财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广州市广百股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,435,737,669.66 | 1,691,818,405.39 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 63,621,607.99 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 58,537,087.57 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 26,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 应收账款 | 96,028,396.85 | 122,882,120.31 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 77,297,108.94 | 177,371,650.96 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 110,522,453.52 | 90,566,378.69 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 160,887,090.44 | 161,438,003.33 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 59,744,923.65 | 24,301,735.05 |
| 流动资产合计 | 2,029,839,251.05 | 2,330,915,381.30 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 205,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 95,101,326.95 | 97,463,860.69 |
| 其他权益工具投资 | 205,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 466,337,696.11 | 465,965,355.50 |
| 固定资产 | 1,005,585,599.32 | 1,032,700,486.32 |
| 在建工程 | 5,863,165.59 | 9,647,376.57 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 44,831,864.61 | 46,022,978.98 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 78,399,249.97 | 51,481,609.09 |
| 递延所得税资产 | 113,792,026.54 | 112,888,844.42 |
| 其他非流动资产 | 24,345,943.89 | 45,698,765.83 |
| 非流动资产合计 | 2,039,256,872.98 | 2,066,869,277.40 |
| 资产总计 | 4,069,096,124.03 | 4,397,784,658.70 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 30,750,000.00 | 64,300,000.00 |
| 应付账款 | 936,711,895.20 | 1,123,464,141.37 |
| 预收款项 | 38,903,480.25 | 110,060,884.37 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 648,500.57 | 1,654,640.11 |
| 应交税费 | 40,249,732.00 | 63,043,238.17 |
| 其他应付款 | 206,786,014.19 | 223,494,195.20 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,254,049,622.21 | 1,586,017,099.22 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 27,123,925.40 | 26,970,017.24 |
| 递延所得税负债 | 21,464,050.49 | 22,040,314.99 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 48,587,975.89 | 49,010,332.23 |
| 负债合计 | 1,302,637,598.10 | 1,635,027,431.45 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 342,422,568.00 | 342,422,568.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 914,122,347.68 | 914,122,347.68 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,037,500.00 | 0.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 276,158,221.62 | 268,034,278.76 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,216,506,452.65 | 1,220,267,796.85 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,748,172,089.95 | 2,744,846,991.29 |
| 少数股东权益 | 18,286,435.98 | 17,910,235.96 |
| 所有者权益合计 | 2,766,458,525.93 | 2,762,757,227.25 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,069,096,124.03 | 4,397,784,658.70 |
法定代表人：王华俊 主管会计工作负责人：钟芬 会计机构负责人：卢杨月
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 757,209,698.76 | 991,371,846.75 |
| 交易性金融资产 | 63,621,607.99 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 58,537,087.57 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 104,109,179.54 | 133,875,904.01 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 4,770,835.48 | 5,371,331.22 |
| 其他应收款 | 269,888,571.62 | 222,663,551.20 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 73,192,700.99 | 68,826,433.79 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 29,140,164.82 | 1,363,900.30 |
| 流动资产合计 | 1,301,932,759.20 | 1,482,010,054.84 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 205,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,184,044,580.11 | 1,146,407,113.85 |
| 其他权益工具投资 | 205,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 132,013,029.83 | 137,301,801.16 |
| 固定资产 | 715,611,290.59 | 724,987,408.24 |
| 在建工程 | 1,611,889.51 | 5,034,235.51 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 44,443,021.03 | 45,630,890.48 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 32,855,897.76 | 38,657,114.28 |
| 递延所得税资产 | 43,039,431.76 | 44,376,494.28 |
| 其他非流动资产 | 24,345,943.89 | 45,365,035.84 |
| 非流动资产合计 | 2,382,965,084.48 | 2,392,760,093.64 |
| 资产总计 | 3,684,897,843.68 | 3,874,770,148.48 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 813,777,230.49 | 957,567,722.65 |
| 预收款项 | 1,731,573.50 | 1,532,153.76 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 219,061.42 | 1,073,223.67 |
| 应交税费 | 22,383,542.29 | 47,464,153.20 |
| 其他应付款 | 89,256,642.11 | 87,979,509.37 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 927,368,049.81 | 1,095,616,762.65 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 17,342,685.56 | 17,432,366.63 |
| 递延所得税负债 | 856,513.43 | 903,082.55 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 18,199,198.99 | 18,335,449.18 |
| 负债合计 | 945,567,248.80 | 1,113,952,211.83 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 342,422,568.00 | 342,422,568.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 921,770,601.47 | 921,770,601.47 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 270,291,811.39 | 262,167,868.53 |
| 未分配利润 | 1,204,845,614.02 | 1,234,456,898.65 |
| 所有者权益合计 | 2,739,330,594.88 | 2,760,817,936.65 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,684,897,843.68 | 3,874,770,148.48 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 4,188,907,252.97 | 3,762,134,863.07 |
| 其中：营业收入 | 4,188,907,252.97 | 3,762,134,863.07 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 4,060,029,103.36 | 3,621,697,450.07 |
| 其中：营业成本 | 3,576,648,825.24 | 3,131,762,869.06 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 43,203,002.95 | 47,138,457.40 |
| 销售费用 | 407,924,272.00 | 399,533,901.67 |
| 管理费用 | 36,777,340.51 | 40,085,683.23 |
| 研发费用 |
| 财务费用 | -4,524,337.34 | 3,176,538.71 |
| 其中：利息费用 | 488,152.82 | 567,327.01 |
| 利息收入 | 11,022,407.27 | 4,674,537.68 |
| 加：其他收益 | 8,688,026.96 | 329,914.65 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 349,609.01 | 4,907,100.50 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -111,125.75 | -582,969.92 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,623,777.90 | -6,501,537.10 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -61,305.43 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -64,465.80 | 19,798.80 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 142,475,097.68 | 139,131,384.42 |
| 加：营业外收入 | 100,783.00 | 134,925.38 |
| 减：营业外支出 | 183,779.22 | 607,931.23 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 142,392,101.46 | 138,658,378.57 |
| 减：所得税费用 | 35,964,032.38 | 32,538,549.75 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 106,428,069.08 | 106,119,828.82 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 118,018,865.07 | 119,498,809.72 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -11,590,795.99 | -13,378,980.90 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 106,051,869.06 | 105,835,752.60 |
| 2.少数股东损益 | 376,200.02 | 284,076.22 |
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 106,428,069.08 | 106,119,828.82 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 106,051,869.06 | 105,835,752.60 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 376,200.02 | 284,076.22 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.31 | 0.31 |
| （二）稀释每股收益 | 0.31 | 0.31 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王华俊 主管会计工作负责人：钟芬 会计机构负责人：卢杨月
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,972,454,957.55 | 2,222,839,916.01 |
| 减：营业成本 | 1,597,950,174.27 | 1,821,066,898.30 |
| 税金及附加 | 25,723,929.76 | 26,875,681.30 |
| 销售费用 | 215,373,285.14 | 211,528,397.54 |
| 管理费用 | 36,716,770.06 | 40,033,516.34 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -5,361,336.32 | 110,545.50 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 9,507,449.67 | 4,966,157.00 |
| 加：其他收益 | 512,026.96 | 300,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 349,609.01 | 4,133,262.38 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -111,125.75 | -582,969.92 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,623,777.90 | -6,501,537.10 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 634,791.06 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -60,851,260.10 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -64,465.80 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 108,107,873.77 | 60,305,342.21 |
| 加：营业外收入 | 95,900.00 | 100,165.30 |
| 减：营业外支出 | 1,071.91 | 601,399.01 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 108,202,701.86 | 59,804,108.50 |
| 减：所得税费用 | 26,963,273.23 | 14,980,494.49 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 81,239,428.63 | 44,823,614.01 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 92,814,978.53 | 59,834,680.42 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -11,575,549.90 | -15,011,066.41 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | 81,239,428.63 | 44,823,614.01 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.24 | 0.13 |
