德艺文化创意集团股份有限公司
2019年半年度报告
2019-039
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人吴体芳、主管会计工作负责人游建华及会计机构负责人(会计主管人员)张秀梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在经营管理中可能面临的风险与对策已在本报告中第四节“经营情况与讨论分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2019年半年度报告 ...... 1
第一节 重要提示、释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 23
第六节 股份变动及股东情况 ...... 77
第七节 优先股相关情况 ...... 85
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 86
第九节 公司债相关情况 ...... 88
第十节 财务报告 ...... 89
第十一节 备查文件目录 ...... 214
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 德艺文创、公司、本公司 | 指 | 德艺文化创意集团股份有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 巨潮网 | 指 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司章程 | 指 | 《德艺文化创意集团股份有限公司公司章程》 |
| 股东大会、董事会、监事会 | 指 | 德艺文化创意集团股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 报告期、报告期内 | 指 | 2019年半年度 |
| 报告期末 | 指 | 2019/6/30 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 信保 | 指 | 中国出口信用保险公司 |
| 一带一路 | 指 | 丝绸之路经济带和21世纪海上丝绸之路 |
| 金砖国家 | 指 | 英文单词"BRICS"，特指包括俄罗斯、中国、巴西、印度和南非在内的新兴市场国家。 |
| 自有品牌 | 指 | 由企业自主开发，拥有自主知识产权的品牌。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 德艺文创 | 股票代码 | 300640 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 德艺文化创意集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 德艺文创 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Profit Cultural and Creative Group Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Profit C&C | ||
| 公司的法定代表人 | 吴体芳 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 冯文婷 | 陈庚 |
| 联系地址 | 福建省福州市鼓楼区五四路158号环球广场1701单元 | 福建省福州市鼓楼区五四路158号环球广场1701单元 |
| 电话 | 0591-87762758 | 0591-87762758 |
| 传真 | 0591-87828800 | 0591-87828800 |
| 电子信箱 | board@fz-profit.com | board@fz-profit.com |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
| 注册登记日期 | 注册登记地点 | 企业法人营业执照注册号 | 税务登记号码 | 组织机构代码 | |
| 报告期初注册 | 2019年01月19日 | 福建省福州市鼓楼区五四路158号1701单元 | 913501001543955516 | 913501001543955516 | 913501001543955516 |
| 报告期末注册 | 2019年06月06日 | 福建省福州市鼓楼区五四路158号1701单元 | 913501001543955516 | 913501001543955516 | 913501001543955516 |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2019年06月06日 | ||||
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号2019-034） | ||||
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 279,342,549.38 | 251,858,570.11 | 10.91% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 22,241,721.84 | 12,506,568.55 | 77.84% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 19,093,447.13 | 10,393,389.34 | 83.71% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 42,411,573.63 | -6,111,969.92 | 793.91% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1452 | 0.1563 | -7.10% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1452 | 0.1563 | -7.10% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.13% | 4.30% | 2.83% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 399,914,777.40 | 396,107,303.81 | 0.96% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 301,520,241.73 | 305,602,169.89 | -1.34% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 13,700.29 | 处置固定资产收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,695,700.00 | 主要为政府补贴 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,715.34 | |
| 减：所得税影响额 | 556,410.24 | |
| 合计 | 3,148,274.71 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司成立二十余载，始终致力于成为“全球文创家居用品整体供应商”，为海内外客户提供文创家居用品的研发设计、外包生产、销售三路并行的一站式服务。
在传统文化方面，公司是由国家商务部、宣传部、财政部、文化部、国家广电总局共同认定的“国家文化出口重点企业”，同时也是“福建省文化企业十强”企业。公司从中国传统文化中提取创意，在产品的研发设计过程中融入文化元素，再应用在具有中国特色和地方特色的材料载体上，将传统文化转变为新型文创家居用品，推动中国文化走向世界。
在现代文创方面，公司拥有优秀的研发设计团队和专业的设计平台，截至目前，已获得的各项专利及软件著作权达到93项，并凭借科学创新的“文化资源创意化、创意设计产品化、产品销售产业化”的管理模式先后荣获“高新技术企业”、“国家级工业设计中心”等称号。
二十多年的研发设计积累与海内外销售渠道的建设，公司现已形成完善的供应链模式，并组建了一支优秀的研发设计团队与专业的销售队伍。目前，公司的业务已覆盖全球九十多个国家及地区，是推动中国传统文化和现代文创融合发展的创新型企业。
公司主营产品为文创家居产品，产品品类齐全，产品系列丰富。按照类别划分，大致可以分为创意装饰品、休闲日用品及时尚小家具三大类。
（一）创意装饰品
对于家居装饰品，公司在研发设计理念上突显创意特性，通过文化创意和设计服务将中华传统文化或外国经典元素融入陶瓷、树脂、竹木、铁件等载体之中，并运用现代的工艺技术制造而成。公司的创意装饰品，按照用途可以划分为节庆装饰品、日用装饰品及花园装饰品等；按照材质可以划分为陶瓷装饰品、树脂装饰品、纺织装饰品、铁艺装饰品等。
（二）休闲日用品
对于家居日用品，公司在研发设计理念上突显休闲特性，以提升产品的美观度和舒适感、改善产品的休闲文化体验为重点，倡导休闲的生活方式，赋予家居日用品以时尚元素和文化内涵。公司的休闲日用品主要包括休闲鞋和休闲包两大类，其中：鞋类产品包括沙滩拖鞋、凉鞋及休闲鞋等；包类产品包括动漫背包、新型环保系列背包、户外休闲包、商务休闲包等。
（三）时尚小家具
对于创意小家具，公司在研发设计理念上突显时尚特性，除具备家具产品本身的实用功能外，在外观设计上融合设计师的创新和灵感，融入时尚、品质、文化及个性化元素，满足消费者对生活环境和生活品质的高层次要求。公司的时尚小家具主要为环保型竹木制家具，包括卧室、浴室、客厅、厨房等家具系列。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 未发生重大变化 |
| 固定资产 | 未发生重大变化 |
| 无形资产 | 未发生重大变化 |
| 在建工程 | 本期期末余额为3,011.22万元，较期初增长112.35%，主要为德艺文创产业基地的投入增加所致 |
计产品化、产品销售产业化”的产业模式。
公司90%以上的产品用于出口，出口范围覆盖全球五大洲90多个国家，是国内创意家居整体供应商中具有较强竞争力的企业之一，已具备相当的研发设计、文化资源整合、供应链管理、营销渠道和客户资源拓展能力。公司努力践行文化创意企业“走出去”发展方式，把文化创意设计理念贯穿于企业价值创造的全过程，立足于中华五千年璀璨传统文化，将中国历史遗迹、建筑园林、文物珍宝、名山大川、民俗风情、宗教等文化元素，融合当季流行潮流趋势，将设计与创意应用于多种载体，推进文化创意产业与传统产业的深度融合发展，并随着商品的流通，将中国传统文化传播至全世界，已经被认定为国家文化出口重点企业，在文化创意产品出口领域具有竞争优势，连续多年位列文化创意时尚产品出口（自有品牌）前五强。
2、文化创意研发优势
公司通过依托丰厚文化资源，丰富创意和设计内涵，拓展物质和非物质文化遗产传承和发扬途径，促进文化资源的应用和发展。公司通过加强研发设计，促进创意和设计产品服务的生产、交易和成果转化，创造具有中国特色的创意文化家居产品，实现文化价值与实用价值的有机统一。公司对创意设计的高度重视、对流行趋势的准确把握、对市场潮流的敏锐分析，保证研发设计团队每年都能推陈出新，开发出多个深受消费者喜爱的家居产品系列，树立了良好的品牌形象。目前，公司家居产品系列丰富，品种齐全，包括创意装饰品、休闲日用品、时尚小家具等各个系列，已经成为国内主要的创意家居用品提供商之一。
“德艺文创产业基地”具有较强的创意、研发、设计能力，已经通过国家级工业设计中心考评，研发设计能力在行业中处于较高水平。公司坚持产、学、研相结合的文化产品创新模式，与多家高等院校建立了全面战略合作关系，在人才培养、科学研究、科技创新、技术咨询、人员培训等方面开展全面合作。目前，公司拥有各类专利及著作权100项。公司被确定为“高新技术企业”、“福建省科技型企业”，成为推动中国文化创意行业发展和产业升级的创新型企业。
3、业务模式创新优势
公司采用“哑铃型”的业务模式，专注于业务链上游的设计研发环节和业务链下游的品牌运营、销售服务环节，而处于业务链中游的生产环节则全部采用外包的生产方式。公司的业务模式表现为典型的“U型微笑曲线”，该业务模式属于行业内较为先进的业务模式，除了要具备优良的研发设计能力和广泛的客户渠道资源，还需要有强大的供应链管理能力作为支撑。这种业务模式，能够最大程度地提高资产运行效率、降低经营风险、提升综合竞争实力。
4、全球性销售网络优势
公司覆盖全球五大洲的海外销售渠道及全国主要城市的“倍思家创意生活馆”门店资源是公司销售网络的重要组成部分，确保公司产品能快速推向全球市场，获得行业竞争中的渠道先机。目前，与公司保持长期合作关系的全球性经销商和连锁商超过200家，覆盖全球五大洲90多个国家。公司在国内也实现了线上线下结合的销售网络。经过多年的业务积累与团队培养，公司已经拥有一支销售经验丰富、具备较强市场拓展能力、具有较高市场敏锐度的营销队伍，为公司发展战略的推进奠定了坚实的基础。
公司销售团队具有较强的服务意识，主动为客户提供顾问式咨询服务，在推广文化产品的同时很好地挖掘客户的衍生需求，及时响应客户的需求变化和反馈意见。长此以往，公司聚集了一大批全球知名的经销商和商超客户，并建立长期稳定的业务关系。
5、自主品牌优势
公司自成立以来，始终坚持走品牌国际化道路，按照产品系列制定了明确的品牌战略计划、深入挖掘品牌的文化内涵、准确界定品牌的风格个性，通过不断提供高质量的产品、优质的服务、科学的管理体系、持续的技术创新，将企业精神和经营理念融入到产品中，培育了多元化的自主品牌系列。目前，公司品牌拥有 “重点培育和发展的中国出口名牌”、“福建省著名商标”、“福建省国际知名品牌” 、“福建省名牌产品”和“重点培育和发展的福建出口名牌” 等称号。
6、历史文化区位优势
福建省是传统轻工手工艺产业的聚集地和传承地，拥有良好的产业集群、人才积聚和历史传承手工艺积淀，其中：德化陶瓷自宋朝起就驰名海内外，为公司陶瓷类文化创意产品提供了优质的生产商和供应商；福州是全国沙滩拖鞋出口生产基地；泉州是箱包出口基地；福州闽侯和泉州安溪是小家具出口基地；都为公司文化创意家居用品提供了优质的生产商和供应商。这些都为公司专注于创意、研发、设计文化产品奠定了坚实的产业基础。
公司作为以文化出口为主的创意型企业，可以有效凭借福建自贸区、福州新区、平潭综合实验区以及海上丝绸之路发源区“四区合一”的区位优势，借助改革和政策扶持的春风，进一步加强海外销售渠道建设，积极拓展海外市场，实现企业快速发展。公司与多家知名高等院校和行业商会共同定期举办主题为“文化?创意?时尚”的海峡两岸高峰论坛，倡导推进传统文化与时尚文化的融合，促进了两岸文化创意行业的交流与互动。通过论坛形式，全面阐述了海峡两岸文化创意行业的发展现状，高度概括了当代较为先进的研发设计理念，极大地促进了公司研发理念和设计水平的提升，在更高层面上推动了公司的思想创新、产品创新、技术创新、管理创新和经营模式创新。
7、人才及激励制度优势
经过多年的发展和积累，公司建立了一只经验丰富的人才队伍，激励机制健全，人才优势明显，主要体现在：
骨干员工普遍持股。公司核心员工、中层以上管理人员基本都是公司股东，与公司整体利益保持一致，骨干人员稳定性高。
团队专业素质较高。研发团队熟悉文化创意产品终端消费者的需求偏好和流行趋势，创新精干；管理团队具有丰富的管理实践经验，高效务实；营销团队拥有良好的产品知识储备、营销经验及客户积累，团结拼搏；质控团队具有对产品标准全面系统的认识能力及对生产商、产品外包生产全过程的管理能力，认真负责。同时，公司建立了科学的人才选聘机制及良好的培训模式和培训体系，有效提高了员工队伍的整体素质和企业经营管理水平。
人才梯队建设合理。公司建立并完善任职资格及能力素质模型，依据员工能力评估结果，针对不同岗位需求差异，任职者的能力差异，实施多层次、多形式的培训。学习型组织氛围和环境的营造，是夯实公司人才梯队建设的基础，有利于实现公司与员工共同发展的良性循环。公司建立了完善的人才培养制度，定期从高校招募优秀实习生、毕业生到公司就职，通过公司定向培养，结合员工特长，实现了公司人才梯队建设，并为员工个人职业发展提供了良好的环境。
完善的人力资源管理和激励制度，使得公司骨干人员保持稳定，业务人员持续得到补充，高素质、专业化的人才团队为公司未来发展打下了坚实的基础。
8、高效的供应链管理优势
创意家居用品特别是节日礼品和饰品具有款式多、批量小、上市周期短的特点，对供应链管理的要求非常高。公司以信息系统为依托，将设计、计划、外包生产、销售、物流等部门有效组织为一体，实施协同运作，已经形成了一套行之有效的供应链管理体系。设计部门通过参加展会等方式把握国际流行趋势，设计出创意家居用品；业务部门通过对以往销售情况的总结，对未来的销售进行预测，制定经营计划，有效提高了运营效率；采购部门依托福建产业资源和区位优势，不断开发和优化供应商体系；质控部门通过加强对外包生产商的管控，保证产品品质；储运部门通过对专业货运公司的科学组织，根据货品需求的紧急程度和配送的距离，制定合理配送计划，确保按时交货。
公司高效的供应链管理体系，推动产业链上下游资源的有效整合，实现设计、外包生产、物流和销售环节的高效运作，进而提升整个供应链的快速反应能力，最大程度地满足了客户需求，同时有效降低了运营成本。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司总体经营情况良好，业务持续增长，产品结构持续优化，研发项目稳步推进。在公司管理团队和全体员工的共同努力下，公司实现营业收入27,934.25万元，较上年同期增长10.91%；本期实现净利润为2,224.17万元，较上年同期增长77.84%，公司按照年度经营计划有序推进各项业务，重点加大对研发创新的投入和“一带一路”等新兴市场国家销售渠道的建设，同时受益于国家对文化创意产业和出口产业的大力支持。公司本期重点工作汇报如下：
1、坚持自主研发，提升核心竞争力
公司始终秉承"创新引领、传承文化、品质家居、缔造生活"，专注于创意装饰品、休闲日用品和时尚小家具的研发，报告期内，公司继续加强研发与创新力度，与客户不断沟通，改进产品性能，增加产品功能。同时加强研发团队力量，与多所院校巩固加深合作关系，推动技术和产品不断升级，继续强化项目储备及新产品研发。报告期内，公司研发费用支出较上年同期增加34.76%，确保公司的核心竞争力得以提升，推动公司业务保持健康稳定发展。
2、优化营销渠道，夯实业务基础
公司管理层面对国际、国内宏观经济形势的压力，用好福建自贸区，国家新区和“一带一路”海上丝绸之路发源地的区域优势和扶持政策，除巩固原有欧美客户，还重点开拓金砖国家及“一带一路”国家在内的新兴国家市场，扩大公司的产品市场份额以及业内的影响力，为完成2019年销售目标奠定了坚实基础。
3、党建经营深度融合，固本强基发展突破
报告期内，公司党支部以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，运用多种学习方式全面提升党支部党员的党性修养， 增强党员“四个意识”，坚定“四个自信”。建立健全公司工会和党支部，切实做好群众工作和青年工作，提高职工的向心力和凝聚力，充分发挥党群工作的引领力、推动力和保障力，使党建工作深度融入到生产经营中。
4、 强化内控建设，完善公司治理
报告期内，公司参照上市公司规范性要求，完善公司法人治理结构，进一步建立健全管理制度，积极推进内控制度建设、信息披露、投资者关系管理和三会运作等工作提升规范运作水平，通过投资者关系电话专线、互动平台、现场调研等线上线下多渠道常态互动，保持投资者与上市公司畅通交流，提高公司运作透明度，充分保护中小投资者利益，维护上市公司良好形象，对公司的长远发展有重要的意义。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 279,342,549.38 | 251,858,570.11 | 10.91% | 系业务规模扩大，销售订单增加所致 |
| 营业成本 | 217,058,667.16 | 211,794,204.81 | 2.49% | 系“创意装饰品”与“时尚小家具”的采购成本降低所致 |
| 销售费用 | 20,899,398.25 | 16,680,701.15 | 25.29% | 系业务规模扩大，销售人员工资、差旅费等费用增加所致 |
| 管理费用 | 9,795,806.27 | 6,102,044.11 | 60.53% | 主要为计提股权激励费用所致 |
| 财务费用 | -971,101.27 | -2,736,191.92 | 64.51% | 系利息收益及汇兑收益增多所致 |
| 所得税费用 | 2,438,632.50 | 1,576,443.40 | 54.69% | 系净利润增加与所得税计提增加所致 |
| 研发投入 | 11,125,797.63 | 8,255,823.47 | 34.76% | 系公司加大研发投入所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,411,573.63 | -6,111,969.92 | 793.91% | 系公司加大销售货款的催收所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,689,155.49 | -2,638,794.57 | 518.12% | 德艺文创产业基地项目的投入 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,413,200.00 | -20,000,000.00 | 47.07% | 本期公司进行利润分配所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 15,964,771.07 | -28,133,265.24 | 85.66% | 本期公司进行利润分配所致 |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 创意装饰品 | 114,961,265.53 | 87,805,413.27 | 23.62% | 13.24% | 2.85% | 7.72% |
| 休闲日用品 | 87,673,977.70 | 66,833,661.16 | 23.77% | -11.58% | -20.08% | 8.11% |
| 时尚小家具 | 76,224,895.86 | 62,292,090.27 | 18.28% | 50.19% | 45.98% | 2.35% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 资产减值 | 106,855.03 | 0.43% | 计提坏账及存货跌价准备 | 是 |
| 营业外收入 | 13,789.51 | 0.06% | 主要为固定资产处置收益 | 否 |
| 营业外支出 | 4,804.56 | 0.02% | 主要为滞纳金 | 否 |
| 其他收益 | 3,695,700.00 | 14.97% | 系政府补贴 | 部分具可持续性 |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 88,185,314.05 | 22.05% | 133,455,562.47 | 40.39% | -18.34% | 主要为执行新金融工具准则，将8000万元（结构性存款）调为交易性金融资产 |
| 应收账款 | 104,550,474.05 | 26.14% | 88,703,683.07 | 26.85% | -0.71% | |
| 存货 | 6,531,042.19 | 1.63% | 7,983,007.49 | 2.42% | -0.79% | |
| 投资性房地产 | 6,442,227.65 | 1.61% | 6,712,852.89 | 2.03% | -0.42% | |
| 固定资产 | 17,041,940.28 | 4.26% | 17,525,135.11 | 5.30% | -1.04% | |
| 在建工程 | 30,112,182.55 | 7.53% | 2,816,644.94 | 0.85% | 6.68% | |
| 所有权受到限制的资产类别 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 投资性房地产 | ||
| 房屋及建筑物 | 6,031,397.55 | 用于抵押 |
| 土地使用权 | 410,830.10 | 用于抵押 |
| 固定资产 | ||
| 房屋及建筑物 | 14,753,109.58 | 用于抵押 |
| 无形资产 | ||
| 土地使用权 | 1,004,911.63 | 用于抵押 |
| 合计 | 22,200,248.86 |
抵押担保合同（合同编号：2018年最高抵字第G03-0001号）。本期公司无借款。截止2019年6月30日公司未向招商银行申请解押，公司在向招商银行申请展期或授信。截止2019年6月30日公司未向招商银行申请解押，公司在向招商银行申请展期或授信。因此关联担保也相应展期。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 14,937 |
| 报告期投入募集资金总额 | 1,584.92 |
| 已累计投入募集资金总额 | 5,721.84 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 德艺文创经中国证券监督管理委员会《关于核准德艺文化创意集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕375号）核准并经深圳证券交易所同意，向社会公开发行人民币普通股（A股）2,000万股，发行价格为人民币9.41元/股，募集资金总额人民币18,820万元，扣除保荐承销费用人民币2,700万元（含税），实际到账的募集资金为人民币16,120万元。本次发行费用总计人民币3,883万元（含税），募集资金净额为人民币14,937万元，于2017年4月11日 | |
