公司代码:603133 公司简称:碳元科技
碳元科技股份有限公司2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐世中、主管会计工作负责人刘颖及会计机构负责人(会计主管人员)
杨青声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
不适用
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 28
第七节 优先股相关情况 ...... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 32
第九节 公司债券相关情况 ...... 33
第十节 财务报告 ...... 33
第十一节 备查文件目录 ...... 161
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、碳元科技 | 指 | 碳元科技股份有限公司 |
碳元精密 | 指 | 常州碳元精密电子有限公司,公司的子公司 |
碳元香港 | 指 | 碳元科技(香港)有限公司,公司的子公司 |
碳元绿建 | 指 | 江苏碳元绿色建筑科技有限公司,公司的子公司 |
梦想工场 | 指 | 常州梦想工场投资发展有限公司,公司的子公司 |
碳元越南 | 指 | 碳元科技(越南)有限公司,公司的孙公司 |
宏通新材 | 指 | 深圳市宏通新材料有限公司,公司的孙公司 |
碳元光电 | 指 | 碳元光电科技有限公司,公司的子公司 |
碳元热导 | 指 | 常州碳元热导科技有限公司,公司的子公司 |
碳元美国 | 指 | 碳元科技(美国)有限公司,公司的孙公司 |
南京碳元建筑 | 指 | 南京碳元建筑科技有限公司,公司的控股孙公司 |
碳元韩国 | 指 | 碳元科技(韩国)有限公司 |
绿建元卓 | 指 | 南京绿建元卓股权投资中心(有限合伙) |
碳元励华 | 指 | 南京碳元励华绿色建筑科技有限公司 |
弈远投资 | 指 | 常州弈远投资有限公司,公司股东之一 |
元翔投资 | 指 | 常州元翔投资管理有限公司 |
世竟金属 | 指 | 常州世竟液态金属有限公司 |
云未电子 | 指 | 常州云未电子商务有限公司 |
重道投资 | 指 | 常州重道投资管理有限公司 |
鸿诠电子 | 指 | 鸿诠电子科技(昆山)有限公司 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《碳元科技股份有限公司章程》 |
报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 碳元科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 碳元科技 |
公司的外文名称 | TANYUAN TECHNOLOGY CO., LTD. |
公司的外文名称缩写 | TANYUAN TECH |
公司的法定代表人 | 徐世中 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 冯宁 | 周舸 |
联系地址 | 江苏省常州市武进经济开发区兰香路7号 | 江苏省常州市武进经济开发区兰香路7号 |
电话 | 0519-81581151 | 0519-81581151 |
传真 | 0519-81880575 | 0519-81880575 |
电子信箱 | ir@tanyuantech.com | ir@tanyuantech.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 江苏武进经济开发区兰香路7号 |
公司注册地址的邮政编码 | 213145 |
公司办公地址 | 江苏武进经济开发区兰香路7号 |
公司办公地址的邮政编码 | 213145 |
公司网址 | www.tanyuantech.com |
电子信箱 | ir@tanyuantech.com |
报告期内变更情况查询索引 | 报告期内上述信息无变更情况 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 碳元科技股份有限公司董事会秘书办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 报告期内上述信息无变更情况 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 碳元科技 | 603133 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 206,109,092.66 | 257,371,469.91 | -19.92 |
归属于上市公司股东的净利润 | -24,653,184.76 | 31,395,640.16 | -178.52 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -29,949,627.51 | 23,538,872.84 | -227.23 |
经营活动产生的现金流量净额 | 17,750,979.30 | -7,267,995.93 | 344.23 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 895,926,543.28 | 929,653,852.96 | -3.63 |
总资产 | 1,555,966,660.20 | 1,337,310,178.22 | 16.35 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | -0.12 | 0.15 | -180.00 |
稀释每股收益(元/股) | -0.12 | 0.15 | -180.00 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.14 | 0.11 | -227.27 |
加权平均净资产收益率(%) | -2.69 | 3.50 | 减少6.19个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -3.26 | 2.62 | 减少5.88个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本期扣除非经常性损益后的基本每股收益较去年同期下降227.27%,主要原因如下:
1.本期平均毛利相较去年同期有所下降,主要受市场竞争的影响价格下降,受市场环境影响销量下降;
2.本期费用较去年同期有所上升,具体原因详见财务报表相关科目变动分析。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 295,086.30 | 固定资产处置损益 |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,599,036.27 | 其他收益中政府补助 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金 | 4,568,644.75 | 银行理财产品收益、外汇掉期产品公允价值变动及投资收益 |
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -251.93 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
少数股东权益影响额 | -96,541.82 | |
所得税影响额 | -1,069,530.82 | |
合计 | 5,296,442.75 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
碳元科技成立于2010年8月,2017年3月20日在上海证券交易所上市。公司自设立以来主要深耕于高导热石墨散热材料的开发、制造与销售,处于行业领先地位。公司自主研发、生产高导热石墨膜可应用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑等电子产品的散热。目前,公司产品主要应用于三星、华为、VIVO、OPPO等品牌智能终端。
公司始终注重新产品的开发和产业布局。在超薄热管、超薄均热板、玻璃面板背板及陶瓷背板、绿色建筑五恒系统等产品上都加大了投入。
2、经营模式
(1)采购模式:公司采购方式为直接采购和通过经销商采购。为控制成本和保证品质,公司建立了严格的供应商管理制度,对供应商进行选择、考核,从而保证选用适合的供货商和服务商,为公司提供合格的原材料、零配件及优良的服务。
(2)生产模式:公司拥有生产所需专利技术,公司采取“以销定产”的模式。由销售中心根据客户需求,签订销售合同,明确产品数量、尺寸、相关性能指标等参数。产品中心根据客户订单安排成品生产计划,并组织生产和管理,进行产品质量监督。
(3)销售模式: 公司下游终端客户(特别是大型手机制造商如三星、华为、VIVO、OPPO等)对原材料采购的管理多采取认证模式,其供应商需要经过严格的认证体系认证,然后进入采购名录。 在具体的采购中,下游终端客户多采取项目制,即针对不同的项目需求,要求合格供应
商提供技术解决方案。公司在技术解决方案获得承认后,即具备该项目供货资质,再与品牌商或其组装厂就供货价格、数量等进行谈判。因此公司的销售根据不同的项目可能会有不同的策略,采取直销和经销相结合的模式。
3、行业情况
公司主要产品为高导热石墨膜系列产品,是近年来面世的新型材料,目前主要用于消费电子产品的散热,系消费电子组件。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类(2011)》,公司属于“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”中的“C397电子元件制造”。根据中国证监会2012年颁布的《上市公司行业分类指引》,公司属于“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”。
报告期内,全球经济形势复杂多变,贸易摩擦的频发及升级对消费电子产品领域造成了一定的不利影响,且随着5G的推出及发展,消费者对手机的更新发展持观望态度,更换手机的速度趋缓,对手机的销量造成了一定的冲击。由此造成消费电子产品散热领域的发展日渐趋缓,而市场竞争却愈发激烈,行业形势紧张。
为应对激烈的市场竞争环境,公司紧跟行业发展趋势推出了两大类产品组合,分别是含高导热石墨膜、超薄超薄热管、超薄均热板的散热组件。含玻璃面板背板及陶瓷背板的外观结构件。实践中散热组件和外观结构件在智能手机、超薄笔记本电脑和平板电脑,智能电视,智能穿戴等消费电子产品领域均有应用。随着3C行业的发展,消费电子领域对产品的要求也愈发严格,公司推出的两大类产品均占据主导地位。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1、衍生金融资产较上期期末增加100%,为外汇掉期产品公允价值变动。
2、预付款项较上期期末增加101.87%,为碳元绿建预付材料款增加。
3、其他应收款较上期期末增加560.06%,为母公司增加融资租赁保证金。
4、在建工程较上期期末增加90.27%,为母公司及子公司碳元光电在建工程增加。
5、无形资产较上期期末增加205.63%,碳元光电本期取得土地产权证书。
6、递延所得税资产较上期期末增加54.53%,为计入递延的政府补助增加对应递延所得税资产增加。其中:境外资产29,232,950.22(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为1.88%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司自设立以来,主要专注于高导热石墨散热材料的开发、制造与销售,处于行业领先地位。
1、研发和技术优势
公司拥有生产高导热石墨膜、超薄热管、超薄均热板、玻璃面板背板及陶瓷背板及五恒系统等产品的技术专利、专有工艺及设备。公司的产品性能与国际水平相当,处于行业领先水平。
公司现拥有授权专利73项,其中发明专利43项,实用新型专利28项,外观设计专利2项,报告期内共有11项专利正在申请中。
公司充分重视技术团队的建设,打造了一支具有业内领先水平的技术研发团队,核心成员均具有资深的专业背景和丰富的产业经验。公司重视研发投入,报告期内研发投入达到1,884.10万元,较上年同期增长50.94%。公司坚持以科技创新为动力,以技术团队建设为支撑,与山西煤化所、江南石墨烯研究院开展产学研合作,利用各自优势与资源,不断改善产品性能。
2、规模优势
公司是全球少数几家具有大规模生产高导热石墨膜能力的企业,能够为国内外大型智能手机制造商配套高导热石墨膜,在供货数量、产品稳定性、供货周期等方面与其匹配。
公司在超薄热管、超薄均热板、玻璃面板背板及陶瓷背板及五恒系统等产品方面,已初步完成一期生产建设,具备一定量产能力。
公司的规模化生产降低了产品的生产成本,形成规模效应;大规模的采购及稳定的供应商关系则保证公司的原料稳定供应及采购议价能力。
3、客户资源优势
经过多年的市场开拓,凭借良好的产品性能和优异的服务,公司与一批领先的国内外消费电子制造商建立了稳固的客户关系,拥有一批稳定的客户群。公司的品牌客户主要有三星、华为、OPPO、VIVO等,这类客户对进入其全球采购链供应商的认证极为严格。该等大型客户规模大,经营稳定,产品需求量大,信用程度高,保障了企业经营的稳定,降低了企业经营风险。随着公司在散热组件、外观结构件等领域的扩展,公司可利用在智能手机领域积累的技术、品牌和客户资源优势,以多元化的产品类别满足客户的需求。
4、良好的品质保障能力
公司长期服务于国内外消费电子类厂商,积累了丰富的管理经验,拥有完善的质量管控体系,产品品质满足客户的需求。
5、先进的自动化水平
近年来,公司强化了自动化设备的投入,持续坚持自动化改造,降低人工操作带来的品质风险,确保产品的一致性和可靠性,降低人工成本,提升了产品良率。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内,公司各级管理层和全体员工在股东的大力支持下,在公司董事会的带领下,上下一心,发奋进取,牢牢把握行业发展新机遇,一方面通过夯实优势领域,另一方面拓展新利润增长点,企业经营运作发展良好。与此同时,公司董事会、监事会依据中国证监会和上海证券交易所有关法律法规的要求,认真履行职责、维护公司及股东尤其是中小股东的合法利益,不断完善公司治理,公司治理水平进一步提升。
公司是国内开发、制造与销售高导热石墨散热材料的领先企业。上半年公司顺应下游手机市场结构的变化,抓住国内外主流客户,凭借优质的产品、优秀的管理团队、出色的研发能力,在智能手机领域进一步提升了客户满意度,增加了出货量,提升了市场份额,产品已经全面覆盖国内的主流手机厂商,行业地位稳固。上半年,公司继续为三星、华为、VIVO、OPPO等著名智能手机品牌提供产品和服务,其高导热石墨膜广泛应用于上述品牌热门旗舰机型,如三星NOTE10,三星S10,三星A系列,华为P30系列,Mate系列,Magic系列,nova系列,荣耀系列等,OPPORealme/One plus/Reno/A/K各系列,VIVO X/S/Z/Y/各系列,VIVO NEX等,为智能手机领域技术更新和终端消费者的高质量需求提供了切实有力的支持,并且公司分别在越南、美国和韩国设立了子公司,也在积极开拓海外市场,取得了阶段性的成果。
在通过产能扩张、工艺改善、自动化改造生产流程等保持手机高导热石墨膜市场领先地位的同时,公司把握市场的发展趋势,巩固并加强在消费电子散热领域的优势地位。报告期内,公司在2018年投资的超薄热管项目已经按期完成,产品已经取得了多家客户的验证及审核,并开始小批量生产。
另外,报告期内,公司全资子公司碳元光电已经基本完成生产准备,与公司的控股子公司宏通新材一同在3C产品外观结构件方面完成产业布局。随着5G时代的来临,玻璃面板背板及陶瓷背板更加符合消费市场对智能终端产品外观审美及工艺技术进步的要求,市场前景良好,且在产业链上与公司目前主营产品具有较强的相关性。公司通过现有技术及客户资源优势延伸产业链布局,增加了产品种类,扩展了产业规模,有利于公司进一步开拓市场并增加新的利润增长点,进而提升公司盈利能力和综合竞争力,符合公司的长远发展规划,符合公司和公司股东的利益。目前碳元光电和宏通陶瓷已有多个项目在与终端进行联合开发。
公司除了在消费电子领域继续推进发展外,子公司碳元绿建专注于碳材料在绿色建筑领域的应用,致力于发挥石墨材料的特性,创新性地将石墨冷暖辐射板加入其中,推出了 “恒温、恒湿、恒氧、恒洁、恒静”的五恒系统,为消费者提供了舒适、健康、节能的人居环境。报告期内,碳元绿建已有多个项目正在实施中。报告期内,公司出现亏损主要有以下三方面原因:1.毛利率波动:造成毛利率的波动有两方面的原因,一方面是行业竞争加剧引发产品价格下降,另一方面是受制于手机行业出货量下降,以及公司技术改造导致出货量减少;2.子公司筹建期费用上升:报告期内,公司完成碳元光电、宏通新材及超薄热管项目的初步筹建,加大了碳元绿建的宣传力度,故导致相应的筹建期费用有所上升;3.公司股权激励费用:较上年同期,报告期内增加了股权激励的摊销股份支付成本,导致公司管理费用有所增加。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 206,109,092.66 | 257,371,469.91 | -19.92 |
营业成本 | 178,406,276.41 | 193,511,575.01 | -7.81 |
销售费用 | 9,599,541.03 | 8,124,864.30 | 18.15 |
管理费用 | 29,617,645.34 | 11,670,999.56 | 153.77 |
财务费用 | 3,523,378.52 | -1,727,824.75 | 303.92 |
研发费用 | 18,841,014.27 | 12,482,744.15 | 50.94 |
经营活动产生的现金流量净额 | 17,750,979.30 | -7,267,995.93 | 344.23 |
投资活动产生的现金流量净额 | -137,807,441.16 | 156,608,140.55 | -188.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 93,101,562.96 | -14,815,500.00 | 728.41 |
营业收入变动原因说明:公司销售产品结构变化,市场竞争加剧营业成本变动原因说明:公司销售产品结构变化销售费用变动原因说明:子公司江苏绿建投入广告宣传费增加管理费用变动原因说明:本期确认2019年半年度股份支付费用698.58万元,子公司管理费用增加财务费用变动原因说明:借款利息费用及汇兑损益研发费用变动原因说明:新设新产品研发项目,研发投入增加经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期收到政府补助投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期厂房基建、设备投入增加筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期增加融资租赁及流动资金贷款
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
衍生金融资产 | 262,500.00 | 0.02 | - | - | - | 注1 |
预付款项 | 3,773,830.64 | 0.24 | 1,869,399.50 | 0.14 | 101.87 | 注2 |
其他应收款 | 7,832,971.01 | 0.50 | 1,186,702.70 | 0.09 | 560.06 | 注3 |
在建工程 | 404,264,549.30 | 25.98 | 212,467,037.16 | 15.89 | 90.27 | 注4 |
无形资产 | 91,139,284.38 | 5.86 | 29,820,483.13 | 2.23 | 205.63 | 注5 |
长期待摊费用 | 4,763,319.22 | 0.31 | 4,342,993.31 | 0.32 | 9.68 | 注6 |
递延所得税资产 | 11,061,023.71 | 0.71 | 7,157,825.19 | 0.54 | 54.53 | 注7 |
短期借款 | 139,053,638.80 | 8.94 | 62,049,419.14 | 4.64 | 124.10 | 注8 |
应付账款 | 280,049,718.84 | 18.00 | 185,410,913.36 | 13.86 | 51.04 | 注9 |
预收账款 | 16,373,804.26 | 1.05 | 11,664,258.72 | 0.87 | 40.38 | 注10 |
应交税费 | 1,982,545.58 | 0.13 | 3,007,091.19 | 0.22 | -34.07 | 注11 |
其他流动负债 | 109,240.30 | 0.01 | 506,370.87 | 0.04 | -78.43 | 注12 |
长期应付款 | 46,936,725.19 | 3.02 | - | 0.00 | - | 注13 |
递延收益 | 24,677,078.32 | 1.59 | 4,240,132.98 | 0.32 | 481.99 | 注14 |
递延所得税负债 | 461,722.20 | 0.03 | - | - | - | 注15 |
其他说明注1:外汇掉期产品公允价值变动注2:江苏绿建预付材料款增加注3:母公司增加融资租赁保证金注4:母公司及子公司碳元光电在建工程金额增加注5:碳元光电本期取得土地产权证书注6:本期未有新增项目,按月摊销,金额减少注7:计入递延的政府补助增加对应递延所得税资产增加注8:短期借款增加注9:基建、设备暂估应付款增加注10:子公司碳元绿建工程预收款增加注11:增值税留抵,应缴税金减少注12:本期佣金金额减少注13:母公司增加融资租赁长期应付款注14:本期取得政府补助增加注15:递延所得税部分确认
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
货币资金期末余额中银行承兑汇票保证金66,971,644.91元。应收票据期末余额中银行承兑汇票质押2,107,000.00元。固定资产期末余额中融资租赁资产1,055,359.80元。在建工程期末余额中融资租赁资产37,864,186.90元。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本报告期内,本公司依据公司经营发展战略,开展多项战略投资及部署。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
1.本报告期内,公司召开第二届董事会第二十三次临时会议,审议通过了《关于公司拟通过香港子公司在韩国设立全资孙公司的议案》, 公司全资子公司碳元香港出资设立全资孙公司碳元韩国,注册资本为100万美元。
2.本报告期内,公司第二届董事会第二十五次临时会议审议通过了《关于公司全资子公司设立合伙企业的议案》和《关于公司全资子公司合资设立孙公司的议案》,公司全资子公司碳元绿建投资220万元与南京凯信卓达股权投资中心(有限合伙)(以下简称“凯信卓达”)合资设立新合伙企业绿建元卓,碳元绿建占比55%;碳元绿建投资330万元与绿建元卓、凯信卓达合资设立碳元励华,碳元绿建占股比33%,绿建元卓占股比40%。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
重大的非股权投资主要为公司购买理财产品,主要明细如下:
银行理财产品名称 | 期末余额(元) | 到期日 | 预期年化收益率 |
上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持有期JG901期 | 62,000,000.00 | 2019-8-1 | 3.70% |
上海浦东发展银行利多多对公结构性存款固定持有期JG902期 | 20,000,000.00 | 2019-9-9 | 3.95% |
中国建设银行“乾元-周周利”开放式资产组合型保本浮动收益型人民币理财产品 | 29,000,000.00 | - | 1—7天:2.10%,7—14 天:2.20%,14—28 天:2.70%,28—63 天:3.00%,63—91天:3.05%,91—182天:3.10%,182—364 天:3.30%,364天 及以上:3.40% |
中国建设银行“乾元添利”(按日)开放式资产组合型非保本浮动收益型人民币理财产品 | 3,000,000.00 | - | 1天≤投资期<7天,客户预期年化收益率2.90%;7天≤投资期<14天,客户预期年化收益率3.00%;14天≤投资期<31天,客户预期年化收益率3.10%;31天≤投资期<61天,客户预期年化收益率3.20%;61天≤投资期<91天,客户预期年化收益率3.40%;91天≤投资期<181天,客户预期年化收益率3.50%;181天≤投资期<365天,客户预期年化收益率3.70%;投资期≥365天,客户预期年化收益率3.90%。 |
步步增盈安心版理财产品 | 30,000,000.00 | - | 1 天≤投资期<7 天,预期最高年化收益率3.20%;7 天≤投资期<14 天,预期最高年化收益率3.50 %;14 天≤投资期<30 天,预期最高年化收益率3.70 %; 30 天≤投资期<90 天,预期最高年化收益率4.10 %;投资期≥90 天,预期最高年化收益率4.40 %。 |
“蕴通财富·生息365增强版” | 17,000,000.00 | - | 4.10% |
交通银行结构型活期S型理财 | 2,400,000.00 | - | 1 天≤投资期<7 天,预期最高年化收益率1.90%;7 天≤投资期<14 天,预期最高年化收益率2.30%;14 天≤投资期<21 天,预期最高年化收益率2.60 %; 21 天≤投资期<31 天,预期最高年化收益率2.80 %。 |
合计 | 163,400,000.00 | - | - |
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
子公司名称 | 子公司类型 | 业务性质 | 注册资本 | 本公司对子公司持股比例(%) | 总资产(元) | 净资产(元) | 净利润(元) |
碳元精密 | 全资子公司 | 制造业 | 2,000万元 | 100 | 34,449,337.80 | 21,879,997.11 | 254,003.26 |
碳元香港 | 全资子公司 | 投资与贸易 | 1,000万美元 | 100 | 38,199,396.08 | 24,683,928.65 | 438,529.38 |
碳元绿建 | 全资子公司 | 制造业 | 2,000万元 | 100 | 30,404,658.26 | 10,382,169.95 | -5,045,776.13 |
梦想工场 | 全资子公司 | 投资 | 15,000万元 | 100 | 102,995,607.52 | 102,865,800.39 | 524,552.93 |
南京碳元建筑 | 控股孙公司 | 销售及安装 | 1,000万元 | 75 | 25,430,250.18 | -3,087,685.20 | -1,832,583.85 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、产品类型单一、目标市场单一的风险
报告期内公司产品类型单一,目标市场集中于智能手机散热领域,存在依赖单一市场的情形。尽管公司现已着手推出多款新产品,但预期的达成仍存在不确定性,公司经营业绩有可能出现波动或者下滑。
2、客户集中风险
由于消费电子产品制造产业链的特征性,公司客户集中度较高,大多为手机品牌商或为其组装手机的组装厂。报告期内,公司对前五大终端客户的销售占比较高,如果主要客户减少或终止与公司的合作,或由于手机行业的波动造成主要客户自身经营波动,有可能造成公司经营业绩出现波动或者下滑。
3、行业竞争及原材料价格波动导致毛利率波动的风险
随着行业增长趋缓,竞争愈加激烈,公司综合毛利率有可能受行业竞争状况影响出现波动。同时,公司主要原材料采购相对集中,亦面临由于原材料价格波动导致的毛利率波动风险。
4、汇率波动的风险
公司出口销售和进口原材料以美元结算为主,受国内及国际政治、经济、货币供求关系等多种因素影响,人民币兑外币汇率处于不断变化之中,将给公司的未来运营带来汇兑风险。
5、核心技术人员流失的风险
碳元越南 | 全资孙公司 | 制造业 | 100万美元 | 100 | 22,323,299.25 | 3,671,194.57 | -889,246.38 |
碳元光电 | 全资子公司 | 制造业 | 60,000万元 | 100 | 638,843,412.76 | 390,058,317.22 | -7,933,630.18 |
宏通新材 | 控股孙公司 | 制造业 | 2,500万元 | 60 | 72,227,502.07 | 59,641,488.70 | -6,739,239.73 |
碳元热导 | 控股子公司 | 制造业 | 500万元 | 90 | 1,676,723.71 | 1,575,807.34 | -399,514.99 |
碳元美国 | 全资孙公司 | 投资与贸易 | 100万美元 | 100 | 6,909,650.97 | 6,873,902.53 | -798.34 |
绿建元卓 | 控股孙公司 | 投资 | 400万元 | 55 | - | - | - |
碳元励华 | 控股孙公司 | 销售及安装 | 1,000万元 | 55 | - | - | - |
核心技术人员是公司生存和发展的关键,是公司维持和提高核心竞争力的基石。随着企业间人才需求加剧、竞争激烈,如果公司不能持续完善各类激励约束机制,可能导致核心技术人员的流失,将对公司的经营及保持持续创新能力产生一定的影响。
6、拓展其他业务进展不及预期的风险
公司将致力于包括超薄热管、超薄均热板、玻璃面板背板及陶瓷背板、五恒系统等其他产品的业务开展,由于新项目建成投产后项目收益存在不确定性,对公司未来财务状况及经营成果产生的影响也存在较大的不确定性。
7、中美贸易摩擦对公司生产经营产生影响的风险
目前中美贸易摩擦未对公司的生产经营造成不利影响。未来如若中美贸易摩擦继续升级以及美国国内贸易保护政策加剧,公司产品是否会受到中美贸易摩擦的影响存在一定的不确定性。公司将密切关注中美贸易摩擦进程,并通过加强管理、多渠道积极开拓市场等方式予以应对。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2019年第一次临时股东大会 | 2019年3月19日 | www.sse.com.cn | 2019年3月21日 |
2018年年度股东大会 | 2019年5月16日 | www.sse.com.cn | 2019年5月17日 |
2019年第二次临时股东大会 | 2019年6月17日 | www.sse.com.cn | 2019年6月18日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司共召开过三次股东大会,股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,表决结果合法、有效。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
