018年11月12日于上海签订了《船舶服务总协议》。根据该协议，本公司及其附属公司与中远海运集团及其附属公司或联系人之间将相互提供以下船舶服务：（1）提供船舶润滑油；（2）提供船舶燃油；

（3）提供船舶物料及物料修理服务；（4）船舶代管服务、船舶安全管理及技术咨询服务；（5）

提供船舶油漆和保养油漆；（6）提供船舶修理、特涂、船舶技改、救生消防设备服务； （7）提供船舶备件；（8）提供机电及电子工程、通信导航设备的预订购、修理及安装调试；（9）供应和修理船舶设备；（10）提供船舶监造技术服务；（11）用于销售及购买船舶、附件和其它设备的相关服务；（12）船舶及相关业务的保险及保险经纪服务；（13）船舶和货运代理服务； （14）少量货物运输服务和船舶租赁；和（15）其他相关船舶服务。该服务协议有效期为2019年1月1日至2021年12月31日，为期三年。定价政策：参照相应的市场价格(指独立第三方在日常业务中根据正常商业条款在相同或邻近地区提供相若种类的服务时所收取的价格) 按照公平及合理的原则确定。

中远海能和中远海运集团-《船员租赁总协议》根据《船员租赁总协议》，本公司及其附属公司与中远海运集团及其附属公司或联系人之间将相互提供船员管理、培训和租赁及其他相关配套服务。该服务协议有效期为2019年1月1日至2021年12月31日，为期三年。定价政策：参照相应的市场价格(指独立第三方在日常业务中根据正常商业条款在相同或邻近地区提供相若种类的服务时所收取的价格)按照公平及合理的原则确定。

中远海能和中远海运集团-《物业租赁总协议》根据《物业租赁总协议》，本公司及其附属公司向中远海运集团及其附属公司或联系人出租及承租相关房屋。该服务协议有效期为2019年1月1日至2021年12月31日，为期三年。定价政策：参照相应的市场价格(指独立第三方在日常业务中根据正常商业条款在相同或邻近地区提供相若种类的房屋时所收取的租金)按照公平及合理的原则确定。

中远海能和中远海运集团-《综合服务总协议》根据《综合服务总协议》，本公司及其附属公司与中远海运集团及其附属公司或联系人之间将相互提供以下相关后勤服务： （1）提供计算机系统及有关软件系统的维护； （2）提供酒店、机票、会议服务；（3）提供业务招待采购及服务、职工餐饮服务；（4）提供办公用品、劳防用品；（5）车辆租赁、维修、保养以及驾驶服务；（6）办公设备修理、维护物业、后勤管理、档案管理等服务；（7）物业出租管理服务；（8）印刷服务、复印机维修保养、纸张供应服务；（9）协助处理有关区域内的海事赔偿案件；（10）医疗服务；（11）提供培训服务；（12）特快专递、绿化服务；和（13）其他相关配套服务。该服务协议有效期为2019年1月1日至2021年12月31日，为期三年。定价政策：参照相应的市场价格(指独立第三方在日常业务中根据正常商业条款在相同或邻近地区提供相若种类的服务时所收取的价格)按照公平及合理的原则确定。

中远海能和中远海运集团-《金融财务服务协议》根据《金融财务服务协议》，中远海运集团同意促使其控制的中远海运集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）向本公司及其附属公司提供以下金融财务服务：（1） 存款服务；（2）

信贷服务；（3）清算服务；（4）外汇服务；和（5）经中国银行业监督管理委员会批准财务公司可从事的任何其他业务。该服务协议有效期为2019年1月1日至2021年12月31日，为期三年。定价政策：

（1） 存款利率：财务公司吸收本公司及其附属公司存款的利率，应不低于且不逊于以下各

项：(i) 中国人民银行就类似种类之存款规定的相关利率；及(ii)相应的市场利率(指独立第三方商业银行在日常业务中根据正常商业条款在相同服务所在地或邻近地区提供同种类存款服务所确定的利率)按照公平及合理的原则确定；除符合前述外，财务公司吸收本公司存款的利率，也应参照财务公司吸收其他单位同种类存款所确定的利率。

（2） 贷款利率：财务公司向本公司及其附属公司发放贷款的利率，应不高于以下各项：(i)

中国人民银行就类似类型贷款规定的相关利率上限；及(ii)相应的市场利率(指独立第三方商业银行在日常业务中根据正常商业条款在相同服务所在地或邻近地区提供同种类贷款服务所确定的利率)按照公平及合理的原则确定；除符合前述外，财务公司向本公司及其附属公司发放贷款所确定的条件，较任何独立第三方向本公司及其附属公司提供同种类贷款服务所确定的条件，及财务公司向任何同信用级别独立第三方发放同种类贷款所确定的条件为优惠。

（3） 清算服务：财务公司暂不向本公司及其附属公司收取任何费用。

（4） 关于其他服务，包括但不限于外汇服务等，财务公司为本公司及其附属公司提供服务

所收取的费用应遵循以下原则：（i）符合中国人民银行或中国银保监会就类似类型服务规定的标准(如适用)；(ii) 不高于独立第三方商业银行向本公司及其附属公司提供同种类型服务所收取的费用；(iii) 不高于财务公司向其他相同信用评级第三方单位提供同种类服务的费用。

上述5项交易均已经过本公司2018年第十次董事会审议及批准，并已经本公司于2018年12月17日召开的2018年第二次临时股东大会批准生效（控股股东回避表决）。

本次日常关联交易各类别2019年上半年实际发生额序号

关联交易类别

关联人 2019年上半年

实际发生额

2019年预计金额上限（单位：人民币亿元）

（单位：人民币亿元）

船舶服务支出 中远海运集团及其附属公司

19.128 70

船舶服务收入 中远海运集团及其附属公司

0.378 1.5

船员租赁支出 中远海运集团及其附属公司

6.137 19

船员租赁收入 中远海运集团及其附属公司

0.000 0.18

物业租赁支出 中远海运集团及其附属公司

0.024 0.3

物业租赁收入 中远海运集团及其附属公司

0.005 0.3

综合服务支出 中远海运集团及其附属公司

0.003 1.3

综合服务收入 中远海运集团及其附属公司

0.000 0.3

每日最高存款结余（包括应计利息及手续费）

中远海运集团控制的财务公司

19.180 90

每日最高未偿还贷款结余（包括应计利息及手续费）上限

中远海运集团控制的财务公司

0.000 20

上述交易的详细金额请见本报告会计报表附注十二-关联方关系及其交易的披露。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

转让资产的账面价值

转让资产的评估价值

转让价格

关联交易结算方式

转让资产获得的收益

交易对公司经营成果和财务状况的影响情

况

交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因中远海运大连投资有限公司

母公司的全资子公司

股权转让

出售大连中远海运油运船员船舶管理有限公司100%股权

市场法1,848.4

1,055.8

1,055.89现金-792.5

无重大影响

不适用

资产收购、出售发生的关联交易说明2019年6月28日，本公司子公司大连中远海运油品运输有限公司（以下称“大连油运”）与中远海运大连投资有限公司（以下称“大连投资公司”）签订《股权转让协议》，约定大连油运将其持有的大连中远海运油运船员船舶管理有限公司（以下称“船管公司”）100%股权转让予大连投资公司，标的股权转让价款1,055.89万元，过渡期间标的股权所有者权益变动由大连投资公司享有。大连油运自2019年6月始，不再将船管公司纳入合并范围。

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币关联方 关联关系

向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金期初余额 发生额 期末余额期初余额 发生额 期末余额中国海运集团有限公司

母公司 10 0 10中国远洋海运集团有限公司

母公司 3.3941

0 3.3941合计 13.3941 0 13.3941关联债权债务形成原因 中国海运集团有限公司与中远海运能源运输股份有限公司于2017

年6月14日签署《委托贷款单项协议》。根据委托贷款协议，中国海运集团有限公司通过中海集团财务有限责任公司向本公司提供10亿元人民币委托贷款，期限一年，利率3.6%。上述委托贷款于2018年6月展期一年，于2019年6月到期归还，并续借，期限一年，利率3.6%。

中国远洋海运集团有限公司与中远海运能源运输股份有限公司于2017年10月16日签署《委托贷款单项协议》。根据委托贷款协议，中国远洋海运集团有限公司通过中海集团财务有限责任公司向本公司提供3.3941亿元人民币委托贷款，期限一年，利率3.6%。于2018年10月，上述委托贷款展期一年。上述财务资助的利率水平不高于中国人民银行规定的同期贷款基准利率，且上市公司对该项财务资助无相应抵押或担保。关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响

本公司从控股股东接受委托借款享受了当时国内、国际金融市场上企业借款最优惠的利率，对本公司而言比一般的商业贷款更为优惠，该等委托借款将降低公司融资成本，增加本公司的现金流量，从而相应缓解资金压力，有利于提高本公司的持续经营能力。

(五) 其他重大关联交易

□适用√不适用

(六) 其他

□适用√不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保

方

担保方与上市公司的关

系

被担保

方

担保金

额

担保发生日期(协议签署日)

担保起始日担保到期日担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保是否为关联方担保

关联关系中远海运能源运输股份有限公司

公司本部

宝瓶座LNG、双子座LNG、白羊座LNG、摩羯座LNG

5,637

2011年7月15日

相关船舶租期开始

租船期结束

一般担保

否 否 否 是 联营

公司

中远海运能源运输股份有限公司

公司本部

紫色北极LNG

114,80

2014年7月8日

相关船舶造船开始

相关船舶建造结束

一般担保

否 否 否 是 合营

公司

中远海运能源运输股份有限

公司本部

蓝色北极LNG、绿色北极LNG、紫色北极

4,400

2014年7月8日

相关船舶租期开始

相关船舶租期结束（至2045

一般担保

否 否 否 是 合营

公司

公司

LNG 年+5

年+5年）中远海运能源运输股份有限公司

公司本部

蓝色北极LNG、绿色北极LNG、紫色北极LNG

259,86

2017年12月22日

2017年12月22日

各船交船后12年

一般担保

否 否 否 是 合营

公司

中远海运能源运输股份有限公司

公司本部

红色北极、橙色北极、黄色北极、青色北极

3,518

2019年6月28日

相关船舶租期开始

租船期结束

一般担保

否 否 是 是 合营

公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

3,518报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

388,226公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 190,429报告期末对子公司担保余额合计（B） 722,454

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 1,110,680担保总额占公司净资产的比例(%) 39.40其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

628,626担保总额超过净资产50%部分的金额（E）0上述三项担保金额合计（C+D+E）

628,626未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 汇率采取2019年6月28日中国外汇交易中心公

布的银行间外汇市场人民币汇率中间价1美元对

人民币6.8747元，及1欧元对人民币7.8170元换算。

有关反担保的说明：

2019 年6 月18 日，公司间接控股股东中国远洋海运集团有限公司（以下简称“中远海运集团”）出具担保函，就公司正在履行以及即将履行的对外担保事项，向公司提供反担保并出具《融资担保之反担保函》、《造船履约担保之反担保函》及《租船履约担保之反担保函》，该等反担保函主要内容如下：

1、中远海运集团就中远海能为绿色LNG、蓝色LNG、紫色LNG 提供的融资担保，按照中

远海运集团持有中远海能的股权比例（即38.56%）向中远海能提供保证反担保，保证反担保的保证范围为：中远海能因履行上述担保合同项下的担保责任而代偿的款项，担保金额为不超过14,575.68 万美元；保证反担保的保证期限与中远海能担保期限相同。

2、中远海运集团就中远海能为紫色LNG 提供的造船履约担保，按照中远海运集团持有中远

海能的股权比例（即38.56%）向中远海能提供保证反担保，保证反担保的保证范围为：中远海能因履行上述担保合同项下的担保责任而代偿的款项，担保金额为不超过6,478.08 万美元；保证反担保的保证期限与中远海能担保期限相同。

3、中远海运集团就中远海能为三家冰区船合营公司（绿色LNG、蓝色LNG、紫色LNG）提

供的租船履约担保、为四家联营公司（水瓶座LNG、双子座LNG、白羊座LNG、摩羯座LNG）提供的租船履约担保以及将来为四家常规船合营公司（红色LNG、橙色LNG、黄色LNG、青色LNG）提供的租船履约担保，按照中远海运集团持有中远海能的股权比例（即38.56%）向中远海能提供保证反担保，保证反担保的保证范围为：中远海能因履行上述担保合同项下的担保责任而代偿的款项，相应担保金额分别为不超过246.79 万美元、不超过316.20 万美元和不超过173.52万欧元；保证反担保的保证期限与中远海能担保期限相同。上述担保函自签订之日起生效，自担保期间届满之日起自动失效。

3 其他重大合同

√适用 □不适用

投资类型

签约方

期末持仓规模

投资期限

产品类

型

投资盈亏

是否涉诉利率掉期

中国银行、工商银行、三菱东京日联银行、三井住友银行、瑞穗实业银行

55,582.14万美元

2031年至2033年

利率掉期

亏损3,212,431.5美元

否

本公司下属公司与中国银行、工商银行、三菱东京日联银行、三井住友银行、瑞穗实业银行签订利率掉期合约，将总额55,582.14万美元的浮动利率借款（利率为Libor+2.2%）互换为Libor利率2.33%-4.2%的固定利率借款，以锁定浮动利率的风险敞口。该套期工具的现金流与被套期项目现金流完全匹配。

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用□不适用

2019年定点帮扶沅陵县计划内资金600万元，目前已全额汇入沅陵县扶贫资金专账，资金量较之2018年增长200万元，按“双一百”村企结对精准扶贫要求。2019年定点扶贫云南临沧蚂蚁堆乡一水村100万，实施帮扶项目9个。

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用□不适用

1. 投入资金400万元，继续用于借母溪游客接待中心建设，配合借母溪申请4A级景区，

增加服务接待能力，以借母溪村集体入股方式进行旅游扶贫项目投资，采取利润按合同比例村民集体分红形式，资产属村集体所有。

2. 投入资金25万元，用于对村民和干部进行技能素质培训，提供劳务输出服务。

3. 投入资金20万元，用于扶持农家乐、蜂蜜、蔬菜、茶叶、猕猴桃、娃娃鱼等产业发展。

4. 投入资金100万元，用于在明溪口镇高砌头九校修建一栋实验楼，为600余名在校学生

营造更好的教学环境。

5. 投入资金30万元，用于在沅陵一中、二中开办“远航·追梦”自强班，以发放生活补助助

学金并组织班级团队活动等形式，对50名一中的贫困学生进行帮扶。

6. 安排资金25万元，用于对灾害、疾病等原因致贫的特殊人群、贫困户、老党员、五保

户等进行帮扶及救助。

7、投入资金10万元，用于云南临沧一水村太阳能路灯改造，受益农户77户298人。

8、投入资金50万元，发展种植滇黄精500亩，受益农户187户，其中贫困户122户531

人。户均增收1万余元。

9、投入资金40万元，养殖毛驴200头。只要用于毛驴饲料种植41亩和建设圈舍500平

方米，受益贫困户122户531人。

3. 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币指 标 数量及开展情况

一、总体情况

其中：1.资金 700

2.物资折款 0

3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 531

二、分项投入 520

1.产业发展脱贫

其中：1.1产业扶贫项目类型

√ 农林产业扶贫

√ 旅游扶贫

□ 电商扶贫

√ 资产收益扶贫

√ 科技扶贫

□ 其他

1.2产业扶贫项目个数（个） 5

1.3产业扶贫项目投入金额 520

1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 531

2.转移就业脱贫 25其中：2.1职业技能培训投入金额 25

2.2职业技能培训人数（人/次） 100/4

2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 531

3.易地搬迁脱贫

4.教育脱贫 130其中：4.1资助贫困学生投入金额 30

4.2资助贫困学生人数（人） 50

4.3改善贫困地区教育资源投入金额 100

5.健康扶贫

6.生态保护扶贫

7.兜底保障 25其中：7.1帮助“三留守”人员投入金额 23.8

7.2帮助“三留守”人员数（人） 0

7.3帮助贫困残疾人投入金额 1.18

7.4帮助贫困残疾人数（人） 5

8.社会扶贫

9.其他项目

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

□适用√不适用

5. 后续精准扶贫计划

□适用√不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司坚持全球契约十项原则，开展绿色运营，全力打造绿色船舶，推进节能、环保、高效的运输船队建设，并在船舶航行过程中提高“能效”，严格管理废气、废水与固体废弃物，打造低碳、绿色航运，保护海洋生物多样性，引领行业可持续发展；公司在业务运营、企业管理、船舶航行等各个环节落实绿色发展理念，保护环境与生物多样性，致力于实现以绿色环保的运输方式运输绿色能源的目标，在中国乃至世界经济绿色健康发展过程中，彰显着绿色能源运输担当者的作用。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

（1）会计政策变更

①2018年12月，财政部修订印发了《企业会计准则第21号-租赁》，本集团自2019年1

月1日起执行上述修订后的企业会计准则，对会计政策相关内容进行调整。相关会计政策变更已经本公司2019年第二次董事会会议批准。因执行该准则，增加本集团2019年1-6月份净利润约306.78万元。

上述会计政策变更，本集团受影响的报表项目及金额如下：

单位：人民币元项目 2018年12月31日2019年1月1日 调整数使用权资产 2,710,114,485.55 2,710,114,485.55递延所得税资产 47,567,973.39114,972,758.39 67,404,785.00一年内到期的非流动负债 4,346,225,859.544,865,074,466.54 518,848,607.00租赁负债2,643,118,183.70 2,643,118,183.70年初未分配利润 13,406,181,228.8213,021,993,419.94 -384,187,808.88少数股东权益 1,080,578,016.371,080,318,305.10 -259,711.27

②2019年5月，财政部修订下发了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企

业会计准则第12号——债务重组》两项会计准则。根据财政部要求，《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》自2019 年6 月10 日起施行，企业对2019 年1 月1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整，企业对2019 年1 月1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。《企业会计准则第12号——债务重组》自2019 年6 月17 日起施行，企业对2019 年1 月1 日至本准则施行日

之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整，企业对2019年1 月1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本集团按照准则规定执行上述修订后的企业会计准则。相关会计政策变更已经本公司2019年第九次董事会会议批准。

③本集团根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年半年度财务报表，并采用

追溯调整法变更了相关财务报表列报。如应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等。相关会计政策变更已经本公司2019年第九次董事会会议批准。

（2）会计估计变更

根据《企业会计准则第4号—固定资产》有关规定，每个会计年度终了，企业应对固定资产的预计使用寿命、净残值和折旧方法进行复核，如果固定资产的预计使用寿命、净残值与原先会计估计数有差异的，应当进行相应调整。本集团按照拆船废钢价预计船舶净残值。本报告期，本集团对自有船舶的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核，鉴于拆船废钢价发生了变化，为了提供更加可靠、相关及可比的会计信息，对船舶的净残值进行变更。会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注船舶预计净残值由330美元/轻吨变更为366美元/轻吨。

2019年第四次

董事会会议

2019年1月1日

因此项会计估计变更，增加本集团2019年1-6月利润总额0.36亿元。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

√适用 □不适用

非公开发行A股股份

经本公司2017年第十次董事会会议、2017年第十二次董事会会议审议通过，并经公司2017年第三次临时股东大会、2017年第一次A股类别股东大会及2017年第一次H股类别股东大会批准，本公司拟向包括中远海运集团在内的不超过十名的特定对象非公开发行不超过806,406,572股（含806,406,572股）A股股票（以下简称“本次非公开发行”），发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司A股股票交易均价的90%且不低于公司发行时最近一期经审计的每股净资产，募集资金总额为54亿元（以中国证券监督管理委员会最终审批通过的金额为准），扣除发行费用后的募集资金净额将用于以下项目：（1）新购14艘油轮；（2）购付2艘巴拿马型油轮（7.2万吨级）。

本次非公开发行已获国务院国资委批准及获中国证监会受理，并由香港证券及期货事务监察委员会授予关于本次非公开发行清洗豁免和特别交易的同意函，本公司已对中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（172605号）进行回复，对中国证监会出具的

《关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函》进行了回复，并根据中国证监会的审核要求和公司实际情况，编制了《中远海运能源运输股份有限公司非公开发行A股股票预案（修订稿）》。

由于公司的实际情况及资本市场情况发生变化，为进一步顺利推进公司本次非公开发行股票工作，经本公司2019年第六次董事会会议审议通过，本公司拟对本次非公开发行A股票方案中的“（四）定价基准日、发行价格和定价原则”进行调整，发行方案的其他内容保持不变，本次非公开发行方案主要调整内容为：每股净资产、20日交易均价将根据分红相应调整；中远海运集团将不参与市场询价过程，但接受市场询价结果，其认购价格与其他发行对象的认购价格相同。若本次发行定价的询价过程未形成有效的询价结果，中远海运集团仍将以发行底价参与认购公司本次发行的股份。本公司同时发布《中远海运能源运输股份有限公司非公开发行 A 股股票预案（二次修订稿）》

上述修订已经本公司于2019年7月26日召开的2019年第一次临时股东大会、2019 年第一次 A股类别股东大会及2019年第一次H股类别股东大会审议批准。本公司已于2019年7月24日获得香港证券及期货事务监察委员会重新授予的关于本次非公开发行清洗豁免和特别交易的同意函。

