公司代码：600539 公司简称：ST狮头
太原狮头水泥股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人吴旭、主管会计工作负责人巩固及会计机构负责人（会计主管人员）周浩声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司董事会未提出利润分配或公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了本公司可能面临的重大资产出售的后续实施风险、市场竞争的风险、长期无法分红的风险，敬请查阅本报告第四节“经营情况的讨论与分析”中“其他披露事项”之“可能面对的风险”相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 12
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 21
第七节 优先股相关情况 ...... 23
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 23
第九节 公司债券相关情况 ...... 23
第十节 财务报告 ...... 23
第十一节 备查文件目录 ...... 120
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、上市公司、狮头股份 | 指 | 太原狮头水泥股份有限公司 |
| 狮头集团 | 指 | 太原狮头集团有限公司 |
| 重庆协信远创 | 指 | 重庆协信远创实业有限公司 |
| 重庆振南泽 | 指 | 重庆振南泽实业有限公司 |
| 苏州海融天 | 指 | 苏州海融天企业管理有限公司 |
| 上海远涪 | 指 | 上海远涪企业管理有限公司 |
| 上海桦悦 | 指 | 上海桦悦企业管理有限公司 |
| 龙净水业 | 指 | 浙江龙净水业有限公司 |
| 山西国投运营、国投运营 | 指 | 山西省国有资本投资运营有限公司 |
| 潞安工程 | 指 | 山西潞安工程有限公司 |
| 潞安集团 | 指 | 山西潞安矿业（集团）有限责任公司 |
| 山西文旅集团 | 指 | 山西省文化旅游投资控股集团有限公司 |
| 山旅集团 | 指 | 山西省旅游投资控股集团有限公司 |
| 山西能交投 | 指 | 山西能源交通投资有限公司 |
| 山西经建投 | 指 | 山西省经济建设投资集团有限公司 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 上市规则 | 指 | 上海证券交易所股票上市规则 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日之期间 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 太原狮头水泥股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 狮头股份 |
| 公司的外文名称 | Taiyuan Lionhead Cement Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | LIONHEAD |
| 公司的法定代表人 | 吴旭 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 巩固 | |
| 联系地址 | 山西省太原市万柏林区滨河西路51号摩天石3号楼101室太原狮头水泥股份有限公司证券部 | |
| 电话 | 0351-6838977 | |
| 传真 | 0351-6560507 | |
| 电子信箱 | zqb@lionhead.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 山西省太原市万柏林区开城街1号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 030056 |
| 公司办公地址 | 山西省太原市万柏林区滨河西路51号摩天石3号楼101室 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 030027 |
| 公司网址 | www.lionhead.com.cn |
| 电子信箱 | zqb@lionhead.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 太原狮头水泥股份有限公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | ST狮头 | 600539 | *ST狮头 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 23,978,159.52 | 33,397,245.95 | -28.20 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 4,415,795.14 | 3,570,812.66 | 23.66 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 4,397,397.52 | 3,528,905.48 | 24.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,804,401.54 | -2,097,302.35 | 13.97 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 434,344,602.98 | 429,928,807.84 | 1.03 |
| 总资产 | 465,458,284.20 | 502,336,986.20 | -7.34 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0192 | 0.0155 | 23.87 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0192 | 0.0155 | 23.87 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0191 | 0.0153 | 24.84 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.0219 | 0.8468 | 增加0.1751个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.0176 | 0.8170 | 增加0.2006个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司营业收入2397.82万元，与上年同期相比下降28.20%，实现归属于上市公司股东的净利润441.58万元，与上年同期相比增长23.66%。公司营业收入同比下降，主要由于净水龙头及配件下游的境内外客户业务受到中美贸易战影响较大，导致此类客户整体出口下降，从而放缓了对上游的净水器配件采购。同时由于主要原材料铜价在报告期内处于高位震荡态势，而下游产品价格保持相对稳定，导致此类业务毛利率同比有所下降。
公司归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比增长23.66%，主要由于公司报告期内利用闲置资金进行现金管理获取利息收入增长所致。报告期内，公司按协议约定支付龙净水业股权转让尾款，产生大额现金流出，导致总资产下降7.34%。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 44,680.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,636.92 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -7,884.69 | |
| 所得税影响额 | -8,760.77 | |
| 合计 | 18,397.62 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一） 报告期内公司所从事的主要业务及经营模式
报告期内，公司主要基于控股子公司龙净水业从事环保节能产品制造及水环境综合治理业务。其中包括：
1、环保节能产品制造，主要为净水行业厂家提供相应的配套产品，包括净水龙头及配件制造， 属于净水行业的上游行业。主要产品为各类鹅颈龙头及包括切换器、球阀、三通、减压阀等多种RO净水器配件，生产模式主要采用存货与订单生产相结合的方式，销售模式主要为直销模式（包括传统渠道和互联网渠道）。
2、水环境综合治理业务，公司大力拓展水环境综合治理工程及项目的设计、施工， 通过参与各级政府或国资平台招标取得相关业务机会。
（二）公司所属行业情况
1、节能环保产品制造：在不断提高的城镇化水平和可支配收入拉动下，居民用水安全问题受到广泛关注，居民饮用水水质要求愈加提升,净水行业随之快速增长。公司作为净水行业上游企业，下游客户持续增长的新装净水设备及售后服务需求，为公司提供了稳定的市场空间。
2、水环境综合治理业务：公司基于项目所属区域内重要紧迫的水环境生态问题，为客户提供区域水生态修复、水污染治理及污水排放控制等环境综合服务。近年来，国家对环保行业高度重视，陆续出台了多项环保政策以推进水环境质量的改善，明确了各级政府负责人在保护水资源、防治水污染、改善水环境、修复水生态方面的首要职责，环保产业的发展迎来了大发展时期，此类业务需求也随之快速提升。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、技术研发优势
公司控股子公司龙净水业积极整合科技创新资源，打造省、市级科技创新平台，在其行业内具备技术领先优势，为公司创新发展打下基础。龙净水业作为浙江省专利示范企业，已拥有发明专利1项，实用新型专利30项，外观专利9项，旗下产品不仅通过NSF、ROHS等权威检测，而且在同行业内率先获得GMC环球制造商认证、ISO9001质量体系认证、ISO14001环境体系认证等，是“中国质量万里行”的全国先进单位。
2、资产结构持续优化，资本实力显著增强
报告期内公司及控股子公司经营稳定，公司资产负债结构持续优化，同时储备充足资金用于后续扩大主营规模，拓展相关节能环保及其他高增长潜力业务，为公司快速发展提供了良好的基础。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，我国处于结构调整和转型升级的关键阶段，但由于中美经贸摩擦带来的外部冲击、国内结构性矛盾依然突出，经济运行增速放缓。面对复杂的宏观经济环境和各种内外部挑战，公司经营层在董事会的领导下，按照既定的发展战略和经营计划，专注公司主营业务发展，通过不断提高产品质量，加强成本控制和技术水平提升，合理资源配置，保证了公司经营业绩的稳定，也为公司的未来可持续发展奠定基础。
报告期内，公司实现营业收入2397.82万元，与上年同期相比下降28.20%，实现归属于上市公司股东的净利润441.58万元，与上年同期相比增长23.66%。公司营业收入同比下降，主要由于净水龙头及配件下游的境内外客户业务受到中美贸易战影响较大，导致此类客户整体出口下降，从而放缓了对上游的净水器配件采购。同时由于主要原材料铜价在报告期内处于高位震荡态势，而下游产品价格保持相对稳定，导致此类业务毛利率同比有所下降。公司归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比增长23.66%，主要由于公司报告期内利用闲置资金进行现金管理获取利息收入增长所致。为持续提升公司业绩，公司将坚持“优化资产配置，借力资本市场，专注发展主营”的经营思路，加快企业主营升级的步伐，最终提升公司综合竞争力。同时，公司将严格按照上市公司治理结构和规范运作的要求，不断完善公司相关治理制度和内控体系。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 23,978,159.52 | 33,397,245.95 | -28.20 |
| 营业成本 | 20,141,607.21 | 26,403,419.86 | -23.72 |
| 销售费用 | 1,438,898.89 | 1,569,974.44 | -8.35 |
| 管理费用 | 4,314,064.13 | 5,080,668.37 | -15.09 |
| 财务费用 | -6,561,816.59 | -5,772,095.56 | -13.68 |
| 研发费用 | - | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,804,401.54 | -2,097,302.35 | 13.97 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -263,200.00 | -17,872,786.32 | 98.53 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,050,000.00 | - | - |
营业收入变动原因说明:本期由于中美贸易战加剧的影响，净水龙头及配件下游的客户采购放缓，导致公司出口业务收入同比降幅为39.06%,尽管内销业务有所增长，但最终导致本期营业收入同比下降28.20%。营业成本变动原因说明:因为主要原材料铜价在报告期内处于高位震荡态势，而下游产品价格保持相对稳定，故营业成本下降幅度小于营业收入下降。销售费用变动原因说明:由于中美贸易战加剧带来下游客户采购放缓，公司相应的减少了外部参展等营销活动，导致销售费用下降。管理费用变动原因说明:本期公司持续加强费用管理控制所致。财务费用变动原因说明:本期利用闲置资金进行现金管理获取利息收入增加所致。研发费用变动原因说明:不适用。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期采购原材料等现金支出减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上期收到部分业绩承诺补偿款，本期无此类现金流入。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期按协议约定支付龙净水业股权转让尾款产生大额现金流出。2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占 | 上期期末数 | 上期期末数占 | 本期期末金额较上期 | 情况说明 |
| 总资产的比例（%） | 总资产的比例（%） | 期末变动比例（%） | ||||
| 应收票据 | 3,715,140.69 | 0.80 | 776,320.00 | 0.15 | 378.56 | 本期银行票据结算业务增加所致。 |
| 应收利息 | 1,139,178.08 | 0.24 | 100.00 | 本期计提尚未到期的结构性存款利息所致。 | ||
| 应收账款 | 18,374,555.66 | 3.95 | 27,274,370.30 | 5.43 | -32.63 | 本期水环境治理业务到达协议约定收款时点,应收款项减少。 |
| 预付款项 | 284,174.58 | 0.06 | 628,436.50 | 0.13 | -54.78 | 本期收到材料款发票结算所致。 |
| 预收账款 | 806,823.9 | 0.17 | 2,206,720.06 | 0.44 | -63.44 | 本期预收的货款发出商品所致。 |
| 应交税费 | 293,477.00 | 0.06 | 6,861,237.29 | 1.37 | -95.72 | 本期缴纳上年计提的应交税费所致。 |
| 其他应付款 | 1,939,743.88 | 0.42 | 31,183,950.59 | 6.21 | -93.78 | 本期按期支付股权收购款所致。 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司主要控股子公司为浙江龙净水业有限公司，其注册资本为1000万元，经营范围为水技术、环保技术的研究、开发、应用、咨询与技术服务；水处理工程及项目的设计、施工；制造销售：水暖管道管材管件、水龙头、净水器配件、五金配件；从事货物及技术的进出口业务。
报告期内，龙净水业从事环保节能产品制造及水环境综合治理业务。其中包括：环保节能产品制造，主要为净水行业厂家提供相应的配套产品，包括净水龙头及配件制造， 属于净水行业的上游行业。主要产品为各类鹅颈龙头及包括切换器、球阀、三通、减压阀等多种RO净水器配件，生产模式主要采用存货与订单生产相结合的方式，销售模式主要为直销模式（包括传统渠道和互联网渠道）。水环境综合治理业务，公司大力拓展水环境综合治理工程及项目的设计、施工，通过参与各级政府或国资平台公开招标取得相关业务机会。截至报告期末，龙净水业未审计主要财务数据包括：总资产5479.44万元，负债合计1378.14万元，报告期内主营业务收入2397.82万元，主营业务利润为363.21万元。报告期内龙净水业营业收入同比下降，主要由于净水龙头及配件下游的境内外客户业务受到中美贸易战影响较大，导致此类客户整体出口下降，从而放缓了对上游的净水器配件采购。同时由于主要原材料铜价在报告期内处于高位震荡态势，而下游产品价格保持相对稳定，导致此类业务毛利率同比有所下降。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、重大资产出售的后续实施风险
2016 年底，公司将母公司及控股子公司的水泥业务全部出售给狮头集团，在本次重大资产出售前公司所涉及的各类诉讼、仲裁、纠纷（含各类正在审理的诉讼、仲裁案件）均由狮头集团予以承接，该等诉讼、仲裁、纠纷的法律后果由狮头集团最终承担，如本公司因该等纠纷导致损失，有权向狮头集团追偿。尽管存在上述约定，本公司仍面临先于狮头集团承担损失的风险。
解决措施：狮头股份和狮头集团已共同设立资金监管账户，并由狮头集团缴付担保资金用于担保偿付与标的资产相关的债务以及标的资产存在的权属瑕疵可能引致的或有债务，若相关权利人在交割日及以后向狮头股份主张权利，且狮头集团拒绝或未在接到狮头股份通知后的30日内偿付或履行相应义务，狮头股份可以使用上述监管账户中的款项向债权人偿付债务。