不适用 |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 徐世中(控股股东、实际控制人、董事长、总经理) | 其所直接或间接持有的公司股份扣除公开发售后(如有)的部分自公司首次公开发行人民币普通股(A 股)并上市之日起三十六月内不转让或者委托他人管理,也不由公司回购该部分股份;在前述锁定期期满后,在其任职期间内每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所直接或间接持有公司股份总数的25%;在其离任后六个月内,不转让所直接或间接持有的公司股份。 本次发行前其所持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,其持有的公司股份的锁定期限自动延长6个月。上述减持价格和股份锁定承诺不因其不再作为公司控股股东或者职务变更、离职而终止。 上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格,如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理。 | 2017年3月20日-2020年3月19日 | 是 | 是 |
股份限售 | 陈福林、冯宁、田晓林、刘颖、严中原(董事、高级管理人员) | 本次发行前其所持有的公司股份扣除公开发售后(如有)的部分自公司首次公开发行人民币普通股(A 股)并上市之日起三十六月内不转让或者委托他人管理,也不由公司回购其所间接持有的股份;在前述锁定期期满后,在其任职期间内每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%;在其离任后六个月内,不转让所持有的公司股份。 | 2017年3月20日-2020年3月19日 | 是 | 是 |
其所间接持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,其间接持有的公司股份的锁定期限自动延长6个月。上述减持价格和股份锁定承诺不因其职务变更、离职而终止。 上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格,如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理。 | ||||||
股份限售 | 蒋玉琳、赵淑雅(监事) | 本次发行前其所持有的公司股份扣除公开发售后(如有)的部分自公司首次公开发行人民币普通股(A 股)并上市之日起三十六月内不转让或者委托他人管理,也不由公司回购其所持有的股份;在前述锁定期期满后,在其任职期间内每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%;在其离任后六个月内,不转让所持有的公司股份。 上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格,如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理。 | 2017年3月20日-2020年3月19日 | 是 | 是 | |
股份限售 | 元翔投资、黄佳、严昶杰、孟霄雷、严中原、林光石、张雪妮、朱云飞、陈福明、魏中收、孙鑫彬、魏振平、 陈福荣、王盛伟、李帆帆、代旭阳(弈远投资的股东) | 自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其各自在公司首次公开发行前已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。 | 2017年3月20日-2020年3月19日 | 是 | 是 | |
股份限售 | 弈远投资(公司股东) | 自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其在公司首次公开发行前已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。 | 2017年3月20日-2020年3月19日 | 是 | 是 | |
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司2018年限制性股票激励计划所有激励对象 | 公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予限制性股票或限制性股票解除限售安排 | 长期 | 否 | 是 |
的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | ||||||
其他承诺 | 其他 | 徐世中、陈福林、靳文戟、潘晓峰、冯宁、田晓林 | 如果公司上市后三年内股价出现低于每股净资产(指公司上一年度经审计的每股净资产,如果公司因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则相关的计算对比方法按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理,下同)的情况时,其将积极配合公司启动以下稳定股价预案: 1、启动股价稳定措施的具体条件和程序 (1)预警条件:当公司股票连续5个交易日的收盘价低于每股净资产的120%时,公司将在10个交易日内召开投资者见面会,与投资者就公司经营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通。 (2)启动条件及程序:当公司股票连续20个交易日的收盘价低于每股净资产时,将在5日内召开董事会、25日内召开股东大会,审议稳定股价具体方案,明确该等具体方案的实施期间,并在股东大会审议通过该等方案后的5个交易日内启动稳定股价具体方案的实施。 (3)停止条件:在上述第(2)项稳定股价具体方案的实施期间内,如公司股票连续20个交易日收盘价高于每股净资产时,将停止实施股价稳定措施。 上述第(2)项稳定股价具体方案实施期满后,如再次发生上述第(2)项的启动条件,则再次启动稳定股价措施。 2、稳定股价的具体措施 (1)公司稳定股价的措施当触发前述股价稳定措施的启动条件时,公司将依照法律、法规、规范性文件、公司章程及公司内部治理制度的规定,及时履行相关法定程序后采取以下部分或全部措施稳定公司股价,并保证股价稳定措施实施后,公司的股权分布仍符合上市条件: A.在不影响公司正常生产经营的情况下,经董事会、股东 | 2017年3月20日-2020年3月19日 | 是 | 是 |
的股份。 C.法律、行政法规、规范性文件规定以及中国证监会认可的其他方式。 触发前述股价稳定措施的启动条件时公司的控股股东、在公司领取薪酬的非独立董事、高级管理人员,不因在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间内不再作为控股股东和/或职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。 | ||||||
其他承诺 | 其他 | 碳元科技及徐世中 | (1)公司首次公开发行招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 (2)如公司招股意向书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,在证券监督管理部门作出上述认定时,公司将依法回购首次公开发行的全部新股,且徐世中依法购回已转让的原限售股份,并于五个交易日内启动回购程序,回购价格不低于发行价格与银行同期活期存款利息之和。 (3)如公司招股意向书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,其将依法赔偿投资者损失: A.在相关监管机构认定公司招股意向书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个工作日内,其将启动赔偿投资者损失的相关工作; B.投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者公司与投资者协商确定的金额确定。 | 长期 | 否 | 是 |
其他承诺 | 其他 | 陈福林、靳文戟、潘晓峰、朱亚媛、袁秀国、金力、冯宁、田晓林(公司董事);邵卫东、蒋玉琳、赵淑雅(监事) | (1)公司首次公开发行招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 (2)如公司招股意向书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,其将依法赔偿投资者损失: A.在相关监管机构认定公司招股意向书存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏后五个工作日内,其将启动赔偿投 | 长期 | 否 | 是 |
资者损失的相关工作; B.投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者公司与投资者 协商确定的金额确定。 | ||||||
其他承诺 | 徐世中 | (1)其拟将长期持有公司股票; (2)如果在锁定期满后,其拟减持股票的,将认真遵守中国证监会、上海证券交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持; (3)其减持公司股票将按照相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等; (4)其拟减持公司股票前,将提前三个交易日予以公告,并按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务;其持有公司股份低于5%时除外; (5)如果在锁定期满后两年内,其拟减持股票的,减持价格将不低于发行价(指发行人首次公开发行股票的发行价格,如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理),其每年减持所持有的公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在其名下的股份总数的25%。因公司进行权益分派、减资缩股等导致其所持公司股份变化的,相应年度可转让股份额度做相应变更。 | 长期 | 否 | 是 | |
其他承诺 | 其他 | 弈远投资 | (1)如果在锁定期满后,其拟减持股票的,将认真遵守中国证监会、上海证券交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持; (2)其减持公司股票将按照相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等; (3)其拟减持公司股票前,将提前三个交易日予以公告, | 长期 | 否 | 是 |
并按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务;其持有公司股份低于 5%时除外; (4)如果在锁定期满后两年内,其拟减持股票的,减持价格将不低于发行价(指发行人首次公开发行股票的发行价格,如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理),其每年减持所持有的公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在其名下的股份总数的25%。因公司进行权益分派、减资缩股等导致其所持公司股份变化的,相应年度可转让股份额度做相应变更。 | ||||||
其他承诺 | 其他 | 君睿祺投资、金沙江投资、福弘投资 | (1)如果在锁定期满后,其拟减持股票的,将认真遵守中国证监会、上海证券交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持; (2)其减持公司股票将按照相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等; (3)其拟减持公司股票前,将提前三个交易日予以公告,并按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务;其持有公司股份低于5%时除外; (4)在锁定期满后两年内,每年减持比例不超过其在上市之日持有的公司股份的100%。因公司进行权益分派、减资缩股等导致其所持公司股份变化的,相应年度可转让股份额度做相应变更。 | 长期 | 否 | 是 |
其他承诺 | 其他 | 公司全体董事、高级管理人员 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益; 2、承诺对职务消费行为进行约束; 3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动; 4、承诺由董事会或薪酬委员会制订的薪酬制度与公司填补 | 长期 | 否 | 是 |
回报措施的执行情况相挂钩; 5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | ||||||
其他承诺 | 解决同业竞争 | 徐世中 | 1、本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业目前没有直接或间接地从事任何与发行人的主营业务及其它业务相同或相似的业务(以下称“竞争业务”); 2、本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业,于本人作为对发行人直接/间接拥有权益的主要股东/关联方期间,不会直接或间接地以任何方式从事竞争业务或可能构成竞争业务的业务; 3、本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业,将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其它商业机会,在同等条件下赋予发行人该等投资机会或商业机会之优先选择权; 4、自本函出具日起,本函及本函项下之承诺为不可撤销的,且持续有效,直至本人不再成为对发行人直接/间接拥有权益的主要股东/关联方及之后一年期 限届满为止; 5、本人和/或本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业如违反上述任何承诺,本人将赔偿发行人及发行人其他股东因此遭受的一切经济损失,该等责任是连带责任。 | 长期 | 否 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司未改聘会计师事务所。经公司2019年5月16日召开的2018年年度股东大会,会议审议通过了《关于续聘江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度财务审计机构的议案》。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2018年11月29日,公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于<碳元科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》等相关议案,并且授权董事会办理相关事 | 《碳元科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要》 |
项。 | |
2018年12月10日,公司第二届董事会第二十二次临时会议审议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划首次授予数量的议案》和《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》 | 《碳元科技股份有限公司关于调整2018年限制性股票激励计划首次授予数量的公告》(公告编号:2018-075) 《碳元科技股份有限公司关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》(公告编号:2018-076) |
公司于2018年12月27日完成了《2018年限制性股票激励计划》,并且完成了限制性股票授予部分的登记工作,向57名激励对象授予共计256.5万股。 | 《碳元科技股份有限公司关于2018年限制性股票激励计划首次授予结果的公告》(公告编号:2018-080) |
2019年5月28日,公司第二届董事会第二十六次临时会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,鉴于一名激励对象离职,按照相关规定其所获授的60,000股限制性股票由公司回购注销。 | 《碳元科技股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的公告》(公告编号:2019-042) |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司于2018年12月委托青山绿水(江苏)检验检测有限公司对我司废气、废水、噪声检测,检测报告编号为CQHW181700,检测结果均符合国家标准。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
√适用 □不适用
公司及其下属子公司均不属于国家环保部门公布的重点排污单位。本公司积极承担和履行企业环保主题的责任和义务,严格遵守各项环保政策,有效落实环保措施,加强管理监测。
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 23,905 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
徐世中 | 0 | 84,456,453 | 40.11 | 84,456,453 | 质押 | 20,500,000 | 境内自然人 |
天津君睿祺股权投资合伙企业(有限合伙) | -2,350,000 | 15,297,404 | 7.26 | 0 | 无 | 境内非国有法人 |
常州弈远投资有限公司 | 0 | 11,562,652 | 5.49 | 11,562,652 | 质押 | 6,496,200 | 境内非国有法人 | |
福弘(常州)股权投资基金合伙企业(有限合伙) | -2,105,578 | 5,694,425 | 2.70 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
金沙江联合创业投资企业 | -2,223,500 | 5,409,102 | 2.57 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
上海祺嘉股权投资合伙企业(有限合伙) | -690,000 | 4,084,698 | 1.94 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
张风鹏 | -535,000 | 1,716,845 | 0.82 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
上海亚邦创业投资合伙企业(有限合伙) | -1,708,200 | 1,590,489 | 0.76 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
常州龙城英才创业投资有限公司 | 0 | 1,526,070 | 0.72 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
袁永林 | 652,200 | 775,500 | 0.37 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
天津君睿祺股权投资合伙企业(有限合伙) | 15,297,404 | 人民币普通股 | 15,297,404 | |||||
福弘(常州)股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 5,694,425 | 人民币普通股 | 5,694,425 | |||||
金沙江联合创业投资企业 | 5,409,102 | 人民币普通股 | 5,409,102 | |||||
上海祺嘉股权投资合伙企业(有限合伙) | 4,084,698 | 人民币普通股 | 4,084,698 | |||||
张风鹏 | 1,716,845 | 人民币普通股 | 1,716,845 | |||||
上海亚邦创业投资合伙企业(有限合伙) | 1,590,489 | 人民币普通股 | 1,590,489 | |||||
常州龙城英才创业投资有限公司 | 1,526,070 | 人民币普通股 | 1,526,070 | |||||
袁永林 | 775,500 | 人民币普通股 | 775,500 | |||||
刘晋英 | 752,161 | 人民币普通股 | 752,161 | |||||
张俊凯 | 702,805 | 人民币普通股 | 702,805 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、徐世中为公司实际控制人且为常州弈远投资有限公司实际控制人。 2、天津君睿祺股权投资合伙企业(有限合伙)为上海祺嘉股权投资合伙企业(有限合伙)的有限合伙人之一。 3、公司未知上述其他股东是否存在关联关系及一致行动人的情况。 | |||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 |
件股份数量 | 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | |||
1 | 徐世中 | 84,456,453 | 2020年3月20日 | 84,456,453 | 36个月 |
2 | 常州弈远投资有限公司 | 11,562,652 | 2020年3月20日 | 11,562,652 | 36个月 |
3 | 冯宁 | 180,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 180,000 | 12个月、24个月、36个月 |
4 | 田晓林 | 180,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 180,000 | 12个月、24个月、36个月 |
5 | 严中原 | 120,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 120,000 | 12个月、24个月、36个月 |
6 | 黄佳 | 90,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 90,000 | 12个月、24个月、36个月 |
6 | 陶钊 | 90,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 90,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 周海翔 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 林剑锋 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 严昶杰 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 林光石 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 刘颖 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 朱云飞 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 杨青 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 沈琴 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 孟霄雷 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 徐向阳 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 王盛伟 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 裘斌 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 朱秀娟 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 朱轶 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
7 | 李科 | 60,000 | 自2018年12月10日起,在满足解锁条件下,分三期解锁 | 60,000 | 12个月、24个月、36个月 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、徐世中为公司实际控制人且为常州弈远投资有限公司实际控制人。 2、冯宁为常州弈远投资有限公司股东并担任董事。 3、黄佳为常州弈远投资有限公司股东并担任监事。 4、田晓林、严昶杰、严中原、孟霄雷、林光石、朱云飞、王盛伟为常州弈远投资有限公司股东。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
靳文戟 | 董事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于2019年6月18日收到董事靳文戟先生的书面辞呈,靳文戟先生因工作原因申请辞去公司第二届董事会董事、第二届董事会战略委员会委员及第二届董事会薪酬与考核委员会委员职务。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 碳元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 192,313,437.61 | 194,643,169.03 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | 262,500.00 | ||
应收票据 | 10,811,872.60 | 10,789,116.08 | |
应收账款 | 106,172,605.38 | 123,534,357.68 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 3,773,830.64 | 1,869,399.50 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 7,832,971.01 | 1,186,702.70 | |
其中:应收利息 | 448,044.03 | ||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 105,289,218.14 | 107,777,401.54 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 216,063,237.03 | 259,930,071.94 | |
流动资产合计 | 642,519,672.41 | 699,730,218.47 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | 100,500,000.00 | ||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 |
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | 102,500,000.00 | ||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 164,676,810.26 | 152,352,175.16 | |
在建工程 | 404,264,549.30 | 212,467,037.16 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 91,139,284.38 | 29,820,483.13 | |
开发支出 | |||
商誉 | 13,852,383.17 | 13,852,383.17 | |
长期待摊费用 | 4,763,319.22 | 4,342,993.31 | |
递延所得税资产 | 11,061,023.71 | 7,157,825.19 | |
其他非流动资产 | 121,189,617.75 | 117,087,062.63 | |
非流动资产合计 | 913,446,987.79 | 637,579,959.75 | |
资产总计 | 1,555,966,660.20 | 1,337,310,178.22 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 139,053,638.80 | 62,049,419.14 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 289,800.00 | ||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 92,670,678.74 | 78,959,819.97 | |
应付账款 | 280,049,718.84 | 185,410,913.36 | |
预收款项 | 16,373,804.26 | 11,664,258.72 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 8,375,138.83 | 8,641,951.12 | |
应交税费 | 1,982,545.58 | 3,007,091.19 | |
其他应付款 | 23,107,570.96 | 23,022,851.85 | |
其中:应付利息 | 1,199,251.02 | 209,406.30 | |
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
合同负债 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 109,240.30 | 506,370.87 | |
流动负债合计 | 561,722,336.31 | 373,552,476.22 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 46,936,725.19 | ||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 24,677,078.32 | 4,240,132.98 | |
递延所得税负债 | 461,722.20 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 72,075,525.71 | 4,240,132.98 | |