本次非公开发行尚需中国证监会核准，能否获得核准尚存在不确定性。公司将根据中国证监会审核的进展情况，严格按照有关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。详情请见公司通过上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)于2017年11月1日、12月2日、12月16日、12月19日、12月28日、2018年2月7日、2018年3月6日、2018年5月10日、2019年5月30日及2019年7月26日披露的相关公告。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 90,848截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用于2019 年6 月30 日：A 股股东90,463户，H 股股东385户。

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股前十名股东持股情况股东名称（全称）

报告期内增

减

期末持股数

量

比例(%)

持有有限售条件股份

数量

质押或冻结情

况

股东性质股份状态

数量中国海运集团有限公司01,536,924,59538.120无

国有法人HKSCC NOMINEES LIMITED 182,9811,285,402,97831.870未知

境外法人中央汇金资产管理有限责任公司092,709,7002.300无

国有法人香港中央结算有限公司62,504,30984,990,5442.110无

境外法人中国证券金融股份有限公司031,356,6410.780无

国有法人嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划

024,879,5000.620

无

其他广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划

024,879,5000.620

无

其他中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划

024,879,5000.62%0

无

其他全国社保基金四零三组合19,403,30019,403,3000.48%0无

其他

刘文华14,402,75617,721,9180.44%0无

境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况股东名称

持有无限售条件流通

股的数量

股份种类及数量种类 数量中国海运集团有限公司1,536,924,595人民币普通股1,536,924,595HKSCC NOMINEES LIMITED 1,285,402,978境外上市外资股1,285,402,978中央汇金资产管理有限责任公司92,709,700人民币普通股92,709,700香港中央结算有限公司84,990,544人民币普通股84,990,544中国证券金融股份有限公司31,356,641人民币普通股31,356,641嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划24,879,500人民币普通股24,879,500广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划24,879,500人民币普通股24,879,500中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划24,879,500人民币普通股24,879,500全国社保基金四零三组合19,403,300人民币普通股19,403,300刘文华17,721,918人民币普通股17,721,918上述股东关联关系或一致行动的说明

（1）于2019 年6月30 日，中国海运集团有限公司及其

附属公司通过中金公司－建设银行－中金瑞和集合资产管理计划持有本公司7,000,000 股A 股股票，通过国泰君安证券资管－兴业银行－国泰君安君享新利六号集合资产管理计划持有本公司2,065,494 股A 股股票，通过兴业全球基金－上海银行－中国海运（集团）总公司持有本公司8,641,504 股，因此中国海运及其附属公司于报告期末合计持有本公司1,554,631,593 股A 股股票，占本公司股份总数的38.56%。

（2）本公司不存在有限售条件股东，因此前十名股东与

前十名无限售条件股东相同，本公司第一名股东与第二至第十名股东之间不存在关联关系，未知第二名股东至第十名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位:股姓名 职务

期初持有股票期权数量

报告期新授予股票期权数量

报告期内可行权股份

报告期股票期权行权股份

期末持有股票期权数量刘汉波 董事475,000000 475,000朱迈进 高管416,000000 416,000陆俊山 董事475,000000 475,000杨世成 高管427,000000 427,000秦炯 高管427,000000 427,000项永民 高管427,000000 427,000罗宇明 高管427,000000 427,000赵金文 高管427,000000 427,000俞伯正 高管416,000000 416,000李倬琼 高管380,000000 380,000合计/

4,297,000000 4,297,000

附注：杨世成先生已于2019年2月11日辞去公司副总经理职务，陆俊山先生已分别于2019年4月23日及2019年6月10日辞去副总经理及董事职务，本公司将在2019年度完结后统一对股权激励实施情况进行调整。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形杨世成 副总经理 离任黄小文 董事长、执行董事 离任刘汉波 董事长 选举刘汉波 总经理 离任朱迈进 总经理 选举陆俊山 执行董事 离任朱迈进 执行董事 选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2019年2月11日，本公司收到副总经理杨世成先生提交的辞呈，杨世成先生因工作岗位变动，向本公司董事会提出辞呈，辞去副总经理职务。

2019年4月23日，因职责分工变动，黄小文先生向本公司董事会提出辞呈，请辞公司执行董事、董事长、董事会战略委员会主席（主任委员）职务。2019年4月23日，本公司召开2019年第三次董事会会议，同意黄小文先生的辞任，并批准刘汉波先生就任本公司董事长。

2019年4月23日，因工作岗位变动，刘汉波先生提出辞呈，请辞本公司总经理职务；因到龄退休，陆俊山先生提出辞呈，请辞本公司副总经理职务。经本公司2019年第三次董事会会议审议，同意刘汉波先生和陆俊山先生的辞任，并同意聘任朱迈进先生为本公司总经理，续聘秦炯先生任本公司副总经理，续聘项永民先生任本公司总会计师，续聘罗宇明先生、赵金文先生任本公司副总经理，聘任俞伯正先生任本公司副总经理，续聘李倬琼女士为本公司董事会秘书，任期自董事会批准之日起三年。

2019年4月23日，因到龄退休，陆俊山先生提出辞呈，请辞本公司执行董事、董事会战略委员会委员职务，鉴于本公司《公司章程》规定“董事会由9至15名董事组成”，为保证本公司董事会人数不低于9人，陆俊山先生的辞任将在本公司股东大会委任新董事接任后方可生效。

2019年6月10日，本公司召开2018年年度股东大会，批准聘任朱迈进先生为本公司执行董事，鉴于以上，陆俊山先生的有关请辞本公司执行董事、董事会战略委员会委员职务的申请正式生效。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币债券名

称

简称 代码 发行日 到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方

式

交易场所中海发展股份有限公司 2012年公司债券（第一期）（品种二）

12中海

1221722012年8月3日

2022年8月3日

15 5.0固定利率，单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付

上海证券交易所

中海发展股份有限公司 2012年公司债券（第二期）（品种一）

12中海

1221952012年10月29日

2019年10月29日

15 5.05固定利率，单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付

上海证券交易所

中海发展股份有限公司 2012年公司债券（第二期）（品种二）

12中海

1221962012年10月29日

2022年10月29日

10 5.18固定利率，单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付

上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用□不适用

自上述债券发行之日起，本公司均已按时支付上述债券的利息。

公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人

名称国泰君安证券股份有限公司办公地址上海市浦东新区银城中路168号联系人孙兴涛、孙逸然联系电话

021-38676666资信评级机构

名称中诚信证券评估有限公司办公地址上海黄浦区西藏南路760号安基大厦

其他说明：

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

2012年，本公司发行人民币50亿元公司债券，扣除相关发行费用后，募集资金中的20亿元用于偿还本公司发行的2009年度第二期中期票据，其余部分用于补充公司流动资金。

四、 公司债券评级情况

√适用□不适用

根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》、《公司债券发行试点办法》和《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所公司债券上市规则》的相关规定，中远海运能源运输股份有限公司（以下简称“中远海运能源”、“本公司”或“公司”，原名“中海发展股份有限公司”、原简称“中海发展”）委托信用评级机构中诚信证券评估有限公司（简称“中诚信证评”）对本公司2012年8月3日发行的十年期公司债券（简称“12中海02”）以及2012年10月29日发行的七年期公司债券（简称“12中海03”）、十年期公司债券（简称“12中海04”）进行了跟踪信用评级。

中诚信证评在对本公司经营状况进行综合分析与评估的基础上，出具了《中海发展股份有限公司2012年公司债券（第一期、第二期）跟踪评级报告（2019）》（简称“评级报告”）。评级报告维持“12 中海02”、“12 中海03” 和 “12 中海04”债项信用等级均为 AAA，维持本公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用□不适用

本公司本报告期内增信机制、偿债计划和偿债保障措施与募集说明书的约定和相关承诺一致，未发生变化。

六、 公司债券持有人会议召开情况

□适用√不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用□不适用

公司2012年公司债券受托管理人为国泰君安证券，国泰君安证券于2013年4月、2014年4月、2015年4月、2016年4月、2017年4月、2018年4月、2019年4月分别出具了《中海发展股份有限公司2012年公司债券受托管理人报告（2012年度）》、《中海发展股份有限公司2012年公司债券受托管理人报告（2013年度）》、《中海发展股份有限公司2012年公司债券受托管理人报告（2014 年度）》、《中海发展股份有限公司2012年公司债券受托管理人报告（2015年度）》、《中远海运能源运输股份有限公司2012年公司债券受托管理人报告（2016年度）》、《中远海运能源运输股份有限公司2012年公司债券受托管理人报告（2017年度）》、《中远海运能源运输股份有限公司2012年公司债券受托管理人报告（2018年度）》。具体内容详见公司于2013年4月18日、2014年4月18日、2015年4月25日、2016年4月28日、2017年4月28日、2018年4月21日、2019年4月27日在上交所网站发布的相关公告。

八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币主要指标 本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度

末增减（%）

变动原因流动比率 64.45%63.82%0.99速动比率 57.73%55.30%4.39资产负债率（%） 55.9553.84增加2.11个百分点贷款偿还率（%） 110.95110.52增加0.43个百分点

本报告期（1-6月）

上年同期

本报告期比上年同期

增减(%)

变动原因EBITDA利息保障倍数 4.062.4962.70 经营业绩大

幅改善利息偿付率（%） 77.9982.21减少4.22个百分点

九、 关于逾期债项的说明

□适用√不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用□不适用

商业银行向公司提供银行借款，公司均按期支付利息和归还本金。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

□适用√不适用

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用□不适用

本公司均已按时支付上述债券的利息。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用√不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 中远海运能源运输股份有限公司

单位:元 币种:人民币项目 附注 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金 4,212,263,024.663,468,782,121.73结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 22,617,946.1316,869,114.44

应收账款 1,296,533,652.13735,240,596.98

应收款项融资

预付款项 469,735,949.94341,779,277.31

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 313,500,234.36277,247,646.08

其中：应收利息 2,086,905.5114,632,909.84应收股利

买入返售金融资产

存货 814,886,989.11926,846,707.15

合同资产 567,684,909.611,057,467,712.50

持有待售资产

一年内到期的非流动资产 20,666,174.3413,137,174.65

其他流动资产 94,664,310.83107,281,000.44流动资产合计 7,812,553,191.116,944,651,351.28非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款 1,449,922,669.611,447,226,864.52

长期股权投资 5,022,227,289.095,208,244,034.29

其他权益工具投资 379,522,155.61268,278,396.44

其他非流动金融资产

投资性房地产 21,286,124.7121,286,124.71

固定资产 47,710,239,917.6348,925,781,117.16在建工程 852,057,910.32385,663,191.68生产性生物资产

油气资产

使用权资产 2,507,465,597.20无形资产 74,926,201.7176,372,060.06开发支出

商誉 73,324,705.0173,324,705.01长期待摊费用 8,312,778.3717,871,627.55递延所得税资产 113,944,719.2247,567,973.39其他非流动资产 93,489,077.60非流动资产合计 58,306,719,146.0856,471,616,094.81资产总计 66,119,272,337.1963,416,267,446.09流动负债：

短期借款 3,676,914,408.554,256,270,052.28向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 2,006,364,963.091,454,436,260.10

预收款项 4,019,791.26959,512.97

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 128,492,425.04296,989,592.00

应交税费 86,081,177.7726,730,557.13

其他应付款 627,781,378.00440,435,854.80

其中：应付利息 274,734,930.40176,777,119.48应付股利 92,189,885.9076,066,856.40

应付手续费及佣金

应付分保账款

合同负债 16,183,898.9459,528,224.29

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 5,575,440,800.854,346,225,859.54

其他流动负债

流动负债合计 12,121,278,843.5010,881,575,913.11非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 17,719,371,880.5118,786,375,272.85

应付债券 2,492,337,090.062,491,251,602.29

其中：优先股

永续债

租赁负债 2,398,299,446.12

长期应付款 1,095,007,434.631,109,592,274.84

长期应付职工薪酬 159,505,678.83157,070,431.83预计负债

递延收益

递延所得税负债 403,223,637.96365,821,937.93其他非流动负债 603,333,087.86352,381,949.79非流动负债合计 24,871,078,255.9723,262,493,469.53负债合计 36,992,357,099.4734,144,069,382.64所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 4,032,032,861.004,032,032,861.00其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 7,568,837,299.047,559,335,405.61减：库存股

其他综合收益 149,730,225.21291,788,144.87专项储备 22,229,152.5024,846,060.34盈余公积 2,877,436,346.442,877,436,346.44一般风险准备

未分配利润 13,410,258,958.8213,406,181,228.82归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计

28,060,524,843.0128,191,620,047.08少数股东权益 1,066,390,394.711,080,578,016.37所有者权益（或股东权益）合计

29,126,915,237.7229,272,198,063.45负债和所有者权益（或股东权益）总计

66,119,272,337.1963,416,267,446.09

法定代表人：刘汉波 主管会计工作负责人：项永民 会计机构负责人：徐寅生

母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:中远海运能源运输股份有限公司

单位:元 币种:人民币项目 附注 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金 940,760,454.69474,633,692.24交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 13,257,862.743,240,257.61

应收款项融资

预付款项 5,971,041.723,099,355.88

其他应收款 1,898,747,819.682,636,991,520.53

其中：应收利息 159,683,128.4465,644,736.79应收股利 61,427,461.5961,427,461.59

存货 7,942,920.634,791,391.36合同资产 888,101.402,600,512.42持有待售资产

一年内到期的非流动资产 4,000,000,000.004,000,000,000.00其他流动资产 37,728,300.3628,075,000.47流动资产合计 6,905,296,501.227,153,431,730.51非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 17,949,912,970.2617,947,163,620.43其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 170,456,666.00476,867,026.00固定资产 1,495,144,571.201,087,732,676.90在建工程 507,221,500.42330,425,040.95生产性生物资产

油气资产

使用权资产 1,948,882.76无形资产 906,474.341,016,634.85开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 4,953,747,000.004,933,632,000.00非流动资产合计 25,079,338,064.9824,776,836,999.13资产总计 31,984,634,566.2031,930,268,729.64流动负债：

短期借款 1,339,410,000.001,339,410,000.00交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 13,399,601.123,106,298.12

预收款项

合同负债

应付职工薪酬 7,027,835.2160,702,905.62

应交税费 1,044,484.27493,651.47

其他应付款 2,302,952,738.982,194,792,394.90

其中：应付利息 155,118,618.5354,740,290.11应付股利 26,123,029.50

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 1,501,466,554.181,498,439,461.42

其他流动负债

流动负债合计 5,165,301,213.765,096,944,711.53

非流动负债：

长期借款 220,000,000.00140,000,000.00应付债券 2,492,337,090.062,491,251,602.29其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债 192,458,363.06192,458,363.06其他非流动负债

非流动负债合计 2,904,795,453.122,823,709,965.35负债合计 8,070,096,666.887,920,654,676.88所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 4,032,032,861.004,032,032,861.00其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 7,815,792,775.537,808,771,695.53减：库存股

其他综合收益 274,037,946.16274,037,946.16专项储备 490,181.17盈余公积 2,877,436,346.442,877,436,346.44未分配利润 8,914,747,789.029,017,335,203.63所有者权益（或股东权益）合计

23,914,537,899.3224,009,614,052.76负债和所有者权益（或股东权益）总计

31,984,634,566.2031,930,268,729.64

法定代表人：刘汉波 主管会计工作负责人：项永民 会计机构负责人：徐寅生

合并利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币项目 附注 2019年半年度 2018年半年度

一、营业总收入

7,137,542,243.13 5,126,453,950.06其中：营业收入 7,137,542,243.13 5,126,453,950.06利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

6,761,134,685.93 5,488,031,628.36其中：营业成本 5,700,893,166.22 4,636,163,546.82利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 37,369,881.87 22,555,710.38销售费用 11,626,355.40 7,933,929.68管理费用 284,296,238.25 287,351,485.03研发费用3,787,725.35财务费用 723,161,318.84 534,026,956.45其中：利息费用 694,028,054.11 590,777,913.50利息收入 50,743,400.85 66,915,037.97加：其他收益 18,126,662.61 27,430,000.00投资收益（损失以“－”号填列）

323,223,239.08 260,906,652.13其中：对联营企业和合营企业的投资收益

331,148,817.10 260,906,652.13以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

2,723,681.61

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-17,219,297.74 -5,282,439.44

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

700,538,161.15 -75,799,784.00加：营业外收入 3,551,800.84 3,774,581.81减：营业外支出 8,174,063.32 4,630,832.55

四、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

695,915,898.67 -76,656,034.74减：所得税费用 87,531,623.42 50,455,576.78

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

608,384,275.25 -127,111,611.52

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

608,384,275.25 -127,111,611.52

2.终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

（净亏损以“-”号填列）

468,906,196.10 -217,385,497.70

2.少数股东损益（净亏损以“-”

号填列）

139,478,079.15 90,273,886.18

六、其他综合收益的税后净额

-247,325,452.52 177,591,984.11

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-142,057,919.66 114,029,683.34

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

42,548,141.94 -10,754,814.34

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

他综合收益

3.其他权益工具投资公允价

值变动

42,548,141.94 -10,754,814.34

4.企业自身信用风险公允价

值变动

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

-184,606,061.60 124,784,497.68

1.权益法下可转损益的其他

综合收益

-107,912,419.58 12,150,166.07

2.其他债权投资公允价值变

动

3.可供出售金融资产公允价

值变动损益

4.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准

备

7.现金流量套期储备（现金流

量套期损益的有效部分）

-100,806,930.52 51,296,687.14

8.外币财务报表折算差额

24,113,288.50 61,337,644.47

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

-105,267,532.86 63,562,300.77

七、综合收益总额

361,058,822.73 50,480,372.59

归属于母公司所有者的综合收益总额

326,848,276.44 -103,355,814.36

归属于少数股东的综合收益总额 34,210,546.29 153,836,186.95

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.1163 -0.0539

（二）稀释每股收益(元/股)

0.1163 -0.0539

法定代表人：刘汉波 主管会计工作负责人：项永民 会计机构负责人：徐寅生

母公司利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币项目 附注 2019年半年度 2018年半年度

一、营业收入

37,970,500.71 47,574,508.54减：营业成本 28,080,777.06 25,923,105.25

税金及附加 3,056,029.80 2,233,097.89销售费用 11,626,355.40 7,933,929.68管理费用 108,233,968.50 33,019,776.25研发费用3,787,725.35财务费用 128,242,435.93 120,435,664.90其中：利息费用 130,884,876.74 126,596,204.35利息收入 4,548,595.68 16,668,693.45加：其他收益 1,160,000.00 2,470,000.00投资收益（损失以“－”号填列）

228,835,611.58 310,260,122.74其中：对联营企业和合营企业的投资收益

29,699,080.86 37,631,633.46以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-71,085.25

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

-15,132,265.00 170,759,057.31加：营业外收入 60,000.00 628,423.30减：营业外支出 7,000,000.00 4,000,000.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

-22,072,265.00 167,387,480.61减：所得税费用 1,368,381.32

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

-22,072,265.00 166,019,099.29

（一）持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

-22,072,265.00 166,019,099.29

（二）终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

1,075,000.58

（一）不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合

收益

1,075,000.58

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

1,075,000.58

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值

变动损益

4.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可

供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备（现金流量

套期损益的有效部分）

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额

-22,072,265.00 167,094,099.87

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：刘汉波 主管会计工作负责人：项永民 会计机构负责人：徐寅生

合并现金流量表2019年1—6月

单位：元 币种：人民币项目 附注 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

7,217,026,270.51 4,378,746,716.29

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 19,631,122.14 65,510,337.91

收到其他与经营活动有关的现金

128,709,409.44 154,675,418.69经营活动现金流入小计 7,365,366,802.09 4,598,932,472.89

购买商品、接受劳务支付的现金

3,293,033,043.48 3,228,433,145.13

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

为交易目的而持有的金融资产净增加额

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

760,257,882.02 722,370,039.02

支付的各项税费 145,086,154.82 115,515,817.22

支付其他与经营活动有关的现金

447,994,278.85 99,465,343.78经营活动现金流出小计 4,646,371,359.17 4,165,784,345.15经营活动产生的现金流量净额

2,718,995,442.92 433,148,127.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 20,643,493.52 967,099,060.07取得投资收益收到的现金 411,368,578.17 252,827,090.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,210.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

625,229,055.33投资活动现金流入小计 432,013,281.69 1,845,155,205.40

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

333,396,289.95 2,085,588,979.68

投资支付的现金 13,585,696.52 48,117,415.45

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

15,137,627.75 74,820.92投资活动现金流出小计 362,119,614.22 2,133,781,216.05投资活动产生的现金流量净额

69,893,667.47 -288,626,010.65

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 117,600,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

117,600,000.00取得借款收到的现金 3,247,320,942.01 3,188,514,564.64发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的

现金

筹资活动现金流入小计 3,247,320,942.01 3,306,114,564.64偿还债务支付的现金 4,295,183,676.97 2,886,830,686.25分配股利、利润或偿付利息支付的现金

664,252,832.71 935,392,177.48其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

