博创科技：2019年半年度报告

博创科技股份有限公司2019年半年度报告

2019-056

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人ZHU WEI(朱伟)、主管会计工作负责人郑志新及会计机构负责人(会计主管人员)王静霞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

1、 行业最终客户需求波动的风险

公司产品主要用于光通信网络基础设施。行业需求主要来自于电信运营商和数据中心运营商的设备投资。在未来数年内这两部分投资均可能出现波动，从而影响对光电子器件的需求，进而影响公司经营业绩和财务状况。

2、 产品毛利率下降的风险

公司的部分主要产品已经进入成熟期，其他产品在未来数年内也会进入成熟期。光器件行业竞争较为激烈，下游客户相对集中度较高。行业内大多数产品价格呈下降趋势，公司为争取更高市场份额也需要采取一定程度的主动降价措施。而公司内部持续降低成本的努力受制于原材料成本、产品技术工艺成熟度和管理效率提升空间等因素制约，不一定能够达到市场降价的幅度。这可能导致公司未来毛利率出现下降的风险。

3、 技术升级换代的风险

公司所处的光通信行业属于技术驱动的行业，技术创新和迭代出现频率较高。公司现有产品和技术平台可能被新技术或新产品所替代，而导致需求下降。公司的研发项目可能因市场需求发生变化或遇到技术障碍不能顺利完成，导致公司不能跟上行业技术发展，从而对公司经营情况产生不利影响。

、 募集资金投资项目无法达到预期效益的风险

IPO募集资金投资项目均属于公司专注经营的集成光电子器件领域，符合光电子器件行业发展趋势和产业政策支持方向，市场潜力较大。但募投项目在实施过程中可能会受到宏观环境变化、运营商设备投资策略、市场竞争态势、工程管理及设备价格变动等因素的影响，有可能出现效益无法达到预期水平的风险。另外，IPO募集资金投资项目实施后，公司现有产品的产能将会有较大提高。若未来公司市场开拓不足或产品市场容量增幅有限，则募集资金投资项目增加的产能可能不能完全被市场消化，对公司未来发展带来不利影响。

4、 对外投资的风险

近年来，为积极推进公司的战略部署，公司通过投资、收购等方式控股或参股数家公司，延伸业务领域，扩大经营规模，增强与商业合作伙伴的联系。但公司在市场趋势判断、战略方向和时机选择、投资标的选择、投后管理与融合、研发管理等方面可能存在因判断失误、管理不力而导致达不到预期目标、甚至投资亏损的风险。

公司2019年中期不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义................................................................................................................................ ...........................2

第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................................................ .......................6

第三节 公司业务概要................................................................................................................................................................ ...........9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 股份变动及股东情况 ...... 33

第七节 优先股相关情况 ...... 38

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 39

第九节 公司债相关情况 ...... 41

第十节 财务报告 ...... 42

第十一节 备查文件目录 ...... 131

释义

释义项 指 释义内容博创科技/公司/本公司 指 博创科技股份有限公司思博咨询 指

宁波思博投资咨询有限公司（原嘉兴思博咨询有限公司），系公司股东之一上海圭博 指 上海圭博通信技术有限公司，系公司的全资子公司成都迪谱 指 成都迪谱光电科技有限公司，系公司的全资子公司博创美国 指 Broadex Technologies Inc.，系公司在美国设立的全资子公司博创英国 指 Broadex Technologies UK Limited，系公司在英国设立的全资子公司Kaiam 指 Kaiam Corpration，美国光电子器件厂商公司章程 指 博创科技股份有限公司章程PLC 指

Planar Lightwave Circuit

种技术平台DWDM器件 指

用于密集波分复用系统中的光电器件，包括AWG

，平面光波导，用于制造集成光电子器件的一

（阵列波导光栅）、

VMUX（可调光功率波分复用器）等AWG 指

Arrayed Waveguide Grating

同信号波长复用及解复用的平面光波导器件VMUX 指

，阵列波导光栅，是实现波分复用技术中不

可调光功率波分复用器，也称信道光功率预均衡合波器，具有合波和

各信道光功率可调的功能光有源器件 指

光收发模块等光分路器/SPL 指 将一个光信号分成两路或多路光信号的器件VOA 指 Variable Optical Attenuator，可调光衰减器光收发模块、光模块 指 集成光电信号发送、接收功能的光电转换器件光接收组件/ROSA 指

Receiver Optical Sub-Assembly，又称"光接收次模块"，光收发模块的

组成部分之一，接收通过光纤传送的光信号并将其转变成电信号PON光模块 指 无源光纤接入网中应用的光收发模块硅光子技术 指 使用硅基材料用于光学介质的光电子技术报告期、本报告期 指 2019年1月1日至2019年6月30日上年同期、去年同期 指 2018年1月1日至2018年6月30日报告期末、本报告期末 指 2019年6月30日元、万元 指 人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 博创科技 股票代码 300548变更后的股票简称（如有） 无股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 博创科技股份有限公司公司的中文简称（如有） 博创科技公司的外文名称（如有） Broadex Technologies Co., Ltd.公司的外文名称缩写（如有） BROADEX公司的法定代表人 ZHUWEI（朱伟）

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 郑志新 汪文婷联系地址 浙江省嘉兴市南湖区亚太路306号 浙江省嘉兴市南湖区亚太路306号电话 [phone] 0573-82585880传真 [phone] 0573-82585881电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

注册登记日期 注册登记地点

企业法人营业执照注册号

税务登记号码 组织机构代码报告期初注册

2017年01月09日

浙江省嘉兴市南湖区亚太路306号1号楼

91330000751914583X

91330000751914583X

91330000751914583X报告期末注册

2019年02月22日

浙江省嘉兴市南湖区亚太路306号1号楼

91330000751914583X

91330000751914583X

91330000751914583X临时公告披露的指定网站查询日期（如有）

2019年03月06日临时公告披露的指定网站查询索引（如有）

http://www.cninfo.com.cn

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业总收入（元） 182,756,587.62

118,101,744.47

54.75%

归属于上市公司股东的净利润（元） 6,093,764.50

29,115,847.36

-79.07%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）

-739,102.93

21,005,550.96

-103.52%

经营活动产生的现金流量净额（元） -7,327,221.73

69,876,978.04

-110.49%

基本每股收益（元/股） 0.07

0.35

-80.00%

稀释每股收益（元/股） 0.07

0.35

-80.00%

加权平均净资产收益率 1.00%

4.61%

-3.61%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产（元） 721,656,853.53

718,068,403.10

0.50%

归属于上市公司股东的净资产（元） 611,027,607.90

607,222,046.03

0.63%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元项目 金额 说明

266,841.02

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

4,691,076.84

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

产生的

公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得

的投资收益

2,508,780.82

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,585.13

减：所得税影响额 632,246.12

合计 6,832,867.43

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（一）公司主营业务

公司的主营业务是光通信领域集成光电子器件的研发、生产和销售，为电信传输网及接入网和数据通信提供光无源和有源器件。经过持续不断的技术积累，公司拥有了光学芯片的设计、制造和后加工、光纤阵列组装、耦合封装胶合、全自动综合光学性能测试等自主开发的核心技术，建立了平面光波导（PLC）、微光机电（MEMS）和高速有源模块技术平台，为通信设备商和运营商提供优质的光纤通信器件。

（二）公司主要产品

公司主要产品包括光无源器件和光有源器件两大类。

光无源器件指不进行光电能量转换的器件。目前公司的主要光无源产品有用于光纤到户网络的PLC光分路器、用于骨干网和城域网密集波分复用（DWDM）系统的阵列波导光栅（AWG）和可调光功率波分复用器（VMUX），用于光功率衰减的可调光衰减器（VOA），以及广泛应用于各种光器件中的光纤阵列等。

光有源器件指进行光电能量转换的器件。目前公司的光有源产品主要有用于数据通信的40G、100G光收发模块、用于光纤接入网（PON）的光收发模块等。

（三）公司的经营模式

自公司成立以来，主要经营模式没有发生重大变化。公司坚持“以销定产”的方式，按订单组织采购和生产。采购模式方面，公司对于所有原材料均具备自主采购的能力。公司通过“比质”、“比价”、“比服务”的方式来选择确定境内外的供应商，将通过公司认证的供应商纳入公司“合格供应商名录”系统，并进行季度和年度的评估和考核，实行动态管理。公司计划部门根据订单情况统一安排采购计划，同时保持主要原材料的安全库存。销售模式方面，公司坚持以自有品牌直接销售产品，向大型运营商、设备商进行销售时，主要根据其招投标情况确定销售价格，在向其他客户销售时根据市场情况协商定价。在国外市场，公司的客户主要是通信设备厂商或光电子器件厂商，这些客户通过将公司产品进行组合或者再加工，然后销售给各地区的电信运营商或设备集成商等用户。生产模式方面，公司的产品以自行生产为主，在少数环节采用外协加工的方式。同时，公司根据产品的预测市场需求情况安排少量库存备货。

（四）公司的业绩驱动因素

报告期内，公司实现营业收入1.83亿元，比上年同期增长54.75%。2019年上半年电信运营商资本支出恢复增长，DWDM器件订单需求增长，带动公司无源器件业务收入增长。受益于中国电信10G PON建设持续投入，公司的PON光模块业务保持稳定增长。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 较期初增加100%，主要系报告期内对外投资增加所致固定资产 较期初增加34.56%，主要系报告期内英国子公司购入固定资产增加所致

无形资产 较期初增加74%，主要系报告期内无形资产增加所致在建工程 较期初减少100%，主要系报告期内在建工程减少所致应收票据 较期初增加112.18%，主要系报告期内公司收到客户的银行承兑汇票增加所致其他应收款 较期初增加224.51%，主要系报告期押金增加所致其他流动资产 较期初减少52.89%，主要系报告期内理财投资减少所致长期待摊费用 较期初增加51.14%，主要系报告期内装修费增加所致其他非流动资产 较期初增加85.60%，主要系报告期内预付工程款设备款增加所致