2、市场竞争风险
公司于2018年快速扩展水资源综合治理业务，已实现以浙江为主的东部区域市场突破，但东部市场由于环保治理业务开展较早，竞争者相对较多。公司将在稳定东部市场的同时，大力拓展西南省市水质提升、生态修复、污水排放控制等业务，异地拓展不可避免的带来较强的市场竞争、费用增加及毛利率下降的风险。
3、长期无法分红的风险
由于公司目前累计可分配利润为负数，根据《公司法》及《公司章程》相关规定，无法进行利润分配。公司将持续增强盈利能力，但仍面临长期无法分红的风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 公司2018年年度股东大会 | 2019年4月18日 | http://www.sse.com.cn | 2019年4月19日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开1次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 重庆协信远创、吴 旭、重庆振南泽 | 1、承诺人目前所从事的业务或控股、实际控制的其他企业与狮头股份及其控股子公司的现有业务不存在同业竞争的问题。 2、承诺人及控股、实际控制的其他企业将来不会以任何形式直接或间接地从事与狮头股份及其控股子公司现有主营业务构成实质性竞争的业务。如存在同业竞争，则承诺人将依据《公司法》、 《证券法》等法律法规规定积极采取措施消除同业竞争，切实维护狮头股份的利益 | 长期 | 是 | 是 |
| 解决关联交易 | 重庆协信 远创、吴 旭、重庆 振南泽 | 1、承诺人不会利用股东地位谋求狮头股份在业务经营等方面给予承诺人及承诺人所控股、实际控制的企业优于第三方的交易条件。2、承诺人及承诺人控股、实际控制的企业将尽可能减少与狮头股份的关联交易。3、对于与狮头股份经营活动相关的不可能避免的关联交易，承诺人及承诺人控股、实际控制的企业将遵循市场公平、公正、公开的原则，严格遵守关联交易相关的法律 法规和狮头股份《章程》等内部规章制度的要求，履行相应的关联交易决策程序，确保关联交易程序合法、价格公允，并及时进行信息披露。 | 长期 | 是 | 是 | |
| 其他 | 重庆协信 远创、吴 旭、重庆 振南泽 | 承诺人保证与狮头股份在人员、资产、财务、业务和机构等方面保持独立，保证狮头股份具有独立的法人治理结构，保证狮头股份仍然具有面向市场独立经营的能力，继续在采购、生产、销售、 知识产权等方面保持独立性。 | 长期 | 是 | 是 | |
| 股份限售 | 重庆协信 远创 | 重庆协信远创于2017年12月26日作出承诺，重庆协信远创及其控制的相关企业（含苏州海融天、上海远涪）在未来12个月内及法定期限内不减持目前所持有的上市公司股份。 | 12个月 | 是 | 是 | |
| 解决关联交易 | 山西国投运营 | 山西国投运营与其控股的潞安集团、山西能交投、山西旅游投资及其控制的其他企业将尽量避免或减少与狮头股份及其控股企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，山西国投运营与其控股的潞安集团、山西能交投、山西旅游投资及其控制的其他企业将与狮头股份按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议，并将按照有关法律、法规、其他规范性文件及狮头股份章程等规定，依法履行关联交易相关内部决策批准程序并及时履行信息披露义务，保证不以与市场价格相比显失公允的条件与狮头股份进行交易，保证关联交易的公允性和合规性，保证不利用关联交易非法转移狮头股份的资金、利润，亦不利用该类交易从事任何损害狮头股份及其他股东合法权益的行为。 | 长期 | 是 | 是 | |
| 其他 | 山西国投运营 | 在山西国投运营持有狮头股份间接持股股东潞安集团、间接持股股东山西能交投与间接控股股东山西旅游投资股权并对狮头股份具有重大影响期间，山西国投运营及其直接、间接控制的任何公司、企业及其他单位将充分尊重狮头股份的独立法人地位，严格遵守狮头股份的公司章程，保证狮头股份独立经营、自主决策， 保证狮头股份资产完整，人员、财务、机构和业务独立。山西国投运营及其直接、间接控制的任何公司、企业及其他单位将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所相关规定及狮头股份公司章程的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。 如因违反本次承诺事项给狮头股份或其他投资者造成损失的，山西国投运营将向狮头股份或其他投资者依法承担赔偿责任。 | 在山西国投运 营对狮头股份 具有重大影响 期间 | 是 | 是 | |
| 与重大资产重组相关的 | 解决关联交易 | 狮头集团、海融天、潞安工程 | 1、承诺方将按照《公司法》等相关法律法规、规章及其他规范性文件以及狮头股份公司章程的有关规定行使股东权利和承担股东义务，在狮头股份股东大会对涉及承诺方的关联交易进行表 决时，履行回避表决的义务。2、承诺方保证不利用关联关系非法占用狮头股份的资金、资产、谋取其他任何不正当利益或使狮头股份承担任何不正当的义务，在任何情况下，不要求狮头股份向承诺方及其投资或控制的其他企业提供任何形式的担保，不利用关联交易损害狮头股份及其他股东的利益。3、承诺方及其控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方（如有）尽量减少或避免与狮头股份 | 狮头集团履行 期限： 自不再作为控 股股东满 12 个 | 是 | 是 |
| 承诺 | 之间的关联交易。对于确有必要且无法避免的关联交易，承诺方保证关联交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行，依法与狮头股份签署相关交易协议，以与无关联关系第三方进行相同或相似交易的价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性，并按照约定严格履行已签署的相关交易协议。4、承诺方将严格履行上述承诺，如违反上述承诺与狮头股份进行关联交易而给狮头股份或投资者造成损失的，承诺方愿意承担赔偿责任。5、（1）上述承诺自狮头集团签署后持续有效， 直至狮头集团不再作为狮头股份的控股股东满 12 个月后方可终止。（2）上述承诺自海融天、潞安工程签署后持续有效，直至本公司持有狮头股份低于5%后方可终止。 | 月；海 融天、 潞安工程履行 期限： 至持有狮 头股 份低于 5% | ||||
| 解决同业竞争 | 海融天、潞安工程 | 1、承诺方保证不利用主要股东的地位损害狮头股份及其他股东利益；2、承诺方及其控制的除狮头股份以外的企业目前不存在自营、与他人共同经营、为他人经营或以其他任何方式直接或间接从事与狮头股份相同、相似或构成实质竞争业务的情形；3、承诺方作为狮头股份主要股东期间，无论在何种情况下，承诺方 不以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作、联合经营）经营任何与狮头股份业务有直接或间接竞争或利益冲突之业务，即不能自行或以任何第三者的名义设立、 投资或控股与狮头股份有任何竞争关系的同类企业或经营单位， 亦不从事与狮头股份有竞争关系的业务，并承诺严格遵守狮头股份秘密，不泄露其所知悉或掌握的狮头股份的商业秘密。4、承诺方严格履行承诺，若违反上述承诺，承诺方将立即停止违反承诺的行为，并对由此给狮头股份造成的损失依法承担赔偿责任。 5、上述承诺自承诺方签署后持续有效，直至承诺方持有狮头股份低于5%后方可终止。 | 至持有狮头股份低于 5% | 否 | 是 | |
| 其他 | 狮头集团 | 1、重大资产出售前，狮头股份一直在资产、人员、财务、业务和机构等方面与承诺方实际控制的其他企业（如有）完全分开， 狮头股份的资产、人员、财务、业务和机构等方面独立；2、重 大资产出售不存在可能导致狮头股份在资产、人员、财务、业务和机构等方面丧失独立性的潜在风险；完成后，承诺方保证不影响狮头股份的独立性，保证出售后狮头股份在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。 | 长期 履行 | 否 | 是 | |
| 其他 | 海融天、 潞安工程 | 1、重大资产出售前，狮头股份一直在资产、人员、财务、业务和机构等方面与承诺方实际控制的其他企业（如有）完全分开， 狮头股份的资产、人员、财务、业务和机构等方面独立；2、重大资产出售不存在可能导致狮头股份在资产、人员、财务、业务和机构等方面丧失独立性的潜在风险；完成后，承诺方作为狮头股份的主要股东，保证不利用主要股东地位影响狮头股份的独立性，保证出售后狮头股份在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。 | 长期 履行 | 否 | 是 | |
| 其他 | 狮头集团 | 1、资产出售协议签署前，狮头股份已向狮头集团充分披露其要求提供的标的资产全部文件、资料和信息，包括但不限于资产、负债、历史沿革、相关权证、业务状况、关联方、人员等所有应当披露的内容；其所提供的与资产出售协议有关的所有文件、资料和信息均是真实、准确和有效的，不存在任何已知或应知而未向受让方披露的、影响资产出售协议履行的违法事实或法律障碍。2、资产出售协议签署前，承诺方已充分知晓标的资产所存在的权属瑕疵，并同意如果未来因该等资产瑕疵产生相关的纠纷或资产过户存在障碍，相关法律后果均由本公司承担，不会因此要求狮头股份承担任何违约责任或要求额外补偿。3、承诺方同意，将于协议生效后 60 日内与狮头股份共同设立资金监管账户， 并由承诺方缴付担保资金用于担保偿付与标的资产相关的债务以及标的资产存在的权属瑕疵可能引致的或有债务，若相关权利人在交割日及以后向狮头股份主张权利，且承诺方拒绝或未在接到狮头股份通知后的 30 日内偿付或履行相应义务， | 履约期限自监 管账户设 立之日起 3 年内。 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
公司于2019年3月19日收到中国证券监督管理委员会山西监管局（以下简称“山西证监局”）行政监管措施决定书（〔2019〕4号）《关于对太原狮头水泥股份有限公司实施责令改正措施的决定》（以下简称“决定书”），决定书要求公司在1个月内完成整改落实。公司收到《决定书》后高度重视，立即召集相关部门和责任人认真自查及分析，并针对《决定书》关注的相关问题，制定了相应的整改方案，明确了整改责任人和整改时间，整改报告经公司第七届董事会2019年第一次临时会议及第七届监事会2019年第一次临时会议审议通过。具体整改问题和整改措施如下：
问题一：公司未能客观、谨慎、合理估计2017年对控股子公司商誉减值金额，导致2017年度实际业绩与业绩预告相比发生盈亏方向变化。同时公司未能及时发布业绩预告更正公告，更正信息披露不及时。整改措施：公司新聘任了财务负责人，并要求财务部在年度业绩预告前均须进行年报预审工作，对于存在不确定性的重要问题与审计师进行充分沟通交流，以提高业绩预告的准确性。针对商誉减值存在评估依据、评估方法、运用参数等较为复杂，须由资产评估机构依据审计师年报预审结果进行预评估的特点，公司财务部组织对公司相关制度及《企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》等法律
法规、准则及规章制度财务信息进行审核，责成内审部门重点审查业绩预告的依据和合理性，加大内部审计与外部审计的沟通力度，充分提升对财务信息的审计效果，以确保公司对外信息披露的真实、准确、完整。整改责任人：财务负责人、内审负责人、信息披露负责人。问题二：公司2017年年报中披露的收入会计政策未结合实际生产经营特点披露具体收入确认时点及计量方法。公司2018年7月新增污水治理工程业务确认完工进度的方法与披露的收入会计政策差异，未及时变更并披露。整改措施：公司财务人员通过梳理及学习在现有业务收入涉及的会计政策、会计核算制度及方法，不断提升相关的专业能力，同时公司财务部与业务部门开展深入分析，就公司的业务信息及财务信息流转进行梳理，提高部门信息传递效率，确保财务工作人员能够理解业务循环各个节点所需的支撑凭证，深入理解公司业务的运营流程。针对公司具体业务完善收入确认方法，公司控股子公司，即实际负责新增污水治理工程业务开展的业务主体于2019年1月9日董事会审议通过了《公司关于变更会计政策的议案》，对此类新增的污水治理工程业务收入确认原则和计量方法进行了变更，并且公司于2019年3月19日董事会审议通过《公司关于变更会计政策的议案》，此次会计政策的变更，针对公司业务的具体确认要素及时点，完善了此类新增业务收入确认的会计政策。整改责任人：财务负责人。问题三：公司子公司龙净水业会计核算不够完善，污水治理工程总成本预测依据不够充分。整改措施：公司财务人员通过认真梳理公司现有业务信息，明确与公司相关收入会计政策对应的业务循环各个节点所需的支撑凭证，根据《企业会计准则》等法规、准则及相关公司会计政策规定，严格从公司具体业务各节点支撑凭证出发，完善会计核算完善方法，准确、合理、谨慎的计量公司各项收入、成本、费用等重要财务指标。公司已完成包括污水治理工程业务在内的收入确认会计政策变更，后续公司财务部门将严格按照变更后的会计政策进行核算。根据现有会计政策，鉴于现有污水治理工程业务工期较短，公司在取得合同采购单位或其指定方的工程验收报告及其他相关文件后一次性确认收入，后续将不涉及污水治理工程总成本预测。整改责任人：财务负责人。上述整改措施均已完成，相关整改报告书详见公司于2019年3月21日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于山西证监局对公司实施责令改正措施决定的整改报告》（临2019-011）。
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 《关于确认2018年度日常关联交易及预计2019年度日常关联交易的公告》 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司将积极参与和支持各种形式的公益事业，参与帮困助学、救助孤寡、帮扶病患等慈善活动。同时，公司将积极通过联系贫困区当地扶贫办获取贫困户信息，在岗位职能匹配的情况下尽量安排其上岗就业，以带动贫困地区群众脱贫致富。公司还将认真贯彻国家“十三五”扶贫攻坚规划，坚持国家提出的精准扶贫和脱贫的基本方略，积极响应国家对精准扶贫工作的倡导，以企业实力担负社会使命。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
报告期内，公司积极响应国家精准扶贫工作精神，结合企业实际，统筹协调，落实精准扶贫工作。
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司将积极参与省、市的扶贫济困活动，根据需要做好对口帮扶工作，发挥自身优势，继续履行精准扶贫社会责任。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司生产各环节不存在重大污染源，在生产中，公司采用环境友好型的生产工艺，减少对环境的污染，对环保要求的污染物排放采取了必要的措施。公司及控股子公司办公、生产车间各区域皆依照内部污染物排放相关管理制度，进行污染物的监控和处理。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
公司于 2019 年 3 月 19 日召开的第七届董事会 2019 年第一次临时会议和第七届监事会2019 年第一次临时会议审议通过了《关于变更会计政策的议案》，对会计政策进行了变更，主要涉及收入确认原则和计量方法的相关内容，具体如下：
| 原内容为 | 变更后内容为 |
| 27.收入 （1）销售商品 商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能得到补偿的，将已发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：①利息收入金额，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 | 27.收入 （1）销售商品 商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 内销龙头业务：待客户验收合格并签收后确认收入； 出口龙头业务（FOB模式）：于出口龙头产品装船并取得货物提单及出口货物报关单时确认收入； （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已发生成本占预计总成本的比例确认提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能得到补偿的，将已发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 水环境综合治理业务：鉴于水环境综合治理业务一般工期较短，公司在工程竣工并经客户验收合格后一次性确认收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：①利息收入金额，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 |
此次会计政策变更对公司的影响:
本次变更会计政策是对收入确认相关会计政策的进一步完善，使之更加符合实际经营情况，本次会计政策变更采用追溯调整法，因水环境综合治理业务为2018年新扩展业务，所以本次变更会计政策对2018年及以前年度营业收入、净利润、期末股东权益、及总资产等重要会计指标均无影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 7,759 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 上海远涪企业管理有限公司 | 0 | 61,412,700 | 26.70 | 0 | 质押 | 61,412,700 | 境内非国有法人 |
| 山西潞安工程有限公司 | 0 | 25,857,300 | 11.24 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 山西省旅游投资控股集团有限公司 | 0 | 16,645,070 | 7.24 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