59,700,000.00 430,670,849.35支付其他与筹资活动有关的现金

352,612,236.78 31,301,117.68筹资活动现金流出小计 5,312,048,746.46 3,853,523,981.41筹资活动产生的现金流量净额

-2,064,727,804.45 -547,409,416.77

四、汇率变动对现金及现金等价

物的影响

19,319,596.99 49,005,111.93

五、现金及现金等价物净增加额

743,480,902.93 -353,882,187.75加：期初现金及现金等价物余额

3,467,924,591.66 5,011,256,123.86

六、期末现金及现金等价物余额

4,211,405,494.59 4,657,373,936.11

法定代表人：刘汉波 主管会计工作负责人：项永民 会计机构负责人：徐寅生

母公司现金流量表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币项目 附注 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

29,092,400.08 28,861,214.97

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

900,254,830.30 1,046,145,528.92经营活动现金流入小计 929,347,230.38 1,075,006,743.89

购买商品、接受劳务支付的现金

25,509,301.33 15,088,855.74

支付给职工以及为职工支付的现金

115,914,415.56 77,844,935.58

支付的各项税费 3,156,885.11 4,795,801.81

支付其他与经营活动有关的现金

231,156,800.48 818,294,300.75经营活动现金流出小计 375,737,402.48 916,023,893.88

经营活动产生的现金流量净额

553,609,827.90 158,982,850.01

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 131,480,341.13 115,991,813.49

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位

收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 131,480,341.13 115,991,813.49购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

194,829,069.85 523,768,068.86投资支付的现金 20,000,000.00 746,625,716.92取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 214,829,069.85 1,270,393,785.78投资活动产生的现金流量净额

-83,348,728.72 -1,154,401,972.29

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1,080,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1,080,000,000.00

偿还债务支付的现金1,000,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

83,026,891.08 24,377,262.00

支付其他与筹资活动有关的现金

1,059,402.00筹资活动现金流出小计 1,084,086,293.08 24,377,262.00筹资活动产生的现金流量净额

-4,086,293.08 -24,377,262.00

四、汇率变动对现金及现金等价

物的影响

-48,043.65 316,891.10

五、现金及现金等价物净增加额

466,126,762.45 -1,019,479,493.18加：期初现金及现金等价物余额

474,633,692.24 2,357,963,561.27

六、期末现金及现金等价物余额

940,760,454.69 1,338,484,068.09

法定代表人：刘汉波 主管会计工作负责人：项永民 会计机构负责人：徐寅生

合并所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

2019年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计实收资本 (或

股本)

其他权益工

具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收

益

专项储备 盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

4,032,032,861.00 7,559,335,405.61291,788,144.8724,846,060.342,877,436,346.44 13,406,181,228.8228,191,620,047.081,080,578,016.37 29,272,198,063.45加：会计政策变更

-384,187,808.88-384,187,808.88-259,711.27 -384,447,520.15前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期

初余额

4,032,032,861.00 7,559,335,405.61291,788,144.8724,846,060.342,877,436,346.44 13,021,993,419.9427,807,432,238.201,080,318,305.10 28,887,750,543.30

三、本期增

减变动金额（减少以“－”号填列）

9,501,893.43-142,057,919.66-2,616,907.84 388,265,538.88253,092,604.81-13,927,910.39 239,164,694.42

（一）综合

收益总额

-142,057,919.66 468,906,196.10326,848,276.4434,210,546.29 361,058,822.73

（二）所有

者投入和减少资本

9,501,893.43 9,501,893.43-1,658,434.11 7,843,459.321．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

7,021,080.00 7,021,080.00 7,021,080.004．其他2,480,813.43 2,480,813.43-1,658,434.11 822,379.32

（三）利润

分配

-80,640,657.22-80,640,657.22-49,700,000.00 -130,340,657.221．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-80,640,657.22-80,640,657.22-49,700,000.00 -130,340,657.224．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

-2,616,907.84 -2,616,907.843,219,977.43 603,069.591．本期提取40,207,434.85 40,207,434.853,974,171.82 44,181,606.672．本期使用42,824,342.69 42,824,342.69754,194.39 43,578,537.08

（六）其他

四、本期期

末余额

4,032,032,861.00 7,568,837,299.04149,730,225.2122,229,152.502,877,436,346.44 13,410,258,958.8228,060,524,843.011,066,390,394.71 29,126,915,237.72

项目

2018年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备 盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股永续债其他

一、上年期

末余额

4,032,032,861.00 7,597,512,697.09-138,961,364.1253,768,751.842,877,436,346.44 13,497,850,507.6027,919,639,799.85342,249,265.93 28,261,889,065.78加：会计政策变更

6,197,575.656,197,575.65 6,197,575.65前期差错更正

同一控制下企业合并

5,000,000.00 -1,396,548.113,603,451.89 3,603,451.89

其他

二、本年期

初余额

4,032,032,861.00 7,602,512,697.09-138,961,364.1253,768,751.842,877,436,346.44 13,502,651,535.1427,929,440,827.39342,249,265.93 28,271,690,093.32

三、本期增

减变动金额（减少以“－”号填

1,773,094.48114,029,683.34-25,634,789.00 -418,987,140.75-328,819,151.93655,223,809.12 326,404,657.19

列）

（一）综合

收益总额

114,029,683.34 -217,385,497.70-103,355,814.36153,836,186.95 50,480,372.59

（二）所有

者投入和减少资本

1,773,094.48 1,773,094.48686,590,217.11 688,363,311.591．所有者投入的普通股

686,590,217.11 686,590,217.112．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他1,773,094.48 1,773,094.48 1,773,094.48

（三）利润

分配

-201,601,643.05-201,601,643.05-188,054,451.61 -389,656,094.661．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-201,601,643.05-201,601,643.05-188,054,451.61 -389,656,094.664．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

-25,634,789.00 -25,634,789.002,851,856.67 -22,782,932.331．本期提取 38,949,760.73 38,949,760.733,589,087.03 42,538,847.762．本期使用 64,584,549.73 64,584,549.73737,230.36 65,321,780.09

（六）其他

四、本期期

末余额

4,032,032,861.00 7,604,285,791.57-24,931,680.7828,133,962.842,877,436,346.44 13,083,664,394.3927,600,621,675.46997,473,075.05 28,598,094,750.51

法定代表人：刘汉波 主管会计工作负责人：项永民 会计机构负责人：徐寅生

母公司所有者权益变动表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币项目

2019年半年度实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益 专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先股

永续债其他

一、上年期末余额

4,032,032,861.007,808,771,695.53 274,037,946.162,877,436,346.449,017,335,203.6324,009,614,052.76加：会计政策变更125,507.61125,507.61前期差错更正

其他

二、本年期初余额

4,032,032,861.007,808,771,695.53 274,037,946.162,877,436,346.449,017,460,711.2424,009,739,560.37

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 7,021,080.00 490,181.17-102,712,922.22-95,201,661.05

（一）综合收益总额

-22,072,265.00-22,072,265.00

（二）所有者投入和减少资本

7,021,080.00 7,021,080.001．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额 7,021,080.00 7,021,080.004．其他

（三）利润分配

-80,640,657.22-80,640,657.221．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-80,640,657.22-80,640,657.223．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

490,181.17490,181.171．本期提取511,971.36511,971.362．本期使用 21,790.1921,790.19

（六）其他

四、本期期末余额

4,032,032,861.007,815,792,775.53 274,037,946.16490,181.172,877,436,346.448,914,747,789.0223,914,537,899.32

项目

2018年半年度实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额

4,032,032,861.007,845,294,225.00 274,007,011.012,877,436,346.449,107,965,096.2224,136,735,539.67加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

4,032,032,861.007,845,294,225.00 274,007,011.012,877,436,346.449,107,965,096.2224,136,735,539.67

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

1,075,000.58-35,582,543.76-34,507,543.18

（一）综合收益总额

1,075,000.58166,019,099.29167,094,099.87

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-201,601,643.05-201,601,643.051．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-201,601,643.05-201,601,643.053．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

4,032,032,861.007,845,294,225.00 275,082,011.592,877,436,346.449,072,382,552.4624,102,227,996.49

法定代表人：刘汉波 主管会计工作负责人：项永民 会计机构负责人：徐寅生

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中远海运能源运输股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，包含子公司时统称“本集团”），成立于1994年5月3日，原名为中海发展股份有限公司（以下简称“中海发展”），中海发展的前身为上海海兴轮船股份有限公司（以下简称“海兴轮船”），由上海海运（集团）公司于1994年5月重组而成，是国务院证券委员会确定的第二批境外上市试点企业，1994年6月18日，经国务院证券委员会证委发（94）13号文批准，海兴轮船于1994年11月1日公开发行108,000万股H股，并于1994年11月11日在香港联交所上市。1997年上海海运（集团）公司将其持有的中海发展全部股份转让给中国海运（集团）总公司（2017年度更名为中国海运集团有限公司，以下简称“中海集团”），1997年12月，上海海兴轮船股份有限公司更名为中海发展股份有限公司。1998年6月，中海发展向股东配售新股4.96亿股。2002年5月，中海发展增发社会公众股（A股）3.5亿股。2005年12月，中海发展股东会议审议通过《中海发展股份有限公司股权分置改革方案》。股改完成后，中海发展总股本仍为33.26亿股，其中，中海集团从原持股份数16.8亿股变更为15.785亿股，持股比例从50.51%变更为47.46%，为境内有限售条件流通股，境内无限售条件流通股（A股）4.515亿股，境外上市外资股（H股）12.96亿股。

经中国证监会证监发行字[2007]第150号文核准，中海发展于2007年7月2日公开发行2,000万张可转换公司债券，每张面值人民币100元，发行总额20亿元。该可转换公司债券于2008年1月2日开始转股，共有人民币1,988,173,000元可转换公司债券转换为公司A股股票，累计转股78,552,270股，其余11,827,000元可转换公司债券未转股由中海发展全部赎回。转股后，中海发展总股本变更为3,404,552,270股，其中境内有限售条件流通股157,850万股，境内无限售条件流通股（A股）530,052,270股，境外上市外资股（H股）12.96亿股。中海集团持股份数仍为157,850万股，持股比例从47.46%变更为46.36%，为境内有限售条件流通股。2008年12月30日，中海集团持有中海发展的15.785亿股境内有限售条件流通股全部上市。

2014年10月15日，中海发展的控股股东中海集团与武汉钢铁（集团）公司（以下简称“武钢集团”）签署《关于双方所持控股上市公司股票无偿划转之协议》（以下简称“股票划转协议”），中海集团将其持有的中海发展141,891,900股A股股份无偿划转给武钢集团。中海集团从原持股份数15.785亿股变更为14.366亿股，综合可转换债券转股的影响，持股比例由46.36%变更为

41.26%。

经中国证监会证监发行字[2011]第1152号文核准，中海发展于2011年8月1日公开发行了3,950万张可转换公司债券，每张面值人民币100元，发行总额39.5亿元。该可转换公司债券于2012年2月2日开始转股，截至2015年2月9日，累计有3,915,504,000元中海发展可转换公司债券转为中海发展A股股票，累计转股股数为627,480,591股，其余34,496,000元可转换公司债券未转股由中海发展全部赎回。转股后，中海发展总股本变更为4,032,032,861股，其中，境内无限售条件流通股（A股）2,736,032,861股，境外上市外资股（H股）1,296,000,000股。

自2015年7月9日至2016年1月5日，中海集团（包括其下属公司）以资管方式通过上海证券交易所证券交易系统累计增持中海发展A股股份17,706,998股,增持计划完成后，中海集团（包括其下属公司）持有中海发展股份1,554,631,593股，占中海发展总股本的38.56%。

中海发展于2016年上半年完成重大资产重组，向中国远洋（集团）总公司（后更名为中国远洋运输有限公司，以下简称“中远集团”）购入大连远洋运输有限公司（后更名为“大连中远海运油品运输有限公司” ，以下简称“大连油运”），同时，向中远散货运输集团有限公司出售中海散货运输有限公司。

2016年10月18日，公司名称由“中海发展股份有限公司”变更为“中远海运能源运输股份有限公司”。并于2016年公司证券简称由“中海发展”变更为“中远海能”。本公司的母公司为中国海运集团有限公司，最终控制方为中国远洋海运集团有限公司（2016年2月，本公司的母公司中海集团与中远集团完成联合重组，设立中国远洋海运集团有限公司，成为中海集团的母公司，以下简称“中远海运集团”）。

截至2019年6月30日，本公司股本为4,032,032,861元。

本公司营业执照统一社会信用代码为91310000132212734C；注册地址：中国（上海）自由贸易试验区业盛路188号A-1015室；法定代表人：刘汉波。

本集团所处行业：水上运输业。

本集团经营范围：主营沿海、远洋、长江货物运输，船舶租赁，货物代理、代运业务；兼营船舶买卖、集装箱修造、船舶配备件代购代销，船舶技术咨询和转让；国内沿海散货船、油船海务管理、机务管理及船舶检修、保养；国际船舶管理业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。详见本附注“合并范围的变化”及本附注“在其他主体中的权益”相关内容。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团至本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易当期的平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生当期的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

①金融资产分类

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

②金融资产的确认

以摊余成本计量的金融资产，是指同时合下列条件的金融资产：A.企业管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。B.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指该金融资产同时符合下列条件：

A.企业管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。B.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

③金融资产的计量

本集团对所有金融资产和金融负债按照公允价值进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。

以摊余成本计量的金融资产（不属于任何套期关系的一部分），按照摊余成本进行后续计量，在按照实际利率法摊销、减值以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资除外），除减值损失或利得、汇兑损益、和按照实际利率法计算的该金融资产的利息计入损益之外，所产生的其他利得或损失，均应当计入其他综合收益。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，公允价值变动计入其他综合收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，公允价值变动计入当期损益。

金融资产的利息收入，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第三十九条执行。

金融资产的股利收入，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第六十五条执行。

④金融资产的终止确认

本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止；B.金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；C.金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。金融资产发生转移，企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，但企业保留了对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

⑤金融资产减值的测试方法及会计处理方法

对于下列各项目，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

A.按照《企业会计准则第14号—收入》规范的交易确认的应收账款或合同资产，初始计量中未包含重大融资成分，也未考虑不超过一年的合同中的融资成分。

B.按照《企业会计准则第14号—收入》规范的交易确认的应收账款或合同资产，初始计量中虽然包含重大融资成分，但本集团选择按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

C.按照《企业会计准则第21号—租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本集团选择，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除上述金融资产外，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（除非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外）进行减值会计处理并确认损失准备。具体如下：

A.如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

B.如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

C.本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备。

（2）金融负债

①金融负债分类和重分类

除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续

涉入被转移金融资产所形成的金融负债。对此类金融负债，本集团按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。C.不属于以上A或B情形的财务担保合同，以及不属于以上A情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债发行方的，在初始确认后按照依据本准则第八章所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

②金融负债终止确认

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或该部分金融负债。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

终止确认部分的负债账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团权益工具投资以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

（4）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：①如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。②如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见附注“应收账款”披露。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

应收票据及应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

本集团以预期信用损失为基础，对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

以组合为基础的评估。本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。对于应收票据及应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照共同风险特征，对应收票据及应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

（1）应收票据

基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：

组合分类 预期信用损失会计估计政策

1、银行承兑汇票组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提减值准备

2、商业承兑汇票组合 按照预期损失率计提减值准备

（2）应收账款

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于应收账款交易对象关系作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：

组合分类 预期信用损失会计估计政策

1、关联方组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提减值准备

2、账龄组合 按照预期损失率计提减值准备

本集团在资产负债表日计算应收票据或应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据或应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收票据或应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据或应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对于其他应收款始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于其他应收款交易对象关系、款项性质等共同风险特征将其他应收款划分为不同的组合，并确定预期信用损失会计估计政策：

组合分类 预期信用损失会计估计政策

1、关联方组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险

2、保证金、押金、职工借款组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险

3、账龄组合 按照预期损失率计提减值准备

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本集团存货主要包括原材料、库存商品等。

（2）发出存货的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，应当以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物在领用时一次摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述应收票据及应收账款相关内容描述。

会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

长期应收款的预期信用损失的确定方法，参照上述应收票据及应收账款相关内容描述。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投

资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在其他权益工具核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入留存收益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具准则的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用公允价值计量模式的

选择公允价值计量的依据本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。选择公允价值模式进行后续计量投资性房地产的依据为：

（1）存在活跃的房地产交易市场；

（2）能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，对公允价值作

出合理估计。本集团对投资性房地产不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。本集团将自用房地产转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入资本公积。对于在建投资性房地产，如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，以成本计量该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或其完工后（两者孰早），再以公允价值计量。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过5,000元的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括运输船舶、房屋及建筑物、车辆及装卸设备和办公设备等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别 折旧方法 折旧年限（年）残值率 年折旧率运输船舶 直线法 注 注 注房屋、建筑物 直线法 8-400.00 2.5-12.50车辆及装卸设备 直线法 84.00 12.00办公设备 直线法 3-54.00 19.20-32.00

注：运输船舶采用22-30年预计使用寿命，二手船舶按尚可使用年限确定折旧年限。船舶净残值采用预计废钢价值，按照废钢价366美元/轻吨计算。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

①租赁负债的初始计量金额；

②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

③本集团发生的初始直接费用；

④本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态

预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。

本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重

大变化，从而对企业产生不利影响；

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流

量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金

流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团的长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本集团聘请独立精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，本集团将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

35. 租赁负债

√适用 □不适用

除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

②取决于指数或比率的可变租赁付款额；

③本集团合理确定将行使购买选择权时，该选择权的行权价格；

④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；

⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

未纳入租赁负债计量的与相关资产的未来业绩或使用情况挂钩的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产：

①因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后

的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

②根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动。

本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率。

租赁负债根据其流动性在资产负债表中列报为流动负债或非流动负债，自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的非流动租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。

36. 股份支付

√适用 □不适用

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司发行的股权激励计划为以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付：

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用。在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中提供的服务（或商品）；本集团履约过程中所提供的服务（或商品）具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：

本集团就该商品或服务享有现时收款权利；本集团已将该商品的实物转移给客户；

本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；客户已接受该商品或服务等。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

（1）船舶运输收入

如航次在同一会计期间内开始并完成的，在航次结束时确认船舶运输收入的实现；如航次的开始和完成分别属于不同的会计期间，则在航次的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照航行开始日至资产负债表日的已航行天数占航行总天数的比例确定完工程度，按照完工百分比法确认船舶运输收入，否则按已经发生并预计能够补偿的航次成本金额确认收入，并将已发生的航次成本作为当期费用。已经发生的航次成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。

（2）商品销售收入

商品的控制权转移至客户时确认商品销售收入的实现。

（3）租金收入

经营租赁的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。

（4）利息收入

按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，

本公司选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

42. 租赁

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。首次执行日后签订或变更的合同，在合同开始/变更日，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

（1）本集团作为承租人

①租赁的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

②可退回的租赁押金

本集团支付的可退回的租赁押金按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定，初始确认时按照公允价值计量。初始确认时公允价值与名义金额的差额视为额外的租赁付款额并计入使用权资产的成本。

③短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。

低价值资产租赁，是指单项资产为全新资产时价值较低的租赁。

本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

④租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

（2）本集团作为出租人

①租赁的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据《企业会计准则第14号—收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独售价。

②本集团作为出租人记录经营租赁业务

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁相关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。

③转租赁

本集团作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本集团基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。

（3）售后租回

本集团按照《企业会计准则第14号—收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。该资产转让不属于销售的，本集团继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计

处理。该资产转让属于销售的，本集团按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

A、 套期保值

对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：

（1）在套期开始时，本集团对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，

并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；

（2）套期关系符合套期有效性要求，且符合本集团最初为该套期关系所确定的风险管理策略；

（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使本集团面临最终将影响损

益的现金流量变动风险；

（4）套期有效性能够可靠地计量；

（5）持续地对套期有效性进行评价。

套期同时满足下列条件时，本集团认定其符合有效性要求：

（1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系，该经济关系使得套期工具和被套期项目的价

值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动；

（2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；

（3）套期关系的套期比率，应当等于实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具

实际数量之比。

本集团为规避所持有借款利率变动风险（即被套期风险），与银行签订了《利率掉期合约》（即套期工具），该项套期为现金流量套期，本集团采用比率分析法对该套期的有效性进行评价。

具体会计处理：

①套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，无效部分计入当

期损益。

②被套期项目为预期交易，且该预期交易使本集团随后确认一项金融资产或一项金融负债的，

原直接在所有者权益确认的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果该预期交易使本集团在随后确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额，但是，预期原直接在其他综合收益中确认的净损失全部或部分在未来不能弥补时，应当将不能弥补的部分转出，计入当期损益。

其他现金流量套期，原直接计入其他综合收益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。

B、 分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或

多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序

备注(受重要影响的报表项目名

称和金额)2018年12月，财政部修订印发了《企业会计准则第21号-租赁》，本集团自2019年1月1日起执行上述修订后的企业会计准则，对会计政策相关内容进行调整。