负债合计 | 633,797,862.02 | 377,792,609.20 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 210,565,000.00 | 210,565,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 449,705,904.93 | 442,720,104.93 | |
减:库存股 | 20,520,000.00 | 20,520,000.00 | |
其他综合收益 | 658,149.29 | 504,569.21 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 51,176,082.47 | 51,176,082.47 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 204,341,406.59 | 245,208,096.35 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 895,926,543.28 | 929,653,852.96 | |
少数股东权益 | 26,242,254.90 | 29,863,716.06 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 922,168,798.18 | 959,517,569.02 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,555,966,660.20 | 1,337,310,178.22 |
法定代表人:徐世中 主管会计工作负责人:刘颖 会计机构负责人:杨青
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:碳元科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 71,645,990.79 | 111,914,126.40 | |
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | 262,500.00 | - | |
应收票据 | 10,361,872.60 | 10,789,116.08 | |
应收账款 | 112,649,546.28 | 130,353,624.77 | |
应收款项融资 |
预付款项 | 1,948,005.74 | 419,074.30 | |
其他应收款 | 48,916,706.59 | 7,865,564.03 | |
其中:应收利息 | 485,046.03 | 381,864.03 | |
应收股利 | |||
存货 | 86,308,557.85 | 93,350,531.37 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 167,186,666.22 | 191,879,226.79 | |
流动资产合计 | 499,279,846.07 | 546,571,263.74 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 566,917,703.48 | 435,791,223.48 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 147,078,134.65 | 143,562,992.22 | |
在建工程 | 59,667,606.50 | 37,182,175.66 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 34,529,749.66 | 21,967,149.29 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 324,720.41 | 41,906.68 | |
递延所得税资产 | 8,043,005.47 | 4,893,942.49 | |
其他非流动资产 | 17,615,951.79 | 27,978,859.34 | |
非流动资产合计 | 834,176,871.96 | 671,418,249.16 | |
资产总计 | 1,333,456,718.03 | 1,217,989,512.90 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 139,053,638.80 | 62,049,419.14 | |
交易性金融负债 | 289,800.00 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 28,806,495.45 | 38,892,819.97 | |
应付账款 | 117,598,555.58 | 133,317,627.91 | |
预收款项 | 22,260,304.11 | 11,287.19 | |
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 4,411,365.99 | 5,406,666.74 | |
应交税费 | 1,038,075.16 | 2,568,440.98 | |
其他应付款 | 22,156,959.80 | 21,246,553.35 | |
其中:应付利息 | 1,199,251.02 | 209,406.30 | |
应付股利 |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 377,362.48 | ||
流动负债合计 | 335,325,394.89 | 264,159,977.76 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 46,936,725.19 | ||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 17,309,490.82 | 4,240,132.98 | |
递延所得税负债 | 4,095.00 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 64,250,311.01 | 4,240,132.98 | |
负债合计 | 399,575,705.90 | 268,400,110.74 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 210,565,000.00 | 210,565,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 449,705,904.93 | 442,720,104.93 | |
减:库存股 | 20,520,000.00 | 20,520,000.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 51,176,082.47 | 51,176,082.47 | |
未分配利润 | 242,954,024.73 | 265,648,214.76 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 933,881,012.13 | 949,589,402.16 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,333,456,718.03 | 1,217,989,512.90 |
法定代表人:徐世中 主管会计工作负责人:刘颖 会计机构负责人:杨青
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、营业总收入 | 206,109,092.66 | 257,371,469.91 | |
其中:营业收入 | 206,109,092.66 | 257,371,469.91 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 241,493,939.87 | 226,168,042.32 | |
其中:营业成本 | 178,406,276.41 | 193,511,575.01 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 |
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 1,506,084.30 | 2,105,684.05 | |
销售费用 | 9,599,541.03 | 8,124,864.30 | |
管理费用 | 29,617,645.34 | 11,670,999.56 | |
研发费用 | 18,841,014.27 | 12,482,744.15 | |
财务费用 | 3,523,378.52 | -1,727,824.75 | |
其中:利息费用 | 3,339,671.64 | ||
利息收入 | -477,092.12 | -1,324,326.06 | |
加:其他收益 | 1,601,254.32 | 2,559,952.53 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 4,051,296.81 | 4,510,726.87 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 552,300.00 | 2,288,000.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 269,672.48 | ||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,626,857.31 | -2,301,365.20 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 295,086.30 | -190,634.17 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -31,242,094.61 | 38,070,107.62 | |
加:营业外收入 | 324.99 | 27,082.51 | |
减:营业外支出 | 576.92 | 1,000,000.00 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -31,242,346.54 | 37,097,190.13 | |
减:所得税费用 | -3,339,507.60 | 6,327,290.27 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -27,902,838.94 | 30,769,899.86 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -27,902,838.94 | 30,769,899.86 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -24,653,184.76 | 31,395,640.16 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -3,249,654.18 | -625,740.30 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 153,580.08 | -57,674.80 | |
归属母公司所有者的其他综合收益 | 153,580.08 | -57,674.80 |
的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 153,580.08 | -57,674.80 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
6.其他债权投资信用减值准备 | |||
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | |||
8.外币财务报表折算差额 | 153,580.08 | -57,674.80 | |
9.其他 | |||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | -27,749,258.87 | 30,712,225.06 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -24,499,604.69 | 31,337,965.36 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | -3,249,654.18 | -625,740.30 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | -0.12 | 0.15 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | -0.12 | 0.15 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:徐世中 主管会计工作负责人:刘颖 会计机构负责人:杨青
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、营业收入 | 197,395,469.81 | 251,898,947.90 | |
减:营业成本 | 171,413,068.05 | 189,614,300.15 | |
税金及附加 | 1,086,341.70 | 1,809,186.32 | |
销售费用 | 7,053,528.61 | 7,089,616.67 | |
管理费用 | 14,810,419.03 | 9,247,574.69 |
研发费用 | 12,454,754.18 | 11,292,300.06 | |
财务费用 | 3,753,005.41 | -1,713,916.15 | |
其中:利息费用 | 3,212,563.69 | - | |
利息收入 | -221,689.59 | -1,307,951.96 | |
加:其他收益 | 1,387,123.77 | 2,484,901.47 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 2,985,043.92 | 4,505,144.03 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 552,300.00 | 2,288,000.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 957,225.74 | ||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,626,857.30 | -2,763,901.96 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 295,086.30 | -190,634.17 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -9,625,724.74 | 40,883,395.53 | |
加:营业外收入 | 71.73 | 27,082.33 | |
减:营业外支出 | 1,000,000.00 | ||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -9,625,653.01 | 39,910,477.86 | |
减:所得税费用 | -3,144,967.98 | 6,134,607.00 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -6,480,685.03 | 33,775,870.86 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -6,480,685.03 | 33,775,870.86 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
6.其他债权投资信用减值准备 | |||
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | |||
8.外币财务报表折算差额 | |||
9.其他 | |||
六、综合收益总额 | -6,480,685.03 | 33,775,870.86 |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:徐世中 主管会计工作负责人:刘颖 会计机构负责人:杨青
合并现金流量表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 223,118,749.70 | 227,117,972.01 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 3,575,621.14 | 872,718.46 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 37,871,526.44 | 6,207,312.56 | |
经营活动现金流入小计 | 264,565,897.28 | 234,198,003.03 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 162,345,897.95 | 174,386,503.86 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 36,790,273.66 | 30,837,400.88 | |
支付的各项税费 | 10,973,901.20 | 12,362,647.15 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 36,704,845.17 | 23,879,447.07 | |
经营活动现金流出小计 | 246,814,917.98 | 241,465,998.96 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 17,750,979.30 | -7,267,995.93 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 714,750,000.00 | 873,902,540.33 | |
取得投资收益收到的现金 | 4,795,140.53 | 7,119,940.41 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,480.00 | 1,690.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 719,546,620.53 | 881,024,170.74 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 215,954,061.69 | 14,441,934.14 |
投资支付的现金 | 641,400,000.00 | 709,946,300.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 27,796.05 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 857,354,061.69 | 724,416,030.19 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -137,807,441.16 | 156,608,140.55 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 576,500.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 112,679,840.47 | ||
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 46,000,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 158,679,840.47 | 576,500.00 | |
偿还债务支付的现金 | 35,723,757.80 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,829,985.86 | 15,392,000.00 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,024,533.85 | ||
筹资活动现金流出小计 | 65,578,277.51 | 15,392,000.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 93,101,562.96 | -14,815,500.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -384,256.02 | 1,036,622.46 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -27,339,154.92 | 135,561,267.08 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 152,703,529.03 | 149,203,147.06 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 125,364,374.11 | 284,764,414.14 |
法定代表人:徐世中 主管会计工作负责人:刘颖 会计机构负责人:杨青
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 205,607,130.25 | 207,589,346.18 | |
收到的税费返还 | 3,575,621.14 | 872,718.46 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 17,051,417.78 | 5,230,569.25 | |
经营活动现金流入小计 | 226,234,169.17 | 213,692,633.89 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 156,371,549.04 | 171,409,760.44 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,670,356.74 | 20,300,118.88 | |
支付的各项税费 | 9,612,932.03 | 10,278,762.79 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 7,660,032.49 | 15,565,564.60 | |
经营活动现金流出小计 | 193,314,870.30 | 217,554,206.71 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 32,919,298.87 | -3,861,572.82 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 596,150,000.00 | 873,902,540.33 | |
取得投资收益收到的现金 | 3,515,436.14 | 7,119,940.41 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,904,670.04 | 1,690.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 602,570,106.18 | 881,024,170.74 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 37,454,152.90 | 9,628,475.65 | |
投资支付的现金 | 697,126,480.00 | 777,437,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 35,000,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 769,580,632.90 | 787,065,475.65 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -167,010,526.72 | 93,958,695.09 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 112,637,527.08 | ||
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 46,000,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 158,637,527.08 | ||
偿还债务支付的现金 | 35,723,757.80 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,829,985.86 | 15,392,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,024,533.85 | ||
筹资活动现金流出小计 | 65,578,277.51 | 15,392,000.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 93,059,249.57 | -15,392,000.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -476,836.05 | 803,619.74 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -41,508,814.33 | 75,508,742.01 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 110,041,486.40 | 136,440,704.19 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 68,532,672.07 | 211,949,446.20 |
法定代表人:徐世中 主管会计工作负责人:刘颖 会计机构负责人:杨青
合并所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 210,565,000.00 | 442,720,104.93 | 20,520,000.00 | 504,569.21 | 51,176,082.47 | 245,208,096.35 | 929,653,852.96 | 29,863,716.06 | 959,517,569.02 | ||||||
加:会计政策变更 | - | ||||||||||||||
前期差 | - |
错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | - | ||||||||||||||
其他 | - | ||||||||||||||
二、本年期初余额 | 210,565,000.00 | 442,720,104.93 | 20,520,000.00 | 504,569.21 | 51,176,082.47 | 245,208,096.35 | 929,653,852.96 | 29,863,716.06 | 959,517,569.02 | ||||||
三、本期增减变动金 | 6,985,800.00 | 153,580.08 | -40,866,689.76 | -33,727,309.68 | -3,621,461.16 | -37,348,770.84 |
额(减少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 153,580.08 | -24,653,184.76 | -24,499,604.68 | -3,249,654.18 | -27,749,258.86 | ||||||||||
(二)所有者投入和减 | 6,985,800.00 | 6,985,800.00 | -371,806.98 | 6,613,993.02 |
少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | - | ||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||||||
3.股 | 6,985,800.00 | 6,985,800.00 | 6,985,800.00 |
份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -371,806.98 | -371,806.98 | |||||||||||||
(三)利润分配 | -16,213,505.00 | -16,213,505.00 | -16,213,505.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公 | - |
积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | - | ||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -16,213,505.00 | -16,213,505.00 | -16,213,505.00 | ||||||||||||
4.其他 | - | ||||||||||||||
(四 | - |
)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||||||
2.盈余公积 | - |
转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结 | - |
转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||||||
6.其他 | - | ||||||||||||||