| （二）稀释每股收益 | 0.24 | 0.13 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,466,095,078.11 | 4,195,520,352.99 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 81,769,656.31 | 34,489,802.25 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,547,864,734.42 | 4,230,010,155.24 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,032,384,729.40 | 3,678,854,731.84 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 163,759,838.01 | 149,289,518.43 |
| 支付的各项税费 | 153,664,721.73 | 153,569,859.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 317,900,606.85 | 291,913,732.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,667,709,895.99 | 4,273,627,842.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -119,845,161.57 | -43,617,686.99 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 404,926,862.35 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,712,142.75 | 465,100.22 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,851.54 | 570,576.55 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 213,463.22 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,715,994.29 | 406,176,002.34 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,051,685.07 | 26,424,774.46 |
| 投资支付的现金 | 460,742.52 | 1,225,465,109.38 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 13,512,427.59 | 1,251,889,883.84 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,796,433.30 | -845,713,881.50 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,450,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,450,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,450,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 103,174,142.76 | 103,112,289.21 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 103,174,142.76 | 103,112,289.21 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -103,174,142.76 | -100,662,289.21 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -233,815,737.63 | -989,993,857.70 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,660,325,828.39 | 1,606,844,203.16 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,426,510,090.76 | 616,850,345.46 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,127,400,477.88 | 2,439,936,851.52 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,752,968.26 | 13,542,590.91 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,165,153,446.14 | 2,453,479,442.43 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,849,761,384.19 | 2,137,145,585.52 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 96,249,502.59 | 88,641,298.42 |
| 支付的各项税费 | 107,779,991.57 | 81,331,404.85 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 219,444,956.08 | 181,244,598.76 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,273,235,834.43 | 2,488,362,887.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -108,082,388.29 | -34,883,445.12 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 203,605,125.90 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,712,142.75 | 465,100.22 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 41,436,415.42 | 23,003,131.32 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,602,200.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 44,148,558.17 | 228,675,557.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 12,040,804.95 | 22,858,936.62 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 40,460,742.52 | 983,015,109.38 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 52,501,547.47 | 1,005,874,046.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,352,989.30 | -777,198,488.56 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 102,726,770.40 | 102,726,770.40 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 102,726,770.40 | 102,726,770.40 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -102,726,770.40 | -102,726,770.40 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -219,162,147.99 | -914,808,704.08 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 976,371,846.75 | 983,524,341.14 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 757,209,698.76 | 68,715,637.06 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 342,422,568.00 | 914,122,347.68 | 0.00 | 268,034,278.76 | 1,220,267,796.85 | 2,744,846,991.29 | 17,910,235.96 | 2,762,757,227.25 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -1,037,500.00 | 1,037,500.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 342,422,568.00 | 914,122,347.68 | -1,037,500.00 | 268,034,278.76 | 1,221,305,296.85 | 2,744,846,991.29 | 17,910,235.96 | 2,762,757,227.25 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 8,123,942.86 | -4,798,844.20 | 3,325,098.66 | 376,200.02 | 3,701,298.68 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 106,051,869.06 | 106,051,869.06 | 376,200.02 | 106,428,069.08 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,123,942.86 | -110,850,713.26 | -102,726,770.40 | -102,726,770.40 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,123,942.86 | -8,123,942.86 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -102,726,770.40 | -102,726,770.40 | -102,726,770.40 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 342,422,568.00 | 914,122,347.68 | -1,037,500.00 | 276,158,221.62 | 1,216,506,452.65 | 2,748,172,089.95 | 18,286,435.98 | 2,766,458,525.93 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 342,422,568.00 | 914,122,347.68 | 244,031,368.66 | 1,145,907,606.98 | 2,646,483,891.32 | -38,665,589.42 | 2,607,818,301.90 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 342,422,568.00 | 914,122,347.68 | 244,031,368.66 | 1,145,907,606.98 | 2,646,483,891.32 | -38,665,589.42 | 2,607,818,301.90 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,482,361.40 | -1,373,379.20 | 3,108,982.20 | 2,734,076.22 | 5,843,058.42 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 105,835,752.60 | 105,835,752.60 | 284,076.22 | 106,119,828.82 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,450,000.00 | 2,450,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,450,000.00 | 2,450,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,482,361.40 | -107,209,131.80 | -102,726,770.40 | 0.00 | -102,726,770.40 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,482,361.40 | -4,482,361.40 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -102,726,770.40 | -102,726,770.40 | 0.00 | -102,726,770.40 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 342,422,568.00 | 914,122,347.68 | 248,513,730.06 | 1,144,534,227.78 | 2,649,592,873.52 | -35,931,513.20 | 2,613,661,360.32 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 342,422,568.00 | 921,770,601.47 | 262,167,868.53 | 1,234,456,898.65 | 2,760,817,936.65 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 342,422,568.00 | 921,770,601.47 | 262,167,868.53 | 1,234,456,898.65 | 2,760,817,936.65 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,123,942.86 | -29,611,284.63 | -21,487,341.77 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 81,239,428.63 | 81,239,428.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,123,942.86 | -110,850,713.26 | -102,726,770.40 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,123,942.86 | -8,123,942.86 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -102,726,770.40 | -102,726,770.40 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 342,422,568.00 | 921,770,601.47 | 270,291,811.39 | 1,204,845,614.02 | 2,739,330,594.88 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 342,422,568.00 | 921,770,601.47 | 238,164,958.43 | 1,121,157,478.18 | 2,623,515,606.08 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 342,422,568.00 | 921,770,601.47 | 238,164,958.43 | 1,121,157,478.18 | 2,623,515,606.08 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,482,361.40 | -62,385,517.79 | -57,903,156.39 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 44,823,614.01 | 44,823,614.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入 | ||||||||||||
| 的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,482,361.40 | -107,209,131.80 | -102,726,770.40 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,482,361.40 | -4,482,361.40 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -102,726,770.40 | -102,726,770.40 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 342,422,568.00 | 921,770,601.47 | 242,647,319.83 | 1,058,771,960.39 | 2,565,612,449.69 |
三、公司基本情况
广州市广百股份有限公司(以下简称“本公司”)是经广州市人民政府办公厅“穗府办函[2002]46号文”的批准，广东省人民政府“粤府函[2003]13号文”的确认，由广州百货企业集团有限公司（以下简称“广百集团”）作为主发起人设立的股份有限公司，经深圳证券交易所“深证上[2007]183号文”批准，公司于2007年11月22日在深圳证券交易所上市，股票代码为002187，所属行业为商业类。
截至2019年6月30日，本公司累计发行股本总数342,422,568股，公司注册资本为342,422,568.00元，统一社会信用代码91440101190422131L。
1.本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司。本公司注册地址：广东省广州市越秀区西湖路12号。本公司总部办公地址：广东省广州市越秀区西湖路12号10至12楼。
2.本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及子公司所处行业为百货零售业，主要从事百货零售、批发和物业出租服务。
3.母公司以及集团最终母公司的名称
本公司的母公司为广州百货企业集团有限公司，本公司的实际控制人为广州市国有资产监督管理委员会。
4.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2019年8月27日经公司第六届董事会第十五次会议批准报出。截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计二十九家，详见本附注（九）1。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