相关会计政策变更已经本公司2019年第二次董事会会议批准。

因执行该准则，增加本集团2019年1-6月份净利润约

306.78万元。

因执行该准则，受影响的报表项目及金额见 (3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况2019年5月，财政部修订下发了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》两项会计准则。根据财政部要求，《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》自2019 年6 月10 日起施行，企业对2019 年1 月1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整，企业对2019 年1 月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。《企业会计准则第12号——债务重组》自2019年6 月17 日起施行，企业对2019 年1月1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整，企业对2019年1 月1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本集团按照准则规定执行上述修订后的企业会计准则。

相关会计政策变更已经本公司2019年第九次董事会会议批准。

无。

本集团根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年半年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

相关会计政策变更已经本公司2019年第九次董事会会议批准。

如应收票据、应收账款、应收票据及应收账款、应付票据、应付账款、应付票据及应付账款等。

其他说明：

无。

(2). 重要会计估计变更

√适用 □不适用

会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点

备注(受重要影响的报表

项目名称和金额)船舶预计净残值由330美元/轻吨变更为366美元/轻吨。

2019年第四次董事会会议

2019年1月1日因此项会计估计变更，

增加本集团2019年1-6月利润总额0.36亿元。

其他说明：

根据《企业会计准则第4号—固定资产》有关规定，每个会计年度终了，企业应对固定资产的预计使用寿命、净残值和折旧方法进行复核，如果固定资产的预计使用寿命、净残值与原先会计估计数有差异的，应当进行相应调整。本集团按照拆船废钢价预计船舶净残值。本报告期，本集团对自有船舶的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核，鉴于拆船废钢价发生了变化，为了提供更加可靠、相关及可比的会计信息，对船舶的净残值进行变更。

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币项目 2018年12月31日2019年1月1日 调整数非流动资产：

使用权资产 2,710,114,485.55 2,710,114,485.55递延所得税资产 47,567,973.39114,972,758.39 67,404,785.00流动负债：

一年内到期的非流动负债 4,346,225,859.544,865,074,466.54 518,848,607.00非流动负债：

租赁负债 2,643,118,183.70 2,643,118,183.70所有者权益（或股东权益）：

未分配利润 13,406,181,228.8213,021,993,419.94 -384,187,808.88

少数股东权益 1,080,578,016.371,080,318,305.10 -259,711.27

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币项目 2018年12月31日2019年1月1日 调整数非流动资产：

使用权资产 2,713,614.65 2,713,614.65流动负债：

一年内到期的非流动负债 1,498,439,461.421,501,027,568.46 2,588,107.04非流动负债：

租赁负债所有者权益（或股东权益）：

未分配利润 9,017,335,203.639,017,460,711.24 125,507.61

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率增值税 销售货物或提供应税劳务 注1城市维护建设税 应缴流转税税额 注2教育费附加 应缴流转税税额 5%企业所得税 应纳税所得额 注3房产税 房屋原值或租金 1.2%或12%

注1：除资产处置收入外，国内交通运输收入按10%的税率计算销项税（自2019年4月1日起，国内交通运输收入按9%的税率计算销项税）；销售货物按16%的税率计算销项税（自2019年4月1日起，销售货物按13%的税率计算销项税）；提供技术服务按照6%的税率，房屋租赁收入按照5%的税率，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；营改增前购入的船舶，处置时按处置收入的3%减按2%计算缴纳增值税。

注2：本公司之子公司上海中远海运油品运输有限公司（以下简称“上海油运”）注册地址为中国（上海）自由贸易试验区内之非城镇土地，经当地税务局批准城市维护建设税税率为1%，其他公司城市维护建设税税率为7%。

注3：除大连中远海运油运电子有限公司、大连中远海运油运希云自动化有限公司外，本公司及其他下属境内公司企业所得税税率均为25%。本公司下属境外子公司企业所得税税率适用当地规定的税率。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

本公司之孙公司大连中远海运油运电子有限公司、大连中远海运油运希云自动化有限公司年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

由于2019年1月1日执行租赁准则，导致本集团财务报表2019年1月1日余额与2018年12月31日余额存在不一致。本财务报表附注所述的期初余额系对财务报表2019年1月1日余额的解释说明，非对财务报表中披露的2018年12月31日余额的解释说明。

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额库存现金142,686.31250,303.39银行存款4,212,020,338.353,468,431,818.34其他货币资金100,000.00100,000.00合计4,212,263,024.663,468,782,121.73其中：存放在境外的款项总额1,145,814,514.91911,345,955.27

其他说明：

期末使用有限制的款项总额857,530.07元，详见附注所有权或使用权受到限制的资产。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额银行承兑票据22,617,946.1316,869,114.44合计 22,617,946.1316,869,114.44

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币账龄 期末余额1年以内 1,159,978,009.471至2年 95,532,237.532至3年 84,364,169.303年以上 5,718,224.37

合计 1,345,592,640.67

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额

比例(%)

金额

计提比例(%)

金额

比例(%)

金额

计提比例(%)

按单项计提坏账准备

3,259,69

4.43

0.24 3,259,694.43 100.0

3,254,694.070.433,254,694.07 100.0

按组合计提坏账准备

1,342,332,946.24

99.7

45,799,294.1

1,296,533,652.13762,147,854.7

99.5

26,907,257.8

735,240,596.9

其中：

关联方组合

289,702,

702.77

21.5

289,702,702.77175,665,247.8

22.9

175,665,247.8

账龄组合1,052,630,243.47

78.2

45,799,294.1

4.351,006,830,949.36586,482,606.9

76.6

26,907,257.8

4.59 559,575,349.1

合计

1,345,592,640.67

/ 49,058,988.5

/ 1,296,533,652.13765,402,548.8

/ 30,161,951.8

/ 735,240,596.9

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由DAYANGSHIPPING CO.,LTD

2,989,214.432,989,214.43100.00 对方资不抵债大连航运集团有限公司

270,480.00270,480.00100.00 对方破产清算合计 3,259,694.433,259,694.43100.00 /

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币名称

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 870,275,306.716,314,507.920.731至2年 95,532,237.5211,037,277.5711.552至3年 84,364,169.3025,988,978.6830.813年以上 2,458,529.942,458,529.94100.00

合计 1,052,630,243.4745,799,294.11

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提

收回或转回

转销或核

销

外币折算差单项认定 3,254,694.07 5,000.36 3,259,694.43账龄组合 26,907,257.80 18,817,564.6974,471.62 45,799,294.11

合计 30,161,951.87 18,817,564.6979,471.98 49,058,988.54

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额635,729,349.12元，占应收账款期末余额合计数的比例47.25%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额14,477,386.71元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币账龄

期末余额 期初余额金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内 441,552,361.1294.00325,360,813.99 95.201至2年 25,403,198.485.4013,452,106.59 3.942至3年 2,753,652.360.592,966,356.73 0.873年以上 26,737.980.01

合计 469,735,949.94100.00341,779,277.31 100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本年按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额134,679,896.17元，占预付款项期末余额合计数的比例28.67%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额应收利息 2,086,905.5114,632,909.84应收股利其他应收款 311,413,328.85262,614,736.24

合计 313,500,234.36277,247,646.08

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额定期存款2,086,905.5114,632,909.84

合计2,086,905.5114,632,909.84

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币账龄 期末余额1年以内 190,550,641.361至2年 68,908,396.702至3年 29,078,031.053年以上 47,655,289.93

合计 336,192,359.04

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额代收代付款 203,443,043.30129,262,115.64

待收事故理赔款及其他 112,569,970.31108,360,112.94保证金、押金及备用金 20,179,345.4342,153,348.36应收出口退税款 7,545,123.13

合计 336,192,359.04287,320,700.07

②其他应收款按坏账计提方法分类列示

类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额

比例(%)

金额

计提比例

(%)按单项计提坏账准备 7,300,743.372.1757,000.000.78 7,243,743.37按组合计提坏账准备 328,891,615.6797.8324,722,030.19— 304,169,585.48其中：关联方往来 157,804,211.9346.94 157,804,211.93

保证金、押金、职工借款等

59,290,155.6217.64 59,290,155.62

账龄组合 111,797,248.1233.2524,722,030.1922.11 87,075,217.93合计 336,192,359.04100.0024,779,030.19— 311,413,328.85（续）

类别

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额

比例(%)

金额

计提比例(%)按单项计提坏账准备 57,000.000.0257,000.00100.00按组合计提坏账准备 287,263,700.0799.9824,648,963.83— 262,614,736.24其中：关联方往来 129,262,115.6444.99 129,262,115.64

保证金、押金、职工借款等

49,698,471.4917.30 49,698,471.49

账龄组合 108,303,112.9437.6924,648,963.8322.76 83,654,149.11合计 287,320,700.07100.0024,705,963.83— 262,614,736.24A.按单项计提其他应收款坏账准备

名称

期末余额账面余额 坏账准备计提比例(%) 计提理由辽宁省电力有限公司大连供电公司 57,000.0057,000.00100.00 预计无法收回宁波凌州化工有限公司 7,243,743.37 注

合计 7,300,743.3757,000.00— —注：法院已对该事项冻结对方单位银行存款800万。B.按账龄组合计提其他应收款坏账准备

账龄 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例（%）1年以内 67,560,644.96 1,249,940.89 1.851-2年 14,515,088.63 4,520,984.80 31.152-3年 18,154,832.35 9,054,128.15 49.873年以上 11,566,682.19 9,896,976.35 85.56

合计 111,797,248.12 24,722,030.19 22.11

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提

收回或转回

转销或核

销

外币折算差单项计提 57,000.00 57,000.00账龄组合 24,648,963.83 35,613.2337,453.13 24,722,030.19

合计 24,705,963.83 35,613.2337,453.13 24,779,030.19

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币单位名称

款项的性质

期末余额 账龄

占其他应收

款期末余额

合计数的比

例(%)

坏账准备期末余额蓝色北极液化天然气运输有限公司

关联方往来

42,834,489.231-3年，4-5

年

12.74

绿色北极液化天然气运输有限公司

关联方往来

32,445,097.921-3年，4-5

年

9.65

紫色北极液化天然气运输有限公司

关联方往来

19,578,177.171-3年，4-5

年

5.82

CORE TRANSPORTLLC

租出船存燃油款

17,068,252.521年以内 5.08 85,341.26

STANDARD TANKERSBAHAMAS LTD.,SINGA

租出船存燃油款

11,466,132.630-6个月 3.41 57,330.66合计 / 123,392,149.47/ 36.70 142,671.92

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价

准备/合同

履约成本

减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备/合同履约成本减值准备

账面价值原材料 795,537,196.66 795,537,196.66911,641,703.27 911,641,703.27库存商品 19,349,792.45 19,349,792.4515,205,003.88 15,205,003.88合计 814,886,989.11 814,886,989.11926,846,707.15 926,846,707.15

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值与油品运输相关的合同资产

570,702,805.54 3,017,895.93567,684,909.611,062,111,217.244,643,504.74 1,057,467,712.50合计570,702,805.54 3,017,895.93567,684,909.611,062,111,217.244,643,504.74 1,057,467,712.50

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 变动金额 变动原因与油品运输相关的合同资产

-489,782,802.89主要原因是本期末运价较上期末下跌，导致预估

应收未完航次款项减少合计 -489,782,802.89/

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 本期计提

本期转回 本期转销/核

销

外币折算差

原因与油品运输相关的合同资产

-1,633,880.188,271.37合计-1,633,880.188,271.37

/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期应收款20,666,174.3413,137,174.65合计20,666,174.3413,137,174.65

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额待抵扣进项税93,350,754.70103,694,353.64预缴企业所得税1,313,556.133,586,646.80合计94,664,310.83107,281,000.44

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目

期末余额 期初余额折现率区间账面余额

坏账准备

账面价值 账面余额

坏

账

准

备

账面价值联营、合营公司借款

1,449,922,669.61 1,449,922,669.611,447,226,864.52 1,447,226,864.52合计 1,449,922,669.61 1,449,922,669.611,447,226,864.52 1,447,226,864.52/

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变

动

宣告发放现金

股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

中国液化天然气运输（控股）有限公司2,219,723,846.95146,701,041.67-110,500,944.10 94,950,884.562,160,973,059.96绿色北极液化天然气运输有限公司5,842,445.3717,619,749.29 8,535,508.3514,926,686.31紫色北极液化天然气运输有限公司231,729.65 231,729.65蓝色北极液化天然气运输有限公司26,672,664.6716,661,852.17 29,071,067.4014,263,449.44红色北极液化天然气运输有限公司146,909,021.74 146,909,021.74橙色北极液化天然气运输有限公司148,557,073.90 148,557,073.90青色北极液化天然气运输有限公司148,866,879.03 148,866,879.03黄色北极液化天然气运输有限公司147,929,197.06 147,929,197.06小计2,844,732,858.37180,982,643.13-110,500,944.10 132,557,460.312,782,657,097.09

二、联营企业

中远海运集团财务有限责任公司553,367,839.7136,041,932.39-75,871.34 32,705,067.86556,628,832.90上海北海船务股份有限公司1,795,431,833.87103,998,863.27-50,227.40 822,379.32240,000,000.001,660,202,849.06ARIES LNG SHIPPING LIMI TED 6,730,897.132,305,915.8685,616.65 9,122,429.64CAPRICORN LNG SHIPPING LIMITED 7,980,605.215,591,445.6844,029.51 13,616,080.40AQUARIUS LNG SHIPPING LIMITED 1,211,698.67 2,248,396.333,460,095.00GEMINI LNG SHIPPING LIMITED 1,016,318.10 1,629,636.902,645,955.00小计2,363,511,175.92150,166,173.973,547.42 4,700,412.55278,811,117.862,239,570,192.00合计5,208,244,034.29331,148,817.10-110,497,396.68 4,700,412.55411,368,578.175,022,227,289.09

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额招商银行股票投资 364,183,191.54 255,069,939.60招银证券股票投资 9,835,876.06 7,712,155.60韩国大仁轮渡有限公司 3,797,280.00 3,797,280.00CHINA SHIPPING（SINGAPORE）PETROLEUM PTE LTD1,705,808.01 1,699,021.24

合计 379,522,155.61 268,278,396.44

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目

本期确认的股利收入

累计利得

累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因招商银行股票投资 335,543,302.57注招银证券股票投资 9,189,792.23注韩国大仁轮渡有限公司

CHINA SHIPPING(SINGAPORE)PETROLEUM PTELTD

合计 344,733,094.80

其他说明：

√适用 □不适用

注：自2018年1月1日起，本集团执行新金融工具准则，将出于战略目的而计划长期持有的投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并列示于其他权益工具投资。

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币项目 房屋、建筑物 合计

一、期初余额 21,286,124.7121,286,124.71

二、本期变动

三、期末余额 21,286,124.7121,286,124.71

四、 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目期末余额 期初余额固定资产47,710,239,917.6348,925,781,117.16固定资产清理

合计47,710,239,917.6348,925,781,117.16

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 房屋及建筑物 运输船舶 车辆及装卸设备办公设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额

1,797,796,199.42 61,831,645,428.4836,490,500.0649,233,097.37 63,715,165,225.33

2.本期增加金额

813,760,114.07596,009.381,511,027.74 815,867,151.19

（1）购置

596,009.381,183,010.50 1,779,019.88

（2）在建工程转入

813,746,057.20328,017.24 814,074,074.44

（3）其他

14,056.87 14,056.87

3.本期减少金额

1,244,963,797.23325,356.90241,134.01 1,245,530,288.14

（1）处置或报废

326,391.72249,867.40 576,259.12

（2）转入在建工程

1,321,503,935.15 1,321,503,935.15

（3）外币折算差

-76,540,137.92-1,034.82-8,733.39 -76,549,906.13

4.期末余额

1,797,796,199.42 61,400,441,745.3236,761,152.5450,502,991.10 63,285,502,088.38

二、累计折旧

1.期初余额

155,260,737.60 14,402,099,612.2426,695,680.7531,025,795.62 14,615,081,826.21

2.本期增加金额

29,445,537.21 1,123,005,690.141,622,881.022,523,315.96 1,156,597,424.33

（1）计提

29,445,537.21 1,123,005,690.141,622,881.022,523,315.96 1,156,597,424.33

3.本期减少金额

370,178,226.34312,333.32228,802.09 370,719,361.75

（1）处置或报废

313,336.05243,552.20 556,888.25

（2）转入在建工程

393,819,920.31 393,819,920.31

（3）外币折算差

-23,641,693.97-1,002.73-14,750.11 -23,657,446.81

4.期末余额

184,706,274.81 15,154,927,076.0428,006,228.4533,320,309.49 15,400,959,888.79

三、减值准备

1.期初余额

174,302,281.96 174,302,281.96

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

174,302,281.96 174,302,281.96

四、账面价值

1.期末账面价值

1,613,089,924.61 46,071,212,387.328,754,924.0917,182,681.61 47,710,239,917.63

2.期初账面价值

1,642,535,461.82 47,255,243,534.289,794,819.3118,207,301.75 48,925,781,117.16

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末账面价值运输船舶 18,153,741,311.86

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额在建工程852,057,910.32385,663,191.68工程物资

合计 852,057,910.32385,663,191.68

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目

期末余额 期初余额账面余额

减值准

备

账面价值 账面余额

减值准

备

账面价值在建船舶 848,372,578.40 848,372,578.40382,537,563.07 382,537,563.07安装工程 3,685,331.92 3,685,331.923,125,628.61 3,125,628.61合计 852,057,910.32 852,057,910.32385,663,191.68 385,663,191.68

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称 预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比

例(%)

工程进度

利

息

资

本

化

累

计

金

额

其中：

本期利息资本化金

额

本期利息资本化率(%)

资金来源

原油船T300K-88610,879,200.00 30,543,960.0061,087,920.0091,631,880.00 15.00 15.00自有资金原油船17121025321,439,200.00 41,446,993.8128,949,722.9170,396,716.72 25.00 25.00自有资金原油船T15K-4409,879,200.00 20,493,960.0040,987,920.0061,481,880.00 15.00 15.00自有资金原油船17121026321,439,200.00 41,446,993.8141,446,993.81 15.00 15.00自有资金原油船17121020257,119,200.00 10,988,000.0022,165,448.2833,153,448.28 15.00 15.00自有资金原油船17121021257,119,200.00 10,988,000.0022,165,448.2833,153,448.28 15.00 15.00自有资金原油船T300K-89610,879,200.00 30,543,960.0030,543,960.00 5.00 5.00自有资金原油船T300K-90610,879,200.00 30,543,960.0030,543,960.00 5.00 5.00自有资金原油船T300K-91610,879,200.00 30,543,960.0030,543,960.00 5.00 5.00自有资金

原油船T15K-5409,879,200.00 20,493,960.0020,493,960.00 5.00 5.00自有资金原油船T15K-6409,879,200.00 20,493,960.0020,493,960.00 5.00 5.00自有资金合计4,830,271,200.00 288,527,707.62175,356,459.47463,884,167.09 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 运输船舶 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 2,696,015,793.90 14,098,691.65 2,710,114,485.55

2.本期增加金额 52,779,282.652,869,241.17 55,648,523.82

（1）租入 50,002,030.712,869,241.17 52,871,271.88

（2）外币折算差 2,777,251.94 2,777,251.94

3.本期减少金额

4.期末余额 2,748,795,076.5516,967,932.82 2,765,763,009.37

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额 256,130,652.882,166,759.29 258,297,412.17

(1)计提 254,603,492.972,166,759.29 256,770,252.26

（2）外币折算差 1,527,159.91 1,527,159.91

3.本期减少金额

4.期末余额 256,130,652.882,166,759.29 258,297,412.17

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 2,492,664,423.6714,801,173.53 2,507,465,597.20 2.期初账面价值 2,696,015,793.9014,098,691.65 2,710,114,485.55

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 土地使用权 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 82,629,510.0028,386,957.81111,016,467.81

2.本期增加金额

3.本期减少金额 2,239.302,239.30

(1)处置 5,400.005,400.00

（2）外币折算差 -3,160.70-3,160.70 4.期末余额 82,629,510.0028,384,718.51111,014,228.51

二、累计摊销

1.期初余额 7,787,549.7326,856,858.0234,644,407.75

2.本期增加金额 1,189,331.58256,320.021,445,651.60

（1）计提 1,189,331.58256,320.021,445,651.60

3.本期减少金额 2,032.552,032.55

(1)处置 5,400.005,400.00

(2)外币折算差 -3,367.45-3,367.45

4.期末余额 8,976,881.3127,111,145.4936,088,026.80

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 73,652,628.691,273,573.0274,926,201.71 2.期初账面价值 74,841,960.271,530,099.7976,372,060.06

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额

本期增加

本期减少

期末余额企业合并形成的处置广州市三鼎油品运输有限公司

58,168,418.21 58,168,418.21中远海运石油运输有限公司

15,156,286.80 15,156,286.80合计 73,324,705.01 73,324,705.01

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

本公司将商誉分摊至2个资产组，包括本公司从事油轮运输的4个子公司

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

2019年6月30日，本集团商誉账面价值总计为73,324,705.01元，其中主要为收购子公司股权产生。本公司将商誉分摊至2个资产组，包括本公司从事油轮运输的4个子公司，管理层期末对商誉进行了减值测试，资产组可收回金额根据管理层批准的财务预算之预计税前现金流量折现确定。经测试本期无需计提减值准备。