存入公司募集资金专户。上述资金到账情况经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2017年4月11日出具了闽华兴所（2017）验字A-001号《验资报告》。公司严格按照相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相应的义务，未发生违法违规情形。报告期内公司使用部分暂时闲置募集资金1亿元购买了银行保本型理财产品，其中尚有8000万元购买银行结构性存款尚未到期，其余均到期收回。具体情况可见巨潮资讯网《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（编号：2019-003）、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（编号：2019-006）、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（编号：2019-024）、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（编号：2019-033）。截至 2019 年6月 30 日止，公司共计投入募集资金项目金额为5,721.84万元，其中德艺文创产业基地项目（原名称：德艺研发创意中心）总投资额为 12,696.58万元，本报告期投入金额为 1,584.92 万元，累计投入金额为4,221.84万元。截至 2019年6月 30日止，公司募集资金专户余额为2,026.85万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 德艺文创产业基地 | 否 | 12,696.58 | 12,696.58 | 1,584.92 | 4,221.84 | 33.25% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 海外营销网络建设项目 | 否 | 447.42 | 447.42 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 文化创意产品电子商务平台 | 否 | 293 | 293 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 补充营运资金 | 否 | 1,500 | 1,500 | 0 | 1,500 | 100.00% | 是 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 14,937 | 14,937 | 1,584.92 | 5,721.84 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 合计 | -- | 14,937 | 14,937 | 1,584.92 | 5,721.84 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1. 海外营销网络建设和文化创意产品电子商务平台 项目可行性发生变化，公司根据相关情况进行相应调整。 2. 德艺文创产业基地（原名称：德艺研发创意中心） 公司为保证施工质量，对各建筑物的设计方案和图纸进行了反复论证和修改。目前，项目已开始建设。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 1、 海外营销网络建设项目可行性发生变化原因 海外营销网络建设项目原计划使用募集资金447.42万元，主要内容为在美国、墨西哥、巴西、德国、俄罗斯、丹麦、意大利、阿联酋、澳大利亚、南非、香港等11个国家或地区建立办事处，负责市场 | ||||||||||
| 开拓、售后服务及客户维护等，并拟在美国、德国、意大利、阿联酋、俄罗斯等5个国家建立仓储中心。 近年来部分国家贸易保护主义上升，国际政治、经济、社会形势以及进出口贸易政策发生重大变化，特别是欧洲、美洲国家的政治、经济、社会形势以及进出口贸易政策发生重大变化，对“海外营销网络建设项目”建设造成较大的影响，若按照原计划进行投资建设，将无法达到预期效果，且有增加公司财务费用及资金成本的风险。 公司近年持续加强供应链体系的建设，以信息系统为依托，设计、外包生产、销售、物流等部门实施协同运作，已经形成了一套行之有效的供应链管理体系。供应链管理体系的完善，提升了供应链的快速反应能力，可以实现设计、外包生产、物流和销售环节的高效运作，在最大程度满足客户需求的同时，可以有效降低运营成本。例如，储运部门通过对专业货运公司的科学组织，根据货品需求的紧急程度和配送的距离，可以制定合理配送计划。另一方面，公司凭借较强的业务实力、拓展能力和客户关系管理能力，客户稳定性较高。 因此，经审慎评估，公司认为本项目实施的市场环境、盈利能力已发生变化，而目前公司的供应链管理体系可以较好地支持公司产品的海外配送需求，依托供应链管理体系的升级和完善，可以更有效地降低成本，其经济效益显著高于建立海外仓储中心，同时公司现有的业务拓展渠道可以较好地满足公司现阶段发展需要。因此，本着稳健经营的原则，公司决定终止海外营销网络的建设，有利于降低公司财务费用及资金成本，提高公司资金使用效率，更好地满足公司当前实际发展需要。 2、 文化创意产品电子商务平台项目可行性发生变化原因 文化创意产品电子商务平台项目原计划使用募集资金293.00万元，项目的主要内容为在福州自贸 区设立家居用品展示中心，并同步建设电子商务销售平台。 项目原计划在天猫、京东两大电子商务平台建立销售渠道的同时，搭建公司自有的销售平台官网系统。项目立项至今，国内大型电子商务平台发展迅速，竞争激烈，向头部集中趋势明显。在此市场环境背景下，若公司继续实施该募投项目，将无法达到预期经济效益。公司目前已经以自有资金在天猫、京东等电子商务平台开设了多家品牌店铺，搭建了较为稳定的线上销售网络，在该平台建立的销售渠道已经可以满足公司目前经营需求。鉴于当前市场环境、公司业务发展规模等因素，公司现有的第三方电子商务平台经济效益高于自建电子商务平台。 同时，公司目前在国内销售方面，逐步加大通过电子商务平台的线上销售力度，线下门店的销售比重有所减少；在国外销售方面，公司通过加大研发设计投入、拓展“一带一路”和新兴国家市场等方式，出口销售收入保持稳定增长，公司目前仍主要聚焦于出口业务，暂不开发进口商品市场。 因此，从当前投资合理性、必要性等多方面进行充分评估后，公司拟选择终止文化创意产品电子商务平台项目。 | |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目 | 适用 |
| 先期投入及置换情况 | 根据福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于德艺文化创意集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（闽华兴所（2017）审核字A-013号），经其审计鉴证，截至2017年4月30日，公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为12,982,009.30元。2017年5月26日， 公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换前期投入募集项目的自有资金1,298.20万元，具体情况可见巨潮资讯网《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的公告》（编号：2017-017）。公司已于2017年7月完成前述募集资金置换事宜。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司于2019年4月15日、2019年5月9日分别召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十三次会议和2018年年度股东大会并审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意继续使用不超过一亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理。使用期限为自公司2018年度股东大会审议通过之日起12个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。报告期内公司使用部分暂时闲置募集资金1亿元购买了银行保本型理财产品，其中尚有8000万元购买银行结构性存款尚未到期，其余均到期收回。具体情况可见巨潮资讯网《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（编号：2018-078）、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（编号：2018-103）、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（编号：2019-003）、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（编号：2019-006）、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（编号：2019-024）、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（编号：2019-033）。截止2019年6月30日，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 闲置募集资金 | 8,000 | 8,000 | 0 |
| 合计 | 8,000 | 8,000 | 0 | |
居用品行业是典型的知识、人才密集型行业，研发设计人员的专业素质在很大程度上决定了企业的创新能力。随着业务规模的不断扩大，公司对行业内中、高级设计人才的需求日益迫切，有效地挖掘、培养、吸引并留住人才，是公司保持创新能力和市场竞争力的重要因素。若公司核心设计人员离职或研发设计能力不能持续提升，可能导致产品毛利率和市场占有率下降的风险。应对措施：基于创意时尚快消品的特点,公司始终对研发创新保持着积极和热忱的态度，除了一如既往加大资金投入，更重视设计人才队伍的培训，特别是高频率的到目标市场的交流考察，与顶尖欧美设计师互动和学习，并实现开发与销售的的利益捆绑，从而起到了极大的激励作用。公司通过了国家级工业设计中心的考评，而募集资金重点投资的德艺文创产业基地，更是被用心打造为行业内重量级的共享设计平台，从而推动中国时尚创意家居用品全行业的成长，也能吸引更多的优秀人才加盟，同时公司还深入与高等院校合作，储备了大量的优秀设计人才资源。
二、对海外市场依存度较高的风险
近年来，世界经济复苏较为缓慢，部分国家贸易保护主义上升，对进口产品的质量检测标准越发严格。在未来一段时间内对海外市场依存度依然较高。若公司产品主要出口国家或地区持续、快速提高产品质量标准，公司可能面临出口受阻的风险。此外，如果国际市场出现大幅波动，特别是欧洲、美洲国家的政治、经济、社会形势以及进出口贸易政策发生重大变化，或是与我国的政治、经济、外交合作关系发生变化，公司将面临销售收入增长放缓甚至下滑的风险。
应对措施：公司除了保持欧美市场相关政经形势和产业政策高度敏感和深入了解，不断提高自身品牌效应、产品研发水平和品质标准之外，公司还积极开发包括“一带一路”沿线国家和“金砖国家”在内的新兴市场，扩大全球销售范围以及市场占有率，同时加大国内销售的力度，满足国人对时尚创意家居用品日益增长的需求。
三、市场竞争加剧的风险
在国家产业政策的引导和扶持下，我国文化创意家居用品行业发展迅速，企业数量不断增加，已经涌现出一批资产规模较大、设计能力较强、技术水平较高的创意家居企业，推动行业竞争从低端向中高端转变，从以价格为重点的单一式竞争向以品牌、渠道、服务、人才、管理、规模为核心的复合式竞争转变。市场竞争的持续加剧，可能导致行业平均利润率下降，公司未来将面临更加激烈的市场竞争。
应对措施：面对中国蓬勃发展的文化创意家居用品行业发展，公司作为为数不多的上市公司欣喜之余也深感责任重大，既要虚心和同行业学习，改进不足，又要担负更多的责任，树立行业标杆的榜样，同时努力提高研发创新，产品管控和销售水平，发挥上市公司、高新技术企业、国家文化出口重点企业和国家级工业设计中心的平台优势，内生和外延并举发展，融合行业内更多的优质企业，为更多优秀人才提供就业和展现才华的机会，共同提高全行业的时尚创意水平和行业竞争力，增强抵御不稳定因素对行业的损害，从而实现国家倡导的建设文化强国的号召。
四、汇率波动的风险
汇率波动日趋市场化， 同时国内外政治、 经济环境也影响着人民币汇率的走势。公司外销收入占比较高，产品销售收入主要用美元结算，而原材料采购在境内发生均以人民币结算， 受汇率波动影响较为明显， 主要体现在两个方面： 一是影响产品出口的价格竞争力， 如果人民币升值将在一定程度削弱公司产品在国际市场的价格优势； 另一方面汇兑损益造成公司业绩波动。 应对措施：公司将通过加快回款和结汇速度， 努力减少汇兑损失，或通过金融工具保值避险， 减轻汇率波动对公司的财务状况及经营业绩构成不利影响。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 60.16% | 2019年01月11日 | 2019年01月11日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《德艺文化创意集团股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-001） |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 51.04% | 2019年05月09日 | 2019年05月09日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《德艺文化创意集团股份有限公司2018年年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-034） |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 欧阳军、王斌、陈岚、吴丽萍、陈云、吴冰、陈秀娟、原静曼、游建华、张军、朱峰、侯祥榕、李晓毅、吴彦、张胜隆、白泉、高美芳、潘勇、王爱珍、吴朝辉、吴成章、吴承、曾婷婷、赵芳钰、刘铮莹、朱晓巍、林春花、陈南、邱剑华；持有公司股份的董事、高级管理人员和监事 | 股份限售承诺 | 欧阳军、王斌、陈岚、吴丽萍、陈云、吴冰、陈秀娟、原静曼、游建华、张军、朱峰、侯祥榕、李晓毅、吴彦、张胜隆、白泉、高美芳、潘勇、王爱珍、吴朝辉、吴成章、吴承、曾婷婷、赵芳钰、刘铮莹、朱晓巍、林春花、陈南、邱剑华承诺：自公司首次公开发行股票并上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理在公司首次公开发行股票前本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该等股份。持有公司股份的董事、监事、高级管理人员欧阳军、王斌、陈岚、吴丽萍、陈云、吴冰、陈秀娟、原静曼、游建华、张军同时承诺：本人在担 | 2017年04月17日 | 至承诺履行完毕 | 欧阳军、王斌、陈岚、吴丽萍、陈云、吴冰、陈秀娟、原静曼、游建华、张军、朱峰、侯祥榕、李晓毅、吴彦、张胜隆、白泉、高美芳、潘勇、王爱珍、吴朝辉、吴成章、吴承、曾婷婷、赵芳钰、刘铮莹、朱晓巍、林春花、陈南、邱剑华自股票上市之日起十二个月内限售承诺已履行完毕，持有公司股份的董事、高级管理人员和监事股份锁定承诺正常履行中。 |
| 司上市后六个月内股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，则本人直持有公司股票的锁定期限自动延长六个月。 | |||||
| 吴国顺;吴体芳;许美惠;许美珍 | 股份限售承诺 | 吴体芳、许美珍、许美惠、吴国顺承诺：自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理在公司首次公开发行股票前本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该等股份。公司控股股东、持有公司股份的董事、高级管理人员吴体芳承诺：公司上市后六个月内，若公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六 | 2017年04月17日 | 至承诺履行完毕 | 正常履行中 |
| 的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。 | |||||
| 公司控股股东以及持有发行人股份的董事和高级管理人员、发行前持股5%以上的自然人股东吴体芳、许美珍、陈岚 | 股份减持承诺 | 公司控股股东以及持有发行人股份的董事和高级管理人员吴体芳、欧阳军、王斌、陈岚、吴冰、陈秀娟、原静曼、游建华、张军承诺：若本人直接或间接持有的股票在锁定期满后两年内减持，减持价格将不低于发行人首次公开发行股票时的价格；上述两年期限届满后，本人在减持直接或间接持有的发行人股份时，将按市价且不低于发行人最近一期经审计的每股净资产价格进行减持。本人减持直接或间接持有的发行人股份时，将提前三个交易日 | 2017年02月13日 | 至承诺履行完毕 | 正常履行中 |
| 在锁定期届满后两年内转让股份不会导致公司实际控制人发生变更。 | |||||
| 德艺文化创意集团股份有限公司 | 分红承诺 | （一）发行前滚存未分配利润的安排根据公司2016年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司首次公开发行人公司民币普通股（A股）股票并在深圳证券交易所创业板上市的议案》，本次发行前滚存的未分配利润在公司股票首次公开发行后由发行后公司新老股东按持股比例共享。（二）本次发行上市后的利润分配政策根据公司股东大会审议通过的《公司章程（草案）》，公司发行上市后的股利分配政策主要条款如下： 1、利润分配原则公司实行 | 2017年02月13日 | 至承诺履行完毕 | 正常履行中 |
| 议案发表明确意见。公司调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。8、未分配利润使用原则公司留存未分配利润主要用于与经营业务相关的对外投资、购买资产、提高研发实力等重大投资及现金支出，逐步扩大经营规模，优化财务结构，促进公司的快速发展，有计划有步骤的实现公司未来的发展规划目标，最终实现股东利益最大化。 | |||||
| 控股股东实际控制人吴体芳 | 同行业竞争承诺 | 公司控股股东、实际控制人吴体芳先生出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，具体内容如下：截至本承诺书出具之日，本人除持有公司股份外，未直接或间接经营任何与公 | 2016年03月09日 | 至承诺履行完毕 | 正常履行中 |
| 业或者经济组织将不再经营同类业务；如因本人未履行上述承诺而给公司造成损失的，本人将赔偿公司的全部经济损失。 | |||||
| 公司控股股东、实际控制人吴体芳以及持有公司5%以上股份的股东陈岚、许美珍 | 关联交易承诺 | 公司控股股东、实际控制人吴体芳以及持有公司5%以上股份的股东陈岚、许美珍出具了《关于规范关联交易的承诺函》，承诺如下：本人将尽可能地避免和减少与本人及本人控制的其他企业、经济组织的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本人及本人控制的其他企业、经济组织将遵循公平合理、价格公允的原则，与公司或其子公司友好协商、依法签订关联交易协议，并将按照相关法律、法规、 | 2016年03月09日 | 至承诺履行完毕 | 正常履行中 |
| 规范性文件以及《公司章程》等规定严格遵守审批权限和程序，履行信息披露义务，切实维护公司及其他股东的利益。若违反上述承诺，本人将依法赔偿由此给公司及其他股东造成的经济损失。 | |||||
| 德艺文化创意集团股份有限公司、控股股东及公司董事、高级管理人员 | 稳定股价 | 为保障投资者合法权益，维护公司上市后三年内股价的稳定，根据中国证监会发布的《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》等相关法律法规的规定，公司制定了稳定股价措施的预案，主要内容如下：1、启动稳定股价措施的条件自公司股票上市之日起三年内，每年首次出现公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因公司派发现金 | 2017年02月13日 | 至承诺履行完毕 | 正常履行中 |
履行完毕，已公告的稳定股价方案终止执行：①公司股票连续10个交易日每日收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产；②公司继续回购股票或控股股东、董事、高级管理人员增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件；③继续增持股票将导致控股股东、董事、高级管理人员需要履行要约收购义务且其未计划实施要约收购。
德艺文化创意集团股份有限公司、控股股东、实际控制人、公司董事、监事、高级管理人员及相关中介机构
| 招股说明书信息披露真实、完整、准确、及时的承诺 | 1、 公司承诺如下：（1）公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。（2）若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导 | 2017年02月13日 | 至承诺履行完毕 | 正常履行中 |
| 承诺：如因本所为发行人本次发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。评估机构福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司承诺：如因本公司为发行人本次发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 | |||||
| 公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 | 填补被摊薄即期回报承诺 | 公司承诺如下：1、填补被摊薄即期回报措施为降低本次发行摊薄即期回报的影响，公司将根据自身经营特点采取有效的填补摊薄即期回报的措施，以增强公司持续回报能力，具体包括：（1）加 | 2017年02月13日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。公司控股股东、实际控制人吴体芳先生进一步承诺：本人作为公司的控股股东和实际控制人，承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。 | |||||
| 控股股东、实际控制人 | 其他承诺 | 为了保障公司及员工利益，公司控股股东、实际控制人吴体芳承诺：在公司存续期内，若因未为员工缴纳社会保险及住房公积金，被有关权力机关或行政部门要求补缴或行政处罚的，本人承诺无条件、全额代公司缴纳，并承担相关罚款或损失的赔偿责任，保证公司不因此受到损失。 | 2016年03月09日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 德艺文化创意集团股份 | 其他承诺 | 1、发行人违反相关承诺 | 2017年02月 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 有限公司及公司控股股东、公司董事、监事、高级管理人员 | 的约束措施公司保证将严格履行招股说明书披露的承诺事项，并承诺遵守下列约束措施：（1）如果公司未履行招股说明书披露的承诺事项，公司将在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。公司将向公司股东及投资者提出切实可行的补充承诺或替代承诺，并将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议，尽最大努力维护公司股东和社会公众投资者的合法权益。（2）如果因公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法承担赔 | 13日 |
| 明书披露的相关承诺事项，给投资者造成损失的，经证券监管部门或司法机关等有权部门认定本人应承担责任的，本人将依法承担赔偿责任。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2018年10月19日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议，审议并通过了《关于<2018年限制性股票激励计划（草案）>的议案》、《关于<2018年限制性股票激励计划（草案）>摘要的议案》、《关于<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司对德艺文化创意集团股份有限公司激励对象名单在公司内部进行了公示，公示期满后，监事会对本次股权激励计划授予激励对象名单进行了核查并对公示情况 进行了说明，公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了独立意见。具体请详见公司于2018年10月20日、11月1日刊载于巨潮网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
2、公司于2018年11月6日召开2018年第三次临时股东大会，审议并通过了《关于<2018年限制性股票激励计划（草案）>的议案》、《关于<2018年限制性股票激励计划（草案）>摘要的议案》、《关于<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司实施2018年限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。具体请详见公司于2018年11月06日刊载于巨潮网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