本公司对自2019年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表是在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，包括应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、投资性房地产的计量模式、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点，详见附注三（十）、（十一）、（十三）、（十四）、(十七)、（二十一）。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券和债务性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将企业母公司及子公司视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司及子公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（3）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（4）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（5）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
9、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
（1）金融资产
A、分类和计量
根据其管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具：持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式
进行计量：
①以摊余成本计量：管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款和债权投资等。将自资产负债表日起一年内（含一年）到期的债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的债权投资列示为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内（含一年）到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的其他债权投资列示为其他流动资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益：将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负责表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
权益工具：将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。此外，将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资，该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
B、减值
对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款等，以预期信用损失为基础确认损失准备。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
在每个资产负债表日，对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。对处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项资产无法以合理成本评估预期信用损失时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，确定组合的依据如下：
信用风险特征组合的确定依据
| 组合一 | 账龄 |
| 组合二 | 信用风险极低金融资产组合，包括银行承兑汇票、应收政府款等 |
| 组合三 | 合并范围内的关联方款项 |
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
信用风险特征组合的确定依据
| 组合一 | 账龄 |
| 组合二 | 信用风险极低金融资产组合，包括押金、保证金、备用金、代垫款等 |
| 组合三 | 合并范围内的关联方款项 |
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本公司判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化等。
本公司判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日（即已发生违约），或者符合以下一个或多个条件：债务人发生重大财务困难，进行其他债务重组或很可能破产等。
C、终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下（含一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（4）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件和金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债抵销。
10、应收票据参见附注9.金融资产减值
11、应收账款
参见附注9.金融资产减值
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见附注9.金融资产减值
13、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是零售相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（1）存货分类为：库存商品、受托代销商品、原材料、委托加工物资、周转材料等。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：零售商品采用售价核算，商品售价与进价的差额在“商品进销差价”科目核算，每月末按差价率计算分摊本月已 销商品负担的进销差价，年度通过商品盘点，计算出库存商品应保留进销差价额，对商品的进销差价进行核实调整；自营黄金按个别计价法核算；批发商品存货发出时按先进先出法计价，采用进价核算；电子商务商品的存货发出时按先进先出法计价，采用进价核算。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次转销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始计量
A、企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
B、其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量
A、成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
C、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备并计入减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的单价2000元以上的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；B、该固定资产的成本能够可靠地计量。 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25~35年 | 5% | 2.7%~3.8% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 15~18年 | 5% | 5.3%~6.3% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 9~14年 | 5% | 6.8%~10.6% |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5~15年 | 5% | 6.3%~19% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
17、在建工程
（1）在建工程的计价：按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
②无形资产的后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
无
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产改良受益期尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
（3）其他长期待摊费用在受益期（5年）内平均摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是
零售相关业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求本公司的收入包括销售商品收入、让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司时，确认销售商品收入。
（2）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入、出租物业收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
（3）本公司收入确认的具体原则
A、联销
联销即供应商提供商品在百货店指定区域设立品牌专柜由公司营业员及供应商的销售人员共同负责销售，公司在售出商品并取得货款或收款凭证时确认收入。
B、购销
我司按所需向供应商发出订货单订购商品，购销商品验收入库后纳入库存管理，公司负责商品的销售，承担商品所有权上的风险和报酬，通常公司可有一定退货换货率，以及因市场变化而发生的调价补偿。公司在售出商品并取得货款或收款凭证时确认收入。
C、代销
我司按所需向供应商发出订货单订购商品，代销商品验收入库后纳入库存管理，公司负责商品的销售，对不适销商品有退货权且不承担商品的削价风险。公司在售出商品并取得货款或收款凭证时确认收入。
D、电子商务
客户通过在公司网站下订单并按公司提供的付款方式支付货款后，由公司委托物流公司将商品配送交付予客户，客户在规定的期限和指定的商品类别内，可以将商品退回公司：①对于有质量问题商品的退回，公司将原收取的商品货款和运费全额返还予客户；②对于非质量问题商品的退回，公司将原收取的商品货款或者商品货款扣除一定比例的退货手续费后返还予客户，客户原支付的运费不予返还。
公司在约定的退货期满后确认营业收入和营业成本。
D、物业租赁收入
本公司在经营场所里进行租赁经营，按照与承租方签定的租赁合同或协议的约定收取租金确认收入。
E、销售积分、销售退回账务处理及确认原则
公司在销售商品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。售出商品发生销售退回，在发生时冲减当期销售商品收入。
24、政府补助
（1）政府补助的判断依据
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
（2）政府补助的确认与计量
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：①能够满足政府补助所附条件；②能够收到政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，按合同约定的租赁费，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，按合同约定的租赁费，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司无融资租赁业务
27、其他重要的会计政策和会计估计
（1）公允价值计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 本公司以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。
（3）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
本公司所处行业为百货零售业，实行总部管控，属下的各分、子公司均从事商业工作，经营模式基本相同。本公司的营业收入、费用、资产及负债主要与百货零售及其相关业务有关，因此本公司将自身作为一个经营分部。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）， 对企业金融工具的列报进行相应调整；另于2019年4月30号发布《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据及应收账款”分拆为“应收票据”及“应收账款”项目；将原“应付票据及应付账款”分拆为“应付票据”及“应付账款”项目。 | 经公司董事会审批批准 | 本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司股东权益无影响。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,691,818,405.39 | 1,691,818,405.39 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 58,537,087.57 | 58,537,087.57 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 58,537,087.57 | -58,537,087.57 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |
| 应收账款 | 122,882,120.31 | 122,882,120.31 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 177,371,650.96 | 177,371,650.96 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 |
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 90,566,378.69 | 90,566,378.69 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 161,438,003.33 | 161,438,003.33 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 24,301,735.05 | 24,301,735.05 | |
| 流动资产合计 | 2,330,915,381.30 | 2,330,915,381.30 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 205,000,000.00 | 0.00 | -205,000,000.00 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 97,463,860.69 | 97,463,860.69 | |
| 其他权益工具投资 | 205,000,000.00 | 205,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 465,965,355.50 | 465,965,355.50 | |
| 固定资产 | 1,032,700,486.32 | 1,032,700,486.32 | |
| 在建工程 | 9,647,376.57 | 9,647,376.57 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 46,022,978.98 | 46,022,978.98 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 51,481,609.09 | 51,481,609.09 | |
| 递延所得税资产 | 112,888,844.42 | 112,888,844.42 | |
| 其他非流动资产 | 45,698,765.83 | 45,698,765.83 |
| 非流动资产合计 | 2,066,869,277.40 | 2,066,869,277.40 | |
| 资产总计 | 4,397,784,658.70 | 4,397,784,658.70 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 64,300,000.00 | 64,300,000.00 | |
| 应付账款 | 1,123,464,141.37 | 1,123,464,141.37 | |
| 预收款项 | 110,060,884.37 | 110,060,884.37 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,654,640.11 | 1,654,640.11 | |
| 应交税费 | 63,043,238.17 | 63,043,238.17 | |
| 其他应付款 | 223,494,195.20 | 223,494,195.20 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,586,017,099.22 | 1,586,017,099.22 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 26,970,017.24 | 26,970,017.24 | |
| 递延所得税负债 | 22,040,314.99 | 22,040,314.99 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 49,010,332.23 | 49,010,332.23 | |
| 负债合计 | 1,635,027,431.45 | 1,635,027,431.45 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 342,422,568.00 | 342,422,568.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 914,122,347.68 | 914,122,347.68 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 0.00 | -1,037,500.00 | -1,037,500.00 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 268,034,278.76 | 268,034,278.76 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,220,267,796.85 | 1,221,305,296.85 | 1,037,500.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,744,846,991.29 | 2,744,846,991.29 | |
| 少数股东权益 | 17,910,235.96 | 17,910,235.96 | |
| 所有者权益合计 | 2,762,757,227.25 | 2,762,757,227.25 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,397,784,658.70 | 4,397,784,658.70 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 991,371,846.75 | 991,371,846.75 | |