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加金额本期摊销金额其他减少金额 期末余额办公区装修 6,450,288.51 2,036,176.61172,813.17873.58 8,312,778.37租赁服务费 11,421,339.04 11,421,339.04

合计 17,871,627.55 2,036,176.6111,594,152.21873.58 8,312,778.37

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性

差异

递延所得税

资产

可抵扣暂时性

差异

递延所得税

资产非同一控制企业合并资产评估减值

185,510,700.5246,377,675.13190,214,572.12 47,553,643.03固定资产折旧 16,994.244,248.5616,965.84 4,241.46应付职工薪酬 40,423.2410,105.8140,355.60 10,088.90新租赁准则影响 270,210,758.8867,552,689.72269,619,140.00 67,404,785.00

合计 455,778,876.88113,944,719.22459,891,033.56 114,972,758.39

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差

异

递延所得税负债

应纳税暂时性差

异

递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

21,210,246.605,302,561.6521,536,838.36 5,384,209.59其他权益工具投资公允价值变动

344,733,094.8086,183,273.70233,496,122.40 58,374,030.60境外子公司未汇回利润 273,053,455.4868,263,363.87216,743,047.54 54,185,761.89投资性房地产 9,946,225.522,486,556.388,671,481.78 2,167,870.45固定资产折旧 945,906,281.48236,476,570.37964,504,578.36 241,126,144.59递延收益 18,045,247.964,511,311.9918,335,683.24 4,583,920.81

合计 1,612,894,551.84403,223,637.961,463,287,751.68 365,821,937.93

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 92,084,593.4974,830,408.27可抵扣亏损 3,548,446,195.773,379,904,604.91

合计 3,640,530,789.263,454,735,013.18

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币年份 期末金额 期初金额 备注报表日后上一年 484,287,267.11508,619,006.10报表日后第一年 13,782,698.5913,782,698.59报表日后第二年 2,168,164,912.332,168,164,912.33报表日后第三年 111,017,472.76111,017,472.76报表日后第四年 578,320,515.13578,320,515.13报表日后第五年 192,873,329.85

合计 3,548,446,195.773,379,904,604.91/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值成品油船回购交易保证金

47,243,300.00 47,243,300.00中国液化天然气运输(控股)有限公司

46,245,777.60 46,245,777.60

增资款

合计 93,489,077.60 93,489,077.60

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额质押借款

抵押借款

保证借款1,581,252,982.25 2,402,120,043.05信用借款2,095,661,426.30 1,854,150,009.23合计3,676,914,408.55 4,256,270,052.28

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

√适用 □不适用

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0 元

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额物资采购款 1,701,965,895.17858,149,357.28船舶租赁款 72,881,048.27201,659,447.58船员费用 223,909,523.201,461,359.62其他款项 7,608,496.45393,166,095.62

合计 2,006,364,963.091,454,436,260.10

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 未偿还或结转的原因船舶修理款 119,149,574.10计提船舶修理费STENA BULK AB 1,123,582.80往来结欠GULF AGENCY CO.(YEMEN) LTD. 1,148,744.90往来结欠中远（北京）海上电子设备有限公司 732,200.00关联方往来

合计 122,154,101.80/

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额预收收入款 255,784.00871,996.01其他 3,764,007.2687,516.96

合计 4,019,791.26959,512.97

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

284,397,911.87860,035,960.911,026,906,169.30 117,527,703.48

二、离职后福利-设定提存计划

701,680.1326,078,589.9926,188,285.36 591,984.76

三、辞退福利

560,000.0016,062.5373,325.73 502,736.80

四、一年内到期的其他福利

11,330,000.001,460,000.00 9,870,000.00合计296,989,592.00886,130,613.431,054,627,780.39 128,492,425.04

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴

22,092,680.21154,269,724.63143,561,251.68 32,801,153.16

二、职工福利费

18,991,014.5018,991,014.50

三、社会保险费

80,029.1410,926,248.6310,929,264.27 77,013.50其中：医疗保险费69,599.528,895,849.558,898,407.97 67,041.10工伤保险费5,794.211,164,755.641,165,009.65 5,540.20生育保险费4,635.41826,264.49826,467.70 4,432.20其他39,378.9539,378.95

四、住房公积金

13,115,485.6813,112,665.68 2,820.00

五、工会经费和职工教育经费

46,632,850.436,458,621.656,968,138.32 46,123,333.76

六、外包劳务费

14,639,931.90631,258,498.51638,507,129.17 7,391,301.24

七、其他短期薪酬

200,952,420.1925,016,367.31194,836,705.68 31,132,081.82合计284,397,911.87860,035,960.911,026,906,169.30 117,527,703.48

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 193,196.1118,097,194.9018,130,280.81 160,110.20

2、失业保险费 407,642.12521,706.67521,583.47 407,765.32

3、企业年金缴费 100,841.907,459,688.427,536,421.08 24,109.24

合计 701,680.1326,078,589.9926,188,285.36 591,984.76

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额增值税 22,605,785.681,308,478.31企业所得税 44,954,814.8421,929,353.85个人所得税 1,769,332.542,415,125.85房产税 890,258.47220,442.94土地使用税 97,412.6532,246.00车船使用税 14,017,107.00印花税 610,784.41299,564.50城市维护建设税 421,565.4079,994.71教育费附加 641,246.3538,316.98其他税费 72,870.43407,033.99

合计 86,081,177.7726,730,557.13

40、 其他应付款项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额应付利息274,734,930.40176,777,119.48应付股利92,189,885.9076,066,856.40其他应付款260,856,561.70187,591,878.92合计627,781,378.00440,435,854.80

应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息112,419,647.43118,224,470.88企业债券利息153,546,986.3153,104,383.56短期借款应付利息5,933,538.045,448,265.04其他 2,834,758.62

合计 274,734,930.40176,777,119.48

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额普通股股利 26,123,029.50应付少数股东股利 66,066,856.4076,066,856.40

合计 92,189,885.9076,066,856.40

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

其中超过一年以上未支付的股利241,979.02元，暂未支付。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额应付工程款 4,854,885.0243,964,172.84应付暂收款 50,563,212.9945,699,134.01其他 205,438,463.6997,928,572.07

合计 260,856,561.70187,591,878.92

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 未偿还或结转的原因房屋修理基金 19,406,257.17未支付的房屋修理基金大连船舶重工集团有限公司 10,000,000.00保函保证金中远海运（上海）有限公司 4,397,415.79尚未支付的原股东股利广州中远海运劳务合作有限公司 1,925,810.92尚未结算新奥控股投资有限公司 1,379,156.46尚未结算

合计 37,108,640.34/

其他说明：

□适用 √不适用

41、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额合同相关的预收款 16,183,898.9459,528,224.29

合计 16,183,898.9459,528,224.29

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额1年内到期的长期借款 3,475,898,154.682,780,293,451.851年内到期的应付债券 1,499,375,037.751,498,439,461.421年内到期的长期应付款 41,309,173.4267,492,946.271年内到期的租赁负债 558,858,435.00518,848,607.00

合计 5,575,440,800.854,865,074,466.54

44、 其他流动负债

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目期末余额 期初余额质押借款

抵押借款15,548,393,055.45

15,865,245,223.64保证借款2,028,128,825.06

2,264,856,040.59信用借款142,850,000.00

656,274,008.62合计

17,719,371,880.51

18,786,375,272.85

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

抵押借款利率区间：3MLibor+1.15%至4.8%保证借款利率区间：3MLibor + 0.8%至3MLibor + 1.1%信用借款利率区间：4.275%

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目期末余额 期初余额第一期公司债券-15亿10年期 1,495,026,458.991,494,623,522.22第二期公司债券-15亿7年期 1,499,375,037.751,498,439,461.42第二期公司债券-10亿10年期 997,310,631.07996,628,080.07一年内到期的部分 -1,499,375,037.75-1,498,439,461.42

合计 2,492,337,090.062,491,251,602.29

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额第一期公司债券-15亿10年期

100 2012/8/3 10

年1,487,100,000.001,494,623,522.2237,500,000.00 402,936.77 1,495,026,458.99第二期公司债券-15亿7年期

100 2012/10/297年1,488,600,000.001,498,439,461.4237,875,000.00 935,576.33 1,499,375,037.75第二期公司债券-10亿10年期

100 2012/10/29 10

年

992,400,000.00996,628,080.0725,900,000.00 682,551.00 997,310,631.07合计/ / / 3,968,100,000.003,989,691,063.71101,275,000.00 2,021,064.10 3,991,712,127.81

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

注1：本公司于2012年5月17日召开的2011年度股东大会批准申请发行不超过人民币50亿元公司债券。于2012年8月3日公开发行中海发展2012年度第一期公司债券，募集资金25亿元。此次发行的公司债券分为2个品种，分别为3年期固定利率品种，发行面值为10亿元，票面利率为4.20%，此品种已经于2015年还清；10年期固定利率品种，发行面值为15亿元，票面利率为

5.00%；每年付息一次，到期一次还本，最后一期付息随本金的兑付一起支付，当年利息于次年8

月3日支付。本公司于2012年10月29日公开发行中海发展2012年度第二期公司债券，募集资金25亿元。此次发行的公司债券分为2个品种，分别为7年期固定利率品种，发行面值为15亿元，票面利率为

5.05%；10年期固定利率品种，发行面值为10亿元，票面利率为5.18%；每年付息一次，到期一

次还本，最后一期付息随本金的兑付一起支付，当年利息于次年10月29日支付。注2：其他减少为重分类至一年内到期的非流动负债。

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额租赁负债 2,957,157,881.123,161,966,790.70一年内到期的租赁负债 -558,858,435.00-518,848,607.00

合计 2,398,299,446.122,643,118,183.70

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目期末余额 期初余额长期应付款1,095,007,434.631,109,592,274.84专项应付款合计1,095,007,434.631,109,592,274.84

长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额应付少数股东借款 1,095,007,434.631,109,592,274.84

合计 1,095,007,434.631,109,592,274.84

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债143,210,000.00140,740,000.00

二、辞退福利 1,010,000.001,010,000.00

三、其他长期福利 15,285,678.8315,320,431.83

合计 159,505,678.83157,070,431.83

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 153,640,000.00142,380,000.00

二、计入当期损益的设定受益成本 6,060,000.004,590,000.00

1.当期服务成本

2.过去服务成本 3,590,000.001,750,000.00

3.结算利得（损失以“－”表示）

4、利息净额 2,470,000.002,840,000.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本

1.精算利得（损失以“－”表示）

四、其他变动 -5,107,263.20-6,530,567.27

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利 -5,107,263.20-6,530,567.27

五、期末余额 154,592,736.80140,439,432.73

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

注1：本公司“离退休人员统筹外福利费用及内退人员内退期间辞退福利”，根据韬睿惠悦咨询公司的精算结果确认负债。截至2019年6月30日确认的负债金额154,650,000.00元，其中长期应付职工薪酬-离职后福利-设定受益计划净负债为153,080,000.00元（含一年内到期9,870,000.00元）；长期应付职工薪酬-辞退福利-设定受益计划净负债1,512,736.80元（含一年内到期502,736.80元），上述一年内到期的部分列示为“一年内到期的其他福利-设定收益计划”与“应付职工薪酬-辞退福利”。

注2：本集团其他长期福利为下属子公司大连中远海运油品运输有限公司根据大远财务[2006]426号文件《关于一次性发放职工住房货币化补贴的请示》计提的老职工一次性住房补贴。截至2019年6月30日，尚未发放的老职工住房货币化补贴金额为15,285,678.83元。

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

□适用 √不适用

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额利率掉期合约 603,333,087.86352,381,949.79

合计 603,333,087.86352,381,949.79

其他说明：

本公司下属公司与中国银行、工商银行、三菱东京日联银行、三井住友银行、瑞穗实业银行签订利率掉期合约，将总额55,582.14万美元的浮动利率借款（利率为Libor+2.2%）互换为Libor利率

2.33%-4.2%的固定利率借款，以锁定浮动利率的风险敞口。该套期工具的现金流与被套期项目现

金流完全匹配。

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期初余额

本次变动增减（+、一）

期末余额发行新股

送股

公积金

转股

其他小计股份总数 4,032,032,861.00 4,032,032,861.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）7,498,257,705.601,658,434.11 7,499,916,139.71其他资本公积61,077,700.017,843,459.32 68,921,159.33合计 7,559,335,405.619,501,893.43 7,568,837,299.04

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：2019年6月24日，本公司2019年第七次董事会会议审议并通过《关于对华洋和华海公司进行股权整合的议案》，将本公司通过子公司大连油运间接持有的华洋海运有限责任公司（以下称“华洋公司”）50%股权和本公司直接持有的华海石油运销有限公司（以下称“华海公司”）50%股权整合至本公司持股51%的中远海运石油运输有限公司（以下称“中远海运石油”）。

因上述股权整合，导致本公司持有华洋公司和华海公司的股权比例变化：华洋公司持股比例从期初75.50%变化为期末51%，华海公司持股比例从期初50%变化为期末51%，导致本公司资本公积增加1,658,434.11元。

注2：因权益法下被投资单位其他权益变动，本集团享有份额变动相应增加资本公积822,379.32元。

注3：以权益结算的股份支付变动本期增加资本公积7,021,080.00元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目

期初余额

本期发生金额

期末余额本期所得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转

入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得税费

用

税后归属于母公司

税后归属于少

数股东

一、不能重分类进损益的其他综合收益

186,035,495.57111,236,972.4027,809,243.1042,548,141.9440,879,587.36228,583,637.51其中：重新计量设定受益计划变动额-6,120,000.00-6,120,000.00权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动26,490,426.57111,236,972.4027,809,243.1042,548,141.9440,879,587.3669,038,568.51企业自身信用风险公允价值变动

其他165,665,069.00165,665,069.00

二、将重分类进损益的其他综合收益

105,752,649.30-330,753,181.82-184,606,061.60-146,147,120.22-78,853,412.30其中：权益法下可转损益的其他综合收益41,386,274.55-106,749,009.61-107,912,419.581,163,409.97-66,526,145.03其他债权投资公允价值变动

金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备

现金流量套期损益的有效部分-128,650,808.03-247,075,810.12-100,806,930.52-146,268,879.60-229,457,738.55外币财务报表折算差额88,428,423.7323,071,637.9124,113,288.50-1,041,650.59112,541,712.23其他104,588,759.05104,588,759.05其他综合收益合计291,788,144.87-219,516,209.4227,809,243.10-142,057,919.66-105,267,532.86149,730,225.21

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额安全生产费 24,846,060.3440,207,434.8542,824,342.69 22,229,152.50

合计 24,846,060.3440,207,434.8542,824,342.69 22,229,152.50

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据财政部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号），本集团作为特殊货运企业，按照上年主营业务收入的1.5%计提安全生产费。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积2,877,436,346.44 2,877,436,346.44合计2,877,436,346.44 2,877,436,346.44

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 13,406,181,228.82 13,497,850,507.60调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -384,187,808.88 4,801,027.54调整后期初未分配利润 13,021,993,419.94 13,502,651,535.14加：本期归属于母公司所有者的净利润 468,906,196.10 -217,385,497.70减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 80,640,657.22 201,601,643.05转作股本的普通股股利期末未分配利润 13,410,258,958.82 13,083,664,394.39

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-384,187,808.88 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-384,187,808.88 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 7,076,884,830.435,671,715,645.105,051,397,049.66 4,569,345,464.19其他业务 60,657,412.7029,177,521.1275,056,900.40 66,818,082.63合计 7,137,542,243.135,700,893,166.225,126,453,950.06 4,636,163,546.82

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税

3,215,745.24

1,997,054.27教育费附加3,341,468.263,727,260.17资源税房产税

4,878,561.97

3,763,749.39土地使用税237,062.99272,818.28车船使用税

14,674,691.12

9,521,335.93印花税

3,738,444.42

2,981,309.84其他7,283,907.87292,182.50合计

37,369,881.87

22,555,710.38

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额人工费用 10,411,631.856,787,495.18租赁费 377,358.48业务招待费 305,340.55266,499.20办公费 52,334.9945,754.53会议费 34,379.00差旅费 816,285.09342,300.39其他 6,383.92114,521.90

合计 11,626,355.407,933,929.68

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额人工费用 201,086,059.56221,314,347.54资产摊销折旧费用 37,574,675.5217,461,317.80租赁费 7,829,229.8512,797,667.48业务招待费 2,178,544.702,586,286.65中介机构费用 3,076,688.904,865,526.86其他 32,551,039.7228,326,338.70

合计 284,296,238.25287,351,485.03

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额研发人员薪酬 3,787,725.35

合计 3,787,725.35

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额利息支出 694,028,054.11625,663,407.34利息资本化金额 -34,885,493.84经营租赁影响额 63,600,300.12利息收入 -50,743,400.85-66,915,037.97汇兑收益 -6,243,394.45-5,405,314.79加：其他支出 22,519,759.9115,569,395.71

合计 723,161,318.84534,026,956.45

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额虹口区财政局绩效奖励 13,000,000.002,470,000.00税费缴纳补偿款 2,899,626.80水路运输企业补助 1,500,000.00洋浦开发区发展基金补偿款 704,028.11个税手续费返还 21,004.54其他 2,003.16企业转型升级虹口财政扶持补贴 24,960,000.00

合计 18,126,662.6127,430,000.00

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 331,148,817.10260,906,652.13处置长期股权投资产生的投资收益 -7,925,578.02

合计 323,223,239.08260,906,652.13

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,723,681.61

合计 2,723,681.61

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额坏账计提的减值 -17,219,297.74-5,282,439.44

合计 -17,219,297.74-5,282,439.44

其他说明：

损失以“-”填列。

72、 资产减值损失

□适用 √不适用

73、 资产处置收益

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额政府补助 60,000.001,446,425.8860,000.00非流动资产毁损报废利得 3,100.00其他 3,491,800.842,325,055.933,491,800.84

合计 3,551,800.843,774,581.813,551,800.84

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币补助项目 本期发生金额 上期发生金额

与资产相关/与收益相关2019年重点企业表彰奖励 60,000.0060,000.00 与收益相关2015年度浦东新区职工培训财政补贴 381,855.56 与收益相关中高层创新创业人才房租补贴 263,000.00 与收益相关洋浦开发区基金办发展基金 213,737.91 与收益相关2018年度高技术研发国拨资金 150,000.00 与收益相关燃煤锅炉改清洁能源 130,000.00 与收益相关台州市章安街道2017年度特别贡献奖 100,000.00 与收益相关2016年度浦东新区职工培训财政补贴 73,425.82 与收益相关2013年教育费返还 72,911.35 与收益相关其他 1,495.24 与收益相关

合计 60,000.001,446,425.88

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠 7,000,000.004,000,000.007,000,000.00赔偿、违约、罚没、滞纳金支出 1,118,725.20568,345.941,118,725.20非流动资产毁损报废损失 28,578.1221,626.6128,578.12其他 26,760.0040,860.0026,760.00

合计 8,174,063.324,630,832.558,174,063.32

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 76,911,127.3235,352,180.95递延所得税费用 10,620,496.1015,103,395.83

合计 87,531,623.4250,455,576.78

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币项目 本期发生额利润总额 695,915,898.67按法定/适用税率计算的所得税费用 173,978,974.68子公司适用不同税率的影响 -10,257,212.70调整以前期间所得税的影响 -2,205,091.34非应税收入的影响 -67,851,527.79不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,803,554.55使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -241,734.28本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -10,695,339.71其他所得税费用 87,531,623.42

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额收到与存款利息有关的现金22,550,099.18 68,711,935.36收到与营业外收入及其他收益有关的现金18,527,224.97 30,070,760.58收到与其他往来有关的现金83,349,367.46 53,227,121.55其他4,282,717.83 2,665,601.20合计128,709,409.44 154,675,418.69

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额支付的销售、管理费用36,927,282.8871,472,453.66支付与其他往来有关的现金394,279,727.1018,749,163.50捐赠支出7,000,000.004,000,000.00其他9,787,268.875,243,726.62合计447,994,278.8599,465,343.78

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额取得子公司收到的现金625,229,055.33合计625,229,055.33

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额处置大连中远海运油运船员船舶管理有限公司15,137,627.75收购中远海运石油运输有限公司手续费 74,820.92合计15,137,627.75 74,820.92

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额支付的经营租赁租金323,290,439.21利率掉期相关支出21,382,694.0627,809,570.40融资费用7,939,103.513,491,547.28合计352,612,236.7831,301,117.68

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 608,384,275.25 -127,111,611.52加：资产减值准备信用减值损失 17,219,297.74 5,282,439.44固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,413,367,676.59 1,043,898,368.05无形资产摊销 1,445,651.60 2,164,558.40长期待摊费用摊销 11,594,152.21 346,944.90处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 28,578.12 18,526.61公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 746,247,860.75 590,334,017.41投资损失（收益以“－”号填列） -323,223,239.08 -260,906,652.13递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,028,039.17 1,194,453.03递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 9,592,456.93 13,908,942.80存货的减少（增加以“－”号填列） 111,959,718.04 -95,094,698.89经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -258,742,153.80 -1,171,869,487.28