(五)专项储备 | - | ||||||||||||||
1 | - |
.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | - | ||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 210,565,000.00 | 449,705,904.93 | 20,520,000.00 | 658,149.29 | 51,176,082.47 | 204,341,406.59 | 895,926,543.28 | 26,242,254.90 | 922,168,798.18 |
项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减: | 其他综合收益 | 专项 | 盈余公积 | 一般 | 未分配利润 | 其他 | 小计 |
优先股 | 永续债 | 其他 | 库存股 | 储备 | 风险准备 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 208,000,000.00 | 423,988,904.93 | -4,285.01 | 44,740,490.21 | 213,239,411.96 | 889,964,522.09 | 1,195,534.30 | 891,160,056.39 | |||||||
加:会计政策变更 | - | ||||||||||||||
前期差错更正 | - | ||||||||||||||
同一控制下企业 | - |
合并 | |||||||||||||||
其他 | - | ||||||||||||||
二、本年期初余额 | 208,000,000.00 | 423,988,904.93 | -4,285.01 | 44,740,490.21 | 213,239,411.96 | 889,964,522.09 | 1,195,534.30 | 891,160,056.39 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -57,674.80 | 16,003,640.16 | 15,945,965.36 | 30,715,822.59 | 46,661,787.95 | ||||||||||
(一)综 | -57,674.80 | 31,395,640.16 | 31,337,965.36 | -625,740.30 | 30,712,225.06 |
合收益总额 | |||||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | 576,500.00 | 576,500.00 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | - | 576,500.00 | 576,500.00 | ||||||||||||
2.其他权 | - |
益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||||||
4.其他 | - | ||||||||||||||
(三)利 | -15,392,000.00 | -15,392,000.00 | -15,392,000.00 |
润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | - | ||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | - | ||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -15,392,000.00 | -15,392,000.00 | -15,392,000.00 |
4.其他 | - | ||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | ||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||||||
2.盈余公 | - |
积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留 | - |
存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||||||
6.其他 | - | ||||||||||||||
(五)专项储备 | - | ||||||||||||||
1.本期提取 | - | ||||||||||||||
2. | - |
本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | - | 30,765,062.89 | 30,765,062.89 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 208,000,000.00 | 423,988,904.93 | -61,959.81 | 44,740,490.21 | 229,243,052.12 | 905,910,487.45 | 31,911,356.89 | 937,821,844.34 |
法定代表人:徐世中 主管会计工作负责人:刘颖 会计机构负责人:杨青
母公司所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 210,565,000.00 | 442,720,104.93 | 20,520,000.00 | 51,176,082.47 | 265,648,214.76 | 949,589,402.16 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 210,565,000.00 | 442,720,104.93 | 20,520,000.00 | 51,176,082.47 | 265,648,214.76 | 949,589,402.16 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 6,985,800.00 | -22,694,190.03 | -15,708,390.03 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -6,480,685.03 | -6,480,685.03 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 6,985,800.00 | 6,985,800.00 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 6,985,800.00 | 6,985,800.00 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -16,213,505.00 | -16,213,505.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -16,213,505.00 | -16,213,505.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 210,565,000.00 | 449,705,904.93 | 20,520,000.00 | 51,176,082.47 | 242,954,024.73 | 933,881,012.13 |
项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 208,000,000.00 | 423,988,904.93 | 44,740,490.21 | 223,119,884.41 | 899,849,279.55 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 208,000,000.00 | 423,988,904.93 | 44,740,490.21 | 223,119,884.41 | 899,849,279.55 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 18,383,870.86 | 18,383,870.86 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 33,775,870.86 | 33,775,870.86 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | -15,392,000.00 | -15,392,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -15,392,000.00 | -15,392,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 208,000,000.00 | 423,988,904.93 | 44,740,490.21 | 241,503,755.27 | 918,233,150.41 |
法定代表人:徐世中 主管会计工作负责人:刘颖 会计机构负责人:杨青
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
碳元科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由常州碳元科技发展有限公司于2013年12月整体变更设立,公司变更设立股份公司时的注册资本及实收资本(股本)均为人民币15,600万元。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]266号”文核准,公司于2017年3月8日首次公开发行人民币普通股(A股)5,200万股。2017年3月20日,公司发行的人民币普通股股票在上海证券交易所主板上市交易,公司注册资本及实收资本(股本)均变更为人民币20,800万元。公司于2018年12月27日办理完成了限制性股票激励计划授予的审核和登记手续,向57名激励对象授予256.5万股限制性股票,并取得了中登公司出具的《证券变更登记证明》。公司注册资本及实收资本(股本)均由人民币20,800万元变更为21,056.5万元。
公司股票代码:603133。统一社会信用代码:91320400560286705F。公司住所:江苏省武进经济开发区兰香路7号。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类(2011)》,公司属于C30非金属矿物制品业C3091石墨及碳素制品制造。根据中国证监会2012年颁布的《上市公司行业分类指引》,公司属于“C制造业——C30非金属矿物制品业”。经营范围(企业法人营业执照规定的经营范围)主要包括:石墨材料、电子辅料的技术开发、技术咨询、技术转让;高导热石墨膜、电子辅料的生产、销售;电子产品及其部件、散热产品、散热材料的研发、生产、销售;热管理技术的咨询服务、技术转让。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例(%) | |
直接 | 间接 | |||
1 | 常州碳元精密电子有限公司 | 碳元精密 | 100 | |
2 | 碳元科技(香港)有限公司 | 碳元香港 | 100 | |
3 | 江苏碳元绿色建筑科技有限公司 | 碳元绿建 | 100 | |
4 | 常州梦想工场投资发展有限公司 | 梦想工厂 | 100 | |
5 | 南京碳元建筑科技有限公司 | 南京碳元建筑 | 75 | |
6 | 常州碳元热导科技有限公司 | 碳元热导 | 90 | |
7 | 碳元光电科技有限公司 | 碳元光电 | 100 | |
8 | 深圳市宏通新材料有限公司 | 深圳宏通 | 60 | |
9 | TANYUAN VINA COMPANY LIMITED | 碳元越南 | 100 | |
10 | TANYUAN TECHNOLOGY (USA) INC | 碳元美国 | 100 | |
11 | 南京绿建元卓股权投资中心(有限合伙)(注1) | 绿建元卓 | 55 | |
12 | 南京碳元励华绿色建筑科技有限公司(注2) | 碳元励华 | 55 |
注1:系碳元绿建与南京凯信卓达股权投资中心(有限合伙)于2019年5月合资设立。注2:系碳元绿建、绿建元卓与南京凯信卓达股权投资中心(有限合伙)于2019年6月合资设立。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释和其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证监会公布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》的规定,并基于本公司制定的各项会计政策和会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
根据目前可获取的信息,经本公司综合评价,本公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息,并在所有重大方面符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》的要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期,是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以一年(12个月)作为正常营业周期。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,
调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益,但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
(2)非同一控制下的企业合并
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益,但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司(母公司)以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现内部销售损益在编制合并财务报表时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1)合营安排分为共同经营和合营企业。公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
(2)共同经营的会计处理
公司作为共同经营合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
① 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
② 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
⑤ 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,按照交易实际采用的汇率进行折算。资产负债表日,将外币货币性资产和负债账户余额,按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额,作为汇兑损益处理。其中,与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益,按借款费用资本化的原则处理;属开办期间发生的汇兑损益计入开办费;其余计入当期的财务费用。资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。对于境外经营,本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司自2019年1月1日起采用以下金融工具会计政策:
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。实际利率法,是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
(1)金融资产的分类、确认与计量
初始确认后,本公司对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款等。金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的,则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示于一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资,列示于其他流动资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,除衍生金融资产外列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示于其他非流动金融资产。不符合分类为以摊余成本计量的金融资产或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,以及包含嵌入衍生工具的混合合同符合条件,本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础,不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。金融资产满足下列条件之一的,表明本公司持有该金融资产的目的是交易性的:
取得相关金融资产的目的,主要是为了近期出售。相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,发生减值或终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。本公司对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益,除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产后,该金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认,该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该等非交易性权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
(2)金融资产减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
①信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化(如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等)。同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括:信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)。金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。借款合同的预期是否发生变更,包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。无论经上述评估后信用风险是否显著增加,当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30日,则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
②已发生信用减值的金融资产
当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
③预期信用损失的确定
本公司对应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本公司以共同风险特征为依据,将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置等。对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
④减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
(3)金融资产转移
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:
收取该金融资产现金流量的合同权利终止;该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。本公司按照下列方式对相关负债进行计量:
被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本公司转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本公司转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本公司继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为金融负债。
(4)金融负债和权益工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
①金融负债的分类、确认及计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。金融负债满足下列条件之一,表明本公司承担该金融负债的目的是交易性的:
承担相关金融负债的目的,主要是为了近期回购。相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。本公司将符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
该指定能够消除或显著减少会计错配;根据本公司正式书面文件载明的风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告;符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。交易性金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。
对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该金融负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
③其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。本公司与交易对手方修改或重新议定合同,未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认,但导致合同现金流量发生变化的,本公司重新计算该金融负债的账面价值,并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值,本公司根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用,本公司调整修改后的金融负债的账面价值,并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
④金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,本公司终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
⑤权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。
(5)衍生工具与嵌入衍生工具
衍生金融工具,包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同,若主合同属于金融资产的,本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具,而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。若混合合同包含的主合同不属于金融资产,且同时符合下列条件的,本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆,作为单独的衍生金融工具处理:
嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关;与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义;该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。嵌入衍生工具从混合合同中分拆的,本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的,该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后,该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的,本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
(6)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单独计提坏账准备的理由 | 如有证据表明某单项应收款项的信用风险较大,则对该应收款项单独计提坏账准备。 |
坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试,按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
(2) 除单项计提坏账准备的应收款项外,按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。各组合确定依据及坏账准备计提方法如下:
信用风险特征组合名称 | 信用风险特征组合确定依据 | 坏账准备计提的方法 |
组合一(账龄组合) | 除单项计提坏账准备的应收款项和组合二、组合三中的应收款项以外的应收款项。以历史年度按账龄段划分的相同或类似信用风险特征的应收款项确定为账龄组合。 | 根据预计存续期和预期信用损失率计提 |
组合二(信用风险极低组合) | 根据预期信用损失测算,信用风险极低的应收款项 | 根据预计存续期和预期信用损失率计提 |
组合三(合并范围内关联方组合) | 本组合为合并范围内关联方之间的应收款项,此类款项发生坏账损失的可能性极小。 | 根据预计存续期和预期信用损失率计提 |
应收款项的账龄均基于有关应收款项的入账日期分析确定。各组合预期信用损失率如下:
组合1(账龄组合)预期信用损失率:
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) | |
账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5 | 5 |
其中:1年以内分项,可添加行 | ||
1-2年 | 20 | 20 |
2-3年 | 50 | 50 |
3年以上 | 100 | 100 |
组合2(信用风险极低的金融资产组合)预期信用损失率:结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,预期信用损失率为0。组合3(合并范围内关联方组合)预期信用损失率:结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,预期信用损失率为0。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司参考历史信用损失经验,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,确定预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
公司存货分为原材料(含低值易耗品、包装物)、在产品、库存商品等。
(2)发出存货计价方法
公司对发出存货采用加权平均法计价。
(3)存货可变现净值确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。
(4)存货的盘存制度
公司存货盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
公司周转使用的低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;公司已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;该项转让将在一年内完成。公司对于持有待售资产按预计可收回金额(但不超过符合持有待售条件时原账面价值)调整其账面价值,原账面价值高于调整后预计可收回金额部分作为计入当期损益。持有待售的固定资产、无形资产不计提折旧、摊销,按账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售确认条件的某项资产或处置组,应停止将其划归为持有待售,并按下列两项金额中较低者计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的再收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)初始投资成本确定
本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式的不同,分别采用如下方式确认:
同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值,加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债(包括或有负债),全部按照公允价值计量,而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉,低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认;除企业合并形成的长期股权投资外,通过其他方式取得的长期股权投资,按照以下要求确定初始投资成本:
以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;通过非货币资产交换取得的长期股权投资,具有商业实质的,按换出资产的公允价值作为换入的
长期股权投资投资成本;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本;通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