3、公司于2018年11月12日第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，审议并通过了《关于调整 2018 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单和授予数量的议案》，《关于公司向激励对象首次授予限制性股票的议案》确定授予日为11月12日，授予价格4.95/股。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法、有效，确定的授予日符合相关规定。具体请详见公司于2018年11月12日刊载于巨潮网 （www.cninfo.com.cn）的相关公告。
4、公司按照根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司有关规则，公司完成了2018年限制性股票激励计划首次授予登记工作，实际授予的激励对象共103人，首次授予的限制性股票数量为306.6万股。具体请详见公司2018年12月3日刊载于巨潮网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用
公司始终重视环境保护，积极践行社会责任，公司及子公司均不属于环保部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2019年4月15日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，以2019年4月15日总股本147,066,000股为基数，拟向全体股东按每10股派发现金红利2.00元（含税），共计派发29,413,200.00元，剩余未分配利润结转下一年度。同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增5股，合计转增73,533,000股,本次转增后公司总股本将增加至220,599,000股。并于2019年5月9日召开2018年度股东大会审议通过了该议案。2019年5月15日，公司发布2018年度权益分派实施公告，确定本次权益分派股权登记日为： 2019年5月21日，除权除息日为：
2019年5月22日。 2019年5月22日，公司完成本次权益分派事宜。2019年6月6日，公司完成相应的工商变更登记，并取得福州市市场监督管理局核发的《营业执照》。 具体内容详见2019年4月15日、2019年5月15日和2019年6月6日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《第三届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2019-013）、《关于2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告》（公告编号：2019-015）、《 2018年年度权益分派实施公告》（公告编号：2019-032）和《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2019-034）。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 95,268,750 | 64.78% | 47,634,375 | 47,634,375 | 142,903,125 | 64.78% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 95,268,750 | 64.78% | 47,634,375 | 47,634,375 | 142,903,125 | 64.78% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 95,268,750 | 64.78% | 47,634,375 | 47,634,375 | 142,903,125 | 64.78% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 51,797,250 | 35.22% | 25,898,625 | 25,898,625 | 77,695,875 | 35.22% | |||
| 1、人民币普通股 | 51,797,250 | 35.22% | 25,898,625 | 25,898,625 | 77,695,875 | 35.22% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 147,066,000 | 100.00% | 73,533,000 | 73,533,000 | 220,599,000 | 100.00% | |||
2018-032）。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2019年4月15日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，以2019年4月15日总股本147,066,000股为基数，拟向全体股东按每10股派发现金红利2.00元（含税），共计派发29,413,200.00元，剩余未分配利润结转下一年度。同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增5股，合计转增73,533,000股,本次转增后公司总股本将增加至220,599,000股。并于2019年5月9日召开2018年度股东大会审议通过了该议案。2019年5月15日，公司发布2018年度权益分派实施公告，确定本次权益分派股权登记日为： 2019年5月21日，除权除息日为：
2019年5月22日。 2019年5月22日，公司完成本次权益分派事宜。2019年6月6日，公司完成相应的工商变更登记，并取得福州市市场监督管理局核发的《营业执照》。具体请详见公司刊载于巨潮网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2019年5月22日，公司实施完成了2018年度权益分派方案，以公司总股本147,066,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），同时以总股本147,066,000股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增5股，合计转增股本73,533,000股，转增后公司总股本变更为220,599,000股，导致公司股本发生变动，此次权益分派对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标同比例摊薄。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 吴体芳 | 69,192,000 | 0 | 34,596,000 | 103,788,000 | 首发前限售股 | 2020年4月17日 |
| 许美珍 | 5,400,000 | 0 | 2,700,000 | 8,100,000 | 首发前限售股 | 2020年4月17日 |
| 吴国顺 | 482,000 | 0 | 241,000 | 723,000 | 首发前限售股、2018年限制性股票激励计划授予 | 首发前限售股于2020年4月17日解除限售， |
| 的限制性股票 | 2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售。 | |||||
| 许美惠 | 472,000 | 0 | 236,000 | 708,000 | 首发前限售股、2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票 | 首发前限售股于2020年4月17日解除限售，2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售。 |
| 陈岚 | 8,100,000 | 0 | 4,050,000 | 12,150,000 | 董事、监事及高级管理人员锁定股 | 期末限售部分为董事、监事及高级管理人员锁定股，董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的 25% 解除锁定。 |
| 吴丽萍 | 3,982,500 | 0 | 1,991,250 | 5,973,750 | 董事、监事及高级管理人员锁定股 | 期末限售部分为董事、监事及高级管理人员锁定股，董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的 25% 解除锁定。 |
| 欧阳军 | 870,000 | 0 | 435,000 | 1,305,000 | 董事、监事及高级管理人员锁定股、2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票 | 期末限售部分为董事、监事及高级管理人员锁定股，董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的 25% 解除锁 |
| 定。2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售。 | ||||||
| 王斌 | 870,000 | 0 | 435,000 | 1,305,000 | 董事、监事及高级管理人员锁定股、2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票 | 期末限售部分为董事、监事及高级管理人员锁定股，董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的 25% 解除锁定。2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售。 |
| 陈秀娟 | 627,000 | 0 | 313,500 | 940,500 | 董事、监事及高级管理人员锁定股、2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票 | 期末限售部分为董事、监事及高级管理人员锁定股，董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的 25% 解除锁定。2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售。 |
| 游建华 | 627,000 | 0 | 313,500 | 940,500 | 董事、监事及高级管理人员锁定股、2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票 | 期末限售部分为董事、监事及高级管理人员锁定股，董事、监事及高级管理人员任职期间，每年 |
| 按持有股份总数的 25% 解除锁定。2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售。 | ||||||
| 陈云 | 667,000 | 0 | 333,500 | 1,000,500 | 董事、监事及高级管理人员锁定股、2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票 | 期末限售部分为离职董事、监事及高级管理人员锁定股，董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的 25% 解除锁定。2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售。 |
| 吴冰 | 425,250 | 0 | 212,625 | 637,875 | 董事、监事及高级管理人员锁定股 | 期末限售部分为离职董事、监事及高级管理人员锁定股，董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的 25% 解除锁定。 |
| 原静曼 | 384,000 | 0 | 192,000 | 576,000 | 董事、监事及高级管理人员锁定股、2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票 | 期末限售部分为董事、监事及高级管理人员锁定股，董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的 25% 解除锁定。2018年限制性股票激励计划 |
| 授予的限制性股票按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售。 | ||||||
| 张军 | 492,000 | 0 | 246,000 | 738,000 | 董事、监事及高级管理人员锁定股、2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票 | 期末限售部分为离职董事、监事及高级管理人员锁定股，董事、监事及高级管理人员任职期间离职的，离职后半年内，不得转让其所持有股份。2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售。 |
| 邱剑华 | 222,000 | 0 | 111,000 | 333,000 | 董事、监事及高级管理人员锁定股、2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票 | 期末限售部分为董事、监事及高级管理人员锁定股，董事、监事及高级管理人员任职期间，每年按持有股份总数的 25% 解除锁定。2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售。 |
| 其他 | 2,456,000 | 0 | 1,228,000 | 3,684,000 | 2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票 | 2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售。 |
| 合计 | 95,268,750 | 0 | 47,634,375 | 142,903,125 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 8,869 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 吴体芳 | 境内自然人 | 47.05% | 103,788,000 | 103,788,000 | 0 | 质押 | 25,920,000 | |||
| 陈岚 | 境内自然人 | 7.34% | 16,200,000 | 12,150,000 | 4,050,000 | |||||
| 许美珍 | 境内自然人 | 3.67% | 8,100,000 | 8,100,000 | 0 | |||||
| 朱峰 | 境内自然人 | 3.61% | 7,965,000 | 0 | 7,965,000 | |||||
| 吴丽萍 | 境内自然人 | 3.61% | 7,965,000 | 5,973,750 | 1,991,250 | |||||
| 周信钢 | 境内自然人 | 2.85% | 6,276,128 | 0 | 6,276,128 | |||||
| 李欣 | 境内自然人 | 1.24% | 2,729,760 | 0 | 2,729,760 | |||||
| 王斌 | 境内自然人 | 0.78% | 1,710,000 | 1,305,000 | 405,000 | |||||
| 欧阳军 | 境内自然人 | 0.78% | 1,710,000 | 1,305,000 | 405,000 | |||||
| 陈秀娟 | 境内自然人 | 0.55% | 1,224,000 | 940,500 | 283,500 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 吴体芳与许美珍为一致行动人；李欣与周信钢为一致行动人。 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 朱峰 | 7,965,000 | 人民币普通股 | 7,965,000 |
| 周信钢 | 6,276,128 | 人民币普通股 | 6,276,128 |
| 陈岚 | 4,050,000 | 人民币普通股 | 4,050,000 |
| 李欣 | 2,729,760 | 人民币普通股 | 2,729,760 |
| 吴丽萍 | 1,991,250 | 人民币普通股 | 1,991,250 |
| 侯祥榕 | 1,134,000 | 人民币普通股 | 1,134,000 |
| 李晓毅 | 630,000 | 人民币普通股 | 630,000 |
| 张胜隆 | 619,200 | 人民币普通股 | 619,200 |
| 吴彦 | 549,000 | 人民币普通股 | 549,000 |
| 徐锦章 | 492,000 | 人民币普通股 | 492,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 李欣与周信钢为一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 1、 公司股东李欣除通过普通证券账户持有291,150股外，还通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,438,610 股，实际合计持有2,729,760股。2、公司股东周信钢除通过普通证券账户持有 856,234股外，还通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有5,419,,894股，实际合计持有 6,276,128 股。 3、公司股东徐锦章除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过中国国际金融股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有492,000 股，实际合计持有 492,000 股。 | ||
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 吴体芳 | 董事长、 总经理 | 现任 | 69,192,000 | 0 | 0 | 103,788,000 | 0 | 0 | 0 |
| 陈岚 | 董事 | 现任 | 10,800,000 | 0 | 0 | 16,200,000 | 0 | 0 | 0 |
| 欧阳军 | 董事、 副总经理 | 现任 | 1,140,000 | 0 | 0 | 1,710,000 | 90,000 | 0 | 0 |
| 王斌 | 董事、 副总经理 | 现任 | 1,140,000 | 0 | 0 | 1,710,000 | 90,000 | 0 | 0 |
| 陈玲 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 林兢 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 骆念蓓 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 翁钰贞 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴丽萍 | 监事 | 现任 | 5,310,000 | 0 | 0 | 7,965,000 | 0 | 0 | 0 |
| 张振威 | 职工代表监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 游建华 | 副总经理、财务总监 | 现任 | 816,000 | 0 | 0 | 1,224,000 | 90,000 | 0 | 0 |
| 陈秀娟 | 副总经理 | 现任 | 816,000 | 0 | 0 | 1,224,000 | 90,000 | 0 | 0 |
| 原静曼 | 副总经理 | 现任 | 492,000 | 0 | 0 | 738,000 | 90,000 | 0 | 0 |
| 张军 | 副总经理、董事会秘书 | 离任 | 492,000 | 0 | 0 | 738,000 | 90,000 | 0 | 0 |
| 邱剑华 | 副总经理 | 现任 | 276,000 | 0 | 0 | 414,000 | 90,000 | 0 | 0 |
| 冯文婷 | 董事会秘书 | 现任 | 30,000 | 0 | 0 | 45,000 | 45,000 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 90,504,000 | 0 | 0 | 135,756,000 | 675,000 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张军 | 董事会秘书、副总经理 | 离任 | 2019年04月15日 | 因个人原因辞去董事会秘书及副总经理职务，辞职后不再担任公司任何职务。 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 88,185,314.05 | 172,220,542.98 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 80,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 104,550,474.05 | 105,651,512.32 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 6,755,234.71 | 7,358,004.71 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 42,411,528.67 | 48,072,789.77 |
| 其中：应收利息 | 95,000.00 | |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 6,531,042.19 | 6,546,018.34 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,195,232.96 | 2,863,238.64 |
| 流动资产合计 | 330,628,826.63 | 342,712,106.76 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 6,442,227.65 | 6,577,540.27 |
| 固定资产 | 17,041,940.28 | 17,211,140.23 |
| 在建工程 | 30,112,182.55 | 14,180,226.90 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 13,809,599.12 | 14,023,649.15 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 1,880,001.17 | 1,402,640.50 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 69,285,950.77 | 53,395,197.05 |
| 资产总计 | 399,914,777.40 | 396,107,303.81 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 55,719,643.66 | 52,496,365.45 |
| 预收款项 | 15,633,870.31 | 11,451,754.88 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,077,978.49 | 1,638,340.55 |
| 应交税费 | 1,734,252.41 | 2,670,271.82 |
| 其他应付款 | 16,228,790.80 | 16,248,401.22 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 92,394,535.67 | 84,505,133.92 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 负债合计 | 98,394,535.67 | 90,505,133.92 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 220,599,000.00 | 147,066,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 16,676,291.01 | 87,119,741.01 |
| 减：库存股 | 15,176,700.00 | 15,176,700.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 25,043,716.48 | 25,043,716.48 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 54,377,934.24 | 61,549,412.40 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 301,520,241.73 | 305,602,169.89 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 301,520,241.73 | 305,602,169.89 |
