舜宇模具：2019年半年度报告

2019

半年度报告

舜宇模具NEEQ : 831906

舜宇模具NEEQ : 831906

宁波舜宇模具股份有限公司（Ningbo Sunny Mould Co.,Ltd）

公司半年度大事记

2019年02月26日，完成经营范围的变更并取得营业执照

2019年02月26日，完成经营范围的变更并取得营业执照

2019年06月26日，取得二期

土地不动产权证书

目 录

声明与提示 ...... 5

第一节 公司概况 ...... 6

第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 重要事项 ...... 13

第五节 股本变动及股东情况 ...... 17

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 19

第七节 财务报告 ...... 22

第八节 财务报表附注 ...... 34

释义

释义项目		释义
公司、母公司、宁波舜宇模具、舜宇模具	指	宁波舜宇模具股份有限公司
滁州舜宇、滁州公司	指	滁州舜宇模具有限责任公司
武汉舜宇、武汉公司	指	武汉舜宇模具有限责任公司
武汉舜宇通达	指	武汉舜宇通达汽车零部件有限公司
柳州舜宇、柳州公司	指	柳州舜宇模具有限责任公司
印尼公司、印尼舜宇	指	PT.SUNNY MOULD INDONESIA（舜宇模具（印尼）有限公司）
贝尔公司、德国贝尔	指	B?r Automation GmbH（贝尔自动化有限公司）
舜宇贝尔	指	宁波舜宇贝尔自动化有限公司
舜宇电子	指	宁波舜宇电子有限公司
股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
期初余额	指	2018年12月31日
报告期	指	2019年1月1日至2019年6月30日
报告期末	指	2019年6月30日
元、万元	指	人民币元、人民币万元
公司章程	指	宁波舜宇模具股份有限公司章程
三会	指	股东大会、董事会、监事会
高级管理人员	指	本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监

声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人倪文军、主管会计工作负责人张映丽及会计机构负责人（会计主管人员）张映丽保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	□是 √否
是否审计	□是 √否

【备查文件目录】

文件存放地点	浙江省余姚市金舜东路518号公司董事会办公室
备查文件	1、宁波舜宇模具股份有限公司2019年半年度报告
	2、宁波舜宇模具股份有限公司第二届董事会第十二次会议决议
	3、宁波舜宇模具股份有限公司第二届监事会第八次会议决议
	4、报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

第一节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	宁波舜宇模具股份有限公司
英文名称及缩写	Ningbo Sunny Mould Co.,Ltd
证券简称	舜宇模具
证券代码	831906
法定代表人	倪文军
办公地址	浙江省余姚市金舜东路518号

二、 联系方式

董事会秘书或信息披露负责人	董云
是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格	否
电话	0086-574-62555858
传真	0086-574-62882302
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.sunnymould.com
联系地址及邮政编码	浙江省余姚市金舜东路518号 315400
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地	浙江省余姚市金舜东路518号公司董事会办公室

三、 企业信息

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2002年4月5日
挂牌时间	2015年2月4日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	C 制造业-C35 专用设备制造业-C352 化工、木材、非金属加工专用设备制造-C3522 橡胶加工专用设备制造
主要产品与服务项目	精密、多腔注塑模具和注塑产品的开发、生产和销售
普通股股票转让方式	集合竞价转让
普通股总股本（股）	55,770,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	倪文军
实际控制人及其一致行动人	倪文军

四、 注册情况

项目

内容

报告期内是否变更

统一社会信用代码	913302007369658252	否
注册地址	浙江省余姚市金舜东路518号	否
注册资本（元）	55,770,000	否

五、 中介机构

主办券商	华龙证券
主办券商办公地址	甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心21楼
报告期内主办券商是否发生变化	否

六、 自愿披露

□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第二节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	190,040,966.98	223,396,238.71	-14.93%
毛利率%	23.02%	26.09%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	11,787,722.78	19,720,773.76	-40.23%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	8,393,696.16	19,330,434.01	-56.58%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	4.00%	7.37%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	2.85%	7.22%	-
基本每股收益	0.21	0.35	-40.00%

二、 偿债能力

单位：元

	本期期末	本期期初	增减比例
资产总计	656,580,780.62	646,878,181.52	1.50%
负债总计	349,106,628.04	348,863,483.14	0.07%
归属于挂牌公司股东的净资产	297,937,109.90	289,328,354.58	2.98%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	5.34	5.19	2.89%
资产负债率%（母公司）	52.29%	53.29%	-
资产负债率%（合并）	53.17%	53.93%	-
流动比率	0.96	1.06	-
利息保障倍数	5.91	8.59	-

三、 营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	-2,371,567.78	-7,589,051.58	-
应收账款周转率	1.48	1.52	-
存货周转率	1.23	1.44	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率%	1.50%	8.83%	-

营业收入增长率%	-14.93%	31.20%	-
净利润增长率%	-42.75%	95.07%	-

五、 股本情况

单位：股

	本期期末	本期期初	增减比例
普通股总股本	55,770,000	55,770,000	-
计入权益的优先股数量	-	-	-
计入负债的优先股数量	-	-	-

六、 非经常性损益

单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	56,348.23
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	4,517,722.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	11,305.21
非经常性损益合计	4,585,375.66
所得税影响数	961,290.70
少数股东权益影响额（税后）	230,058.34
非经常性损益净额	3,394,026.62

七、 补充财务指标

□适用 √不适用

八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 商业模式

商业模式变化情况:

□适用 √不适用

二、 经营情况回顾

公司是专注于汽车行业的内外饰零部件注塑模具业务和内外饰注塑零部件业务的制造商，在细分市场拥有良好的品牌信誉度和稳定的客户群体，目前已经是上海通用、北美通用、福特、一汽大众、延锋、佛吉亚、江森等客户的模具供应商，也是通用、一汽轿车、一汽大众、马自达、长安、吉利、沃尔沃、延锋、佛吉亚、江森等客户的产品供应商。公司的主营业务汽车零部件和模具均是“以销定产”，并按项目管理模式组织制造。汽车零部件业务通过市场部门与客户签订销售合同后，由项目经理牵头成立专门的项目小组（成员由设计部、制造部、采购部、市场部、财务部相关人员组成），制定详细的开发计划、试验试制计划、生产计划和采购计划，并通过客户试装、试验验证后开始批量生产、供货；模具业务在与客户签订模具开发技术协议、客户预付部分定金后，按照客户的技术要求进行设计、制造，经过数次的调试、验证并满足客户批量生产要求后，向客户进行移交。公司计划依托模具和汽车零部件产品的开发制造实力，在保持模具开发业务项目的同时，逐步提高汽车零部件业务的比例；通过提升与汽车主机厂同步设计开发能力，结合与科研院所合作研发，提升自主研发的核心竞争力，以进一步落实技术带动市场的发展策略。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式较上年未发生变化。

（一）总体经营情况回顾

报告期内，实现营业收入19,004.10万元，比上年同期减少14.93%；实现营业利润1,341.89万元，比上年同期减少43.06%，其中，归属于挂牌公司股东的净利润为1,178.77万元，比上年同期减少40.23%。截至2019年6月30日，公司总资产65,658.08万元，归属于挂牌公司股东净资产29,793.71万元。

（二）财务状况

报告期末，公司货币资金2,951.70万元，较上年年底3,999.18万元，减少26.19%，主要是购买土地等投资活动使现金流出较多所致；预付款项540.97万元，较上年年底358.85万元，增加50.75%，主要是子公司舜宇贝尔预付较多的材料采购款所致；其他应收款903.21万元，较上年年底612.04万元，增加47.57%，主要是因新购土地而缴纳土地保证金所致；在建工程16.86万元，较上年年底324.79万元，减少94.81%，主要是去年在建的AS22自动组装完工所致；无形资产8,747.47万元，较上年年底6,045.57万元，增加44.69%，主要是购买新土地所致；其他非流动资产612.64万元，较上年年底369.57万元，增加65.77%，主要是预付较多的设备采购款所致；短期借款14,600万元，较上年年底11,300万元，增加29.20%，主要是因资金需求而增加了借款所致；预收款项1,622.55万元，较上年年底861.33万元，增加88.38%，主要是子公司舜宇贝尔项目扩展而预收较多款项所致；应付职工薪酬1,131.98万元，较上年年底1,753.88万元，减少35.46%，主要是支付2018年年终奖金所致；其他应付款985.16万元，较上年年底739.61万元，增加33.20%，主要是应付股利等款项增加所致。

（三）经营成果

报告期内，公司其他收益451.77万元，较上年同期22.27万元，增加1928.56%，主要是本期收到较多政府补助所致；营业外收入1.85万元，较上年同期20.31万元，减少90.91%，主要是今年收到的质量损失赔款少于去年所致；所得税费用219.83万元，较上年同期414.59万元，减少46.98%，主要是利润减少导致所得税费用减少。

公司经营活动产生的现金流量净流出237.16万元，较上年同期的净流出758.91万元，减少净流出68.75%，主要是本期收到400多万的政府补助款，以及减少缴纳税费所致。投资活动产生的现金净流出3,352.42万元，较上年同期的净流出1,470.39万元，净流出增加128%，主要是本期新购土地支出较多所致。筹资活动产生的现金流量净额3,151.32万元，较上年同期1,846.92万元，增加70.63%，主要是因资金需求本期新增借款所致。 报告期内，公司的产品服务、核心团队与关键技术、供应商和客户无重大变化。

三、 风险与价值

应对措施：舜宇电子书面承诺未经舜宇模具的书面同意，其将不在担保期限内撤销或终止前述担保；上述担保期限到期后，如舜宇模具经营或财务状况未出现重大不利事件（如到期未能偿还银行借款等），其将继续为舜宇模具提供融资支持，在上述债务范围内提供担保。 6、高新技术企业资质不能获批的风险 公司于2018年对高新技术企业证书重新申请认定并成功获批，有效期三年。到期后，公司需要重新申请国家高新技术企业资质，但存在不能获批的风险。如公司未能通过国家高新技术企业资质的审核，将不能享有国家高新技术企业的税收优惠，会对公司的税负、盈利带来不利影响。 应对措施：公司将严格参照《高新技术企业认定管理办法》的规定，坚持自主研发路线，加大研发投入，争取在各方面持续保持高新技术企业认定条件，保证公司各项指标能够满足该项资质的认定标准，能够持续获得高新技术企业资质。 7、异地生产基地运营风险 从2015年至今，公司陆续在武汉、柳州、印尼、重庆等地新建生产基地。各生产基地的陆续建设，是在客户有项目需求的前提下启动的，有利于公司市场的开拓和业务的扩大，但同时，也存在一定的市场风险、经营风险和管理风险。新工厂如何步入稳定运营轨道，消化各项费用，保质保量实现稳定生产，实现较好的盈利，都将是面临的风险与挑战。 应对措施：公司将利用总部在市场、研发、财务、生产、行政人事等环节上的管理体系对各制造基地进行管理覆盖，并同时完善生产基地内部相关管理制度，健全考核、监督机制、强化风险管理，以及时发现和降低风险，确保各生产基地尽快步入稳定运营轨道。

