公司代码：603722 公司简称：阿科力
无锡阿科力科技股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人朱学军、主管会计工作负责人冯莉及会计机构负责人（会计主管人员）冯莉声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的行业、经营等风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 15
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 32
第七节 优先股相关情况 ...... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36
第九节 公司债券相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
第十一节 备查文件目录 ...... 151
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 阿科力、本公司或公司 | 指 | 无锡阿科力科技股份有限公司 |
| 中弗 | 指 | 中弗（无锡）新能源有限公司 |
| 阿科力中弗 | 指 | 阿科力中弗（无锡）燃料电池技术有限公司 |
| 巴斯夫 | 指 | 德国巴斯夫集团（BASF），全球最大的化工企业之一 |
| 亨斯曼 | 指 | 美国亨斯迈集团（Huntsman），特殊化学品的全球制造商及营销商 |
| 脂肪胺 | 指 | 是指碳链长度在C8-C22范围内的一大类有机胺化合物，它与一般胺类一样，分为伯胺、仲胺、叔胺及多胺四大类，而伯、仲、叔胺则取决与氨中的氢原子被烷基取代的数目 |
| 聚醚胺 | 指 | 脂肪胺的一种，是一类主链为聚醚结构，末端活性官能团为氨基的聚合物 |
| 光学级聚合物材料用树脂、光学级聚合物材料、光学材料 | 指 | 包括活性光学材料单体（包括甲基丙烯酸异冰片酯和丙烯酸异冰片酯等），高折光指数聚合物材料和全息防伪用聚合物材料等 |
| 高透光材料、光学级环烯烃单体 | 指 | 主要包括环烯烃聚合物及其单体，即涂料行业“十三五”规划重点研发的脂环基丙烯酸酯，应用于重点支持发展的新型环保涂料领域，是国家支持发展的高固体份、低粘度环保涂料的关键原材料 |
| 页岩抑制剂 | 指 | 俗称防塌剂，系指主要用来抑制页岩中所含黏土矿物的水化、膨胀、分解作用，以防止井塌的处理剂 |
| 固体氧化物燃烧电池 | 指 | 第三代燃料电池，是一种在中高温下直接将储存在燃料和氧化剂中的化学能高效、环境友好地转化成电能的全固态化学发电装置 |
| REACH认证 | 指 | Registration,EvaluationAuthorization and Restriction of Chemicals；“化学品注册、评估、许可和限制”，是欧盟对进入其市场的所有化学品进行预防性管理的法规 |
| 斯伦贝谢 | 指 | Schlumberger N.V.，成立于1926年，是全球最大的油田技术服务公司，在纽约证券交易所上市，在全球140多个国家设有分支机构，OILFIELD INTERNATIONAL EQUIPMENT AND SUPPLIES PTE与OIL ENERGY EXPORT LLC均 |
| 为斯伦贝谢同一控制下的企业 | ||
| 陶氏化学 | 指 | 全球最为著名的化工企业之一，主要研制及生产系列化工产品、塑料及农化产品。2015年，陶氏化学将其氯产品业务线进行了剥离 |
| PROCHEMA | 指 | PROCHEMA Handelsgesellschaft m.b.H.，注册于奥地利的化工产品经销商 |
| 兰科化工 | 指 | 兰科化工（张家港）有限公司，为纽约证券交易所上市的化工产品及军火生产商Olin Corp.拥有的Blue Cube Spinco Inc.之子公司。在陶氏化学剥离其氯产品业务线后，兰科化工承继陶氏化学成为公司的客户 |
| 瀚森化工 | 指 | Hexion，全球最大的特种化学品及材料公司之一 |
| 股东大会 | 指 | 无锡阿科力科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 无锡阿科力科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 无锡阿科力科技股份有限公司监事会 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 无锡阿科力科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 阿科力 |
| 公司的外文名称 | WUXI ACRYL TECHNOLOGY CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | AKL |
| 公司的法定代表人 | 朱学军 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 常俊 | 朱萌 |
| 联系地址 | 江苏省无锡市锡山区东港镇新材料产业园 | 江苏省无锡市锡山区东港镇新材料产业园 |
| 电话 | 0510-88263255 | 0510-88263255 |
| 传真 | 0510-88260752 | 0510-88260752 |
| 电子信箱 | changjun@chinaacryl.com | Zhumeng7@chinaacryl.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 无锡市锡山区东港镇新材料产业园 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 214196 |
| 公司办公地址 | 无锡市锡山区东港镇新材料产业园（民祥路29号） |
| 公司办公地址的邮政编码 | 214196 |
| 公司网址 | www.chinaacryl.com |
| 电子信箱 | zq@chinaacryl.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | - |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 江苏无锡锡山区东港镇新材料产业园（民祥路29号）公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | - |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 阿科力 | 603722 | - |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 262,339,643.14 | 193,093,492.35 | 35.86 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 18,001,937.20 | 22,887,279.68 | -21.35 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 15,387,666.47 | 21,737,104.93 | -29.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,746,419.63 | 27,863,263.66 | -32.72 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 519,596,715.78 | 518,934,778.58 | 0.13 |
| 总资产 | 670,922,811.51 | 675,438,935.33 | -0.67 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.21 | 0.26 | -19.23 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.21 | 0.26 | -19.23 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.18 | 0.25 | -28.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.43 | 4.35 | 减少0.92个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.93 | 4.13 | 减少1.2个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
营业收入增加：募投项目10000吨聚醚胺投产，聚醚胺销售量增加，导致营业收入增加。归属于上市公司股东的净利润减少：①产量增加,环保费用相应增加；②销量增加,运输、出口费
用相应增加；③研发投入费用增加；④汇兑收益及利息收入较去年同期少211万元。经营活动产生的现金流量净额减少：因出口销售增加，给予信用良好跨国公司一定账款，资金尚
未收笼，导致经营活动现金流量净额较去年同期有所减少。基本每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益减少：本期净利润少于去年同期所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但 | 1,572,177.60 |
| 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,503,435.02 | 理财收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 |
| 所得税影响额 | -461,341.89 | |
| 合计 | 2,614,270.73 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、 主要业务：
公司自成立以来，一直专注于生产各类化工新材料产品，如聚醚胺、光学级聚合物材料用树脂、高透光材料等。通过不断自主创新，公司凭借其完善的化工基础设施、自行研发的专利技术以及丰富的生产工艺流程控制经验，已成为国内领先的规模化生产聚醚胺、（甲基）丙烯酸异冰片酯、环烯烃聚合物及其单体的科技型企业。其中，公司聚醚胺产品具有低粘度、高强度、高韧性、抗老化等众多优异特点，性能稳定、性价比较高，广泛应用于风力发电叶片制造、页岩气开采、饰品胶、环氧地坪、人造大理石等领域，在国内市场奠定了较高的竞争地位。公司光学材料产品（甲基）丙烯酸异冰片酯等具有耐腐蚀、耐擦伤、增加光泽度与亮度的特性，广泛应用于高端汽车表面光固化涂层。上述两类产品已通过了欧盟REACH认证，公司为国内该领域规模领先的生产商和销售商。公司高透光材料具有高透光性、良好的耐温性、优异的加工性能以及低透水率等一系列优点，广泛应用于环保涂料、显示屏偏光膜、液晶屏导光板、透镜、高端药品包装及医疗器械等用途。其中，高透光材料单体产品环烯烃新材料环保属性突出，目前已有国内涂料厂商检测通过，并产生一定的市场销售。
2、 经营模式
公司的主营业务为聚醚胺、光学级聚合物材料用树脂、高透光材料等化工新材料产品的研发、生产和销售。公司的商业模式是以市场需求为导向，以自主研发的专利技术为基础，凭借多年积累的完善生产工艺和生产流程控制为下游客户提供符合其实际生产需要的高品质产品。
1) 采购模式
公司遵循行业惯有采购方式，向生产厂家直接采购及通过贸易商进行采购相结合。公司采购模式为根据生产确定采购，生产计划下达车间后，车间根据生产计划、库存情况向采购部下达采购需求。采购部根据生产部提供的清单结合库存情况进行原材料采购。
公司主要原材料为基础化工产品，市场供应充足，公司已建立畅通的采购渠道，从源头上保证产品质量。为进一步确保供应链稳定，公司主要原材料拥有多家优质供应商备选。公司制定了严格、科学的原材料采购制度，形成了从原材料供应商的选择、采购价格确定到采购产品质量检验的完善采购体系。针对新供应商甄选，公司亦制定了从初步考察到现场调研的完整遴选流程，确保原材料质量。对于原材料尤其是新材料的采购，公司对多家供应商进行取样、询价的形式进行初步选择。初选完成后，公司采购部门对相关供应商进行实地考察。最终，公司综合考虑材料价格、产品质量、商业信誉，以及相应的采购服务、送货服务与售后服务等因素选择合作供应商。
报告期内，公司以市场行情为基础，通过查询卓创资讯、金银岛等市场价格咨询平台了解市场行情，采用询价、议价等方式与合格供应商协商确定主要原材料的采购价格，签订采购合同。
公司向供应商下达采购订单后，供应商将原材料送货至公司。原材料送达后，由仓库通知质检部门进行检测验收，确认质量、数量等无误后入库；待收到发票后通过银行转账或承兑汇票等方式付款。
2) 生产模式
公司主要产品聚醚胺、光学材料及高透光材料采取以销定产的生产模式，根据客户订单需求制订生产计划，同时销售部门根据市场淡旺季及节假日情况及时会同生产部门，提前备有安全库存，以便及时满足客户需求。目前，公司聚醚胺、光学材料、高透光材料等主要产品生产集中于无锡市锡山区东港新材料产业园，均采用自动化生产设备，一定程度降低了人力成本，且提高了产品质量稳定性与生产环境安全性。在聚醚胺方面，公司采取连续法生产，相对于国内其他企业采取的间歇法生产，连续法在成本控制、质量稳定、环境保护、安全生产等方面的优势显著。在光学材料方面，公司采取了柔性生产模式，即同一大类下不同型号的产品在生产设备、工艺流程等方面基本相同，可以实现共线生产、产能共用。
3) 销售模式
公司主要产品聚醚胺、光学材料和高透光材料目标市场是风电、页岩气、海洋石油、复合材料、汽车涂料、新型环保涂料等行业，公司根据目标市场需求变化和市场竞争情况来制订销售策略。公司与翰森化工、兰科化工、斯伦贝谢、立邦等知名企业建立长期合作关系，利用产品质量、价格、供货速度和服务等优势来占领市场。同时公司积极开拓国际市场，拓宽市场销售区域。在稳固现有产品目标市场的情况下，公司加快新产品研发，拓展产品的应用领域，促进销售增长。
公司面对境内客户主要采取直销模式。公司按照地理片区划分销售人员业务覆盖范围，由所对应片区业务人员及业务经理与下游客户直接建立合作关系。针对新客户，通过与对方采购人员进行交流，销售人员对公司及公司产品进行相关推介的同时了解对方的企业规模、信誉等相关信息，根据客户需求进行产品认证，通过客户认证后签订销售合同、批量供货。针对已有客户，销售人员亦会持续跟踪客户最新需求与用户体验，持续改进、完善产品性能，巩固合作关系。对于境外用户，公司直接销售给最终客户或以卖断方式销售给贸易商，并通过贸易商销售给最终用户。公司选择信用良好、付款及时的客户进行合作。在风险可控的前提下，公司一般给予优质、长期客户一定账期。对于新开发客户、中小客户基本采用现款现货的方式进行销售。
公司同时向境内外客户销售的产品为聚醚胺、光学材料和高透光材料。公司根据市场行情、客户采购规模、客户合作关系、市场竞争态势、原材料价格等因素与客户协商确定产品销售价格，对客户信用期一般不超过90天。境内外客户的定价原则、销售政策、信用政策不存在重大差异。
4) 研发模式
公司根据市场发展趋势和客户需求变化开展研发工作，积极参与国内相关方面的技术研讨、培训，了解行业发展的动向及前沿生产技术及其难点；通过参加国内外的各种行业展会，了解终端用户需求，及时反馈市场发展趋势，汇总分析后开展相应前期准备。公司管理层牵头技术部与销售部进行调研工作、寻找新产品、拟定可行性报告，并提送公司讨论。公司通过对行业相关政
策规划、行业科技发展动态及下游客户需求等信息进行收集、整理、分析，形成对于未来研发方向的初步判断，继而经过公司内部研发项目立项流程。通过立项审核后，确定开发计划，在公司技术部门、生产部门、销售部门以及管理层的共同决策下确定并执行研发项目。根据研发计划，公司技术部积极进行新产品开发使聚醚胺产品系列化，参与技术创新、技术引进、工艺改进的研究课题，重大技术、设备及质量攻关的研究实验。实验完成小试并形成工艺路线后，生产部进行工艺配套、设备改造并实施中试生产，研发成功进入市场销售后根据市场反馈不断完善产品。公司分别利用已建成的博士后工作站和研究生工作站与相关高等院校开展人才的合作培养，为公司技术更新及持续发展奠定了人员与技术基础。公司每年持续投入研发经费用于提高产品质量、节能降耗、提高生产效率、提高安全环保投入、提高原材料利用率以及加强新产品开发力度。在新产品开发上，公司以“生产一代、开发一代、研究一代、储存一代”为宗旨，一方面努力提升现有产品质量与性价比；另一方面，及时瞄准有发展潜力、高附加值、且技术门槛高的新产品，结合公司工艺装备水平，做好技术研究和准备，为公司产品顺应发展趋势、迅速把握市场机会提供了有力保证。
3、 行业情况
聚醚胺在工业领域的规模应用起始于20世纪90年代，至今发展历史较短，目前该产品的应用领域正在逐步扩大中。近几年来，聚醚胺市场需求一直保持增长，亨斯迈和巴斯夫等外资企业已经在亚洲建成了相关项目，扩大聚醚胺的生产能力。目前，聚醚胺所应用的新能源（包括风力发电、页岩油气开采），高速铁路以及海洋工程（跨海大桥防护，海水淡化管道保护，海上钢结构保护以及舰船结构表面涂层）三大领域是国家产业政策重点鼓励行业，聚醚胺的国产化对我国高性能复合材料、防水材料以及环保涂料等领域的发展具有十分重要的意义。此外，聚醚胺在环保涂料、汽车电泳漆、人造大理石、燃油宝等众多领域的应用快速推广，已经逐步覆盖国民经济的多个领域。
公司光学级聚合物材料用树脂产品主要为丙烯酸异冰片酯和甲基丙烯酸异冰片酯，其光泽感、高硬度等众多优异特性，广泛应用于各类高端汽车的表层涂料。目前，不同档次汽车采用不同质量的汽车表层涂料，档次越高的汽车对于表层涂料光泽度、耐老化、耐擦伤等性能的要求越苛刻，对高品质汽车表层涂料的需求越大。随着汽车工业对汽车整体美学的不断投资与技术改进，对高品质汽车表漆的市场需求不断提高，应用于汽车表漆的活性光学树脂单体在各档次汽车中的应用还有进一步扩展的空间。汽车行业作为汽车涂料下游最主要的应用领域，新能源汽车的爆发式增长，高端新能源汽车在国内投资建厂，都将为汽车涂料的稳定增长带来有利的发展契机。全球汽车工业的发展将为汽车涂料行业带来持续的市场需求。
高透光材料中的环烯烃单体，即涂料行业“十三五”规划重点研发的脂环基丙烯酸酯，应用于重点支持发展的新型环保涂料领域，是国家支持发展的高固体份、低粘度环保涂料的关键原材料。涂料在国民经济中发挥着重要的作用，是现代社会不可缺少的要素。但是，全球每年从涂料中挥发出来排放到大气中的挥发性有机物（VOC）超过1000万吨，是大气污染的主要来源。随
着大气环境污染的日趋严重，环境保护要求的提升，限制VOC排放的相关法规陆续出台，环保型绿色涂料产品以其无污染性、安全等特点，代替传统的污染严重的溶剂型涂料已成为社会共识。目前，我国真正能做到在确保涂料性能全面优秀的前提下，超低VOC含量的环保涂料产品较少。公司产品环烯烃新材料环保属性突出。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、技术优势
公司始终将技术创新作为企业发展的重要动力与核心竞争力，从产品选型、研发生产的全技术链掌控以及对下游的需求引导等多方面确保企业能够持续保持自主创新动力与行业领先地位。在生产聚醚胺过程中，公司在生产工艺、催化剂制备技术等方面进行了多项创新，研究开发了具备国际先进水平的连续法固定床催化胺化技术、聚醚胺专用催化剂的制备技术等多项核心技术。公司为江苏省高新技术企业、江苏省重点企业研发机构、江苏省科技小巨人企业，拥有国家级博士后工作站、江苏省研究生工作站、江苏省新型功能聚合物材料及复合材料工程技术中心，公司连续获得中国石油和化学工业协会颁发的“中国石油和化工行业技术创新示范企业”称号。2019年上半年，公司新获授权发明专利3项，截至2019年6月30日，公司已获授权发明专利14项，申请发明专利8项、国际专利2项
2、先发优势，树立壁垒
公司凭借科学、完善的核心技术体系一直走在行业的前沿。公司采用的生产工艺处于国内领先地位，从产品开发、催化剂制备、清洁生产工艺设计、调试等全技术链环节都需要进行自主研发，整体实现周期较长，这将对后进入者形成进入壁垒。
公司切入市场后迅速开拓下游应用领域，建立了先发优势，在国内相关领域树立了领先的竞争地位，并且凭借全技术链的掌控对新进入者形成技术壁垒。此外，公司的持续创新机制在一定程度上强化了公司的先发优势和竞争地位。随着公司对产品、工艺和产业链的理解不断加深，将不断推出新的同系列产品，产品系列化能更好的给现有大客户配套，从而进一步提高公司的成长性。
3、广阔的下游应用空间
聚醚胺和光学材料产品拥有广阔的下游应用空间。聚醚胺能够作为高性能的固化剂广泛应用于风力发电叶片等高端复合材料、页岩油气和海洋油气开采、环氧地坪、水性电泳漆及水性环氧涂料等环保涂料、人造大理石、饰品胶、燃油添加剂、聚脲材料等领域。随着清洁能源日益得到国家政策重视、居民消费能力的日渐增强以及基础设施建设仍有广阔的投资空间，聚醚胺产品市场需求稳定。而作为公司光学材料主要产品应用领域的汽车涂料行业同样有着良好的市场前景。
募投项目环烯烃单体，即涂料行业“十三五”规划重点研发的脂环基丙烯酸酯，应用于重点支持发展的新型环保涂料领域，是国家支持发展的高固体份、低粘度环保涂料的关键原材料。此外，注重市场需求与技术研发双向传递的经营策略也将使得公司在开拓新兴应用领域、增强成长性方面占得先机。
4、核心团队优势
公司已建立了一支从技术研发、工艺生产到市场销售各方面配置完备、各具优势、协同互补的管理团队，管理层各成员均在相关领域取得丰硕成果与宝贵经验。公司创始人、董事长朱学军先生、研发负责人张文泉先生、生产负责人尤卫民先生等核心团队均多年从事化工产品的研发、生产与市场开拓，具备丰富的化工产品生产实践与管理经营经验，为公司产品质量与前瞻发展提供了有力保障。
5、产品质量优势