| 负债和所有者权益总计 | 399,914,777.40 | 396,107,303.81 |
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 85,314,132.21 | 169,889,525.26 |
| 交易性金融资产 | 80,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 102,684,134.80 | 103,290,526.52 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 6,712,678.12 | 6,740,273.77 |
| 其他应收款 | 62,664,152.31 | 66,835,241.96 |
| 其中：应收利息 | 95,000.00 | |
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,664,832.31 | 1,817,714.35 |
| 流动资产合计 | 339,039,929.75 | 348,573,281.86 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 6,442,227.65 | 6,577,540.27 |
| 固定资产 | 16,905,030.88 | 17,070,915.29 |
| 在建工程 | 30,112,182.55 | 14,180,226.90 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 13,670,272.03 | 13,868,181.82 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 1,880,001.17 | 1,402,640.50 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 85,009,714.28 | 69,099,504.78 |
| 资产总计 | 424,049,644.03 | 417,672,786.64 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 55,521,788.24 | 50,537,318.44 |
| 预收款项 | 15,611,253.14 | 10,486,352.12 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,883,906.08 | 1,396,935.92 |
| 应交税费 | 1,707,861.36 | 2,644,209.47 |
| 其他应付款 | 15,899,498.99 | 15,881,764.85 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 91,624,307.81 | 80,946,580.80 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 负债合计 | 97,624,307.81 | 86,946,580.80 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 220,599,000.00 | 147,066,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 16,676,291.01 | 87,119,741.01 |
| 减：库存股 | 15,176,700.00 | 15,176,700.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 25,043,716.48 | 25,043,716.48 |
| 未分配利润 | 79,283,028.73 | 86,673,448.35 |
| 所有者权益合计 | 326,425,336.22 | 330,726,205.84 |
| 负债和所有者权益总计 | 424,049,644.03 | 417,672,786.64 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 279,342,549.38 | 251,858,570.11 |
| 其中：营业收入 | 279,342,549.38 | 251,858,570.11 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 258,260,024.96 | 240,445,427.60 |
| 其中：营业成本 | 217,058,667.16 | 211,794,204.81 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 351,456.92 | 348,845.98 |
| 销售费用 | 20,899,398.25 | 16,680,701.15 |
| 管理费用 | 9,795,806.27 | 6,102,044.11 |
| 研发费用 | 11,125,797.63 | 8,255,823.47 |
| 财务费用 | -971,101.27 | -2,736,191.92 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 3,695,700.00 | 2,623,730.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -106,855.03 | 158,170.22 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 13,700.29 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 24,685,069.68 | 14,195,042.73 |
| 加：营业外收入 | 89.22 | 5,819.23 |
| 减：营业外支出 | 4,804.56 | 117,850.01 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,680,354.34 | 14,083,011.95 |
| 减：所得税费用 | 2,438,632.50 | 1,576,443.40 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,241,721.84 | 12,506,568.55 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 22,241,721.84 | 12,506,568.55 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 22,241,721.84 | 12,506,568.55 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 22,241,721.84 | 12,506,568.55 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1452 | 0.1563 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1452 | 0.1563 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 273,194,958.95 | 245,986,560.65 |
| 减：营业成本 | 213,106,436.15 | 207,869,397.92 |
| 税金及附加 | 339,920.61 | 325,847.03 |
| 销售费用 | 19,747,136.64 | 15,110,713.29 |
| 管理费用 | 8,967,826.02 | 5,161,263.19 |
| 研发费用 | 11,125,797.63 | 8,255,823.47 |
| 财务费用 | -1,022,611.45 | -2,754,787.63 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 3,596,200.00 | 2,394,030.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -92,854.48 | 103,515.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 13,700.29 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 24,447,499.16 | 14,515,848.38 |
| 加：营业外收入 | 1.30 | 18.00 |
| 减：营业外支出 | 100,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,447,500.46 | 14,415,866.38 |
| 减：所得税费用 | 2,424,720.08 | 1,542,467.12 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,022,780.38 | 12,873,399.26 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | 22,022,780.38 | 12,873,399.26 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 285,702,444.45 | 237,633,646.78 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 36,389,361.89 | 22,359,382.19 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,713,825.73 | 5,402,221.20 |
| 经营活动现金流入小计 | 328,805,632.07 | 265,395,250.17 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 244,115,706.48 | 238,085,685.43 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,187,703.42 | 10,523,132.60 |
| 支付的各项税费 | 4,396,889.05 | 2,525,032.07 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,693,759.49 | 20,373,369.99 |
| 经营活动现金流出小计 | 286,394,058.44 | 271,507,220.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,411,573.63 | -6,111,969.92 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 20,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 20,023,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,333,844.51 | 2,638,794.57 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 16,333,844.51 | 2,638,794.57 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,689,155.49 | -2,638,794.57 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,413,200.00 | 20,000,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 29,413,200.00 | 20,000,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,413,200.00 | -20,000,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -722,758.05 | 617,499.25 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 15,964,771.07 | -28,133,265.24 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 72,220,542.98 | 161,588,827.71 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 88,185,314.05 | 133,455,562.47 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 278,943,401.11 | 230,763,567.08 |
| 收到的税费返还 | 36,389,361.89 | 22,359,382.19 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,046,460.79 | 4,507,462.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 321,379,223.79 | 257,630,411.54 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 238,151,127.77 | 233,521,592.71 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,768,520.09 | 9,192,302.98 |
| 支付的各项税费 | 4,199,595.60 | 2,216,038.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,377,560.86 | 18,641,870.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 279,496,804.32 | 263,571,804.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,882,419.47 | -5,941,393.14 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 20,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 20,023,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 16,333,844.51 | 2,637,396.61 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 16,333,844.51 | 2,637,396.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,689,155.49 | -2,637,396.61 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,413,200.00 | 20,000,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 29,413,200.00 | 20,000,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,413,200.00 | -20,000,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -733,768.01 | 641,355.36 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 15,424,606.95 | -27,937,434.39 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 69,889,525.26 | 159,599,795.58 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 85,314,132.21 | 131,662,361.19 |
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 147,066,000.00 | 87,119,741.01 | 15,176,700.00 | 25,043,716.48 | 61,549,412.40 | 305,602,169.89 | 305,602,169.89 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 147,066,000.00 | 87,119,741.01 | 15,176,700.00 | 25,043,716.48 | 61,549,412.40 | 305,602,169.89 | 305,602,169.89 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 73,533,000.00 | -70,443,450.00 | -7,171,478.16 | -4,081,928.16 | -4,081,928.16 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,241,721.84 | 22,241,721.84 | 22,241,721.84 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,089,550.00 | 3,089,550.00 | 3,089,550.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,089,550.00 | 3,089,550.00 | 3,089,550.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -29,413,200.00 | -29,413,200.00 | -29,413,200.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -29,413,200.00 | -29,413,200.00 | -29,413,200.00 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | 73,533,000.00 | -73,533,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 73,533,000.00 | -73,533,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 220,599,000.00 | 16,676,291.01 | 15,176,700.00 | 25,043,716.48 | 54,377,934.24 | 301,520,241.73 | 301,520,241.73 |
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 80,000,000.00 | 138,127,083.04 | 20,840,740.47 | 45,538,555.68 | 284,506,379.19 | 284,506,379.19 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期 | |||||||||||||||
| 差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 80,000,000.00 | 138,127,083.04 | 20,840,740.47 | 45,538,555.68 | 284,506,379.19 | 284,506,379.19 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 64,000,000.00 | -64,000,000.00 | -7,493,431.45 | -7,493,431.45 | -7,493,431.45 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 12,506,568.55 | 12,506,568.55 | 12,506,568.55 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者 | 64,000,000 | -64,000,000. |
| 权益内部结转 | .00 | 00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 64,000,000.00 | -64,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 144,000,000.00 | 74,127,083.04 | 20,840,740.47 | 38,045,124.23 | 277,012,947.74 | 277,012,947.74 |
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 147,066,000.00 | 87,119,741.01 | 15,176,700.00 | 25,043,716.48 | 86,673,448.35 | 330,726,205.84 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 147,066,000.00 | 87,119,741.01 | 15,176,700.00 | 25,043,716.48 | 86,673,448.35 | 330,726,205.84 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 73,533,000.00 | -70,443,450.00 | -7,390,419.62 | -4,300,869.62 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,022,780.38 | 22,022,780.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,089,550.00 | 3,089,550.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,089,550.00 | 3,089,550.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -29,413,200.00 | -29,413,200.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -29,413,200.00 | -29,413,200.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 73,533,000.00 | -73,533,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 73,533,000.00 | -73,533,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 220,599,000.00 | 16,676,291.01 | 15,176,700.00 | 25,043,716.48 | 79,283,028.73 | 326,425,336.22 |