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 373,072,049.40 430,982,326.92其他 7,021,080.00经营活动产生的现金流量净额 2,718,995,442.92 433,148,127.742．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 4,211,405,494.59 4,657,373,936.11减：现金的期初余额 3,467,924,591.66 5,011,256,123.86加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 743,480,902.93 -353,882,187.75

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

其中：大连中远海运油运船员船舶管理有限公司减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 15,137,627.75其中：大连中远海运油运船员船舶管理有限公司 15,137,627.75加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额 -15,137,627.75

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额

一、现金 4,211,405,494.59 3,467,924,591.66其中：库存现金 142,686.31 250,303.39 可随时用于支付的银行存款 4,211,262,808.28 3,467,674,288.27可随时用于支付的其他货币资金

二、现金等价物

三、期末现金及现金等价物余额 4,211,405,494.59 3,467,924,591.66其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末账面价值 受限原因货币资金 757,530.07房改售房款和专项维修资金货币资金 100,000.00保函保证金固定资产 25,954,566,817.61抵押借款

合计 25,955,424,347.68/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率

期末折算人民币

余额货币资金其中：美元 168,823,267.006.8747 1,160,609,313.65

港币 10,269,323.360.8797 9,033,923.76日元 2,870.000.0638 183.11新加坡元 15,927.995.0805 80,922.15应收账款其中：美元 91,645,893.926.8747 630,038,026.93其他应收款

美元 36,385,058.296.8747 250,136,360.22港元 4,146,968.180.8797 3,648,087.91新加坡元 391,996.435.0805 1,991,537.86日元 3,934,450.000.0638 251,017.91澳元 506.004.8156 2,436.69挪威克朗 51,900.000.8077 41,919.63应收利息

美元 375,884.886.8747 2,584,095.76一年内到期的非流动资产

美元 3,006,120.176.8747 20,666,174.33长期应收款

美元 210,899,974.156.8747 1,449,922,669.61短期借款

美元 340,000,000.006.8747 2,337,504,408.54应付账款

美元 230,793,398.826.8747 1,586,635,378.86

欧元 2,526,155.467.8170 19,746,957.23

港元 3,338,657.380.8797 2,937,016.90

日元 312,931,534.100.0638 19,965,031.88

新加坡元 1,689,563.705.0805 8,583,828.39

澳元 1,007.274.8156 4,850.61

英镑 330,920.898.7113 2,882,751.15

丹麦克朗 61,401.721.0472 64,299.88

俄罗斯卢布 3,679,000.000.1090 401,011.00

挪威克朗 9,799.000.8077 7,914.65应付利息

美元 17,382,799.576.8747 119,501,532.22其他应付款

美元 7,563,747.246.8747 51,998,493.17

港元 3,302,945.100.8797 2,905,600.80

欧元 1,300.007.8170 10,162.10长期应付款

美元 159,280,759.116.8747 1,095,007,434.63一年内到期的非流动负债

美元 578,698,978.916.8747 3,978,392,005.82长期借款

美元 2,537,102,983.486.8747 17,441,821,880.51租赁负债

美元 339,795,902.976.8747 2,335,998,821.41

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

重要境外经营实体 主要经营地记账本位币 依据中海发展（香港）航运有限公司 香港 港币 注中国北方液化天然气运输投资有限公司 香港 美元 注中国东方液化天然气运输投资有限公司 香港 美元 注寰宇船务企业有限公司 香港 美元 注中远海运油品运输（新加坡）有限公司 新加坡 美元 主要业务结算

注：本集团下属注册在香港的子公司及孙公司，根据各公司所处于的经营环境和业务对象，选择以港币或美元为其记账本位币。

83、 套期

√适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

本集团采用利率掉期等衍生金融工具对冲与利率波动有关风险。自订立合约日起，该等衍生金融工具初步按公允价值确认，并按公允价值持续计量。利率套期合约之公平值乃参考其估算未来的现金流量而厘定。有关公允价值为正数，则计为集团资产；公允价值为负数，则计为集团负债。产生自衍生工具公允价值变动而不符合作套期会计之任何收益或亏损均直接计入年度损益。为了规避借款利率波动的风险，本公司下属公司与中国银行、工商银行、三菱东京日联银行、三井住友银行、瑞穗实业银行签订利率掉期合约，将总额55,582.14万美元的浮动利率借款（利率为Libor+2.2%）互换为Libor利率2.33%-4.20%的固定利率借款，以锁定浮动利率的风险敞口，该套期工具的现金流与被套期项目现金流完全匹配，上述合约到期日为2031年至2033年。本集团将其指定为对以浮动利率计息的银行贷款利息的现金流量对冲。

截至2019年6月30日，本集团持有36份（2018年：36份）未平仓利率套期合约，套期工具公允价值为亏损人民币603,333,087.86元，计入当期归属于母公司的其他综合收益金额为-100,806,930.52元。

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额虹口区财政局绩效奖励 13,000,000.00其他收益 13,000,000.00税费缴纳补偿款 2,899,626.80其他收益 2,899,626.80水路运输企业补助 1,500,000.00其他收益 1,500,000.00洋浦开发区发展基金补偿款 704,028.11其他收益 704,028.11个税手续费返还 21,004.54其他收益 21,004.54进项税加计扣除 2,003.16其他收益 2,003.16虹口区政府奖 60,000.00营业外收入 60,000.00

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

子公司

名称

股权处置价

款

股权处置比例（%）

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份

额的差额

丧失控制权之日剩余股

权的比例

（%）

丧失控制权之日剩余股权的账面价

值

丧失控制权之日剩余股权的公允价

值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额大连中远海运油运船员船舶管理有限公司

10,558,900.00100.00现金2019.6.28控制权转移7,925,578.020.000.000.000.00不适用0.00

其他说明：

√适用 □不适用

2019年6月28日，本公司子公司大连油运与中远海运大连投资有限公司（以下称“大连投资公司”）签订《股权转让协议》，约定大连油运将其持有的大连中远海运油运船员船舶管理有限公司（以下称“船管公司”）100%股权转让予大连投资公司，标的股权转让价款1055.89万元，过渡期间标的股权所有者权益变动由大连投资公司享有。大连油运自2019年6月始，不再将船管公司纳入合并范围。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称

主要经

营地

注册地业务性质

持股比例(%)取得方式直接 间接上海中远海运油品运输有限公司 上海 上海 水上运输

100.00

设立中海发展（香港）航运有限公司 香港 香港 水上运输

100.00

设立中远海运油品运输（新加坡）有限公司新加坡新加坡水上运输

100.00

设立上海中远海运液化天然气投资有限公司上海 上海 水上运输

100.00

并购大连中远海运油品运输有限公司 大连 大连 水上运输

100.00

并购中国北方液化天然气运输投资有限公司香港 香港 水上运输

90.00

设立中远海运油品运输（美国）有限公司 美国 美国 水上运输

80.00

并购中远海运油品运输（英国）有限公司 英国 英国 水上运输

80.00

设立中国东方液化天然气运输投资有限公司香港 香港 水上运输

70.00

设立广州市三鼎油品运输有限公司 广州 广州 水上运输

51.00

并购中远海运石油运输有限公司 大连 大连 水上运输

51.00

并购

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

本公司之子公司大连油运2018年6月之前持有海洋石油（洋浦）船务有限公司（以下简称“洋浦船务”）43%股权，因共同控制按照权益法核算。2018年6月14日，持有洋浦船务42%股权的另一方股东中海石油化工进出口有限公司向大连油运出具《关于同意与大连中远海运油运运输有限公司保持一致行动的函》，同意遵照《海洋石油（洋浦）船务有限公司章程》，对合营公司重大经营、筹资和投资、利润分配等重大事项与大连油运保持一致，大连油运从而控制洋浦船务，自2018年6月起将洋浦船务纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币子公司名称

少数股东持股

比例（%）

本期归属于少数

股东的损益

本期向少数股东宣

告分派的股利

期末少数股东权

益余额中远海运石油运输有限公司

49.00%40,716,677.39 694,248,418.45

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币子公司名称

期末余额 期初余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债

非流动负债

负债合计中远海运石油运输有限公司

1,344,993,886.34 698,526,340.67 2,043,520,227.01593,829,660.6932,857,059.28626,686,719.971,120,966,845.72436,006,379.001,556,973,224.72330,261,353.37 330,261,353.37

子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润 综合收益总额

经营活动现金流量

营业收入 净利润 综合收益总额

经营活动现金流量中远海运石油运输有限公司1,048,519,541.7083,095,259.9883,095,259.98171,170,837.83 546,344,775.7119,302,421.3619,302,421.36-230,289,147.42其他说明：

上期发生额为2018年3-6月份。

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

2019年6月24日，本公司2019年第七次董事会会议审议并通过《关于对华洋和华海公司进行股权整合的议案》，将本公司通过大连油运间接持有的华洋公司和直接持有的华海公司股权整合至本公司持股51%的中远海运石油。

大连油运、中远海运石油双方于2019年6月24日签订《股权转让协议》，约定大连油运将其持有的华洋公司50%股权以14,667.66万元价格转让至中远海运石油。股权转让后，华洋公司成为中远海运石油的全资子公司。

本公司、中国石油天然气股份有限公司、中远海运石油三方于2019年6月24日签订《中远海运石油运输有限公司增资协议》，约定本公司以直接持有的华海公司50%股权作价7,547.34万元以及现金308万元增资、中国石油天然气股份有限公司以持有的华海公司50%股权作价7,547.34万元增资中远海运石油。增资完成后，本公司和中国石油天然气股份有限公司对中远海运石油的持股比例不变（仍分别持有中远海运石油51%和49%股权），华海公司成为中远海运石油的全资子公司。

由于上述股权整合，本公司对华洋公司持股比例从期初75.50%变化为期末51%，对华海公司持股比例从期初50%变化为期末51%，导致本公司资本公积增加1,658,434.11元。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币购买取得股权 华海石油运销有限公司购买成本/处置对价1,509,200.00--现金1,509,200.00购买成本/处置对价合计1,509,200.00减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额2,212,377.86差额-703,177.86其中：调整资本公积657,265.68调整专项储备45,912.18

处置股权 华洋海运有限责任公司购买成本/处置对价71,871,534.00--现金71,871,534.00购买成本/处置对价合计71,871,534.00减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额70,949,624.65差额921,909.35其中：调整资本公积1,001,168.43调整专项储备-79,259.08

其他说明

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币合营企业或联营企业名称

主要经

营地

注册地

业务性质

持股比例(%)

对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接中国液化天然气运输（控股）有限公司

香港 香港水上运输业

50.00

权益法上海北海船务股份有限公司 上海 上海水上运输业

40.00

权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位: 元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额中国液化天然气运输（控

股）有限公司

中国液化天然气运输（控股）有限公司流动资产677,967,302.21760,104,405.88其中：现金和现金等价物650,154,944.35733,194,153.93非流动资产7,670,841,167.037,770,666,971.53资产合计8,348,808,469.248,530,771,377.41流动负债349,060,652.68217,735,161.73非流动负债3,785,375,526.673,933,744,778.76负债合计4,134,436,179.354,151,479,940.49少数股东权益846,636,420.13894,053,993.22归属于母公司股东权益3,367,735,869.763,485,237,443.70按持股比例计算的净资产份额1,683,867,934.881,742,618,721.85调整事项477,105,125.08477,105,125.08--商誉--内部交易未实现利润--其他477,105,125.08477,105,125.08对合营企业权益投资的账面价值2,160,973,059.962,219,723,846.95存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入572,208,731.36537,870,744.03财务费用67,658,201.7364,062,043.47所得税费用3,123.02净利润377,764,416.52258,295,388.46终止经营的净利润其他综合收益 -113,309,887.5837,046,855.82综合收益总额 264,454,528.94295,342,244.28本年度收到的来自合营企业的股利 94,950,884.5653,884,050.00

(3). 要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额上海北海船务股份有限公

司

上海北海船务股份有限公

司流动资产528,980,384.35895,196,517.52非流动资产1,775,852,582.591,688,662,099.62资产合计2,304,832,966.942,583,858,617.14流动负债131,449,104.01183,000,436.02非流动负债110,640,000.0041,856.16负债合计242,089,104.01183,042,292.18少数股东权益归属于母公司股东权益2,062,743,862.932,400,816,324.96按持股比例计算的净资产份额825,097,545.17960,326,529.98调整事项835,105,303.89835,105,303.89--商誉--内部交易未实现利润--其他835,105,303.89835,105,303.89对联营企业权益投资的账面价值1,660,202,849.061,795,431,833.87存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入765,105,800.58671,059,075.75净利润259,997,158.18223,653,418.52终止经营的净利润其他综合收益-125,568.50-878,229.16综合收益总额259,871,589.68222,775,189.36本年度收到的来自联营企业的股利240,000,000.00160,000,000.00

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额合营企业：

投资账面价值合计621,684,037.13625,009,011.42下列各项按持股比例计算的合计数--净利润34,281,601.4615,250,545.22--其他综合收益--综合收益总额34,281,601.4615,250,545.22联营企业：

投资账面价值合计579,367,342.94568,079,342.05下列各项按持股比例计算的合计数--净利润80,448,912.1665,181,698.90--其他综合收益53,774.821,075,000.58

--综合收益总额80,502,686.9866,256,699.48

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

√适用 □不适用

详见附注关联方担保

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元和港币有关，本集团外贸航线运输采购、销售主要以美元进行计价结算，其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额及港币余额，及少量日元、英镑、新加坡元及欧元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、港币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

单位：人民币元

项目 2019年6月30日 2018年12月31日货币资金–美元 1,160,609,313.651,297,514,090.77货币资金-港币 9,033,512.99398,243,277.92应收账款-美元 681,452,622.04354,490,384.24其它应收款-美元 8,190,040,269.717,085,786,518.90一年内到期的非流动资产-美元 62,548,473.4913,137,174.65长期应收款-美元2,166,157,441.432,209,416,671.66其他非流动资产-美元 2,169,586,573.001,651,217,288.00短期借款-美元 2,337,398,000.002,916,860,052.28应付账款-美元 1,592,011,144.37659,417,680.23应付利息-美元 117,789,848.16122,442,588.93其他应付款-美元 7,060,765,415.695,823,651,464.98长期应付款-美元2,032,926,908.382,062,664,144.26一年内到期的非流动负债-美元 4,862,917,287.912,831,538,508.32长期借款-美元 18,768,483,324.4020,113,042,585.22租赁负债-美元 2,335,998,821.41

本集团密切关注汇率变动对公司汇率风险的影响，采取外币资产和外币负债相配比的方法减少汇率波动对本集团的影响。汇率风险敏感性分析：

汇率风险敏感性分析假设：现金流量套期高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

项目

汇率变动

2019年1-6月 2018年度对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响 对股东权益的影响人民币对美元贬值

1% -17,117,210,78 -237,688,244.75-4,100,869.11 -226,761,486.41人民币对港币贬值

1% 37,802.00108,785.91293,202.87 414,353.74

（2）利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币和美元计价的浮动利率借款合同，金额合计为1,466,758.53万元（2018年12月31日：1,545,183.57万元），及人民币计价的固定利率合同，金额为533,112.21

万元（2018年12月31日：532,910.11万元）及美元计价的固定利率合同，金额为1,000,150.58万元（2018年12月31日：1,020,877.83万元）。本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

利率风险敏感性分析：

利率风险敏感性分析基于下述假设：

? 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；? 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；? 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；? 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

项目

利率基准点增减

2019年1-6月 2018年度对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响 对股东权益的影响人民币 100 2,539,125.002,539,125.002,891,625.00 2,891,625.00美元 100 103,614,198.34103,614,198.34119,683,905.39 119,683,905.39

2、信用风险

于2019年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。

本集团已备有政策确保向具有合适信贷历史的顾客提供船务服务，且本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此本集团不存在重大信用集中风险。同时本集团定期对其顾客进行评估，按本集团过往经验，评估应收账款及其他应收账款回收情况以记录拨备的范畴。就因本集团其他金融资产产生的信贷风险而言，由于对方为大型国有企业，拥有良好的信用状况，故本集团因对方拖欠款项而产生的信贷风险有限。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计金融资产

货币资金4,212,263,024.66 4,212,263,024.66应收票据22,617,946.13 22,617,946.13应收账款1,296,533,652.13 1,296,533,652.13其它应收款313,500,234.36 313,500,234.36合同资产567,684,909.61 567,684,909.61一年内到期的非流动资产

20,666,174.34 20,666,174.34长期应收款 14,555,784.3850,032,318.641,385,334,566.59 1,449,922,669.61金融负债

短期借款3,768,440,585.40 3,768,440,585.40应付账款2,006,364,963.09 2,006,364,963.09其他应付款535,591,492.09 535,591,492.09一年内到期的非流动负债

6,720,350,540.83 6,720,350,540.83长期借款 4,080,782,956.276,236,708,123.6313,103,049,537.04 23,420,540,616.94应付债券 126,800,000.002,650,316,666.67 2,777,116,666.67租赁负债 535,910,099.651,250,190,033.93912,287,841.35 2,698,387,974.93长期应付款 103,758,502.57313,318,162.121,388,496,381.52 1,805,573,046.21其他非流动负债 603,333,087.86 603,333,087.86

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币项目

期末公允价值第一层次公允价值计量

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量

合计

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

374,019,067.605,503,088.01 379,522,155.61

（四）投资性房地产

21,286,124.71 21,286,124.71

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

21,286,124.71 21,286,124.71

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

持续以公允价值计量的资产总额

374,019,067.6021,286,124.715,503,088.01 400,808,280.32

（六）交易性金融负债

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融负债

利率掉期603,333,087.86 603,333,087.86持续以公允价值计量的负债总额

603,333,087.86 603,333,087.86

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的资产总额

非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产公允价值取决于报告期末时，该股票于资产负债表日的收盘价作为公允价值。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产无公开的市场报价，管理层决定采用第三方出具的评估报告，并考虑该金融资产评估日至报表日的净资产变动对其进行公允价值计量。利率掉期合约的公允价值取决于报告期末时，本集团预计合约到期时产生的未来应收及应付之现金流量，同时综合考虑现时利率及各交易对手的信贷风险利率贴现后等因素后确定。本集团出租的投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，公允价值能够持续可靠取得和观察。管理层决定采用公允价值模型对投资性房地产进行计量，并由注册资产评估师定期进行评估。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币母公司名称 注册地业务性质 注册资本

母公司对本企业的持股

比例(%)

母公司对本企业的表决权比例(%)中国海运集团有限公司 上海 水上运输业973,63638.56 38.56

本企业的母公司情况的说明本公司母公司为中国海运集团有限公司。本企业最终控制方是中国远洋海运集团有限公司其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系CHINA COSCO SHIPPING CO., LTD. （TAIWAN） 同受最终控制方控制CHINA SHIPPING RONG TAI LIMITED 同受最终控制方控制COSCO SHIPPING LINES LANKA （PVT） LI 同受最终控制方控制CROSS OCEAN B.V 同受最终控制方控制广州海运物资供应公司 同受最终控制方控制海宁保险经纪有限公司 同受最终控制方控制上海中燃船舶燃料有限公司 同受最终控制方控制远南海事技术服务中心 同受最终控制方控制远星船务有限公司 同受最终控制方控制中国船舶燃料有限责任公司 同受最终控制方控制中国海运（巴拿马）代理有限公司 同受最终控制方控制中国海运（东南亚）控股有限公司 同受最终控制方控制中国海运（韩国）控股有限公司 同受最终控制方控制中国海运（南美）控股有限公司 同受最终控制方控制中国海运（欧洲）控股有限公司 同受最终控制方控制中国海运（西亚）控股有限公司 同受最终控制方控制中国海运（越南）代理有限公司 同受最终控制方控制中国海运埃及有限公司 同受最终控制方控制中国海运日本株式会社 同受最终控制方控制中国青岛外轮代理有限公司 同受最终控制方控制中国远洋运输有限公司 同受最终控制方控制中远（香港）航运有限公司 同受最终控制方控制中远（英国）公司 同受最终控制方控制中远巴拿马海运公司 同受最终控制方控制中远菲律宾有限公司 同受最终控制方控制中远海运（澳洲）有限公司 同受最终控制方控制中远海运（北美）有限公司 同受最终控制方控制中远海运（东南亚）有限公司 同受最终控制方控制中远海运（非洲）有限公司 同受最终控制方控制中远海运（韩国）有限公司 同受最终控制方控制中远海运（南美）有限公司 同受最终控制方控制中远海运（欧洲）有限公司 同受最终控制方控制中远海运（青岛）有限公司 同受最终控制方控制中远海运（日本）株式会社 同受最终控制方控制中远海运（厦门）有限公司 同受最终控制方控制中远海运（香港）保险顾问有限公司 同受最终控制方控制中远海运（香港）有限公司 同受最终控制方控制中远海运（英国）有限公司 同受最终控制方控制中远海运财产保险自保有限公司 同受最终控制方控制中远海运船务代理有限公司 同受最终控制方控制中远海运船员管理有限公司 同受最终控制方控制中远海运大连投资有限公司 同受最终控制方控制中远海运国际（新加坡）有限公司 同受最终控制方控制中远海运集运（卡拉奇）有限公司 同受最终控制方控制中远海运科技股份有限公司 同受最终控制方控制