公司产品质量与性能已获得多位行业专家的联合鉴定以及瀚森化工、兰科化工、立邦、斯伦贝谢等全球知名企业客户认可，主要产品实现了进口替代、并打入竞争对手所在国市场。公司的聚醚胺产品凭借优异的产品性能，已被对产品性能要求极为严格的用户所采用。公司聚醚胺产品及（甲基）丙烯酸异冰片酯等光学材料产品均根据欧盟REACH法案获得了欧盟REACH注册，公司产品与国际标准接轨，为公司进一步开拓国际市场奠定了基础。此外，公司已取得德国劳氏船级社GL认证（Germanischer Lloyd），确保生产技术、产品质量达到国际水平。公司的产品质量可达到全球主要聚醚胺生产厂家的水平并兼具价格优势，这形成公司的主要竞争力。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019年1-6月，国际经济形势依旧复杂，在中美贸易战持续影响的背景下，公司全体员工团结一致，不懈努力，坚持以产品研发、技术创新为核心，以提升内部管理为基础，销售为重点，生产为根本，推进企业不断发展进步。报告期内，公司实现营业收入26,233.96万元，较上年同期增加35.86%；归属于母公司净利润1,800.19万元，同比下降21.35%。报告期内，公司与中弗共同投资设立阿科力中弗，注册资本1000万元。其中，公司以自有资金认缴人民币600万元，占注册资本的60%；中弗认缴400万元，占注册资本的40%。阿科力中弗主营业务范围包括燃料电池系统技术咨询、技术服务；燃料电池产业建设、管理、运行、维护；汽车充电服务；新型电池材料、电池产品、储能材料、储能设备的销售及相关技术的咨询、技术转让、技术服务等。投资成立的阿科力中弗为阿科力的控股子公司，已于2019年4月23日取得营业执照，目前经营状况正常。阿科力中弗已开始投资建设以燃料电池提供电能的新能源汽车充电站，其中燃料电池的主要燃料可以是天然气、氢气、柴油等。
产品销售：
2019年1-6月，公司秉持高端、优质客户优先，信誉优良客户优先的销售思路，保证重点优质客户的需求。同时优化改善客户资源结构，通过销售政策进一步淘汰销售额较小，信誉度较低的客户。继续与瀚森、迈图、杜邦、兰科化学、斯伦贝谢等世界知名企业保持良好的合作。2019年上半年，公司新增聚醚胺小品种产品已完成批量销售，其中向北美、欧洲、印度、韩国、意大利等地出口的分子量为400的聚醚胺产品销售量达到100吨以上；分子量为400的聚醚胺产品在国内的销售量也达到150吨左右。同时，公司用于页岩油、页岩气开采的聚醚胺产品，世界著名的油气开采服务商斯伦贝谢的采购量明显增加。公司新产品高透光材料（环烯烃单体），即涂料行业“十三五”规划重点研发的脂环基丙烯酸酯，2019年上半年的销售量已达到去年全年的销售量水平，处于稳定增长中。受中美贸易关系影响，2019年上半年公司对美出口量下降幅度明显。公司积极与客户协商，客户根据其全球市场的需求情况，将美国的产品订单转移至非美国地区，保持整体稳定。
产品生产
在国家不断加强环境保护、安全生产管理的大背景下，公司生产基本稳定，并能满足市场需求。2019年上半年，在积极配合所在园区环保、安监部门进行的环保、安全设施升级改造的同时，公司生产部门、设备部门积极确保生产设备正常运转，保质保量的完成销售部下达的生产任务指标。公司针对不断变化的市场环境，不断优化生产工艺，提高生产效率；不断优化内部安全生产制度、加大内部安全检查力度、提升员工安全生产意识，在保证生产效率和产品质量的同时，杜绝跑冒滴漏现象的发生，有效地保证了生产设备及一线员工在安全、良好的状态下工作。
2019年上半年，公司继续加大环境保护投入：继续聘请专业检测机构对公司进行LDAR(泄漏检测与修复)检测，通过对生产装置潜在泄漏点进行检测，及时发现存在泄漏现象的零配件，并进行修复或替换，进而实现降低有机物的泄漏机率；对焚烧炉尾气排放口进行在线监控并与环保局直接联网，实时监控达标排放；在“废气、废水、废渣”管理上进一步进行提升，根据国家排污许可证要求进行定期国排监测，并达标。2019年上半年，完成了募投项目一期的环境保护自主验收以及固体废弃物的市级验收工作。在加强环境保护方面工作的同时，公司也不断提升安全生产方面工作。2019年上半年在安全标准化三级的基础上，参照安全标准化二级的要求，加强安全生产管理工作。委派公司安环科人员参加化工安全复合型人才高级研修班，提高公司现场安全管理水平，积极执行安全生产专家检查制度，新材料产业园化工生产企业互查制度，通过不断的现场检查机制提升公司安全生产管理水平，杜绝安全生产事故的发生。上半年完成2019年度职工职业卫生场所定期检测以及全公司范围内防雷检测，均检测合格。
产品研发
2019年上半年，公司完成了5000吨光学级环烯烃单体生产线的建设和试生产验收，即将正式投入生产。光学级环烯烃单体产能、收率以及产品各项指标均达到预期水平。为拓展光学材料应用领域，新设立“耐高温光学单体及树脂的研发与产业化”、“光学级聚合物及其关键原材料的研发”两项研究项目，将基于光学级环烯烃单体产品，开发具有高透光率、低双折射率、低吸水、高刚性、高耐热、水蒸汽气密性好等特点的光学级环烯烃聚合物产品（COC或COP），满足最新一代显示屏幕对于新材料的要求。同时公司继续推进“HPPO绿色环氧工艺的研发”、“TS-1型钛硅分子筛催化剂的研究”2项科研项目，目前各项科研项目均按计划实施，达到了预期目标。
2019年上半年，获得授权发明专利3项，申请发明专利4项。截至2019年6月末，公司已获授权发明专利14项，申请发明专利8项、国际专利2项。
综合管理
2019年上半年，根据公司发展的实际状况，根据上市公司内部控制管理要求对公司内部控制制度不断加以改进和完善，进一步提高公司内部控制水平。持续加强公司内部控制执行力和监督检查力度，持续规范运作，强化跟踪落实，确保公司各项制度得到有效执行，确保内部控制落到实处。持续贯彻ISO9001质量体系认证，执行安全标准化体系，确保公司产品质量和生产安全流程全控制。推行一线员工的委外安全培训任务，做到所有重要岗位持证上岗。在安全生产、操作技能、法律法规及应急救援措施等方面对员工进行了培训，提高员工的安全意识、从业技能。对高学历人员、表现优秀的青年员工有计划的重点培养，迅速提升，为公司做好人才储备。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 262,339,643.14 | 193,093,492.35 | 35.86 |
| 营业成本 | 219,162,015.78 | 149,368,953.61 | 46.73 |
| 销售费用 | 6,380,658.23 | 5,218,276.33 | 22.28 |
| 管理费用 | 10,604,383.92 | 9,187,559.36 | 15.42 |
| 财务费用 | -878,244.66 | -2,984,036.06 | 70.57 |
| 研发费用 | 7,937,606.43 | 5,118,422.12 | 55.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,746,419.63 | 27,863,263.66 | -32.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -27,615,841.94 | -19,582,042.50 | -41.03 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,340,000.00 | -34,680,000.00 | 55.77 |
营业收入变动原因说明:销量增加，营业收入相应增加。营业成本变动原因说明:销量增加，营业成本相应增加。销售费用变动原因说明:销量增加，运输及出口费用相应增加。管理费用变动原因说明:产量增加，环保费用等相应增加。财务费用变动原因说明:上年同期利息收入、汇兑收益金额高于本期。研发费用变动原因说明:研发投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:出口销售增加，给予信用良好跨国公司一定账期，资金尚未收笼。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期募投项目投资小于去年同期，理财产品尚未收回所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期支付股息红利少于上年同期。其他变动原因说明:无
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 80,579,878.52 | 12.01 | -- | 0.00 | 100.00 | 执行新金融工具准则，保本浮动收益理财产品计入 |
| 交易性金融资产 | ||||||
| 其他流动资产 | 15,880,029.48 | 2.37 | 91,013,556.57 | 13.47 | -82.55 | 执行新金融工具准则，保本浮动收益理财产品计入交易性金融资产 |
| 短期借款 | 2,000,000.00 | 0.30 | 0.00 | 100.00 | 本期发生短期借款 | |
| 应付职工薪酬 | 1,449,793.66 | 0.22 | 2,646,044.50 | 0.39 | -45.21 | 上年度奖金本期已完成发放，本期计提半年度奖金 |
| 应交税费 | 1,847,368.43 | 0.28 | 419,578.39 | 0.06 | 340.29 | 本季度利润高于去年四季度，计提企业所得税相应增加所致 |
| 递延收益 | 5,278,879.99 | 0.79 | 3,545,557.59 | 0.52 | 48.89 | 本期收到2019年度无锡市重点技术改造引导资金 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 2019年6月30日账面价值 | 受限原因 |
| 货币资产 | 32,845,313.38 | 开银行承兑质押及承兑保证金 |
| 应收票据 | 5,000,000.00 | 开银行承兑质押 |
| 固定资产 | 25,022,497.97 | 银行授信抵押 |
| 无形资产 | 14,485,962.84 | 银行授信抵押 |
| 合计 | 77,353,774.19 |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2019年4月1日，无锡阿科力科技股份有限公司第二届董事会第二十一次会议决议通过了《关于拟与关联方共同投资设立公司暨关联交易的议案》，由本公司与中弗（无锡）新能源有限公司共同出资设立阿科力中弗（无锡）燃料电池技术有限公司，其中：本公司认缴出资600.00万，占注册资本的60%，中弗（无锡）新能源有限公司认缴出资400.00万元，占注册资本40%。2019年4月23日取得无锡市锡山区市场监督管理局发放的营业执照。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
| 银行 | 金融资产 | 2019年6月30日公允价值 |
| 中国民生银行无锡分行 | 挂钩利率结构性存款 | 10,085,112.43 |
| 中国银行锡山支行 | 挂钩利率结构性存款 | 25,192,653.14 |
| 中国银行锡山支行 | 挂钩利率结构性存款 | 25,192,653.14 |
| 江苏江阴农村商业银行 | 单位结构性存款 | 20,109,459.81 |
| 合计 | - | 80,579,878.52 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 注册资本 | 主要业务 | 持股比例 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 |
| 阿科力中弗（无锡）燃料电池技术有限公司 | 1000万元 | 从事燃料电池系统技术咨询、技术服务，燃料电池产业建设、管理、运营、维护；分布式发电系统及设备、能源管理系统及设备、储能系统及设备、电子电力及监控产品的安装、销售技术咨询、技术服务；汽车充电服务等。 | 60% | 300万元 | 300万元 | - |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1. 重要原材料价格波动风险
公司的主要原材料为环氧丙烷、丙二醇、甲基丙烯酸、莰烯等基础化工产品，报告期内，公司主要原材料价格有一定波动。原材料价格受国际原油价格、市场供需关系、环保治理等众多因素的综合影响，在未来出现波动的可能性较大，如果产品价格变化与原材料价格波动不一致，可能会导致公司毛利率下降，影响到公司盈利水平。同时，上述原材料价格若出现持续大幅波动，将不利于公司的生产预算及成本控制，短期内会对公司正常经营产生不利影响。
2. 产品技术创新风险
为持续保持市场领先地位，公司需要随着市场需求的变化对产品相关参数以及生产工艺进行调整。同时，公司需要对聚醚胺等现有产品进行持续开发，增加聚醚胺产品种类，拓宽其应用领域。另一方面，公司需要继续加强包括高透光材料等高附加值的新产品研发和推广，以实现持续性创新。但是，新产品的技术附加值越高，相应的开发、试产成本越高。如果因公司研发的产品过于领先于市场需要导致市场接受度不高，或者公司新产品开发、试产达不到预期的效果，产品上市进程将会受到影响，从而给公司的盈利增长带来一定风险。
3. 行业竞争风险
公司主营业务所处领域属于新兴发展领域，具有较高的技术壁垒，目前国内聚醚胺产品供应主要由亨斯迈（Huntsman）、巴斯夫（BASF）和本公司提供。公司目前是国内极少数能够采用连续化生产工艺生产聚醚胺等产品的企业之一，产品质量同国外企业相当，价格具有竞争力。公司凭借出色的性价比在同外资企业的市场竞争中占据了一席之地。但是，随着国内企业加大该领域的研发投入，未来该领域可能会产生新进入者，从而加剧该领域的竞争情况。
4. 环境保护风险
随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，整个社会环保意识的增强，未来相关部门可能颁布和采用更高的环保标准，对化工新材料生产企业提出更高的环保要求。公司将可能根据环保新要求进一步加大环保投入，从而增加生产经营成本，影响公司业绩。此外，如果公司在环保政策变化时不能及时达到国家相关部门的环保要求，将可能对公司生产经营造成不利影响。
5. 安全生产风险
公司的生产方式为大规模、连续化生产，如受意外事故影响造成停产将对生产经营影响较大。尽管公司非常重视生产过程中的安全管理和安全设施的投入，配备了较完备的预防、预警、监控和消除安全风险的安全设施，建立了完善的事故预警、处理机制，整个生产过程处于受控状态，发生安全事故的可能性很小，但仍不能排除因意外情况造成安全事故，从而影响正常生产经营。
6. 产能扩张风险
公司募集资金投资项目一期建成达产后，聚醚胺产品的产能得到较大提升。公司募集资金投资项目新增产能设计是公司对市场状况深入分析并结合公司多年从业经验所作出的谨慎判断。公司自成立以来即坚持以市场为导向的研发，高度重视市场营销和拓展，并取得了良好的效果。为保证未来业务规模扩张的持续性，公司除采取积极措施稳定巩固现有客户和提升市场占有率外，还将积极拓展海外市场，以有效推动公司业务的可持续发展。但是，如果公司未来不能继续有效拓展市场，将无法保证公司的发展速度。此外，如果国家政策环境发生变动、市场需求发生重大不利变化或出现行业竞争加剧等情况，公司将面临新增产能不能及时消化的风险。
7. 募集资金投资项目新增折旧导致利润达不到预期风险
本次募集资金投资项目计划新增固定资产增长幅度较大。募集资金投资项目实施后，公司固定资产规模将大幅提高，资产结构也将发生较大变化。根据公司的固定资产折旧政策，募投项目实施后每年将增加较多的折旧费用。如果募投项目建成后，项目不能按计划投产并产生效益，则公司经营业绩有下降的风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年4月23日 | www.sse.com.cn | 2019年4月24日 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年6月20日 | www.sse.com.cn | 2019年6月21日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
上述股东大会的召集、召开程序、召集人资格、出席股东大会人员的资格及股东大会的表决程序和表决结果均符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，合法、有效。上述股东大会通过的各项决议均合法有效，不存在否决议案的情况。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 控股股东朱学军、实际控制人朱学军、崔小丽 | （1）在发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发行前持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 （2）发行人上市后六个月内如发行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）。 | 上市之日起36个月 | 是 | 是 | - | - |
| 股份限售 | 控股股东朱学军、实际控制人朱学军、崔小丽 | （1）关于本次公开发行前本人持有的公司股份，本人将严格遵守已做出的关于所持公司股份流通限制及自愿锁定的承诺，在限售期内，不出售本次公开发行前所持有的公司股份。限售期满后两年内，选择集中竞价、大宗交易的方式减持，每年减持数量不超过上一年度最后一个交易日登记在本人名下股份总数的25%，减持价格不低于本次公开发行时的发行价（期间如有分红、派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息事项，则做除权除息处理）。本人保证减持时遵守中国证监会、证券交易所有关法律、法规的相关规定，并提前三个交易日公告。减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告。如本人未履行上述承诺出售股票，本人承诺将该部分出售股票所获得的收益（如有）全部上缴公司所有。 | 限售期满两年内 | 是 | 是 | - | - | |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 高级管理人员（或董事）尤卫民、张文泉、常俊、陆敏 | （1）自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的发行人的股份，也不由发行人回购该部分股份；不在该部分股份之上设定担保或其他足以影响本人充分行使基于该部分股份所产生之权益的限制；（2）本人担任发行人高级管理人员（或董事）期间，每年转让的股份不超过本人直接和间接持有发行人股份总数的百分之二十五；自离职后半年内，不转让本人直接和间接持有的发行人股份； | 上市之日起12个月 | 是 | 是 | - | - |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 高级管理人员（或董事）尤卫民、张文泉、常俊、陆敏 | （1）直接或间接持有的发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；发行人上市后六个月内如发行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）。（2）如本人违反关于股份锁定的相关承诺，应将出售股份而取得的收益（转让所得扣除税费后的金额）上缴给发行人。本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。如未来相关监管规则发生变化，本承诺载明事项将相应修订，修订后的承诺事项亦应满足届时监管规则的要求。 | 限售期满后两年 | 是 | 是 | - | - |
| 与首 | 股 | 实际控 | （1）自发行人股票上市之日起三十六 | 上市 | 是 | 是 | - | - |
| 次公开发行相关的承诺 | 份限售 | 制人近亲属股东朱东岩、蔡保全 | 个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发行前持有的发行人的股份，也不由发行人回购该部分股份。不在该部分股权（股份）之上设定担保或其他足以影响本人充分行使基于该部分股权（股份）所产生之权益的限制。 | 之日起36个月 | ||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 实际控制人近亲属股东朱东岩、蔡保全 | （1）本人直接或间接持有的发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；发行人上市后六个月内如发行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月（若阿科力股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）。（2）如本人违反关于股份锁定的相关承诺，应将出售股份而取得的收益（转让所得扣除税费后的金额）上缴给阿科力。 | 限售期满两年内 | 是 | 是 | - | - |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 实际控制人近亲属股东朱萌 | （1）自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发行前持有的发行人的股份，也不由发行人回购该部分股份。不在该部分股权（股份）之上设定担保或其他足以影响本人充分行使基于该部分股权（股份）所产生之权益的限制。 （2）本人直接或间接持有的发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；发行人上市后六个月内如发行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月（若阿科力股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）。 | 上市之日起36个月 | 是 | 是 | - | - |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 实际控制人近亲属股东朱萌 | （1）限售期满后两年内，选择集中竞价、大宗交易的方式减持，每年减持数量不超过上一年度最后一个交易日登记在本人名下股份总数的25%，减持价格不低于本次公开发行时的发行价（期间如有分红、派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息事项，则做除权除息处理）。本人保证减持时遵守中国证监会、证券交易所有关法律、法规的相关规定，并提前三个交易日公告。如本人违反关于股份锁定的相关承诺，应将出售股份而取得的收益（转让所得扣除税费后的金额）上缴给阿科力。 | 限售期满两年内 | 是 | 是 | - | - |
| 与首 | 解 | 控股股 | （1）本人及本人直接或间接控制的其 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