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容

形成原因 资产规模 所在地 运营模式

保障资产安全性的控制

措施

收益状况

境外资产占公司净资产的比重

是否存在重大减值风险

博创美国 股权投资

54,950,579.0

美国 全资控股

建立了健全的业务监管的规章制度和内部控制及风险防范机制

无 8.99%

否

博创英国 股权投资

51,767,071.1

英国 全资控股

建立了健全的业务监管的规章制度和内部控制及风险防范机制

无 8.47%

否

其他情况说明

博创英国投资总额950万美元。截至2019年6月30日，公司已履行出资250万美元。

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、产品优势

公司致力于平面波导（PLC）集成光学技术的规模化应用，专注于高端光无源器件和有源器件的开发，在芯片设计、制造与后加工、器件封装和光学测试领域拥有多项自主研发并全球领先的核心技术和生产工艺。公司目前主要为全球范围内高速发展的光纤通信网络和互联网数据中心（IDC）市场提供高质量的光信号功率和波长管理器件以及高速光电收发模块，其中光分路器和密集波分复用（DWDM）器件占据全球领先市场份额。

2、研发与技术优势

公司作为国家级高新技术企业，坚持以技术创新带动企业发展，建立了由公司高层亲自参与的多层次的研发体系，培养了大批基础扎实、技术一流的工程技术人员，提升了整个技术团队的自主创新能力和技术水平。公司在现有技术积累基础上，

重点加大对有源器件的研发和技术投入，在内部推进数据通信领域高速光收发模块的研发和产业化。报告期内，公司收购了PLC芯片业务相关资产，获得了PLC芯片的设计和制造能力，增强了公司在光学芯片和相关器件领域的垂直整合及战略布局，为继续拓展光电子业务奠定了基础。截至报告期末，公司及子公司拥有发明专利和实用新型专利54项，并拥有多项专有技术和软件著作权。

3、品牌和客户资源优势

经过多年的努力，公司已在市场上树立了质量可靠、服务完善的良好品牌形象，同时也在境内外市场开拓了众多的优质客户，具有较高的知名度和美誉度，获得了国内外客户的认同，为公司的持续发展建立了良好的市场基础。报告期内，公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失、重要无形资产发生不利变化等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年上半年，公司积极贯彻董事会战略部署，推进各项工作。上半年实现营业收入1.83亿元，比上年同期增长54.75%，实现净利润609万元，比上年同期下降79.07%。

（一）境内外市场销售情况

报告期内，国内电信运营商资本支出恢复增长，DWDM器件需求增加，运营商对10G PON建设持续投入。公司2019年上半年实现境内销售收入1.55亿元，比上年同期增长101.24%，占总销售收入的84.76%。在境外市场方面，光分路器市场需求较为稳定，ROSA产品境外客户需求萎缩。公司2019年上半年实现境外销售收入0.28亿元，比上年同期下降32.27%，占总销售收入的15.24%。

（二）光无源、有源器件销售情况

报告期内，光分路器客户需求稳定，DWDM器件客户需求增长，光无源器件产品实现收入1.22亿元，较上年同期增长

15.76%，占总销售收入的66.74%。在有源器件方面，受益于中国电信10G PON建设持续投入，公司的PON光模块业务保持

稳定增长。公司光有源器件产品实现销售收入0.61亿元，较上年同期增长377.29%，占总销售收入的33.26%。

（三）加大研发投入、多领域布局

2019年上半年，公司加大了研发投入，研发支出1,838.37万元，比上年同期增长139.07%，占公司营业收入的10.06%。公司在无源器件领域重点进行高端DWDM器件、无热型AWG模块、新型AWG芯片等研发项目，在有源器件领域对10G PON光模块、数据通信用高速光模块、硅光子光模块和无线光模块等研发项目加大投入。

（四）对外投资

公司于2019年3月份收购原Kaiam公司PLC业务相关资产，并投资设立英国子公司以承接相关资产进行运营。通过本次交易，公司获得PLC芯片的设计和制造能力，稳定了相关产品的上游供应源，同时获得了新的研发和生产基地，增强了公司在光学芯片及相关器件领域的垂直整合和战略布局。

（五）净利润下降原因

报告期内，公司实现净利润实现净利润609万元，比上年同期下降79.07%，主要受以下因素影响。

1、报告期内，公司增加研发投入，研发费用支出较上年同期增长约139.07%。

2、报告期内，计提股权激励费用726.18万元，上年同期未发生该费用。

3、报告期内，公司新设立的英国子公司产能及产量处于持续增长过程中，受固定支出影响亏损1,025.05万元。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 182,756,587.62

118,101,744.47

54.75%

主要系报告期内合并范围增加及产品销售增加所致营业成本 143,732,809.24

81,603,942.78

76.13%

主要系报告期内销售收

入增加所致销售费用 3,045,491.88

1,384,496.90

119.97%

主要系报告期内合并范

围增加和销售规模扩大

所致管理费用 18,574,387.98

10,242,197.22

81.35%

主要系报告期内股权激

励费用增加所致财务费用 -1,837,715.77

-898,136.68

-104.61%

主要系报告期内汇兑损

益变动所致所得税费用 346,491.82

4,367,752.70

-92.07%

主要系报告期内研发加

计扣除比例提高调减所

得税费用增加所致研发投入 18,383,650.60

7,689,607.75

139.07%

主要系报告期内研发人

员和材料支出增加所致经营活动产生的现金流量净额

-7,327,221.73

69,876,978.04

-110.49%

主要系报告期内销售商

品收到的货款减少所致投资活动产生的现金流量净额

163,380.14

95,581,468.81

-99.83%

主要系报告期内收购

Kaiam公司PLC业务相

关资产所致筹资活动产生的现金流量净额

-8,425,000.00

-16,444,000.00

48.77%

主要系报告期内分配股

利减少所致现金及现金等价物净增加额

-16,536,221.49

151,375,440.44

-110.92%

主要系报告期内销售商

品收到的货款减少所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分产品或服务光无源器件 121,965,499.79

94,573,583.24

22.46%

15.76%

31.49%

-9.28%

光有源器件 60,791,087.83

49,159,226.00

19.13%

377.29%

407.86%

-4.87%

境内 154,899,740.88

126,055,425.86

18.62%

101.24%

132.39%

-10.91%

境外 27,856,846.74

17,677,383.38

36.54%

-32.27%

-35.39%

3.07%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 2,508,780.82

38.95%

主要系报告期内理财收益变动所致

是公允价值变动损益

0.00%

资产减值 -37,341.17

-0.58%

主要系报告期内存货跌价准备变动所致

否营业外收入 26,997.65

0.42%

主要系报告期内政府补助款变动所致

否营业外支出 2,416.52

0.04%

主要系报告期内固定资产报废损失所致

否资产处置收益 266,841.02

4.14%

主要系报告期内处置部分闲置固定资产所致

否其他收益 5,678,540.78

88.17%

主要系报告期内政府补助款、软件退税款变动所致

否信用减值损失 -1,430,997.23

-22.22%

主要系报告期内应收账款坏账准备变动所致

否

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

本报告期末 上年同期末

比重增减 重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例货币资金

188,124,958.1

26.07%

306,414,300.99

44.47%

-18.40%

主要系报告期内支付收购资产款所致应收账款

103,657,796.2

14.36%

58,766,806.72

8.53%

5.83%

主要系报告期内销售收入增加所致存货

12.31%

88,869,112.01

79,017,648.33

11.47%

0.84%

长期股权投资 4,002,000.00

0.55%

0.00

0.00%

0.55%

主要系报告期内对外投资增加所致固定资产

125,589,222.0

17.40%

92,446,732.20

13.42%

3.98%

主要系报告期内购入固定资产增加

所致

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金 412,409.00元和存出投资款 496.54 元，使用受限。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

20,882,450.00

37,116,980.00

-43.74%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元被投资公司名

称主要业务投资方式

投资金

额

持股比

例

资金来

源

合作方

投资期

限

产品类

型

预计收

益

本期投资盈亏

是否涉

诉

披露日期（如

有）

披露索

引（如

有）

嘉兴景泽投资合伙企

业（有限

合伙）

投资实

业（有限

业，股权

投资

新设

4,002,0

00.00

59.41%

注

自有

深圳市前海鹏晨投资管理有限公司

7年 / 0.00

0.00

否

2019年01月03日

2019-00

3《博创

科技股

份有限

公司关

于参与

投资设

立产业

基金的

公告》

博创英国

研发、制

造和销售光学

电子芯片及光电子器件

新设

16,880,

450.00

注

芯片、光

100.00

%

自有 / 长期 / 0.00

0.00

否

2019年03月06日

2019-02

1《博创

科技股

份有限

公司关

于拟设

立英国

子公司

的公

告》、

2019-02

6《博创

科技股

份有限

公司关于投资设立英国子公司的进展公告》、2019-044《博创科技股份有限公司关于收购美国Kaiam公司部分资产及投资设立英国子公司进展的公告》。合计 -- --

20,882,

450.00

-- -- -- -- -- 0.00

0.00

-- -- --注1 嘉兴景泽投资合伙企业（有限合伙）承诺出资总额1010万元，其中我司承诺出资600万元。截止2019年6月30日，我司已履行出资400.2万元。注2 博创英国投资总额950万美元。截至2019年6月30日，公司已履行出资250万美元。3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 19,701.73

报告期投入募集资金总额 156.8

已累计投入募集资金总额 15,611.33

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 5,351.55

累计变更用途的募集资金总额比例 27.16%

募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1889

有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2,067万股，发行价为每股人民币11.75元，共计募集资金24,287.25万元，坐扣承销和保荐费用3,080.00万元后的募集资金为21,207.25万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2016年9月30

日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计验资费和法定信息披露等与发行权益性

证券直接相关的新增外部费用1,267.57万元后的募集资金净额为19,939.68万元，扣除发行费用相应税金237.95万元后实际可用募集资金为19,701.73万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)

报告》(天健验〔2016〕402号)。截至2019年6月30日，公司对募集资金投资项目累计投入15,611.33万元(其中2019年上半年投入156.80万元)，使用暂时闲置募集资金投资保本型理财产品尚未到期的资金为4,000

万元，募集资金专户结余为

749.84万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元承诺投资项目和超

募资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)

本报告期投入

金额

截至期末累计投入金

额(2)