| 山西省经济建设投资集团有限公司 | 0 | 11,651,549 | 5.07 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
| 王泽洋 | +17,900 | 7,181,946 | 3.12 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 陈炫霖 | 0 | 5,215,205 | 2.27 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 蒋奇伟 | 0 | 4,843,628 | 2.11 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 吴德英 | 0 | 4,122,800 | 1.79 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 赵文普 | 0 | 3,896,871 | 1.69 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 何建东 | 0 | 3,650,000 | 1.59 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 上海远涪企业管理有限公司 | 61,412,700 | 人民币普通股 | 61,412,700 | |||||||
| 山西潞安工程有限公司 | 25,857,300 | 人民币普通股 | 25,857,300 | |||||||
| 山西省旅游投资控股集团有限公司 | 16,645,070 | 人民币普通股 | 16,645,070 | |||||||
| 山西省经济建设投资集团有限公司 | 11,651,549 | 人民币普通股 | 11,651,549 | |||||||
| 王泽洋 | 7,181,946 | 人民币普通股 | 7,181,946 | |||||||
| 陈炫霖 | 5,215,205 | 人民币普通股 | 5,215,205 | |||||||
| 蒋奇伟 | 4,843,628 | 人民币普通股 | 4,843,628 | |||||||
| 吴德英 | 4,122,800 | 人民币普通股 | 4,122,800 | |||||||
| 赵文普 | 3,896,871 | 人民币普通股 | 3,896,871 | |||||||
| 何建东 | 3,650,000 | 人民币普通股 | 3,650,000 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 山西潞安工程有限公司、山西省旅游投资控股集团有限公司、山西省经济建设投资集团有限公司受同一实际控制人山西省国资委控制，但不形成一致行动关系，详见公司于2017年12月19日披露的《公司详式权益变动报告书》（山西省国有资本投资运营有限公司）。其他前十名股东及前十名无限售条件股东之间未知是否存在关联关系。 | |||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 张泽林 | 董事 | 离任 |
| 赵冬梅 | 董事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司董事会于2019年3月26日收到董事张泽林的书面辞职报告，张泽林先生因个人原因申请辞去公司董事职务，同时辞去董事会薪酬与考核委员会委员职务，辞职后将不再担任公司任何职务。2019年4月18日，公司召开2018年度股东大会，会议审议通过了补选赵冬梅女士担任非独立董事的议案。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 太原狮头水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 377,899,842.28 | 409,024,464.62 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 3,715,140.69 | 776,320.00 |
| 应收账款 | 七、5 | 18,374,555.66 | 27,274,370.30 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 284,174.58 | 628,436.50 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 1,845,281.06 | 1,260,668.75 |
| 其中：应收利息 | 1,139,178.08 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 17,314,002.34 | 16,505,554.50 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、12 | 635,044.22 | 819,466.63 |
| 流动资产合计 | 420,068,040.83 | 456,289,281.30 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 七、15 | 4,543,811.21 | 4,543,811.21 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、20 | 13,022,550.55 | 13,365,834.34 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 |
| 商誉 | 七、27 | 24,818,675.92 | 24,818,675.92 |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 1,231,541.71 | 1,541,936.17 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 1,773,663.98 | 1,777,447.26 |
| 其他非流动资产 | - | ||
| 非流动资产合计 | 45,390,243.37 | 46,047,704.90 | |
| 资产总计 | 465,458,284.20 | 502,336,986.20 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、35 | 9,001,965.56 | 12,734,338.53 |
| 预收款项 | 七、36 | 806,823.29 | 2,206,720.06 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 2,040,771.59 | 2,412,949.05 |
| 应交税费 | 七、38 | 293,477.00 | 6,861,237.29 |
| 其他应付款 | 七、39 | 1,939,743.88 | 31,183,950.59 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 14,082,781.32 | 55,399,195.52 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 4,726,991.42 | 4,726,991.42 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,726,991.42 | 4,726,991.42 | |
| 负债合计 | 18,809,772.74 | 60,126,186.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 实收资本（或股本） | 七、51 | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、53 | 546,357,838.12 | 546,357,838.12 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、57 | 37,406,629.52 | 37,406,629.52 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、58 | -379,419,864.66 | -383,835,659.80 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 434,344,602.98 | 429,928,807.84 | |
| 少数股东权益 | 12,303,908.48 | 12,281,991.42 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 446,648,511.46 | 442,210,799.26 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 465,458,284.20 | 502,336,986.20 |
法定代表人：吴旭 主管会计工作负责人：巩固 会计机构负责人：周浩
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:太原狮头水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 372,031,647.82 | 393,153,939.58 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 十七、2 | 1,146,898.15 | 5,003,333.33 |
| 其中：应收利息 | 1,139,178.08 | ||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 528,595.26 | 480,831.59 | |
| 流动资产合计 | 373,707,141.23 | 398,638,104.50 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 46,727,462.44 | 46,727,462.44 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 10,609,209.61 | 10,823,553.85 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,543,000.00 | 1,543,000.00 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 58,879,672.05 | 59,094,016.29 | |
| 资产总计 | 432,586,813.28 | 457,732,120.79 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 52,004.29 | 52,004.29 | |
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 139,682.84 | 334,476.75 | |
| 应交税费 | 14,328.89 | 26,736.75 | |
| 其他应付款 | 110,281.08 | 29,412,297.19 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 316,297.10 | 29,825,514.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | 4,726,991.42 | 4,726,991.42 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,726,991.42 | 4,726,991.42 | |
| 负债合计 | 5,043,288.52 | 34,552,506.40 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 546,357,838.12 | 546,357,838.12 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 37,406,629.52 | 37,406,629.52 | |
| 未分配利润 | -386,220,942.88 | -390,584,853.25 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 427,543,524.76 | 423,179,614.39 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 432,586,813.28 | 457,732,120.79 |
法定代表人：吴旭 主管会计工作负责人：巩固 会计机构负责人：周浩
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、59 | 23,978,159.52 | 33,397,245.95 |
| 其中：营业收入 | 七、59 | 23,978,159.52 | 33,397,245.95 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 七、59 | 19,566,609.84 | 27,651,436.20 |
| 其中：营业成本 | 七、59 | 20,141,607.21 | 26,403,419.86 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、60 | 233,856.20 | 369,469.09 |
| 销售费用 | 七、61 | 1,438,898.89 | 1,569,974.44 |
| 管理费用 | 七、62 | 4,314,064.13 | 5,080,668.37 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七、64 | -6,561,816.59 | -5,772,095.56 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 6,580,738.04 | 5,782,903.68 | |
| 加：其他收益 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、70 | 15,471.73 | -182,640.27 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 4,427,021.41 | 5,563,169.48 | |
| 加：营业外收入 | 七、72 | 48,543.08 | 89,614.51 |
| 减：营业外支出 | 七、73 | 13,500.00 | 10,039.66 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 4,462,064.49 | 5,642,744.33 | |
| 减：所得税费用 | 七、74 | 24,352.29 | 1,410,686.08 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,437,712.20 | 4,232,058.25 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,437,712.20 | 4,232,058.25 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 4,415,795.14 | 3,570,812.66 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 21,917.06 | 661,245.59 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综 |
| 合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 4,437,712.20 | 4,232,058.25 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 4,415,795.14 | 3,570,812.66 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 21,917.06 | 661,245.59 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0192 | 0.0155 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0192 | 0.0155 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：吴旭 主管会计工作负责人：巩固 会计机构负责人：周浩
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 68,396.23 | 141,509.44 | |