四、 企业社会责任

（一） 精准扶贫工作情况

□适用 √不适用

（二） 其他社会责任履行情况

五、 对非标准审计意见审计报告的说明

□适用 √不适用

第四节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	□是 √否
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	四.二.(一)
是否存在偶发性关联交易事项	√是 □否	四.二.(二)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	四.二.(三)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	四.二.(四)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在利润分配或公积金转增股本的情况	√是 □否	四.二.(五)
是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项	□是 √否
是否存在存续至本期的债券融资事项	□是 √否
是否存在存续至本期的可转换债券相关情况	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

二、 重要事项详情

(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力	-	-
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售	4,000,000	54,310.34
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）	-	-
4．财务资助（挂牌公司接受的）	-	-
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	-	-
6．其他	288,000	129,481.56

注：2019年4月24日，公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》，并提交2018年年度股东大会审议：1、公司下属控股子公司宁波舜宇贝尔自动化有限公司向宁波舜宇电子有限公司提供智能仓储、工装设备等业务；2、舜宇贝尔向舜宇电子租赁厂房。2019年4月26日，公司发布《关于预计2019年度日常性关联交易的公告》（公告编号：2019-015）。

(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

关联方	交易内容	交易金额	是否履行必要决策程序	临时公告披露时间	临时公告编号
倪文军、贺宗贵	为公司在宁波银行6000万元的授信额度提供最高额保证担保	60,000,000	已事前及时履行	2019年1月22日	2019-005

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

(三) 承诺事项的履行情况

上述关联交易是关联方对公司的支持，对公司整体运营和发展起到积极的促进作用，不会对公司和全体股东的利益造成损害。承诺主体

承诺主体	承诺开始时间	承诺结束时间	承诺来源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履行情况
实际控制人或控股股东	2014/10/17	/	挂牌	同业竞争承诺	详见“承诺事项详细情况”第一条	正在履行中
董监高	2014/10/17	/	挂牌	同业竞争承诺	详见“承诺事项详细情况”第一条	正在履行中
实际控制人或控股股东	2014/10/17	/	挂牌	劳动用工承诺	详见“承诺事项详细情况”第二条	正在履行中
董监高	2014/10/17	/	挂牌	限售承诺	详见“承诺事项详细情况”第三条	正在履行中
其他	2018/4/20	/	授信担保	授信担保承诺	详见“承诺事项详细情况”第四条	正在履行中

承诺事项详细情况：

公司挂牌时，控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了避免同业竞争《承诺函》，表示其在承诺函出具日未从事或参与和公司存在同业竞争的行为，并承诺为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人及其关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 报告期内，公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均严格履行了上述义务，未

2、关于劳动用工损失的承诺 公司挂牌时实际控制人承诺如因劳动用工不符合法律、法规和规范性文件给公司造成损失的将予以赔偿。 报告期内，公司未发生因劳动用工不符合法律、法规和规范性文件给公司造成损失的事项。 3、股份锁定的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事长倪文军承诺：本人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。本人在担任公司董事、高级管理人员期间，每年直接或间接转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。本人若自公司离职，在离职后半年内，不转让所持有的公司股份。 公司董事、总经理贺宗贵承诺：本人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。本人在担任公司董事、高级管理人员期间，每年直接或间接转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。本人若自公司离职，在离职后半年内，不转让所持有的公司股份。 报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事长倪文军和公司董事、总经理贺宗贵未有违反上述承诺的事项。 4、关于舜宇电子为公司银行综合授信担保的承诺 舜宇电子为本公司在中国农业银行股份有限公司的授信额度提供最高额保证，担保期限自2018年11月21日至2021年11月20日。舜宇电子书面承诺未经舜宇模具的书面同意，其将不在担保期限内撤销或终止前述担保；上述担保期限到期后，如舜宇模具经营或财务状况未出现重大不利事件（如到期未能偿还银行借款等），其将继续为舜宇模具提供融资支持，在上述债务范围内提供担保。 报告期内，舜宇电子履行上述承诺，未在担保期限内撤销或终止。

(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例	发生原因
货币资金	质押	17,093,401.78	2.60%	用于开具承兑汇票
应收票据	质押	38,765,378.84	5.90%	用于开具小额票据
固定资产	抵押	13,210,427.95	2.01%	用于取得银行借款
无形资产	抵押	48,288,857.76	7.35%	用于取得银行借款
总计	-	117,358,066.33	17.86%	-

(五) 利润分配与公积金转增股本的情况

1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位：元或股

股利分配日期	（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2019年7月9日	0.57	-	-
合计	0.57	-	-

2、 报告期内的权益分派预案

□适用 √不适用

报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：

√适用 □不适用

2019年7月1日，公司发布《2018年年度权益分派实施公告》（公告编号：2019-022）：以公司现有总股本55,770,000股为基数，向全体股东每10股派0.570000元人民币现金。权益登记日为：2019年7月8日，除权除息日为：2019年7月9日。

第五节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 报告期期末普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例		数量	比例
无限售条件股份	无限售股份总数	23,452,500	42.05%	0	23,452,500	42.05%
	其中：控股股东、实际控制人	7,000,000	12.55%	0	7,000,000	12.55%
	董事、监事、高管	10,772,500	19.32%	0	10,772,500	19.32%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
有限售条件股份	有限售股份总数	32,317,500	57.95%	0	32,317,500	57.95%
	其中：控股股东、实际控制人	21,000,000	37.66%	0	21,000,000	37.66%
	董事、监事、高管	32,317,500	57.95%	0	32,317,500	57.95%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本		55,770,000	-	0	55,770,000	-
普通股股东人数		12

(二) 报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况

单位：股

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	股比例	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	倪文军	28,000,000	0	28,000,000	50.21%	21,000,000	7,000,000
2	贺宗贵	12,630,000	0	12,630,000	22.65%	9,472,500	3,157,500
3	王芳	2,800,000	0	2,800,000	5.02%	0	2,800,000
4	黄建壮	2,180,000	0	2,180,000	3.91%	0	2,180,000
5	宁波万舜投资管理合伙企业（有限合伙）	2,100,000	0	2,100,000	3.77%	0	2,100,000
6	宁波众宇投资管理合伙企业（有限合伙）	2,100,000	0	2,100,000	3.77%	0	2,100,000
合计		49,810,000	0	49,810,000	89.33%	30,472,500	19,337,500
截至报告期末，公司股东倪文军持有股东宁波万舜投资管理合伙企业（有限公司）55.67%的财产份额并且担任其执行事务合伙人。公司股东贺宗贵持有股东宁波众宇投资管理合伙企业（有限公司）45.71%的财产份额并且担任其执行事务合伙人。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

√是 □否

倪文军先生：1968年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1984年6月至1986年1月在余姚食品厂工作；1986年1月至1992年6月在余姚市第二光学仪器厂任生产主管；1992年6月至2001年12月在宁波（奇东）光电仪器有限公司任副总经理；2002年1月至今在宁波舜宇电子有限公司任董事长、总经理；2002年1月至2013年12月在宁波舜宇模具有限公司任董事长；2007年5月至2016年4月在杭州天文科技有限公司任监事；2008年1月至今在宁波舜宇内窥镜有限公司任董事长；2014年1月至今在宁波舜宇模具股份有限公司公司任董事长；2014年7月至今在滁州舜宇模具有限责任公司任执行董事；2015年7月至今在宁波万舜投资管理合伙企业（有限合伙）任执行合伙人；2015年10月至今在武汉舜宇通达汽车零部件有限公司任执行董事；2015年12月至今在柳州舜宇模具有限责任公司任执行董事；2016年9月至今在武汉舜宇模具有限责任公司任执行董事；2017年4月至今在宁波舜宇贝尔自动化有限公司任董事长；2018年2月1日至今在杭州舜立光电科技有限公司任董事长。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	学历	任期	是否在公司领取薪酬
倪文军	董事长	男	1968年9月	硕士	2016.12.27-2019.12.26	否
贺宗贵	董事兼总经理	男	1971年9月	硕士	2016.12.27-2019.12.26	是
龚晔	董事	男	1965年3月	硕士	2016.12.27-2019.12.26	否
于学泳	董事兼副总经理	男	1974年5月	大专	2017.05.18-2019.12.26	是
陈震聪	独立董事	男	1964年3月	硕士	2017.05.18-2019.12.26	否
赵英敏	独立董事	女	1967年11月	本科	2017.05.18-2019.12.26	否
朱万合	独立董事	男	1974年1月	硕士	2017.05.18-2019.12.26	否
贺宗照	监事会主席	男	1971年10月	大专	2016.12.27-2019.12.26	否
范依清	监事	女	1982年10月	本科	2017.07.29-2019.12.26	是
廖钢	监事	男	1970年6月	大专	2016.12.27-2019.12.26	是
董云	董事会秘书	男	1971年8月	大专	2016.12.27-2019.12.26	是
张映丽	财务负责人	女	1978年9月	大专	2016.12.27-2019.12.26	是
董事会人数：						7
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						4

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

(二) 持股情况

单位：股

董事长倪文军先生为公司控股股东及实际控制人。姓名

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例	期末持有股票期权数量
倪文军	董事长	28,000,000	-	28,000,000	50.21%	-
贺宗贵	董事兼总经理	12,630,000	-	12,630,000	22.65%	-
龚晔	董事	1,540,000	-	1,540,000	2.76%	-
于学泳	董事兼副总经理	-	-	-	-	-
陈震聪	独立董事	-	-	-	-	-
赵英敏	独立董事	-	-	-	-	-
朱万合	独立董事	-	-	-	-	-
贺宗照	监事会主席	920,000	-	920,000	1.65%	-
范依清	监事	-	-	-	-	-
廖钢	监事	-	-	-	-	-
董云	董事会秘书	-	-	-	-	-