| 交易性金融资产 | 58,537,087.57 | 58,537,087.57 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 58,537,087.57 | 0.00 | -58,537,087.57 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 133,875,904.01 | 133,875,904.01 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 5,371,331.22 | 5,371,331.22 | |
| 其他应收款 | 222,663,551.20 | 222,663,551.20 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 68,826,433.79 | 68,826,433.79 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,363,900.30 | 1,363,900.30 | |
| 流动资产合计 | 1,482,010,054.84 | 1,482,010,054.84 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 205,000,000.00 | -205,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,146,407,113.85 | 1,146,407,113.85 | |
| 其他权益工具投资 | 205,000,000.00 | 205,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 137,301,801.16 | 137,301,801.16 | |
| 固定资产 | 724,987,408.24 | 724,987,408.24 | |
| 在建工程 | 5,034,235.51 | 5,034,235.51 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 45,630,890.48 | 45,630,890.48 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 38,657,114.28 | 38,657,114.28 | |
| 递延所得税资产 | 44,376,494.28 | 44,376,494.28 | |
| 其他非流动资产 | 45,365,035.84 | 45,365,035.84 | |
| 非流动资产合计 | 2,392,760,093.64 | 2,392,760,093.64 | |
| 资产总计 | 3,874,770,148.48 | 3,874,770,148.48 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 957,567,722.65 | 957,567,722.65 | |
| 预收款项 | 1,532,153.76 | 1,532,153.76 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,073,223.67 | 1,073,223.67 | |
| 应交税费 | 47,464,153.20 | 47,464,153.20 | |
| 其他应付款 | 87,979,509.37 | 87,979,509.37 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,095,616,762.65 | 1,095,616,762.65 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 17,432,366.63 | 17,432,366.63 | |
| 递延所得税负债 | 903,082.55 | 903,082.55 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 18,335,449.18 | 18,335,449.18 | |
| 负债合计 | 1,113,952,211.83 | 1,113,952,211.83 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 342,422,568.00 | 342,422,568.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 921,770,601.47 | 921,770,601.47 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 262,167,868.53 | 262,167,868.53 | |
| 未分配利润 | 1,234,456,898.65 | 1,234,456,898.65 | |
| 所有者权益合计 | 2,760,817,936.65 | 2,760,817,936.65 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,874,770,148.48 | 3,874,770,148.48 |
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%或10%、13%或16% |
| 消费税 | 按应税销售收入计征 | 5% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 20%、25% |
| 房产税 | 依照房产原值70%计缴的，税率为1.2%；依照房产租金收入计缴的，税率为12% | 1.2%、12% |
2、税收优惠
根据财税[2019]13号文《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。截至2019年6月30日，本公司合并范围内有七家子公司享受此优惠，分别为：肇庆广百商贸有限公司、从化广百商贸有限责任公司、广州市广百佳润商贸有限公司、佛山市新大新百货有限公司、开平广百新大新商贸有限公司、广州市李占记钟表有限公司、广州市铂尚珠宝首饰有限公司。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 3,130,601.76 | 3,216,778.83 |
| 银行存款 | 470,925,775.53 | 1,507,077,188.42 |
| 其他货币资金 | 961,681,292.37 | 181,524,438.14 |
| 合计 | 1,435,737,669.66 | 1,691,818,405.39 |
其他说明
期末余额中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 9,225,000.00 | 16,490,000.00 |
| 银行存款（注） | 2,578.90 | 2,577.00 |
| 履约保证金 | 0.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 9,227,578.90 | 31,492,577.00 |
注：截至2019年6月30日，子公司广州市花都广百商贸有限公司因收到法院的强制执行判决通知书，银行账户暂被冻结，涉及金额2,578.90元。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 63,621,607.99 | 58,537,087.57 |
| 其中： |
| 基金投资 | 63,621,607.99 | 58,537,087.57 |
| 其中： | ||
| 合计 | 63,621,607.99 | 58,537,087.57 |
其他说明：
无。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 26,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 合计 | 26,000,000.00 | 4,000,000.00 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险极低金融资产组合 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 50,830,000.00 | |
| 合计 | 50,830,000.00 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,026,932.06 | 2.04% | 2,026,932.06 | 100.00% | 0.00 | 2,026,932.06 | 1.60% | 2,026,932.06 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 2,026,932.06 | 2.04% | 2,026,932.06 | 100.00% | 0.00 | 2,026,932.06 | 1.60% | 2,026,932.06 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 97,527,193.21 | 97.96% | 1,498,796.36 | 1.54% | 96,028,396.85 | 124,380,916.67 | 98.40% | 1,498,796.36 | 1.21% | 122,882,120.31 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 97,527,193.21 | 97.96% | 1,498,796.36 | 1.54% | 96,028,396.85 | 124,380,916.67 | 98.40% | 1,498,796.36 | 1.21% | 122,882,120.31 |
| 合计 | 99,554,125.27 | 100.00% | 3,525,728.42 | 3.54% | 96,028,396.85 | 126,407,848.73 | 100.00% | 3,525,728.42 | 2.79% | 122,882,120.31 |
按单项计提坏账准备：2,026,932.06
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 2,026,932.06 | 2,026,932.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 2,026,932.06 | 2,026,932.06 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：1,498,796.36
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 19,377,441.47 | 1,498,796.36 | 7.73% |
| 信用风险极低金融资产组合 | 78,149,751.74 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 97,527,193.21 | 1,498,796.36 | -- |
确定该组合依据的说明：
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项资产无法以合理成本评估预期信用损失时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，确定组合的依据如下：
信用风险特征组合的确定依据
| 组合一 | 账龄 |
| 组合二 | 信用风险极低金融资产组合，包括银行承兑汇票、应收政府款等 |
| 组合三 | 合并范围内的关联方款项 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 95,993,164.56 |
| 1年以内 | 95,993,164.56 |
| 1至2年 | 19,454.40 |
| 2至3年 | 88,824.75 |
| 3年以上 | 3,452,681.56 |
| 3至4年 | 1,329,131.84 |
| 4至5年 | 106,311.51 |
| 5年以上 | 2,017,238.21 |
| 合计 | 99,554,125.27 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 2,026,932.06 | 2,026,932.06 | |||
| 按信用风险特征风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,498,796.36 | 1,498,796.36 | |||
| 合计 | 3,525,728.42 | 3,525,728.42 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额的比例（%） | 坏账准备 | |
| 税务机关 | 78,149,751.74 | 78.50 | |
| 服务机构1 | 2,661,294.30 | 2.67 | |
| 服务机构2 | 1,513,001.17 | 1.52 |
| 服务机构3 | 1,156,141.80 | 1.16 | |
| 业务往来单位 | 1,057,387.22 | 1.06 | |
| 合计 | 84,537,576.23 | 84.92 |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 77,278,796.40 | 99.98% | 177,360,939.13 | 99.99% |
| 1至2年 | 18,312.54 | 0.02% | 10,711.83 | 0.01% |
| 合计 | 77,297,108.94 | -- | 177,371,650.96 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期无此事项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 第一名 | 41,755,537.69 | 54.02 |
| 第二名 | 9,288,609.03 | 12.02 |
| 第三名 | 4,454,996.68 | 5.76 |
| 第四名 | 2,546,571.90 | 3.29 |
| 第五名 | 2,309,408.42 | 2.99 |
| 合计 | 60,355,123.72 | 78.08 |
其他说明：
无。
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 110,522,453.52 | 90,566,378.69 |
| 合计 | 110,522,453.52 | 90,566,378.69 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金、押金等 | 103,300,845.31 | 79,739,546.09 |
| 其他 | 9,193,359.65 | 12,798,584.04 |
| 合计 | 112,494,204.96 | 92,538,130.13 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
| 用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 23,152.96 | 1,948,598.48 | 1,971,751.44 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 2019年6月30日余额 | 23,152.96 | 1,948,598.48 | 1,971,751.44 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 50,729,799.72 |
| 1年以内 | 50,729,799.72 |
| 1至2年 | 5,516,614.08 |
| 2至3年 | 6,769,638.04 |
| 3年以上 | 49,478,153.12 |
| 3至4年 | 3,844,850.00 |
| 4至5年 | 519,817.00 |
| 5年以上 | 45,113,486.12 |
| 合计 | 112,494,204.96 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 1,527,546.00 | 1,527,546.00 | ||
| 账龄组合 | 444,205.44 | 444,205.44 | ||
| 合计 | 1,971,751.44 | 1,971,751.44 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 租赁保证金 | 14,879,823.00 | 5年以上 | 13.23% | 0.00 |
| 第二名 | 租赁保证金 | 6,170,000.00 | 1-2年 | 5.48% | 0.00 |
| 第三名 | 租赁保证金 | 5,654,007.00 | 1年以内 | 5.03% | 0.00 |
| 第四名 | 租赁保证金 | 4,420,360.00 | 5年以上 | 3.93% | 0.00 |
| 第五名 | 租赁保证金 | 3,470,000.00 | 5年以上 | 3.08% | 0.00 |
| 合计 | -- | 34,594,190.00 | -- | 30.75% | 0.00 |
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 439,305.30 | 439,305.30 | 468,714.55 | 468,714.55 | ||
| 库存商品 | 161,392,020.50 | 1,343,612.99 | 160,048,407.51 | 161,924,823.04 | 1,343,612.99 | 160,581,210.05 |
| 委托加工物资 | 399,377.63 | 399,377.63 | 388,078.73 | 388,078.73 | ||
| 合计 | 162,230,703.43 | 1,343,612.99 | 160,887,090.44 | 162,781,616.32 | 1,343,612.99 | 161,438,003.33 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,343,612.99 | 1,343,612.99 | ||||
| 合计 | 1,343,612.99 | 1,343,612.99 | ||||
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低为依据。
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣、认证进项税 | 57,186,059.85 | 21,945,343.59 |
| 应退多交税费 | 2,558,863.80 | 2,356,391.46 |
| 合计 | 59,744,923.65 | 24,301,735.05 |
其他说明：
无。
9、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广州市广百小额贷款有限公司 | 71,291,564.22 | -35,075.33 | 1,938,684.22 | 69,317,804.67 | |||||||
| 广州市力沛企业管理咨询有限公司 | 1,002,748.56 | -5,169.15 | 312,723.77 | 684,855.64 | |||||||
| 广州市广百资本有限公司 | 25,169,547.91 | -70,881.27 | 25,098,666.64 | ||||||||
| 小计 | 97,463,860.69 | -111,125.75 | 2,251,407.99 | 95,101,326.95 | |||||||
| 合计 | 97,463,860.69 | -111,125.75 | 2,251,407.99 | 95,101,326.95 | |||||||