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 46,756.56 | 83,693.66 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 2,203,115.10 | 3,122,575.69 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -6,545,791.53 | -5,767,132.22 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 6,550,480.53 | 5,770,849.22 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -406.32 | 1,502.74 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 4,363,909.78 | 2,703,875.05 | |
| 加：营业外收入 | 0.59 | ||
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 4,363,910.37 | 2,703,875.05 | |
| 减：所得税费用 | 675,968.76 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,363,910.37 | 2,027,906.29 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,363,910.37 | 2,027,906.29 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 4,363,910.37 | 2,027,906.29 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：吴旭 主管会计工作负责人：巩固 会计机构负责人：周浩
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 26,286,610.17 | 25,906,978.92 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 244,071.69 | 155,415.85 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、76 | 5,613,864.10 | 4,440,894.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 32,144,545.96 | 30,503,289.48 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 16,761,785.48 | 19,770,286.88 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,157,052.54 | 6,837,538.79 | |
| 支付的各项税费 | 7,092,869.19 | 3,213,411.61 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、76 | 2,937,240.29 | 2,779,354.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 33,948,947.50 | 32,600,591.83 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,804,401.54 | -2,097,302.35 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、76 | 12,617,965.68 | |
| 投资活动现金流入小计 | 12,617,965.68 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 263,200.00 | 490,752.00 | |
| 投资支付的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 263,200.00 | 30,490,752.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -263,200.00 | -17,872,786.32 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、76 | 29,050,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 29,050,000.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,050,000.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -7,020.80 | -170,931.44 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -31,124,622.34 | -20,141,020.11 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 409,024,464.62 | 382,549,766.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 377,899,842.28 | 362,408,746.81 |
法定代表人：吴旭 主管会计工作负责人：巩固 会计机构负责人：周浩
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,411,302.45 | 4,049,914.99 | |
| 经营活动现金流入小计 | 5,411,302.45 | 4,049,914.99 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 860,000.00 | 19,300.00 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 797,877.52 | 1,230,713.78 | |
| 支付的各项税费 | 46,646.86 | 113,228.30 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 854,903.16 | 1,627,440.49 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,559,427.54 | 2,990,682.57 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,851,874.91 | 1,059,232.42 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,075,833.33 | 12,692,965.68 |
| 投资活动现金流入小计 | 5,075,833.33 | 12,692,965.68 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 39,122.00 | ||
| 投资支付的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 30,039,122.00 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 5,075,833.33 | -17,346,156.32 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 29,050,000.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,050,000.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -21,122,291.76 | -16,286,923.90 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 393,153,939.58 | 366,673,830.30 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 372,031,647.82 | 350,386,906.40 |
法定代表人：吴旭 主管会计工作负责人：巩固 会计机构负责人：周浩
合并所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 230,000,000.00 | 546,357,838.12 | 37,406,629.52 | -383,835,659.80 | 429,928,807.84 | 12,281,991.42 | 442,210,799.26 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 230,000,000.00 | 546,357,838.12 | 37,406,629.52 | -383,835,659.80 | 429,928,807.84 | 12,281,991.42 | 442,210,799.26 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,415,795.14 | 4,415,795.14 | 21,917.06 | 4,437,712.20 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,415,795.14 | 4,415,795.14 | 21,917.06 | 4,437,712.20 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工 | |||||||||||||||
| 具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 230,000,000.00 | 546,357,838.12 | 37,406,629.52 | -379,419,864.66 | 434,344,602.98 | 12,303,908.48 | 446,648,511.46 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 230,000,000.00 | 546,357,838.12 | 37,406,629.52 | -393,884,081.99 | 419,880,385.65 | 7,823,225.66 | 427,703,611.31 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 230,000,000.00 | 546,357,838.12 | 37,406,629.52 | -393,884,081.99 | 419,880,385.65 | 7,823,225.66 | 427,703,611.31 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,570,812.66 | 3,570,812.66 | 661,245.59 | 4,232,058.25 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,570,812.66 | 3,570, 812.66 | 661,245. 59 | 4,232,058.25 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 230,000,000.00 | 546,357,838.12 | 37,406,629.52 | -390,313,269.33 | 423,451,198.31 | 8,484,471.25 | 431,935,669.56 |
法定代表人：吴旭 主管会计工作负责人：巩固 会计机构负责人：周浩
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 230,000,000.00 | 546,357,838.12 | 37,406,629.52 | -390,584,853.25 | 423,179,614.39 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 230,000,000.00 | 546,357,838.12 | 37,406,629.52 | -390,584,853.25 | 423,179,614.39 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,363,910.37 | 4,363,910.37 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,363,910.37 | 4,363,910.37 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 | |||||||||||
| 本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 230,000,000.00 | 546,357,838.12 | 37,406,629.52 | -386,220,942.88 | 427,543,524.76 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 230,000,000.00 | 546,357,838.12 | 37,406,629.52 | -398,594,929.54 | 415,169,538.10 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 230,000,000.00 | 546,357,838.12 | 37,406,629.52 | -398,594,929.54 | 415,169,538.10 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,027,906.29 | 2,027,906.29 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,027,906.29 | 2,027,906.29 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 230,000,000.00 | 546,357,838.12 | 37,406,629.52 | -396,567,023.25 | 417,197,444.39 |
法定代表人：吴旭 主管会计工作负责人：巩固 会计机构负责人：周浩
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
太原狮头水泥股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称“本集团”）是经山西省人民政府晋政函[1999]第64号文批准，由太原狮头集团有限公司（以下简称“狮头集团”） 联合山西省经贸资产经营有限公司（现更名为山西省旅游投资控股集团有限公司）、山西省经济建设投资公司（现更名为山西省经济建设投资集团有限公司）、中国新型建筑材料（集团）公司、山西西山运输有限公司（现更名为山西固邦运输有限公司）五家发起人共同发起设立，于1999年2月28日注册登记的股份有限公司。各发起股东出资情况如下：
狮头集团投入其与水泥、混凝土生产、经营相关的净资产139,376,453.81元；山西省经贸资产经营有限公司投入资本金25,313,766.00元；山西省经济建设投资公司投入资本金17,720,000.00元；中国新型建筑材料（集团）公司投入资本金6,357,216.00元；山西西山运输有限公司投入货币资金400,000.00元。狮头集团所投净资产业经山西省资产评估中心事务所评估，并经山西省国有资产管理局确认。根据山西省国有资产管理局晋国资企函字[1999]第38号文批复，上述发起人投入资本均按79.295%的比例折为股本，共计150,000,000.00 股，每股面值1.00元，共计150,000,000.00元，余额39,167,435.81元计入资本公积。公司注册资本为人民币150,000,000.00元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]42号文核准，本公司于2001年8月1日以每股发行价格6.98元，发行每股面值人民币1.00元的A种股票8000万股，注册资本变更为人民币230,000,000.00元。
根据财政部企业司财企便函[2001]68号文“关于太原狮头水泥股份有限公司国有股存量发行有关问题的函”的有关规定，本公司按10%减持国有股份，社会公众股增加资本金8,000,000.00元，各国有股东权益相应减少。
2005年，中国新型建筑材料（集团）公司将其持有的本公司国有法人股全部转让给中国交通银行北京分行。狮头集团将其持有的本公司3,125万股国有法人股转让给中国建设银行股份有限公司山西省分行，用以抵顶其欠中国建设银行太原市西山支行的借款本金及利息。
经山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2007]95号文批复，太原狮头水泥股份有限公司全体非流通股东一致同意，以持有的部分股份作为对价安排给全体流通股股东，以换取其非流通股份的流通权，对价标准为非流通股股东向全体流通股股东10股安排2股对价。股权分置改革完成后，本公司总股本未变，其中有限售条件的流通股124,400,000 股，占公司总股
本的54.09%，无限售条件的流通股105,600,000股，占公司总股本的 45.91%。2008年度限售期满新增可上市交易的股份数量为15,959,127股。中国交通银行北京分行于2008年12月将其持有的本公司全部股权通过二级市场出售，山西固邦运输有限公司于2009年1月将其持有的本公司全部股权通过二级市场出售，中国建设银行股份有限公司山西省分行于2013年9月将其持有的本公司全部股权通过二级市场减持完毕。