| 次公开发行相关的承诺 | 决同业竞争 | 东、实际控制人及本公司持股5%以上股东朱萌 | 他企业不会在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争或潜在竞争的业务及活动，不会拥有或以其他任何形式控制与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益。此外，本人不会在与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织中担任职务。（2）如本人所直接或间接控制的企业被认定与阿科力存在同业竞争，本人将该涉嫌同业竞争的企业转让给无关联第三方或收购成为阿科力一部分；如从任何第三方获得的任何商业机会与阿科力经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知阿科力，并尽力将该商业机会让予阿科力。 | |||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 实际控制人朱学军、崔小丽 | 本人将尽量避免与阿科力进行关联交易，对于因阿科力生产、采购、销售等经营事项正常需要而发生的关联交易，本人将严格按照《无锡阿科力科技股份有限公司章程》及阿科力相关公司制度对关联交易做出的规定进行操作。因违反本承诺给阿科力造成损失的，本人承诺对阿科力进行补偿，以使阿科力恢复到未遭受损失之前的经济状态。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 董事、监事、高级管理人员 | 本人及本人或本人关系密切的家庭成员单独或共同控制或者施加重大影响，或者担任领导职务或者董事、监事、高管职务的单位将尽力避免与公司发生关联交易。如因公司经营的需要确需与本人、本人或本人关系密切的家庭成员单独或共同控制或者施加重大影响，或者担任领导职务或者董事、监事、高管职务的单位、企业发生关联交易的，本人保证将严格遵守法律法规和公司关联交易管理方面的制度，确保该等关联交易的公平、公允和程序的合规、合法。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司 | 如果本公司股票在正式挂牌上市之日后三年内公司股票连续20个交易日收盘价均低于每股净资产，本公司将依据法律法规、公司章程规定及本承诺内容依照以下法律程序启动稳定股价的机制，实施具体的股价稳定措施。触发股价稳定机制的启动条件时，公司将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》的规定向社会公众股东回购公司部分股票。 | 上市之日后三年内 | 是 | 是 | - | - |
| 与首次公开发 | 其他 | 控股股东朱学军及一 | 如果本公司股票在正式挂牌上市之日后三年内公司股票连续20个交易日收盘价均低于每股净资产，本公司将依据 | 上市之日后三 | 是 | 是 | - | - |
| 行相关的承诺 | 致行动人 | 法律法规、公司章程规定及本承诺内容依照以下法律程序启动稳定股价的机制，实施具体的股价稳定措施。触发控股股东及一致行动人增持股票的启动条件时，控股股东及一致行动人应在10个交易日内提出具体的增持方案并通知公司，包括但不限于拟增持股份的数量范围、价格区间及完成期限等信息。用以稳定股价的增持资金不低于上年自公司所获得现金分红金额的50%，且不超过5,000万元。 | 年内 | |||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 董事、监事、高级管理人员 | 如果本公司股票在正式挂牌上市之日后三年内公司股票连续20个交易日收盘价均低于每股净资产，本公司将依据法律法规、公司章程规定及本承诺内容依照以下法律程序启动稳定股价的机制，实施具体的股价稳定措施。触发董事、高级管理人员增持的启动条件时，董事、高级管理人员应在10个交易日内提出具体的增持方案，包括但不限于拟增持股份的数量范围、价格区间及完成期限等信息并通知公司。用以稳定股价所动用的资金应不超过其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从发行人处领取的税后薪酬累计额的50%。为了保持独立董事的独立性，独立董事不参与增持公司股份。控股股东及其一致行动人若同时为公司的董事、高级管理人员，不应因其履行了控股股东及其一致行动人的增持而免除其履行董事、高级管理人员增持之责任。 | 上市之日后三年内 | 是 | 是 | - | - |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 实际控制人朱学军、崔小丽 | （1）若阿科力给员工缴纳的各项社会保险不符合规定而需要补缴、交纳滞纳金或被处罚，本人承诺对阿科力因此类问题而遭受的经济损失或需承担的责任进行充分补偿，使阿科力恢复到未遭受该等损失或承担该等责任之前的经济状态。（2）阿科力因员工追索住房公积金而遭受的任何损失、索赔、支出和费用，将由本人对阿科力承担补偿责任，使阿科力恢复到未遭受该等损失或承担该等责任之前的经济状态。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2019年4月23日召开无锡阿科力科技股份有限公司2018年年度股东大会，审议通过了《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司严格遵守环评报告的要求，建立并完善相关环境保护措施。在实际环保管理中，通过不断提高环保设施的处理技术水平，提高排放标准，减少三废排放。同时，在生产工艺中不断探索，从工艺源头减少原材料损耗，运用更严格的工艺控制达到更高的产品合格率，减少废弃物的产生。在募投项目建设过程中，严格按照环保三同时要求，环保设施与生产装置“同时设计、同时施工、同时使用”，确保项目顺利实施并达标排放。2019年上半年，完成了募投项目一期的环境保护自主验收以及固体废弃物的市级验收工作。报告期内，公司认真贯彻执行环境保护方面的政策，严格遵守并执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中国人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》、《江苏省环境保护条例》等法律法规，报告期内取得了国家排污许可证。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
1、本次会计政策变更概述
2017年3月31日，财政部修订并发布《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会〔2017〕9号）等三项金融工具会计准则；2017年5月2日，财政部修订发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（以上四项合称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。
2019年4月30日，财政部发布《关于修订印发2019年一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）（以下简称“财会〔2019〕6号”），要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会〔2019〕6号的要求编制财务报表，企业2019年度中期财务报表和年度财务报表以及以后期间的财报表均按照财会〔2019〕6号要求编制执行。
由于财政部的上述规定，公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计处理。
2、本次会计政策变更的具体内容
结合公司实际情况，对公司财务报表格式和科目列报进行相应调整，原列表具体变动如下：
1) 原列报项目“应收票据及应收账款”分别计入“应收票据”项目和“应收账款”项目；
2) 原列报项目“应付票据及应付账款”分别计入“应付票据”项目和“应付账款”项目。
3) 保本浮动收益理财产品由“其他流动资产”科目重分类调整至“交易性金融资产”科目。
4) 在利润表中新增“信用减值损失”项目；将“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置放至
“公允价值变动收益”之后；将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损
失以“-”列示）”。
5) 利润表新增“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确
认和计量》（财会〔2017〕7号）要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。
3、本次会计政策变更具体内容及对公司的影响
本次会计政府变更，仅对公司财务报表项目列示产生影响，对公司损益、总资产、净资产不产生实质性影响。
上述会计政策变更已经公司于2019年8月27日召开的第三届董事会第二次会议审议通过。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 13,403 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 朱学军 | 0 | 24,300,000 | 28.03 | 24,300,000 | 质押 | 1,850,000 | 境内自然人 |
| 朱萌 | 0 | 10,000,000 | 11.53 | 10,000,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 崔小丽 | 0 | 10,000,000 | 11.53 | 10,000,000 | 质押 | 4,300,000 | 境内自然人 |
| 尤卫民 | -143,000 | 2,400,000 | 2.77 | 2,400,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 中山联动第一期股权投资中心（有限合伙） | 0 | 2,000,000 | 2.31 | 2,000,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 何旭强 | -490,000 | 1,510,000 | 1.74 | 1,510,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 甘源 | -300,000 | 1,420,000 | 1.64 | 1,420,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 朱轶谊 | 0 | 1,000,000 | 1.15 | 1,000,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 张文泉 | 0 | 920,000 | 1.06 | 920,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 陈昱 | -248,500 | 884,500 | 1.02 | 884,500 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 尤卫民 | 2,400,000 | 人民币普通股 | 2,400,000 | |||||
| 中山联动第一期股权投资中心（有限合伙） | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 | |||||
| 何旭强 | 1,510,000 | 人民币普通股 | 1,510,000 | |||||
| 甘源 | 1,420,000 | 人民币普通股 | 1,420,000 | |||||
| 张文泉 | 920,000 | 人民币普通股 | 920,000 | |||||
| 陈昱 | 884,500 | 人民币普通股 | 884,500 | |||||
| 巴小昂 | 700,000 | 人民币普通股 | 700,000 | |||||
| 无锡金投产业升级股权投资基金企业（有限合伙） | 566,700 | 人民币普通股 | 566,700 | |||||
| 平阳艾朋投资合伙企业（有限合伙） | 545,100 | 人民币普通股 | 545,100 | |||||
| 上海中汇金玖三期创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 500,000 | 人民币普通股 | 500,000 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 报告期内，朱学军与崔小丽是一致行动人，朱学军与崔小丽是夫妻关系，朱轶谊与朱学军是父子关系，朱学军与朱萌是父子关系。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 朱学军 | 24,300,000 | 2020年10月25日 | 24,300,000 | 首发上市限售 |
| 2 | 朱萌 | 10,000,000 | 2020年10月25日 | 10,000,000 | 首发上市限售 |
| 3 | 崔小丽 | 10,000,000 | 2020年10月25日 | 10,000,000 | 首发上市限售 |
| 4 | 朱轶谊 | 1,000,000 | 2020年10月25日 | 1,000,000 | 首发上市限售 |
| 5 | 朱东岩 | 500,000 | 2020年10月25日 | 500,000 | 首发上市限售 |
| 6 | 蔡保全 | 170,000 | 2020年10月25日 | 170,000 | 首发上市限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 报告期内，朱学军与崔小丽是一致行动人，朱学军与崔小丽是夫妻关系，朱轶谊与朱学军是父子关系，朱学军与朱萌是父子关系，朱学军与朱东岩是兄弟关系，蔡保全与崔小丽是兄妹关系。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 朱学军 | 董事 | 24,300,000 | 24,300,000 | 0 | / |
| 尤卫民 | 董事 | 2,543,000 | 2,400,000 | -143,000 | 个人资金需求 |
| 张文泉 | 董事 | 920,000 | 920,000 | 0 | / |
| 崔小丽 | 董事 | 10,000,000 | 10,000,000 | 0 | / |
| 邵明晟 | 董事 | 0 | 0 | 0 | / |
| 窦红静 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | / |
| 王鹏飞 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | / |
| 王瑞 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | / |
| 单世文 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | / |
| 冯凯燕 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | / |
| 戴佩 | 监事 | 0 | 0 | 0 | / |
| 潘萍 | 监事 | 0 | 0 | 0 | / |
| 邵子佩 | 监事 | 0 | 0 | 0 | / |
| 常俊 | 高管 | 270,000 | 270,000 | 0 | / |
| 冯莉 | 高管 | 0 | 0 | 0 | / |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 朱学军 | 董事、高级管理人员 | 选举 |
| 尤卫民 | 董事、高级管理人员 | 选举 |
| 张文泉 | 董事、高级管理人员 | 选举 |
| 崔小丽 | 董事 | 选举 |
| 邵明晟 | 董事 | 选举 |
| 窦红静 | 独立董事 | 选举 |
| 王鹏飞 | 独立董事 | 选举 |
| 王瑞 | 独立董事 | 选举 |
| 戴佩 | 监事 | 选举 |
| 潘萍 | 监事 | 选举 |
| 邵子佩 | 监事 | 选举 |
| 常俊 | 高级管理人员 | 聘任 |
| 冯莉 | 高级管理人员 | 聘任 |
| 单世文 | 独立董事 | 离任 |
| 冯凯燕 | 独立董事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司董事会于2019年6月4日召开第二届董事会第二十三次会议，换届选举第三届董事会成员，选举董事朱学军、尤卫民、张文泉、崔小丽、邵明晟，独立董事窦红静、王鹏飞、王瑞，原独立董事单世文、冯凯燕任期届满离任。公司于2019年6月3日召开职工代表大会，选举潘萍为第三届监事会职工代表监事。公司于2019年6月4日召开第二届监事会第十八次会议，换届选举第三届监事会成员，选举监事戴佩、邵子佩。以上新任的各个董事及监事任期自2019年6月20日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过后开始，任期三年。公司于2019年6月26日召开第三届董事会第一次会议，聘任朱学军、尤卫民、张文泉、常俊、冯莉为公司的高级管理人员，任期与第三届董事会任期一致。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 无锡阿科力科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 88,190,592.42 | 109,002,831.55 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 80,579,878.52 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 9,287,507.34 | 11,124,012.34 |
| 应收账款 | 七、5 | 63,422,753.55 | 48,695,156.91 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 4,129,378.12 | 3,745,041.62 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 1,927,560.00 | 1,822,701.37 |
| 其中：应收利息 | 46,301.37 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 49,460,092.86 | 51,235,739.71 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 15,880,029.48 | 91,013,556.57 |
| 流动资产合计 | 312,877,792.29 | 316,639,040.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 231,071,879.77 | 243,407,538.61 |
| 在建工程 | 七、22 | 73,412,504.94 | 61,910,314.71 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、26 | 37,127,065.91 | 37,601,031.11 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 12,953,109.56 | 12,082,732.89 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 554,492.24 | 442,285.50 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 2,925,966.80 | 3,355,992.44 |
| 非流动资产合计 | 358,045,019.22 | 358,799,895.26 | |
| 资产总计 | 670,922,811.51 | 675,438,935.33 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 2,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 96,565,313.38 | 101,744,812.34 |
| 应付账款 | 七、36 | 39,962,602.36 | 43,753,448.56 |
| 预收款项 | 七、37 | 1,122,258.69 | 1,554,327.73 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、38 | 1,449,793.66 | 2,646,044.50 |
| 应交税费 | 七、39 | 1,847,368.43 | 419,578.39 |
| 其他应付款 | 七、40 | 3,099,879.22 | 2,840,387.64 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 146,047,215.74 | 152,958,599.16 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 七、51 | 5,278,879.99 | 3,545,557.59 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,278,879.99 | 3,545,557.59 | |
| 负债合计 | 151,326,095.73 | 156,504,156.75 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 86,700,000.00 | 86,700,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 245,807,602.69 | 245,807,602.69 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 22,110,717.60 | 22,110,717.60 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 164,978,395.49 | 164,316,458.29 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 519,596,715.78 | 518,934,778.58 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 519,596,715.78 | 518,934,778.58 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 670,922,811.51 | 675,438,935.33 |