(2)长期股权投资的后续计量及损益确认方法
① 公司能够对被投资单位实施控制的投资,采用成本法核算。
控制是指公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本公司对采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本,被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
② 公司对联营企业和合营企业的权益性投资,采用权益法核算。
本公司对被投资单位具有重大影响的权益性投资,即为对联营企业投资。重大影响,是指被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资,即为对合营企业投资。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司对采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5 | 31.67 |
其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司将符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:
在租赁合同中已经约定(或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断),在租赁期届满时,租赁固定资产的所有权能够转移给本公司;本公司有购买租赁固定资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权;即使固定资产的所有权不转移,但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上;本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上;租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,属于需要经过1年以上(含1年)时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。相关借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本。固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
① 无形资产的计价方法
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。通过非货币资产交换取得的无形资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确认。
② 无形资产摊销方法和期限
本公司对使用寿命有限的无形资产,自其可供使用时起在使用寿命内采用年限平均法摊销,计入当期损益。其中:土地使用权从出让起始日(获得土地使用权日)起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。本公司对使用寿命不确定的无形资产不摊销。每个会计期间对其使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,估计其使用寿命并按使用寿命有限的无形资产摊销方法进行摊销
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目支出区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术):
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产的减值,采用以下方法确定:
公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。如存在减值迹象,则估计其可收回金额,进行减值测试。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的,本公司将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用,是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用发生时按实际成本计量,并按预计受益期限采用年限平均法进行摊销,计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益(其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外)。公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划,是指公司与职工就离职后福利达成的协议,或者公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债。该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债计量方法
本公司按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日进行复核,按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。
35. 租赁负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
股份支付,分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付,是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以现金结算的股份支付,是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
(1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在满足业绩条件和服务期限条件的期间,应确认以权益结算的股份支付的成本或费用,并相应增加资本公积。可行权日之前,于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,应当以对可行权情况的最佳估计为基础,按照企业承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在资产负债表日,后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的,应当进行调整,并在可行权日调整至实际可行权水平。企业应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
公司以所发行金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的优先股、永续债等金融工具,无论其名称中是否包含“债”,其利息支出或股利分配都作为本公司(即发行方)的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的优先股、永续债等金融工具,无论其名称中是否包含“股”,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
本公司发行优先股、永续债等金融工具,其发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具且以摊余成本计量的,计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,从权益中扣除。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。导热膜产品、3D玻璃及陶瓷盖板,对于国内销售,本公司在按照合同条款约定将产品交付客户、经客户验收并核对无误后作为收入的确认时点;对于出口销售,一般以报关单上记载的出口日期作为确认外销收入的时点,但个别客户根据合同约定在其收货后按其实际领用数量定期与本公司核对确认。五恒系统,本公司在按照合同条款约定将产品交付客户、完成安装调试并经客户验收确认后将为收入的确认时点。
(2)确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
利息收入金额:按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额:按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。租赁收入:在出租合同(或协议)规定日期收取租金后,确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金,但是租金能够收回,并且收入金额能够可靠计量的,也确认为收入。
(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入时,确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入。同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
(2)政府补助的确认
政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助,按经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。对于政策性优惠贷款贴息补助:财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以优惠利率向公司提供贷款的,公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照本金和该优惠利率计算相关的借款费用;财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息资金冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额,按照资产负债表日预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产;如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值,在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。公司递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况:企业合并和直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
根据财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)要求,本公司对财务报表格式进行修订, 并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 | 公司第二届董事会第二十八次临时会议、第二届监事会第十四次临时会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》 | 详见其他说明。 |
2017年4月,财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号—金融工具 确认和计量》《企业会计准则第23号—金融资产转移》《企业会计准则第24号 —套期保值》以及《企业会计准则第37号—金融工具列报》,并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则;2019年5月9日, 财政部颁布了修订的《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》,要求本准则自2019年6月10 日起施行,企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交 | 公司第二届董事会第二十八次临时会议、第二届监事会第十四次临时会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》 | 详见其他说明。 |
其他说明:
财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2019]6号),对企业财务报表格式进行调整。本公司根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年中期财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下:2018年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表 :
换,应根据本准则进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换, 不需要按照本准则的规定进行追溯调整;2019年5月16日,财政部颁布了修订的《企业会计准则第12号—债务重组》,要求本准则自2019年6月17日起施行,企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据本准则进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。
项目
项目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||
调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
应付票据及应付账款 | 264,370,733.33 | 172,210,447.88 | ||
应付票据 | 78,959,819.97 | 38,892,819.97 | ||
应付账款 | 185,410,913.36 | 133,317,627.91 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 194,643,169.03 | 194,643,169.03 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 |
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 10,789,116.08 | 10,789,116.08 | |
应收账款 | 123,534,357.68 | 123,534,357.68 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 1,869,399.50 | 1,869,399.50 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 1,186,702.70 | 1,186,702.70 | |
其中:应收利息 | 448,044.03 | 448,044.03 | |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 107,777,401.54 | 107,777,401.54 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 259,930,071.94 | 259,930,071.94 | |
流动资产合计 | 699,730,218.47 | 699,730,218.47 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | 100,500,000.00 | -100,500,000.00 | |
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | 100,500,000.00 | 100,500,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 152,352,175.16 | 152,352,175.16 | |
在建工程 | 212,467,037.16 | 212,467,037.16 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 29,820,483.13 | 29,820,483.13 | |
开发支出 | |||
商誉 | 13,852,383.17 | 13,852,383.17 | |
长期待摊费用 | 4,342,993.31 | 4,342,993.31 | |
递延所得税资产 | 7,157,825.19 | 7,157,825.19 | |
其他非流动资产 | 117,087,062.63 | 117,087,062.63 |
非流动资产合计 | 637,579,959.75 | 637,579,959.75 | |
资产总计 | 1,337,310,178.22 | 1,337,310,178.22 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 62,049,419.14 | 62,049,419.14 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 289,800.00 | -289,800.00 | |
衍生金融负债 | 289,800.00 | 289,800.00 | |
应付票据 | 78,959,819.97 | 78,959,819.97 | |
应付账款 | 185,410,913.36 | 185,410,913.36 | |
预收款项 | 11,664,258.72 | 11,664,258.72 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 8,641,951.12 | 8,641,951.12 | |
应交税费 | 3,007,091.19 | 3,007,091.19 | |
其他应付款 | 23,022,851.85 | 23,022,851.85 | |
其中:应付利息 | 209,406.30 | 209,406.30 | |
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
合同负债 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 506,370.87 | 506,370.87 | |
流动负债合计 | 373,552,476.22 | 373,552,476.22 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 4,240,132.98 | 4,240,132.98 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 4,240,132.98 | 4,240,132.98 |
负债合计 | 377,792,609.20 | 377,792,609.20 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 210,565,000.00 | 210,565,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 442,720,104.93 | 442,720,104.93 | |
减:库存股 | 20,520,000.00 | 20,520,000.00 | |
其他综合收益 | 504,569.21 | 504,569.21 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 51,176,082.47 | 51,176,082.47 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 245,208,096.35 | 245,208,096.35 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 929,653,852.96 | 929,653,852.96 | |
少数股东权益 | 29,863,716.06 | 29,863,716.06 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 959,517,569.02 | 959,517,569.02 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,337,310,178.22 | 1,337,310,178.22 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
本公司从 2019年1月1日起执行新金融工具准则,对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,原分类为“可供出售金融资产”重分类调整至 “其他权益工具投资”,上述调整后科目在财务报表中以其他权益工具投资列报,合并资产负债表影响金额详见上表。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 111,914,126.40 | 111,914,126.40 | |
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 10,789,116.08 | 10,789,116.08 | |
应收账款 | 130,353,624.77 | 130,353,624.77 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 419,074.30 | 419,074.30 | |
其他应收款 | 7,865,564.03 | 7,865,564.03 | |
其中:应收利息 | 381,864.03 | 381,864.03 |
应收股利 | |||
存货 | 93,350,531.37 | 93,350,531.37 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 191,879,226.79 | 191,879,226.79 | |
流动资产合计 | 546,571,263.74 | 546,571,263.74 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 435,791,223.48 | 435,791,223.48 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 143,562,992.22 | 143,562,992.22 | |
在建工程 | 37,182,175.66 | 37,182,175.66 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 21,967,149.29 | 21,967,149.29 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 41,906.68 | 41,906.68 | |
递延所得税资产 | 4,893,942.49 | 4,893,942.49 | |
其他非流动资产 | 27,978,859.34 | 27,978,859.34 | |
非流动资产合计 | 671,418,249.16 | 671,418,249.16 | |
资产总计 | 1,217,989,512.90 | 1,217,989,512.90 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 62,049,419.14 | 62,049,419.14 | |
交易性金融负债 | 289,800.00 | 289,800.00 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 38,892,819.97 | 38,892,819.97 | |
应付账款 | 133,317,627.91 | 133,317,627.91 | |
预收款项 | 11,287.19 | 11,287.19 | |
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 5,406,666.74 | 5,406,666.74 |
应交税费 | 2,568,440.98 | 2,568,440.98 | ||
其他应付款 | 21,246,553.35 | 21,246,553.35 | ||
其中:应付利息 | 209,406.30 | 209,406.30 | ||
应付股利 | ||||
持有待售负债 | ||||
一年内到期的非流动负债 | ||||
其他流动负债 | 377,362.48 | 377,362.48 | ||
流动负债合计 | 264,159,977.76 | 264,159,977.76 | ||
非流动负债: | ||||
长期借款 | ||||
应付债券 | ||||
其中:优先股 | ||||
永续债 | ||||
租赁负债 | ||||
长期应付款 | ||||
长期应付职工薪酬 | ||||
预计负债 | ||||
递延收益 | 4,240,132.98 | 4,240,132.98 | ||
递延所得税负债 | ||||
其他非流动负债 | ||||
非流动负债合计 | 4,240,132.98 | 4,240,132.98 | ||
负债合计 | 268,400,110.74 | 268,400,110.74 | ||
所有者权益(或股东权益): | ||||
实收资本(或股本) | 210,565,000.00 | 210,565,000.00 | ||
其他权益工具 | ||||
其中:优先股 | ||||
永续债 | ||||
资本公积 | 442,720,104.93 | 442,720,104.93 | ||
减:库存股 | 20,520,000.00 | 20,520,000.00 | ||
其他综合收益 | ||||
专项储备 | ||||
盈余公积 | 51,176,082.47 | 51,176,082.47 | ||
未分配利润 | 265,648,214.76 | 265,648,214.76 | ||
所有者权益(或股东权益)合计 | 949,589,402.16 | 949,589,402.16 | ||
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,217,989,512.90 | 1,217,989,512.90 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税销售收入 | 16%/13% |
城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%/16.5%/20%/25%/29.84% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司(母公司) | 15 |
碳元精密、碳元绿建、梦想工场、南京碳元建筑、宏通新材、碳元热导、碳元光电、碳元励华 | 25 |
碳元香港 | 16.5 |
碳元越南 | 20 |
碳元美国 | 29.84 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司(母公司)于2018年11月28日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局复审认定为高新技术企业(有效期三年),取得编号为GR201832003841的《高新技术企业证书》。根据《中华人民共和国企业所得税法》第四章第二十八条的规定,本公司报告期实际享受减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
(1)货币资金分类
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 1,663.68 | 6,125.82 |
银行存款 | 125,334,271.92 | 152,695,405.31 |
其他货币资金 | 66,977,502.01 | 41,941,637.90 |
合计 | 192,313,437.61 | 194,643,169.03 |
其中:存放在境外的款项总额 | 12,638,902.76 | 4,406,214.42 |
(2)货币资金期末余额中对使用有限制情况款项
限制类别 | 期末余额 | 备注 |
抵押 | - | - |
质押 | 66,971,644.91 | 银行承兑汇票保证金 |
担保 | - | - |
冻结 | - | - |
境外管制 | - | - |
合计 | 66,971,644.91 | - |
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生金融资产 | 262,500.00 | - |
合计 | 262,500.00 | - |
其他说明:
外汇掉期
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 7,729,918.26 | 10,789,116.08 |
商业承兑票据 | 3,081,954.34 | - |
合计 | 10,811,872.60 | 10,789,116.08 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 2,107,000.00 |
商业承兑票据 | - |
合计 | 2,107,000.00 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 26,342,251.57 | - |
商业承兑票据 | - | - |
合计 | 26,342,251.57 | - |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 10,974,080.72 | 100 | 162,208.12 | - | 10,811,872.60 | 10,789,116.08 | 100 | - | - | 10,789,116.08 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 7,729,918.26 | 70 | - | - | 7,729,918.26 | 10,789,116.08 | 100 | - | - | 10,789,116.08 |
商业承兑汇票 | 3,244,162.46 | 30 | 162,208.12 | 5 | 3,081,954.34 | - | - | - | - | - |