2014年7月15日经公司第一次临时股东大会以特别决议方式获得通过:豁免狮头集团在2007年股权分置改革中的承诺（2007年股权分置改革时，狮头集团承诺将其拥有的与狮头股份主营业务相关的矿山资源择机转让给狮头股份）。2014年9月18日公司有限售条件的股票全部上市流通。至此，公司股份全部上市流通。
2016年11月5日公司第六届董事会第二十次会议审议通过以现金方式购买浙江龙净水业有限公司（以下简称“龙净水业”）70%股权的议案。同日，公司与傅军敏、钱建斌、王建均签订《股权收购协议》和《盈利预测补偿协议》，约定本公司以现金11,620万元受让傅军敏持有的龙净水业63%的股权、钱建斌持有的龙净水业3.5%的股权以及王建均持有的龙净水业3.5%的股权。本次股权转让完成后，本公司共持有龙净水业70%的股权，为龙净水业的控股股东。2016年11月8日，龙净水业已在诸暨市市场监督管理局办理完成股权转让的过户登记、法定代表人及董事变更等相关工商变更登记事宜，并换发了新的《企业法人营业执照》。本公司收购龙净水业70%的股权构成非同一控制下企业合并，确定合并日为2016年 11月30日。
2016年12月28日公司第四次临时股东会审议通过以现金方式出售公司与水泥主业相关的业务、资产和负债，包括持有的太原狮头中联水泥有限公司51%股权的议案。同日，公司与狮头集团签署资产出售协议，约定由狮头集团受让与水泥相关的业务、资产和负债，包括太原狮头中联水泥有限公司51%的股权，并依据“人随资产走”的原则，公司现有全部员工由狮头集团接收并妥善安置。根据签订的《资产出售协议》，公司与狮头集团确认本次资产出售最终交易价格为47,105万元（包括过渡期损益）。狮头集团已将该资产转让对价于 2016年12月29日以现金方式一次性支付本公司。
2017年10月31日，公司董事会公告，截至公告日苏州海融天企业管理有限公司（以下简称“苏州海融天”， ”）持有本公司无限售流通股份35,112,700股，占公司总股本的比例为 15.27%，成为公司第一大股东；上海远涪企业管理有限公司（以下简称“上海远涪”）持有本公司无限售流通股份23,000,000股，占公司总股本的比例为10.00%。因苏州海融天、上海远涪分别为重庆协信远创实业有限公司（以下简称“重庆协信远创”）全资子公司和全资孙公司，故上海远涪形
成本公司第一大股东苏州海融天的一致行动人。苏州海融天及一致行动人上海远涪持有本公司无限售流通股份共计58,112,700股，占公司总股本的比例为 25.27%。本公司由无控股股东、实际控制人变更为有控股股东及实际控制人，公司控股股东变更为第一大股东苏州海融天企业管理有限公司，实际控制人变更为吴旭先生。
2018年5月3日，苏州海融天与上海远涪签订了《股份转让协议》，苏州海融天通过协议转让方式向上海远涪转让其持有的狮头股份全部无限售流通股35,112,700股。本次协议转让后，苏州海融天将不再持有本公司股份，也不再为公司控股股东；上海远涪将持有本公司股份61,412,700股，占公司总股本的比例为26.70%，上海远涪将成为公司控股股东。本次协议转让为同一实际控制人控制的不同主体之间的股份划转，不涉及狮头股份控制权变更。
2018年5月4日，公司控股股东上海远涪一致行动人重庆协信远创计划由其或其下属全资孙公司上海桦悦企业管理有限公司（以下简称“上海桦悦”）自2018年5月4日至2018年11月4日期间，通过集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方式择机增持公司股份，累计增持股份数量2,563,802万股，占公司总股本的比例为1.11%，截至2018年11月4日，重庆协信远创通过下属全资孙公司上海桦悦增持本公司股份共计2,563,802股。至此，公司控股股东上海远涪及其一致行动人持有本公司股份总数为63,976,502股，占公司总股本的比例为27.82%。
2018年12月27日,重庆协信远创内部调整了上海远涪的股权结构，并随后于2018年12月26日将上海远涪100%权益、上海桦悦100%权益一并转让给受同一实际控制人控制的重庆振南泽实业有限公司（以下简称“重庆振南泽”）。本次权益变动前后狮头股份控股股东和实际控制人均未发生变化，控股股东仍为上海远涪，实际控制人仍为吴旭先生。
2018年11月22日本公司在山西省市场监督管理局换取了新的企业法人营业执照，统一社会信用代码：91140000715931861P；法定代表人：吴旭；公司注册资本：人民币23,000万元；注册地：太原市万柏林区开城街1号；公司经营范围：生产、销售：水泥，水泥制品，水泥熟料，商品混凝土，新型墙体材料；水泥生产设备制造、安装及技术咨询；水泥袋加工；矿产资源开采：
石灰石矿开采（仅限朔州分公司经营）。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围包括浙江龙净水业有限公司。与上期相比，本期合并范围未发生变化。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自 2019 年 6月 30 日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。故本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
详见本附注下述“重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至6月30日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以 12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）分类与计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类。
债务工具
本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
以摊余成本计量的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，按照实际利率法确认利息收入，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资本公司管理此类金融资产的业务模式，既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用并计入当期损益，除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配， 将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。权益工具本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。此外，本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
2）金融资产减值本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以单项或组合的方式对其预期信用损失进行估计，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于购入或源生时未发生信用减值的金融工具，将其发生信用减值的过程分为三阶段，本公司于每个资产负债表日，对处于不同阶段的金融工具（若该工具为金融资产，下同）的预期信用损失分别进行计量：
（a） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；
（b）如果该金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入；
（c）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购入或源生时已发生信用减值的金融资产，仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据及应收款项无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 具体分类 |
| 应收票据组合 1 | 应收银行承兑汇票 |
| 应收票据组合 2 | 应收商业承兑汇票 |
| 应收款项组合 1 | 应收净水龙头及配件业务的款项,及应收备用金、押金、保证金等信用风险较低的款项 |
| 应收款项组合 2 | 应收污水处理、河道治理等工程业务的款项 |
| 应收款项组合 3 | 应收关联方款项 |
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
3） 金融资产终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
（a）收取金融资产现金流量的权利终止；
（b） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议” 下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1） 以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融
负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。2） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（4）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据划分为干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收款项无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于其他应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收款项无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、工程成本等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价，外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货由采购成本和加工成本构成；领用或发出存货，采用月末一次加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在的合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1) 本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于
公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(2) 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
(3) 本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
(4) 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(7) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2） 可收回金额。
(8) 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于长期应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收款项无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将长期应收款划分为干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与
联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及电子设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下表。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-45 | 4 | 3.84-2.13 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-20 | 5 | 11.88-4.75 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-12 | 4/5 | 16.00-8.00 |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 5 | 4/5 | 19.20-19.00 |
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
24. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款
费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。对于使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目的支出，区分为研发阶段支出和开发阶段支出。为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性比较大等特点。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该项资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司的长期待摊费用包括预付经营租入固定资产的租金和经营租赁方式租入的固定资产改良支出费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利、医疗保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、工会经费、教育经费和短期带薪缺勤等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
□适用√不适用
37. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
（3）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（4）政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2018年公司扩展水环境综合治理业务，按照相应会计准则，为了提 | 本次会计政策变更经公司第七届董事会2019年第一次临时会 | 对报表项目无影响 |
| 高更可靠的会计信息，公司决定变更相关收入确认政策。 | 议和第七届监事会2019年第一次临时会议审议通过。 |
其他说明：
本次变更会计政策是对收入确认相关会计政策的进一步完善，使之更加符合实际经营情况，本次会计政策变更采用追溯调整法，因水环境综合治理业务为2018年新扩展业务，所以变更会计政策对报告期、2018年、及以前年度营业收入、净利润、期末股东权益、及总资产等重要会计指标均无影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 409,024,464.62 | 409,024,464.62 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 776,320.00 | 776,320.00 | |
| 应收账款 | 27,274,370.30 | 27,274,370.30 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 628,436.50 | 628,436.50 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,260,668.75 | 1,260,668.75 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 16,505,554.50 | 16,505,554.50 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 819,466.63 | 819,466.63 | |
| 流动资产合计 | 456,289,281.30 | 456,289,281.30 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 4,543,811.21 | 4,543,811.21 | |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 13,365,834.34 | 13,365,834.34 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 24,818,675.92 | 24,818,675.92 | |
| 长期待摊费用 | 1,541,936.17 | 1,541,936.17 | |
| 递延所得税资产 | 1,777,447.26 | 1,777,447.26 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 46,047,704.90 | 46,047,704.90 | |
| 资产总计 | 502,336,986.20 | 502,336,986.20 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 12,734,338.53 | 12,734,338.53 | |