截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效益

截止报告期末累计实现的效

益

是否达到预计

效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目平面波导集成光电子器件产业化项目

否 9,962.4

9,962.4

62.35

8,097.53

81.28%

751.07

7,034.26

是 否MEMS集成光器件研发及产业化项目

是 3,138.6

687.05

687.05

100.00%

-52.06

-150.19

不适用 否研发中心项目 是 4,792.6

1,892.6

2,089.82

110.42%

不适用 否年产24万路高性能光接收次模块生产线技改项目

否 1,808.13

1,808.13

81.41

1,823.89

100.87%

3,395.27

是 否集成光电子器件项目

是

2,451.55

13.04

13.04

0.53%

-2.54

-2.54

否 否硅基高速光收发模块开发和产业化

是

2,900

2,900

100.00%

-99.58

-99.7

否 否

承诺投资项目小计 --

19,701.7

19,701.7

156.8

15,611.3

-- -- 596.89

10,177.1

-- --超募资金投向无

合计 --

19,701.7

19,701.7

156.8

15,611.3

-- -- 596.89

10,177.1

-- --未达到计划进度或预计收益的情况和

1、 集成光电子器件项目处于项目初期阶段，尚未产生经济效益。

2、 硅基高速光收发模块开发和产业化项目仍处于研发阶段，尚未产生经济效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用

原因（分具体项目）超募资金的金额、用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况

适用以前年度发生

超募资金的金额、用为了更好地利用募集资金，增加公司在较前沿领域的研发投入，为未来业务培育新的技术平台和产品，

公司将研发中心项目未使用募集资金余额2,900万元用于全资子公司上海圭博承担的“硅基高速光收发模块开发和产业化项目”，项目实施地点由嘉兴厂区变更为上海市徐汇区漕河泾开发区。上述募集资金用途变更已经公司第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过，并分别于2018年5月31日和2018年6月16日在巨潮资讯网公告。募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用2016年11月28

为了更好地利用募集资金，增加公司在较前沿领域的研发投入，为未来业务培育新的技术平台和产品，日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募

投项目自筹资金的议案》。截至2016年10月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为7,750.83万元，上述投入及置换情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审核，并由其出具了《关于博创科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2016〕7913号)。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

不适用

尚未使用的募集资金用途及去向

日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募

尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单、购买理财产品的形式进行存放和管理。

募集资金使用及披露中存在的问题或

不适用

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元变更后的项

目

对应的原承诺项目

变更后项目拟投入募集资金总额

(1)

本报告期实际投入金额

截至期末实际累计投入金额(2)

截至期末投资进度

(3)=(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本报告期实现的效益

是否达到预计效益

变更后的项目可行性是否发生重大变化集成光电子器件项目

MEMS集成光器件研发及产业化项目

2,451.55

13.04

13.04

0.53%

-2.54

否 否硅基高速光收发模块开发和产业化项目

研发中心项目

2,900

2,900

100.00%

-99.58

否 否合计 -- 5,351.55

13.04

2,913.04

-- -- -102.12

-- --

变更原因、决策程序及信息披露情况

说明(分具体项目)

1、MEMS集成光器件研发及产业化项目变更原因：MEMS项目立项较早，实际市场

因此公司决定将该项目未使用募集资金余额2,451.55万元全部用于新项目“集成光电子器件项目”。

2、研发中心变更原因：为了更好地利用募集资金，增加公司在较前沿领域的研发投

入，为未来业务培育新的技术平台和产品，公司将研发中心项目未使用募集资金余额2,900万元用于全资子公司上海圭博承担的“硅基高速光收发模块开发和产业化项目”

。

上述募集资金用途变更已经公司第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过，并分别于2018年5月31日和2018年6月16日在巨潮资讯网公告。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

1、集成光电子器件项目处于项目初期阶段，尚未产生经济效益。

2、硅基高速光收发模块开发和产业化项目仍处于研发阶段，尚未产生经济效益。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额银行理财产品 自有资金 6,500

银行理财产品 募集资金 4,000

4,000

合计 10,500

4,000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类

型金额

资金来源

起始日期终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率预期收益（如

有

报告期实际损益金

额

报告期损益实际收回情

况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）中信银行股份有限公司嘉兴分行

银行

非保本浮动收益型

4,500

自有资金

2018年10月10日

2019年01月09日

银行理财资金池

到期收回

4.50%

50.49

50.49

已收回

是 是

中国光大银行股份有限公司嘉兴分行

银行

非保本浮动收益型

1,500

自有资金

2018年11月07日

2019年02月07日

银行理财资金池

到期收回

4.10%

16.18

16.18

已收回

是 是

中信银行股份有限公司嘉兴分行

银行

保本浮动收益型

5,000

自有资金

2019年01月11日

2019年03月26日

银行理财资金池

到期收回

4.10%

41.56

41.56

已收回

是 是

中信银行股份有限公司

银行

非保本浮动收益型

5,000

自有资金

2019年03月28日2019年06月27日

银行理财资金池

到期收回

4.30%

53.6

53.6

已收回

是 是

嘉兴分行中国民生银行股份有限公司杭州分行

银行

保本浮动收益型

4,000

募集资金

2018年10月24日2019年01月24日

银行理财资金池

到期收回

4.05%

40.83

40.83

已收回

是 是

中信银行股份有限公司嘉兴分行

银行

保本浮动收益

4,000

募集资金

2019年01月25日

2019年05月15日

银行理财资金池

到期收回

4.00%

48.22

48.22

已收回

是 是

中信银行股份有限公司嘉兴分行

银行

保本浮动收益

4,000

募集资金

2019年05月17日

2019年08月28日

银行理财资金池

到期收回

3.75%

37.4

未到期

是 是

合计 28,000

-- -- -- -- -- -- 288.28

250.88

--

-- -- --委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

成都迪谱光电科技有限公司

子公司

销售；光纤通信设备器件及相关电子产品(不含无线电发射

设备）；相关

软件的开发、销售及工程技术咨询服务；货物及技术进出口业务。

12,000,000.0

59,335,180.4

38,081,852.5

45,174,926.4

4,795,100.

4,513,135.25

BroadexTechnologiesUK Limited

子公司

研发、制造和销售光学芯片、光电子芯片及光电子器件

1英镑

51,767,071.1

6,621,191.45

3,537,612.74

-10,250,47

8.89

-10,250,478.89

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响Broadex Technologies UK Limited 新设

报告期内营业收入3,537,612.74

润-10,250,478.89元主要控股参股公司情况说明Broadex Technologies UK Limited投资总额950万美元。截至2019年6月30日，公司已履行出资250万美元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、行业最终客户需求波动的风险

公司产品主要用于光通信网络基础设施。行业需求主要来自于电信运营商和数据中心运营商的设备投资。在未来数年内这两部分投资均可能出现波动，从而影响对光电子器件的需求，进而影响公司经营业绩和财务状况。

针对此风险，公司将努力扩大现有产品的市场份额，持续增加新的产品种类，同时推进电信和数据通信两个市场，以抵消整体市场波动的影响。

2、产品毛利率下降的风险

公司的部分主要产品已经进入成熟期，其他产品在未来数年内也会进入成熟期。光器件行业竞争较为激烈，下游客户相对集中度较高。行业内大多数产品价格呈下降趋势，公司为争取更高市场份额也需要采取一定程度的主动降价措施。而公司内部持续降低成本的努力受制于原材料成本、产品技术工艺成熟度和管理效率提升空间等因素制约，不一定能够达到市场降价的幅度。这可能导致公司未来毛利率出现下降的风险。

针对此风险，公司将持续开发升级现有产品型号，增加新产品，同时通过工艺改进和产线管理，提高效率和降低成本，保持和提升毛利空间。

3、技术升级换代的风险

公司所处的光通信行业属于技术驱动的行业，技术创新和迭代出现频率较高。公司现有产品和技术平台可能被新技术或新产品所替代，而导致需求下降。公司的研发项目可能因市场需求发生变化或遇到技术障碍不能顺利完成，导致公司不能跟上行业技术发展，从而对公司经营情况产生不利影响。

针对此风险，公司将密切跟踪行业技术变化趋势，在研发投入上重点向新产品、新技术倾斜，同时积极寻求与行业内技术领先者紧密合作，确保公司及时推出适应行业需求的新产品。

4、募集资金投资项目无法达到预期效益的风险

IPO募集资金投资项目均属于公司专注经营的集成光电子器件领域，符合光电子器件行业发展趋势和产业政策支持方向，市场潜力较大。但募投项目在实施过程中可能会受到宏观环境变化、运营商设备投资策略、市场竞争态势、工程管理及设备价格变动等因素的影响，有可能出现效益无法达到预期水平的风险。另外，IPO募集资金投资项目实施后，公司现有产品的产能将会有较大提高。若未来公司市场开拓不足或产品市场容量增幅有限，则募集资金投资项目增加的产能可能不能完全被市场消化，对公司未来发展带来不利影响。

针对此风险，公司将加快募集资金投资项目的实施，同时在实施过程中根据最新市场需求情况和技术发展状况，对投资项目细部进行微调。

5、对外投资的风险

近年来，为积极推进公司的战略部署，公司通过投资、收购等方式控股或参股数家公司，延伸业务领域，扩大经营规模，增强与商业合作伙伴的联系。但公司在市场趋势判断、战略方向和时机选择、投资标的选择、投后管理与融合、研发管理等方面可能存在因判断失误、管理不力而导致达不到预期目标、甚至投资亏损的风险。

针对此风险，公司将通过加强投资中、投资后管控，选任优秀管理和技术团队，填补自身短板，尽可能降低对外投资风险。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2019年第一次临时股东大会

临时股东大会 60.97%

2019年02月15日 2019年02月15日

公告编号：2019-015《博创科技股份有限公司2019 年第一次临时股东大会

决议公告》刊载于巨

潮资讯网

2018年度股东大会 年度股东大会 60.45%

2019年05月09日 2019年05月09日

公告编号：2019-045《博创科技股份有限公司2018年度股

东大会决议公告》刊

载于巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺

ZHU WEI(朱伟)、丁勇及ZHU WEI(朱伟)的配偶

股份锁定和减持承诺

主动向公司申报本人所直接和间接持有的公司

2016年10月12日

至承诺履行完毕

正常履行

WANGXIAOHONG(王晓虹)、丁勇的配偶JINAGRONGZHI(江蓉芝)