法定代表人：朱学军 主管会计工作负责人：冯莉 会计机构负责人：冯莉
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:无锡阿科力科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 86,265,592.42 | 109,002,831.55 | |
| 交易性金融资产 | 80,579,878.52 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 9,287,507.34 | 11,124,012.34 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 63,422,753.55 | 48,695,156.91 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 4,129,378.12 | 3,745,041.62 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 1,927,560.00 | 1,822,701.37 |
| 其中：应收利息 | 46,301.37 | ||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 49,460,092.86 | 51,235,739.71 | |
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 15,880,029.48 | 91,013,556.57 | |
| 流动资产合计 | 310,952,792.29 | 316,639,040.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 3,000,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 231,071,879.77 | 243,407,538.61 | |
| 在建工程 | 73,412,504.94 | 61,910,314.71 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 37,127,065.91 | 37,601,031.11 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 12,953,109.56 | 12,082,732.89 | |
| 递延所得税资产 | 554,492.24 | 442,285.50 | |
| 其他非流动资产 | 1,850,966.80 | 3,355,992.44 | |
| 非流动资产合计 | 359,970,019.22 | 358,799,895.26 | |
| 资产总计 | 670,922,811.51 | 675,438,935.33 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,000,000.00 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 96,565,313.38 | 101,744,812.34 | |
| 应付账款 | 39,962,602.36 | 43,753,448.56 | |
| 预收款项 | 1,122,258.69 | 1,554,327.73 | |
| 应付职工薪酬 | 1,449,793.66 | 2,646,044.50 | |
| 应交税费 | 1,847,368.43 | 419,578.39 | |
| 其他应付款 | 3,099,879.22 | 2,840,387.64 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 146,047,215.74 | 152,958,599.16 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 5,278,879.99 | 3,545,557.59 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,278,879.99 | 3,545,557.59 | |
| 负债合计 | 151,326,095.73 | 156,504,156.75 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 86,700,000.00 | 86,700,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 245,807,602.69 | 245,807,602.69 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 22,110,717.60 | 22,110,717.60 | |
| 未分配利润 | 164,978,395.49 | 164,316,458.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 519,596,715.78 | 518,934,778.58 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 670,922,811.51 | 675,438,935.33 |
法定代表人：朱学军 主管会计工作负责人：冯莉 会计机构负责人：冯莉
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 262,339,643.14 | 193,093,492.35 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 262,339,643.14 | 193,093,492.35 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 243,976,412.50 | 166,898,211.47 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 219,162,015.78 | 149,368,953.61 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 769,992.80 | 989,036.11 |
| 销售费用 | 七、63 | 6,380,658.23 | 5,218,276.33 |
| 管理费用 | 七、64 | 10,604,383.92 | 9,187,559.36 |
| 研发费用 | 七、65 | 7,937,606.43 | 5,118,422.12 |
| 财务费用 | 七、66 | -878,244.66 | -2,984,036.06 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 394,776.05 | 1,066,827.27 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 1,572,177.60 | 728,900.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 1,503,435.02 | 609,686.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -779,776.67 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -817,629.84 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 14,460.26 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 20,659,066.59 | 26,730,697.81 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 100.00 | |
| 减：营业外支出 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 20,659,066.59 | 26,730,797.81 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 2,657,129.39 | 3,843,518.13 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 18,001,937.20 | 22,887,279.68 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 18,001,937.20 | 22,887,279.68 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,001,937.20 | 22,887,279.68 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 18,001,937.20 | 22,887,279.68 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | |||
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.21 | 0.26 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.21 | 0.26 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：朱学军 主管会计工作负责人：冯莉 会计机构负责人：冯莉
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4、 | 262,339,643.14 | 193,093,492.35 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 219,162,015.78 | 149,368,953.61 |
| 税金及附加 | 769,992.80 | 989,036.11 | |
| 销售费用 | 6,380,658.23 | 5,218,276.33 | |
| 管理费用 | 10,604,383.92 | 9,187,559.36 |
| 研发费用 | 7,937,606.43 | 5,118,422.12 | |
| 财务费用 | -878,244.66 | -2,984,036.06 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 394,776.05 | 1,066,827.27 | |
| 加：其他收益 | 1,572,177.60 | 728,900.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 1,503,435.02 | 609,686.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -779,776.67 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -817,629.84 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 14,460.26 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 20,659,066.59 | 26,730,697.81 | |
| 加：营业外收入 | 100.00 | ||
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 20,659,066.59 | 26,730,797.81 | |
| 减：所得税费用 | 2,657,129.39 | 3,843,518.13 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 18,001,937.20 | 22,887,279.68 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 18,001,937.20 | 22,887,279.68 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值 |
| 变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 18,001,937.20 | 22,887,279.68 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.21 | 0.26 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：朱学军 主管会计工作负责人：冯莉 会计机构负责人：冯莉
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 215,366,551.94 | 160,863,902.73 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 13,051,315.62 | 2,271,426.82 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 8,684,178.32 | 37,060,588.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 237,102,045.88 | 200,195,918.13 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 187,578,899.83 | 128,064,968.04 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,411,657.85 | 10,638,149.00 | |
| 支付的各项税费 | 2,092,693.90 | 4,160,540.76 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78（2） | 16,272,374.67 | 29,468,996.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 218,355,626.25 | 172,332,654.47 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,746,419.63 | 27,863,263.66 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 116,000,000.00 | 180,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78（3） | 10,498,849.34 | 1,175,167.69 |
| 投资活动现金流入小计 | 126,498,849.34 | 181,175,167.69 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,039,691.28 | 45,757,210.19 | |
| 投资支付的现金 | 126,000,000.00 | 155,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78（4） | 13,075,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 154,114,691.28 | 200,757,210.19 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -27,615,841.94 | -19,582,042.50 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,340,000.00 | 34,680,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 17,340,000.00 | 34,680,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,340,000.00 | -34,680,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 166,669.80 | 1,345,203.70 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -24,042,752.51 | -25,053,575.14 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 94,568,031.55 | 174,755,356.68 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 70,525,279.04 | 149,701,781.54 |
法定代表人：朱学军 主管会计工作负责人：冯莉 会计机构负责人：冯莉
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 215,366,551.94 | 160,863,902.73 | |
| 收到的税费返还 | 13,051,315.62 | 2,271,426.82 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,684,178.32 | 37,060,588.58 | |
| 经营活动现金流入小计 | 237,102,045.88 | 200,195,918.13 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 187,578,899.83 | 128,064,968.04 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,411,657.85 | 10,638,149.00 | |
| 支付的各项税费 | 2,092,693.90 | 4,160,540.76 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,272,374.67 | 29,468,996.67 | |
| 经营活动现金流出小计 | 218,355,626.25 | 172,332,654.47 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,746,419.63 | 27,863,263.66 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 116,000,000.00 | 180,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,498,849.34 | 1,175,167.69 | |
| 投资活动现金流入小计 | 126,498,849.34 | 181,175,167.69 | |
| 购建固定资产、无形资产和其 | 13,964,691.28 | 45,757,210.19 |
| 他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 129,000,000.00 | 155,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 13,075,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 156,039,691.28 | 200,757,210.19 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,540,841.94 | -19,582,042.50 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,340,000.00 | 34,680,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 17,340,000.00 | 34,680,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,340,000.00 | -34,680,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 166,669.80 | 1,345,203.70 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -25,967,752.51 | -25,053,575.14 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 94,568,031.55 | 174,755,356.68 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 68,600,279.04 | 149,701,781.54 |