| 预收款项 | 2,206,720.06 | 2,206,720.06 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,412,949.05 | 2,412,949.05 | |
| 应交税费 | 6,861,237.29 | 6,861,237.29 | |
| 其他应付款 | 31,183,950.59 | 31,183,950.59 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 55,399,195.52 | 55,399,195.52 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 4,726,991.42 | 4,726,991.42 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,726,991.42 | 4,726,991.42 | |
| 负债合计 | 60,126,186.94 | 60,126,186.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 546,357,838.12 | 546,357,838.12 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 37,406,629.52 | 37,406,629.52 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -383,835,659.80 | -383,835,659.80 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 429,928,807.84 | 429,928,807.84 | |
| 少数股东权益 | 12,281,991.42 | 12,281,991.42 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 442,210,799.26 | 442,210,799.26 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 502,336,986.20 | 502,336,986.20 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 393,153,939.58 | 393,153,939.58 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 5,003,333.33 | 5,003,333.33 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 480,831.59 | 480,831.59 | |
| 流动资产合计 | 398,638,104.50 | 398,638,104.50 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 46,727,462.44 | 46,727,462.44 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 10,823,553.85 | 10,823,553.85 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,543,000.00 | 1,543,000.00 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 59,094,016.29 | 59,094,016.29 | |
| 资产总计 | 457,732,120.79 | 457,732,120.79 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 52,004.29 | 52,004.29 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 334,476.75 | 334,476.75 | |
| 应交税费 | 26,736.75 | 26,736.75 | |
| 其他应付款 | 29,412,297.19 | 29,412,297.19 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 29,825,514.98 | 29,825,514.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 4,726,991.42 | 4,726,991.42 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,726,991.42 | 4,726,991.42 | |
| 负债合计 | 34,552,506.40 | 34,552,506.40 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 546,357,838.12 | 546,357,838.12 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 37,406,629.52 | 37,406,629.52 | |
| 未分配利润 | -390,584,853.25 | -390,584,853.25 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 423,179,614.39 | 423,179,614.39 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 457,732,120.79 | 457,732,120.79 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物/设备安装/提供应税服务 | 16%、13%、10%、9%、6% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 9,355.40 | 19,769.83 |
| 银行存款 | 377,890,486.88 | 409,004,694.79 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 377,899,842.28 | 409,024,464.62 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 3,715,140.69 | 776,320.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 3,715,140.69 | 776,320.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 6,237,374.94 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 6,237,374.94 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 19,098,430.44 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 19,098,430.44 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 19,098,430.44 | 100.00 | 723,874.78 | 3.79 | 18,374,555.66 | 28,009,425.45 | 100.00 | 735,055.15 | 2.62 | 27,274,370.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 19,098,430.44 | / | 723,874.78 | / | 18,374,555.66 | 28,009,425.45 | / | 735,055.15 | / | 27,274,370.30 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：无
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收款项组合（1） | 13,322,261.87 | 666,113.10 | 5 |
| 应收款项组合（2） | 5,776,168.57 | 57,761.68 | 1 |
| 合计 | 19,098,430.44 | 723,874.78 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
本公司按照整个存续期预期信用损失计量应收帐款坏帐准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏帐准备-应收帐款 | 735,055.15 | 11,180.37 | 723,874.78 | ||
| 合计 | 735,055.15 | 11,180.37 | 723,874.78 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） |
| 关系 | ||||
| 浙江朗诗德健康饮水设备股份有限公司 | 非关联方 | 3,165,543.70 | 1年以内 | 16.57 |
| 诸暨市山下湖镇人民政府 | 非关联方 | 2,758,520.68 | 1年以内 | 14.44 |
| 诸暨市店口镇人民政府 | 非关联方 | 1,848,680.61 | 1年以内 | 9.68 |
| 浙江超安机械有限公司 | 非关联方 | 1,631,007.03 | 1年以内 | 8.54 |
| 石家庄格力电器小家电有限公司 | 非关联方 | 1,566,646.37 | 1年以内 | 8.20 |
| 合计 | 10,970,398.39 | 57.43 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 284,174.58 | 100.00 | 628,436.50 | 100.00 |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 284,174.58 | 100.00 | 628,436.50 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占预付帐款期末余额合计数的比例（%） |
| 浙江科宇金属材料有限公司 | 68,320.00 | 1年以内 | 24.04 |
| 诸暨市浣沙律师事务所 | 51,599.99 | 1年以内 | 18.16 |
| 绍兴国际商会 | 44,000.00 | 1年以内 | 15.48 |
| 上海世威会展服务中心 | 23,000.00 | 1年以内 | 8.09 |
| 诸暨余达燃气有限公司 | 19,161.54 | 1年以内 | 6.74 |
| 合计 | 206,081.53 | 72.51 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,139,178.08 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 706,102.98 | 1,260,668.75 |
| 合计 | 1,845,281.06 | 1,260,668.75 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 结构性存款 | 1,139,178.08 |
| 合计 | 1,139,178.08 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 684,205.52 |
| 1至2年 | 2,200.00 |
| 2至3年 | 40,375.62 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 726,781.14 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及往来款 | 707,781.14 | 1,278,105.16 |
| 备用金及其他 | 19,000.00 | 7,533.11 |
| 合计 | 726,781.14 | 1,285,638.27 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 12,749.52 | 220.00 | 12,000.00 | 24,969.52 |
| 2019年1月1日余额在本期 | 12,749.52 | 220.00 | 12,000.00 | 24,969.52 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 7,951.55 | 112.69 | 8,064.24 | |
| 本期转回 | 12,355.60 | 12,355.60 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 8,345.47 | 220.00 | 12,112.69 | 20,678.16 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏帐准备 | 24,969.52 | 8,064.24 | 12,355.60 | 20,678.16 | |
| 合计 | 24,969.52 | 8,064.24 | 12,355.60 | 20,678.16 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 诸暨市店口城镇建设投资开发有限公司 | 保证金 | 645,620.00 | 1年以内 | 88.83 | 6,456.20 |
| 国网浙江诸暨市供电公司 | 往来款 | 40,375.62 | 2-3年 | 5.56 | 12,112.69 |
| 工伤赔款 | 往来款 | 10,625.02 | 1年以内 | 1.46 | 531.25 |
| 周维峰 | 备用金 | 5,000.00 | 1年以内 | 0.69 | 250.00 |
| 个人社保费 | 代扣代缴 | 3,834.11 | 1年以内 | 0.53 | 191.71 |
| 合计 | / | 705,454.75 | / | 97.07 | 19,541.85 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 3,009,482.16 | 3,009,482.16 | 3,537,240.56 | 3,537,240.56 | ||
| 在产品 | 7,355,105.03 | 7,355,105.03 | 8,360,276.41 | 8,360,276.41 | ||
| 库存商品 | 4,543,728.28 | 66,465.17 | 4,477,263.11 | 2,853,776.52 | 66,465.17 | 2,787,311.35 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 发出商品 | 2,505,288.64 | 58,332.84 | 2,446,955.80 | 1,853,862.78 | 58,332.84 | 1,795,529.94 |
| 工程成本 | 25,196.24 | 25,196.24 | 25,196.24 | 25,196.24 | ||
| 合计 | 17,438,800.35 | 124,798.01 | 17,314,002.34 | 16,630,352.51 | 124,798.01 | 16,505,554.50 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 66,465.17 | 66,465.17 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 发出产品 | 58,332.84 | 58,332.84 | ||||
| 合计 | 124,798.01 | 124,798.01 | ||||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 586,667.82 | 480,831.59 |
| 设备租赁费 | 48,376.40 | 338,635.04 |
| 合计 | 635,044.22 | 819,466.63 |
其他说明：
无
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 未实现融资收益余额 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 未实现融资收益余额 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||||
| 其中：诸暨市店口镇人民政府 | 1,291,240.00 | 12,912.40 | 191,996.00 | 1,086,331.60 | 1,291,240.00 | 12,912.40 | 191,996.00 | 1,086,331.60 | 6% |
| 诸暨市山下湖镇人民政府 | 1,570,605.34 | 15,706.05 | 204,577.51 | 1,350,321.78 | 1,570,605.34 | 15,706.05 | 204,577.51 | 1,350,321.78 | |
| 诸暨市城市建设投资发展有限公司 | 1,912,279.60 | 19,122.80 | 234,514.88 | 1,658,641.92 | 1,912,279.60 | 19,122.80 | 234,514.88 | 1,658,641.92 | |