中远海运控股股份有限公司 同受最终控制方控制中远海运散货运输有限公司 同受最终控制方控制中远海运特种运输股份有限公司 同受最终控制方控制中远海运物流有限公司 同受最终控制方控制中远海运重工有限公司 同受最终控制方控制中远加拿大公司 同受最终控制方控制中远缅甸有限公司 同受最终控制方控制中远土耳其公司 同受最终控制方控制中远西亚公司 同受最终控制方控制中远印度船务公司 同受最终控制方控制上海船舶运输科学研究所 同受母公司控制中石化中海船舶燃料供应有限公司 同受母公司控制中远海运（广州）有限公司 同受母公司控制中远海运（上海）有限公司 同受母公司控制中远海运发展股份有限公司 同受母公司控制中远海运金融控股有限公司 同受母公司控制惠州外轮代理有限公司 其他关联方龙口中远海运船务代理有限公司 其他关联方秦皇岛之海船务代理有限公司 其他关联方营口外轮代理有限公司 其他关联方中国国际船舶管理有限公司 其他关联方中国海运（阿联酋）代理有限公司 其他关联方中国海运（印尼）船务有限公司 其他关联方中国茂名外轮代理水东港有限公司 其他关联方中国秦皇岛外轮代理公司 其他关联方中国石油天然气股份有限公司 其他关联方中国石油天然气股份有限公司东北销售大连分公司 其他关联方中国石油天然气股份有限公司东北销售分公司 其他关联方中国石油天然气股份有限公司辽宁大连销售分公司 其他关联方中国天津外轮代理有限公司 其他关联方中国烟台外轮代理有限公司 其他关联方中国舟山外轮代理有限公司 其他关联方中远海运集运（阿联酋）有限公司 其他关联方中远海运集运（意大利）有限公司 其他关联方中远佐敦船舶涂料（香港）有限公司 其他关联方

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

见其他关联交易。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元 币种：美元/欧元被担保方 担保金额 币种担保起始日 担保到期日

担保是否已经履行完

毕

备注AQUARIUS LNG SHIPPING LIMITED /GEMINI LNG SHIPPING LIMITED /ARIES LNG SHIPPING LIMITED /CAPRICORN LNG SHIPPING LIMITED

8,200,000.00USD2011-7-152031-7-15 否 注1ARCTIC BLUE LNG SHIPPING LIMITED /ARCTIC GREEN LNG SHIPPING LIMITED /ARCTIC PURPLE LNG SHIPPING LIMITED

6,400,000.00USD2014-7-8

租船期（至2045年12月31日+5

年+5年）

否 注2ARCTIC PURPLE LNG SHIPPING LIMITED 166,704,209.70USD2014-7-82019-12-19 否 注2ARCTIC BLUE LNG SHIPPING LIMITED /ARCTIC GREEN LNG SHIPPING LIMITED /ARCTIC PURPLE LNG SHIPPING LIMITED

377,500,000.00USD2017-12-22 交船后12年 否 注3ARCTIC RED LNG SHIPPING LTD/ARCTIC ORANGE LNG SHIPPING LTD/ARCTIC YELLOW LNG SHIPPING LTD/ARCTIC BLUE LNG SHIPPING LTD

4,500,000.00EUR2019-6-28

租船合同结束之

日

否 注4

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

√适用 □不适用

注1：本公司的非全资子公司中国东方液化天然气运输投资有限公司的联营单船公司AQUARIUS LNG SHIPPING LIMITED（下称“宝瓶座LNG”）和GEMINI LNG SHIPPING LIMITED（下称“双子座LNG”）以及本公司的非全资子公司中国北方液化天然气运输投资有限公司的联营单船公司ARIES LNG SHIPPING LIMITED（下称“白羊座LNG”）和CAPRICORN LNG SHIPPINGLIMITED（下称“摩羯座LNG”）各自建造一艘LNG船舶，在各LNG船舶交付并验收后，单船公司按照签署的定期租船合同将船舶期租给承租人。

本公司于2011年7月15日出具租约保证。根据租约保证，本公司不可撤销地、无条件地向四家单船公司的承租人和其各自的继承人和受让人保证：（1）单船公司将履行并遵守其在租约项下的义务；（2）本公司将保证支付单船公司在该租约项下应付承租人款项的百分之三十（30%）。根据约定的租约水平并已考虑到或会引发的租金上调，按比例测算，本公司承担的租约担保将不超过820万美元。

注2：经本公司董事会2014年第七次会议审议批准，本公司间接持股50%的三家单船公司ARCTIC BLUE LNG SHIPPING LIMITED、ARCTIC GREEN LNG SHIPPING LIMITED和ARCTICPURPLE LNG SHIPPING LIMITED于2014年7月8日与相关各方签署亚马尔LNG运输项目一揽子合同（协议），包括造船合同、租船合同、补充建造合同等。为保证造船合同、租船合同和补充建造合同的履行，本公司将为三家单船公司向船厂（韩国大宇造船海洋株式会社）提供造船合同履约担保，为三家单船公司向承租人（亚马尔贸易公司）提供租船合同履约担保，金额分别为

4.9亿美元和640万美元。ARCTIC BLUE LNG SHIPPING LIMITED所属之VLADIMIR RUSANOV

轮于2018年3月交付，根据担保合同约定，本公司对蓝色LNG的造船合同履约担保责任已经解除，释放该笔担保金额。ARCTIC GREEN LNG SHIPPING LIMITED 所属之VLADIMIR VIZE 轮

于2018年10月交付，根据担保合同约定，本公司对绿色LNG 的造船合同履约担保责任已经解除，释放该笔担保金额。截至2019年6月30日造船合同履约担保和租船合同履约担保余额分别为1.67亿美元和640万美元。注3：经本公司于2017年6月8日召开的2016年年度股东大会审议批准授权，本公司为全资子公司上海中远海运液化天然气投资有限公司下属YAMAL项目合资公司ARCTIC BLUE LNGSHIPPING LIMITED、ARCTIC GREEN LNG SHIPPING LIMITED和ARCTIC PURPLE LNGSHIPPING LIMITED三家合营公司（本公司间接持股50%）在国家开发银行和中国进出口银行总计7.55亿美元贷款，提供融资性担保，并承担连带责任，担保金额为3.775亿美元，担保期限为交船后12年。

注4：经本公司于2018 年6 月28 日召开的本公司2017 年年度股东大会审议批准，本公司为全资子公司上海中远海运液化天然气投资有限公司下属YAMAL LNG项目合资公司ARCTICRED LNG SHIPPING LIMITED、ARCTIC ORANGE LNG SHIPPING LIMITED、ARCTIC YELLOWLNG SHIPPING LIMITED和ARCTICBLUE LNG SHIPPING LIMITED四家合营单船公司（本公司间接持股50%）提供租船合同履约担保，金额为450万欧元，并承担连带责任，担保期限至租船合同结束为止。

(4). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币/美元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入中国远洋海运集团有限公司339,410,000.002018-10-162019-10-15币种：CNY中国海运集团有限公司1,000,000,000.002019-6-14 2020-6-13币种：CNY拆出ARCTIC PURPLE LNG SHIPPING LTD 6,500,000.002014-7-6交船日后20年内 币种：USDARCTIC GREEN LNG SHIPPING LTD 1,000,000.002014-7-6交船日后20年内 币种：USDARCTIC ORANGE LNG SHIPPING LTD 10,678,400.002018-12-6交船日后20年内 币种：USDARCTIC RED LNG SHIPPING LTD 10,564,800.002018-12-6交船日后20年内 币种：USDARCTIC YELLOW LNG SHIPPING LTD 10,564,800.002018-12-6交船日后20年内 币种：USD

②关联方资金拆入余额

单位：千元

项目 期末余额 期初余额中国远洋海运集团有限公司 339,410 339,410中国海运集团有限公司 1,000,000 1,000,000

③关联方资金拆入利息支出

单位：千元

项目 本期发生额 上期发生额中国远洋海运集团有限公司6,143 6,143中国海运集团有限公司 18,100 18,100

④关联方资金拆出余额

单位：千元

项目 期末余额 期初余额AQUARIUS LNG SHIPPING LIMITED 98,405 96,900GEMINI LNG SHIPPING LIMITED103,603101,888ARIES LNG SHIPPING LIMITED99,56798,762

项目 期末余额 期初余额CAPRICORN LNG SHIPPING LIMITED101,023101,538ARCTIC GREEN LNG SHIPPING LTD287,403289,521ARCTIC BLUE LNG SHIPPING LTD 267,739 273,514ARCTIC PURPLE LNG SHIPPING LTD 294,168 279,936ARCTIC ORANGE LNG SHIPPING LTD 73,414 73,288ARCTIC RED LNG SHIPPING LTD 72,633 72,508ARCTIC YELLOW LNG SHIPPING LTD 72,633 72,508

⑤关联方资金拆出利息收入

单位：千元

项目 本期发生额 上期发生额AQUARIUS LNG SHIPPING LIMITED3,7213,568GEMINI LNG SHIPPING LIMITED3,9683,874ARIES LNG SHIPPING LIMITED

2,9622,889CAPRICORN LNG SHIPPING LIMITED

4,0413,893ARCTIC GREEN LNG SHIPPING LTD

6,2393,981ARCTIC BLUE LNG SHIPPING LTD

6,1264,500ARCTIC PURPLE LNG SHIPPING LTD

5,2283,147

(5). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(6). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬5,0263,717

(7). 其他关联交易

√适用 □不适用

（1）相关日常关联交易协议下的关联交易

经本公司2018年第十次董事会会议通过，本公司与本公司间接控股股东中远海运集团于2018年11月12日签订《船舶服务总协议》、《船员租赁总协议》、《物业租赁总协议》、《综合服务总协议》和《金融财务服务协议》（合称“相关日常关联交易协议”）。本公司董事会已发布《中远海运能源运输股份有限公司日常关联交易公告》（公告编号：临2018-073）披露该事项。

1）船舶服务总协议

根据《船舶服务总协议》，本公司及其附属公司与中远海运集团及其附属公司或联系人之间将相互提供以下船舶服务：A.船舶润滑油；B.船舶燃油；C.船舶物料及物料修理服务；D.船舶代管服务、船舶安全管理及技术咨询服务；E.船舶油漆和保养油漆；F.船舶修理、特涂、船舶技改、救生消防设备服务；G.船舶备件；H.机电及电子工程、通信导航设备的预订购、

修理及安装调试；I.供应和修理船舶设备；J.船舶监造技术服务；K.销售及购买船舶、附件和其他设备的相关服务；L.船舶及相关业务的保险及保险经纪服务；M.船舶和货运代理服务；N.少量货物运输服务和船舶租赁；和O.其他相关船舶服务。该服务协议有效期为2019年1月1日至2021年12月31日，为期三年。定价政策：参照相应的市场价格(指独立第三方在日常业务中根据正常商业条款在相同或邻近地区提供相若种类的服务时所收取的价格) 按照公平及合理的原则确定。

①供应润滑油、燃油、油漆、备件、淡水、船舶物料及物料修理服务支出

单位：千元项目 本期发生额 上期发生额中远海运（东南亚）有限公司 634,085 522,359中石化中海船舶燃料供应有限公司375,194 263,964中国船舶燃料有限责任公司 101,038 68,071中远海运（香港）有限公司 584,988 229,794上海中燃船舶燃料有限公司 19,585 22,044中远海运国际（新加坡）有限公司 4,956 128中远海运（上海）有限公司 3,505 4,643中远海运控股股份有限公司1,771 1,982中远海运物流有限公司 1,082 1,128中远海运（广州）有限公司 1,061 2,329中远西亚公司 445 174中远佐敦船舶涂料（香港）有限公司 400 417中远海运散货运输有限公司 226 157中远海运特种运输股份有限公司212 152中远海运（韩国）有限公司 101 159中远海运（日本）株式会社 78 183中远海运（青岛）有限公司 72中国海运埃及有限公司 53秦皇岛之海船务代理有限公司 36 7中国海运（欧洲）控股有限公司15 35龙口中远海运船务代理有限公司 5中远海运重工有限公司 475中远土耳其公司 7中远（英国）公司 6

合计1,728,908 1,118,214

②供应润滑油、燃油、油漆、备件、淡水、船舶物料及物料修理服务收入

单位：千元

项目 本期发生额 上期发生额中远海运重工有限公司1,605 1,211中远海运散货运输有限公司1,381 2,801中远海运特种运输股份有限公司1,154 330中远海运控股股份有限公司383 448中石化中海船舶燃料供应有限公司252 528中远海运（香港）有限公司

项目 本期发生额 上期发生额中远海运物流有限公司80 26中远（香港）航运有限公司

中国船舶燃料有限责任公司18 20广州海运物资供应公司 383中国液化天然气运输（控股）有限公司 29中远海运船员管理有限公司 13

合计5,034 5,789

③提供机电及电子工程、通信导航设备的预订购、修理及安装调试和提供船舶修理、特

涂、船舶技改、救生消防设备服务支出

单位：千元

项目 本期发生额 上期发生额中远海运重工有限公司29,994 22,091上海船舶运输科学研究所13,327 10,749中远海运（广州）有限公司6,933 3,542中远海运（上海）有限公司3,668 2,525中远海运国际（新加坡）有限公司3,633 1,760中石化中海船舶燃料供应有限公司2,485 80中远海运（香港）有限公司1,696 316中远海运船员管理有限公司504 2,294中远海运散货运输有限公司237 187中远海运控股股份有限公司220 483中远海运特种运输股份有限公司

中远海运（日本）株式会社87 94中远西亚公司33 68中远海运物流有限公司23 242中远海运（韩国）有限公司12 62中国海运埃及有限公司

中国海运（东南亚）控股有限公司 2

合计62,979 44,495

④销售及购买船舶、附件和其它设备的相关服务支出

单位：千元

项目 本期发生额 上期发生额中远海运重工有限公司51,549 48,633

合计 51,549 48,633

⑤船舶及相关业务的保险及保险经纪服务支出

单位：千元

项目 本期发生额 上期发生额中远海运财产保险自保有限公司 36,466 18,209海宁保险经纪有限公司 379中远海运（香港）保险顾问有限公司 326 1,821

合计37,171 20,030

⑥船舶和货运代理服务支出

单位：千元

项目 本期发生额 上期发生额中远海运物流有限公司22,506 27,695中远海运控股股份有限公司3,003 6,370中远海运集运（阿联酋）有限公司2,929 10,496中远海运（非洲）有限公司905 2,450中远海运（韩国）有限公司842 3,145中远海运（日本）株式会社506 4,002中远缅甸有限公司

中国海运（欧洲）控股有限公司414 37中远菲律宾有限公司

龙口中远海运船务代理有限公司

中国海运埃及有限公司

秦皇岛之海船务代理有限公司67 101中远海运（南美）有限公司

中远海运（英国）有限公司28 13中远海运（东南亚）有限公司

中国青岛外轮代理有限公司

中远海运船务代理有限公司

中国海运（印尼）船务有限公司10 28远南海事技术服务中心

中远西亚公司 3,924中国海运（东南亚）控股有限公司 117中远土耳其公司 15中国海运（南美）控股有限公司 10中远海运（澳洲）有限公司 7中国海运（阿联酋）代理有限公司 6

合计32,226 58,416

⑦少量货物运输服务和船舶租赁收入

单位：千元

项目 本期发生额 上期发生额中国船舶燃料有限责任公司32,813 8,672中远海运重工有限公司 943

合计 32,813 9,615

2）船员租赁总协议根据《船员租赁总协议》，本公司及其附属公司与中远海运集团及其附属公司或联系人之间将相互提供船员管理、培训和租赁及其他相关配套服务。该服务协议有效期为2019年1月1日至2021年12月31日，为期三年。定价政策：参照相应的市场价格(指独立第三方在日常业务中根据正常商业条款在相同或邻近地区提供相若种类的服务时所收取的价格)按照公平及合理的原则确定。

船员服务支出

单位：千元

项目 本期发生额 上期发生额

项目 本期发生额 上期发生额中远海运船员管理有限公司 613,681 548,709

合计 613,681 548,7093）物业租赁总协议根据《物业租赁总协议》，本公司及其附属公司向中远海运集团及其附属公司或联系人出租及承租相关房屋。该服务协议有效期为2019年1月1日至2021年12月31日，为期三年。定价政策：参照相应的市场价格(指独立第三方在日常业务中根据正常商业条款在相同或邻近地区提供相若种类的房屋时所收取的租金)按照公平及合理的原则确定。

①房屋租赁收入

单位：千元

项目 本期发生额 上期发生额中石化中海船舶燃料供应有限公司 269中远海运特种运输股份有限公司 150中远海运散货运输有限公司 90 90中国远洋海运集团有限公司 7,650中海集团财务有限责任公司 1,896中远海运财产保险自保有限公司 974

合计 509 10,610

②房屋租赁支出

单位：千元

项目 本期发生额 上期发生额中远海运金融控股有限公司 1,308中远海运（广州）有限公司 851 906中远海运控股股份有限公司283 377中远海运船员管理有限公司 6,028中远海运（上海）有限公司 235

合计 2,442 7,546

4）综合服务总协议根据《综合服务总协议》、本公司及其附属公司与中远海运集团及其附属公司或联系人之间将相互提供以下相关后勤服务：A.计算机系统及有关软件系统的维护；B.酒店、机票、会议服务；C.业务招待采购及服务、职工餐饮服务；D.办公用品、劳防用品；E.车辆租赁、维修、保养以及驾驶服务；F.办公设备修理、维护物业、后勤管理、档案管理等服务；G.物业出租管理服务；H.印刷服务、复印机维修保养、纸张供应服务；I.协助处理有关区域内的海事赔偿案件；J.医疗服务；K.培训服务；L.特快专递、绿化服务；和M.其他相关配套服务。该服务协议有效期为2019年1月1日至2021年12月31日，为期三年。定价政策：参照相应的市场价格(指独立第三方在日常业务中根据正常商业条款在相同或邻近地区提供相若种类的服务时所收取的价格)按照公平及合理的原则确定。综合服务支出

单位：千元

项目 本期发生额 上期发生额中远海运（上海）有限公司 216 406上海船舶运输科学研究所 53 28中远海运（广州）有限公司 15中远海运船员管理有限公司 5中国国际船舶管理有限公司 16,643中远海运船务代理有限公司 1,162中石化中海船舶燃料供应有限公司 75

合计289 18,3145）金融财务服务协议根据《金融财务服务协议》，中远海运集团同意促使其控制的中远海运集团财务有限责任公司向本公司及其附属公司提供以下金融财务服务：A.存款服务；B.信贷服务；C.清算服务；D.外汇服务；和E.经中国银行业监督管理委员会批准财务公司可从事的任何其他业务。该服务协议有效期为2019年1月1日至2021年12月31日，为期三年。定价政策：

A.存款利率：财务公司吸收本公司及其附属公司存款的利率，应不低于且不逊于以下各项：(i) 中国人民银行就类似种类之存款规定的相关利率；及(ii)相应的市场利率(指独立第三方商业银行在日常业务中根据正常商业条款在相同服务所在地或邻近地区提供同种类存款服务所确定的利率)按照公平及合理的原则确定；除符合前述外，财务公司吸收本公司存款的利率，也应参照财务公司吸收其他单位同种类存款所确定的利率。

B.贷款利率：财务公司向本公司及其附属公司发放贷款的利率，应不高于以下各项：(i)中国人民银行就类似类型贷款规定的相关利率上限；及(ii)相应的市场利率(指独立第三方商业银行在日常业务中根据正常商业条款在相同服务所在地或邻近地区提供同种类贷款服务所确定的利率)按照公平及合理的原则确定；除符合前述外，财务公司向本公司及其附属公司发放贷款所确定的条件，较任何独立第三方向本公司及其附属公司提供同种类贷款服务所确定的条件，及财务公司向任何同信用级别独立第三方发放同种类贷款所确定的条件为优惠。

C.清算服务：财务公司暂不向本公司及其附属公司收取任何费用。

D.关于其他服务，包括但不限于外汇服务等，财务公司为本公司及其附属公司提供服务所收取的费用应遵循以下原则：(i)符合中国人民银行或中国银保监会就类似类型服务规定的标准(如适用)；(ii) 不高于独立第三方商业银行向本公司及其附属公司提供同种类型服务所收取的费用；(iii) 不高于财务公司向其他相同信用评级第三方单位提供同种类服务的费用。