股份及其变动情况；自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其本人直接或者间接持有的公司本次发行前股份，也不由公司回购本人直接或者间接持有的公司本次发行前股份；发行人上市后 6 个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价（指复权价格，下同）均低于本次发行的发行价，或者上市后6 个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前

已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。

潘建清、王忠雄、虞永超、段义鹏、黄俊明、郑志新

股份锁定和减持承诺

主动向公司申报本人所直接和间接持有的公司股份及其变动情况；自公司首次公开发行股票并上市之日起

转让或者委托他人管理其在本次发行前直接或间接持有的公司的股份，也不由公司回购该部分股份；上述锁定期满后，在任职期间每年转让的股份不超过本人所直接和间接持有公司股份总数的25%。

2016年10月12日

至承诺履行完毕

正常履行

天通控股股份有限公司、东方通信股份有限公司

股份锁定和减持承诺

自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起36

个月内，不

个月内，

不转让或者委托他人管理本企业本

2016年10月12日

至承诺履行完毕

正常履行

次发行前所持有的博创科技股份，也不由博创科技回购该部分股份。

博创科技股份有限公司

稳定公司股价承诺

为维护公众投资者的利益，公司及其控股股东、实际控制人、董事及高级管理人员承诺，如果首次公开发行上市后三年内公司股价（指收盘价）出现低于上一年度末经审计的每股净资产（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述每股净资产应做相应调整，下同）的情况时，其将依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响公司上市条件的前提下将启动股价稳定的措施。

2016年10月12日

至承诺履行完毕

正常履行

ZHU WEI(朱伟)、丁勇、潘

稳定公司股

为维护公众投资者的利

2016年10月至承诺履行正常履行

建清、王忠雄、

PETER(谢平)

、胡丽丽、

黄俊明、郑志新

价承诺 益，公司及其

控股股东、实际控制人、董事及高级管理人员承诺，如果首次公开发行上市后三年内公司股价（指收盘价）出现低于上一年度末经审计的每股净资产（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述每股净资产应做相应调整，下同）的情况时，其将依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响公司上市条件的前提下将启动股价稳定的措施。

12日 完毕

股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行 是

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情

况

元）

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判决

执行情况

披露日期 披露索引未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼

176.5

涉案金额（万

否 已立案 不适用 不适用 无

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2018年10月29日召开的第四届董事会第八次会议审议通过了《关于公司2018年股票期权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要（调整后）的议案》，并提交2018年第二次临时股东大会审议通过。公司于2018年11月14日召开的第四届董事会第九次会议审议通过了《关于公司向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》，确定2018年11月14日为授予日，同意授予66名激励对象160万份股票期权，授予28名激励对象68万股限制性股票。最终实际授予人数及数量与前述一致。股票期权登记完成日期与限制性股票上市日期均为2018年12月17日。本次授予完成后公司增加注册资本680,000.00元，变更后的注册资本为人民币83,350,000.00元。（详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn）

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明报告期内，公司租赁情况见下：

1、公司及子公司上海圭博租赁关联方天通控股股份有限公司位于上海市古美路1658号6C幢一楼用于公司办公，报告期租金

78.86万元；

2、公司其他租赁为公司驻外办事处、员工住宿使用等，涉及金额较小。

公司关联方租赁详见本年度报告“第十节 财务报告”之“十一、关联方及关联交易”之“（三）、关联交易情况”。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因重大违法违规而受到处罚的情况。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2019年3月6日，公司拟以自有资金550万美元收购美国Kaiam公司的PLC（平面光波导）业务所涉及的相关部分资产。为承接PLC（平面光波导）业务所涉及的相关部分资产，公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于拟设立英国子公司的

议案》，同意公司使用自有资金1,000万美元作为出资，在英国投资设立全资子公司，专门从事研发、制造和销售光学芯片、光电子芯片及光电子器件。具体内容见公司于2019年3月6日、2019年3月28日和2019年4月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《博创科技股份有限公司关于收购美国Kaiam公司部分资产的公告》》（2019-020）、《博创科技股份有限公司关于拟设立英国子公司的公告》（2019-021）、《博创科技股份有限公司关于收购美国Kaiam公司部分资产进展的公告》》（2019-022）、《博创科技股份有限公司关于投资设立英国子公司的进展公告》（2019-026）和《博创科技股份有限公司关于收购美国Kaiam公司部分资产及投资设立英国子公司进展的公告》（2019-044）。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于拟设立英国子公司的议案》，同意公司使用自有资金1,000万美元作为出资，在英国投资设立全资子公司，专门从事研发、制造和销售光学芯片、光电子芯片及光电子器件。具体内容见公司于2019年3月6日、2019年3月28日和2019年4月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《博创科技股份有限公司关于拟设立英国子公司的公告》（2019-021）、《博创科技股份有限公司关于投资设立英国子公司的进展公告》（2019-026）和《博创科技股份有限公司关于收购美国Kaiam公司部分资产及投资设立英国子公司进展的公告》（2019-044）。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

49,240,00

59.08%

49,240,00

59.08%

1、国家持股 0

0.00%

0.00%

2、国有法人持股 0

0.00%

0.00%

3、其他内资持股

28,840,00

34.60%

28,840,00

34.60%

其中：境内法人持股

20,730,00

24.87%

20,730,00

24.87%

境内自然人持股 8,110,000

9.73%

8,110,000

9.73%

4、外资持股

20,400,00

24.48%

20,400,00

24.48%

其中：境外法人持股 0

0.00%

0.00%

境外自然人持股

20,400,00

24.48%

20,400,00

24.48%

二、无限售条件股份

34,110,00

40.92%

34,110,00

40.92%

1、人民币普通股

34,110,00

40.92%

34,110,00

40.92%

2、境内上市的外资股 0

0.00%

0.00%

3、境外上市的外资股 0

0.00%

0.00%

4、其他 0

0.00%

0.00%

三、股份总数

83,350,00

100.00%

83,350,00

100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股

数

本期增加限售股数

期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期ZHU WEI(朱伟) 16,800,000

16,800,000

首发限售承诺 2019-10-12天通控股股份有限公司

11,000,000

11,000,000

首发限售承诺 2019-10-12东方通信股份有限公司

9,730,000

9,730,000

首发限售承诺 2019-10-12丁勇 7,430,000

7,430,000

首发限售承诺 2019-10-12WANGXIAOHONG（王晓虹）

1,800,000

1,800,000

首发限售承诺 2019-10-12JIANGRONGZHI（江蓉芝）

1,800,000

1,800,000

首发限售承诺 2019-10-12郑志新 100,000

100,000

股权激励限售股

根据股权激励计划解除限售黄俊明 100,000

100,000

股权激励限售股

根据股权激励计划解除限售陈文君 100,000

100,000

股权激励限售股

根据股权激励计划解除限售其他股权激励对象

380,000

380,000

股权激励限售股

根据股权激励计划解除限售合计 49,240,000

49,240,000

-- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 11,872

报告期末表决权恢复的优先

股股东总数（如有）（参见注

8）

持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持股

数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态 数量ZHU WEI 境外自然人 20.16%

16,800,

16,800,

质押 7,000,000

天通控股股份有限公司

境内非国有法人

13.20%

11,000,

11,000,

东方通信股份有限公司

国有法人

11.67%

9,730,0

9,730,0

丁勇 境内自然人 8.91%

7,430,0

7,430,0

JIANG RONGZHI 境外自然人 2.16%

1,800,0

1,800,0

WANGXIAOHONG

境外自然人

2.16%

1,800,0

1,800,0

沈跃民 境内自然人 1.42%

1,180,0

407,823 0

1,180,0

周颖 境内自然人 1.35%

1,126,3

1,126,3

1,126,3

王茜 境内自然人 1.30%

1,082,5

1,082,5

1,082,5

SENKOADVANCEDCOMPONENTS(CHINA)LIMITED

境外法人

1.16%

964,700

-910,30

964,700

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10

无

见注3）

上述股东关联关系或一致行动的说明

1、为保证公司控制权的持续、稳定，ZHU WEI(朱伟)和丁勇于2012年9月10日签署

了关于一致行动的协议书，双方在协议有效期内作为一致行动人行使股东权利、承担股东义务，参与公司的重大决策；在决定公司日常运营管理事项时，共同行使公司股东权利，特别是行使提案权、表决权时采取一致行动。同时，双方还约定协议自双方签署之日起生效，至公司股票上市之日起满36

本协议，也不得辞去董事职务。双方如提出辞去公司董事、监事或高级管理人员职务的，在确认其辞职对公司无重大影响的前提下，由董事会决议通过后（在董事、高级

管理人员提出辞职的情形下），或由监事会决议通过后（在监事提出辞职的情形下）方

可辞去。在此之后，在公司运营一个会计年度后且年报显示其辞职对于公司的稳定经营无重大影响时，方可退出一致行动及解除本协议。

2、ZHU WEI(朱伟)与WANG XIAOHONG(王晓虹)系夫妻关系，丁勇与JIANG

RONGZHI(江蓉芝)系夫妻关系。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量沈跃民 1,180,023

人民币普通股 1,180,023

周颖 1,126,300

人民币普通股 1,126,300

王茜 1,082,522

人民币普通股 1,082,522

SENKO ADVANCEDCOMPONENTS (CHINA) LIMITED

964,700

人民币普通股 964,700

甄莉 897,090

人民币普通股 897,090

赵天琪 807,100

人民币普通股 807,100

深圳市泽万丰电子有限公司 573,400

人民币普通股 573,400

上海禹杉股权投资中心（有限合伙）

476,345

人民币普通股 476,345

宁波思博投资咨询有限公司 376,500

人民币普通股 376,500

华润深国投信托有限公司－昀沣4号集合资金信托计划

350,000

人民币普通股 350,000

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

公司未知上述10名无限售流通股股东之间，以及无限售流通股股东与前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4

无公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位：股姓名 职务 任职状态

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

期末持股数（股）

期初被授予的限制性股

本期被授予的限制性股

票数量（股）

票数量（股）

期末被授予的限

制性股票数量（股）ZHU WEI（朱伟）

经理

现任 16,800,000

董事长、总

16,800,000

丁勇

副总经理

现任 7,430,000

副董事长、

7,430,000

郑晓彬 董事 现任 0

注

郭端端 董事 现任 0

XIE PINGPETER(谢平)