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 80,000,000.00 | 138,127,083.04 | 20,839,583.12 | 68,836,248.08 | 307,802,914.24 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 80,000,000.00 | 138,127,083.04 | 20,839,583.12 | 68,836,248.08 | 307,802,914.24 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 64,000,000.00 | -64,000,000.00 | -7,126,600.74 | -7,126,600.74 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 12,873,399.26 | 12,873,399.26 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 64,000,000.00 | -64,000,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 64,000,000.00 | -64,000,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 144,000,000.00 | 74,127,083.04 | 20,839,583.12 | 61,709,647.34 | 300,676,313.50 |
三、公司基本情况
（一） 公司概况
德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称德艺集团或公司）前身为福州德艺陶瓷贸易有限公司，是由福州市工艺品进出口有限公司与德化县对外贸易有限公司于1995年共同出资成立，2011年11月11日公司整体改制成股份公司。根据公司2015年第二次临时股东大会决议,公司名称由“福建德艺集团股份有限公司”变更为“德艺文化创意集团股份有限公司”，公司已于2015年12月25日领取变更后的营业执照，统一社会信用代码为：913501001543955516。公司注册资本为人民币6,000万元；公司法定代表人：吴体芳；注册地址：福州市鼓楼区五四路158号环球广场1701单元。根据公司2016年第一次临时股东大会决议《关于申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市的议案》以及中国证券监督管理委员会于2017年3月17日以证监许可[2017]375号文《关于核准德艺文化创意集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司在深圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股（A股）2,000万股，每股面值人民币1元，增加注册资本人民币2,000.00万元，变更后注册资本为人民币8,000.00万元。公司2017年度权益分派以资本公积金向全体股东每10股转增8股，共计转增64,000,000股，转增后公司总股本增加至144,000.000股，资本公积减少64,000,000.00元。公司2018年10月19日通过的第三届董事会第八次会议及2018年11月6日通过的2018年年度第三次临时股东大会决议《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》,根据2018年11月12日第三届董事会第十次会议规定及股权激励实际对象实际认购情况，公司增加注册资本人民币3,066,000.00元。公司2019年04月16日通过的第三届董事会第十二次会议及2019年05月09日通过的2018年年度股东大会决议《2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，公司2018年度权益分派以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增73,533,000股，转增后公司总股本增加至22,059.90万股，资本公积减少73,533,000.00元。变更后公司累计注册资本和股本均为人民币220,599,000.00元公司行业性质：文化创意家居用品行业。公司经营宗旨为：创新引领、传承文化，品质家居、缔造生活。公司经营范围：策划、组织文化艺术交流活动；承办文化产品展览展示；电脑图文设计、制作；工艺美术品、动漫衍生品、礼品、家庭用品、日用品等开发设计、生产（另设分支机构经营）和销售；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（二） 财务报表主体及合并财务报表范围
截止2019年06月30日，公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 序号 | 子公司 | 持股比例（%） | |
| 直接 | 间接 | ||
| 1 | 福建德艺双馨商贸有限公司 | 100.00 | |
| 2 | 北京德艺世纪商贸有限责任公司 | 100.00 |
| 3 | 福州四方商务会展有限公司 | 100.00 |
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。本次报告期间为2019年1月1日至6月30日。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1. 合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2. 合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1） 增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2） 处置子公司以及业务
A. 一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B. 分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D） 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3） 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
1. 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2. 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率（中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价）折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1） 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2） 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3） 对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
（4） 外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
2. 外币财务报表的折算
（1） 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2） 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
（3） 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
（4） 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。10、金融工具
1. 金融工具分为下列五类
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2） 持有至到期投资；
（3） 贷款和应收款项；
（4） 可供出售金融资产；
（5） 其他金融负债。
2. 确认依据和计量方法
金融工具的确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。
金融工具的计量方法：
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2） 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3） 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4） 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5） 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则第22号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
| 情形 | 确认结果 |
| 已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 终止确认该金融资产(确认新资产/负债) |
| 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 放弃了对该金融资产控制 | |
| 未放弃对该金融资产控制 | 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关资产和负债及任何保留权益 | |
| 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 继续确认该金融资产,并将收益确认为负债 | |
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
5. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6. 金融资产（不含应收款项）减值测试方法及会计处理方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。
期末，对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失可予以转回，计入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损失。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
11、应收票据
无
12、应收账款
1. 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额重大的应收款项指单项金额超过期末应收款项余额的10%且单项金额超过300万元人民币。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 按组合计提坏账准备的计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄状态 | 账龄分析法 |
| 低风险组合 | 应收出口退税及合并报表范围内子公司 | 不计提坏账 |
| 账龄 | 应收账款计提 比例(%) | 其他应收款计提 比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年（含2年） | 10 | 10 |
| 2－3年（含3年） | 30 | 30 |
| 3－4年（含4年） | 50 | 50 |
| 4－5年（含5年） | 70 | 70 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
5. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（1） 存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（2） 存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
16、合同资产
无无
17、合同成本
无
18、持有待售资产
1. 划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
（1） 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2） 出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2. 持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
（1） 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2） 可收回金额。
19、债权投资
无
20、其他债权投资无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
2. 初始投资成本确定
（1） 企业合并形成的长期股权投资
A. 同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
B. 非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2） 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
3. 后续计量和损益确认方法
（1） 成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2） 权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3） 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第（十六）项固定资产第（十九）项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久
退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5% | 2.38-4.75% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 3%、5% | 31.67-32.33% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3%、5% | 9.50-19.40% |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3 | 5% | 31.67% |
生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
（1） 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
（2） 借款费用已发生;
（3） 为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
3. 借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1） 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2） 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
无
28、油气资产
29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企
业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十）“长期资产减值”。
2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 预计依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 土地证登记使用年限 |
| 软件 | 10年 | 合理估计年限 |
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
1. 长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
2. 本公司的长期待摊费用摊销如下
| 项目 | 摊销期限 | 依据 |
| 装修及改造费用 | 33-36个月 | 装修完成至租赁结束期间 |
计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A. 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B. 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C. 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
无
36、预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
1. 股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：
（1） 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
（2） 在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
（3） 如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进行初始确认和计量。其后，公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。发行方发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1. 销售商品
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。具体如下：
公司按照从购买方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
（1）出口商品销售收入确认具体原则
公司出口销售主要采取FOB和CIF两种交易方式。
在上述两种交易方式下，公司在完成出口报关手续并装运发出时，与商品所有权有关的主要风险和报酬已经转移给购货方，公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的产品实施有效控制，同时亦满足销售收入确认的其他条件，确认销售收入的实现。
（2）国内商品销售收入确认具体原则
公司国内商品销售模式主要为直营门店销售、网络销售。
在直营门店销售模式下，公司通过直营门店将产品销售给最终消费者，直营门店销售产品给消费者并收取价款时，确认销售收入。
在网络销售模式下，消费者将货款支付至网络支付平台，公司发出商品，公司以收到消费者货款作为收入确认的时点。
2. 提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。公司在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1） 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。
（2） 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。
3. 让渡资产使用权
提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：
（1） 相关的经济利益很可能流入企业；
（2） 收入的金额能够可靠地计量。
40、政府补助
1. 政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2. 政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
（1） 公司能够满足政府补助所附条件；
（2） 公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3. 政府补助的计量
（1） 政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
（2） 政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
4. 政府补助的会计处理方法
（1） 与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2） 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A. 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B. 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3） 对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
（4） 与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（5） 已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A. 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B. 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。C. 属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1. 递延所得税资产的确认
（1） 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2） 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3） 对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2. 递延所得税负债的确认
（1） 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉
的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2） 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1） 承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2） 出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1. 回购本公司股份
公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。
公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本，同时进行备查登记。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
2. 资产证券化业务
公司设立特殊目的主体作为结构化融资的载体，公司把金融资产转移到特殊目的主体，如果公司能够控制该特殊目的主体，这些特殊目的主体则视同为子公司而纳入公司合并财务报表的范围。
公司出售金融资产作出承诺，已转移的金融资产将来发生信用损失时，由公司进行全额补偿，公司实质上保留了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，公司未终止确认所出售的金融资产。
资产证券化募集的资金列专项应付款，资产证券化融资费用（包括财务顾问费、银行担保费等）列入当期财务费用，收益权与实际募集的委托资金差额列长期待摊费用，在存续期内按证券化实施的项目进行摊销列入财务费用。
3. 套期会计
套期会计方法是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益的方法。
套期工具是指公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等所使用的衍生工具，分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：
（1） 在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；
（2） 该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
（3） 对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；
（4） 套期有效性能够可靠地计量；
（5） 公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
公允价值套期满足上述条件的，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
现金流量套期满足上述条件的，套期利得或损失中属于有效套期的部分计入其他综合收益，无效部分计入当期损益。对于被套期项目为预期交易且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原确认为其他综合收益的利得或损失在该金融资产或金融负债影响公司损益的相同期间转出，计入当期损益。
境外经营净投资套期满足上述条件的，公司应按类似于现金流量套期会计的规定处理：套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并单列项目反映。处置境外经营时，将上述在所有者权益中单列项目反映的套期工具利得或损失转出，计入当期损益。
套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