法定代表人：朱学军 主管会计工作负责人：冯莉 会计机构负责人：冯莉
合并所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 86,700,000.00 | 245,807,602.69 | 22,110,717.60 | 164,316,458.29 | 518,934,778.58 | 518,934,778.58 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 86,700,000.00 | 245,807,602.69 | 22,110,717.60 | 164,316,458.29 | 518,934,778.58 | 518,934,778.58 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 661,937.20 | 661,937.20 | 661,937.20 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,001,937.20 | 18,001,937.20 | 18,001,937.20 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者 | |||||||||||||||
| 投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -17,340,000.00 | -17,340,000.00 | -17,340,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -17,340,000.00 | -17,340,000.00 | -17,340,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 86,700,000.00 | 245,807,602.69 | 22,110,717.60 | 164,978,395.49 | 519,596,715.78 | 519,596,715.78 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 86,700,000.00 | 245,807,602.69 | 18,768,263.57 | 168,914,372.03 | 520,190,238.29 | 520,190,238.29 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 86,700,000.00 | 245,807,602.69 | 18,768,263.57 | 168,914,372.03 | 520,190,238.29 | 520,190,238.29 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -11,792,720.32 | -11,792,720.32 | -11,792,720.32 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,887,279.68 | 22,887,279.68 | 22,887,279.68 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -34,680,000.00 | -34,680,000.00 | -34,680,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -34,680,000.00 | -34,680,000.00 | -34,680,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划 |
| 变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 86,700,000.00 | 245,807,602.69 | 18,768,263.57 | 157,121,651.71 | 508,397,517.97 | 508,397,517.97 |
法定代表人：朱学军 主管会计工作负责人：冯莉 会计机构负责人：冯莉
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 86,700,000.00 | 245,807,602.69 | 22,110,717.60 | 164,316,458.29 | 518,934,778.58 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 86,700,000.00 | 245,807,602.69 | 22,110,717.60 | 164,316,458.29 | 518,934,778.58 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 661,937.20 | 661,937.20 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,001,937.20 | 18,001,937.20 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -17,340,000.00 | -17,340,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -17,340,000.00 | -17,340,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 86,700,000.00 | 245,807,602.69 | 22,110,717.60 | 164,978,395.49 | 519,596,715.78 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 86,700,000.00 | 245,807,602.69 | 18,768,263.57 | 168,914,372.03 | 520,190,238.29 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 86,700,000.00 | 245,807,602.69 | 18,768,263.57 | 168,914,372.03 | 520,190,238.29 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -11,792,720.32 | -11,792,720.32 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,887,279.68 | 22,887,279.68 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -34,680,000.00 | -34,680,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -34,680,000.00 | -34,680,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 86,700,000.00 | 245,807,602.69 | 18,768,263.57 | 157,121,651.71 | 508,397,517.97 |
法定代表人：朱学军 主管会计工作负责人：冯莉 会计机构负责人：冯莉
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
一、公司基本情况
无锡阿科力科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为锡山市江南阿科力树脂有限公司，由朱学军、朱轶谊分别以货币资金40万元、10万元出资设立有限责任公司，于1999年7月8日领取锡山市工商行政管理局核发的3202832108101号营业执照。上述出资业经锡山华夏会计师事务所审验并出具锡华会所验字（1999）第203号验资报告予以验证。
2001年7月11日，根据锡山市江南阿科力树脂有限公司股东会决议，公司名称变更为无锡阿科力化工有限公司（以下简称“有限公司”）；同时变更注册资金为200万元。变更后的资本结构如下：朱学军出资160万元，占注册资本的80.00%；朱轶谊出资40万元，占注册资本的20.00%。上述增资业经无锡普信会计师事务所审验并出具锡普会分验字（2001）第711号验资报告予以验证。
2002年9月11日，根据有限公司股东会决议，公司注册资本由200万元增至500万元，变更后的资本结构如下：朱学军出资460万元，占注册资本的92.00%；朱轶谊出资40万元，占注册资本的8.00%。上述增资业经无锡瑞华会计师事务所审验并出具锡瑞会内验字（2002）第1398号验资报告予以验证。
2003年7月13日，根据有限公司股东会决议，公司注册资本由500万元增至1000万元，变更后的资本结构如下：朱学军出资703万元，占注册资本的70.30%；朱轶谊出资148.5万元，占注册资本的14.85%；崔小丽出资148.5万元，占注册资本的14.85%。上述增资业经无锡瑞华会计师事务所审验并出具锡瑞会内验E（2003）第2576号验资报告予以验证。
2008年7月1日，根据有限公司股东会决议，公司注册资本变更为6000万元，变更后的资本结构如下：朱学军出资3700万元，占注册资本的61.66%；朱轶谊出资300万元，占注册资本的5.00%；崔小丽出资1000万元，占注册资本的16.67%；朱萌出资1000万元，占注册资本的16.67%。上述增资业经无锡中证会计师事务所审验并出具锡中会验（2008）第543号验资报告予以验证。
2010年12月24日，根据有限公司股东会决议以及股权转让协议，股东朱学军将其持有的11%的股权、朱轶谊将其3.33%的股权分别转让给无锡诚鼎创业投资中心（有限合伙）以及王俊卿、尤卫民、朱东岩等16个自然人，2011年4月29日完成工商变更登记。
2013年1月20日，根据有限公司股东会决议，股东之间进行股权转让。
2013年6月3日，根据无锡阿科力化工有限公司股东会决议，有限公司整体变更为股份有限公司，以经致同会计事务所（特殊普通合伙）审计的截止2013年3月31日的净资产折合总股本6,000.00万股，每股面值1元，并于2013年10月14日领取江苏省无锡工商行政管理局核发的注册号为320205000046910的企业法人营业执照。
2014年1月24日，本公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：阿科力，证券代码：430605。
2014年10月9日，根据本公司2014年第一次临时股东大会决议，申请增加注册资本人民币500万元，由陈昱认缴200万元、中山联动第一期股权投资中心（有限合伙）认缴200万元、上海艾朋投资合伙企业（有限合伙）认缴100万元，全部以货币资金形式出资，本次股本变更业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2014年10月28日出具致同验字（2014）110ZC0257号验资报告。
2015年2月2日，朱学军通过全国中小企业股份转让系统以协议转让的方式将其持有的200万股转让给何旭强，2015年3月27日将其持有的200万股转让给无锡金投产业升级股权投资基金企业（有限合伙），2015年4月28日将其持有的100万股转让给尤卫民。
2015年3月12日，朱东岩先生向董永辉转让60万股。
2015年5月22日，无锡诚鼎创业投资中心（有限合伙）分别向黄健伟、甘源、巴小昂转让138万股、62万股和70万股。2015年5月26日，无锡诚鼎创业投资中心（有限合伙）向上海中汇金玖三期创业投资基金合伙企业（有限合伙）转让50万股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1721号文“关于核准无锡阿科力科技股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，本公司向社会公众发行人民币普通股（A股）2,170万股，并于2017年10月25日在上海证券交易所上市交易。首次公开发行后，公司总股本由6,500万股增加至8,670万股，注册资本由人民币6,500万元增加至人民币8,670万元。上述股本变更已于2017年12月28日完成工商变更登记。
本公司注册地址：无锡市锡山区东港镇新材料产业园。统一社会信用代码9132020071491965XM。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设办公室、采购部、销售部、生产部、技术部、质检部、审计部、财务部、证券事务部等部门。
本公司的经营范围：丙烯酸树脂、聚酯树脂、脂环族环氧树脂、改性环氧树脂、脂肪胺、聚酯光学材料的研发、生产、销售等。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将阿科力中弗（无锡）有限公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见财务报表附注在其他主体中的权益说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本申报财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工
具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司依据信用风险特征对应收票据组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司依据信用风险特征对应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1：应收国内企业客户
应收账款组合2：应收海外企业客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按应收账款账龄计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收押金和保证金
其他应收款组合1：应收备用金对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、周转材料、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）周转材料的摊销方法
本公司周转材料领用时采用一次转销法摊销。
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合
能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 5 | 5 | 19 |
| 电子设备及其他 | 平均年限法 | 5 | 5 | 19 |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见21、长期股权投资（5）减值测试方法及减值准备计提方法。
24. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 | - |
| 软件 | 5 | 直线法 | - |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见21、长期股权投资（5）减值测试方法及减值准备计提方法。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
29. 长期资产减值
□适用 √不适用
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
32. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
(1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本公司销售主要由国内销售和出口销售构成，根据公司的经营特点，本公司确认收入的具体方式如下：
本公司的国内销售以产品交付客户、客户验收并在发货单上签字作为风险报酬转移的时点，确认产品销售收入；出口销售以产品交付海关并办理完出口报关手续作为风险报酬转移的时点，根据出口专用发票和报关单确认产品销售收入。
37. 政府补助
√适用 □不适用
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》，本公司于2019年1月1日首次执行新金融工具准则，对保本浮动理财产品由“其他流动资产”科目重分类调整至“交易性金融资产”科目。 | 董事会审批 | 详见附注五41.（3）（4） |
| 执行财政部2019年4月30日发布《关于修订印发2019年一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）将应收票据及应收账款项目拆分为应收票据项目和应收账款项目, 将应付票据及应付账款项目拆分为应付票据项目和应付账款项目，将应付票据及应付账款项目拆分为应付票据项目和应付账款项目 | 董事会审批 | 详见下表 |
其他说明：
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 | 2018年12月31日影响金额 |
| 将应收票据及应收账款项目 | 应收票据及应收账款 | -59,819,169.25 |
| 拆分为应收票据项目和应收账款项目 | 应收票据 | 11,124,012.34 |
| 应收账款 | 48,695,156.91 | |
| 将应付票据及应付账款项目拆分为应付票据项目和应付账款项目 | 应付票据及应付账款 | -145,498,260.90 |
| 应付票据 | 101,744,812.34 | |
| 应付账款 | 43,753,448.56 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 109,002,831.55 | 109,002,831.55 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 11,124,012.34 | 11,124,012.34 | |
| 应收账款 | 48,695,156.91 | 48,695,156.91 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,745,041.62 | 3,745,041.62 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,822,701.37 | 1,822,701.37 | |
| 其中：应收利息 | 46,301.37 | 46,301.37 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 51,235,739.71 | 51,235,739.71 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 91,013,556.57 | 71,013,556.57 | -20,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 316,639,040.07 | 316,639,040.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 243,407,538.61 | 243,407,538.61 | |
| 在建工程 | 61,910,314.71 | 61,910,314.71 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 37,601,031.11 | 37,601,031.11 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 12,082,732.89 | 12,082,732.89 | |
| 递延所得税资产 | 442,285.50 | 442,285.50 | |
| 其他非流动资产 | 3,355,992.44 | 3,355,992.44 | |
| 非流动资产合计 | 358,799,895.26 | 358,799,895.26 | |
| 资产总计 | 675,438,935.33 | 675,438,935.33 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 101,744,812.34 | 101,744,812.34 | |
| 应付账款 | 43,753,448.56 | 43,753,448.56 | |
| 预收款项 | 1,554,327.73 | 1,554,327.73 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,646,044.50 | 2,646,044.50 | |
| 应交税费 | 419,578.39 | 419,578.39 | |
| 其他应付款 | 2,840,387.64 | 2,840,387.64 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 152,958,599.16 | 152,958,599.16 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,545,557.59 | 3,545,557.59 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,545,557.59 | 3,545,557.59 | |