张映丽	财务负责人	-	-	-	-	-
合计	-	43,090,000	0	43,090,000	77.27%	0

注：截至报告期末，于学泳通过公司持股平台间接持有公司股份12万股，占公司股本总额0.22%；廖钢通过持股平台间接持有公司股份6万股，占公司股本总额0.11%；范依清通过公司持股平台间接持有公司股份6万股，占公司股本总额0.11%；董云通过公司持股平台间接持有公司股份8万股，占公司股本总额0.14%；张映丽通过公司持股平台间接持有公司股份5万股，占公司股本总额0.09%。

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

□适用 √不适用

报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历

□适用 √不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	期末人数
行政管理人员	221	171
生产人员	724	736
销售人员	26	27
技术人员	289	243
财务人员	39	37
员工总计	1,299	1,214

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	9	8
本科	112	113
专科	249	235
专科以下	929	858
员工总计	1,299	1,214

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

报告期内，公司保持正常的人员流动率，总体相对稳定。 为适应发展战略及业务扩展的人才需要，公司加强招聘渠道的建设和管理，通过网络招聘、内外部举荐等多方渠道，从国内外引进相关业务类、技术类等高精尖人才；通过与高校合作，招聘专业优秀的

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

□适用 √不适用

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第七节 财务报告

一、 审计报告

是否审计

否

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	六、1	29,516,952.83	39,991,826.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-
衍生金融资产
应收票据及应收账款		175,816,650.46	181,652,566.51
其中：应收票据	六、2	59,449,160.43	59,744,078.48
应收账款	六、3	116,367,490.03	121,908,488.03
应收款项融资
预付款项	六、4	5,409,672.45	3,588,541.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	六、5	9,032,060.46	6,120,361.64
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	六、6	111,670,295.58	122,282,306.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	六、7	3,681,557.21	2,988,007.74
流动资产合计		335,127,188.99	356,623,609.60
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
可供出售金融资产	六、8	-	21,875,509.67
其他债权投资
持有至到期投资		-

长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	六、9	21,875,509.67
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	六、10	135,864,426.28	138,700,636.99
在建工程	六、11	168,644.94	3,247,876.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	六、12	87,474,679.82	60,455,716.28
开发支出
商誉
长期待摊费用	六、13	65,394,931.37	57,054,697.09
递延所得税资产	六、14	4,548,957.39	5,224,455.83
其他非流动资产	六、15	6,126,442.16	3,695,679.77
非流动资产合计		321,453,591.63	290,254,571.92
资产总计		656,580,780.62	646,878,181.52
流动负债：
短期借款	六、16	146,000,000.00	113,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-
衍生金融负债
应付票据及应付账款		147,689,004.90	184,481,218.35
其中：应付票据	六、17	58,928,280.73	71,233,599.22
应付账款	六、18	88,760,724.17	113,247,619.13
预收款项	六、19	16,225,547.33	8,613,329.95
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	六、20	11,319,836.92	17,538,822.25
应交税费	六、21	4,186,776.85	3,936,950.54
其他应付款	六、22	9,851,567.16	7,396,134.95
其中：应付利息	六、22		156,695.91
应付股利	六、22	3,178,890.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债

一年内到期的非流动负债	六、23	13,288,900.00
其他流动负债
流动负债合计		348,561,633.16	334,966,456.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	六、24		13,340,410.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	六、25	174,333.34	185,955.56
递延所得税负债	六、14	370,661.54	370,661.54
其他非流动负债
非流动负债合计		544,994.88	13,897,027.10
负债合计		349,106,628.04	348,863,483.14
所有者权益（或股东权益）：
股本	六、26	55,770,000.00	55,770,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	六、27	104,437,712.05	104,367,837.07
减：库存股
其他综合收益	六、28	-828,739.12	-758,786.68
专项储备
盈余公积	六、29	10,541,715.28	10,541,715.28
一般风险准备
未分配利润	六、30	128,016,421.69	119,407,588.91
归属于母公司所有者权益合计		297,937,109.90	289,328,354.58
少数股东权益		9,537,042.68	8,686,343.80
所有者权益合计		307,474,152.58	298,014,698.38
负债和所有者权益总计		656,580,780.62	646,878,181.52

法定代表人：倪文军 主管会计工作负责人：张映丽 会计机构负责人：张映丽

(二) 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：

货币资金		21,786,824.68	32,869,726.20
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-
衍生金融资产
应收票据	十四、1	55,602,596.23	58,517,047.15
应收账款	十四、2	96,259,711.50	104,284,855.05
应收款项融资
预付款项		8,876,612.10	2,011,179.89
其他应收款	十四、3	70,987,491.11	82,173,582.40
其中：应收利息	十四、3	5,588,499.75	3,935,756.84
应收股利
买入返售金融资产
存货		73,064,817.93	78,061,759.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,880,873.83	779,118.05
流动资产合计		328,458,927.38	358,697,267.89
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产			21,875,509.67
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十四、4	55,016,072.81	55,016,072.81
其他权益工具投资		21,875,509.67
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		43,218,069.86	41,869,615.48
在建工程			3,247,876.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		76,152,971.67	49,194,355.32
开发支出
商誉
长期待摊费用		43,591,290.35	44,856,208.59
递延所得税资产		2,128,663.39	2,061,012.77
其他非流动资产		2,312,442.16	412,689.77
非流动资产合计		244,295,019.91	218,533,340.70
资产总计		572,753,947.29	577,230,608.59
流动负债：

短期借款		146,000,000.00	113,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-
衍生金融负债
应付票据		58,928,280.73	71,700,328.34
应付账款		56,011,976.54	87,947,980.93
预收款项		10,452,465.99	5,843,829.95
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬		7,836,651.20	11,344,960.96
应交税费		1,756,231.08	973,353.06
其他应付款		5,049,045.93	3,276,394.85
其中：应付利息			156,979.17
应付股利		3,178,890.00
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		13,288,900.00
其他流动负债
流动负债合计		299,323,551.47	294,086,848.09
非流动负债：
长期借款			13,340,410.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		174,333.34	185,955.56
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		174,333.34	13,526,365.56
负债合计		299,497,884.81	307,613,213.65
所有者权益：
股本		55,770,000.00	55,770,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		104,437,712.05	104,367,837.07
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		10,541,715.28	10,541,715.28

一般风险准备
未分配利润		102,506,635.15	98,937,842.59
所有者权益合计		273,256,062.48	269,617,394.94
负债和所有者权益合计		572,753,947.29	577,230,608.59

法定代表人：倪文军 主管会计工作负责人：张映丽 会计机构负责人：张映丽

(三) 合并利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	六、31	190,040,966.98	223,396,238.71
其中：营业收入	六、31	190,040,966.98	223,396,238.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		181,196,172.98	200,092,999.02
其中：营业成本	六、31	146,295,084.63	165,119,508.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	六、32	2,052,810.45	2,163,698.35
销售费用	六、33	6,186,919.36	7,073,148.75
管理费用	六、34	12,870,318.95	13,643,489.28
研发费用	六、35	10,129,123.67	9,355,791.88
财务费用	六、36	2,658,373.47	2,330,856.47
其中：利息费用	六、36	2,736,200.30	2,290,249.45
利息收入	六、36	61,792.87	23,002.14
信用减值损失	六、38	1,003,542.45
资产减值损失	六、39		406,505.80
加：其他收益	六、37	4,517,722.22	222,706.38
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）	六、40	56,348.23	38,872.36
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		13,418,864.45	23,564,818.43
加：营业外收入	六、41	18,474.93	203,148.85
减：营业外支出	六、42	7,169.72	3,679.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		13,430,169.66	23,764,287.60
减：所得税费用	六、43	2,198,318.00	4,145,887.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		11,231,851.66	19,618,399.83
其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		11,231,851.66	19,618,399.83
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
(二)按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益		-555,871.12	-102,373.93
2.归属于母公司所有者的净利润		11,787,722.78	19,720,773.76
六、其他综合收益的税后净额	六、28	-69,952.44	-478,572.16
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额	六、28	-69,952.44	-478,572.16
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	六、28	-69,952.44	-478,572.16
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益		-
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益		-
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	六、28	-69,952.44	-478,572.16
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		11,161,899.22	19,139,827.67
归属于母公司所有者的综合收益总额		11,717,770.34	19,242,201.60
归属于少数股东的综合收益总额		-555,871.12	-102,373.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	十五、2	0.21	0.35
（二）稀释每股收益（元/股）	十五、2	0.21	0.35

法定代表人：倪文军 主管会计工作负责人：张映丽 会计机构负责人：张映丽

(四) 母公司利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十四、5	163,290,684.04	197,600,609.77
减：营业成本	十四、5	138,300,661.11	164,124,803.78
税金及附加		936,279.13	1,177,578.29
销售费用		2,895,470.08	3,031,485.00
管理费用		5,629,520.97	6,321,217.96
研发费用		7,898,395.39	7,925,862.94
财务费用		1,034,246.27	365,156.15
其中：利息费用		2,735,917.03	2,290,249.45
利息收入		1,673,950.12	1,974,722.94
加：其他收益		1,388,422.22	22,706.38
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-746,889.11
资产减值损失（损失以“-”号填列）			-312,972.45
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-31,114.50	48,766.01
汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		7,206,529.70	14,413,005.59
加：营业外收入			100,000.00
减：营业外支出			3,679.68
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		7,206,529.70	14,509,325.91
减：所得税费用		458,847.14	2,243,677.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		6,747,682.56	12,265,648.50
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		6,747,682.56	12,265,648.50
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益		-
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益		-
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		6,747,682.56	12,265,648.50
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

法定代表人：倪文军 主管会计工作负责人：张映丽 会计机构负责人：张映丽

(五) 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		130,724,732.94	181,352,448.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额		-
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		341,300.00
收到其他与经营活动有关的现金	六、45	11,195,030.21	1,944,050.95
经营活动现金流入小计		142,261,063.15	183,296,499.23

购买商品、接受劳务支付的现金		63,737,706.81	104,667,063.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		56,753,084.29	53,836,338.73
支付的各项税费		10,867,386.68	19,548,367.90
支付其他与经营活动有关的现金	六、45	13,274,453.15	12,833,780.22
经营活动现金流出小计		144,632,630.93	190,885,550.81
经营活动产生的现金流量净额		-2,371,567.78	-7,589,051.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		213,148.31	443,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		213,148.31	443,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		33,737,330.39	14,273,511.29
投资支付的现金			873,875.37
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		33,737,330.39	15,147,386.66
投资活动产生的现金流量净额		-33,524,182.08	-14,703,886.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,406,070.00	848,272.55
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		90,000,000.00	70,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		91,406,070.00	70,848,272.55
偿还债务支付的现金		57,000,000.00	50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		2,892,896.20	2,379,098.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		59,892,896.20	52,379,098.75
筹资活动产生的现金流量净额		31,513,173.80	18,469,173.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		44,359.70	-40,213.87