董事 现任 0

胡丽丽 董事 现任 0

赵春光 独立董事 现任 0

张驰 独立董事 现任 0

沈纲祥 独立董事 现任 0

杨永康 监事 现任 0

闫超 职工监事 现任 0

段义鹏

监事会主席

现任 0

职工监事、

注

黄俊明 副总经理 现任 0

注

100,000

100,000

陈文君 副总经理 现任 0

100,000

100,000

郑志新

董事会秘书

现任 0

财务总监、

注

100,000

100,000

合计 -- -- 24,230,000

24,230,000

300,000

300,000

注1 在本公司兼职的董事郑晓彬因持有公司股东天通控股股份有限公司的7.2万股的股权而间接持有本公司的股权，因折合为本公司的股权比例较少，故未在本表中披露。注2 公司职工监事、监事会主席段义鹏通过持有公司股东思博咨询的股份间接持有公司13.05万股，间接持股比例为

0.1566%。

注3 公司高管黄俊明，除股权激励获授股份外，还通过持有公司股东思博咨询的股份间接持有公司股份9万股，占公司总股本的0.1080%。注4 公司高管郑志新除股权激励获授股份外，还通过持有公司股东思博咨询的股份间接持有公司7万股，间接持股比例为

0.0840%。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。

第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：博创科技股份有限公司

2019年06月30日

单位：元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金 188,124,958.18

204,777,625.67

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 33,294,841.59

15,692,011.52

应收账款 103,657,796.25

80,504,164.18

应收款项融资

预付款项 2,225,467.43

1,934,135.92

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 2,260,714.92

656,218.16

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 88,869,112.01

103,710,359.78

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 47,153,494.93

100,096,771.50

流动资产合计 465,586,385.31

507,371,286.73

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 4,002,000.00

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 125,589,222.09

93,334,125.72

在建工程

21,551.72

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 10,552,582.39

6,064,737.93

开发支出

商誉 92,577,563.43

92,577,563.43

长期待摊费用 3,244,695.68

2,146,856.63

递延所得税资产 13,585,105.04

13,039,676.69

其他非流动资产 6,519,299.59

3,512,604.25

非流动资产合计 256,070,468.22

210,697,116.37

资产总计 721,656,853.53

718,068,403.10

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 11,352,350.00

5,250,997.28

应付账款 59,971,290.33

56,277,256.23

预收款项 516,550.00

142,590.12

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 8,833,267.81

9,424,666.88

应交税费 2,167,249.71

3,688,824.08

其他应付款 19,386,027.81

24,271,066.38

其中：应付利息

应付股利

90,000.00

应付手续费及佣金

应付分保账款

合同负债

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 102,226,735.66

99,055,400.97

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 8,101,932.01

11,081,312.59

递延所得税负债 300,577.96

709,643.51

其他非流动负债

非流动负债合计 8,402,509.97

11,790,956.10

负债合计 110,629,245.63

110,846,357.07

所有者权益：

股本 83,350,000.00

83,350,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 243,163,031.66

235,901,263.76

减：库存股 11,832,000.00

11,832,000.00

其他综合收益 2,231,450.61

3,446,421.14

专项储备

盈余公积 41,173,860.95

41,173,860.95

一般风险准备

未分配利润 252,941,264.68

255,182,500.18

归属于母公司所有者权益合计 611,027,607.90

607,222,046.03

少数股东权益

所有者权益合计 611,027,607.90

607,222,046.03

负债和所有者权益总计 721,656,853.53

718,068,403.10

法定代表人：ZHUWEI（朱伟） 主管会计工作负责人：郑志新 会计机构负责人：王静霞

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金 138,131,336.20

123,644,352.95

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 33,294,841.59

15,575,451.52

应收账款 94,160,158.09

68,074,212.34

应收款项融资

预付款项 398,328.83

662,441.87

其他应收款 13,908,129.08

185,562.35

其中：应收利息

应收股利

存货 60,969,441.63

81,913,702.49

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 41,770,459.29

100,000,000.00

流动资产合计 382,632,694.71

390,055,723.52

非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 205,613,130.00

184,730,680.00

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 87,145,141.52

89,605,093.16

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 5,835,127.00

6,037,518.23

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,400,986.92

1,592,127.24

递延所得税资产 11,802,408.32

11,484,331.85

其他非流动资产 2,790,048.42

2,167,819.60

非流动资产合计 314,586,842.18

295,617,570.08

资产总计 697,219,536.89

685,673,293.60

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 11,352,350.00

5,250,997.28

应付账款 47,658,029.87

45,084,554.05

预收款项 501,859.30

43,078.40

合同负债

应付职工薪酬 5,715,493.08

7,933,974.13

应交税费 1,931,254.50

1,400,548.62

其他应付款 17,605,482.54

24,038,982.55

其中：应付利息

应付股利

90,000.00

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 84,764,469.29

83,752,135.03

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 6,380,910.47

5,564,742.82

递延所得税负债 300,577.96

709,643.51

其他非流动负债

非流动负债合计 6,681,488.43

6,274,386.33

负债合计 91,445,957.72

90,026,521.36

所有者权益：

股本 83,350,000.00

83,350,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 243,163,031.66

235,901,263.76

减：库存股 11,832,000.00

11,832,000.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 41,173,860.95

41,173,860.95

未分配利润 249,918,686.56

247,053,647.53

所有者权益合计 605,773,579.17

595,646,772.24

负债和所有者权益总计 697,219,536.89

685,673,293.60

3、合并利润表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业总收入 182,756,587.62

118,101,744.47

其中：营业收入 182,756,587.62

118,101,744.47

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 183,326,736.65

101,019,687.74

其中：营业成本 143,732,809.24

81,603,942.78

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 1,428,112.72

997,579.77

销售费用 3,045,491.88

1,384,496.90

管理费用 18,574,387.98

10,242,197.22

研发费用 18,383,650.60

7,689,607.75

财务费用 -1,837,715.77

-898,136.68

其中：利息费用

利息收入 1,809,782.39

678,774.98

加：其他收益 5,678,540.78

2,584,480.87

投资收益（损失以“－”号填列）

2,508,780.82

4,494,887.01

的投资收益

其中：对联营企业和合营企业

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”

号填列）

汇兑收益（损失以“-”

号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-1,430,997.23

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-37,341.17

4,877,338.92

资产处置收益（损失以“-”号填列）

266,841.02

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,415,675.19

29,038,763.53

加：营业外收入 26,997.65

4,445,785.25

减：营业外支出 2,416.52

948.72

四、利润总额（亏损总额以“－”

6,440,256.32

号填列）

33,483,600.06

减：所得税费用 346,491.82

4,367,752.70

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,093,764.50

29,115,847.36

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

6,093,764.50

29,115,847.36

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 6,093,764.50

29,115,847.36

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 -1,214,970.53

1,927,367.70

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-1,214,970.53

1,927,367.70

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

-1,214,970.53

1,927,367.70

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额 -1,214,970.53

1,927,367.70

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 4,878,793.97

31,043,215.06

归属于母公司所有者的综合收益总额

4,878,793.97

31,043,215.06

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.07

0.35

（二）稀释每股收益 0.07

0.35

法定代表人：ZHUWEI（朱伟） 主管会计工作负责人：郑志新 会计机构负责人：王静霞

4、母公司利润表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业收入 166,423,398.36

118,101,744.47

减：营业成本 132,513,923.34

81,603,942.78

税金及附加 815,574.93

997,579.77

销售费用 2,310,853.15

1,384,496.90

管理费用 15,849,487.04

10,237,056.25

研发费用 8,016,278.99

7,689,607.75

财务费用 -1,694,795.82

-900,445.93

其中：利息费用

利息收入 1,668,910.53

678,774.98

加：其他收益 1,875,742.55

2,584,480.87

投资收益（损失以“－”号填列）

2,508,780.82

4,494,887.01

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-1,521,107.97

资产减值损失（损失以“-”号填列）

4,877,338.92

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-8,751.16

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,466,740.97

29,046,213.75

加：营业外收入 21,227.27

4,445,785.25

减：营业外支出

948.72

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

11,487,968.24

33,491,050.28

减：所得税费用 287,929.21

4,365,247.18

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,200,039.03

29,125,803.10

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

11,200,039.03

29,125,803.10

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额 11,200,039.03

29,125,803.10

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 122,433,502.56

173,817,602.92

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 2,941,674.15

3,269,689.28

收到其他与经营活动有关的现金 4,398,566.70

11,416,592.41

经营活动现金流入小计 129,773,743.41

188,503,884.61

购买商品、接受劳务支付的现金 66,215,222.31

59,628,614.16

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

为交易目的而持有的金融资产净增加额

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现41,039,580.87

33,726,905.71

金 支付的各项税费 13,486,200.96

16,398,725.21

支付其他与经营活动有关的现金 16,359,961.00

8,872,661.49

经营活动现金流出小计 137,100,965.14

118,626,906.57

经营活动产生的现金流量净额 -7,327,221.73

69,876,978.04

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 242,508,780.82

369,511,403.29

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

275,592.18

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

2,280,000.00

投资活动现金流入小计 242,784,373.00

371,791,403.29

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

51,538,992.86

4,157,934.48

投资支付的现金 184,002,000.00

272,052,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

7,080,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 242,620,992.86

276,209,934.48

投资活动产生的现金流量净额 163,380.14

95,581,468.81

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

8,425,000.00

16,444,000.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 8,425,000.00

16,444,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -8,425,000.00

-16,444,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-947,379.90

2,360,993.59

五、现金及现金等价物净增加额 -16,536,221.49

151,375,440.44

加：期初现金及现金等价物余额 204,248,770.67

154,288,458.55

六、期末现金及现金等价物余额 187,712,549.18

305,663,898.99

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 104,547,332.95

173,817,602.92

收到的税费返还 999,113.63

3,269,689.28

收到其他与经营活动有关的现金 4,233,627.31

38,303,745.75

经营活动现金流入小计 109,780,073.89

215,391,037.95

购买商品、接受劳务支付的现金 56,417,967.54

59,628,614.16

支付给职工以及为职工支付的现金

30,740,718.57

33,726,905.71

支付的各项税费 8,832,446.44

16,398,725.21

支付其他与经营活动有关的现金 18,797,659.49

40,516,031.28

经营活动现金流出小计 114,788,792.04

150,270,276.36

经营活动产生的现金流量净额 -5,008,718.15

65,120,761.59

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 242,508,780.82

369,511,403.29

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 242,508,780.82

369,511,403.29

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

6,116,707.68

4,157,934.48

投资支付的现金 200,882,450.00

309,116,980.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

7,080,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 214,079,157.68

313,274,914.48

投资活动产生的现金流量净额 28,429,623.14

56,236,488.81

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

8,425,000.00

16,444,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 8,425,000.00

16,444,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -8,425,000.00

-16,444,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-392,475.74

225,284.32

五、现金及现金等价物净增加额 14,603,429.25

105,138,534.72

加：期初现金及现金等价物余额 123,115,497.95

153,678,410.48

六、期末现金及现金等价物余额 137,718,927.20

258,816,945.20

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年半年报归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他 小计优先股

永续债其他

额

83,350,000.00

一、上年期末余

235,901,263.