| 负债合计 | 156,504,156.75 | 156,504,156.75 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 86,700,000.00 | 86,700,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 245,807,602.69 | 245,807,602.69 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 22,110,717.60 | 22,110,717.60 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 164,316,458.29 | 164,316,458.29 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 518,934,778.58 | 518,934,778.58 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 518,934,778.58 | 518,934,778.58 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 675,438,935.33 | 675,438,935.33 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司于2019年1月1日首次执行新金融工具准则，2019年1月1日对保本浮动收益理财产品由“其他流动资产”科目重分类调整至“交易性金融资产”科目。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 109,002,831.55 | 109,002,831.55 | |
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 11,124,012.34 | 11,124,012.34 | |
| 应收账款 | 48,695,156.91 | 48,695,156.91 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,745,041.62 | 3,745,041.62 | |
| 其他应收款 | 1,822,701.37 | 1,822,701.37 | |
| 其中：应收利息 | 46,301.37 | 46,301.37 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 51,235,739.71 | 51,235,739.71 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 91,013,556.57 | 71,013,556.57 | -20,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 316,639,040.07 | 316,639,040.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 243,407,538.61 | 243,407,538.61 | |
| 在建工程 | 61,910,314.71 | 61,910,314.71 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 37,601,031.11 | 37,601,031.11 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 12,082,732.89 | 12,082,732.89 | |
| 递延所得税资产 | 442,285.50 | 442,285.50 | |
| 其他非流动资产 | 3,355,992.44 | 3,355,992.44 | |
| 非流动资产合计 | 358,799,895.26 | 358,799,895.26 | |
| 资产总计 | 675,438,935.33 | 675,438,935.33 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 101,744,812.34 | 101,744,812.34 | |
| 应付账款 | 43,753,448.56 | 43,753,448.56 | |
| 预收款项 | 1,554,327.73 | 1,554,327.73 | |
| 应付职工薪酬 | 2,646,044.50 | 2,646,044.50 | |
| 应交税费 | 419,578.39 | 419,578.39 | |
| 其他应付款 | 2,840,387.64 | 2,840,387.64 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 152,958,599.16 | 152,958,599.16 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,545,557.59 | 3,545,557.59 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,545,557.59 | 3,545,557.59 | |
| 负债合计 | 156,504,156.75 | 156,504,156.75 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 86,700,000.00 | 86,700,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 245,807,602.69 | 245,807,602.69 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 22,110,717.60 | 22,110,717.60 | |
| 未分配利润 | 164,316,458.29 | 164,316,458.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 518,934,778.58 | 518,934,778.58 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 675,438,935.33 | 675,438,935.33 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 16%、13% |
| 消费税 | - | - |
| 营业税 | - | - |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
2017年11月17日，本公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的编号为GR201732001737的高新技术企业证书，有效期为3年。2017年至2019年公司继续享受高新技术企业15%优惠税率。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 4,889.38 | |
| 银行存款 | 70,520,389.66 | 94,568,031.55 |
| 其他货币资金 | 17,665,313.38 | 14,434,800.00 |
| 合计 | 88,190,592.42 | 109,002,831.55 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
本公司其他货币资金系办理银行承兑汇票而存入的保证金。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 80,579,878.52 | 20,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 80,579,878.52 | 20,000,000.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -- | -- |
| 其中： | ||
| 合计 | 80,579,878.52 | 20,000,000.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
本年初首次执行新金融工具准则，将部分理财产品计入交易性金融资产。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 7,642,707.34 | 11,124,012.34 |
| 商业承兑票据 | 1,644,800.00 | - |
| 合计 | 9,287,507.34 | 11,124,012.34 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 5,000,000.00 |
| 商业承兑票据 | - |
| 合计 | 5,000,000.00 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 47,133,766.93 | - |
| 商业承兑票据 | - | - |
| 合计 | 47,133,766.93 | - |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 9,287,507.34 | 100.00 | - | - | 9,287,507.34 | 11,124,012.34 | 100.00 | - | - | 11,124,012.34 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 7,642,707.34 | 82.29 | - | - | 7,642,707.34 | 11,124,012.34 | 100.00 | - | - | 11,124,012.34 |
| 商业承兑汇票 | 1,644,800.00 | 17.71 | - | - | 1,644,800.00 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 9,287,507.34 | / | - | / | 9,287,507.34 | 11,124,012.34 | / | - | / | 11,124,012.34 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收票据组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 7,642,707.34 | - | - |
| 商业承兑汇票 | 1,644,800.00 | - | - |
| 合计 | 9,287,507.34 | - | - |
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 66,760,793.21 |
| 1年以内小计 | 66,760,793.21 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 66,760,793.21 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 66,760,793.21 | 100.00 | 3,338,039.66 | 5.00 | 63,422,753.55 | 51,258,059.90 | 100.00 | 2,562,902.99 | 5.00 | 48,695,156.91 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收国内客户 | 17,289,027.30 | 25.90 | 864,451.37 | 5.00 | 16,424,575.93 | 23,193,406.59 | 45.25 | 1,159,670.33 | 5.00 | 22,033,736.26 |
| 应收国外客户 | 49,471,765.91 | 74.10 | 2,473,588.29 | 5.00 | 46,998,177.62 | 28,064,653.31 | 54.75 | 1,403,232.66 | 5.00 | 26,661,420.65 |
| 合计 | 66,760,793.21 | / | 3,338,039.66 | / | 63,422,753.55 | 51,258,059.90 | / | 2,562,902.99 | / | 48,695,156.91 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 一年以内 | 66,760,793.21 | 3,338,039.66 | 5.00 |
| 合计 | 66,760,793.21 | 3,338,039.66 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按应收账款账龄计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 账龄组合 | 2,562,902.99 | 775,136.67 | -- | -- | 3,338,039.66 |
| 合计 | 2,562,902.99 | 775,136.67 | -- | -- | 3,338,039.66 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收款期末余额比例% | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 25,141,553.37 | 37.66 | 1,257,077.67 |
| 客户2 | 17,535,297.29 | 26.27 | 876,764.86 |
| 客户3 | 5,138,928.00 | 7.70 | 256,946.40 |
| 客户4 | 4,898,904.25 | 7.34 | 244,945.21 |
| 客户5 | 4,264,627.82 | 6.39 | 213,231.40 |
| 合计 | 56,979,310.73 | 85.36 | 2,848,965.54 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 4,129,378.12 | 100.00 | 3,745,041.62 | 100.00 |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 4,129,378.12 | 100.00 | 3,745,041.62 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款期末余额合计数的比例% |
| 单位1 | 656,600.00 | 15.90 |
| 单位2 | 602,459.41 | 14.59 |
| 单位3 | 435,226.48 | 10.54 |
| 单位4 | 378,654.00 | 9.17 |
| 单位5 | 290,000.00 | 7.02 |
| 合计 | 2,362,939.89 | 57.22 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 46,301.37 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,927,560.00 | 1,776,400.00 |
| 合计 | 1,927,560.00 | 1,822,701.37 |
其他说明：
√适用 □不适用
其中待收回东港镇人民政府土地保证金1,776,400.00元，待收回租房保证金63,000.00元。
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 |
| 债券投资 | ||
| 理财产品利息 | 46,301.37 | |
| 合计 | 46,301.37 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 一年以内 | 155,800.00 |
| 1年以内小计 | 155,800.00 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,776,400.00 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,932,200.00 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 92,800.00 | |
| 保证金 | 1,839,400.00 | 1,776,400.00 |
| 合计 | 1,932,200.00 | 1,776,400.00 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | ||||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 4,640.00 | 4,640.00 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 4,640.00 | 4,640.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 备用金 | -- | 4,640.00 | -- | -- | 4,640.00 |
| 合计 | -- | 4,640.00 | -- | -- | 4,640.00 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位1 | 保证金 | 1,776,400.00 | 3-4年 | 91.94 | 0.00 |
| 单位2 | 保证金 | 63,000.00 | 1年以内 | 3.26 | 0.00 |
| 个人1 | 备用金 | 50,000.00 | 1年以内 | 2.59 | 2,500.00 |
| 个人2 | 备用金 | 15,000.00 | 1年以内 | 0.78 | 750.00 |
| 个人3 | 备用金 | 10,000.00 | 1年以内 | 0.51 | 500.00 |
| 合计 | / | 1,914,400.00 | / | 99.08 | 3,750.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 14,505,642.83 | 4,886.56 | 14,500,756.27 | 12,222,293.59 | 4,886.56 | 12,217,407.03 |
| 在产品 | 12,724,235.28 | - | 12,724,235.28 | 13,014,485.81 | - | 13,014,485.81 |
| 库存商品 | 21,802,338.77 | - | 21,802,338.77 | 25,458,115.06 | - | 25,458,115.06 |
| 周转材料 | 432,762.54 | - | 432,762.54 | 545,731.81 | - | 545,731.81 |
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 49,464,979.42 | 4,886.56 | 49,460,092.86 | 51,240,626.27 | 4,886.56 | 51,235,739.71 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,886.56 | 4,886.56 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 4,886.56 | 4,886.56 | ||||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证进项税 | 14,848,681.16 | 20,282,698.32 |
| 预交企业所得税 | 642,047.42 | 681,891.66 |
| 待摊费用 | 389,300.90 | 48,966.59 |
| 理财产品 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 15,880,029.48 | 71,013,556.57 |
其他说明：
期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 231,071,879.77 | 243,407,538.61 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 231,071,879.77 | 243,407,538.61 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 113,788,339.75 | 205,930,944.36 | 9,356,912.50 | 7,009,463.37 | 336,085,659.98 |
| 2.本期增加金额 | 690,234.99 | 61,349.78 | 0.00 | 55,698.91 | 807,283.68 |
| （1）购置 | 55,698.91 | 55,698.91 | |||
| （2）在建工程转入 | 690,234.99 | 61,349.78 | 751,584.77 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 114,478,574.74 | 205,992,294.14 | 9,356,912.50 | 7,065,162.28 | 336,892,943.66 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 19,959,835.27 | 63,320,622.58 | 5,178,876.82 | 4,218,786.70 | 92,678,121.37 |
| 2.本期增加金额 | 2,705,366.60 | 9,516,677.83 | 584,316.24 | 336,581.85 | 13,142,942.52 |
| （1）计提 | 2,705,366.60 | 9,516,677.83 | 584,316.24 | 336,581.85 | 13,142,942.52 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 22,665,201.87 | 72,837,300.41 | 5,763,193.06 | 4,555,368.55 | 105,821,063.89 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 91,813,372.87 | 133,154,993.73 | 3,593,719.44 | 2,509,793.73 | 231,071,879.77 |