不符合上述条件的其他公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期，其公允价值变动直接计入当期损益。
4. 建造合同
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
本公司于资产负债表日按照合同总收入乘以完工程度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工程度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
5. 附回购条件的资产转让
售后回购是指销售商品的同时，公司同意日后再将同样或类似的商品购回的销售方式。公司根据合同或协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。若售后回购交易属于融资交易的，商品所有权上的主要风险和报酬没有转移，不应确认收入；回购价格大于原售价的差额，公司在回购期间按期计提利息费用，计入财务费用。
6. 衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生
金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
公司根据政策管理衍生金融工具的应用，并以书面方式列明与公司风险管理策略一致的衍生金融工具应用原则。衍生金融工具的后续计量时，因公允价值变动而产生的利得或损失在利润表中确认。对于符合套期会计处理的衍生金融工具，确认任何产生的利得或损失取决于被套期项目的性质。不符合套期会计处理的衍生金融工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债。
7. 终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被公司处置或划归为持有代售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列式。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2019年4月30日，国家财政部印发了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6号的规定编制财务报表，公司2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按照财会[2019]6号的规定编制执行。 | 公司于2019年8月27日召开的第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。 | |
| 2017年3月31日财政部修订发布了《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24 号--套期会计》，2017年5月2日财政部修订发布了《企业会计准则第37号--金融工具列报》（以上四项准则统称“新金融工具准则”），并要求在境内上市的企业自2019年1月1日起施行。由于上述会计准则的修订，公司需对原会计政策进行相应调整变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。 | 公司于2019年8月27日召开的第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。 |
（2）利润表
1.将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”填列）”项目；
2.将“减：信用减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”填列）”项目；
3.新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”填列）”项目（反应企业因转让等情形导致终止确认摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失）。
（3）现金流量表项目
现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
（4）所有者权益变动表项目：
所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行在外的除普通股以外分类为权益工具的金融工具持有者投入资本的金额。本项会计政策变更对财务报表项目列示进行调整，并调整可比会计期间的比较数据，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。
2、新金融工具准则主要包括：
（1）以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类；
（2）将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；
（3）调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；
（4）进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；
（5）套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。根据规定，企业比较财务报表列报的信息与本准则要求不一致的，不需要按照金融工具准则的要求进行追溯调整。因此，本次变更不会对会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 172,220,542.98 | 72,220,542.98 | -100,000,000.00 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 105,651,512.32 | 105,651,512.32 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 7,358,004.71 | 7,358,004.71 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 48,072,789.77 | 48,072,789.77 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 6,546,018.34 | 6,546,018.34 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,863,238.64 | 2,863,238.64 | |
| 流动资产合计 | 342,712,106.76 | 342,712,106.76 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 6,577,540.27 | 6,577,540.27 | |
| 固定资产 | 17,211,140.23 | 17,211,140.23 | |
| 在建工程 | 14,180,226.90 | 14,180,226.90 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 14,023,649.15 | 14,023,649.15 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,402,640.50 | 1,402,640.50 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 53,395,197.05 | 53,395,197.05 | |
| 资产总计 | 396,107,303.81 | 396,107,303.81 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 52,496,365.45 | 52,496,365.45 | |
| 预收款项 | 11,451,754.88 | 11,451,754.88 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,638,340.55 | 1,638,340.55 | |
| 应交税费 | 2,670,271.82 | 2,670,271.82 | |
| 其他应付款 | 16,248,401.22 | 16,248,401.22 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 84,505,133.92 | 84,505,133.92 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 负债合计 | 90,505,133.92 | 90,505,133.92 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 147,066,000.00 | 147,066,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 87,119,741.01 | 87,119,741.01 | |
| 减：库存股 | 15,176,700.00 | 15,176,700.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 25,043,716.48 | 25,043,716.48 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 61,549,412.40 | 61,549,412.40 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 305,602,169.89 | 305,602,169.89 | |
| 少数股东权益 |
| 所有者权益合计 | 305,602,169.89 | 305,602,169.89 | |
| 负债和所有者权益总计 | 396,107,303.81 | 396,107,303.81 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 169,889,525.26 | 69,889,525.26 | -100,000,000.00 |
| 交易性金融资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 103,290,526.52 | 103,290,526.52 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 6,740,273.77 | 6,740,273.77 | |
| 其他应收款 | 66,835,241.96 | 66,835,241.96 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,817,714.35 | 1,817,714.35 | |
| 流动资产合计 | 348,573,281.86 | 348,573,281.86 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 6,577,540.27 | 6,577,540.27 | |
| 固定资产 | 17,070,915.29 | 17,070,915.29 | |
| 在建工程 | 14,180,226.90 | 14,180,226.90 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 13,868,181.82 | 13,868,181.82 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,402,640.50 | 1,402,640.50 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 69,099,504.78 | 69,099,504.78 | |
| 资产总计 | 417,672,786.64 | 417,672,786.64 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 50,537,318.44 | 50,537,318.44 | |
| 预收款项 | 10,486,352.12 | 10,486,352.12 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,396,935.92 | 1,396,935.92 | |
| 应交税费 | 2,644,209.47 | 2,644,209.47 | |
| 其他应付款 | 15,881,764.85 | 15,881,764.85 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 80,946,580.80 | 80,946,580.80 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 负债合计 | 86,946,580.80 | 86,946,580.80 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 147,066,000.00 | 147,066,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 87,119,741.01 | 87,119,741.01 | |
| 减：库存股 | 15,176,700.00 | 15,176,700.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 25,043,716.48 | 25,043,716.48 | |
| 未分配利润 | 86,673,448.35 | 86,673,448.35 | |
| 所有者权益合计 | 330,726,205.84 | 330,726,205.84 | |
| 负债和所有者权益总计 | 417,672,786.64 | 417,672,786.64 |
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 3%、10%、13%、16% |
| 消费税 | 无 | |
| 城市维护建设税 | 应交流转税 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、10%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除25%-30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 防洪费 | 应交流转税 | 0.09% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税 | 2% |
| 教育费附加 | 应交流转税 | 3% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 德艺文化创意集团股份有限公司 | 15% |
| 福建双馨商贸有限公司 | 25% |
| 北京德艺世纪商贸有限责任公司 | 25% |
| 四方商务会展有限公司 | 10% |
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 47,587.23 | 1,894.23 |
| 银行存款 | 87,917,283.20 | 71,748,536.83 |
| 其他货币资金 | 220,443.62 | 470,111.92 |
| 合计 | 88,185,314.05 | 72,220,542.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 80,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 80,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 80,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 112,125,206.70 | 100.00% | 7,574,732.65 | 6.76% | 104,550,474.05 | 113,195,095.00 | 100.00% | 7,543,582.68 | 6.66% | 105,651,512.32 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 112,125,206.70 | 100.00% | 7,574,732.65 | 6.76% | 104,550,474.05 | 113,195,095.00 | 100.00% | 7,543,582.68 | 6.66% | 105,651,512.32 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年) | 107,351,566.94 | 5,367,578.35 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 1,389,648.63 | 138,964.86 | 10.00% |
| 2-3年（含3年） | 1,531,798.98 | 459,539.69 | 30.00% |
| 3-4年（含4年） | 487,084.81 | 243,542.41 | 50.00% |
| 4-5年（含5年） | 0.00 | 70.00% | |
| 5年以上 | 1,365,107.34 | 1,365,107.34 | 100.00% |
| 合计 | 112,125,206.70 | 7,574,732.64 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 107,351,566.94 |
| 1年以内 | 107,351,566.94 |
| 1至2年 | 1,389,648.63 |
| 2至3年 | 1,531,798.98 |
| 3年以上 | 1,852,192.15 |
| 3至4年 | 487,084.81 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 1,365,107.34 |
| 合计 | 112,125,206.70 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款余额的 比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| MILES-MILES | 22,835,348.01 | 20.37 | 1,141,767.40 |
| KMART-kmart australia | 21,448,771.14 | 19.13 | 1,072,438.56 |
| DA-DISTRIBUCIONES ANDROMEDA SA DE CV & super deal &Intermarq S.A.DE & ANDROMEDA INC | 9,219,234.60 | 8.22 | 460,961.73 |
| KIK-KIK TEXTILTEN UND NON FOOD GMBH | 8,877,218.18 | 7.92 | 443,860.91 |
| ISA-TRAESKO-ISA-TRAESKO HOME AND LIVING GAMBH | 8,143,690.04 | 7.26 | 407,184.50 |
| 合计 | 70,524,261.97 | 62.90 | 3,526,213.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 6,504,203.63 | 96.28% | 6,953,106.59 | 94.49% |
| 1至2年 | 124,059.78 | 1.84% | 192,536.26 | 2.62% |
| 2至3年 | 126,971.30 | 1.88% | 165,369.43 | 2.25% |
| 3年以上 | 46,992.43 | 0.64% | ||
| 合计 | 6,755,234.71 | -- | 7,358,004.71 | -- |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款合计数的比例（%） |
| 泉州百福箱包有限公司 | 2,901,979.47 | 42.96 |
| 晋江市精益体育用品有限公司 | 452,017.80 | 6.69 |
| 临沂荣华文创藤饰股份有限公司 | 400,000.00 | 5.92 |
| 漳州永生利家具有限公司 | 244,530.00 | 3.62 |
| 泉州市泉华工艺品有限公司 | 218,880.00 | 3.24 |
| 合计 | 4,217,407.27 | 62.43 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 95,000.00 | |
| 其他应收款 | 42,316,528.67 | 48,072,789.77 |
| 合计 | 42,411,528.67 | 48,072,789.77 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结构性存款 | 95,000.00 | |
| 合计 | 95,000.00 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 38,131,025.11 | 44,175,217.19 |
| 保证金及押金 | 5,121,149.48 | 4,758,759.65 |
| 个人及门店备用金 | 958,761.17 | 913,639.76 |
| 其他 | 96,990.14 | 140,865.34 |
| 合计 | 44,307,925.90 | 49,988,481.94 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,915,692.17 | 1,915,692.17 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 75,705.06 | 75,705.06 | ||
| 2019年6月30日余额 | 1,991,397.23 | 1,991,397.23 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,704,088.82 |
| 1年以内 | 1,704,088.82 |
| 1至2年 | 284,470.15 |
| 2至3年 | 3,135,394.26 |
| 3年以上 | 1,052,947.56 |
| 3至4年 | 140,525.57 |
| 4至5年 | 151,857.60 |
| 5年以上 | 760,564.39 |
| 合计 | 6,176,900.79 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 坏账准备-其他应收款 | 1,915,692.17 | 75,705.06 | 1,991,397.23 | |
| 合计 | 1,915,692.17 | 75,705.06 | 1,991,397.23 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 出口退税 | 出口退税 | 38,131,025.11 | 1年以内 | 86.06% | |
| 福州高新区投资控股有限公司 | 保证金 | 2,800,000.00 | 2-3年 | 6.32% | 840,000.00 |
| 福州市三坊七巷保护开发有限公司 | 保证金 | 344,724.00 | 1年以内 | 0.78% | 17,236.20 |
| 福建省体机关服务中心 | 保证金 | 309,636.00 | 1-2年 | 0.70% | 72,248.40 |
| 淘宝城保证金 | 保证金 | 102,395.15 | 1-3年 | 0.23% | 9,260.69 |
| 合计 | -- | 41,687,780.26 | -- | 94.09% | 938,745.29 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 9,449,954.55 | 2,918,912.36 | 6,531,042.19 | 9,464,930.70 | 2,918,912.36 | 6,546,018.34 |
| 合计 | 9,449,954.55 | 2,918,912.36 | 6,531,042.19 | 9,464,930.70 | 2,918,912.36 | 6,546,018.34 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 2,918,912.36 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,918,912.36 |
| 合计 | 2,918,912.36 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,918,912.36 |
| 项目 | 金额 |
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税费及待认证进项 | 2,195,232.96 | 2,863,238.64 |