11,832,000.0

3,446,

421.14

41,173,860.9

255,182,500.

607,222,046.

607,222,046.

策变更

加：会计政

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

83,350,000

.00

235,901,263.

11,832,000.0

3,446,

421.14

41,173,860.9

255,182,500.

607,222,046.

607,222,046.

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

7,261,

767.90

-1,214,

970.53

-2,241,

235.50

3,805,

561.87

3,805,

561.87

（一）综合收益

总额

-1,214,

970.53

6,093,

764.50

4,878,

793.97

4,878,

793.97

（二）所有者投

入和减少资本

7,261,

767.90

7,261,

767.90

7,261,

767.90

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

7,261,

767.90

7,261,

767.90

7,261,

767.90

4．其他

（三）利润分配

-8,335,

000.00

-8,335,

000.00

-8,335,

000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

股东）的分配

．对所有者（或

-8,335,

000.00

-8,335,

000.00

-8,335,

000.00

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

83,350,000.00

243,163,031.

11,832,000.0

2,231,

450.61

41,173,860.9

252,941,264.

611,027,607.

611,027,607.

上期金额

单位：元

项目

2018年半年报归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他 小计优先

股永续

债

其他

一、上年期末

余额

82,670,000

.00

224,749,263.

40,975

.39

41,173,860.9

269,385,467.

618,019,567.

618,019,567.94

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

82,670,000.00

224,749,263.

40,975

.39

41,173,860.9

269,385,467.

618,019,567.

618,019,567.94

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

1,927,

367.70

12,581,847.3

14,509,215.0

14,509,

215.06

（一）综合收

益总额

1,927,

367.70

29,115,847.3

31,043,215.0

31,043,

215.06

（二）所有者

投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

配

-16,534,000.

-16,534,000.

-16,534,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-16,534,000.

-16,534,000.

-16,534,000.00

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

82,670,000.00

224,749,263.

1,968,

343.09

41,173,860.9

281,967,315.

632,528,783.

632,528,783.00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2019年半年报股本

其他权益工具

资本公

积

减：库存

股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

未分配

利润

其他

所有者权益合计优先股

减：库存

永续债

其他

一、上年期末余

额

83,350,

000.00

235,901,

263.76

11,832,0

00.00

41,173,8

60.95

247,053,647.5

595,646,7

72.24

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

83,350,

000.00

235,901,

263.76

11,832,0

00.00

41,173,8

60.95

247,053,647.5

595,646,7

72.24

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

7,261,76

7.90

2,865,0

39.03

10,126,80

6.93

（一）综合收益

总额

11,200,

039.03

11,200,039

.03

（二）所有者投

入和减少资本

7,261,76

7.90

7,261,767.

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

7,261,76

7.90

7,261,767.

4．其他

（三）利润分配

-8,335,

000.00

-8,335,000

.00

1．提取盈余公积

股东）的分配

．对所有者（或

-8,335,

000.00

-8,335,000

.00

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

83,350,

000.00

243,163,

031.66

11,832,0

00.00

41,173,8

60.95

249,918,686.5

605,773,5

79.17

上期金额

单位：元项目

2018年半年报股本

其他权益工具

资本公

积

减：库存

股

其他综合收益

专项储备

减：库存

盈余公

积

未分配利

润

其他

所有者权

益合计优先

股

永续

债

其他

额

82,670,000.0

一、上年期末余

224,749,263.76

41,173,

860.95

269,430,7

48.58

618,023,87

3.29

加：会计政

策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

82,670,000.0

224,749,263.76

41,173,

860.95

269,430,7

48.58

618,023,87

3.29

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

12,591,80

3.10

12,591,803.

（一）综合收益

总额

29,125,80

3.10

29,125,803.

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额4．其他

（三）利润分配

-16,534,0

00.00

-16,534,000

.00

1．提取盈余公积

股东）的分配

．对所有者（或

-16,534,0

00.00

-16,534,000

.00

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

82,670,000.0

224,749,263.76

41,173,

860.95

282,022,5

51.68

630,615,67

6.39

三、公司基本情况

博创科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）原系经中华人民共和国商务部商资批〔2008〕833号文批准，由天通控股股份有限公司、东方通信股份有限公司、浙江天力工贸有限公司、扇港元器件(中国)有限公司、嘉兴思博咨询有限公司

和自然人朱伟、丁勇、王晓虹、江蓉芝共同发起，在原浙江博创科技有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司。公司于2008年9月11日在浙江省工商行政管理局变更登记，总部位于浙江省嘉兴市，现持有统一社会信用代码为91330000751914583X的营业执照。公司现有注册资本8,335万元，股份总数8,335万股(每股面值1元)。公司股票已于2016年10月12日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属通信及相关设备制造业。经营范围：光纤、光元器件、电子元器件、集成光电子器件、光电子系统及相关技术的研制、开发、生产、销售、技术服务和售后服务。本财务报表业经公司2019年8月26日四届十五次董事会批准对外报出。

本公司将全资子公司BROADEX TECHNOLOGIES INC.（以下简称博创美国）、BROADEX TECHNOLOGIES UKLIMITED （以下简称博创英国）、上海圭博通信技术有限公司（以下简称上海圭博）和成都迪谱光电科技有限公司（以下简称成都迪谱）纳入报告期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1）同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2）非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1）合营安排分为共同经营和合营企业。2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1）外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。2）外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

③不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A.按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B.初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

④以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4）金融资产和金融负债的终止确认

①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

A．收取金融资产现金流量的合同权利已终止；B．金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或

负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5）金融工具减值

(1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。6）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

本公司对应收票据的会计处理方法参照本附注“金融工具”。

12、应收账款

对于应收账款，本公司考虑所有以合理成本即可获取的、合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对应收账款以单项或组合的方式始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。1）对于在单项工具层面能够以合理成本获取合理且有依据的评估预期信用损失的信息时，本公司依照该金融工具合同应收取的现金流量与预期能收到的现金流量之间的差额的现值，确认减值损失，计提坏账准备。2）当单项工具层面无法以合理成本获取评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。不同组合的确定依据：

项 目 确定组合的依据账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

应收

款项组

合

合并范围内关联方形成的应收账款具有类似的信用风险特征

A．对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失；

B．对于划分为合并范围内应收款项组合的应收账款，预期不会发生信用损失不计提坏账准备。

13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于其他应收款，本公司考虑所有以合理成本即可获取的、合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对其他应收款以单项或组合的方式始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

1）对于在单项工具层面能够以合理成本获取合理且有依据的评估预期信用损失的信息时，本公司依照该金融工具合同

应收取的现金流量与预期能收到的现金流量之间的差额的现值，确认减值损失，计提坏账准备。

2）当单项工具层面无法以合理成本获取评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分其他应收款组合，在组合基础上计算预期信用损失。

不同组合的确定依据：

项 目 确定组合的依据账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

项组合

合并范围内关联方形成的其他应收账款具有类似的信用风险特征

A．对于划分为账龄组合的其他应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失；

B．对于划分为合并范围内其他应收款项组合的其他应收账款，预期不会发生信用损失不计提坏账准备。

14、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。2）发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3）存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。4）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5）低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。

15、长期股权投资

1）共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。2）投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在

合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初

始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计

处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，

按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。3）后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2)合并财务报表

①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 10、30 0、10 3.00、3.30、9.00专用设备 年限平均法 3-10 0、5、10 9.00-31.67通用设备 年限平均法 5 0、5、10 18.00、19.00、20.00运输工具 年限平均法 5 10 18.00

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

17、在建工程

1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用

1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2）借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使

用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；

中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3）借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按取得时实际成本进行初始计量。2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目 摊销年限（年）土地使用权 土地出让合同规定的使用年限（45年4个月）非专利技术 10年专利技术 专利保护年限（根据不同国家或地区法律规定，10

年或20年）排污权 10年管理软件 3-10年本公司所属博创英国的无形资产预计使用寿命估计情况如下：

项目 摊销年限（年）土地使用权 永久使用年限3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段，是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备，将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等具有较大的不确定性；开发阶段相对研究阶段而言，是指完成了研究阶段的工作，在很大程度上形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备。20、长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

21、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计

划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定

受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

23、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1）收入确认原则

（1）销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（2）提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

（3）让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2）收入确认的具体方法

公司主要销售光无源器件和光有源器件等光通信元器件产品。

内销产品收入确认需满足以下条件：①对于一般客户单位，按合同或订单要求发货，到货检验合格并经客户确认后进行收入确认；②对于运营商客户单位，根据客户信息系统显示的订单要求发货，经客户信息系统显示货物签收回单或确认相关开票信息后进行收入确认；③对于经销商客户单位，按其订单要求将货发到经销商或其下游客户，并与其对账确认后进行收入确认。

外销产品收入确认需满足以下条件：公司根据合同约定对产品进行报关，海关报关核准及单据齐全后确认收入。

24、政府补助

政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以

后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（3）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与

公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

（4）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入

账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基

础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明

未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣

递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企业合并；

2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

26、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

27、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营的确认标准、会计处理方法满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