其他说明无。
10、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 广州国资国企创新投资基金合伙企业 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| （有限合伙） | ||
| 中邮消费金融有限公司 | 105,000,000.00 | 105,000,000.00 |
| 广州商业进出口贸易股份有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 江苏高能时代在线股份有限公司（原江苏炎黄在线物流股份有限公司） | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 205,000,000.00 | 205,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 广州国资国企创新投资基金合伙企业（有限合伙） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - | - |
| 中邮消费金融有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - | - |
| 广州商业进出口贸易股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | 0.00 | - | |
| 江苏高能时代在线股份有限公司（原江苏炎黄在线物流股份有限公司） | 0.00 | 0.00 | 50,000.00 | 0.00 | - |
其他说明：
无。
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 646,590,111.19 | 646,590,111.19 | ||
| 2.本期增加金额 | 24,344,492.90 | 24,344,492.90 | ||
| （1）外购 |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 24,344,492.90 | 24,344,492.90 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 10,506,574.80 | 10,506,574.80 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 10,506,574.80 | 10,506,574.80 | ||
| 4.期末余额 | 660,428,029.29 | 660,428,029.29 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 180,624,755.69 | 180,624,755.69 | ||
| 2.本期增加金额 | 17,766,993.68 | 17,766,993.68 | ||
| （1）计提或摊销 | 8,913,076.55 | 8,913,076.55 | ||
| （2）固定资产累计折旧转入 | 8,853,917.13 | 8,853,917.13 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,301,416.19 | 4,301,416.19 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 4,301,416.19 | 4,301,416.19 | ||
| 4.期末余额 | 194,090,333.18 | 194,090,333.18 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 466,337,696.11 | 466,337,696.11 | ||
| 2.期初账面价值 | 465,965,355.50 | 465,965,355.50 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 金沙洲广百广场负一至第五层（对外出租部分） | 30,609,772.38 | 房管局正在核实面积 |
其他说明无。
12、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,005,585,599.32 | 1,032,700,486.32 |
| 合计 | 1,005,585,599.32 | 1,032,700,486.32 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,521,756,641.88 | 38,538,953.16 | 9,936,051.39 | 27,586,800.49 | 14,848,755.60 | 1,612,667,202.52 |
| 2.本期增加金额 | 13,976,888.07 | 374,413.16 | 0.00 | 937,132.27 | 23,310.50 | 15,311,744.00 |
| （1）购置 | 937,132.27 | 23,310.50 | 960,442.77 | |||
| （2）在建工程转入 | 3,470,313.27 | 374,413.16 | 3,844,726.43 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）投资性房地产转入 | 10,506,574.80 | 10,506,574.80 | ||||
| 3.本期减少金额 | 24,344,492.90 | 0.00 | 0.00 | 1,241,527.03 | 130,892.15 | 25,716,912.08 |
| （1）处置或报废 | 1,241,527.03 | 130,892.15 | 1,372,419.18 |
| （2）转到投资性房地产 | 24,344,492.90 | 24,344,492.90 | ||||
| 4.期末余额 | 1,511,389,037.05 | 38,913,366.32 | 9,936,051.39 | 27,282,405.73 | 14,741,173.95 | 1,602,262,034.44 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 511,827,854.39 | 29,133,498.02 | 7,816,860.99 | 20,409,756.17 | 10,778,746.63 | 579,966,716.20 |
| 2.本期增加金额 | 24,415,356.91 | 551,934.34 | 291,621.60 | 1,040,446.93 | 564,538.67 | 26,863,898.45 |
| （1）计提 | 20,113,940.72 | 551,934.34 | 291,621.60 | 1,040,446.93 | 564,538.67 | 22,562,482.26 |
| （2）投资性房地产转入 | 4,301,416.19 | 4,301,416.19 | ||||
| 3.本期减少金额 | 8,853,917.13 | 0.00 | 0.00 | 1,175,914.85 | 124,347.55 | 10,154,179.53 |
| （1）处置或报废 | 1,175,914.85 | 124,347.55 | 1,300,262.40 | |||
| （2）转入投资性房地产累计折旧 | 8,853,917.13 | 8,853,917.13 | ||||
| 4.期末余额 | 527,389,294.17 | 29,685,432.36 | 8,108,482.59 | 20,274,288.25 | 11,218,937.75 | 596,676,435.12 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 983,999,742.88 | 9,227,933.96 | 1,827,568.80 | 7,008,117.48 | 3,522,236.20 | 1,005,585,599.32 |
| 2.期初账面价值 | 1,009,928,787.49 | 9,405,455.14 | 2,119,190.40 | 7,177,044.32 | 4,070,008.97 | 1,032,700,486.32 |
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 运输工具 | 755,790.24 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 金沙洲广百广场负一至第五层（自用部分） | 215,455,116.55 | 房管局正在核实面积 |
| 广百新翼负一层 | 94,694.58 | 正在办理中 |
其他说明
13、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 5,863,165.59 | 9,647,376.57 |
| 合计 | 5,863,165.59 | 9,647,376.57 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新大新外立面改建工程 | 4,251,276.08 | 4,251,276.08 | 4,251,276.08 | 4,251,276.08 | ||
| 广百新翼负二层商铺改造工程 | 1,038,491.18 | 1,038,491.18 | 4,508,804.45 | 4,508,804.45 | ||
| 广百北京路店汽车电梯 | 573,398.33 | 573,398.33 | 525,431.06 | 525,431.06 | ||
| 荔湾广百电梯购置安装工程 | 0.00 | 0.00 | 361,864.98 | 361,864.98 | ||
| 合计 | 5,863,165.59 | 5,863,165.59 | 9,647,376.57 | 9,647,376.57 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定 | 本期其他减少 | 期末余额 | 工程累计投入 | 工程进度 | 利息资本化累 | 其中：本期利息 | 本期利息资本 | 资金来源 |
| 资产金额 | 金额 | 占预算比例 | 计金额 | 资本化金额 | 化率 | |||||||
| 新大新外立面改建工程 | 6,785,450.70 | 4,251,276.08 | 4,251,276.08 | 62.65% | 62.65% | 其他 | ||||||
| 广百新翼负二层商铺改造工程 | 4,746,110.00 | 4,508,804.45 | 3,470,313.27 | 1,038,491.18 | 95.00% | 95.00% | 其他 | |||||
| 广百北京路店汽车电梯 | 677,051.72 | 525,431.06 | 47,967.27 | 573,398.33 | 84.69% | 84.69% | 其他 | |||||
| 荔湾广百电梯购置安装工程 | 374,413.17 | 361,864.98 | 12,548.18 | 374,413.16 | 0.00 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||
| 合计 | 12,583,025.59 | 9,647,376.57 | 60,515.45 | 3,844,726.43 | 5,863,165.59 | -- | -- | -- |
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 73,583,983.00 | 18,701,831.71 | 92,285,814.71 | ||
| 2.本期增加金额 | 436,893.20 | 436,893.20 | |||
| （1）购置 | 436,893.20 | 436,893.20 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 73,583,983.00 | 19,138,724.91 | 92,722,707.91 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 31,415,769.24 | 14,847,066.49 | 46,262,835.73 | ||
| 2.本期增加金额 | 917,762.04 | 710,245.53 | 1,628,007.57 | ||
| （1）计提 | 917,762.04 | 710,245.53 | 1,628,007.57 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 32,333,531.20 | 15,557,312.02 | 47,890,843.30 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 41,250,451.72 | 3,581,412.89 | 44,831,864.61 | ||
| 2.期初账面价值 | 42,168,213.76 | 3,854,765.22 | 46,022,978.98 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
15、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 35,805,180.23 | 39,922,065.63 | 9,937,514.96 | 154,112.47 | 65,635,618.43 |
| 租赁费 | 15,534,919.42 | 2,912,797.32 | 12,622,122.10 | ||
| 综合服务费 | 141,509.44 | 141,509.44 | |||
| 合计 | 51,481,609.09 | 39,922,065.63 | 12,850,312.28 | 154,112.47 | 78,399,249.97 |
其他说明无。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 6,841,092.85 | 1,710,273.21 | 6,841,092.85 | 1,710,273.21 |
| 内部交易未实现利润 | 33,208,872.95 | 8,302,218.23 | 24,150,942.72 | 6,037,735.68 |
| 可抵扣亏损 | 381,256,874.88 | 95,314,218.72 | 382,140,250.07 | 95,535,062.41 |
| 递延收益 | 27,050,000.00 | 6,762,500.08 | 26,970,017.24 | 6,742,504.42 |
| 交易性金融资产的公允价值变动 | 6,616,806.57 | 1,654,201.65 | 11,240,584.52 | 2,810,146.13 |
| 其他权益工具投资的公允价值变动 | 50,000.00 | 12,500.00 | 50,000.00 | 12,500.00 |
| 广告费 | 144,458.60 | 36,114.65 | 162,490.28 | 40,622.57 |
| 合计 | 455,168,105.85 | 113,792,026.54 | 451,555,377.68 | 112,888,844.42 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧时间性差异 | 33,157,269.76 | 8,289,317.44 | 33,997,422.08 | 8,499,355.46 |
| 资产评估增值 | 52,626,200.04 | 13,156,550.01 | 54,091,107.27 | 13,522,776.49 |
| 固定资产加速折旧 | 72,732.32 | 18,183.04 | 72,732.32 | 18,183.04 |
| 合计 | 85,856,202.12 | 21,464,050.49 | 88,161,261.67 | 22,040,314.99 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他权益工具投资减值准备 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
17、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付金沙洲广百广场定制物业工程款 | 20,477,767.80 | 20,477,767.80 |
| 未上线无形资产软件进度款 | 1,618,075.19 | 376,426.30 |
| 广百荔胜广场项目工程款 | 0.00 | 23,884,807.25 |
| 广百新翼13A办公室二次装修工程款 | 2,250,100.90 | 959,764.48 |
| 合计 | 24,345,943.89 | 45,698,765.83 |
其他说明：
无。
18、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 30,750,000.00 | 64,300,000.00 |
| 合计 | 30,750,000.00 | 64,300,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 936,711,895.20 | 1,123,464,141.37 |
| 合计 | 936,711,895.20 | 1,123,464,141.37 |
20、预收款项是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 38,903,480.25 | 110,060,884.37 |
| 合计 | 38,903,480.25 | 110,060,884.37 |
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,654,640.11 | 134,808,785.61 | 135,987,828.15 | 475,597.57 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 22,236,527.74 | 22,063,624.74 | 172,903.00 |
| 三、辞退福利 | 0.00 | 6,086,889.68 | 6,086,889.68 | 0.00 |
| 合计 | 1,654,640.11 | 163,132,203.03 | 164,138,342.57 | 648,500.57 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 420,399.00 | 107,479,980.05 | 107,900,379.05 | 0.00 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 5,603,871.61 | 5,603,871.61 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 0.00 | 8,431,179.39 | 8,431,179.39 | 0.00 |
| 其中：医疗保险费 | 0.00 | 7,723,335.48 | 7,723,335.48 | 0.00 |
| 工伤保险费 | 0.00 | 180,675.41 | 180,675.41 | 0.00 |
| 生育保险费 | 0.00 | 527,168.50 | 527,168.50 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 0.00 | 10,813,002.70 | 10,813,002.70 | 0.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,234,241.11 | 2,480,751.86 | 3,239,395.40 | 475,597.57 |