| 合计 | 2,195,232.96 | 2,863,238.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 8,077,764.59 | 741,467.89 | 8,819,232.48 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 8,077,764.59 | 741,467.89 | 8,819,232.48 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,918,469.10 | 323,223.11 | 2,241,692.21 | |
| 2.本期增加金额 | 127,897.94 | 7,414.68 | 135,312.62 | |
| （1）计提或摊销 | 127,897.94 | 7,414.68 | 135,312.62 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,046,367.04 | 330,637.79 | 2,377,004.83 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 6,031,397.55 | 410,830.10 | 6,442,227.65 |
| 2.期初账面价值 | 6,159,295.49 | 418,244.78 | 6,577,540.27 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 17,041,940.28 | 17,211,140.23 |
| 合计 | 17,041,940.28 | 17,211,140.23 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 电子设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 19,758,628.94 | 1,395,599.12 | 4,231,346.40 | 2,267,161.10 | 27,652,735.56 |
| 2.本期增加金额 | 62,350.00 | 262,410.86 | 61,128.00 | 385,888.86 | |
| （1）购置 | 62,350.00 | 262,410.86 | 61,128.00 | 385,888.86 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 295,247.00 | 295,247.00 | |||
| （1）处置或报废 | 295,247.00 | 295,247.00 | |||
| 4.期末余额 | 19,758,628.94 | 1,457,949.12 | 4,198,510.26 | 2,328,289.10 | 27,743,377.42 |
| 二、累计折旧 |
| 1.期初余额 | 4,692,674.40 | 1,175,132.54 | 2,489,905.01 | 2,083,883.38 | 10,441,595.33 |
| 2.本期增加金额 | 312,844.96 | 57,584.51 | 159,659.69 | 16,142.25 | 546,231.41 |
| （1）计提 | 312,844.96 | 57,584.51 | 159,659.69 | 16,142.25 | 546,231.41 |
| 3.本期减少金额 | 286,389.60 | 286,389.60 | |||
| （1）处置或报废 | 286,389.60 | 286,389.60 | |||
| 4.期末余额 | 5,005,519.36 | 1,232,717.05 | 2,363,175.10 | 2,100,025.63 | 10,701,437.14 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 14,753,109.58 | 225,232.07 | 1,835,335.16 | 228,263.47 | 17,041,940.28 |
| 2.期初账面价值 | 15,065,954.54 | 220,466.58 | 1,741,441.39 | 183,277.72 | 17,211,140.23 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 30,112,182.55 | 14,180,226.90 |
| 合计 | 30,112,182.55 | 14,180,226.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 德艺文创产业基地（高新区） | 30,112,182.55 | 30,112,182.55 | 14,180,226.90 | 14,180,226.90 | ||
| 合计 | 30,112,182.55 | 30,112,182.55 | 14,180,226.90 | 14,180,226.90 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 德艺文创产业基地（高新区） | 199,997,000.00 | 14,180,226.90 | 15,931,955.65 | 30,112,182.55 | 7.10% | 15.06% | 募股资金 | |||||
| 合计 | 199,997,000.00 | 14,180,226.90 | 15,931,955.65 | 30,112,182.55 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 合计 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 14,795,678.01 | 1,332,958.97 | 16,128,636.98 | ||
| 2.本期增加金额 | 16,000.00 | 16,000.00 | |||
| （1）购置 | 16,000.00 | 16,000.00 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 14,795,678.01 | 1,348,958.97 | 16,144,636.98 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 1,638,326.03 | 466,661.80 | 2,104,987.83 | ||
| 2.本期增加金额 | 163,457.64 | 66,592.39 | 230,050.03 | ||
| （1）计提 | 163,457.64 | 66,592.39 | 230,050.03 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 1,801,783.67 | 533,254.19 | 2,335,037.86 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 12,993,894.34 | 815,704.78 | 13,809,599.12 | ||
| 2.期初账面价值 | 13,157,351.98 | 866,297.17 | 14,023,649.15 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 8,346,737.96 | 1,252,010.70 | 8,253,883.48 | 1,238,082.53 |
| 股权激励 | 4,186,603.13 | 627,990.47 | 1,097,053.13 | 164,557.97 |
| 合计 | 12,533,341.09 | 1,880,001.17 | 9,350,936.61 | 1,402,640.50 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 1,880,001.17 | 1,402,640.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 4,217,158.21 | 4,124,303.73 |
| 可抵扣亏损 | 16,307,012.61 | 16,115,525.66 |
| 合计 | 20,524,170.82 | 20,239,829.39 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 692,187.54 | 692,187.54 | |
| 2020 | 6,194,513.35 | 6,194,513.35 | |
| 2021 | 4,702,807.29 | 4,702,807.29 | |
| 2022 | 2,087,886.02 | 2,087,886.02 | |
| 2023 | 2,438,131.46 | 2,438,131.46 | |
| 2024 | 191,486.95 | ||
| 合计 | 16,307,012.61 | 16,115,525.66 | -- |
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 55,719,643.66 | 52,496,365.45 |
| 合计 | 55,719,643.66 | 52,496,365.45 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 15,633,870.31 | 11,451,754.88 |
| 合计 | 15,633,870.31 | 11,451,754.88 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 金额 |
其他说明：
无
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,595,467.52 | 13,811,764.80 | 12,372,126.86 | 3,035,105.46 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 42,873.03 | 716,081.50 | 716,081.50 | 42,873.03 |
| 合计 | 1,638,340.55 | 14,527,846.30 | 13,088,208.36 | 3,077,978.49 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,532,941.42 | 12,900,820.76 | 11,461,179.62 | 2,972,582.56 |
| 3、社会保险费 | 2,808.80 | 604,737.04 | 604,737.04 | 2,808.80 |
| 其中：医疗保险费 | 683.80 | 550,535.62 | 550,535.62 | 683.80 |
| 工伤保险费 | 2,125.00 | 12,094.60 | 12,094.60 | 2,125.00 |
| 生育保险费 | 42,106.82 | 42,106.82 | ||
| 4、住房公积金 | 344.00 | 275,815.00 | 275,815.00 | 344.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 59,373.30 | 30,392.00 | 30,395.20 | 59,370.10 |
| 合计 | 1,595,467.52 | 13,811,764.80 | 12,372,126.86 | 3,035,105.46 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 42,432.03 | 696,126.00 | 696,126.00 | 42,432.03 |
| 2、失业保险费 | 441.00 | 19,955.50 | 19,955.50 | 441.00 |
| 合计 | 42,873.03 | 716,081.50 | 716,081.50 | 42,873.03 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 10,480.64 | 8,215.75 |
| 消费税 | 0.00 | 0.00 |
| 企业所得税 | 1,501,665.08 | 2,439,700.10 |
| 个人所得税 | 69,768.98 | 9,271.09 |
| 城市维护建设税 | 2,532.21 | 5,907.26 |
| 土地使用税 | 16,690.60 | 50,079.15 |
| 房产税 | 27,088.68 | 27,442.61 |
| 教育费附加 | 80,833.51 | 82,302.12 |
| 防洪费 | 792.20 | 4,520.54 |
| 印花税 | 24,400.51 | 42,833.20 |
| 合计 | 1,734,252.41 | 2,670,271.82 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 16,228,790.80 | 16,248,401.22 |
| 合计 | 16,228,790.80 | 16,248,401.22 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 报关及运费等 | 170,917.04 | |
| 代付医保社保款项 | 74,233.46 | 100,108.07 |
| 预提租金及物管费 | 460,757.31 | 496,037.93 |
| 其他 | 346,182.99 | 475,555.22 |
| 收到股权激励款 | 15,176,700.00 | 15,176,700.00 |
| 合计 | 16,228,790.80 | 16,248,401.22 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 德艺文创产业基地（高新区） | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||
| 合计 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 德艺文创产业基地（高新区） | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 与资产相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 147,066,000.00 | 73,533,000.00 | 73,533,000.00 | 220,599,000.00 | |||
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 86,237,783.04 | 73,533,000.00 | 12,704,783.04 | |
| 其他资本公积 | 881,957.97 | 3,089,550.00 | 3,971,507.97 | |
| 合计 | 87,119,741.01 | 3,089,550.00 | 73,533,000.00 | 16,676,291.01 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票 | 15,176,700.00 | 15,176,700.00 | ||
| 合计 | 15,176,700.00 | 15,176,700.00 |
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 25,043,716.48 | 25,043,716.48 | ||
| 合计 | 25,043,716.48 | 25,043,716.48 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 61,549,412.40 | 45,538,555.68 |
| 调整后期初未分配利润 | 61,549,412.40 | 45,538,555.68 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 22,241,721.84 | 40,213,832.73 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,202,976.01 | |
| 应付普通股股利 | 29,413,200.00 | 20,000,000.00 |
| 期末未分配利润 | 54,377,934.24 | 61,549,412.40 |
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 278,860,139.09 | 216,931,164.70 | 251,424,297.63 | 211,666,702.35 |
| 其他业务 | 482,410.29 | 127,502.46 | 434,272.48 | 127,502.46 |
| 合计 | 279,342,549.38 | 217,058,667.16 | 251,858,570.11 | 211,794,204.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 6,446.94 | 12,592.99 |
| 教育费附加 | 4,574.96 | 9,721.86 |
| 房产税 | 148,406.57 | 149,188.03 |
| 土地使用税 | 54,853.20 | 68,566.50 |
| 印花税 | 136,810.45 | 108,776.60 |
| 其他 | 364.80 | |
| 合计 | 351,456.92 | 348,845.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费 | 331,044.65 | 277,211.07 |
| 职工薪酬 | 8,662,798.05 | 4,991,542.36 |
| 运杂费 | 8,225,922.77 | 7,498,604.49 |
| 物管费 | 72,202.74 | 117,503.04 |
| 宣传招待费 | 93,123.58 | 518,395.13 |
| 展会费 | 278,918.60 | 329,887.00 |
| 差旅费 | 1,091,228.50 | 1,022,114.82 |
| 办公费 | 1,062,465.38 | 983,988.23 |
| 出口信用保险 | 1,024,501.63 | 891,029.35 |
| 其他 | 57,192.35 | 50,425.66 |
| 合计 | 20,899,398.25 | 16,680,701.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,740,430.37 | 3,135,359.12 |
| 房租水电费 | 868,646.34 | 814,319.77 |
| 折旧摊销费 | 668,526.20 | 647,509.44 |
| 办公费 | 602,197.83 | 758,521.24 |
| 中介咨询费 | 151,052.31 | 230,284.68 |
| 税金 | 71,464.35 | 59,165.47 |
| 应酬招待费 | 78,683.88 | 113,958.15 |
| 差旅费 | 87,629.33 | 128,310.82 |
| 上市维护费 | 108,743.80 | |
| 其他 | 3,418,431.86 | 214,615.42 |
| 合计 | 9,795,806.27 | 6,102,044.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,713,465.05 | 2,620,084.16 |
| 直接材料 | 7,591,956.15 | 4,891,606.99 |
| 折旧摊销费 | 115,565.40 | 115,410.90 |
| 其他 | 704,811.03 | 628,721.42 |
| 合计 | 11,125,797.63 | 8,255,823.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入与支出（收入-） | -1,923,372.70 | -2,115,831.57 |
| 汇兑损益（收益-） | 590,006.19 | -990,597.24 |
| 手续费及其他 | 457,265.24 | 370,236.89 |
| 合计 | -971,101.27 | -2,736,191.92 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 福州市鼓楼区鼓东街道会计核算中心商业办服务业奖励金 | 80,000.00 | |
| 福州市鼓楼区财政局18年度上半年出口信用保险保费扶持及保单融资贴息资金 | 632,411.00 | |
| 福州市鼓楼区财政局2018年第三季度信保 | 367,589.00 | |
| 福州市鼓楼区财政局传统手工艺等奖励金 | 400,000.00 | |
| 福州市鼓楼区财政局文化服务出口奖励等 | 447,500.00 | |
| 福州市鼓楼区财政局 2017年第二批闽货华夏行 | 38,200.00 | |
| 福州市鼓楼区财政局 2017年扩大出口规模奖励金 | 262,000.00 | |
| 鼓楼区财政局 （市级）2017年国家级工业设计中心认定奖励资金 | 800,000.00 |
| 福州市鼓楼区财政局 （省级）2017年国家级工业设计中心认定奖励资金 | 300,000.00 | |
| 福州市鼓楼区财政局 2015年度省级外贸展会及中小开扶持资金（第三批） | 368,000.00 | |
| 17年度外经贸展会及中小开（第一批） | 768,000.00 | |
| 省知识产权优势企业 | 100,000.00 | |
| 17年度促进重点出口产品结构优化 | 470,000.00 | |
| 第三季度信保补贴 | 258,230.00 | |
| 2017年度市级文化产业发展奖励金 | 825,000.00 | |
| 2017年中央文化产业发展专项资金扶持奖 | 202,500.00 | |
| 合计 | 3,695,700.00 | 2,623,730.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
无
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -106,855.03 | 221,628.36 |
| 二、存货跌价损失 | -63,458.14 | |
| 合计 | -106,855.03 | 158,170.22 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 13,700.29 | |
| 合计 | 13,700.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 不需支付款项 | 1.30 | 5,819.23 | 1.30 |
| 其他 | 87.92 | 87.92 | |
| 合计 | 89.22 | 5,819.23 | 89.22 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 100,000.00 | ||
| 滞纳金、罚款 | 3,900.00 | 3,900.00 | |
| 门店撤销款项 | 17,850.00 | ||
| 其他 | 904.56 | 0.01 | 904.56 |
| 合计 | 4,804.56 | 117,850.01 | 4,804.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,949,779.19 | 1,591,970.65 |
| 递延所得税费用 | -511,146.69 | -15,527.25 |
| 合计 | 2,438,632.50 | 1,576,443.40 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 24,680,354.34 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,667,125.07 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,244.66 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 13,912.41 |
| 额外可扣除费用的影响 | -1,251,649.64 |
| 所得税费用 | 2,438,632.50 |
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及其他 | 3,018,125.73 | 2,778,491.20 |
| 补贴收入 | 3,695,700.00 | 2,623,730.00 |
| 合计 | 6,713,825.73 | 5,402,221.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付费用等 | 24,063,202.56 | 20,028,645.99 |
| 往来款项 | 1,630,556.93 | 344,724.00 |