五、现金及现金等价物净增加额		-4,338,216.36	-3,863,978.31
加：期初现金及现金等价物余额	六、46	16,761,767.41	24,968,993.87
六、期末现金及现金等价物余额	六、46	12,423,551.05	21,105,015.56

法定代表人：倪文军 主管会计工作负责人：张映丽 会计机构负责人：张映丽

(六) 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		84,009,508.87	105,126,482.36
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		9,234,901.87	18,530,652.24
经营活动现金流入小计		93,244,410.74	123,657,134.60
购买商品、接受劳务支付的现金		55,513,288.77	77,039,888.06
支付给职工以及为职工支付的现金		30,839,854.54	28,937,261.19
支付的各项税费		4,396,028.74	14,941,907.69
支付其他与经营活动有关的现金		6,994,972.90	14,088,896.07
经营活动现金流出小计		97,744,144.95	135,007,953.01
经营活动产生的现金流量净额		-4,499,734.21	-11,350,818.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		13,000.00	443,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		13,000.00	443,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		30,567,028.25	6,020,267.61
投资支付的现金			815,340.24
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		30,567,028.25	6,835,607.85
投资活动产生的现金流量净额		-30,554,028.25	-6,392,107.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		90,000,000.00	70,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		90,000,000.00	70,000,000.00

偿还债务支付的现金		57,000,000.00	50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		2,892,896.20	2,401,234.87
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		59,892,896.20	52,401,234.87
筹资活动产生的现金流量净额		30,107,103.80	17,598,765.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			-10,657.06
五、现金及现金等价物净增加额		-4,946,658.66	-154,818.19
加：期初现金及现金等价物余额		9,640,081.56	14,604,186.70
六、期末现金及现金等价物余额		4,693,422.90	14,449,368.51

法定代表人：倪文军 主管会计工作负责人：张映丽 会计机构负责人：张映丽

第八节 财务报表附注

一、 附注事项

（一） 附注事项索引

事项	是或否	索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化	√是 □否	(二).1
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化	□是 √否
3．是否存在前期差错更正	□是 √否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征	□是 √否
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化	□是 √否
6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人	□是 √否
7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息	□是 √否
8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项	□是 √否
9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化	□是 √否
10．重大的长期资产是否转让或者出售	□是 √否
11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化	□是 √否
12．是否存在重大的研究和开发支出	□是 √否
13．是否存在重大的资产减值损失	□是 √否
14．是否存在预计负债	□是 √否

（二） 附注事项详情

1、 会计政策变更

②财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司根据以上要求编制了财务报表。

二、 报表项目注释

宁波舜宇模具股份有限公司2019年1-6月财务报表附注

（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、公司基本情况

宁波舜宇模具股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为宁波舜宇模具有限公司（以下简称“有限公司”），系由宁波舜宇电子有限公司和贺宗贵投资设立的有限责任公司，公司于2002年4月5日取得由宁波市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，注册号为3302811003787，公司法人代表倪文军。历经历次股权转让及增资，截止2013年12月1日，有限公司注册资本为1,200.00万元，实收资本为1,200.00万元，其中倪文军出资960.00万元，占实收资本的80%，贺宗贵出资240万元，占实收资本的20%。2013年12月2日根据有限公司股东会决议，有限公司整体变更设立为股份有限公司，变更前后各股东的持股比例不变，以2013年9月30日经审计后的有限公司净资产，按2013年9月30日各股东占有限公司股权的比例折为股份有限公司股本，折股后倪文军持有2,800.00万股，占公司股份总额的80.00%，贺宗贵持有700.00万股，占公司股份总额的

20.00%。

2014年7月根据公司股东会决议，公司申请增加股本人民币710万元，其中贺宗贵出资563万元，龚晔出资84万元，贺宗照出资63万元。

2015年9月23日根据公司股东会决议，公司申请增加股本420万元，其中宁波众宇投资管理合伙企业（有限合伙）缴纳出资款人民币470.4万元，其中210万元计入股本，差额260.4万元计入资本公积；宁波众舜投资管理合伙企业（有限合伙）缴纳出资人民币

470.4万元：其中210万元计入股本人民币，差额260.4万元计入资本公积。

2015年12月2日根据公司股东会决议，公司申请增加股本200万元，其中王芳缴纳出资人民币620万元，其中200万元计入股本，差额420万元计入资本公积。本次增资后，公司的股本为4,830万股，其中：倪文军出资2800万元，占股本57.97%；贺宗贵出资1263万元，占股本26.15%；宁波众宇投资管理合伙企业（有限合伙）出资210万元，占股本

4.35%；宁波众舜投资管理合伙企业（有限合伙）出资210万元，占股本4.35%；王芳出资200万元，占股本4.14%；龚晔出资84万元，占股本1.74%；贺宗照出资63万元，占股本1.30%。

2017年2月9日根据公司股东会决议，公司申请新增的注册资本747.00万元，其中：

龚晔出资735.00万元，其中70.00万元计入股本，差额665.00万元计入资本公积（股本溢价）；贺宗照出资304.50元，其中29.00万元计入股本，差额275.50万元计入资本公积

（股本溢价）；王芳出资840.00万元，其中80.00万元计入股本，差额760.00万元计入资本公积（股本溢价）；黄建壮出资2,289.00万元，其中218.00元计入股本，差额2,071.00万元计入资本公积（股本溢价）；李立峰出资1,050.00万元，其中100.00万元计入股本，差额950.00万元计入资本公积（股本溢价）；郑慧出资1,050.00万元，其中100.00万元计入股本，差额950.00万元计入资本公积（股本溢价）；胡智彪出资1,050.00万元，其中

100.00万元计入股本，差额950.00万元计入资本公积（股本溢价）；黄晖出资525.00万元，其中50.00万元计入股本，差额475.00万元计入资本公积（股本溢价）。本次增资后，公司的股本为5,577.00万元，其中：贺宗贵出资1,263.00万元，占股本22.64%；倪文军出资2,800.00万元，占股本50.21%；龚晔出资154.00万元，占股本2.76%；贺宗照出资

92.00万元，占股本1.65%；宁波众宇投资管理合伙企业（有限合伙）出资210.00万元，占股本3.77%；宁波万舜投资管理合伙企业（有限合伙）出资210.00万元，占股本3.77%；王芳出资280.00万元，占股本5.02%；黄建壮出资218.00万元，占股本3.91%；李立峰出资100.00万元，占股本1.79%；郑慧出资100.00万元，占股本1.79%；胡智彪出资100.00万元，占股本1.79%；黄晖出资50.00万元，占股本0.9%。经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，公司股票自2015年2月4日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券代码831906。

本财务报表业经本公司董事会于2019年8月27日决议批准报出。本公司2019年1-6月纳入合并范围的子公司共6户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。合并报表范围没有发生变化。

本公司及各子公司主要从事模具的生产和销售，注塑件的生产和销售。

二、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

四、重要会计政策和会计估计

1、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

2、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

3、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定印尼卢比为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制

权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

5、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

6、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

7、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的【即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期加权平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

8、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且

此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

9、金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风

险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

（5）各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	相同账龄的商业承兑汇票具有类似信用风险特征

②应收账款及合同资产

对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为

不同组合：

项 目	确定组合的依据
账龄组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
内部往来组合	合并范围内关联方往来款

③其他应收款

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
账龄组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
内部往来组合	合并范围内关联方往来款

10、存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、委托加工物资、库存商品、在产品及自制半成品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

11、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响

的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值

损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投

资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

12、固定资产

（1）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）各类固定资产的折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	直线法	20	5.00	4.75
机器设备	直线法	10	5.00	9.5
运输设备	直线法	4	5.00	23.75
电子设备及其他设备	直线法	3-5	5.00	19.00-31.67

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，

本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。

（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

（5）其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

13、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。

14、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

15、无形资产

（1）无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）研究与开发支出

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。

16、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括模具、租入固定资产改良等。长期待摊费用在预计受益期间按工作量法、直线法摊销。

17、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

18、职工薪酬

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

19、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

20、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情

况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内，另一在本公司合并范围外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

21、收入

（1）收入的一般确认原则

①商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

②提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

③使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

④利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）收入的具体确认原则

模具销售分为直接销售及留厂继续生产注塑件销售。直接销售：企业根据货物发出及接到客户确认验收合格的通知时予以确认收入；留厂生产注塑件销售：企业模具生产完成后经客户确认合格后确认收入。注塑件销售按照对方验收合格时予以确认收入。

22、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。】

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

23、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所

得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

24、租赁

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

25、重要会计政策、会计估计的变更

（1）会计政策变更

①执行新金融工具准则导致的会计政策变更

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。

在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。

执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：

——本公司于2019年1月1日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。

A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表

a、对合并财务报表的影响

2018年12月31日（变更前）			2019年1月1日（变更后）
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值
可供出售金融资产	以成本计量（权益工具）	21,875,509.67	其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他	21,875,509.67

2018年12月31日（变更前）			2019年1月1日（变更后）
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值
				综合收益

b、对公司财务报表的影响

2018年12月31日（变更前）			2019年1月1日（变更后）
项目	计量类别	账面价值	项目	计量类别	账面价值
可供出售金融资产	以成本计量（权益工具）	21,875,509.67	其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	21,875,509.67

B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表a、对合并报表的影响

项目	2018年12月31日（变更前）	重分类	重新计量	2019年1月1日（变更后）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
可供出售金融资产（原准则）	21,875,509.67
减：转出至其他权益工具投资		-21,875,509.67
按新金融工具准则列示的余额				——
其他权益工具投资	——
加：自可供出售金融资产（原准则）转入		21,875,509.67
按新金融工具准则列示的余额				21,875,509.67

C、首次执行日，金融资产减值准备调节表

无。

D、对2019年1月1日留存收益和其他综合收益的影响

无。

②其他会计政策变更

无。

③执行财务报表格式的影响

根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

（2）会计估计变更

无。

26、重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）金融资产减值

本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

（2）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（3）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（4）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（5）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（6）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（7）预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