28、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注本公司根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)及其解读和企业会计准则的要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。此项会计政策变更采用追溯调整法。

本次会计政策变更经公司第四届十五次董事会审议通过。

2019年度中期财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额应收票据及应收账款 96,196,175.70 应收票据 15,692,011.52

应收账款 80,504,164.18应付票据及应付账款 61,528,253.51 应付票据 5,250,997.28

应付账款 56,277,256.23

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 204,777,625.67

204,777,625.67

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 15,692,011.52

15,692,011.52

应收账款 80,504,164.18

80,504,164.18

应收款项融资

预付款项 1,934,135.92

1,934,135.92

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 656,218.16

656,218.16

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 103,710,359.78

103,710,359.78

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 100,096,771.50

100,096,771.50

流动资产合计 507,371,286.73

507,371,286.73

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 93,334,125.72

93,334,125.72

在建工程 21,551.72

21,551.72

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 6,064,737.93

6,064,737.93

开发支出

商誉 92,577,563.43

92,577,563.43

长期待摊费用 2,146,856.63

2,146,856.63

递延所得税资产 13,039,676.69

13,039,676.69

其他非流动资产 3,512,604.25

3,512,604.25

非流动资产合计 210,697,116.37

210,697,116.37

资产总计 718,068,403.10

718,068,403.10

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 5,250,997.28

5,250,997.28

应付账款 56,277,256.23

56,277,256.23

预收款项 142,590.12

142,590.12

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 9,424,666.88

9,424,666.88

应交税费 3,688,824.08

3,688,824.08

其他应付款 24,271,066.38

24,271,066.38

其中：应付利息

应付股利 90,000.00

90,000.00

应付手续费及佣金

应付分保账款

合同负债

持有待售负债

一年内到期的非流动

负债其他流动负债

流动负债合计 99,055,400.97

99,055,400.97

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 11,081,312.59

11,081,312.59

递延所得税负债 709,643.51

709,643.51

其他非流动负债

非流动负债合计 11,790,956.10

11,790,956.10

负债合计 110,846,357.07

110,846,357.07

所有者权益：

股本 83,350,000.00

83,350,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 235,901,263.76

235,901,263.76

减：库存股 11,832,000.00

11,832,000.00

其他综合收益 3,446,421.14

3,446,421.14

专项储备

盈余公积 41,173,860.95

41,173,860.95

一般风险准备

未分配利润 255,182,500.18

255,182,500.18

归属于母公司所有者权益合计

607,222,046.03

607,222,046.03

少数股东权益

所有者权益合计 607,222,046.03

607,222,046.03

负债和所有者权益总计 718,068,403.10

718,068,403.10

调整情况说明无。母公司资产负债表

单位：元项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 123,644,352.95

123,644,352.95

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 15,575,451.52

15,575,451.52

应收账款 68,074,212.34

68,074,212.34

应收款项融资

预付款项 662,441.87

662,441.87

其他应收款 185,562.35

421,070.58

其中：应收利息

应收股利

存货 81,913,702.49

81,913,702.49

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 100,000,000.00

100,000,000.00

流动资产合计 390,055,723.52

390,055,723.52

非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 184,730,680.00

184,730,680.00

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 89,605,093.16

89,605,093.16

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 6,037,518.23

6,037,518.23

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,592,127.24

1,592,127.24

递延所得税资产 11,484,331.85

11,484,331.85

其他非流动资产 2,167,819.60

2,167,819.60

非流动资产合计 295,617,570.08

295,617,570.08

资产总计 685,673,293.60

685,673,293.60

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 5,250,997.28

5,250,997.28

应付账款 45,084,554.05

45,084,554.05

预收款项 43,078.40

43,078.40

合同负债

应付职工薪酬 7,933,974.13

7,933,974.13

应交税费 1,400,548.62

1,400,548.62

其他应付款 24,038,982.55

24,038,982.55

其中：应付利息

应付股利 90,000.00

90,000.00

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 83,752,135.03

83,752,135.03

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 5,564,742.82

5,564,742.82

递延所得税负债 709,643.51

709,643.51

其他非流动负债

非流动负债合计 6,274,386.33

6,274,386.33

负债合计 90,026,521.36

90,026,521.36

所有者权益：

股本 83,350,000.00

83,350,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 235,901,263.76

235,901,263.76

减：库存股 11,832,000.00

11,832,000.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 41,173,860.95

41,173,860.95

未分配利润 247,053,647.53

247,053,647.53

所有者权益合计 595,646,772.24

595,646,772.24

负债和所有者权益总计 685,673,293.60

685,673,293.60

调整情况说明无。

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

29、其他

1）分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税

销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额

16%、

本公司按16%和13%的税率计缴。根据财政部税务总局海关总署公告2019年第39号关于深化增值税改革有关政策的公告，自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。公司和子公司成都迪谱出口货物实行“免、抵、退”税政策， 2019年度1-3月产品出口退税率为16%，2019年度4-6月产品出口退税率为13%。境外子公司博创英国公司增值税率适用20%

，部分项目可享受优惠税率或减免。

博创美国公司按所在地美国加利福尼亚州及其他州的有关规定税率计缴类似增值税的销售税或使用税。城市维护建设税 应缴流转税税额

本公司按当期应纳流转税额的5%

子公司上海圭博和成都迪谱按应纳流转税额的7%计缴。

企业所得税 应纳税所得额

本公司系高新技术企业，2019年度按15%

计缴，

的税率计缴；子公司成都迪谱系西部

大开发鼓励类产业企业，2019年度按15%的税率计缴；子公司上海圭博按25%的税率计缴；境外子公司博创英国公司2019年度适用企业所得税率19%；博创美国公司按所在地美国联邦及加利福尼亚州的有关规定税率计缴联邦和州企业所得税。教育费附加 应缴流转税税额 3%地方教育附加 应缴流转税税额 2%

房产税

按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴

根据《国家税务总局关于发布<税收减免管理办法>的公告》(国家税务总局公告2015年第43号)及嘉兴市人民政府嘉政办发〔2013〕135号文件的规定，公司本期享受土地使用税免于计缴、房产税减半计缴的税收优惠。境外子公司博创英国公司按厂房所在地苏格兰房产税规定计缴房产税，即基于应税房产价值，每英镑计缴49便士，应税房产价值超出5.1万英镑的加收2.6便士。另外根据当地法规可申请相关优惠或减免。

土地使用税 实际占用的土地面积

根据《国家税务总局关于发布<税收减免管理办法>的公告》(国家税务总局公告2015年第43号)及嘉兴市人民政府嘉政办发〔2013〕135号文件的规定，公司本期享受土地使用税免于计缴、房产税减半计缴的税收优惠。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率上海圭博通信技术有限公司 25%成都迪谱光电科技有限公司 15%BROADEX TECHNOLOGIES INC. 联邦企业所得税21%，加利福尼亚州企业所得税率8.84%BROADEX TECHNOLOGIES UK LIMITED 19%

2、税收优惠

1）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心发布的《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201号)文件，公司2017年度通过高新技术企业认证，有效期为3年。本公司2019年1-6月按15%的税率计征企业所得税。2）根据浙江省经济和信息化委员会于2012年11月8日下发的《软件产品登记证书》(证书编号：浙DGY-2012-1757)，公司嵌入式软件产品博创功率可调波分复用器控制软件V1.0通过软件产品登记审核。根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），博创功率可调波分复用器控制软件V1.0享受增值税实际税负超过3%部分即征即退优惠政策。

3、其他

无。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 187,790.60

178,910.75

银行存款 187,524,262.04

204,069,364.20

其他货币资金 412,905.54

529,350.72

合计 188,124,958.18

204,777,625.67

其中：存放在境外的款项总额 7,893,611.00

41,111,945.58

其他说明期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金 412,409.00元和存出投资款 496.54 元。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 31,132,841.59

15,575,451.52

商业承兑票据 2,162,000.00

116,560.00

合计 33,294,841.59

15,692,011.52

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

2,300,00

0.00

6.88%

138,000.

6.00%

2,162,000

.00

124,000.0

0.79%

7,440.00

6.00%

116,560.0

其中：

商业承兑票据

2,300,00

0.00

6.88%

138,000.

6.00%

2,162,000.00

124,000.0

0.79%

7,440.00

6.00%

116,560.0

合计

2,300,00

0.00

6.88%

138,000.

6.00%

2,162,000.00

124,000.0

0.79%

7,440.00

6.00%

116,560.0

按组合计提坏账准备：130,560.00元

单位： 元

名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例按组合计提坏账准备 2,300,000.00

138,000.00

6.00%

合计 2,300,000.00

138,000.00

--确定该组合依据的说明：

无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√ 适用 □ 不适用

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额 7,440.00 7,440.002019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提 130,560 130,560本期转回本期转销本期核销其他变动2019年6月30日余额 138,000.00 138,000.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销商业承兑汇票 7,440.00

130,560.00

138,000.00

合计 7,440.00

130,560.00

138,000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 8,628,654.62

注

合计 8,628,654.62

注1 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

（4） 期末用于开具应付票据的质押

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 7,228,294.84

合计 7,228,294.84

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

10,449,6

42.51

8.50%

9,404,67

8.26

90.00%

1,044,964

.25

13,927,13

0.21

14.13%

9,388,946

.12

67.41%

4,538,184.0

其中：

单项金额重大并单项计提坏账准备

10,449,6

42.51

8.50%

9,404,67

8.26

90.00%

1,044,964.25

10,432,16

2.35

10.58%

9,388,946.12

90.00%

1,043,216.2

单项金额不重大但单项计提坏账准备

3,494,967.86

3.55%

3,494,967.8

按组合计提坏账准备的应收账款

112,459,

730.34

91.50%

9,846,89

8.34

8.76%

102,612,8

32.00

84,635,52

0.73

85.87%

8,669,540

.64

10.24%

75,965,980.

其中：

按信用风险特征组合计提坏账准备

112,459,

730.34

91.50%

9,846,89

8.34

8.76%

102,612,8

32.00

84,635,52

0.73

85.87%

8,669,540.64

10.24%

75,965,980.

合计122,909,

100.00%

19,251,5

15.66%

103,657,798,562,65

100.00%

18,058,48

18.32%

80,504,164.