| 诸暨市新城投资开发有限公司 | 448,260.00 | 4,482.60 | 60,601.23 | 383,176.17 | 448,260.00 | 4,482.60 | 60,601.23 | 383,176.17 | |
| 诸暨市人民政府暨阳街道办事处 | 74,250.00 | 742.50 | 8,167.76 | 65,339.74 | 74,250.00 | 742.50 | 8,167.76 | 65,339.74 | |
| 合计 | 5,296,634.94 | 52,966.35 | 699,857.38 | 4,543,811.21 | 5,296,634.94 | 52,966.35 | 699,857.38 | 4,543,811.21 | / |
(2) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 52,966.35 | 52,966.35 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | 52,966.35 | 52,966.35 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 |
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 52,966.35 | 52,966.35 |
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 13,022,550.55 | 13,365,834.34 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 13,022,550.55 | 13,365,834.34 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公及电子设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 10,449,177.92 | 2,613,608.81 | 550,222.75 | 807,099.58 | 14,420,109.06 |
| 2.本期增加金额 | 53,097.35 | 5,869.70 | 3,103.45 | 62,070.50 | |
| （1）购置 | 53,097.35 | 5,869.70 | 3,103.45 | 62,070.50 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 10,449,177.92 | 2,666,706.16 | 556,092.45 | 810,203.03 | 14,482,179.56 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 338,553.36 | 314,107.63 | 70,955.85 | 330,657.88 | 1,054,274.72 |
| 2.本期增加金额 | 169,276.68 | 140,520.73 | 39,761.32 | 55,795.56 | 405,354.29 |
| （1）计提 | 169,276.68 | 140,520.73 | 39,761.32 | 55,795.56 | 405,354.29 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 507,830.04 | 454,628.36 | 110,717.17 | 386,453.44 | 1,459,629.01 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 9,941,347.88 | 2,212,077.80 | 445,375.28 | 423,749.59 | 13,022,550.55 |
| 2.期初账面价值 | 10,110,624.56 | 2,299,501.18 | 479,266.90 | 476,441.70 | 13,365,834.34 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
□适用 √不适用
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 收购浙江龙净水业有限公司股权 | 102,656,654.37 | 102,656,654.37 | ||||
| 合计 | 102,656,654.37 | 102,656,654.37 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 收购浙江龙净水业有限公司股权 | 77,837,978.45 | 77,837,978.45 | ||||
| 合计 | 77,837,978.45 | 77,837,978.45 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
本公司于2016年11月收购了浙江龙净水业有限公司，形成商誉10,265.67万元。企业合并取得的商誉分摊至收购时股权对应的净水龙头生产销售业务资产组以进行减值测试。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋租赁费 | 1,520,952.32 | 303,571.44 | 1,217,380.88 | ||
| NSF会员费 | 20,983.85 | 6,823.02 | 14,160.83 | ||
| 合计 | 1,541,936.17 | 310,394.46 | 1,231,541.71 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 6,172,000.00 | 1,543,000.00 | 6,172,000.00 | 1,543,000.00 |
| 坏帐准备 | 797,857.93 | 199,464.48 | 812,991.02 | 203,247.76 |
| 存货跌价准备 | 124,798.01 | 31,199.50 | 124,798.01 | 31,199.50 |
| 合计 | 7,094,655.94 | 1,773,663.98 | 7,109,789.03 | 1,777,447.26 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 业绩补偿款形成应纳税暂时性差异 | 18,907,965.68 | 4,726,991.42 | 18,907,965.68 | 4,726,991.42 |
| 合计 | 18,907,965.68 | 4,726,991.42 | 18,907,965.68 | 4,726,991.42 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 120,874,385.95 | 120,874,385.95 |
| 合计 | 120,874,385.95 | 120,874,385.95 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 120,874,385.95 | 120,874,385.95 | |
| 合计 | 120,874,385.95 | 120,874,385.95 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 8,949,824.52 | 12,734,338.53 |
| 1年以上 | 52,141.04 |
| 合计 | 9,001,965.56 | 12,734,338.53 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 806,823.29 | 1,895,553.40 |
| 1年以上 | 311,166.66 | |
| 合计 | 806,823.29 | 2,206,720.06 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,321,169.71 | 7,006,164.81 | 7,361,279.17 | 1,966,055.35 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 91,779.34 | 421,872.82 | 438,935.92 | 74,716.24 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 2,412,949.05 | 7,428,037.63 | 7,800,215.09 | 2,040,771.59 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,564,226.21 | 6,340,545.98 | 6,764,418.29 | 1,140,353.90 |
| 二、职工福利费 | 159,226.15 | 159,226.15 | ||
| 三、社会保险费 | 68,654.83 | 266,522.61 | 286,093.72 | 49,083.72 |
| 其中：医疗保险费 | 55,226.85 | 225,539.95 | 239,012.40 | 41,754.40 |
| 工伤保险费 | 6,843.42 | 17,693.87 | 22,218.17 | 2,319.12 |
| 生育保险费 | 6,584.56 | 23,288.79 | 24,863.15 | 5,010.20 |
| 四、住房公积金 | 24,572.00 | 24,572.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 688,288.67 | 215,298.07 | 126,969.01 | 776,617.73 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 2,321,169.71 | 7,006,164.81 | 7,361,279.17 | 1,966,055.35 |
(3). 设定提存计划列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,884,560.42 | |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 230,945.47 | 4,707,553.88 |
| 个人所得税 | 26,114.03 | 33,090.90 |
| 城市维护建设税 | 10,490.64 | 106,536.02 |
| 印花税 | 1,022.85 | 8,589.29 |
| 教育费附加 | 6,294.38 | 63,921.61 |
| 地方教育费附加 | 4,196.26 | 42,614.41 |
| 残疾人就业保障金 | 14,413.37 | 14,370.76 |
| 合计 | 293,477.00 | 6,861,237.29 |
其他说明：
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 1,939,743.88 | 31,183,950.59 |
| 合计 | 1,939,743.88 | 31,183,950.59 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 1,644,353.40 | 1,644,353.40 |
| 股权收购款 | 29,050,000.00 | |
| 其他 | 295,390.48 | 489,597.19 |
| 合计 | 1,939,743.88 | 31,183,950.59 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 | |||||
其他说明：
无
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 506,807,838.12 | 506,807,838.12 | ||
| 其他资本公积 | 39,550,000.00 | 39,550,000.00 | ||
| 合计 | 546,357,838.12 | 546,357,838.12 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 35,974,964.50 | 35,974,964.50 | ||
| 任意盈余公积 | 1,431,665.02 | 1,431,665.02 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 37,406,629.52 | 37,406,629.52 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -383,835,659.80 | -393,884,081.99 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -383,835,659.80 | -393,884,081.99 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 4,415,795.14 | 3,570,812.66 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -379,419,864.66 | -390,313,269.33 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 23,956,721.32 | 20,137,503.44 | 33,085,691.77 | 26,394,929.30 |
| 其他业务 | 21,438.20 | 4,103.77 | 311,554.18 | 8,490.56 |
| 合计 | 23,978,159.52 | 20,141,607.21 | 33,397,245.95 | 26,403,419.86 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 52,860.74 | 92,770.33 |
| 教育费附加 | 22,861.63 | 55,662.19 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 35,700.00 | 71,400.00 |
| 土地使用税 | 138.88 | 370.32 |
| 车船使用税 | 4,860.00 | 360.00 |
| 印花税 | 5,413.96 | 14,336.00 |
| 残疾人就业保障金 | 96,779.90 | 97,462.12 |
| 地方教育费附加 | 15,241.09 | 37,108.13 |
| 合计 | 233,856.20 | 369,469.09 |
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 666,000.00 | 618,000.00 |
| 运费 | 356,144.45 | 361,225.75 |
| 展览费 | 176,827.35 | 364,484.91 |
| 报关费 | 74,809.94 | 74,878.31 |
| 办公费及差旅费 | 72,033.59 | 76,331.99 |
| 其他 | 93,083.56 | 75,053.48 |
| 合计 | 1,438,898.89 | 1,569,974.44 |
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,581,223.27 | 2,517,684.80 |
| 业务招待费 | 201,324.58 | 112,992.04 |
| 检测及认证 | 38,415.09 | |
| 差旅费 | 218,037.43 | 247,575.23 |
| 租赁费 | 116,479.98 | 120,808.14 |
| 邮电费 | 41,500.98 | 40,729.10 |
| 车辆费 | 96,278.69 | 124,107.28 |
| 折旧费 | 256,604.64 | 256,793.22 |
| 宣传费 | 18,556.57 | 359,247.45 |
| 审计咨询 | 476,854.72 | 917,684.58 |
| 物料消耗 | 15,686.42 | 24,417.17 |
| 办公费 | 19,299.18 | 122,932.01 |
| 其他 | 272,217.67 | 197,282.26 |
| 合计 | 4,314,064.13 | 5,080,668.37 |
其他说明：
无
63、 研发费用
□适用 √不适用
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | ||
| 减：利息收入 | -6,580,738.04 | -5,782,903.68 |
| 加：汇兑损失 | 14.79 | -9,357.18 |
| 加：其他支出 | 18,906.66 | 20,165.30 |
| 合计 | -6,561,816.59 | -5,772,095.56 |
其他说明：
无
65、 其他收益
□适用 √不适用
66、 投资收益
□适用 √不适用
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
□适用 √不适用
70、 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 15,471.73 | -182,640.27 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 |