| 合计 | 1,654,640.11 | 134,808,785.61 | 135,987,828.15 | 475,597.57 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 14,501,948.43 | 14,501,948.43 | 0.00 | |
| 2、失业保险费 | 568,218.31 | 568,218.31 | 0.00 | |
| 3、企业年金缴费 | 6,821,761.00 | 6,648,858.00 | 172,903.00 | |
| 4、其他离职后福利 | 344,600.00 | 344,600.00 | 0.00 | |
| 合计 | 0.00 | 22,236,527.74 | 22,063,624.74 | 172,903.00 |
其他说明：
无。
22、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,663,804.49 | 17,761,931.35 |
| 消费税 | 2,389,395.74 | 3,819,597.12 |
| 企业所得税 | 24,221,235.16 | 38,167,327.29 |
| 城市维护建设税 | 540,732.27 | 1,512,322.35 |
| 房产税 | 6,740,687.12 | 361,009.29 |
| 教育费附加 | 386,237.43 | 1,080,230.41 |
| 印花税 | 307,624.79 | 340,071.42 |
| 其他税种 | 15.00 | 748.94 |
| 合计 | 40,249,732.00 | 63,043,238.17 |
其他说明：
23、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 206,786,014.19 | 223,494,195.20 |
| 合计 | 206,786,014.19 | 223,494,195.20 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租户保证金 | 30,589,119.15 | 37,455,875.63 |
| 装修按金 | 8,605,483.00 | 9,401,635.00 |
| 按金 | 6,146,973.10 | 6,457,393.10 |
| 单位往来款 | 79,370,340.90 | 83,857,177.84 |
| 预提费用 | 35,309,457.53 | 7,531,898.04 |
| 商品质量保证金 | 5,293,988.81 | 4,689,403.67 |
| 顾客定金 | 10,426,795.39 | 42,686,006.83 |
| 应付工程及物料款 | 28,833,710.30 | 23,721,851.22 |
| 其他 | 2,210,146.01 | 7,692,953.87 |
| 合计 | 206,786,014.19 | 223,494,195.20 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 租户 | 22,696,732.29 | 租金及水电保证金 |
| 业主 | 14,054,487.09 | 应支付的租金等 |
| 提供服务方 | 5,534,197.17 | 暂未收到发票 |
| 合计 | 42,285,416.55 | -- |
其他说明无。
24、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 待兑换会员积分奖励款 | 26,967,000.00 | 83,000.00 | 27,050,000.00 | ||
| 增值税加计抵减 | 0.00 | 73,925.40 | 73,925.40 | ||
| 促销赠券 | 3,017.24 | 3,017.24 | 0.00 | ||
| 合计 | 26,970,017.24 | 156,925.40 | 3,017.24 | 27,123,925.40 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
本公司在销售商品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。
25、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 342,422,568.00 | 342,422,568.00 | |||||
其他说明：
无。
26、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 914,051,661.32 | 914,051,661.32 | ||
| 其他资本公积 | 70,686.36 | 70,686.36 | ||
| 合计 | 914,122,347.68 | 914,122,347.68 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
27、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,037,500.00 | -1,037,500.00 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -1,037,500.00 | -1,037,500.00 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -1,037,500.00 | -1,037,500.00 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
28、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 268,034,278.76 | 8,123,942.86 | 276,158,221.62 | |
| 合计 | 268,034,278.76 | 8,123,942.86 | 276,158,221.62 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
29、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,220,267,796.85 | 1,145,907,606.98 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 1,037,500.00 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,221,305,296.85 | 1,145,907,606.98 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 106,051,869.06 | 105,835,752.60 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,123,942.86 | 4,482,361.40 |
| 应付普通股股利 | 102,726,770.40 | 102,726,770.40 |
| 期末未分配利润 | 1,216,506,452.65 | 1,144,534,227.78 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润1,037,500.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
30、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,065,933,459.60 | 3,572,956,906.74 | 3,676,188,336.65 | 3,124,349,241.16 |
| 其他业务 | 122,973,793.37 | 3,691,918.50 | 85,946,526.42 | 7,413,627.90 |
| 合计 | 4,188,907,252.97 | 3,576,648,825.24 | 3,762,134,863.07 | 3,131,762,869.06 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明无。
31、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 20,166,887.71 | 22,238,648.01 |
| 城市维护建设税 | 6,925,041.79 | 7,440,553.26 |
| 教育费附加 | 2,868,933.63 | 3,189,270.10 |
| 房产税 | 9,594,559.73 | 10,036,958.66 |
| 土地使用税 | -44,712.21 | |
| 车船使用税 | 4,775.28 | 5,435.28 |
| 印花税 | 1,668,231.64 | 2,145,555.50 |
| 地方教育费附加 | 1,973,829.92 | 2,125,410.80 |
| 文化事业建设税 | 743.25 | 1,338.00 |
| 合计 | 43,203,002.95 | 47,138,457.40 |
其他说明：
32、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 133,476,926.93 | 128,383,245.27 |
| 折旧及摊销 | 32,343,923.76 | 26,683,891.74 |
| 水电费 | 16,425,062.65 | 11,124,340.53 |
| 租赁费用 | 143,478,325.89 | 139,873,683.95 |
| 物业管理费及清洁垃圾费 | 34,812,291.36 | 38,677,274.96 |
| 宣传广告费 | 8,549,895.84 | 12,840,850.32 |
| 运杂费 | 4,815,825.78 | 5,494,806.78 |
| 其他 | 34,022,019.79 | 36,455,808.12 |
| 合计 | 407,924,272.00 | 399,533,901.67 |
其他说明：
33、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 29,076,887.96 | 29,283,439.75 |
| 折旧及摊销 | 1,783,301.42 | 2,895,941.62 |
| 租赁费用 | 1,873,068.00 | 1,873,068.00 |
| 修理费 | 1,030,364.19 | 2,418,470.64 |
| 其他 | 3,013,718.94 | 3,614,763.22 |
| 合计 | 36,777,340.51 | 40,085,683.23 |
其他说明：
34、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 488,152.82 | 567,327.01 |
| 减：利息收入 | 11,022,407.27 | 4,674,537.68 |
| 汇兑损益 | 488.37 | 17,575.83 |
| 银行手续费 | 6,009,428.74 | 7,266,173.55 |
| 合计 | -4,524,337.34 | 3,176,538.71 |
其他说明：
35、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 8,688,026.96 | 329,914.65 |
36、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -111,125.75 | -582,969.92 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 235,360.48 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 460,734.76 | 465,100.22 |
| 投资理财取得的投资收益 | 4,789,609.72 | |
| 合计 | 349,609.01 | 4,907,100.50 |
其他说明：
37、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 4,623,777.90 | -6,501,537.10 |
| 合计 | 4,623,777.90 | -6,501,537.10 |
其他说明：
无。
38、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -61,305.43 | |
| 合计 | -61,305.43 |
其他说明：
39、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -64,465.80 | 19,798.80 |
40、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 100,783.00 | 134,925.38 | 100,783.00 |
| 合计 | 100,783.00 | 134,925.38 | 100,783.00 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
无。
41、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金 |
| 额 | |||
| 对外捐赠 | 600,000.00 | ||
| 固定资产毁损报废损失 | 4,514.91 | 7,931.23 | 4,514.91 |
| 其他 | 179,264.31 | 179,264.31 | |
| 合计 | 183,779.22 | 607,931.23 | 183,779.22 |
其他说明：
无。
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 37,443,479.00 | 28,915,577.93 |
| 递延所得税费用 | -1,479,446.62 | 3,622,971.82 |
| 合计 | 35,964,032.38 | 32,538,549.75 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 142,392,101.46 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 35,598,025.37 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -947,054.15 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -17,905.06 |
| 归属于合营企业和联营企业的损益的影响 | 27,781.44 |
| 免税、减计收入及加计扣除优惠 | -115,183.69 |
| 未能使用前期已确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 1,418,368.47 |
| 所得税费用 | 35,964,032.38 |
其他说明无。
43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租户往来款 | 16,022,237.81 | 17,361,209.70 |
| 利息收入 | 11,022,407.27 | 4,674,537.68 |
| 预收租户保证金等 | 25,099,159.72 | 5,889,527.20 |
| 暂收租户、联营专柜装修按金等 | 3,678,128.00 | 5,010,059.00 |
| 集团奖励款 | 95,000.00 | 100,000.00 |
| 商品质量保证金 | 2,164,696.55 | 1,124,554.02 |
| 政府补助 | 8,688,026.96 | 329,914.65 |
| 收回保函保证金 | 15,000,000.00 | |
| 合计 | 81,769,656.31 | 34,489,802.25 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁费 | 169,599,800.48 | 129,726,803.47 |
| 物业管理费及清洁垃圾费 | 36,536,204.15 | 40,949,244.65 |
| 支付水电费 | 11,784,885.37 | 8,441,862.82 |
| 支付租户往来款 | 17,473,782.78 | 18,418,025.48 |
| 支付手续费 | 6,369,994.46 | 7,985,047.78 |
| 支付广告业务宣传费 | 9,062,889.59 | 13,611,301.34 |
| 支付修理费 | 11,359,145.25 | 13,618,730.22 |
| 退租户等租赁保证金、装修按金等 | 25,907,405.40 | 8,286,000.00 |
| 支付保函保证金 | 15,000,000.00 | |
| 其他 | 29,806,499.37 | 35,876,716.50 |
| 合计 | 317,900,606.85 | 291,913,732.26 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 106,428,069.08 | 106,119,828.82 |
| 加：资产减值准备 | 0.00 | 61,305.43 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 31,475,558.81 | 30,158,668.66 |
| 无形资产摊销 | 1,628,007.57 | 1,812,842.07 |
| 长期待摊费用摊销 | 12,850,312.28 | 8,035,652.36 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 64,465.80 | -19,798.80 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -4,623,777.90 | 6,501,537.10 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 488,205.82 | 451,710.91 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -349,609.01 | -4,907,100.50 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -903,182.12 | 4,199,236.31 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -576,264.50 | -576,264.49 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 550,912.89 | 13,176,751.96 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -22,929,876.57 | -14,105,712.24 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -243,947,983.72 | -194,526,344.58 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -119,845,161.57 | -43,617,686.99 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,426,510,090.76 | 616,850,345.46 |