五、税项

1、主要税种及税率

税种	具体税率情况
增值税	应税收入按16%、13%、10%、9%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税的7%计缴。
企业所得税	按应纳税所得额的25%、15%计缴/详见注1。

本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，于2019年1～3月期间的适用税率为16%/10%，根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39号）规定，自2019年4月1日起，适用税率调整为13%/9%。

纳税主体名称	所得税税率
宁波舜宇模具股份有限公司	15%
滁州舜宇模具有限责任公司	15%
柳州舜宇模具有限责任公司	25%
武汉舜宇模具有限责任公司	25%
武汉舜宇通达汽车零部件有限公司	25%
宁波舜宇贝尔自动化有限公司	25%
舜宇模具（印尼）有限公司	25%

2、税收优惠及批文

（1）根据宁波市科学技术局、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局三部门于2018年联合发文，2018年本公司被认定为高新技术企业，并获得编号为GR201833100479的高新技术企业证书。根据《企业所得税法》实施条例，2018年度、2019年度、2020年度公司减按15%的税率征收企业所得税。

（2）根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局于2018年联合发文，2018年滁州舜宇模具有限责任公司被认定为高新技术企业，并获得编号为GR201834001631的高新技术企业证书。根据《企业所得税法》实施条例，2018年度、2019年度、2020年度减按15%的税率征收企业所得税。

六、合并财务报表项目注释

以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指2019年1月1日，“期末”指2019年6月30日，“上年年末”指2018年12月31日，“本期”指2019年1-6月，“上年同期”指2018年1-6月。

1、货币资金

项 目

期末余额

上年年末余额

项 目	期末余额	上年年末余额
库存现金	140,561.57	9,593.53
银行存款	11,782,989.48	15,752,173.88
其他货币资金	17,593,401.78	24,230,058.78
合 计	29,516,952.83	39,991,826.19
其中：存放在境外的款项总额	1,798,821.52	459,723.12

注：其他货币资金中有17,093,401.78元用于开立银行承兑汇票，其使用受限；其中7天通知存款500,000.00元，其使用不受限。不存在应单独披露存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

项 目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票	59,449,160.43	59,639,578.48
商业承兑汇票		104,500.00
小 计	59,449,160.43	59,744,078.48
减：坏账准备
合 计	59,449,160.43	59,744,078.48

（2）期末已质押的应收票据情况

项 目	期末已质押金额
银行承兑汇票	38,765,378.84
合 计	38,765,378.84

（3）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项 目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	85,587,771.59
合 计	85,587,771.59

3、应收账款

（1）按账龄披露

账 龄	期末余额
1年以内	117,855,629.87
1至2年	1,715,237.06
2至3年	2,315,953.66
3至4年	2,266,813.99
4至5年	531,768.68

账 龄	期末余额
5年以上	1,731,122.21
小 计	126,416,525.47
减：坏账准备	10,049,035.44
合 计	116,367,490.03

（2）按坏账计提方法分类列示

类 别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款	126,416,525.47	100.00	10,049,035.44	7.95	116,367,490.03
其中：账龄组合	126,416,525.47	100.00	10,049,035.44	7.95	116,367,490.03
合 计	126,416,525.47	——	10,049,035.44	——	116,367,490.03

（续）

类 别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	131,192,219.38	100.00	9,283,731.35	7.08	121,908,488.03
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合 计	131,192,219.38	100.00	9,283,731.35	7.08	121,908,488.03

①组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款

项 目	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	117,855,629.87	5,892,781.48	5.00
1至2年	1,715,237.06	171,523.71	10.00
2至3年	2,315,953.66	694,786.10	30.00
3至4年	2,266,813.99	1,133,407.00	50.00
4至5年	531,768.68	425,414.94	80.00

项 目	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
5年以上	1,731,122.21	1,731,122.21	100.00
合 计	126,416,525.47	10,049,035.44	7.95

（3）坏账准备的情况

类 别	年初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	9,283,731.35	765,304.09			10,049,035.44
合 计	9,283,731.35	765,304.09			10,049,035.44

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为83,616,769.54元，占应收账款期末余额合计数的比例为66.14%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,180,838.48元。

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

账 龄	期末余额		上年年末余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	5,409,672.45	100.00	3,553,300.05	99.02
1至2年			35,241.47	0.98
合 计	5,409,672.45	——	3,588,541.52	——

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为1,555,778.00元，占预付账款期末余额合计数的比例为28.76%。

5、其他应收款

项 目	期末余额	上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款	9,032,060.46	6,120,361.64
合 计	9,032,060.46	6,120,361.64

（1）其他应收款

①按账龄披露

账 龄

期末余额

账 龄	期末余额
1年以内	8,648,840.33
1至2年	482,237.03
2至3年	545,212.59
小 计	9,676,289.95
减：坏账准备	644,229.49
合 计	9,032,060.46

②按款项性质分类情况

款项性质	期末账面余额	上年年末账面余额
押金保证金	8,383,873.15	5,454,216.48
往来款	911,024.70	750,601.44
备用金	252,227.10	164,905.79
借款	129,165.00	150,000.00
小 计	9,676,289.95	6,519,723.71
减：坏账准备	644,229.49	399,362.07
合 计	9,032,060.46	6,120,361.64

③坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2019年1月1日余额	399,362.07			399,362.07
2019年1月1日其他应收款账面余额在本期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提	244,867.42			244,867.42
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额	644,229.49			644,229.49

④坏账准备的情况

类 别	年初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	399,362.07	244,867.42			644,229.49
合 计	399,362.07	244,867.42			644,229.49

⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	期末余额
余姚市土地交易储备中心	押金保证金	6,793,000.00	1年以内	70.20	339,650.00
广西缔之美物业管理有限公司	押金保证金	846,626.99	1-2年、2-3年	8.75	190,903.02
柳州东城投资开发有限公司	押金保证金	339,977.95	1年以内、1-2年	3.51	19,445.73
石涛	借款	129,165.00	1年以内	1.33	6,458.25
武汉市江夏区财政局财政专户	押金保证金	110,000.00	1年以内	1.14	5,500.00
合 计	——	8,218,769.94	——	84.93	561,957.00

6、存货

（1）存货分类

项 目	期末余额
	账面余额	存货跌价准备	账面价值
原材料	15,081,696.01		15,081,696.01
库存商品	77,667,654.15	1,102,056.05	76,565,598.10
委托加工物资	1,903,902.92		1,903,902.92
在产品及自制半成品	18,633,154.92	514,056.37	18,119,098.55
合 计	113,286,408.00	1,616,112.42	111,670,295.58

（续）

项 目	上年年末余额
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	16,907,692.94	276,329.41	16,631,363.53
库存商品	87,951,132.38	2,156,293.49	85,794,838.89
委托加工物资	1,679,385.63		1,679,385.63
在产品及自制半成品	18,954,538.15	777,820.20	18,176,717.95

项 目	上年年末余额
	账面余额	跌价准备	账面价值
合 计	125,492,749.10	3,210,443.10	122,282,306.00

（2）存货跌价准备

项 目	年初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	276,329.41			276,329.41
在产品及自制半成品	777,820.20			263,763.83		514,056.37
库存商品	2,156,293.49			1,054,237.44		1,102,056.05
合 计	3,210,443.10			1,594,330.68		1,616,112.42

7、其他流动资产

项 目	期末余额	上年年末余额
待抵扣税金及预缴税金	2,881,565.26	2,255,301.32
待摊费用	799,991.95	732,706.42
合 计	3,681,557.21	2,988,007.74

8、可供出售金融资产

项 目	上年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具	21,875,509.67		21,875,509.67
其中：按成本计量的	21,875,509.67		21,875,509.67
合 计	21,875,509.67		21,875,509.67

9、其他权益工具投资

（1）其他权益工具投资情况

项 目	期末余额
B?R Automation GmbH股权投资	21,875,509.67
合 计	21,875,509.67

10、固定资产

项 目	期末余额	上年年末余额
固定资产	135,864,426.28	138,700,636.99
固定资产清理
合 计	135,864,426.28	138,700,636.99

（1）固定资产

①固定资产情况

项 目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备及其他	合 计
一、账面原值
1、年初余额	70,276,428.66	124,370,086.92	3,709,733.92	22,910,996.31	221,267,245.81
2、本期增加金额	454,545.45	4,548,616.64	671,573.84	382,397.42	6,057,133.35
（1）购置	454,545.45	694,169.62	671,573.84	382,397.42	2,202,686.33
（2）在建工程转入		3,854,447.02			3,854,447.02
（3）企业合并增加
3、本期减少金额		339,625.00	571,825.46	11,965.81	923,416.27
（1）处置或报废		339,625.00	571,825.46	11,965.81	923,416.27
4、期末余额	70,730,974.11	128,579,078.56	3,809,482.30	23,281,427.92	226,400,962.89
二、累计折旧
1、年初余额	18,370,118.80	48,882,676.33	2,038,153.28	13,275,660.41	82,566,608.82
2、本期增加金额	1,723,035.36	5,497,758.13	270,247.21	1,314,069.50	8,805,110.20
（1）计提	1,723,035.36	5,497,758.13	270,247.21	1,314,069.50	8,805,110.20
3、本期减少金额		469,143.77	357,594.07	8,444.57	835,182.41
（1）处置或报废		469,143.77	357,594.07	8,444.57	835,182.41
4、期末余额	20,093,154.16	53,911,290.69	1,950,806.42	14,581,285.34	90,536,536.61
三、减值准备
1、年初余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置或报废
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价值	50,637,819.95	74,667,787.87	1,858,675.88	8,700,142.58	135,864,426.28
2、年初账面价值	51,906,309.86	75,487,410.59	1,671,580.64	9,635,335.90	138,700,636.99

②未办妥产权证书的固定资产情况

项 目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物	13,227,336.58	因规划调整，无法办理

11、在建工程

项 目	期末余额	上年年末余额
在建工程	168,644.94	3,247,876.29
工程物资
合 计	168,644.94	3,247,876.29

（1）在建工程

①在建工程情况

项 目	期末余额			上年年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
AS22智能组装集成系统				3,247,876.29		3,247,876.29
武汉厂房项目	168,644.94		168,644.94
合 计	168,644.94		168,644.94	3,247,876.29		3,247,876.29

②重要在建工程项目本期变动情况

项目名称	预算数	年初余额	金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额
AS22智能组装集成系统	3,833,434.00	3,247,876.29	606,570.73	3,854,447.02
合 计	3,833,434.00	3,247,876.29	606,570.73	3,854,447.02