①财务公司存款

单位：千元项目 期末余额 期初余额中远海运集团财务有限责任公司1,770,225 1,267,596合计 1,770,225 1,267,596

②财务公司存款利息收入

单位：千元

项目 本期发生额 上期发生额中远海运集团财务有限责任公司 12,313 17,439中远财务有限责任公司 3,940

合计 12,313 21,379

（2）其他关联交易

①船舶出租收入

单位：千元

项目 本期发生额 上期发生额上海北海船务股份有限公司 54,584 56,843

合计 54,584 56,843

②股权转让

2019年6月28日，本公司子公司大连油运与大连投资公司签订《股权转让协议》，约定大连油运将其持有的船管公司100%股权转让予大连投资公司，标的股权转让价款10,558,900.00元，本公司合并层面产生处置损失7,925,578.02元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备应收账款 中国石油天然气股份有限公司271,755 165,589应收账款 中国船舶燃料有限责任公司6,798 279应收账款 中远海运船员管理有限公司5,596 5,338应收账款 中远海运重工有限公司2,168 1,824应收账款 中远海运特种运输股份有限公司1,270 46应收账款 中远海运（香港）有限公司805 940应收账款 中远海运散货运输有限公司646 1,128应收账款 中远海运控股股份有限公司327 34应收账款 中石化中海船舶燃料供应有限公司216 165应收账款 中远海运物流有限公司119 73应收账款 中国远洋海运集团有限公司 250预付账款 中远海运船员管理有限公司120,322 65,660预付账款 中远海运物流有限公司74,502 53,042预付账款 中国海运（西亚）控股有限公司45,692 21,549预付账款 中远海运集运（阿联酋）有限公司38,935 17,997预付账款 远星船务有限公司21,440 3,705预付账款 中远海运控股股份有限公司8,244 14,075预付账款 中国烟台外轮代理有限公司4,133 3,998预付账款 中远海运（欧洲）有限公司4,107 17,228预付账款 中远海运（日本）株式会社3,116 3,226预付账款 中国舟山外轮代理有限公司3,096 1,883预付账款 中远海运（非洲）有限公司3,070 15,755预付账款 中远海运（韩国）有限公司2,754 5,738

预付账款 中国茂名外轮代理水东港有限公司2,527预付账款 中国海运埃及有限公司2,458 7预付账款 中远菲律宾有限公司2,061预付账款CROSS OCEAN B.V 1,522 247预付账款 中国天津外轮代理有限公司1,517 2,203预付账款 中远海运（南美）有限公司1,497 1,029预付账款 中远海运（东南亚）有限公司1,354 338预付账款 营口外轮代理有限公司1,107 137预付账款 中国海运集团有限公司1,073预付账款CHINA COSCO SHIPPING CO., LTD. (TAIWAN)562预付账款 惠州外轮代理有限公司

预付账款 中远海运集运（卡拉奇）有限公司508 601预付账款 中远印度船务公司

预付账款 中国海运日本株式会社206 1,949预付账款 龙口中远海运船务代理有限公司247 46预付账款 中远海运（香港）有限公司146 120预付账款 中国海运（巴拿马）代理有限公司

预付账款COSCO SHIPPING LINES LANKA (PVT) LI 83预付账款 中远海运（澳洲）有限公司

预付账款 中远巴拿马海运公司

预付账款 中远加拿大公司

预付账款 中远西亚公司 8,121预付账款 中远海运集运（意大利）有限公司 6,728预付账款 中远海运（北美）有限公司 629预付账款 中国海运（越南）代理有限公司 165应收利息 中远海运集团财务有限责任公司2,065 14,633其他应收款 中远海运船员管理有限公司51,635 45,610其他应收款ARCTIC BLUE LNG SHIPPING LTD 42,834 36,567其他应收款ARCTIC GREEN LNG SHIPPING LTD 32,445 26,082其他应收款ARCTIC PURPLE LNG SHIPPING LTD 19,578 14,259其他应收款 中远海运大连投资有限公司10,559其他应收款 中远海运物流有限公司

其他应收款 中国远洋运输有限公司

其他应收款 中远海运散货运输有限公司

其他应收款 上海北海船务股份有限公司

其他应收款 中国液化天然气运输（控股）有限公司 5,383其他应收款CHINA SHIPPING RONG TAI LIMITED 1,361

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 中远海运（东南亚）有限公司129,630 97,668应付账款 中石化中海船舶燃料供应有限公司117,527 49,187应付账款 中远海运船员管理有限公司45,500 19,134应付账款 中国船舶燃料有限责任公司35,481 12,432应付账款 中远海运（香港）有限公司65,706 159,072

应付账款 上海中燃船舶燃料有限公司11,718 4,205应付账款 中远海运物流有限公司11,675 12,686应付账款 中远海运（日本）株式会社11,415 3,181应付账款 中远海运重工有限公司11,186 100,485应付账款 中国国际船舶管理有限公司9,826 4,941应付账款 中远海运（广州）有限公司7,852 2,723应付账款 上海北海船务股份有限公司6,707 6,481应付账款 中远佐敦船舶涂料（香港）有限公司5,110 6,683应付账款 中远海运国际（新加坡）有限公司4,542 702应付账款 中国海运（西亚）控股有限公司3,422应付账款 中远海运（上海）有限公司3,353 57应付账款 上海船舶运输科学研究所2,887 227应付账款 中远海运控股股份有限公司2,437 6,227应付账款 中远海运（非洲）有限公司2,391 274应付账款 中远海运散货运输有限公司1,065 677应付账款 中远海运特种运输股份有限公司734 125应付账款 中远海运（欧洲）有限公司532 583应付账款 中国石油天然气股份有限公司辽宁大连销售分公司

应付账款 中国天津外轮代理有限公司

应付账款 中远印度船务公司

应付账款 中国海运（韩国）控股有限公司 117应付账款 中国秦皇岛外轮代理公司 271应付账款 中国石油天然气股份有限公司东北销售大连分公司 8应付账款 中国远洋海运集团有限公司 32应付账款 中远海运发展股份有限公司 1,236应付账款 其他685 10,166应付利息 中国海运集团有限公司1,000 1,100应付利息 中国远洋海运集团有限公司339 373其他应付款 中远海运散货运输有限公司15,952 15,914其他应付款 中远海运科技股份有限公司8,465其他应付款 中远海运重工有限公司5,533 11,043其他应付款 中远海运（上海）有限公司4,900 21,486其他应付款 中远海运（香港）有限公司1,602 3,681其他应付款 上海船舶运输科学研究所951 10,503其他应付款 中远海运船员管理有限公司114 2,018其他应付款 中远海运金融控股有限公司41 41其他应付款 中远海运船务代理有限公司

其他应付款 中远海运（厦门）有限公司10 9其他应付款 中石化中海船舶燃料供应有限公司9 6,938其他应付款 中远海运特种运输股份有限公司

其他应付款 上海北海船务股份有限公司1 1其他应付款 中远海运（广州）有限公司 505其他应付款 龙口中远海运船务代理有限公司 38其他应付款 中远海运（东南亚）有限公司 3其他应付款 中远海运国际（新加坡）有限公司 212合同负债 中国石油天然气股份有限公司东北销售分公司 13,962

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

与关联方相关的承诺事项详见附注、承诺事项。

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法 本公司选择Black-Scholes模型计算授予日期

权的公允价值可行权权益工具数量的确定依据 以获授认股权额度为基数，综合考虑每个资产

负债表日可行权职工人数变动情况、各个可行

权年度公司业绩考核指标和激励对象个人绩

效考核情况确定本期估计与上期估计有重大差异的原因 无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额7,021,080.00本期以权益结算的股份支付确认的费用总额7,021,080.00

其他说明本公司于2017年12月19日召开的2017年第十三次董事会会议审议通过《关于<中远海运能源运输股份有限公司股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，董事会同意公司施行股票期权激励计划。

2018年2月，本公司控股股东中远海运集团收到国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国务院国资委”）《关于中远海运能源运输股份有限公司实施首期股票期权激励计划的批复》（国资考分〔2018〕65号），国务院国资委原则同意本公司实施股票期权激励计划；原则同意本公司股票期权激励计划的业绩考核目标；以后年度实施股权激励计划应当报国务院国资委备案后实施。

本公司于2018年12月17日召开的2018年第二次临时股东大会、2018年第一次A股类别股东大会及2018年第一次H股类别股东大会审议通过了《股票期权激励计划（草案修订稿）及摘要的议案》、《股票期权激励计划管理办法（草案修订稿）的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》。

本公司于2018年12月27日召开的 2018年第十二次董事会审议通过《关于调整股票期权激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》。

本公司股票期权激励计划授予的激励对象为133人，授予的股票期权数量为35,460,000份，授予日为2018年12月27日。

根据行权安排，本次授出的股票期权有效期为7年，在授予日后的24个月为锁定期，锁定期内激励对象根据本计划持有的股票期权将被锁定，不得行权。锁定期满后在公司和激励对象满足相关业绩条件的情况下于5年内分三批次到期，即（1）33%的股票期权将于2021年12月27日到期；（2）33%的股票期权将于2022年12月27日到期；（3）34%的股票期权将于2025年12月27日到期。

截至2019年6月30日，本公司资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额为7,021,080.00元。

2、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

重大承诺事项

单位：万元

项目 期末余额 期初余额资本承诺：

已签约但未拨备 663,560.54644,663.28投资承诺：

已签约但尚未履行18,132.0217,912.95

已签订正在履行的资本承诺事项：

①15.8万载重吨原油船建造3艘、31.9万载重吨原油船建造4艘（合同签订日期均为

2017-11-20）

本公司与大连船舶重工集团有限公司签订3艘15.8万载重吨原油船建造合同，4艘31.9万载重吨原油船建造合同。7艘船舶总价为人民币367,315.44万元。

本公司按照船舶建造进度分五期以人民币支付，截至2019年6月30日已支付人民币28,573.35万元。

②6.49万载重吨原油船建造2艘、10.99万载重吨成品油船建造2艘、11.40万载重吨原

油船建造3艘（合同签订日期均为2017-12-15）

本公司与“中船国际贸易有限公司、广船国际有限公司”签订2艘6.49万载重吨原油船建造合同，2艘10.99万载重吨原油船建造合同，3艘11.40万载重吨原油船建造合同。7艘船舶总价为人民币213,751.44万元。

本公司按照船舶建造进度分五期以人民币支付，截至2019年6月30日已支付人民币25,473.13万元。

③30.8万吨超大型油轮2艘（合同签订日期：2017-12-29）

本公司之子公司中海发展（香港）航运有限公司在大连中远海运川崎船舶工程有限公司建造2艘

30.8万载重吨VLCC油轮（超大型油轮），船舶建造合同已于2017年12月29日

签署，两艘船舶总价为15,196万美元。

本公司按照船舶建造进度分五期以美元支付，截至2019年6月30日已支付1,519.60万美元，预计2021年前分批付清余款。

④2.8万载重吨原油船4艘（合同签订日期：2019-7-4）

本公司之子公司中远海运石油运输有限公司通过北京产权交易中心向昆仑金融租赁有限公司购买4艘2.8万载重吨原油船。购买合同已于2019年7月4日签署，4艘船舶总价为人民币47,243.32万元。中远海运石油运输有限公司将按照合同约定以人民币支付购船价款，截至2019年6月30日已向北京产权交易所支付保证金人民币4,724.33万元。

⑤亚马尔LNG运输项目

2013年11月5日，本公司之子公司大连油运持股50%的中国液化天然气运输（控股）有限公司（以下简称“CLNG”）参与了亚马尔LNG运输TK合作项目，大连油运出具承诺函，承诺按其持有的股权比例认购股份或股东贷款的方式向CLNG提供不超过3亿美元的出资。同时承诺如另一股东即CMES LNG Carrier Investment Inc.或其母公司招商局能源运输股份有限公司未能履行出资承诺义务的情况下承担全额出资。截至2019年6月30日大连油运已出资14,519.10万美元。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

本公司对子公司的担保

币种：美元被担保方名称 担保金额 起始日 到期日

担保是否已

经履行完毕中海发展（香港）航运有限公司 700,900,000.002018-5-23 2021-5-21 否寰宇船务企业有限公司 349,988,300.002016-11-8 2030-11-7 否

合计 1,050,888,300.00— — —

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

期后借款

单位：万元

贷款银行名称 借款类别 币种 金额 借款期限渣打银行 流动资金借款USD 7,000.001年招商银行 流动资金借款USD 5,000.001年中国工商银行 流动资金借款USD 5,000.001年

合计 — — 17,000.00 —

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

根据国家倡导建立多层次企业养老保险体系的精神及中海集团《关于中国海运（集团）总公司企业年金方案备案的请示》（中海人[2008]424号）有关规定，本公司制定了《中海发展股份有限公司员工企业年金方案》。本方案确定的企业年金缴费总额为本公司上年度职工工资总额的5%，个人缴费以职工个人上年度实际工资收入的1.25%为基数，公司领导的企业缴费分配水平不超过职工水平的5倍。本方案自2008年1月1日起实施。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

本集团的经营业务划分经营分部，管理层定期评价分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定报告分部为油品运输业务及不可切分之资产、负债、收入和费用。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币项目 油品运输

业务

不可切分之资产、负债、收入和费用

分部间

抵销

合计

一、对外交易收入

6,401,136736,406 7,137,542

二、分部间交易收入

三、对联营和合营企业的投资收益

103,999227,150 331,149

四、信用减值损失

17,18138 17,219

五、折旧费和摊销费

1,271,588154,819 1,426,407

六、利润总额

543,475152,441 695,916

七、所得税费用

76,29111,241 87,532

八、净利润

467,183141,201 608,384

九、资产总额

54,952,13411,167,138 66,119,272

十、负债总额

27,567,1029,425,255 36,992,357

十一、其他重要的非现金项目

1．折旧费和摊销费以外的其他非现金费用

2．对联营企业和合营企业的长期股权投资1,660,2033,362,024 5,022,227

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

非公开发行经本公司2017年第十次董事会会议、2017年第十二次董事会会议审议通过，并经公司2017年第三次临时股东大会、2017年第一次A股类别股东大会及2017年第一次H股类别股东大会批准，本公司拟向包括中远海运集团在内的不超过十名的特定对象非公开发行不超过806,406,572股（含806,406,572股）A股股票（以下简称“本次非公开发行”）。截至本报告披露日期，本次非公开发行已获国务院国资委批准及获中国证监会受理，并由香港证监会授予关于本次非公开发行清洗豁免和特别交易的同意函。

经本公司2018年第九次董事会会议同意，并经本公司于2018年12月17日召开的股东大会及类别股东大会批准，将本次非公开发行的股东大会决议有效期延长至前次股东大会决议有效期届满之日起12个月。除延长股东大会决议有效期外，公司本次非公开发行的其他内容不变。

经本公司2019年第六次董事会会议同意，并经本公司于2019年7月26日召开的股东大会及类别股东大会批准，对本次非公开发行A股股票方案进行调整。会议审议通过了《关于调整公司非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司非公开发行A股股票预案（二次修订稿）的议案》，并据此编制了《中远海运能源运输股份有限公司非公开发行A股股票预案（二次修订稿）》。具体详见本公司《关于非公开发行A股股票预案修订情况说明的公告》（临2019-029）。本公司已于2019年7月24日获得香港证监会重新授予的关于本次非公开发行清洗豁免和特别交易的同意函。

本次非公开发行尚需中国证监会核准，能否获得核准尚存在不确定性。

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币账龄 期末余额1年以内13,324,485.17合计13,324,485.17

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额

比例(%)

金额

计提比例(%)

金额

比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备

13,324,485.17 100.00 66,622.4313,257,862.743,240,257.61100.00 3,240,257.61其中：

账龄组合13,324,485.17 100.00 66,622.430.5013,257,862.743,240,257.61100.00 3,240,257.61合计13,324,485.17 / 66,622.43/ 13,257,862.743,240,257.61/ / 3,240,257.61

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币名称

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例（%）0-6个月13,324,485.1766,622.430.50合计13,324,485.1766,622.430.50

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 转销或核销账龄组合 66,622.43 66,622.43合计 66,622.43 66,622.43

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额13,324,485.17元，占应收账款期末余额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额66,622.43元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额应收利息159,683,128.4465,644,736.79应收股利61,427,461.5961,427,461.59其他应收款1,677,637,229.652,509,919,322.15合计1,898,747,819.682,636,991,520.53

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额定期存款708,135.786,616,181.25委托贷款158,974,992.6659,028,555.54合计159,683,128.4465,644,736.79

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额华海石油运销有限公司61,427,461.5961,427,461.59合计61,427,461.5961,427,461.59

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币账龄 期末余额1年以内569,225,193.041至2年637,000,000.002至3年456,247,471.853年以上15,164,564.76合计1,677,637,229.65

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额代收代付款1,676,640,270.342,507,121,143.57押金、保证金、职工借款996,959.312,798,178.58合计1,677,637,229.652,509,919,322.15

其他应收款按坏账计提方法分类列示

类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%)金额

计提比例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备 1,677,637,229.65100.00 1,677,637,229.65其中：关联方往来 1,676,640,270.3499.94 1,676,640,270.34

押金、保证金等996,959.310.06 996,959.31合计 1,677,637,229.65100.00 1,677,637,229.65（续）

类别

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%)金额

计提比例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备 2,509,919,322.15100.00 2,509,919,322.15其中：关联方往来2,507,121,143.5799.89 2,507,121,143.57押金、保证金等 2,798,178.580.11 2,798,178.58合计 2,509,919,322.15100.00 2,509,919,322.15

(9). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币单位名称

款项的

性质

期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例(%)

坏账准备期末余额大连中远海运油品运输有限公司 往来款1,168,050,077.353年以内 69.62上海中远海运油品运输有限公司 往来款447,134,067.221年以内 26.65上海中远海运液化天然气投资有限公司 往来款50,800,270.123年以内 3.03SHANYINGZUO SHIPPING PTE.LTD.往来款6,276,429.063年以上

0.37

KONGQUEZUO SHIPPING PTE.LTD.往来款3,370,103.343年以上 0.20合计/ 1,675,630,947.09/

99.87

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目

期末余额 期初余额账面余额

减值准备

账面价值 账面余额

减值准备

账面价值对子公司投资17,496,263,123.3017,496,263,123.3017,496,263,123.30 17,496,263,123.30对联营、合营企业投资

453,649,846.96453,649,846.96450,900,497.13 450,900,497.13合计17,949,912,970.2617,949,912,970.2617,947,163,620.43 17,947,163,620.43

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准备

减值准备期末余额上海中远海运油品运输有限公司

5,298,937,401.205,298,937,401.20大连中远海运油品运输有限公司

6,709,975,398.676,709,975,398.67上海中远海运液化天然气投资有限公司

698,479,549.74698,479,549.74中国东方液化天然气运输投资有限公司

22,650,600.0022,650,600.00中国北方液化天然气运输投资有限公司

29,588,400.0029,588,400.00中海发展(香港)航运有限公司

2,986,346,047.452,986,346,047.45中远海运油品运输(新加坡)有限公司

776,527,280.00776,527,280.00中远海运油品运输(英国)有限公司

5,511,616.005,511,616.00中远海运油品运输(美国)有限公司

2,194,816.002,194,816.00广州市三鼎油品运输有限公司

281,436,069.90281,436,069.90华海石油运销有限公司

165,665,048.34165,665,048.34中远海运石油运输有限公司

518,950,896.00165,665,048.34684,615,944.34合计17,496,263,123.30165,665,048.34165,665,048.3417,496,263,123.30

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资单位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资减少投资权益法下确认的投资损益

其他综合收益调

其他权益变动

宣告发放现金

股利或利润

计提减值准备

其他

整

一、合营企业

小计

二、联营企业

中远海运集团财务有限责任公司

450,900,497.13 29,699,080.8626,949,731.03 453,649,846.96小计450,900,497.13 29,699,080.8626,949,731.03 453,649,846.96合计450,900,497.13 29,699,080.8626,949,731.03 453,649,846.96

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务35,528,251.2628,080,777.0633,689,144.39 25,338,888.28其他业务2,442,249.4513,885,364.15 584,216.97合计37,970,500.7128,080,777.0647,574,508.54 25,923,105.25

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益29,699,080.8637,631,633.46成本法核算的长期股权投资收益10,200,000.0086,813,847.42委托贷款投资收益188,936,530.72185,814,641.86合计228,835,611.58310,260,122.74

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币项目 金额 说明非流动资产处置损益-7,925,578.02

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

60,000.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,682,262.48其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额-383,073.25少数股东权益影响额304,043.25合计-12,626,870.50

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润

加权平均净资产收益

率（%）

每股收益基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润

1.680.1163 0.1163扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

1.720.1194 0.1194

3、 境内外会计准则下会计数据差异

√适用 □不适用

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

净利润 净资产本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额按中国会计准则

468,906,196.10 -217,385,497.7028,060,524,843.01 27,807,432,238.20按境外会计准则调整的项目及金额：

专项储备 -1,425,448.91 21,169,561.35按境外会计准则

470,331,645.01 -238,555,059.0528,060,524,843.01 27,807,432,238.20

(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，

应注明该境外机构的名称。

√适用 □不适用

按中国企业会计准则编报的财务报表与按香港财务报告准则的财务报表归属于母公司股东的净利润差异1,425,448.91元，系香港财务报告准则与中国《企业会计准则》在专项储备的会计处理上存在差异所致。

本集团2019年1-6月按香港财务报告准则编制的财务报表境外核数师为罗兵咸永道会计师事务所。

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录

1、载有董事长签名的2019年半年度报告文本；

2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章

的财务报表；

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本

及公告的原稿；

4、在其他证券市场披露的2019年半年度报告文本；

5、其他有关资料。

董事长：刘汉波董事会批准报送日期：2019年8月29日

修订信息

□适用 √不适用