合计 | 10,974,080.72 | 100 | 162,208.12 | - | 10,811,872.60 | 10,789,116.08 | 100 | - | - | 10,789,116.08 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票 | 7,729,918.26 | - | - |
商业承兑汇票 | 3,244,162.46 | 162,208.12 | 5 |
合计 | 10,974,080.72 | 162,208.12 | - |
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | - | 162,208.12 | - | - | 162,208.12 |
合计 | - | 162,208.12 | - | - | 162,208.12 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内 | 108,836,587.14 |
其中:1年以内分项 | 108,836,587.14 |
1年以内小计 | 108,836,587.14 |
1至2年 | 6,150,051.01 |
2至3年 | - |
3年以上 | 140,272.58 |
合计 | 115,126,910.73 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 3,710,594.61 | 3.22 | 2,996,530.20 | - | 714,064.41 | 3,584,841.73 | 2.7 | 2,870,777.32 | - | 714,064.41 |
其中: | ||||||||||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 3,570,322.03 | 3.1 | 2,856,257.62 | 80 | 714,064.41 | 3,570,322.03 | 2.69 | 2,856,257.62 | 80 | 714,064.41 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 140,272.58 | 0.12 | 140,272.58 | 100 | 0 | 14,519.70 | 0.01 | 14,519.70 | 100 | - |
按组合计提坏账准备 | 111,416,316.12 | 96.78 | 5,957,775.15 | - | 105,458,540.97 | 129,385,472.46 | 97.3 | 6,565,179.19 | 5.07 | 122,820,293.27 |
其中: | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 111,416,316.12 | 96.78 | 5,957,775.15 | 5.35 | 105,458,540.97 | 129,385,472.46 | 97.3 | 6,565,179.19 | 5.07 | 122,820,293.27 |
合计 | 115,126,910.73 | 100 | 8,954,305.35 | - | 106,172,605.38 | 132,970,314.19 | 100 | 9,435,956.51 | - | 123,534,357.68 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
东莞市三日电子有限公司 | 3,570,322.03 | 2,856,257.62 | 80 | 经营困难 |
东莞钨珍电子科技有限公司 | 14,519.70 | 14,519.70 | 100 | 客户破产清算 |
个人 | 125,752.88 | 125,752.88 | 100 | 预计不可收回 |
合计 | 3,710,594.61 | 2,996,530.20 | - |
按单项计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
1.单项金额重大的应收账款是指期末余额300万元及以上的应收款项,单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
2. 对其他单项金额不重大且无法按照信用风险特征的相似性和相关性进行组合的应收账款单独进行减值测试,结合以前年度应收款项损失率确认减值损失
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 108,836,587.14 | 5,441,829.35 | 5 |
其中:1年以内分项 | |||
1年以内小计 | 108,836,587.14 | 5,441,829.35 | 5 |
1至2年 | 2,579,728.98 | 515,945.80 | 20 |
2至3年 | - | - | - |
3年以上 | - | - | - |
合计 | 111,416,316.12 | 5,957,775.15 | - |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试,根据企业历史经验确定按照应收款项期末余额账龄对其未来现金流量进行预计,采用账龄分析法。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
应收账款坏账准备 | 9,435,956.51 | 481,651.16 | - | 8,954,305.35 | |
合计 | 9,435,956.51 | 481,651.16 | - | 8,954,305.35 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为53,798,225.18元,占应收账款期末余额合计数的44.59%,相应计提的坏账准备汇总金额为2,689,911.26元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 3,574,962.91 | 94.73 | 1,851,536.94 | 99.04 |
1至2年 | 198,867.73 | 5.27 | 17,862.56 | 0.96 |
2至3年 | - | - | - | - |
3年以上 | - | - | - | - |
合计 | 3,773,830.64 | 100.00 | 1,869,399.50 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
按预付对象归集的期末余额金额前五名的预付款项汇总金额为1,119,410.37元,占预付账款期末余额合计数的 29.66%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | - | 448,044.03 |
应收股利 | - | - |
其他应收款 | 7,832,971.01 | 738,658.67 |
合计 | 7,832,971.01 | 1,186,702.70 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | - | - |
委托贷款 | - | - |
债券投资 | - | - |
理财收益 | - | 448,044.03 |
合计 | - | 448,044.03 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内 | - |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 7,766,952.21 |
1至2年 | 116,000.00 |
2至3年 | 50,000.00 |
3年以上 | 10,294,331.99 |
合计 | 18,227,284.20 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
投资意向金 | 9,943,931.99 | 9,943,931.99 |
保证金款项 | 7,759,287.71 | 1,240,626.00 |
其他款项 | 524,064.50 | 36,362.07 |
合计 | 18,227,284.20 | 11,220,920.06 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2019年1月1日余额 | 184,486.20 | - | 10,294,331.99 | 10,478,818.19 |
2019年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
--转入第二阶段 | - | - | - | - |
--转入第三阶段 | - | - | - | - |
--转回第二阶段 | - | - | - | - |
--转回第一阶段 | - | - | - | - |
本期计提 | - | - | - | - |
本期转回 | 84,505.00 | - | - | 84,505.00 |
本期转销 | - | - | - | - |
本期核销 | - | - | - | - |
其他变动 | - | - | - | - |
2019年6月30日余额 | 99,981.20 | - | 10,294,331.99 | 10,394,313.19 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
鸿诠电子科技(昆山)有限公司 | 投资意向金 | 9,943,931.99 | 3年以上 | 54.56 | 9,943,931.99 |
平安国际融资租赁有限公司 | 保证金 | 5,555,555.56 | 1年以内 | 30.48 | - |
武进经济开发区财政分局 | 保证金 | 775,900.00 | 1年以内 | 4.26 | 38,795.00 |
武进经济开发区财政分局 | 保证金 | 350,400.00 | 3年以上 | 1.92 | 350,400.00 |
南京龙瑞装饰设计工程有限公司 | 保证金 | 100,000.00 | 2-3年 | 0.55 | 50,000.00 |
合计 | / | 16,725,787.55 | / | 91.77 | 10,383,126.99 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 56,506,637.19 | 3,086,611.48 | 53,420,025.71 | 54,181,305.80 | 2,435,187.57 | 51,746,118.23 |
在产品 | 7,079,330.33 | 1,279,943.77 | 5,799,386.56 | 9,601,144.86 | 1,016,407.55 | 8,584,737.31 |
库存商品 | 40,069,975.44 | 5,693,331.44 | 34,376,644.00 | 42,531,109.61 | 4,728,523.22 | 37,802,586.39 |
五恒系统 | 16,107,576.82 | 4,414,414.95 | 11,693,161.87 | 11,961,137.07 | 2,317,177.46 | 9,643,959.61 |
合计 | 119,763,519.78 | 14,474,301.64 | 105,289,218.14 | 118,274,697.34 | 10,497,295.80 | 107,777,401.54 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 2,435,187.57 | 706,966.02 | 55,542.11 | 3,086,611.48 | ||
在产品 | 1,016,407.55 | 561,495.91 | 297,959.69 | 1,279,943.77 | ||
库存商品 | 4,728,523.22 | 1,283,427.62 | 318,619.40 | 5,693,331.44 | ||
五恒系统 | 2,317,177.46 | 2,097,237.49 | 4,414,414.95 | |||
合计 | 10,497,295.80 | 4,649,127.04 | 672,121.20 | 14,474,301.64 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | - | - |
应收退货成本 | - | - |
银行理财产品 | 163,400,000.00 | 238,750,000.00 |
待抵扣进项税额 | 52,243,837.03 | 20,362,451.49 |
待摊费用 | 419,400 | 88,393.66 |
预缴企业所得税 | - | 729,226.79 |
合计 | 216,063,237.03 | 259,930,071.94 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他权益工具投资: | ||
按公允价值计量的 | 102,500,000.00 | 100,500,000.00 |
按成本计量的 | - | - |
合计 | 102,500,000.00 | 100,500,000.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
常州重道扬帆股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 公司取得本权益工具投资的目的不是为了近期出售或回购,在初始确认时不属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式,也不属于衍生金融工具。 | |||||
常州阿木奇声学科技有限公司 | 同上 | |||||
常州未彬辰复创业投资合伙企业(有限合伙) | 689,900.00 | 689,900.00 | 同上 | |||
常州重道永旭创业投资合伙企业(有限合伙) | 同上 |
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 164,676,810.26 | 152,352,175.16 |
固定资产清理 | - | - |
合计 | 164,676,810.26 | 152,352,175.16 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 94,470,994.41 | 104,127,517.34 | 4,347,480.15 | 1,919,219.11 | 2,614,522.94 | 207,479,733.95 |
2.本期增加金额 | - | 17,487,962.36 | 78,057.52 | 1,333,508.13 | 1,622,112.61 | 20,521,640.62 |
(1)购置 | - | 1,143,516.34 | 78,057.52 | 1,269,559.84 | 992,181.20 | 3,483,314.90 |
(2)在建工程转入 | - | 16,344,446.02 | - | 63,948.29 | 629,931.41 | 17,038,325.72 |
(3)企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
(4)结算调增 | - | - | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | 206,009.11 | - | 13,460.00 | 69,230.75 | 288,699.86 |
(1)处置或报废 | - | 206,009.09 | - | 13,460.00 | 69,230.75 | 288,699.84 |
(2)转入在建工程 | - | - | - | - | - | - |
(3)结算调减 | - | 0.02 | - | - | - | 0.02 |
4.期末余额 | 94,470,994.41 | 121,409,470.59 | 4,425,537.67 | 3,239,267.24 | 4,167,404.80 | 227,712,674.71 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 18,596,004.42 | 30,002,871.39 | 2,595,996.87 | 1,741,054.00 | 2,108,085.75 | 55,044,012.43 |
2.本期增加金额 | 2,228,583.09 | 5,369,283.15 | 291,432.84 | 71,902.28 | 151,389.68 | 8,112,591.04 |
(1)计提 | 2,228,583.09 | 5,369,283.15 | 291,432.84 | 71,902.28 | 151,389.68 | 8,112,591.04 |
(2)企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | 59,156.81 | - | 308.22 | 61,273.99 | 120,739.02 |
(1)处置或报废 | - | 59,156.81 | - | 308.22 | 61,273.99 | 120,739.02 |
4.期末余额 | 20,824,587.51 | 35,312,997.73 | 2,887,429.71 | 1,812,648.06 | 2,198,201.44 | 63,035,864.45 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | - | 83,546.36 | - | - | - | 83,546.36 |
2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
(1)计提 | - | - | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | 83,546.36 | - | - | - | 83,546.36 |
(1)处置或报废 | - | 83,546.36 | - | - | - | 83,546.36 |
4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 73,646,406.90 | 86,096,472.86 | 1,538,107.96 | 1,426,619.18 | 1,969,203.36 | 164,676,810.26 |
2.期初账面价值 | 75,874,989.99 | 74,041,099.59 | 1,751,483.28 | 178,165.11 | 506,437.19 | 152,352,175.16 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
机器设备 | 1,081,034.46 | 25,674.66 | - | 1,055,359.80 |
合计 | 1,081,034.46 | 25,674.66 | - | 1,055,359.80 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
小型加工中心 | 4,813,922.45 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 404,264,549.30 | 212,467,037.16 |
工程物资 | - | - |
合计 | 404,264,549.30 | 212,467,037.16 |
其他说明:
在建工程较年初增加191,797,512.14元,主要是增加了碳元科技兰香路厂区6号厂房基建项目、碳元科技超薄热管项目、碳元光电3D玻璃及陶瓷手机背板项目、深圳宏通新材在建投入。
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
产能扩充及自动化 | 5,872,482.48 | - | 5,872,482.48 | 5,889,425.49 | - | 5,889,425.49 |
兰香路厂区6号厂房 | 40,889,408.37 | - | 40,889,408.37 | 29,985,384.09 | - | 29,985,384.09 |
碳元光电租赁厂区改造 | 113,133,476.12 | - | 113,133,476.12 | 88,216,916.14 | - | 88,216,916.14 |
碳元光电在安装设备 | 187,256,434.12 | - | 187,256,434.12 | 80,015,465.51 | - | 80,015,465.51 |
碳元光电自建厂房 | 17,530,753.14 | - | 17,530,753.14 | 278,490.57 | - | 278,490.57 |
宏通新材租赁厂区改造 | 2,166,356.00 | - | 2,166,356.00 | 2,166,356.00 | - | 2,166,356.00 |
宏通新材在安装设备 | 23,685,988.35 | - | 23,685,988.35 | 4,072,914.53 | - | 4,072,914.53 |
其他 | 13,729,650.72 | - | 13,729,650.72 | 1,842,084.83 | - | 1,842,084.83 |
合计 | 404,264,549.30 | - | 404,264,549.30 | 212,467,037.16 | - | 212,467,037.16 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
产能扩充及自动化 | 12,500万 | 5,889,425.49 | 7,737,823.14 | 7,754,766.15 | - | 5,872,482.48 | 80.94 | 80.94 | - | - | - | - |
兰香路厂区6号厂房 | 7,500万 | 29,985,384.09 | 10,904,024.28 | - | - | 40,889,408.37 | 46.08 | 85.00 | - | - | - | - |
碳元光电租赁厂区改造 | 14,000万 | 88,216,916.14 | 24,916,559.98 | - | - | 113,133,476.12 | 81.00 | 81.00 | - | - | - | - |
碳元光电在安装设备 | 60,000万 | 80,015,465.51 | 112,899,239.85 | 5,658,256.63 | 14.61 | 187,256,434.12 | 31.00 | 31.00 | - | - | - | - |
合计 | 94,000万 | 204,107,191.23 | 156,457,647.25 | 13,413,022.78 | 14.61 | 347,151,801.09 | / | / | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 23,979,073.12 | 9,051,300.00 | - | 675,244.79 | 33,705,617.91 |
2.本期增加金额 | 65,982,598.00 | - | - | - | 65,982,598.00 |
(1)购置 | 65,982,598.00 | - | - | - | 65,982,598.00 |
(2)内部研发 | - | - | - | - | - |
(3)企业合并增加 | - | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | 3,461,521.00 | - | - | - | 3,461,521.00 |
(1)处置 | 3,461,521.00 | - | - | - | 3,461,521.00 |
4.期末余额 | 86,500,150.12 | 9,051,300.00 | - | 675,244.79 | 96,226,694.91 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 2,397,068.67 | 1,197,966.16 | - | 290,099.95 | 3,885,134.78 |
2.本期增加金额 | 665,580.72 | 796,380.87 | - | 34,543.44 | 1,496,505.03 |
(1)计提 | 665,580.72 | 796,380.87 | - | 34,543.44 | 1,496,505.03 |
3.本期减少金额 | 294,229.28 | - | - | - | 294,229.28 |
(1)处置 | 294,229.28 | - | - | - | 294,229.28 |
4.期末余额 | 2,768,420.11 | 1,994,347.03 | - | 324,643.39 | 5,087,410.53 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | - | - | - | - | - |
2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
(1)计提 | - | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
(1)处置 | - | - | - | - | - |
4.期末余额 | - | - | - | - | - |
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 83,731,730.01 | 7,056,952.97 | - | 350,601.40 | 91,139,284.38 |
2.期初账面价值 | 21,582,004.45 | 7,853,333.84 | - | 385,144.84 | 29,820,483.13 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
新风热泵一体机的研发 | 507,471.11 | 507,471.11 | - | |||||
智能控制系统的研发 | 844,932.37 | 844,932.37 | - | |||||
强化石墨辐射板的研发 | 296,456.56 | 296,456.56 | - | |||||
新风除湿机的研发 | 490,606.21 | 490,606.21 | - | |||||
石墨烯地暖模块 | 6,111.98 | 6,111.98 | - | |||||
高性能石墨膜/铜箔复合导热胶带的研发 | 7,089.88 | 7,089.88 | - | |||||
高导热200米无衬底卷材石墨膜的研发 | 1,399,537.94 | 1,399,537.94 | - | |||||
铜箔夹层石墨烯复合材料的研发 | 7,089.88 | 7,089.88 | - | |||||
PI绕卷工艺的研发 | 1,730,758.24 | 1,730,758.24 | - | |||||
受热方式对卷材性能的影响 | 2,157,570.03 | 2,157,570.03 | - | |||||
高厚度卷材碳膜工艺的研发 | 3,760,212.31 | 3,760,212.31 | - | |||||
超薄超薄热管工艺的研究与开发 | 1,524,505.36 | 1,524,505.36 | - | |||||
液冷微超薄热管工艺的研究与开发 | 294,984.45 | 294,984.45 | - | |||||
合计 | 13,027,326.32 | 13,027,326.32 | - |
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
宏通新材 | 13,852,383.17 | - | - | 13,852,383.17 | ||
合计 | 13,852,383.17 | - | - | 13,852,383.17 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增
长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
碳元绿建租赁物业装修 | 1,856,252.64 | - | 335,549.22 | - | 1,520,703.42 |
五恒系统展示房间装修 | 53,052.19 | - | 51,727.14 | - | 1,325.05 |
越南厂房装修 | 1,680,329.52 | 890,756.26 | 709,256.92 | - | 1,861,828.86 |
其他 | 753,358.96 | 667,502.95 | 41,400.02 | - | 1,379,461.89 |
合计 | 4,342,993.31 | 1,558,259.21 | 1,137,933.30 | - | 4,763,319.22 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 29,264,206.41 | 5,497,316.87 | 30,410,395.35 | 4,830,700.08 |
内部交易未实现利润 | - | - | - | - |
可抵扣亏损 | 7,502,575.59 | 1,125,386.34 | 6,364,123.13 | 1,591,030.79 |
已纳税调整可抵扣项目 | - | - | 377,362.48 | 56,604.37 |
计入递延收益的政府补助 | 24,677,078.32 | 4,438,320.50 | 4,240,132.98 | 636,019.95 |
公允价值变动 | - | - | 289,800.00 | 43,470.00 |
合计 | 61,443,860.32 | 11,061,023.71 | 41,681,813.94 | 7,157,825.19 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | - | - | - | - |
其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - |
其他权益工具投资公允价值变动 | 27,300.00 | 4,095.00 | - | - |
合计 | 27,300.00 | 4,095.00 | - | - |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | - | 88,664.71 |
可抵扣亏损 | 27,343,621.56 | 16,362,672.76 |
合计 | 27,343,621.56 | 16,451,337.47 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020 | 6,868.57 | 6,868.57 |