（续）

工程名称	工程累计投入占预算比例（%）	进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率（%）	资金来源
AS22智能组装集成系统	100.00	100.00				自筹
合 计

12、无形资产

（1）无形资产情况

项 目	土地使用权	软件	合 计
一、账面原值
1、年初余额	63,266,505.00	5,486,590.62	68,753,095.62
2、本期增加金额	27,576,180.00	214,055.44	27,790,235.44
（1）购置	27,576,180.00	214,055.44	27,790,235.44

项 目	土地使用权	软件	合 计
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3、本期减少金额
（1）处置
（2）失效且终止确认的部分
4、期末余额	90,842,685.00	5,700,646.06	96,543,331.06
二、累计摊销
1、年初余额	3,202,887.88	5,094,491.46	8,297,379.34
2、本期增加金额	608,777.22	162,494.68	771,271.90
（1）计提	608,777.22	162,494.68	771,271.90
3、本期减少金额
（1）处置
（2）失效且终止确认的部分
4、期末余额	3,811,665.10	5,256,986.14	9,068,651.24
三、减值准备
1、年初余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价值	87,031,019.90	443,659.92	87,474,679.82
2、年初账面价值	60,063,617.12	392,099.16	60,455,716.28

（2）所有权或使用权受限制的无形资产情况

项 目	期末账面价值	本期摊销金额	受限原因
土地	48,288,857.76	608,777.22	质押取得借款

13、长期待摊费用

项 目	年初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修款及其他	3,469,866.59	269,985.66	939,270.89		2,800,581.36

项 目	年初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
模具	53,584,830.50	27,695,954.26	18,686,434.75		62,594,350.01
合 计	57,054,697.09	27,965,939.92	19,625,705.64		65,394,931.37

14、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产明细

项 目	期末余额		上年年末余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	12,262,338.47	1,915,712.82	11,797,565.82	1,810,374.88
股份支付	3,588,708.28	538,306.24	3,518,833.30	527,825.00
可弥补亏损	4,902,140.40	1,225,535.10	8,172,010.88	2,043,002.72
未实现内部交易损益	5,621,688.20	843,253.23	5,621,688.20	843,253.23
递延收益	174,333.34	26,150.00
合 计	26,549,208.69	4,548,957.39	29,110,098.20	5,224,455.83

（2）未经抵销的递延所得税负债明细

项 目	期末余额		上年年末余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制下企业合并资产评估增值	2,471,076.93	370,661.54	2,471,076.93	370,661.54
合 计	2,471,076.93	370,661.54	2,471,076.93	370,661.54

15、其他非流动资产

项 目	期末余额	上年年末余额
预付设备工程款	6,126,442.16	3,695,679.77
减：一年内到期部分
合 计	6,126,442.16	3,695,679.77

16、短期借款

（1）短期借款分类

项 目	期末余额	上年年末余额
保证并抵押借款	146,000,000.00
抵押借款		23,000,000.00
保证借款		90,000,000.00
合 计	146,000,000.00	113,000,000.00

注：

保证并抵押借款：宁波舜宇电子有限公司为本公司向中国农业银行股份有限公司余姚环城支行的借款提供最高额保证担保，最高额保证金额为162,000,000.00元，截止2019

年06月30日未归还的借款有90,000,000.00元；倪文军、贺宗贵为宁波银行股份有限公司余姚支行的借款提供连带责任保证担保，最高额保证金额为60,000,000.00元；宁波舜宇模具股份有限公司以其拥有的房产、土地使用权做为抵押，抵押物评估值为60,000,000.00元，截止2019年06月30日，未归还的借款有26,000,000.00元；本公司以自有的余姚市城区金舜东路518号房地产与土地使用权为向中国农业银行股份有限公司余姚环城支行的借款做抵押，抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注六、47，截止2019年06月30日未归还的借款有30,000,000.00元。

17、应付票据

种 类	期末余额	上年年末余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	58,928,280.73	71,233,599.22
合 计	58,928,280.73	71,233,599.22

18、应付账款

（1）应付账款列示

项 目	期末余额	上年年末余额
应付货款	88,760,724.17	113,247,619.13
合 计	88,760,724.17	113,247,619.13

注：报告期末，不存在账龄超过1年的重要应付账款。

19、预收款项

（1）预收款项列示

项 目	期末余额	上年年末余额
预收货款	16,225,547.33	8,613,329.95
合 计	16,225,547.33	8,613,329.95

注：报告期末，不存在账龄超过1年的重要预收款项。20、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	17,534,329.88	46,647,352.29	52,861,845.25	11,319,836.92
二、离职后福利-设定提存计划	4,492.37	3,886,746.67	3,891,239.04
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合 计	17,538,822.25	50,534,098.96	56,753,084.29	11,319,836.92

（2）短期薪酬列示

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	16,899,587.24	41,594,387.33	47,761,688.69	10,732,285.88
2、职工福利费	66,453.71	2,122,373.97	2,182,456.91	6,370.77
3、社会保险费	2,245.02	1,307,377.46	1,309,622.48
其中：医疗保险费	1,581.06	1,120,050.94	1,121,632.00
工伤保险费	663.96	97,213.68	97,877.64
生育保险费		90,112.84	90,112.84
4、住房公积金		1,129,745.60	1,129,745.60
5、工会经费和职工教育经费	566,043.91	493,467.93	478,331.57	581,180.27
合 计	17,534,329.88	46,647,352.29	52,861,845.25	11,319,836.92

（3）设定提存计划列示

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	3,136.81	3,768,164.27	3,771,301.08
2、失业保险费	1,355.56	118,582.40	119,937.96
3、企业年金缴费
合 计	4,492.37	3,886,746.67	3,891,239.04

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按最低缴纳基数的14%、0.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

21、应交税费

项 目	期末余额	上年年末余额
增值税	820,887.11	564,527.48
企业所得税	2,453,993.12	2,744,539.22
个人所得税	106,879.11	158,618.99
城市维护建设税	89,170.15	62,200.48
教育费附加	39,067.19	26,414.39
地方教育费附加	26,044.80	20,444.17
印花税	4,590.82	15,787.96
水利基金		5,265.49
土地使用税	385,287.38	148,473.30
房产税	245,503.23	176,959.06
残疾人保证金	15,353.94	13,720.00
合 计	4,186,776.85	3,936,950.54

22、其他应付款

项 目	期末余额	上年年末余额
应付利息		156,695.91
应付股利	3,178,890.00
其他应付款	6,672,677.16	7,239,439.04
合 计	9,851,567.16	7,396,134.95

（1）应付利息

项 目	期末余额	上年年末余额
分期付息到期还本的长期借款利息		10,190.59
短期借款应付利息		146,505.32
合 计		156,695.91

（2）应付股利

项 目	期末余额	上年年末余额
普通股股利	3,178,890.00
合 计	3,178,890.00

（3）其他应付款

①按款项性质列示

项 目	期末余额	上年年末余额
应付费用	5,645,700.88	7,086,336.78
押金保证金	123,510.00
往来款	903,466.28	153,102.26
合 计	6,672,677.16	7,239,439.04

注：报告期末不存在账龄超过1年的重要其他应付款。

23、一年内到期的非流动负债

项 目	期末余额	上年年末余额
1年内到期的长期借款（附注六、24）	13,288,900.00
合 计	13,288,900.00

24、长期借款

项 目	年末余额	年初余额
保证并抵押借款	13,288,900.00	13,340,410.00
减：一年内到期的长期借款（附注六、23）	13,288,900.00
合 计		13,340,410.00

注：2017年6月14日，本公司向宁波银行股份有限公司余姚支行借款1,700,000.00

欧元。倪文军、贺宗贵为此笔借款提供连带责任保证担保，最高额保证金额为40,000,000.00元；领东（杭州）科技有限公司以其拥有的房产、土地使用权做为抵押，抵押物评估值为40,000,000.00元；截止2019年6月30日，未归还的借款有1,700,000.00欧元，折合人民币13,288,900.00元。

25、递延收益

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	185,955.56		11,622.22	174,333.34	与资产相关的政府补助
合 计	185,955.56		11,622.22	174,333.34	—

其中，涉及政府补助的项目：

补助项目	年初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产/收益相关
余姚市2016年度“机器换人”重点专项补助	185,955.56			11,622.22		174,333.34	与资产相关
合 计	185,955.56			11,622.22		174,333.34	——

26、股本

项目	年初余额	本期增减变动（+ 、-）					期末余额
		新股	送股	转股	其他	小计
股份总数	55,770,000.00						55,770,000.00

27、资本公积

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	100,849,003.77			100,849,003.77
其他资本公积	3,518,833.30	69,874.98		3,588,708.28
合 计	104,367,837.07	69,874.98		104,437,712.05

注：本年其他资本公积增加系确认股份支付费用69,874.98元，同时增加资本公积69,874.98元，详见附注十一。

28、其他综合收益

项目

上年末

年初余额

本期发生金额

期末

	余额		所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益（或留存收益）	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东	余额
一、将重分类进损益的其他综合收益	-758,786.68	-758,786.68	-69,952.44			-69,952.44		-828,739.12
其中：外币财务报表折算差额	-758,786.68	-758,786.68	-69,952.44			-69,952.44		-828,739.12
其他综合收益合计	-758,786.68	-758,786.68	-69,952.44			-69,952.44		-828,739.12

29、盈余公积

项 目	上年年末余额	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	10,541,715.28	10,541,715.28			10,541,715.28
合 计	10,541,715.28	10,541,715.28			10,541,715.28

注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

30、未分配利润

项 目	本 期	上 期
调整前上年末未分配利润	119,407,588.91	90,447,114.38
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润	119,407,588.91	90,447,114.38
加：本期归属于母公司股东的净利润	11,787,722.78	19,720,773.76
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	3,178,890.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	128,016,421.69	110,167,888.14

31、营业收入和营业成本

项 目	本期发生额		上年同期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	186,040,230.66	142,500,361.78	220,621,495.52	162,481,133.81
其他业务	4,000,736.32	3,794,722.85	2,774,743.19	2,638,374.68
合 计	190,040,966.98	146,295,084.63	223,396,238.71	165,119,508.49

32、税金及附加

项 目	本期发生额	上年同期发生额
城市维护建设税	567,192.43	879,390.58
教育费附加	249,865.12	377,775.13
地方教育费附加	166,549.08	251,850.11
印花税	29,055.20	95,509.41
土地使用税	511,389.20	279,448.52
房产税	424,916.83	223,467.70
水利建设基金		56,256.90
其他	103,842.59
合 计	2,052,810.45	2,163,698.35