| 2.期初账面价值 | 93,828,504.48 | 142,610,321.78 | 4,178,035.68 | 2,790,676.67 | 243,407,538.61 |
说明：
本公司将原值39,884,878.43元，净值25,022,497.97元的房屋建筑物（锡房权证字第XS1001004828号、锡房权证字第XS1001004831号、苏（2016）无锡市不动产权第0022872号）作为抵押物，取得中国银行股份有限公司无锡锡山支行短期借款。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 69,902,787.76 | 58,497,025.01 |
| 工程物资 | 3,509,717.18 | 3,413,289.70 |
| 合计 | 73,412,504.94 | 61,910,314.71 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 募投项目工程 | 69,902,787.76 | - | 69,902,787.76 | 58,497,025.01 | - | 58,497,025.01 |
| 合计 | 69,902,787.76 | - | 69,902,787.76 | 58,497,025.01 | - | 58,497,025.01 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 募投项目工程 | 328,000,000.00 | 58,497,025.01 | 12,157,347.52 | 751,584.77 | 69,902,787.76 | 73.11 | 64% | - | - | - | 募集资金、自有资金 | |
| 合计 | 328,000,000.00 | 58,497,025.01 | 12,157,347.52 | 751,584.77 | 0.00 | 69,902,787.76 | / | / | - | - | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程物资 | 3,509,717.18 | 3,509,717.18 | 3,413,289.70 | 3,413,289.70 | ||
| 合计 | 3,509,717.18 | 3,509,717.18 | 3,413,289.70 | 3,413,289.70 |
其他说明：
无
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 42,388,624.56 | 845,718.52 | 43,234,343.08 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 42,388,624.56 | 845,718.52 | 43,234,343.08 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 5,176,655.42 | 456,656.55 | 5,633,311.97 |
| 2.本期增加金额 | 423,886.14 | 50,079.06 | 473,965.20 | ||
| （1）计提 | 423,886.14 | 50,079.06 | 473,965.20 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 5,600,541.56 | 506,735.61 | 6,107,277.17 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 36,788,083.00 | 338,982.91 | 37,127,065.91 | ||
| 2.期初账面价值 | 37,211,969.14 | 389,061.97 | 37,601,031.11 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%本公司将原值18,103,194.56元，净值14,485,962.84元的土地使用权[苏（2016）无锡市不动产权第0022872号] 、锡锡国用(2015)第007058号、锡锡国用（2015）第007056号作为抵押物，取得的中国银行股份有限公司无锡锡山支行短期借款。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| TS-1型钛硅分子筛催 | - | 1,204,366.68 | - | - | - | 1,204,366.68 | - | - |
| 化剂的研制 | ||||||||
| HPPO绿色环氧化工艺的开发 | - | 3,348,435.16 | - | - | - | 3,348,435.16 | - | - |
| 耐高温光学单体及树脂的研发 | - | 2,970,337.91 | - | -- | - | 2,970,337.91 | - | - |
| 光学级聚合物及其关键原材料的研发 | - | 414,466.68 | - | - | - | 414,466.68 | - | - |
| 合计 | - | 7,937,606.43 | - | - | - | 7,937,606.43 | - | - |
其他说明：
无
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 欧盟REACH法规注册数据费 | 1,406,011.57 | 167,002.64 | 126,710.68 | - | 1,446,303.53 |
| 装修费 | 201,990.29 | - | 21,262.14 | - | 180,728.15 |
| 催化剂导热油 | 10,474,731.03 | 3,214,137.82 | 2,362,790.97 | - | 11,326,077.88 |
| 合计 | 12,082,732.89 | 3,381,140.46 | 2,510,763.79 | - | 12,953,109.56 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 3,347,566.22 | 502,134.93 | 2,567,789.55 | 385,168.43 |
| 内部交易未实现利润 | - | - | - | - |
| 可抵扣亏损 | - | - | - | - |
| 摊销年限小于税法规定的资产 | 349,048.82 | 52,357.31 | 380,780.50 | 57,117.07 |
| 合计 | 3,696,615.04 | 554,492.24 | 2,948,570.05 | 442,285.50 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 1,850,966.80 | 882,195.68 |
| 预付工程、设备款 | 1,075,000.00 | 2,473,796.76 |
| 合计 | 2,925,966.80 | 3,355,992.44 |
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 2,000,000.00 | |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 2,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
抵押情况详见附注七、合并财务报表项目注释 21、固定资产 26、无形资产。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 96,565,313.38 | 101,744,812.34 |
| 合计 | 96,565,313.38 | 101,744,812.34 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 27,476,102.14 | 18,817,744.61 |
| 工程设备款 | 12,244,482.82 | 23,640,880.35 |
| 服务费 | 242,017.40 | 1,294,823.60 |
| 合计 | 39,962,602.36 | 43,753,448.56 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 1,122,258.69 | 1,554,327.73 |
| 合计 | 1,122,258.69 | 1,554,327.73 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,646,044.50 | 10,634,978.25 | 11,831,229.09 | 1,449,793.66 |
| 二、离职后福利-设定提存 | 621,319.00 | 621,319.00 |
| 计划 | ||||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 2,646,044.50 | 11,256,297.25 | 12,452,548.09 | 1,449,793.66 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,513,588.33 | 9,666,681.31 | 10,895,269.64 | 1,285,000.00 |
| 二、职工福利费 | 339,472.28 | 339,472.28 | ||
| 三、社会保险费 | 297,951.00 | 297,951.00 | ||
| 其中：医疗保险费 | 227,839.00 | 227,839.00 | ||
| 工伤保险费 | 23,184.00 | 23,184.00 | ||
| 生育保险费 | 25,760.00 | 25,760.00 | ||
| 补充医疗保险 | 21,168.00 | 21,168.00 | ||
| 四、住房公积金 | 166,080.00 | 166,080.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 132,456.17 | 164,793.66 | 132,456.17 | 164,793.66 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 2,646,044.50 | 10,634,978.25 | 11,831,229.09 | 1,449,793.66 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 604,609.00 | 604,609.00 | - | |
| 2、失业保险费 | 16,710.00 | 16,710.00 | - | |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | |
| 合计 | 621,319.00 | 621,319.00 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | - | - |
| 消费税 | - | - |
| 营业税 | - | - |
| 企业所得税 | 1,458,480.45 | |
| 个人所得税 | 23,631.35 | 26,445.83 |
| 城市维护建设税 | - | - |
| 教育费附加 | - | - |
| 地附近有附加 | - | - |
| 土地使用税 | 86,418.09 | 108,246.00 |
| 房产税 | 268,330.40 | 266,412.87 |
| 印花税 | 9,679.62 | 10,973.80 |
| 环境保护税 | 828.52 | 7,499.89 |
| 合计 | 1,847,368.43 | 419,578.39 |
其他说明：
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | - | - |
| 应付股利 | - | - |
| 其他应付款 | 3,099,879.22 | 2,840,387.64 |
| 合计 | 3,099,879.22 | 2,840,387.64 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 运费 | 2,889,726.98 | 2,623,533.63 |
| 其他 | 210,152.24 | 216,854.01 |
| 合计 | 3,099,879.22 | 2,840,387.64 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,545,557.59 | 1,890,000.00 | 156,677.60 | 5,278,879.99 | 无锡市技术改造引导资金 |
| 合计 | 3,545,557.59 | 1,890,000.00 | 156,677.60 | 5,278,879.99 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 无锡市技术改造引导资金 | 3,545,557.59 | 1,890,000.00 | 156,677.60 | 5,278,879.99 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 3,545,557.59 | 1,890,000.00 | 156,677.60 | 5,278,879.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 86,700,000.00 | - | - | - | - | - | 86,700,000.00 |
其他说明：
无
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 245,807,602.69 | 245,807,602.69 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 245,807,602.69 | 245,807,602.69 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 22,110,717.60 | 22,110,717.60 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 22,110,717.60 | 22,110,717.60 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 164,316,458.29 | 168,914,372.03 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 164,316,458.29 | 168,914,372.03 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 18,001,937.20 | 22,887,279.68 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 17,340,000.00 | 34,680,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 164,978,395.49 | 157,121,651.71 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 262,339,643.14 | 219,162,015.78 | 193,093,492.35 | 149,368,953.61 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 262,339,643.14 | 219,162,015.78 | 193,093,492.35 | 149,368,953.61 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 583.11 | 94,527.95 |
| 教育费附加 | 249.90 | 40,511.97 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 536,297.10 | 436,314.35 |
| 土地使用税 | 172,836.17 | 216,492.00 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 59,859.92 | 159,182.08 |
| 地方教育费附加 | 166.60 | 27,007.98 |
| 环境保护税 | 14,999.78 | |
| 合计 | 769,992.80 | 989,036.11 |
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,210,851.09 | 1,144,846.25 |
| 运杂费 | 2,223,204.86 | 1,560,649.25 |
| 出口费用 | 2,248,115.28 | 1,494,549.20 |
| 车辆费 | 44,983.07 | 88,035.23 |
| 差旅费 | 213,078.64 | 292,949.98 |
| 其他费用 | 440,425.29 | 637,246.42 |
| 合计 | 6,380,658.23 | 5,218,276.33 |
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,457,371.64 | 3,246,242.87 |
| 折旧摊销 | 2,620,357.88 | 2,607,777.28 |
| 环境保护费 | 2,145,398.38 | 578,329.36 |
| 中介服务费 | 594,339.62 | 494,667.92 |
| 差旅费 | 79,635.33 | 123,170.27 |
| 业务招待费 | 247,107.84 | 249,368.83 |
| 保安保洁绿化费 | 452,645.61 | 385,168.60 |
| 其他 | 1,007,527.62 | 1,502,834.23 |
| 合计 | 10,604,383.92 | 9,187,559.36 |
其他说明：
无
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 原材料耗用 | 5,293,292.04 | 3,253,354.05 |
| 人工费 | 1,091,492.25 | 808,255.68 |
| 动力费及其他费用 | 915,355.38 | 396,572.22 |
| 折旧费 | 637,466.76 | 660,240.17 |
| 合计 | 7,937,606.43 | 5,118,422.12 |
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息资本化 | ||
| 减：利息收入 | -394,776.05 | -1,066,827.27 |
| 汇兑损益 | -546,373.61 | -1,989,307.42 |
| 手续费及其他 | 62,905.00 | 72,098.63 |
| 合计 | -878,244.66 | -2,984,036.06 |
其他说明：
无
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市技改奖励 | 156,677.60 | 528,900.00 |
| 博士后进站人员资助 | 30,000.00 | |
| 专利发明补助 | 50,000.00 | |
| 外经贸转型升级项目补贴 | 410,900.00 | |
| 工业发展扶持资金 | 554,600.00 | |
| 促进外贸稳增长扶持资金 | 450,000.00 | 120,000.00 |
| 合计 | 1,572,177.60 | 728,900.00 |
其他说明：
无
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 579,878.52 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 923,556.50 | 609,686.51 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 1,503,435.02 | 609,686.51 |
其他说明：
无
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -775,136.67 | |
| 其他应收款坏账损失 | -4,640.00 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合计 | -779,776.67 |
其他说明：
无
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -823,211.03 | |
| 二、存货跌价损失 | 5,581.19 | |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 |
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -817,629.84 |
其他说明：
无
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 14,460.26 | |
| 合计 | 14,460.26 |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 100.00 | ||