2021 | 898,767.88 | 898,767.88 | |
2022 | 4,713,708.96 | 4,691,870.58 | |
2023 | 10,787,004.11 | 10,765,165.73 | |
2024 | 10,937,272.04 | - | |
合计 | 27,343,621.56 | 16,362,672.76 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备及工程基建款 | 111,799,617.75 | - | 111,799,617.75 | 107,249,930.11 | - | 107,249,930.11 |
待收宏通新材原股东转入资产 | 7,500,000.00 | - | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | - | 7,500,000.00 |
长期租赁保证金 | 1,890,000.00 | - | 1,890,000.00 | 2,337,132.52 | - | 2,337,132.52 |
合计 | 121,189,617.75 | - | 121,189,617.75 | 117,087,062.63 | - | 117,087,062.63 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | - | - |
抵押借款 | - | - |
保证借款 | - | 15,913,971.16 |
信用借款 | 139,053,638.80 | 46,135,447.98 |
合计 | 139,053,638.80 | 62,049,419.14 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生金融负债 | - | 289,800.00 |
合计 | - | 289,800.00 |
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | - | - |
银行承兑汇票 | 92,670,678.74 | 78,959,819.97 |
合计 | 92,670,678.74 | 78,959,819.97 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 276,378,159.08 | 180,869,216.91 |
1至2年 | 3,316,910.00 | 4,190,893.33 |
2至3年 | 23,766.24 | 24,336.24 |
3年以上 | 330,883.52 | 326,466.88 |
合计 | 280,049,718.84 | 185,410,913.36 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 7,253,276.89 | 8,629,770.25 |
1至2年 | 9,120,527.37 | 3,034,488.47 |
合计 | 16,373,804.26 | 11,664,258.72 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 8,641,951.12 | 34,156,720.06 | 34,423,532.35 | 8,375,138.83 |
二、离职后福利-设定提存计划 | - | 1,907,205.97 | 1,907,205.97 | - |
三、辞退福利 | - | - | - | - |
四、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
合计 | 8,641,951.12 | 36,063,926.03 | 36,330,738.32 | 8,375,138.83 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,320,294.58 | 30,208,602.94 | 30,631,362.07 | 7,897,535.45 |
二、职工福利费 | - | 1,666,995.68 | 1,666,995.68 | - |
三、社会保险费 | - | 1,191,820.07 | 1,189,159.42 | 2,660.65 |
其中:医疗保险费 | - | 988,897.36 | 986,725.99 | 2,171.37 |
工伤保险费 | - | 110,136.89 | 109,964.41 | 172.48 |
生育保险费 | - | 92,785.82 | 92,469.02 | 316.80 |
四、住房公积金 | 99,449.00 | 695,516.00 | 549,000.00 | 245,965.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 222,207.54 | 393,785.37 | 387,015.18 | 228,977.73 |
六、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
七、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
合计 | 8,641,951.12 | 34,156,720.06 | 34,423,532.35 | 8,375,138.83 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | - | 1,853,174.65 | 1,853,174.65 | - |
2、失业保险费 | - | 54,031.32 | 54,031.32 | - |
3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
合计 | - | 1,907,205.97 | 1,907,205.97 | - |
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 607,470.59 | 1,910,610.11 |
消费税 | - | - |
营业税 | - | - |
企业所得税 | 59,427.74 | 58,326.67 |
个人所得税 | 739,639.50 | 74,513.37 |
城市维护建设税 | 10,427.36 | 259,228.35 |
教育费附加 | 7,448.12 | 185,163.11 |
土地使用税 | 306,520.00 | 96,399.00 |
印花税 | 17,088.51 | 124,592.96 |
房产税 | 192,398.95 | 227,330.65 |
其他 | 42,124.81 | 70,926.97 |
合计 | 1,982,545.58 | 3,007,091.19 |
40、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 1,199,251.02 | 209,406.30 |
应付股利 | - | - |
其他应付款 | 21,908,319.94 | 22,813,445.55 |
合计 | 23,107,570.96 | 23,022,851.85 |
应付利息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | - | - |
企业债券利息 | - | - |
短期借款应付利息 | 1,199,251.02 | 209,406.30 |
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | - | - |
合计 | 1,199,251.02 | 209,406.30 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待支付员工结报费用 | 113,056.47 | 164,150.55 |
存入保证金 | 920,000.00 | 1,307,000.00 |
限制性股票回购义务 | 20,520,000.00 | 20,520,000.00 |
往来款项 | 261,423.00 | 721,423.00 |
其他 | 93,840.47 | 100,872.00 |
合计 | 21,908,319.94 | 22,813,445.55 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
41、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工
具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 46,936,725.19 | - |
专项应付款 | - | - |
合计 | 46,936,725.19 | - |
其他说明:
公司2019年3月与平安国际融资租赁有限公司签订《售后回租赁合同》(合同编号2019PAZL0101059-ZL-01、2019PAZL0101056-ZL-01),租金总额59,026,311.98元,租赁期限24个月。根据融资租赁协议,包含利息的租金按照未来现金流折现值计入长期应付款,并按照实际利率法对未确认融资费用进行摊销。
长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付融资租赁款 | 49,524,054.98 | - |
未确认融资费用 | -2,587,329.79 | - |
合计 | 46,936,725.19 | - |
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 4,240,132.98 | 21,107,980.00 | 671,034.66 | 24,677,078.32 | 政府拨款 |
合计 | 4,240,132.98 | 21,107,980.00 | 671,034.66 | 24,677,078.32 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
省级科技创新与成果转化专项引导资金(1) | 480,000.00 | 500,000.00 | - | 86,040.00 | - | 893,960.00 | 与资产相关 |
省级科技创新与成果转化专项引导资金(2) | 2,179,124.05 | - | - | 261,051.84 | - | 1,918,072.21 | 与资产相关 |
“三位一体”促进工业企业转型升级专项项目资金 | 703,231.13 | - | - | 63,578.88 | - | 639,652.25 | 与资产相关 |
省级工业和信息化产业转型升级专项资金 | 877,777.80 | - | - | 66,666.66 | - | 811,111.14 | 与资产相关 |
土地补贴 | - | 13,178,480.00 | - | 131,784.78 | - | 13,046,695.22 | 与资产相关 |
设备购置补助 | - | 7,429,500.00 | - | 61,912.50 | - | 7,367,587.50 | 与资产相关 |
合计 | 4,240,132.98 | 21,107,980.00 | - | 671,034.66 | - | 24,677,078.32 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 |
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 210,565,000.00 | - | - | - | - | - | 210,565,000.00 |
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 441,943,904.93 | - | - | 441,943,904.93 |
其他资本公积 | 776,200.00 | 6,985,800.00 | - | 7,762,000.00 |
合计 | 442,720,104.93 | 6,985,800.00 | - | 449,705,904.93 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
其他资本公积本期增加系股权激励股份支付产生。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
股权激励 | 20,520,000.00 | - | - | 20,520,000.00 |
合计 | 20,520,000.00 | - | - | 20,520,000.00 |
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其 | 减:前期计入其他综 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
他综合收益当期转入损益 | 合收益当期转入留存收益 | |||||||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 504,569.21 | 153,580.08 | 153,580.08 | 658,149.29 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 504,569.21 | 153,580.08 | 153,580.08 | 658,149.29 | ||||
其他综合收益合计 | 504,569.21 | 153,580.08 | 153,580.08 | 658,149.29 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 51,176,082.47 | - | - | 51,176,082.47 |
任意盈余公积 | - | - | - | - |
储备基金 | - | - | - | - |
企业发展基金 | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - |
合计 | 51,176,082.47 | - | - | 51,176,082.47 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 245,208,096.35 | 213,239,411.96 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | - | - |
调整后期初未分配利润 | 245,208,096.35 | 213,239,411.96 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -24,653,184.76 | 31,395,640.16 |
减:提取法定盈余公积 | - | - |
提取任意盈余公积 | - | - |
提取一般风险准备 | - | - |
应付普通股股利 | 16,213,505.00 | 15,392,000.00 |
转作股本的普通股股利 | - | - |
期末未分配利润 | 204,341,406.59 | 229,243,052.12 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 200,904,259.30 | 174,756,523.92 | 249,322,269.49 | 187,216,095.89 |
其他业务 | 5,204,833.36 | 3,649,752.49 | 8,049,200.42 | 6,295,479.12 |
合计 | 206,109,092.66 | 178,406,276.41 | 257,371,469.91 | 193,511,575.01 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | - | - |
营业税 | - | - |
城市维护建设税 | 232,210.20 | 704,116.01 |
教育费附加 | 165,864.43 | 502,939.98 |
资源税 | - | - |
房产税 | 384,798.12 | 355,387.42 |
土地使用税 | 474,711.00 | 192,798.00 |
车船使用税 | 3,420.00 | - |
印花税 | 159,084.95 | 79,933.10 |
其他 | 85,995.60 | 270,509.54 |
合计 | 1,506,084.30 | 2,105,684.05 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运杂费 | 3,496,926.73 | 4,319,844.49 |
职工薪酬(所有项目) | 2,387,308.43 | 1,635,957.31 |
广告宣传费 | 1,442,000.63 | - |
佣金及代理费 | 576,810.40 | 258,846.09 |
差旅费 | 370,233.58 | 201,740.17 |
业务招待费 | 112,277.49 | 72,944.26 |
其他 | 1,213,983.77 | 1,635,531.98 |
合计 | 9,599,541.03 | 8,124,864.30 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,671,132.34 | 5,437,363.02 |
折旧及摊销 | 2,251,033.83 | 2,114,240.91 |
租赁费用 | 3,333,032.27 | 89,780.85 |
办公费 | 1,098,188.59 | 1,791,084.7 |
专业机构服务费 | 371,852.98 | 879,454.87 |
股份支付 | 6,985,800.00 | - |
差旅费 | 169,511.99 | 97,100.28 |
业务招待费 | 413,377.40 | 352,639.21 |
其他 | 5,323,715.94 | 909,335.72 |
合计 | 29,617,645.34 | 11,670,999.56 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 6,344,755.60 | 2,472,450.37 |
折旧及摊销 | 719,360.85 | 514,367.98 |
材料投入 | 11,307,219.24 | 7,624,082.92 |
委外费用 | - | - |
其他 | 469,678.58 | 1,871,842.88 |
合计 | 18,841,014.27 | 12,482,744.15 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 3,219,511.84 | - |
减:利息收入 | -498,884.00 | -1,324,326.06 |
汇兑损益 | 657,440.60 | -539,456.87 |
手续费支出 | 145,310.08 | 135,958.18 |
合计 | 3,523,378.52 | -1,727,824.75 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 1,601,254.32 | 2,559,952.53 |
合计 | 1,601,254.32 | 2,559,952.53 |
其他说明:
项目 | 本期发生额 | 与资产/收益相关 | 说明 |
省级科技创新与成果转化专项引导资金(1) | 86,040.00 | 与资产相关 | 苏财教[2012]271号 |
省级科技创新与成果转化专项引导资金(2) | 261,051.84 | 与资产相关 | 苏财教[2013]189号、苏财教[2014]60号、常财工贸[2014]6号 |
“三位一体”促进工业企业转型升级专项项目资金 | 63,578.88 | 与资产相关 | 常经信投资[2014]337号、常财工贸[2014]98号、武经信发[2015]55号、武财工贸[2015]17号文件、武经信发[2016]44号 武财工贸[2016]18号 |
省级工业和信息化产业转型升级专项资金 | 66,666.66 | 与资产相关 | 常财工贸字[2016]104号 |
土地补贴 | 131,784.78 | 与资产相关 | - |
设备购置补助 | 61,912.50 | 与资产相关 | 溧经信发[2018]194号 |
其他政府支持性补助 | 930,219.66 | 与收益相关 | - |
合计 | 1,601,254.32 | - | - |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | - | - |
处置长期股权投资产生的投资收益 | - | - |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | - | - |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | - | - |
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | - | - |
处置持有至到期投资取得的投资收益 | - | - |
可供出售金融资产等取得的投资收益 | - | - |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | - | - |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | - | - |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 689,900.00 | - |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | - | - |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | - | - |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | - | - |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | - | - |
处置债权投资取得的投资收益 | - | - |
处置其他债权投资取得的投资收益 | - | - |
投资银行理财产品收益 | 3,361,396.81 | 7,642,536.87 |
外汇掉期产品收益 | - | -3,131,810.00 |
合计 | 4,051,296.81 | 4,510,726.87 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | - | - |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | - | - |
交易性金融负债 | - | - |
按公允价值计量的投资性房地产 | - | - |
衍生金融资产 | 552,300.00 | 2,288,000.00 |
合计 | 552,300.00 | 2,288,000.00 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | 282,267.25 | - |
其他应收款坏账损失 | -12,594.77 | - |
债权投资减值损失 | - | - |
其他债权投资减值损失 | - | - |
长期应收款坏账损失 | - | - |
合同资产减值损失 | - | - |
合计 | 269,672.48 | - |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | - | -674,524.15 |
二、存货跌价损失 | -2,626,857.31 | -1,626,841.05 |
三、可供出售金融资产减值损失 | - | - |
四、持有至到期投资减值损失 | - | - |
五、长期股权投资减值损失 | - | - |
六、投资性房地产减值损失 | - | - |
七、固定资产减值损失 | - | - |
八、工程物资减值损失 | - | - |
九、在建工程减值损失 | - | - |
十、生产性生物资产减值损失 | - | - |
十一、油气资产减值损失 | - | - |
十二、无形资产减值损失 | - | - |
十三、商誉减值损失 | - | - |
十四、其他 | - | - |
合计 | -2,626,857.31 | -2,301,365.20 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 295,086.30 | -190,634.17 |
合计 | 295,086.30 | -190,634.17 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
其他 | 324.99 | 27,082.51 | 324.99 |
合计 | 324.99 | 27,082.51 | 324.99 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 1,000,000.00 | ||
其他 | 576.92 | 576.92 | |
合计 | 576.92 | 1,000,000.00 | 576.92 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 101,968.72 | 6,063,071.98 |
递延所得税费用 | -3,441,476.32 | 264,218.29 |
合计 | -3,339,507.60 | 6,327,290.27 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -31,242,346.54 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -4,608,378.12 |
子公司适用不同税率的影响 | -1,465,447.49 |
调整以前期间所得税的影响 | - |
非应税收入的影响 | - |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | - |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,734,318.01 |
所得税费用 | -3,339,507.60 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
存款利息收入 | 508,896.33 | 1,336,532.23 |
收到的政府补助 | 22,033,300.00 | 2,015,415.81 |
营业外收入中的其他收入 | 2.58 | 0.18 |
代扣代缴自然人股东个税收款 | - | 166,708.24 |
收回保证金 | 2,306,938.41 | 68,457.00 |
其他往来收款 | 13,022,389.12 | 2,620,199.10 |
合计 | 37,871,526.44 | 6,207,312.56 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
各项费用中的付现支出 | 22,223,466.63 | 19,701,552.38 |
支付的保证金款项 | 13,270,300.00 | 28,000.00 |
其他往来中的付款 | 123,699.24 | 3,149,894.69 |
其他 | 1,087,379.30 | 1,000,000.00 |
合计 | 36,704,845.17 | 23,879,447.07 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行承兑汇票保证金 | - | - |
收到售后回租融资租赁款项 | 46,000,000.00 | - |
合计 | 46,000,000.00 | - |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
本期公司与平安国际融资租赁有限公司合作售后回租业务
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行承兑汇票保证金 | 3,522,276.85 | - |
融资租赁款项 | 9,502,257.00 | - |
合计 | 13,024,533.85 | - |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
融资租赁款项为融资租赁本息归还
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | -27,902,838.94 | 30,769,899.86 |
加:资产减值准备 | 2,357,184.83 | 2,301,365.20 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,112,591.04 | 8,163,965.80 |
无形资产摊销 | 1,496,505.03 | 274,334.16 |
长期待摊费用摊销 | 1,558,259.21 | 1,192,982.88 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -295,086.30 | 190,634.17 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | - | - |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -552,300.00 | -2,288,000.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 3,876,952.44 | -539,452.69 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -4,051,296.81 | -4,510,726.87 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -3,903,198.52 | 16,178.29 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 461,722.20 | 248,040.00 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -816,701.24 | -25,789,302.26 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 8,769,147.63 | -41,738,716.18 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 29,311,073.39 | 24,977,854.09 |