| 合计 | 25,693,759.49 | 20,373,369.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 22,241,721.84 | 12,506,568.55 |
| 加：资产减值准备 | 106,855.03 | -158,170.22 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 674,128.45 | 559,233.04 |
| 无形资产摊销 | 237,464.71 | 224,262.94 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -13,700.29 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,624,261.61 | -617,499.25 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -477,360.67 | 15,527.25 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 14,976.15 | -657,303.82 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 7,460,069.37 | -13,872,815.75 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 8,543,157.43 | -4,111,772.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,411,573.63 | -6,111,969.92 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 88,185,314.05 | 133,455,562.47 |
| 减：现金的期初余额 | 72,220,542.98 | 161,588,827.71 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 15,964,771.07 | -28,133,265.24 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 88,185,314.05 | 72,220,542.98 |
| 其中：库存现金 | 47,587.23 | 1,894.23 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 87,917,283.20 | 71,748,536.83 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 220,443.62 | 470,111.92 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 88,185,314.05 | 72,220,542.98 |
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 14,753,109.58 | 用于抵押 |
| 无形资产 | 1,004,911.63 | 用于抵押 |
| 投资性房地产 | 6,442,227.65 | 用于抵押 |
| 合计 | 22,200,248.86 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 2,627,729.34 | 6.8747 | 18,064,850.87 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 16,581,197.78 | 6.8747 | 113,990,760.38 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 福州市鼓楼区鼓东街道会计核算中心商业办服务业奖励金 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 福州市鼓楼区财政局18年度上半年出口信用保险保费扶持及保单融资贴息资金 | 632,411.00 | 其他收益 | 632,411.00 |
| 福州市鼓楼区财政局2018年第三季度信保 | 367,589.00 | 其他收益 | 367,589.00 |
| 福州市鼓楼区财政局传统手工艺等奖励金 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 福州市鼓楼区财政局文化服务出口奖励等 | 447,500.00 | 其他收益 | 447,500.00 |
| 福州市鼓楼区财政局 2017年第二批闽货华夏行 | 38,200.00 | 其他收益 | 38,200.00 |
| 福州市鼓楼区财政局 2017年扩大出口规模奖励金 | 262,000.00 | 其他收益 | 262,000.00 |
| 鼓楼区财政局 （市级）2017年国家级工业设计中心认定奖励资金 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
| 福州市鼓楼区财政局 （省级）2017年国家级工业设计中心认定奖励资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 福州市鼓楼区财政局 2015年度省级外贸展会及中小开扶持资金（第三批 | 368,000.00 | 其他收益 | 368,000.00 |
| 合计 | 3,695,700.00 | 3,695,700.00 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福建德艺双馨商贸有限公司 | 福州 | 福州 | 工艺品、鞋帽、箱包、家居用品、 | 100.00% | 设立 | |
| 家具、电子产品、家用电器、服饰、饰品、化妆品的销售与生产（生产另设分支机构经营）；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；零售预包装食品 | ||||||
| 北京德艺世纪商贸有限责任公司 | 北京 | 北京 | 销售工艺品、鞋帽、箱包、日用品、针纺织品、家具、电子产品、家用电器、服装 | 100.00% | 设立 | |
| 福州四方商务会展有限公司 | 福州 | 福州 | 提供代办展览事务服务，经济信息咨询服务；室内装潢装修、展示工程设计、施工；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外 | 100.00% | 设立 |
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
（一）信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1、银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2、应收账款
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
本公司应收账款的债务人为分布于不同国家和地区的客户。公司外销90%以上的应收账款均在信保福建分公司投保，赔偿比例根据客户及其所在国家的不同略有差异，通常为出险金额的90%，应收账款回收风险较小。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司不存在重大的信用风险。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至2019年06月30日，本公司无银行借款余额(2018年12月31日：无银行借款余额)。本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的定期银行存款及其他流动资产中的购买理财产品。由于固定利率定期银行存款及理财产品主要为一年以内，因此，本公司管理层认为本公司的利率风险并不重大。
2、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。2019年1-6月，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的应收账款，以及银行存款.外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 18,064,850.87 | 18,064,850.87 | 35,184,442.49 | 35,184,442.49 |
| 应收账款 | 113,990,760.38 | 113,990,760.38 | 112,027,820.54 | 112,027,820.54 |
控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。
2019年06月30日，本公司净营运资金（流动资产减流动负债）为23,815.35万元，营运资金周转顺畅。
综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 控股股东 | 期末余额 | 持股比例 | 表决权比例 | 期初余额 | 持股比例 | 表决权比例 |
| 吴体芳 | 10,378.80万元 | 47.05% | 47.05% | 6,919.20万元 | 47.05% | 47.05% |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 福建隽轩房地产开发有限公司 | 实际控制人对外投资的企业 |
| 福建润富投资发展有限公司 | 实际控制人对外投资的企业 |
| 福建融昆实业有限公司 | 陈岚对外投资的企业 |
| 江苏中联智盈创业有限公司 | 陈岚之子陈锰对外投资的企业 |
| 上海奕荣建筑装饰设计工程有限公司 | 陈岚之子陈锰对外投资的企业 |
| 上海山中虎投资管理有限责任公司 | 陈岚之子陈锰对外投资的企业 |
| 泰州嘉捷置业有限公司 | 陈岚之子陈锰对外投资的企业 |
| 陈岚 | 持有公司5%以上股份的股东、公司董事 |
| 许美珍 | 实际控制人之妻 |
| 游建华 | 公司的财务总监 |
| 冯文婷 | 公司的董事会秘书 |
| 许美惠 | 控股股东、实际控制人吴体芳之妻许美珍之妹，公司股东 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 许美珍 | 办公楼 | 644,592.00 | 737,044.00 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 吴体芳 | 60,000,000.00 | 2018年05月11日 | 2019年05月10日 | 是 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 董事 | 369,487.79 | 240,334.38 |
| 监事 | 72,984.79 | 86,661.87 |
| 高级管理人员 | 492,906.18 | 395,185.47 |
| 合计 | 935,378.76 | 722,181.72 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 3,066,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 股票期权行权价格4.95元/股，股票期权自股权登记完成之日起满12个月后，激励对象应在未来36个月内分三期行权。第一个行权期行权比例35%，第二个行权期行权比例35%，第三个行权期行权比例30%，合同剩余年限分别为12个月、24个月、36个月。 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格4.95元/股，限制性股票激励计划的有效期为自股权登记日（11月12日）起48个月，分三批行权。其中，首期限制性股票（占比35%）、第二期限制性股票(占比35%)和第三期限制性股票（占比30%）的合同剩余期限分别为12个月、24个月、36个月。 |
| 解除限售期 | 解锁安排 | 业绩考核目标 | 解锁比例 |
| 第一个解除限售期 | 自首次授予的限制性股票授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止。 | 以2017年营业收入值为基数，2018年营业收入增长率不低于15%； | 35% |
| 第二个解除限售期 | 自首次授予的限制性股票授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止。 | 以2017年营业收入值为基数，2019年营业收入增长率不低于30%； | 35% |
| 第三个解除限售期 | 自首次授予的限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止。 | 以2017年营业收入值为基数，2020年营业收入增长率不低于50%。 | 30% |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 布莱克-斯科尔斯期权定价模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 预计可以达到行权条件，被授予对象均可行权 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 3,089,550.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 3,089,550.00 |
初10409号民事裁定书，该案移送泉州市鲤城区人民法院管辖。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（4）其他说明
本公司的产品类别分部包括：创意装饰品、休闲日用品、时尚小家具和其他。本公司产品的销售渠道分部包括：国内和国外。其中：国外包括亚洲、欧洲、美洲、非洲、大洋洲。国内包括：自营门店、网络销售。
1. 主营业务按产品类别分部
| 品类 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 创意装饰品 | 114,961,265.53 | 87,805,413.27 | 101,518,942.14 | 85,374,709.35 |
| 休闲日用品 | 87,673,977.70 | 66,833,661.16 | 99,151,363.52 | 83,621,594.20 |
| 时尚小家具 | 76,224,895.86 | 62,292,090.27 | 50,753,991.97 | 42,670,398.80 |
| 合计 | 278,860,139.09 | 216,931,164.70 | 251,424,297.63 | 211,666,702.35 |
| 地域 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 亚洲 | 27,774,035.07 | 21,298,289.79 | 39,317,193.50 | 33,869,789.48 |
| 欧洲 | 171,362,328.79 | 134,903,215.91 | 138,572,274.25 | 117,702,909.24 |
| 美洲 | 44,333,153.05 | 34,105,589.77 | 44,615,506.38 | 37,630,566.68 |
| 非洲 | 2,449,196.98 | 2,021,953.87 | 2,260,583.98 | 1,710,454.16 |
| 大洋洲 | 29,533,950.55 | 22,468,179.15 | 22,401,033.76 | 18,088,947.76 |
| 国内 | 3,407,474.65 | 2,133,936.21 | 4,257,705.76 | 2,664,035.03 |
| 合计 | 278,860,139.09 | 216,931,164.70 | 251,424,297.63 | 211,666,702.35 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 110,040,771.70 | 100.00% | 7,356,636.90 | 6.69% | 102,684,134.80 | 110,630,014.00 | 100.00% | 7,339,487.48 | 6.63% | 103,290,526.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 110,040,771.70 | 100.00% | 7,356,636.90 | 6.69% | 102,684,134.80 | 110,630,014.00 | 100.00% | 7,339,487.48 | 6.63% | 103,290,526.52 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年) | 105,586,954.89 | 5,279,347.74 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 1,389,648.63 | 138,964.86 | 10.00% |
| 2-3年（含3年） | 1,283,544.23 | 385,063.27 | 30.00% |
| 3-4年（含4年） | 454,725.86 | 227,362.93 | 50.00% |
| 4-5年（含5年） | 0.00 | 0.00 | 70.00% |
| 5年以上 | 1,325,898.09 | 1,325,898.09 | 100.00% |
| 合计 | 110,040,771.70 | 7,356,636.90 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 105,586,954.89 |
| 1年以内 | 105,586,954.89 |
| 1至2年 | 1,389,648.63 |
| 2至3年 | 1,283,544.23 |
| 3年以上 | 1,780,623.95 |
| 3至4年 | 454,725.86 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 1,325,898.09 |
| 合计 | 110,040,771.70 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款余额的 比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| MILES-MILES | 22,835,348.01 | 20.75% | 1,141,767.40 |
| KMART-kmart australia | 21,448,771.14 | 19.49% | 1,072,438.56 |
| DA-DISTRIBUCIONES ANDROMEDA SA DE CV & super deal &Intermarq S.A.DE & ANDROMEDA INC | 9,219,234.60 | 8.38% | 460,961.73 |
| KIK-KIK TEXTILTEN UND NON FOOD GMBH | 8,877,218.18 | 8.07% | 443,860.91 |
| ISA-TRAESKO-ISA-TRAESKO HOME AND LIVING GAMBH | 8,143,690.04 | 7.40% | 407,184.50 |
| 合计 | 70,524,261.97 | 64.09% | 3,526,213.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 95,000.00 | |
| 其他应收款 | 62,569,152.31 | 66,835,241.96 |
| 合计 | 62,664,152.31 | 66,835,241.96 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结构性存款 | 95,000.00 | |
| 合计 | 95,000.00 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 37,673,947.81 | 44,006,552.63 |
| 往来款 | 22,057,944.02 | 20,057,944.02 |
| 保证金及押金 | 3,739,568.53 | 3,566,178.70 |
| 其他 | 87,793.01 | 118,962.61 |
| 合计 | 63,559,253.37 | 67,749,637.96 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 914,396.00 | 914,396.00 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 75,705.06 | 75,705.06 | ||
| 2019年6月30日余额 | 990,101.06 | 990,101.06 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 538,158.59 |
| 1年以内 | 538,158.59 |
| 1至2年 | 168,260.25 |
| 2至3年 | 3,104,608.00 |
| 3年以上 | 16,334.70 |
| 3至4年 | 2,700.00 |
| 5年以上 | 13,634.70 |
| 合计 | 3,827,361.54 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 坏账准备--其他应收款 | 914,396.00 | 75,705.06 | 990,101.06 | |
| 合计 | 914,396.00 | 75,705.06 | 990,101.06 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 出口退税 | 出口退税 | 37,673,947.81 | 1年以内 | 59.27% | |
| 福建德艺双馨商贸有限公司 | 关联往来款 | 22,057,944.02 | 1-4年 | 34.70% | |
| 福州高新区投资控股有限公司 | 保证金 | 2,800,000.00 | 2-3年 | 4.41% | 840,000.00 |
| 福州市三坊七巷保护开发有限公司 | 保证金 | 344,724.00 | 1年以内 | 0.54% | 17,236.20 |
| 福建省体机关服务中心 | 保证金 | 309,636.00 | 1-2年 | 0.49% | 72,248.40 |
| 合计 | -- | 63,186,251.83 | -- | 99.41% | 929,484.60 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | ||
| 合计 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 福州四方商务会展有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 福建德艺双馨商贸有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 北京德艺世纪商贸有限责任公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 合计 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | |||||
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 272,712,548.66 | 212,978,933.69 | 245,552,288.17 | 207,741,895.46 |
| 其他业务 | 482,410.29 | 127,502.46 | 434,272.48 | 127,502.46 |
| 合计 | 273,194,958.95 | 213,106,436.15 | 245,986,560.65 | 207,869,397.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 13,700.29 | 处置固定资产收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,695,700.00 | 主要为政府补贴 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,715.34 | |
| 减：所得税影响额 | 556,410.24 | |
| 合计 | 3,148,274.71 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.13% | 0.1452 | 0.1452 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.15% | 0.1246 | 0.1246 |
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告文本。
二、经公司法定代表人签名并加盖公司公章的2019年半年度报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。