| 合计 | 100.00 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
□适用 √不适用
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,769,336.13 | 3,960,693.96 |
| 递延所得税费用 | -112,206.74 | -117,175.83 |
| 合计 | 2,657,129.39 | 3,843,518.13 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 20,659,066.59 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,098,859.99 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,759.76 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响 | -446,490.36 |
| 所得税费用 | 2,657,129.39 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 394,776.05 | 1,066,827.27 |
| 政府补助 | 3,305,500.00 | 728,900.00 |
| 往来款及其他 | 19,902.27 | 405,211.31 |
| 收回的承兑保证金 | 4,964,000.00 | 34,859,650.00 |
| 合计 | 8,684,178.32 | 37,060,588.58 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 8,362,604.65 | 6,446,390.82 |
| 付现往来 | 3,319,456.64 | 1,985,238.85 |
| 支付的承兑保证金 | 4,590,313.38 | 21,037,367.00 |
| 合计 | 16,272,374.67 | 29,468,996.67 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 1,028,049.34 | 646,267.69 |
| 土地保证金 | 528,900.00 | |
| 收回的承兑保证金 | 9,470,800.00 | |
| 合计 | 10,498,849.34 | 1,175,167.69 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的承兑保证金 | 13,075,000.00 | - |
| 合计 | 13,075,000.00 | - |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 18,001,937.20 | 22,887,279.68 |
| 加：资产减值准备 | 779,776.67 | 812,903.84 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 13,142,942.52 | 8,066,254.15 |
| 无形资产摊销 | 473,965.20 | 476,523.48 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,510,763.79 | 124,059.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -14,460.26 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -546,373.61 | -1,989,307.42 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,503,435.02 | -609,686.51 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -112,206.74 | -117,175.83 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 1,775,646.85 | -15,942,560.75 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -17,657,411.34 | -12,134,628.97 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,880,814.11 | 26,304,062.41 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,746,419.63 | 27,863,263.66 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 70,525,279.04 | 149,701,781.54 |
| 减：现金的期初余额 | 94,568,031.55 | 174,755,356.68 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -24,042,752.51 | -25,053,575.14 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 70,525,279.04 | 94,568,031.55 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 70,525,279.04 | 94,568,031.55 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 70,525,279.04 | 94,568,031.55 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 32,845,313.38 | 开银行承兑质押及保证金 |
| 应收票据 | 5,000,000.00 | 开银行承兑质押 |
| 存货 | - | |
| 固定资产 | 25,022,497.97 | 银行授信抵押 |
| 无形资产 | 14,485,962.84 | 银行授信抵押 |
| 合计 | 77,353,774.19 | / |
其他说明：
受限货币资金情况：本公司受限货币资金包括办理银行承兑汇票而存入的保证金以及质押的定期存款。受限应收票据情况见七、合并财务报表项目注释 4、应收票据及应收账款抵押固定资产情况见七、合并财务报表项目注释 21、固定资产抵押无形资产情况见七、合并财务报表项目注释 26、无形资产
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 3,270,908.07 | 6.8747 | 22,486,511.71 |
| 欧元 | 0.02 | 7.817 | 0.16 |
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 7,196,207.24 | 6.8747 | 49,471,765.91 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 外币核算-预收款项 | |||
| 美元 | 23,624.34 | 6.8747 | 162,410.25 |
| 人民币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 市技改奖励 | 1,890,000.00 | 递延收益 | 156,677.60 |
| 外经贸转型升级项目补贴 | 410,900.00 | 其他收益 | 410,900.00 |
| 工业发展扶持资金 | 554,600.00 | 其他收益 | 554,600.00 |
| 促进外贸稳增长扶持资金 | 450,000.00 | 其他收益 | 450,000.00 |
| 合计 | 3,305,500.00 | - | 1,572,177.60 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 阿科力中弗（无锡）燃料电池技术有限公司 | 新设控股子公司 | 2019年4月23日 | 600万元 | 60% |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 阿科力中弗（无锡）燃料电池技术有限公司 | 江苏无锡 | 江苏无锡 | 制造业 | 60 | - | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 阿科力中弗（无锡）燃料电池技术有限公司 | 40 | - | - | - |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动 | 非流 | 负债 | 流动 | 非流 | 资产 | 流动 | 非流动负 | 负债 | |
| 负债 | 动负债 | 合计 | 资产 | 动资产 | 合计 | 负债 | 债 | 合计 | ||||
| 阿科力中弗（无锡）燃料电池技术有限公司 | 1,925,000.00 | 1,075,000.00 | 3,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 阿科力中弗（无锡）燃料电池技术有限公司 | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、应收利息、其他流动资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险
所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的85.35%（2018年：67.48%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的99.08%（2018年：100.00%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。2019年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币元）：
| 项 目 | 外币负债 | 外币资产 | ||
| 期末数 | 期初数 | 期末数 | 期初数 | |
| 应收账款 | -- | -- | 49,471,765.91 | 27,777,613.30 |
| 预收账款 | 162,410.25 | 32,861.00 | -- | -- |
| 合 计 | 162,410.25 | 32,861.00 | 49,471,765.91 | 27,777,613.30 |
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2019年6月30日，本公司的资产负债率为22.55%（2018年12月31日：23.17%）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 80,579,878.52 | 80,579,878.52 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 80,579,878.52 | 80,579,878.52 | ||
| （1）债务工具投资 | 80,579,878.52 | 80,579,878.52 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）理财产品 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 80,579,878.52 | 80,579,878.52 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值。第三层输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本附注九（1）“在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 无锡杰特尔化工配套产品有限公司 | 公司高管直系亲属控制的企业 |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
| 中弗（无锡）新能源有限公司 | 公司高管投资企业 |
| 朱萌 | 实际控制人之子 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 91.20 | 83.50 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 66,760,793.21 |
| 1年以内小计 | 66,760,793.21 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 66,760,793.21 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 66,760,793.21 | 100 | 3,338,039.66 | 5.00 | 63,422,753.55 | 51,258,059.90 | 100 | 2,562,902.99 | 5.00 | 48,695,156.91 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收国内客户 | 17,289,027.30 | 25.90 | 864,451.37 | 5.00 | 16,424,575.93 | 23,193,406.59 | 45.25 | 1,159,670.33 | 5.00 | 22,033,736.26 |
| 应收国外客户 | 49,471,765.91 | 74.10 | 2,473,588.29 | 5.00 | 46,998,177.62 | 28,064,653.31 | 54.75 | 1,403,232.66 | 5.00 | 26,661,420.65 |
| 合计 | 66,760,793.21 | - | 3,338,039.66 | - | 63,422,753.55 | 51,258,059.90 | - | 2,562,902.99 | - | 48,695,156.91 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收国内客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 一年以内 | 66,760,793.21 | 3,338,039.66 | 5 |
| 合计 | 66,760,793.21 | 3,338,039.66 | - |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按应收账款账龄计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 账龄组合 | 2,562,902.99 | 775,136.67 | - | - | 3,338,039.66 |
| 合计 | 2,562,902.99 | 775,136.67 | - | - | 3,338,039.66 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收款期末余额比例% | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 25,141,553.37 | 37.66 | 1,257,077.67 |
| 客户2 | 17,535,297.29 | 26.27 | 876,764.86 |
| 客户3 | 5,138,928.00 | 7.70 | 256,946.40 |
| 客户4 | 4,898,904.25 | 7.34 | 244,945.21 |
| 客户5 | 4,264,627.82 | 6.39 | 213,231.40 |
| 合计 | 56,979,310.73 | 85.36 | 2,848,965.54 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | 46,301.37 |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 1,927,560.00 | 1,776,400.00 |
| 合计 | 1,927,560.00 | 1,822,701.37 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 理财利息 | 46,301.37 | |
| 合计 | 46,301.37 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 155,800.00 |
| 1年以内小计 | 155,800.00 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,776,400.00 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,932,200.00 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 92,800.00 | |
| 保证金 | 1,839,400.00 | 1,776,400.00 |
| 合计 | 1,932,200.00 | 1,776,400.00 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | ||||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 4,640.00 | 4,640.00 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 4,640.00 | 4,640.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 备用金 | - | 4,640.00 | - | - | 4,640.00 |
| 合计 | - | 4,640.00 | - | - | 4,640.00 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位1 | 保证金 | 1,776,400.00 | 3-4年 | 91.94 | - |
| 单位2 | 保证金 | 63,000.00 | 1年以内 | 3.26 | - |
| 个人1 | 备用金 | 50,000.00 | 1年以内 | 2.59 | 2,500.00 |
| 个人2 | 备用金 | 15,000.00 | 1年以内 | 0.78 | 750.00 |
| 个人3 | 备用金 | 10,000.00 | 1年以内 | 0.51 | 500.00 |
| 合计 | / | 1,914,400.00 | / | 99.08 | 3,750.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,000,000.00 | - | 3,000,000.00 | - | - | - |
| 对联营、合营企业投资 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 3,000,000.00 | - | 3,000,000.00 | - | - | - |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 阿科力中弗（无锡）燃料电池技术有限公司 | - | 3,000,000.00 | - | 3,000,000.00 | - | - |
| 合计 | - | 3,000,000.00 | - | 3,000,000.00 | - | - |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 262,339,643.14 | 219,162,015.78 | 193,093,492.35 | 149,368,953.61 |
| 其他业务 | - | - | - | - |
| 合计 | 262,339,643.14 | 219,162,015.78 | 193,093,492.35 | 149,368,953.61 |
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 579,878.52 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 923,556.50 | 609,686.51 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 1,503,435.02 | 609,686.51 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,572,177.60 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,503,435.02 | 理财收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -461,341.89 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 2,614,270.73 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.43 | 0.21 | 0.21 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.93 | 0.18 | 0.18 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会制定网站上公开披露过的所有公司文件的正本暨公告原稿。 |
董事长：朱学军董事会批准报送日期：2019年8月27日
修订信息
□适用 √不适用