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 15,471.73 | -182,640.27 |
其他说明：
无
71、 资产处置收益
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 44,680.00 | 89,340.00 | 44,680.00 |
| 其他 | 3,863.08 | 274.51 | 3,863.08 |
| 合计 | 48,543.08 | 89,614.51 | 48,543.08 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 诸暨市财政局科技扶持款 | 1,980.00 | 与收益相关 | |
| 展会补助款 | 42,700.00 | 24,340.00 | 与收益相关 |
| 出口超上 期实绩补贴 | 35,000.00 | ||
| 工业企业下升上补贴 | 30,000.00 | ||
| 合计 | 44,680.00 | 89,340.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 滞纳金及罚款 | 3,500.00 | 39.66 | 3,500.00 |
| 其他 | 10,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 合计 | 13,500.00 | 10,039.66 | 13,500.00 |
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 24,352.29 | 1,410,686.08 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | 24,352.29 | 1,410,686.08 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 4,462,064.49 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,115,516.12 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,091,163.83 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 24,352.29 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 5,441,559.96 | 4,002,153.68 |
| 营业外收入 | 44,680.59 | 89,340.00 |
| 往来款及其他 | 127,623.55 | 349,401.03 |
| 合计 | 5,613,864.10 | 4,440,894.71 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 2,324,703.41 | 2,555,741.85 |
| 往来款及其他 | 612,536.88 | 223,612.70 |
| 合计 | 2,937,240.29 | 2,779,354.55 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业绩承诺补偿款 | 12,617,965.68 | |
| 合计 | 12,617,965.68 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 分期支付的股权收购款 | 29,050,000.00 | |
| 合计 | 29,050,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 4,437,712.20 | 4,232,058.25 |
| 加：资产减值准备 | -14,726.77 | 182,640.27 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 405,354.29 | 350,464.17 |
| 无形资产摊销 | ||
| 长期待摊费用摊销 | 310,394.46 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,783.28 | 67,374.67 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -982.50 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -808,447.84 | -1,173,129.46 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 10,171,115.61 | -6,765,169.32 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -16,302,020.21 | 1,009,441.57 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,804,401.54 | -2,097,302.35 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 377,899,842.28 | 362,408,746.81 |
| 减：现金的期初余额 | 409,024,464.62 | 382,549,766.92 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -31,124,622.34 | -20,141,020.11 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 377,899,842.28 | 409,024,464.62 |
| 其中：库存现金 | 9,355.40 | 19,769.83 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 377,890,486.88 | 409,004,694.79 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 377,899,842.28 | 409,024,464.62 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 332,378.30 | 2,285,001.10 | |
| 其中：美元 | 332,378.30 | 6.8747 | 2,285,001.10 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应收账款 | 235,150.00 | 1,616,585.72 | |
| 其中：美元 | 235,150.00 | 6.8747 | 1,616,585.72 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 预收帐款 | 74,254.55 | 510,477.75 | |
| 美元 | 74,254.55 | 6.8747 | 510,477.75 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 诸暨市财政局科技扶持款 | 1,980.00 | 营业外收入 | 1,980.00 |
| 展会补助款 | 42,700.00 | 营业外收入 | 42,700.00 |
| 合计 | 44,680.00 | 44,680.00 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江龙净水业有限公司 | 浙江省诸暨市 | 浙江省诸暨市 | 水技术、水暖管材管件 | 70.00 | 购买股权 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 浙江龙净水业有限公司 | 30.00% | 21,917.06 | 12,303,908.48 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 浙江龙净水业有限公司 | 46,375,053.84 | 8,419,357.84 | 54,794,411.68 | 13,781,383.42 | 0 | 13,781,383.42 | 62,654,510.13 | 8,862,475.13 | 71,516,985.26 | 30,577,013.87 | 0 | 30,577,013.87 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 浙江龙净水业有限公司 | 23,978,159.52 | 73,056.87 | 73,056.87 | -4,656,276.45 | 33,397,245.95 | 2,204,151.96 | 2,204,151.96 | -3,156,534.77 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司经营活动面临各种金融风险：市场风险(主要为汇率风险)、信用风险和流动风险。本集团风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，本集团主要为汇率风险。本集团承受汇率风险主要与美元汇率相关，因出口业务占比30%左右，故存在一定的外币美元资产，该外币美元资产的汇率风险可能对公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 货币资金——美元 | 332,378.30 | 442,190.03 |
| 应收账款——美元 | 235,150.00 | 45,110.00 |
| 预收账款——美元 | 74,254.55 | 213,272.34 |
| 合计 | 641,782.85 | 700,572.37 |
2、信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据及应收账款、其他应收款等。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
3、流动风险
本集团采用审慎的流动性风险管理政策，即通过维持充足的现金及现金等价物和充足的信贷额度获得资金。由于相关业务的性质，本集团维持合理的现金及现金等价物水平，并通过保持可使用的信贷额度作为流动资金的额外补充。本集团的现金需求主要用于采购材料、机器及设备，以及偿还有关债务。本集团通过经营活动和银行借款所产生的资金用于营运资金所需。管理层在预计现金流量的基础上监控公司流动性储备的滚动预测(该储备包括未提取的信贷额度、现金及现金等价物)。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海远涪企业管理有限公司 | 上海市闵行区沪青平公路277号5楼F104室 | 企业管理及咨询，企业形象策划，房地产开发、经营，销售日用百货。 | 1,000.00 | 26.70 | 27.82 |
本企业的母公司情况的说明
上海远涪企业管理有限公司（以下简称“上海远涪”）持有本公司无限售流通股份 61,412,700股，占公司总股本的比例为26.70%,上海桦悦企业管理有限公司（以下简称“上海桦悦”）持有本公司无限售流通股份2,563,802股，占公司总股本的比例为 1.11%。上海远涪、上海桦悦分别为重庆振南泽实业有限公司全资孙公司和全资子公司，故本公司第一大股东上海远涪为公司控股股东。本企业最终控制方是吴旭先生。其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业控股子公司浙江龙净水业有限公司情况详见附注。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江东大环境工程有限公司 | 半成品 | 60,877.10 | |
| 合计 | 60,877.10 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江东大环境工程有限公司 | 配件 | 27,824.80 | |
| 合计 | 27,824.80 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 东大水业集团有限公司 | 厂房及办公楼 | 263,095.26 | 263,095.26 |
| 东大水业集团有限公司 | 宿舍 | 40,476.18 | 40,476.18 |
| 东大水业集团有限公司 | 机械设备 | 290,258.64 | 441,504.85 |
| 合计 | 593,830.08 | 745,076.29 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 75 | 80.83 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 浙江东大环境工程有限公司 | 15,122.20 | 756.11 | 1,505.00 | 75.25 |
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,139,178.08 | |
| 应收股利 |
| 其他应收款 | 7,720.07 | 5,003,333.33 |
| 合计 | 1,146,898.15 | 5,003,333.33 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 结构性存款 | 1,139,178.08 | |
| 合计 | 1,139,178.08 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 7,720.07 |
| 其中：1年以内分项 |
| 1年以内小计 | 7,720.07 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 7,720.07 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 借款 | 5,003,333.33 | |
| 备用金及其他 | 7,720.07 | |
| 合计 | 7,720.07 | 5,003,333.33 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | ||||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 406.32 | 406.32 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 406.32 | 406.32 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 备用金及其他 | 406.32 | 406.32 | |||
| 合计 | 406.32 | 406.32 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 社保个人部分 | 往来款 | 4,126.39 | 1年以内 | 50.77 | 206.32 |
| 王璇 | 备用金 | 3,000.00 | 1年以内 | 36.92 | 150.00 |
| 秦改秀 | 备用金 | 1,000.00 | 1年以内 | 12.31 | 50.00 |
| 合计 | / | 8,126.39 | / | 100.00 | 406.32 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 116,200,000.00 | 69,472,537.56 | 46,727,462.44 | 116,200,000.00 | 69,472,537.56 | 46,727,462.44 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 116,200,000.00 | 69,472,537.56 | 46,727,462.44 | 116,200,000.00 | 69,472,537.56 | 46,727,462.44 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 浙江龙净水业有限公司 | 116,200,000.00 | 116,200,000.00 | 69,472,537.56 | |||
| 合计 | 116,200,000.00 | 116,200,000.00 | 69,472,537.56 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 68,396.23 | 141,509.44 | ||
| 合计 | 68,396.23 | 141,509.44 | ||
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 44,680.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,636.92 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -8,760.77 | |
| 少数股东权益影响额 | -7,884.69 | |
| 合计 | 18,397.62 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.02 | 0.02 | 0.02 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.02 | 0.02 | 0.02 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：吴旭董事会批准报送日期：2019.8.26
修订信息
□适用 √不适用