| 减：现金的期初余额 | 1,660,325,828.39 | 1,606,844,203.16 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -233,815,737.63 | -989,993,857.70 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,426,510,090.76 | 1,660,325,828.39 |
| 其中：库存现金 | 3,130,601.76 | 3,216,778.83 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 470,923,196.63 | 1,507,074,611.42 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 952,456,292.37 | 150,034,438.14 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,426,510,090.76 | 1,660,325,828.39 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 |
其他说明：
无。
45、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
的现金和现金等价物项目
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 9,227,578.90 | 主要是银行承兑汇票保证金。 |
| 合计 | 9,227,578.90 | -- |
其他说明：
无。
46、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 广州开发区投资促进局一次性落户奖 | 8,000,000.00 | 其他收益 | 8,000,000.00 |
| 2019年广州市商务发展专项资金零售与生活服务事项第三批扶持资金（穗商务商贸【2017】8号） | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 根据海府发（2017）21号文关于拨付2017年度海珠区重点企业奖励资金列入政府补助 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 广州市商务委2019年发展专项资金零售与生活服务事项新增限额以上企业奖励（穗商务商贸[2018]59号） | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 其他 | 48,026.96 | 其他收益 | 48,026.96 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湛江广百商贸有限公司 | 湛江 | 湛江 | 商业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 从化广百商贸有限责任公司 | 从化 | 从化 | 商业 | 90.00% | 设立 | |
| 广州市广百联合贸易有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 广州市广百电器有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州市花都广百商贸有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 90.00% | 设立 | |
| 肇庆广百商贸有限公司 | 肇庆 | 肇庆 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州市广百新一城商贸有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州市广百佳润商贸有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 惠州市广百商贸有限公司 | 惠州 | 惠州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 揭阳广百商贸有限公司 | 揭阳 | 揭阳 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 茂名市广百商贸有限公司 | 茂名 | 茂名 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州市广百太阳新天地商贸有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 51.00% | 设立 | |
| 广州市铂尚珠宝首饰有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 51.00% | 设立 | |
| 开平广百新大新商贸有限公司 | 开平 | 开平 | 商业 | 51.00% | 设立 | |
| 广州市华宇力五金交电有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 广州市华宇声电器有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 广州市新大新有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 广州市新大新番禺易发商厦有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 广州市新大新荔湾商厦有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 广州市李占记钟表有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 90.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 佛山市新大新百货有限公司 | 佛山 | 佛山 | 商业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 广州市广百新悦悠超市有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州市广百新一城广场商贸有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 茂名广百百货有限公司 | 茂名 | 茂名 | 商业 | 51.00% | 设立 | |
| 广州黄埔区广百超市有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州市增城广百商贸有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 清远广百商贸有限公司 | 清远 | 清远 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 阳江广百商贸有限公司 | 阳江 | 阳江 | 商业 | 51.00% | 设立 | |
| 广州市荔湾广百商贸有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。其他说明：
无。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广州市广百小额贷款有限公司 | 广州 | 广州 | 小额贷款 | 25.00% | 权益法 | |
| 广州市力沛企业管理咨询有限公司 | 广州 | 广州 | 咨询 | 25.00% | 权益法 | |
| 广州市广百资本有限公司 | 广州 | 广州 | 金融 | 25.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 广州市广百小额贷款有限公司 | 广州市力沛企业管理咨询有限公司 | 广州市广百资本有限公司 | 广州市广百小额贷款有限公司 | 广州市力沛企业管理咨询有限公司 | 广州市广百资本有限公司 | |
| 流动资产 | 258,410,599.78 | 2,728,567.23 | 103,540,757.86 | 268,440,654.36 | 4,016,605.93 | 102,368,090.08 |
| 非流动资产 | 19,104,620.88 | 11,162.91 | 1,106,957.67 | 19,077,596.44 | 3,970.58 | |
| 资产合计 | 277,515,220.66 | 2,739,730.14 | 104,647,715.53 | 287,518,250.80 | 4,020,576.51 | 102,368,090.08 |
| 流动负债 | 244,002.02 | -384.50 | 197,208.48 | 2,351,993.98 | 9,582.25 | 239,546.58 |
| 非流动负债 | 692.02 | |||||
| 负债合计 | 244,002.02 | 307.52 | 197,208.48 | 2,351,993.98 | 9,582.25 | 239,546.58 |
| 少数股东权益 | 1,450,351.87 | 1,450,351.87 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 277,271,218.64 | 2,739,422.62 | 100,394,666.55 | 285,166,256.82 | 4,010,994.26 | 100,678,191.63 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 69,317,804.66 | 684,855.66 | 25,098,666.64 | 71,291,564.21 | 1,002,748.57 | 25,169,547.91 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 69,317,804.66 | 684,855.66 | 25,098,666.64 | 71,291,564.21 | 1,002,748.57 | 25,169,547.91 |
| 营业收入 | 2,225,802.15 | 24,734.81 | 14,382,633.54 | 239,844.77 | ||
| 净利润 | -140,301.30 | -20,676.58 | -1,118,061.01 | -2,346,518.02 | 14,638.34 | 7,991.29 |
| 综合收益总额 | -140,301.30 | -20,676.58 | -1,118,061.01 | -2,346,518.02 | 14,638.34 | 7,991.29 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 1,938,684.22 | 312,723.77 |
其他说明无。
九、与金融工具相关的风险
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。
1. 金融工具分类信息
本公司的金融工具主要包括：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，公司总部各职能部门负责设计和实施本部门职责范围内能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序，公司内审部门也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。对于证券投资业务董事会通过审计委员会递交的季度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1. 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
1. 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。
1. 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括其他价格风险。本公司持有证券基金投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的证券基金投资列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 63,621,607.99 | 58,537,087.57 |
| 合计 | 63,621,607.99 | 58,537,087.57 |
于2019年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌20%，则本公司将增加或减少净利润9,543,241.20元。管理层认为20%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 63,621,607.99 | 63,621,607.99 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 205,000,000.00 | 205,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 268,621,607.99 | 268,621,607.99 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 广州百货企业集团有限公司 | 广州市越秀区西湖路12号23楼 | 商业 | 52,366.00 | 53.23% | 56.38% |
本企业的母公司情况的说明
广州百货企业集团有限公司共持有本公司股份计182,276,438股，占本公司股本的53.23%；同时，还通过广州市汽车贸易有限公司持有本公司10,800,000股，占本公司股本的3.15%。故其共占本公司股本共193,076,438股，占本公司股本的56.38%。
本企业最终控制方是广州市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广州市星骏贸易有限公司 | 同受广州百货企业集团有限公司控制 |
| 广州市汽车贸易有限公司 | 同受广州百货企业集团有限公司控制 |
| 广州市广百酒业有限公司 | 同受广州百货企业集团有限公司控制 |
| 广州市南天供应链管理有限公司 | 同受广州百货企业集团有限公司控制 |
| 广州市广百莲花山酒店有限公司（原广州市莲花山休假村） | 同受广州百货企业集团有限公司控制 |
| 广州市华天晨物资贸易有限公司 | 同受广州百货企业集团有限公司控制 |
| 广州市妇女儿童用品有限公司 | 同受广州百货企业集团有限公司控制 |
| 广州百汇通供应链管理有限公司 | 同受广州百货企业集团有限公司控制 |
| 广州国际商品展贸城股份有限公司 | 广州百货企业集团有限公司参股企业 |
| 广州市广百物流有限公司 | 同受广州百货企业集团有限公司控制 |
| 广州市广百展贸股份有限公司 | 同受广州百货企业集团有限公司控制 |
| 佛山市南海广百地产开发有限公司 | 广州百货企业集团有限公司参股企业 |
| 广州市星之光实业有限公司 | 同受广州百货企业集团有限公司控制 |
| 广州市星之光机电轴承市场有限公司 | 同受广州百货企业集团有限公司控制 |
| 广州普洛斯抽纱物流有限公司 | 同受广州百货企业集团有限公司控制 |
| 广州百广喜贸易有限公司 | 同受广州百货企业集团有限公司控制 |
其他说明无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 广州百广喜贸易有限公司 | 采购商品 | 37,003.83 | 37,003.83 | 否 | |
| 广州市华天晨物资贸易有限公司 | 采购商品 | 320,712.41 | 320,712.41 | 否 | 300,592.92 |
| 广州市南天供应链管理有限公司 | 采购商品 | 373,043.71 | 373,043.71 | 否 | 651,498.02 |
| 广州市汽车贸易有限公司 | 采购商品 | 35,275.45 | 35,275.45 | 否 | 22,582.31 |
| 广州市妇女儿童用品公司 | 接受劳务 | 185,225.56 | 185,225.56 | 否 | |
| 广州市广百物流有限公司 | 接受劳务 | 8,209,294.32 | 8,209,294.32 | 否 | |
| 广州百货企业集团有限公司 | 接受劳务 | 23,584.90 | 23,584.90 | 否 | 23,584.90 |
| 广州市广百展贸股份有限公司 | 接受劳务 | 710,251.68 | 710,251.68 | 否 | 942,404.59 |
| 广州市广百莲花山酒店有限公司 | 接受劳务 | 104,239.91 | 104,239.91 | 否 | 76,381.51 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广州友谊集团有限公司 | 销售商品 | 125,355.66 | |
| 广州百货企业集团有限公司 | 提供劳务 | 95,471.70 | 315.32 |
| 广州市妇女儿童用品有限公司 | 提供劳务 | 1,132.08 | |
| 广州市广百物流有限公司 | 提供劳务 | 319,321.10 | 2,400.00 |
| 广州市广百莲花山酒店有限公司 | 提供劳务 | 40.00 | 80.00 |
| 广百国际贸易（香港）有限公司 | 提供劳务 | 43,149.55 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 广州市广百物流有限公司 | 房屋建筑物 | 1,079,523.78 | 0.00 |
| 广州市广百物流有限公司 | 运输工具 | 179,288.40 | 0.00 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 广州百货企业集团有限公司 | 房屋建筑物 | 8,128,620.89 | 7,686,233.50 |
关联租赁情况说明无。
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广州市广百电器有限公司 | 120,000,000.00 | 2018年12月14日 | 否 | |
| 广州市华宇声电器有限公司 | 10,000,000.00 | 2018年12月14日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明本公司作为担保方其他信息详见附注十二、承诺及或有事项 。
（4）其他关联交易
2016年5月11日，公司与佛山市南海广百地产开发有限公司在广州市签署《商业物业定制协议》，向其定制购买广物国际广场1-3层及第4层部分约2.86万平方米商业物业及143个产权车位。截至2019年6月30日该物业已竣工验收，公司已按《商业物业定制协议》约定向佛山市南海广百地产开发有限公司支付物业定制款以及相关税费225,255,445.83元，其中包括尚未开具发票的进项税20,477,767.80元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 广州百货企业集团有限公司 | 1,853,891.90 | 1,853,891.90 | ||
| 其他应收款 | 广州市广百展贸股份有限公司 | 111,030.00 | 111,030.00 | ||
| 应收帐款 | 广州友谊集团有限公司 | 72,142.06 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付帐款 | 广州市华天晨物资贸易有限公司 | 62,333.73 | 31,708.39 |
| 应付帐款 | 广州市汽车贸易有限公司 | 634.68 | 5,824.72 |
| 应付账款 | 广州百广喜贸易有限公司 | 46,989.88 | 41,991.45 |
| 其他应付款 | 广州市广百展贸股份有限公司 | 150.00 | 150.00 |
| 其他应付款 | 广州百汇通供应链管理有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 其他应付款 | 广州市南天供应链管理有限公司 | 15,000.00 | 15,000.00 |