其他 | -671,034.66 | -537,052.38 |
经营活动产生的现金流量净额 | 17,750,979.30 | -7,267,995.93 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | - | |
一年内到期的可转换公司债券 | - | |
融资租入固定资产 | - | |
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 125,364,374.11 | 284,764,414.14 |
减:现金的期初余额 | 152,703,529.03 | 149,203,147.06 |
加:现金等价物的期末余额 | - | |
减:现金等价物的期初余额 | - | |
现金及现金等价物净增加额 | -27,339,154.92 | 135,561,267.08 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 125,364,374.11 | 152,703,529.03 |
其中:库存现金 | 1,663.68 | 6,125.82 |
可随时用于支付的银行存款 | 125,334,271.92 | 152,695,405.31 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 28,438.51 | 1,997.90 |
可用于支付的存放中央银行款项 | - | |
存放同业款项 | - | |
拆放同业款项 | - | |
二、现金等价物 | - | |
其中:三个月内到期的债券投资 | - | |
三、期末现金及现金等价物余额 | 125,364,374.11 | 152,703,529.03 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 66,971,644.91 | 银行承兑汇票保证金 |
应收票据 | 2,107,000.00 | 银行承兑汇票质押 |
存货 | - | |
固定资产 | 1,055,359.80 | 融资租赁资产 |
无形资产 | - | |
在建工程 | 37,864,186.90 | 融资租赁资产 |
合计 | 107,998,191.61 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 4,220,494.00 | 6.8747 | 29,014,630.10 |
港币 | 9,529.12 | 0.87966 | 8,382.39 |
越南盾 | 17,546,388,916 | 0.000296 | 5,193,731.12 |
应收账款 | |||
其中:美元 | 1,769,814.12 | 6.8747 | 12,166,941.13 |
越南盾 | 13,109,162,438.00 | 0.000296 | 3,880,312.08 |
长期借款 | |||
其中:美元 | - | - | - |
短期借款 | |||
其中:美元 | 7,474,354.64 | 6.8747 | 51,383,945.84 |
其他应收款 | |||
其中:越南盾 | 3,049,809,935.00 | 0.000296 | 902,743.74 |
应付账款 | |||
其中:美元 | 2,072,809.20 | 6.8747 | 14,249,941.41 |
越南盾 | 1,265,102,357.00 | 0.000296 | 374,470.30 |
其他应付款 | |||
越南盾 | 221,283,897.00 | 0.000296 | 65,500.03 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
本公司重要的境外经营实体为碳元越南,其经营地为越南,记账本位币为越南本国货币越南盾。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
省级科技创新与成果转化专项引导资金(1) | 86,040.00 | 其他收益 | 86,040.00 |
省级科技创新与成果转化专项引导资金(2) | 261,051.84 | 其他收益 | 261,051.84 |
“三位一体”促进工业企业转型升级专项项目资金 | 63,578.88 | 其他收益 | 63,578.88 |
省级工业和信息化产业转型升级专项资金 | 66,666.66 | 其他收益 | 66,666.66 |
土地补贴 | 131,784.78 | 其他收益 | 131,784.78 |
设备购置补助 | 61,912.50 | 其他收益 | 61,912.50 |
其他政府支持性补助 | 928,001.61 | 其他收益 | 928,001.61 |
合计 | 1,599,036.27 | - | 1,599,036.27 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
碳元精密 | 中国常州 | 中国 常州 | 制造业 | 100 | - | 出资设立 |
碳元香港 | 中国香港 | 中国 香港 | 投资与贸易 | 100 | - | 出资设立 |
碳元绿建 | 中国常州 | 中国 常州 | 制造业 | 100 | - | 出资设立 |
梦想工场 | 中国常州 | 中国 常州 | 投资 | 100 | - | 出资设立 |
南京碳元建筑 | 中国南京 | 中国 南京 | 销售及安装 | - | 75 | 出资设立 |
碳元越南 | 越南 | 越南太原省 | 制造业 | - | 100 | 出资设立 |
碳元光电 | 中国常州 | 中国 常州 | 制造业 | 100 | - | 出资设立 |
宏通新材 | 中国深圳 | 中国 深圳 | 制造业 | - | 60 | 增资控股 |
碳元美国 | 美国 | 美国加州 | 贸易 | - | 100 | 出资设立 |
碳元热导 | 中国常州 | 中国常州 | 制造及研发 | 90 | - | 出资设立 |
绿建元卓 | 中国南京 | 中国南京 | 投资 | 55 | 合资设立 | |
碳元励华 | 中国南京 | 中国南京 | 销售及安装 | 55 | 合资设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
南京碳元建筑 | 25% | -102,936.68 | - | -771,921.30 |
深圳宏通新材 | 40% | -2,695,695.89 | - | 26,856,595.47 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
南京碳元建筑 | 23,175,549.13 | 2,254,701.05 | 25,430,250.18 | 28,517,935.38 | 28,517,935.38 | 20,937,611.10 | 2,917,018.86 | 23,854,629.96 | 24,823,291.07 | 24,823,291.07 | ||
宏通新材 | 26,762,784.41 | 45,464,717.66 | 72,227,502.07 | 12,586,013.37 | 12,586,013.37 | 45,345,456.22 | 34,227,287.39 | 79,572,743.61 | 5,692,015.18 | 5,692,015.18 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
南京碳元建筑 | 1,952,681.01 | -1,747,217.13 | -1,747,217.13 | 1,144,397.89 | 5,275,215.63 | -2,459,183.35 | -2,459,183.35 | -340,278.70 |
宏通新材 | - | -6,739,239.73 | -6,739,239.73 | -7,293,176.86 | - | - | - | - |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下:
1、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、银行理财产品、应收票据和应收账款。对于银行存款和银行理财产品,本公司银行存款主要存放于国有银行及其他大中型上市银行,本公司主要购买国有银行及其他大中型上市银行发行的理财产品,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。对于应收票据和应收账款,本公司仅与经信用审核、信誉良好的客户进行交易,基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期,并对应收票据和应收账款余额进行持续监控,以控制信用风险敞口,确保本公司不致面临重大坏账风险。对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期、取消信用期及司法诉讼催款等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、流动风险
本公司财务部门在现金流量预测的基础上,在公司层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合银行融资的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。本报告期末,公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
项目 | 1年以内(含) | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 |
短期借款 | 139,053,638.80 | - | - | - | 139,053,638.80 |
应付票据 | 92,670,678.74 | - | - | - | 92,670,678.74 |
应付账款 | 276,081,858.02 | 3,967,860.82 | - | - | 280,049,718.84 |
其他应付款 | 23,107,570.96 | - | - | - | 23,107,570.96 |
长期应付款 | 29,325,118.66 | 17,611,606.53 | 46,936,725.19 | ||
合计 | 560,238,865.18 | 21,579,467.35 | - | - | 581,818,332.53 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
公司在报告期内开展了外汇掉期业务,以减少汇兑损失,降低汇率波动对公司业绩的影响。截止2019年6月30日,本公司与花旗银行已签约尚未结算的外汇掉期产品合约金额为300万美元及600万美元,到期日分别为2019年7月16日及2019年8月30日。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
碳元精密 | 中国常州 | 中国 常州 | 制造业 | 100 | - | 出资设立 |
碳元香港 | 中国香港 | 中国 香港 | 投资与贸易 | 100 | - | 出资设立 |
碳元绿建 | 中国常州 | 中国 常州 | 制造业 | 100 | - | 出资设立 |
梦想工场 | 中国常州 | 中国 常州 | 投资 | 100 | - | 出资设立 |
南京碳元建筑 | 中国南京 | 中国 南京 | 销售及安装 | - | 75 | 出资设立 |
碳元越南 | 越南 | 越南太原省 | 制造业 | - | 100 | 出资设立 |
碳元光电 | 中国常州 | 中国 常州 | 制造业 | 100 | - | 出资设立 |
宏通新材 | 中国深圳 | 中国 深圳 | 制造业 | - | 60 | 增资控股 |
碳元美国 | 美国 | 美国加州 | 贸易 | - | 100 | 出资设立 |
碳元热导 | 中国常州 | 中国常州 | 制造及研发 | 90 | - | 出资设立 |
绿建元卓 | 中国南京 | 中国南京 | 投资 | 55 | 合资设立 | |
碳元励华 | 中国南京 | 中国南京 | 销售及安装 | 55 | 合资设立 |
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
常州弈远投资有限公司(以下简称“弈远投资”) | 参股股东 |
天津君睿祺股权投资合伙企业(有限合伙) | 参股股东 |
宁波梅山保税港区思云投资管理有限公司 | 公司实际控制人持股25%的企业,同时任职监事 |
北京医溯源医药科技有限公司 | 公司实际控制人实际控制的企业 |
苏州工业园区思云传奇投资管理有限公司 | 公司实际控制人持股25%的企业,同时任职监事 |
常州重道永旭创业投资合伙企业(有限合伙) | 公司实际控制人持股45.38%的企业 |
常州穗时新材料有限公司 | 公司实际控制人持股24.51%的企业 |
常州瀚远投资合伙企业(有限合伙) | 公司实际控制人持股90%的企业 |
常州达远投资合伙企业(有限合伙) | 公司实际控制人持股90%的企业 |
常州元翔投资管理有限公司 | 公司实际控制人持股100%的企业,同时任职执行董事 |
常州世竟液态金属有限公司 | 公司实际控制人任职董事长 |
常州世勒液态金属有限公司 | 公司实际控制人之妻任职董事长兼总经理 |
深圳世竟液态金属有限公司 | 公司实际控制人实际控制的企业 |
深圳世竟销售有限公司 | 公司实际控制人实际控制的企业 |
常州重道投资管理有限公司 | 公司实际控制人持股4.76%的企业,同时任职执行董事 |
苏文电能科技股份有限公司 | 公司实际控制人任职董事 |
常州云未电子商务有限公司 | 公司实际控制人持股50%的企业,同时任职执行董事兼总经理 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
世竟金属 | 购买模具材料 | 556,799.01 | 879,616.01 |
云未电子 | 购买材料及商品 | 67,660.00 | 121,018.00 |
苏文电能 | 变电站建设 | 11,889,464.00 | - |
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
重道投资 | 房屋 | 62,342.86 | 62,342.86 |
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 57.70 | 66.31 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
设备租赁 | 世竟金属 | 184,508.15 | - | - | - |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 世竟金属 | 270,721.00 | 560,174.00 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
根据2015年5月5日第一届董事会第八次会议《关于投资鸿诠电子的议案》决议,本公司实际控制人徐世中先生承诺:将足额及时补偿本公司投资鸿诠电子科技(昆山)有限公司可能遭受的损失。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司采用授予日市价减去限制性股票授予价 格作为限制性股票的公允价值。 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据在职激励对象对应的权益工具、公司业绩以及对未来年度公司业绩的预测进度确定。 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 7,762,000.00 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 6,985,800 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内 | 117,053,200.44 |
其中:1年以内分项 | 117,053,200.44 |
1年以内小计 | 117,053,200.44 |
1至2年 | 3,571,588.39 |
2至3年 | - |
3年以上 | 14,519.70 |
合计 | 120,639,308.53 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 18,263,409.02 | 15.14 | 2,870,777.32 | - | 15,392,631.70 | 17,528,643.10 | 12.58 | 2,870,777.32 | - | 14,657,865.78 |
其中: | ||||||||||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 18,248,889.32 | 15.13 | 2,856,257.62 | 15.65 | 15,392,631.70 | 17,514,123.40 | 12.57 | 2,856,257.62 | 16.31 | 14,657,865.78 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 14,519.70 | 0.01 | 14,519.70 | 100 | - | 14,519.70 | 0.01 | 14,519.70 | 100 | - |
按组合计提坏账准备 | 102,375,899.51 | 84.86 | 5,118,984.93 | 5 | 97,256,914.58 | 121,849,672.78 | 87.42 | 6,153,913.79 | 5.05 | 115,695,758.99 |
其中: | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 102,375,899.51 | 84.86 | 5,118,984.93 | 5 | 97,256,914.58 | 121,849,672.78 | 87.42 | 6,153,913.79 | 5.05 | 115,695,758.99 |
合计 | 120,639,308.53 | 100 | 7,989,762.25 | - | 112,649,546.28 | 139,378,315.88 | 100 | 9,024,691.11 | - | 130,353,624.77 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
东莞市三日电子有限公司 | 3,570,322.03 | 2,856,257.62 | 80 | 经营困难 |
梦想工场 | 9,900.00 | - | - | 控股子公司不计提 |
碳元绿建 | 183,000.00 | - | - | 控股子公司不计提 |
碳元越南 | 967,026.15 | - | - | 控股子公司不计提 |
碳元香港 | 13,518,641.14 | - | - | 控股子公司不计提 |
东莞钨珍电子科技有限公司 | 14,519.70 | 14,519.70 | 100 | 客户破产清算 |
合计 | 18,263,409.02 | 2,870,777.32 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
1.单项金额重大的应收账款是指期末余额300万元及以上的应收款项,单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
2. 对其他单项金额不重大且无法按照信用风险特征的相似性和相关性进行组合的应收账款单独进行减值测试,结合以前年度应收款项损失率确认减值损失
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 102,374,633.20 | 5,118,731.66 | 5 |
其中:1年以内分项 | |||
1年以内小计 | 102,374,633.15 | 5,118,731.66 | 5 |
1至2年 | 1,266.36 | 253.27 | 20 |
2至3年 | - | - | - |
3年以上 | - | - | - |
合计 | 102,375,899.51 | 5,118,984.93 | - |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试,根据企业历史经验确定按照应收款项期末余额账龄对其未来现金流量进行预计,采用账龄分析法。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
应收账款坏账准备 | 9,024,691.11 | - | 1,034,928.86 | - | 7,989,762.25 |
合计 | 9,024,691.11 | - | 1,034,928.86 | - | 7,989,762.25 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为63,379,060.03元,占应收账款期末余额合计数的54.14%,相应计提的坏账准备汇总金额为2,493,020.94元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 485,046.03 | 381,864.03 |
应收股利 | - | - |
其他应收款 | 48,431,660.56 | 7,483,700.00 |
合计 | 48,916,706.59 | 7,865,564.03 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | - | - |
委托贷款 | - | - |
债券投资 | - | - |
理财收益 | - | 381,864.03 |
其他 | 485,046.03 | - |
合计 | 485,046.03 | 381,864.03 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内 | - |
其中:1年以内分项 | - |
1年以内小计 | 48,447,455.56 |
1至2年 | 36,000.00 |
2至3年 | - |
3年以上 | 10,294,331.99 |
合计 | 58,777,787.55 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
投资意向金 | 9,943,931.99 | 9,943,931.99 |
保证金款项 | 6,797,855.56 | 934,400.00 |
其他款项 | 36,000.00 | 36,000.00 |
与子公司往来款 | 42,000,000.00 | 7,000,000.00 |
合计 | 58,777,787.55 | 17,914,331.99 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 136,300.00 | - | 10,294,331.99 | 10,430,631.99 |
2019年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
--转入第二阶段 | - | - | - | - |
--转入第三阶段 | - | - | - | - |
--转回第二阶段 | - | - | - | - |
--转回第一阶段 | - | - | - | - |
本期计提 | - | - | - | - |
本期转回 | 84,505.00 | - | - | 84,505.00 |
本期转销 | - | - | - | - |
本期核销 | - | - | - | - |
其他变动 | - | - | - | - |
2019年6月30日余额 | 51,795.00 | - | 10,294,331.99 | 10,346,126.99 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
鸿诠电子科技(昆山)有限公司 | 投资意向金 | 9,943,931.99 | 3年以上 | 16.92 | 9,943,931.99 |
平安国际融资租赁有限公司 | 保证金 | 5,555,555.56 | 1年以内 | 9.45 | - |
武进经济开发区财政分局 | 保证金 | 775,900.00 | 1年以内 | 1.32 | 38,795.00 |
武进经济开发区财政分局 | 保证金 | 350,400.00 | 3年以上 | 0.60 | 350,400.00 |
常州金英汇商业管理有限公司 | 保证金 | 56,000.00 | 1年以内 | 0.10 | 2,800.00 |
合计 | / | 16,681,787.55 | / | 10,335,926.99 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 566,917,703.48 | - | 566,917,703.48 | 435,791,223.48 | - | 435,791,223.48 |
对联营、合营企业投资 | - | - | - | - | - | - |
合计 | 566,917,703.48 | - | 566,917,703.48 | 435,791,223.48 | - | 435,791,223.48 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
碳元精密 | 20,000,000.00 | - | - | 20,000,000.00 | - | - |
碳元绿建 | 20,000,000.00 | - | - | 20,000,000.00 | - | - |
梦想工场 | 101,000,000.00 | 1,600,000.00 | - | 102,600,000.00 | - | - |
碳元香港 | 12,991,223.48 | 9,526,480.00 | - | 22,517,703.48 | - | - |
碳元光电 | 280,000,000.00 | 120,000,000.00 | - | 400,000,000.00 | - | - |
碳元热导 | 1,800,000.00 | - | - | 1,800,000.00 | - | - |
合计 | 435,791,223.48 | 131,126,480.00 | - | 566,917,703.48 | - | - |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 193,170,398.56 | 168,660,860.62 | 244,235,223.59 | 183,490,611.44 |
其他业务 | 4,225,071.25 | 2,752,207.43 | 7,663,724.31 | 6,123,688.71 |
合计 | 197,395,469.81 | 171,413,068.05 | 251,898,947.90 | 189,614,300.15 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | - | - |
处置长期股权投资产生的投资收益 | - | - |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | - | - |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | - | - |
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | - | - |
处置持有至到期投资取得的投资收益 | - | - |
可供出售金融资产等取得的投资收益 | - | - |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | - | - |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | - | - |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | - | - |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | - | - |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | - | - |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | - | - |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | - | - |
处置债权投资取得的投资收益 | - | - |
处置其他债权投资取得的投资收益 | - | - |
投资银行理财产品收益 | 2,985,043.92 | 7,636,954.03 |
外汇掉期产品收益 | -3,131,810.00 | |
合计 | 2,985,043.92 | 4,505,144.03 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 295,086.30 | 固定资产处置损益 |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 1,599,036.27 | 其他收益中政府补助 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,568,644.75 | 银行理财产品收益、外汇掉期产品公允价值变动及投资收益 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -251.93 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -1,069,530.82 | |
少数股东权益影响额 | -96,541.82 | |
合计 | 5,296,442.75 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -2.69 | -0.12 | -0.12 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -3.26 | -0.14 | -0.14 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表 |
载有公司盖章及董事长签字的2019半年度报告正文 |
董事长:徐世中董事会批准报送日期:2019年8月27日