注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。

33、销售费用

项 目	本期发生额	上年同期发生额
运费及仓储费	3,196,477.21	4,276,518.47
职工薪酬	2,053,216.20	1,938,303.63
交际应酬费	624,666.75	452,532.04
差旅费	182,401.55	105,777.75
进口关税	4,244.90	91,811.85
代理费	36,531.46	64,441.68
办公费	3,454.39	51,294.53
折旧	35,837.70	37,326.30
其它	39,889.20	37,442.50
通讯费	10,200.00	17,700.00
合 计	6,186,919.36	7,073,148.75

34、管理费用

项 目	本期发生额	上年同期发生额
职工薪酬	7,988,272.27	8,801,733.20

项 目	本期发生额	上年同期发生额
折旧与摊销	1,339,910.48	1,462,342.23
上市费用	458,207.18	476,089.89
业务招待费	178,512.69	448,804.26
办公费	379,144.05	475,455.93
差旅费	419,903.62	340,819.68
汽车费用	224,229.30	245,945.70
咨询费	412,264.65	215,835.15
劳务费	214,219.32	153,584.39
物料消耗	145,271.76	104,145.51
其他	1,110,383.63	918,733.34
合 计	12,870,318.95	13,643,489.28

35、研发费用

项 目	本期发生额	上年同期发生额
直接投入	3,440,306.09	5,300,573.41
职工薪酬	5,357,390.35	3,375,472.14
折旧与摊销	559,798.01	507,022.58
其他	771,629.22	172,723.75
合 计	10,129,123.67	9,355,791.88

36、财务费用

项 目	本期发生额	上年同期发生额
利息支出	2,736,200.30	2,290,249.45
减：利息收入	61,792.87	23,002.14
汇兑损益	-66,253.66	13,498.78
其他	50,219.70	50,110.38
合 计	2,658,373.47	2,330,856.47

37、其他收益

项 目	本期发生额	上年同期发生额	计入本期非经常性损益的金额
政府补助	4,517,722.22	222,706.38	4,517,722.22
合 计	4,517,722.22	222,706.38	4,517,722.22

38、信用减值损失

项 目

本期发生额

上年同期发生额

项 目	本期发生额	上年同期发生额
应收账款坏账损失	758,675.03	——
其他应收款坏账损失	244,867.42	——
合 计	1,003,542.45

39、资产减值损失

项 目	本期发生额	上年同期发生额
坏账损失	——	406,505.80
合 计		406,505.80

40、资产处置收益

项 目	本期发生额	上年同期发生额	计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置利得	56,348.23	48,766.01	56,348.23
固定资产处置损失		9,893.65
合 计	56,348.23	38,872.36	56,348.23

41、营业外收入

项 目	本期发生额	上年同期发生额	计入本期非经常性损益的金额
与企业日常活动无关的政府补助		100,000.00
其他	18,474.93	2,397.28	18,474.93
索赔收入		100,751.57
合 计	18,474.93	203,148.85	18,474.93

42、营业外支出

项 目	本期发生额	上年同期发生额	计入本期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失	6,369.72		6,369.72
其中：固定资产	6,369.72		6,369.72
罚款支出	800.00	3,676.57	800.00
滞纳金		3.11
合 计	7,169.72	3,679.68	7,169.72

43、所得税费用

（1）所得税费用表

项 目	本期发生额	上年同期发生额
当期所得税费用	1,522,819.56	3,501,014.37

项 目	本期发生额	上年同期发生额
递延所得税费用	675,498.44	644,873.40
合 计	2,198,318.00	4,145,887.77

（2）会计利润与所得税费用调整过程

项 目	本期发生额
利润总额	13,430,169.66
按法定/适用税率计算的所得税费用	2,014,525.45
子公司适用不同税率的影响	-60,677.38
调整以前期间所得税的影响	149,413.41
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	102,699.03
额外可扣除费用的影响	-985,085.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-66,253.85
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,043,696.87
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化
所得税费用	2,198,318.00

44、其他综合收益

详见附注六、28。

45、现金流量表项目

（1）收到其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上年同期发生额
利息收入	61,792.87	23,002.14
往来款等	784,000.00
票据保证金	6,154,386.19	499,820.81
除税费返还外的其他政府补助收入	4,194,851.15	1,421,228.00
合 计	11,195,030.21	1,944,050.95

（2）支付其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上年同期发生额
费用	10,598,453.15	9,256,494.11
往来款等		3,577,286.11
保证金	2,676,000.00
合 计	13,274,453.15	12,833,780.22

46、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料	本期金额	上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	11,231,851.66	19,618,399.83
加：资产减值准备	1,003,542.45	406,505.80
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	8,805,110.20	8,239,707.72
无形资产摊销	771,271.90	792,164.29
长期待摊费用摊销	19,625,705.64	6,464,503.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-56,348.23	38,872.36
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	6,369.72
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	2,736,200.30	2,290,249.45
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	675,498.44	644,873.40
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	12,206,341.10	-4,121,508.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-21,496,603.25	-45,206,295.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-37,880,507.71	3,243,475.51
其他
经营活动产生的现金流量净额	-2,371,567.78	-7,589,051.58
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	12,423,551.05	21,105,015.56
减：现金的年初余额	16,761,767.41	24,968,993.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额	-4,338,216.36	-3,863,978.31

（2）现金及现金等价物的构成

项 目	期末余额	年初余额
一、现金	12,423,551.05	16,761,767.41
其中：库存现金	140,561.57	9,593.53
可随时用于支付的银行存款	11,782,989.48	15,752,173.88
可随时用于支付的其他货币资金	500,000.00	1,000,000.00
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	12,423,551.05	16,761,767.41
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

47、所有权或使用权受限制的资产

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	17,093,401.78	开具承兑汇票
应收票据	38,765,378.84	质押，用于开具小额票据
固定资产	13,210,427.95	抵押取得借款
无形资产	48,288,857.76	抵押取得借款
合 计	117,358,066.33

48、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

项 目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	16,137.59	6.874700	110,941.09
欧元	280,895.06	7.817000	2,195,756.68
印尼卢比	3,451,767,871.59	0.000486	1,677,559.19
应收账款
其中：美元	155,253.42	6.874700	1,067,320.69
欧元	127,541.08	7.817000	996,988.62
印尼卢比	1,709,418,886.36	0.000486	830,777.58
应付账款
其中：欧元	14,139.55	7.817000	110,528.86
印尼卢比	17,398,842,489.71	0.000486	8,455,837.45
一年内到期的非流动负债

项 目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：欧元	1,700,000.00	7.817000	13,288,900.00

（2）境外经营实体说明

本年公司在印度尼西亚设立子公司舜宇模具（印尼）有限公司，按照其经营所处的主要经济环境中的货币确定印尼卢比为其记账本位币。

49、政府补助

（1）政府补助基本情况

种 类	金 额	列报项目	计入当期损益的金额
经信局信息化补助	490,000.00	其他收益	490,000.00
奖励款	80,000.00	其他收益	80,000.00
科技局研发投入补助	159,100.00	其他收益	159,100.00
2017年项目专项资金	503,600.00	其他收益	503,600.00
补助款	144,100.00	其他收益	144,100.00
土地使用税返还	341,300.00	其他收益	341,300.00
经济技术开发区财政局国家高企认定奖补助	100,000.00	其他收益	100,000.00
2018年瞪铃企业专项补助	100,000.00	其他收益	100,000.00
2018年区级技术改造补贴	1,233,000.00	其他收益	1,233,000.00
2018年市级工业投资与技术改造专项资金	1,205,000.00	其他收益	1,205,000.00
2018年首次进入规模以上工业企业奖励资金	50,000.00	其他收益	50,000.00
培育企业补贴款	100,000.00	其他收益	100,000.00
合计	4,506,100.00		4,506,100.00

七、合并范围的变更

无。

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		取得方式
				直接	间接

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		取得方式
				直接	间接
滁州舜宇模具有限责任公司	滁州	滁州	制造业	100.00		现金购买
柳州舜宇模具有限责任公司	柳州	柳州	制造业	100.00		设立
武汉舜宇模具有限责任公司	武汉	武汉	制造业	100.00		设立
舜宇模具（印尼）有限公司	印尼	印尼	制造业	99.00	1.00（注①）	设立
武汉舜宇通达汽车零部件有限公司	武汉	武汉	制造业	51.00（注②）		设立
宁波舜宇贝尔自动化有限公司	宁波	宁波	制造业	51.00（注③）		设立

注：①本公司通过全资子公司滁州舜宇模具有限责任公司间接持有舜宇模具（印尼）有限公司1%股权。

②本公司与武汉通诚达汽车零部件有限公司共同出资50,000,000.00元设立武汉舜宇通达汽车零部件有限公司，该公司章程约定：本公司出资25,500,000.00元，占注册资本的51.00%，武汉通诚达汽车零部件有限公司出资24,500,000.00元，占注册资本的49.00%。截止2019年6月30日，本公司完成出资25,500,000.00元，武汉通诚达汽车零部件有限公司完成出资9,033,332.89元。

③本公司与 B?r Automation GmbH，共同出资设立宁波舜宇贝尔自动化有限公司，该公司章程约定：本公司出资102万欧元，占注册资本的51.00%，B?r Automation GmbH出资98万欧元，占注册资本的49.00%。截止2019年6月30日，本公司完成出资102万欧元， B?r Automation GmbH完成出资29.6万欧元。

（2）重要的非全资子公司

子公司名称	少数股东的持股比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东分派的股利	期末少数股东权益余额
武汉舜宇通达汽车部件有限公司	49	30,952.57		8,369,184.83
宁波舜宇贝尔自动化有限公司	49	-586,823.69		1,167,857.85

（3）重要的非全资子公司的主要财务信息

子公司名称	期末余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
武汉舜宇通达汽车部件有限公司	3,398,478.07	31,447,051.20	34,845,529.27	2,893,455.03		2,893,455.03
宁波舜宇贝尔自动化有限公司	11,471,738.95	1,587,916.61	13,059,655.56	8,749,914.96		8,749,914.96

（续）

子公司名称	上年年末余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
武汉舜宇通达汽车部件有限公司	2,068,011.15	30,898,545.84	32,966,556.99	1,929,998.14		1,929,998.14
宁波舜宇贝尔自动化有限公司	10,423,851.32	1,477,870.00	11,901,721.32	5,734,035.27		5,734,035.27