| 其他应付款 | 广州市广百物流有限公司 | 245,311.02 | |
| 其他应付款 | 广州市南天供应链管理有限公司 | 9,751.20 | |
| 其他应付款 | 广州市星骏贸易有限公司 | 265.20 | |
| 其他应付款 | 广州市星之光实业有限公司 | 1,132.20 | |
| 其他应付款 | 广州市星之光机电轴承市场有限公司 | 612.00 | |
| 其他应付款 | 广州普洛斯抽纱物流有限公司 | 530.40 | |
| 其他应付款 | 广州市广百酒业有限公司 | 2,743.80 | |
| 其他应付款 | 广州东百企业集团有限公司 | 4,700.00 |
7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、资产负债表日存在的重要承诺
（1）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1年以内（含1年） | 371,263,580.50 |
| 1年至2年（含2年） | 377,579,691.26 |
| 2年至3年（含3年） | 373,318,556.03 |
| 3年至4年（含4年） | 223,829,193.26 |
| 4年至5年（含5年） | 193,996,373.00 |
| 5年以上 | 756,537,914.65 |
| 合计 | 2,296,525,308.71 |
（2）2014年10月17日，本公司与招商银行股份有限公司广州分行（下称保证人）签订银行担保函，保证人根据《单用途商业预付卡管理办法》的相关规定，对持卡人持有的预付卡内的一定比例的未消费额且未能退还的实际预收资金提供担保，保证人担保责任至2018年8月21日，到期后三年有效。
（3）2018年10月24日本公司与中信银行股份有限公司广州分行签订《质量保函》，中信银行股份有限公司广州分行为本公司出具以广州市第一人民医院为受益人的质量保函，担保金额为柒万零贰佰贰拾元伍角，保函自签发之日生效，至2019年9月14日失效。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）为本单位全资子公司提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司作为担保方
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额（万元） | 实际担保余额（万元） | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广州市广百股份有限公司 | 广州市广百电器有限公司 | 12,000 | 3,050 | 债务人债务履行期限届满之日 | 债务人债务履行期限届满之日起三年 | 否 |
| 广州市广百股份有限公司 | 广州市华宇声电器有限公司 | 1,000 | 25 | 债务人债务履行期限届满之 | 债务人债务履行期限届 | 否 |
| 日 | 满之日起三年 |
（2）本公司截至2019年6月30日已背书未到期应收票据为 50,830,000.00 元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
无。
十四、其他重要事项
1、年金计划
根据《企业年金试行办法》，公司于2008年建立企业年金计划，并于2016年根据《关于推进广州市企业年金若干事项的通知》和相关管理要求对本司企业年金方案进行修订。修订后公司每年的年金缴费总额与公司前三年净利润实现情况关联，公司缴费总额为本公司上年度职工工资总额的5%、7%或8.33%。公司缴费以职工个人上年度月平均工资为基础进行分配，职工个人缴费额为公司缴费额的50%。公司采用法人受托的模式来运作企业年金。
2、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 广州市广百股份有限公司风尚广百北京路分公司 | 39,098,477.89 | 50,610,756.98 | -11,575,549.90 | 0.00 | -11,575,549.90 | -11,575,549.90 |
| 广州市花都广百商贸有限公司 | 0.00 | 8,559.38 | -8,559.38 | 0.00 | -8,559.38 | -7,703.44 |
| 惠州市广百商贸有限公司 | 0.00 | 5,838.26 | -5,838.26 | 0.00 | -5,838.26 | -5,838.26 |
| 广州市广百太阳新天地商贸有限 | 0.00 | 1,131.26 | -1,131.26 | -282.81 | -848.45 | -432.71 |
其他说明
广州市广百股份有限公司风尚广百北京路分公司于2019年停止经营，将其2018年1-6月作为持续经营损益列报的净利润-15,049,978.50元调整为终止经营损益列报。2018年1-6月经营成果如下：
公司项目
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 广州市广百股份有限公司风尚广百北京路分公司 | 144,040,004.48 | 19,593,010.58 | -15,049,978.50 | -15,049,978.50 | -15,049,978.50 |
3、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司所处行业为百货零售业，实行总部管控，属下的各分、子公司均从事商业工作，经营模式基本相同。由于本公司的营业收入、费用、资产及负债主要与百货零售及其相关业务有关，因此本公司将自身作为一个经营分部，本公司并没有编制分部信息。
4、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
5、其他
无。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 104,185,940.11 | 100.00% | 76,760.57 | 0.07% | 104,109,179.54 | 133,952,664.58 | 100.00% | 76,760.57 | 0.06% | 133,875,904.01 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 104,185,940.11 | 100.00% | 76,760.57 | 0.07% | 104,109,179.54 | 133,952,664.58 | 100.00% | 76,760.57 | 0.06% | 133,875,904.01 |
| 合计 | 104,185,940.11 | 100.00% | 76,760.57 | 0.07% | 104,109,179.54 | 133,952,664.58 | 100.00% | 76,760.57 | 0.06% | 133,875,904.01 |
按单项计提坏账准备：0.00元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备： 76,760.57元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 7,172,328.38 | 76,760.57 | 1.07% |
| 信用风险极低金融资产组合 | 77,459,500.66 | 0.00 | 0.00% |
| 合并范围内的关联方款项 | 19,554,111.07 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 104,185,940.11 | 76,760.57 | -- |
确定该组合依据的说明：
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项资产无法以合理成本评估预期信用损失时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，确定组合的依据如下：
信用风险特征组合的确定依据
| 组合一 | 账龄 |
| 组合二 | 信用风险极低金融资产组合，包括银行承兑汇票、应收政府款等 |
| 组合三 | 合并范围内的关联方款项 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 104,109,179.54 |
| 1年以内（含1年） | 104,109,179.54 |
| 3年以上 | 76,760.57 |
| 5年以上 | 76,760.57 |
| 合计 | 104,185,940.11 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按信用风险特征风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 76,760.57 | 76,760.57 | |||
| 合计 | 76,760.57 | 76,760.57 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 计提的坏账准备期末余额 |
| 税务机关 | 77,459,500.66 | 74.35 | |
| 子公司一 | 7,112,120.47 | 6.83 |
| 子公司二 | 2,101,498.37 | 2.02 | |
| 子公司三 | 1,667,149.35 | 1.60 | |
| 子公司四 | 1,547,767.06 | 1.49 |
| 合计 | 89,888,035.91 | 86.29 |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 269,888,571.62 | 222,663,551.20 |
| 合计 | 269,888,571.62 | 222,663,551.20 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来 | 220,936,429.81 | 191,699,720.71 |
| 保证金、押金 | 26,677,577.24 | 43,705,778.98 |
| 其他 | 39,289,937.35 | 4,908,215.35 |
| 合计 | 286,903,944.40 | 240,313,715.04 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 23,152.96 | 17,627,010.88 | 17,650,163.84 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 634,791.06 | 634,791.06 | ||
| 2019年6月30日余额 | 23,152.96 | 16,992,219.82 | 17,015,372.78 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 259,677,651.61 |
| 1年以内（含1年） | 259,677,651.61 |
| 1至2年 | 917,649.61 |
| 2至3年 | 6,177,507.00 |
| 3年以上 | 20,131,136.18 |
| 3至4年 | 3,361,000.00 |
| 4至5年 | 23,000.00 |
| 5年以上 | 16,747,136.18 |
| 合计 | 286,903,944.40 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 账龄组合 | 148,329.45 | 148,329.45 | ||
| 合并范围内的关联方款项 | 17,322,818.39 | 634,791.06 | 16,688,027.33 | |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 179,016.00 | 179,016.00 | ||
| 合计 | 17,650,163.84 | 634,791.06 | 17,015,372.78 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 子公司一 | 往来款 | 99,800,000.00 | 半年以内 | 34.79% | |
| 子公司二 | 往来款 | 35,105,833.38 | 半年以内 | 12.24% | |
| 子公司三 | 往来款 | 28,203,679.05 | 半年以内 | 9.83% | |
| 子公司四 | 往来款 | 16,604,188.80 | 半年以内 | 5.79% | 16,596,688.80 |
| 出租方 | 保证金 | 14,879,823.00 | 五年以上 | 5.19% | |
| 合计 | -- | 194,593,524.23 | -- | 67.84% | 16,596,688.80 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,220,023,253.16 | 131,080,000.00 | 1,088,943,253.16 | 1,180,023,253.16 | 131,080,000.00 | 1,048,943,253.16 |
| 对联营、合营企业投资 | 95,101,326.95 | 95,101,326.95 | 97,463,860.69 | 97,463,860.69 | ||
| 合计 | 1,315,124,580.11 | 131,080,000.00 | 1,184,044,580.11 | 1,277,487,113.85 | 131,080,000.00 | 1,146,407,113.85 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 湛江广百商贸有限公司 | 55,376,280.00 | 55,376,280.00 | |||||
| 从化广百商贸有限责任公司 | 2,181,533.40 | 2,181,533.40 | |||||
| 广州市广百联合贸易有限公司 | 6,157,440.00 | 6,157,440.00 | |||||
| 广州市广百电器有限公司 | 14,053,160.00 | 14,053,160.00 | |||||
| 广州市花都广百商贸有限公司 | 0.00 | 0.00 | 900,000.00 | ||||
| 肇庆广百商贸有限公司 | 11,530,000.00 | 11,530,000.00 | |||||
| 广州市广百新一城商贸有限公司 | 650,783,000.00 | 650,783,000.00 | |||||
| 广州市新大新有限公司 | 138,661,839.76 | 138,661,839.76 | |||||
| 广州市广百佳润商贸有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 惠州市广百商贸有限公司 | 0.00 | 0.00 | 70,000,000.00 | ||||
| 揭阳广百商贸有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | |||||
| 茂名市广百商贸有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |||||
| 广州市广百太阳新天地商贸有限公司 | 0.00 | 0.00 | 60,180,000.00 | ||||
| 广州市铂尚珠宝首饰有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 茂名广百百货有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | |||||
| 广州市广百新一城广场商贸有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 广州黄埔区广百超市有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
| 清远广百商贸有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 阳江广百商贸有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | |||||
| 广州市荔湾广百商贸有限公司 | 10,000,000.00 | 40,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,048,943,253.16 | 40,000,000.00 | 1,088,943,253.16 | 131,080,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广州市广百小额贷款有限公司 | 71,291,564.22 | -35,075.33 | 1,938,684.22 | 69,317,804.67 | |||||||
| 广州市力沛企业管理咨询有限公司 | 1,002,748.56 | -5,169.15 | 312,723.77 | 684,855.64 | |||||||
| 广州市广百资本有限公司 | 25,169,547.91 | -70,881.27 | 25,098,666.64 | ||||||||
| 小计 | 97,463,860.69 | -111,125.75 | 2,251,407.99 | 95,101,326.95 | |||||||
| 合计 | 97,463,860.69 | -111,125.75 | 2,251,407.99 | 95,101,326.95 |
（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,897,104,486.46 | 1,595,409,581.30 | 2,144,340,240.23 | 1,816,597,409.61 |
| 其他业务 | 75,350,471.09 | 2,540,592.97 | 78,499,675.78 | 4,469,488.69 |
| 合计 | 1,972,454,957.55 | 1,597,950,174.27 | 2,222,839,916.01 | 1,821,066,898.30 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
无。
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -111,125.75 | -582,969.92 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,994,735.08 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 460,734.76 | 465,100.22 |
| 投资理财产品取得的投资收益 | 2,256,397.00 | |
| 合计 | 349,609.01 | 4,133,262.38 |
6、其他
无。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -64,465.80 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,688,026.96 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | -416,248.56 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 5,084,512.66 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -82,996.22 | |
| 减：所得税影响额 | 3,302,207.26 | |
| 少数股东权益影响额 | -164,048.22 | |
| 合计 | 10,070,670.00 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.84% | 0.31 | 0.31 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.47% | 0.28 | 0.28 |
3、其他
无。