（续）

子公司名称	本期发生额				上年同期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
武汉舜宇通达汽车部件有限公司	1,173,600.00	265,015.39	265,015.39	703,992.86	130,122.84	-478,021.71	-478,021.71	-865,202.08
宁波舜宇贝尔自动化有限公司	4,658,067.03	-2,614,015.45	-2,614,015.45	971,419.70	2,498,716.21	-148,290.31	-148,290.31	-2,055,875.71

九、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、印尼卢比有关，除本公司的几个下属子公司以美元、欧元、印尼卢比进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日，除下表所述资产或负债为美元、欧元、印尼卢比余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项 目	2019年6月30日	2019年1月1日	2018年12月31日
现金及现金等价物	3,984,256.96	2,081,568.88	2,081,568.88
应收账款	2,895,086.89	3,447,459.58	3,447,459.58
应付账款	8,566,366.31	6,211,881.74	6,211,881.74
长期借款	13,288,900.00	13,340,410.00	13,340,410.00

（2）利率风险－现金流量变动风险

本公司借款全部是固定利率借款，不存在利率风险。

（二）金融资产转移

1、已转移但未整体终止确认的金融资产

无。

2、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产

2019年1-6月，本公司向供应商背书转让了银行承兑汇票人民币85,587,771.59元（上年同期：人民币60,164,428.50元）。由于与这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了银行，因此，本公司终止确认已贴现未到期的银行承兑汇票。根据贴现协议，如该银行承兑汇票到期未能承兑，银行有权要求本公司付清未结算的余额。因此本公司继续涉入了已贴现的银行承兑汇票，于2019年6月30日，已背书未到期的银行承兑汇票为人民币85,587,771.59元（2018年12月31日：人民币60,164,428.50元）。

十、关联方及关联交易

1、本公司的实际控制人

实际控制人	对本公司的持股比例（%）	对本公司的表决权比例（%）
倪文军	52.31	52.31

注：倪文军直接持有公司股份 28,000,000.00 股，占总股本的50.21%，间接持有公司股份1,169,000.00股，占总股本的2.10%，合计持股52.31%，为公司控股股东、实际控制人。

2、本公司的子公司情况

详见附注八、1、在子公司中的权益。

3、其他关联方情况

其他关联方名称

其他关联方与本公司关系

宁波舜宇电子有限公司	同受实际控制人控制的企业
宁波远望仪器有限公司	同受实际控制人控制的企业
上海蓥石汽车技术有限公司	一年内担任董事的钱惠明担任总经理的公司

注：上海蓥石汽车技术有限公司是公司2018年半年度的关联方，本报告期已经解除关联方关系，且本报告期无关联交易发生。

4、关联方交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

①出售商品/提供劳务情况

关联方	关联交易内容	本期发生额	上年同期发生额
宁波舜宇电子有限公司	出售产品	54,310.34
上海蓥石汽车技术有限公司	出售产品		1,165,128.21

（2）关联租赁情况

①本公司作为承租方

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上年同期确认的租赁费
宁波舜宇电子有限公司	房屋及建筑物	129,481.56	108,571.43

（3）关联担保情况

②本公司作为被担保方

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
领东（杭州）科技有限公司	40,000,000.00	2017年2月13日	2020年2月13日	是
倪文军、贺宗贵
倪文军、贺宗贵	60,000,000.00	2019年2月15日	2021年11月30日	否
宁波舜宇电子有限公司	162,000,000.00	2018年11月21日	2021年11月20日	否

注：领东（杭州）科技有限公司为非关联方

（4）关键管理人员报酬

项 目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	579,000.00	511,800.00

5、关联方应收应付款项

（1）应付项目

项目名称	期末余额	上年年末余额
预收款项：
宁波舜宇电子有限公司	284,724.14	103,200.00

项目名称	期末余额	上年年末余额
合 计	284,724.14	103,200.00
其他应付款：
宁波舜宇电子有限公司	132,071.44	228,000.00
合 计	132,071.44	228,000.00

十一、股份支付

1、股份支付总体情况

项 目	相关内容
公司本期授予的各项权益工具总额	无
公司本期行权的各项权益工具总额	无
公司本期失效的各项权益工具总额	无
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限	2015年授予的限制性股票授予价格为2.24元/股，剩余期限为2个月
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	无

2、以权益结算的股份支付情况

项 目	相关内容
授予日权益工具公允价值的确定方法	采用估值技术确定其公允价值
可行权权益工具数量的确定依据	获授限制性股票额度在等待解锁期期内平均摊销
本期估计与上年估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	3,588,708.28
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	69,874.98

十二、承诺及或有事项

1、承诺事项

截至2019年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

截至2019年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。

十三、资产负债表日后事项

无。

十四、公司财务报表主要项目注释

1、应收票据

（1）应收票据分类列示

项 目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票	55,602,596.23	58,412,547.15
商业承兑汇票		104,500.00
小 计	55,602,596.23	58,517,047.15
减：坏账准备
合 计	55,602,596.23	58,517,047.15

（2）期末已质押的应收票据情况

项 目	期末已质押金额
银行承兑汇票	38,765,378.84
合 计	38,765,378.84

（3）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项 目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	54,220,015.23

2、应收账款

（1）按账龄披露

账 龄	期末余额
1年以内	96,649,181.20
1至2年	1,715,237.06
2至3年	2,315,953.66
3至4年	2,266,813.99
4至5年	531,768.68
5年以上	1,731,122.21
小 计	105,210,076.80
减：坏账准备	8,950,365.30
合 计	96,259,711.50

（2）按坏账计提方法分类列示

类 别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款	105,210,076.80	100.00	8,950,365.30	8.51	96,259,711.50

类 别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
其中：
应收合并范围内关联方组合	766,954.25	0.73			766,954.25
账龄组合	104,443,122.55	99.27	8,950,365.30	8.57	95,492,757.25
合 计	105,210,076.80	——	8,950,365.30	——	96,259,711.50

（续）

类 别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	112,585,085.78	100.00	8,300,230.73	7.37	104,284,855.05
其中：账龄组合	111,543,035.03	99.07	8,300,230.73	7.44	103,242,804.30
关联方往来组合	1,042,050.75	0.93			1,042,050.75
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合 计	112,585,085.78	100.00	8,300,230.73	7.37	104,284,855.05

组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款

项 目	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	95,882,226.95	4,794,111.34	5.00
1-2年	1,715,237.06	171,523.71	10.00
2-3年	2,315,953.66	694,786.10	30.00
3-4年	2,266,813.99	1,133,407.00	50.00
4-5年	531,768.68	425,414.94	80.00
5年以上	1,731,122.21	1,731,122.21	100.00
合 计	104,443,122.55	8,950,365.30	8.57

（3）坏账准备的情况

类 别	年初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
应收账款坏账准备	8,300,230.73	650,134.57			8,950,365.30
合 计	8,300,230.73	650,134.57			8,950,365.30

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为72,886,527.00元，占应收账款期末余额合计数的比例为69.28%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,305,060.41元。

3、其他应收款

项 目	期末余额	上年年末余额
应收利息	5,588,499.75	3,935,756.84
其他应收款	65,398,991.36	78,237,825.56
合 计	70,987,491.11	82,173,582.40

（1）应收利息

项 目	期末余额	上年年末余额
合并范围内资金拆借利息	5,588,499.75	3,935,756.84
小 计	5,588,499.75	3,935,756.84
减：坏账准备
合 计	5,588,499.75	3,935,756.84

（2）其他应收款

①按账龄披露

账 龄	期末余额
1年以内	65,786,576.03
小 计	65,786,576.03
减：坏账准备	387,584.67
合 计	65,398,991.36

②按款项性质分类情况

款项性质	期末账面余额	上年年末账面余额
借款	129,165.00	150,000.00
往来款	58,680,101.87	74,061,477.30
押金	6,883,833.75	4,269,000.00
备用金	93,475.41	42,678.39
小 计	65,786,576.03	78,523,155.69

款项性质	期末账面余额	上年年末账面余额
减：坏账准备	387,584.67	285,330.13
合 计	65,398,991.36	78,237,825.56

③坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2019年1月1日余额	285,330.13			285,330.13
2019年1月1日其他应收款账面余额在本期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提	102,254.54			102,254.54
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额	387,584.67			387,584.67

④坏账准备的情况

类 别	年初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
其他应收款坏账准备	285,330.13	102,254.54			387,584.67
合 计	285,330.13	102,254.54			387,584.67

⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	期末余额
滁州舜宇模具有限责任公司	内部往来	9,281,885.73	1年以内	14.11
武汉舜宇模具有限责任公司	内部往来	33,307,165.11	1年以内	50.63
柳州舜宇模具有限责任公司	内部往来	3,638,786.84	1年以内	5.53

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	期末余额
余姚市土地交易储备中心	押金	6,793,000.00	1年以内	10.33	339,650.00
武汉舜宇通达汽车零部件有限公司	内部往来	1,801,964.87	1年以内	2.74
合 计	——	54,822,802.55	——	83.34	339,650.00

4、长期股权投资

（1）长期股权投资分类

项 目	期末余额			上年年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	55,016,072.81		55,016,072.81	55,016,072.81		55,016,072.81
合 计	55,016,072.81		55,016,072.81	55,016,072.81		55,016,072.81

（2）对子公司投资

被投资单位	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
滁州舜宇模具有限责任公司	6,694,121.28			6,694,121.28
柳州舜宇模具有限责任公司	1,000,000.00			1,000,000.00
武汉舜宇模具有限责任公司	1,000,000.00			1,000,000.00
舜宇模具（印尼）有限公司	13,333,269.64			13,333,269.64
武汉舜宇通达汽车零部件有限公司	25,136,390.39			25,136,390.39
宁波舜宇贝尔自动化有限公司	7,852,291.50			7,852,291.50
合 计	55,016,072.81			55,016,072.81

5、营业收入、营业成本

项 目	本期发生额		上年同期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	156,666,136.86	131,766,697.70	186,404,000.75	153,054,139.48
其他业务	6,624,547.18	6,533,963.41	11,196,609.02	11,070,664.30
合 计	163,290,684.04	138,300,661.11	197,600,609.77	164,124,803.78

十五、补充资料

1、本期非经常性损益明细表

项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益	56,348.23
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	4,517,722.22
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	11,305.21
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计	4,585,375.66
所得税影响额	961,290.70
少数股东权益影响额（税后）	230,058.34
合 计	3,394,026.62

注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。

本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.00	0.21	0.21
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润	2.85	0.15	0.15