372.85

76.60

96.25

0.94

6.76

按单项计提坏账准备：15,732.14元

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由Kaiam Corporation 10,449,642.51

9,404,678.26

90.00%

财务状况不佳，预计难以全额收回合计 10,449,642.51

9,404,678.26

-- --按组合计提坏账准备：1,177,357.70元

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备

112,459,730.34

9,846,898.34

8.76%

合计 112,459,730.34

9,846,898.34

--确定该组合依据的说明：

无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√ 适用 □ 不适用

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额 18,058,486.76 18,058,486.762019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提 1,193,089.84 1,193,089.84本期转回本期转销本期核销其他变动

2019年6月30日余额 19,251,576.60 19,251,576.60

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 107,548,403.51

1年以内 107,548,403.51

1至2年 1,785,097.29

3年以上 3,126,229.54

4至5年 84,558.81

5年以上 3,041,670.73

合计 112,459,730.34

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销单项金额重大并单项计提坏账准备

9,388,946.12

15,732.14

9,404,678.26

按信用风险特征组合计提坏账准备

8,669,540.64

1,177,357.70

9,846,898.34

合计 18,058,486.76

1,193,089.84

19,251,576.60

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为100,723,111.59元，占应收账款期末余额合计数的比例为81.95%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为14,821,086.41元。

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 2,166,367.43

97.34%

1,904,135.92

98.45%

1至2年 59,100.00

2.66%

30,000.00

1.55%

合计 2,225,467.43

-- 1,934,135.92

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

公司按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项汇总金额为987,774.39元，占预付款项期末余额合计数的比例为44.39%。其他说明：

无。

5、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 2,260,714.92

656,218.16

合计 2,260,714.92

656,218.16

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金及保证金 2,267,055.62

378,679.90

应收暂付款 363,067.06

205,539.56

应收出口退税

328,382.55

应收个税返还 5,235.33

其他

10,911.85

合计 2,635,358.01

923,513.86

2）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额 267,295.70

267,295.70

2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 107,347.39

107,347.39

2019年6月30日余额 374,643.09

374,643.09

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 2,353,251.48

1年以内 2,353,251.48

1至2年 28,500.00

2至3年 27,426.00

3年以上 220,945.20

3至4年 63,252.20

4至5年 30,000.00

5年以上 127,693.00

合计 2,630,122.68个税返还款5,235.33元，经单独测试，预计可全额收回，本期不计提坏账准备。3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回按信用风险特征组合计提坏账准备

267,295.70

107,347.39

374,643.09

合计 267,295.70

107,347.39

374,643.09

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额SSE-Scottish Hydro 押金 1,872,929.50

1年以内 71.07%

112,375.77

烽火通信科技股份有限公司

保证金 100,000.00

3年以上 3.79%

100,000.00

成都高投建设开发有限公司

押金保证金 97,800.57

账龄1年以内金额75,374.37元，2-3年金额22,426.20

元。

3.71%

26,948.66

深圳市新辉科技有限公司

押金 57,520.00

账龄1年以内金额34,294.00元，2-3年金额23,226.00元。

2.18%

9,025.44

彭涛 应收暂付款 50,000.00

1年以内 1.90%

3,000.00

合计 -- 2,178,250.07

-- 82.65%

251,349.87

6、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 26,615,436.61

0.00

26,615,436.61

31,122,666.56

31,122,666.56

在产品 16,497,987.39

0.00

16,497,987.39

20,669,501.26

20,669,501.26

库存商品 43,679,391.92

373,394.23

43,305,997.69

50,509,337.22

626,115.40

49,883,221.82

委托加工物资 2,211,931.68

0.00

2,211,931.68

1,805,201.33

1,805,201.33

包装物 237,758.64

0.00

237,758.64

229,768.81

229,768.81

合计 89,242,506.24

373,394.23

88,869,112.01

104,336,475.18

626,115.40

103,710,359.78

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料

0.00

在产品

0.00

库存商品 626,115.40

37,341.17

290,062.34

373,394.23

合计 626,115.40

37,341.17

290,062.34

373,394.23

在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。上期计提跌价的库存商品部分在本期予以销售，其对应的存货跌价准备予以转销。

7、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额理财产品 40,000,000.00

100,000,000.00

待抵扣增值税进项税 4,848,369.68

96,771.50

预缴税金 2,305,125.25

合计 47,153,494.93

100,096,771.50

其他说明：

无。

8、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额（账面价

值）

本期增减变动

期末余额（账面价

值）

减值准备

期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

嘉兴景泽投资合伙企业（有限合伙）

4,002,000

.00

4,002,000

.00

小计

4,002,000

.00

4,002,000

.00

合计

4,002,000

.00

4,002,000

.00

其他说明无。

9、其他权益工具投资

单位： 元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

0.00

0.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金

额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原

因KaiamCorporation

0.00

0.00

0.00

0.00

其他说明：

被投资单位

账面余额 减值准备期初 本期

增加

本期减少

期末 期初 本期

增加

本期减

少

期末KaiamCorporation

53,480,110.00

53,480,110.00

53,480,110.00

53,480,110.00

合计

53,480,110.00

53,480,110.00

53,480,110.00

53,480,110.00

(续上表)

被投资单

位

账面价值

持股比例

本期现金红利期初 本期

增加

本期减少

期末KaiamCorporation

0.00

				在被投资单位

0.00

2.91%

合计 0.00

0.00

--

10、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产 125,589,222.09

93,334,125.72

合计 125,589,222.09

93,334,125.72

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输工具 合计

一、账面原值：

1.期初余额 45,976,024.46

98,836,297.87

3,564,957.14

4,368,116.78

152,745,396.25

2.本期增加金额 16,113,218.00

23,306,941.98

199,507.03

324,003.45

39,943,670.46

（1）购置 16,113,218.00

23,306,941.98

199,507.03

324,003.45

39,943,670.46

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 0.00

0.00

0.00

145,764.00

145,764.00

（1）处置或报废

145,764.00

145,764.00

4.期末余额 62,089,242.46

122,143,239.85

3,764,464.17

4,546,356.23

192,543,302.71

二、累计折旧

1.期初余额 13,989,786.12

40,742,137.13

2,100,877.39

2,578,469.89

59,411,270.53

2.本期增加金额 1,712,743.60

5,486,909.56

179,001.66

295,342.87

7,673,997.69

（1）计提 1,712,743.60

5,486,909.56

179,001.66

295,342.87

7,673,997.69

3.本期减少金额 0.00

0.00

0.00

131,187.60

131,187.60

（1）处置或报废

131,187.60

131,187.60

4.期末余额 15,702,529.72

46,229,046.69

2,279,879.05

2,742,625.16

66,954,080.62

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 46,386,712.74

75,914,193.16

1,484,585.12

1,803,731.07

125,589,222.09

2.期初账面价值 31,986,238.34

58,094,160.74

1,464,079.75

1,789,646.89

93,334,125.72

11、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程

21,551.72

合计

21,551.72

（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值房屋装修工程

21,551.72

21,551.72

合计

21,551.72

21,551.72

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源房屋装修工程

21,551.7

21,551.7

0.00

其他合计

21,551.7

21,551.7

0.00

-- --

--

12、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 排污权 管理软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 5,246,696.40

3,100,000.00

6,890,352.75

100,080.00

810,542.12

16,147,671.27

2.本期增加金额

3,536,787.80

1,163,736.56

0.00

0.00

14,150.94

4,714,675.30

（1）购置

3,536,787.80

1,163,736.56

0.00

14,150.94

4,714,675.30

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

5,000.00

5,000.00

（1）处置

（２）报废

5,000.00

5,000.00

4.期末余额 8,783,484.20

4,263,736.56

6,890,352.75

100,080.00

819,693.06

20,857,346.57

二、累计摊销

1.期初余额 1,167,003.86

1,247,709.19

6,890,352.75

40,032.00

737,835.54

10,082,933.34

2.本期增加金额

57,867.96

141,797.52

0.00

5,004.00

19,744.84

224,414.32

（1）计提

57,867.96

141,797.52

5,004.00

19,744.84

224,414.32

3.本期减少金额

2,583.48

2,583.48

（1）处置

（２）报废

2,583.48

2,583.48

4.期末余额 1,224,871.82

1,389,506.71

6,890,352.75

45,036.00

754,996.90

10,304,764.18

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

7,558,612.38

2,874,229.85

0.00

55,044.00

64,696.16

10,552,582.39

2.期初账面价值

4,079,692.54

1,852,290.81

0.00

60,048.00

72,706.58

6,064,737.93

13、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额成都迪谱光电科技有限公司

92,577,563.43

92,577,563.43

合计 92,577,563.43

92,577,563.43

（2）商誉减值准备、商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

1）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息成都迪谱公司商誉所在资产组或资产组组合系公司经营性资产，与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

2）商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的五年期（2019年-2023年）现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为12.93%，预测期以后的收益状况及现金流量保持在2023年的水平不变。减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

3）商誉减值测试的影响成都迪谱公司2019年上半度未经审计的扣除非经常损益后的净利润4,510,284.47元，符合预期。

14、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额租入固定资产装修费用

1,389,481.17

1,424,801.75

246,790.28

2,567,492.64

预付一年以上的商业保险支出

244,444.42

50,000.04

194,444.38

预付一年以上的费用款

512,931.04

30,172.38

482,758.66

合计 2,146,856.63

1,424,801.75

326,962.70

0.00

3,244,695.68

其他说明：无。

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 73,282,392.12

10,992,358.83

72,172,152.16

10,825,822.83

递延收益 8,101,932.01

1,387,391.96

11,081,312.59

2,213,853.86

可弥补亏损 4,821,416.98

1,205,354.25

合计 86,205,741.11

13,585,105.04

83,253,464.75

13,039,676.69

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债应计未付职工薪酬 2,003,853.04

300,577.96

4,730,956.70

709,643.51

合计 2,003,853.04

300,577.96

4,730,956.70

709,643.51

16、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付长期资产购置款 6,519,299.59

3,512,604.25

合计 6,519,299.59

3,512,604.25

其他说明：

无。

17、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 11,352,350.00

5,250,997.28

合计 11,352,350.00

5,250,997.28

18、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额材料采购等经营性款项 55,356,112.90

55,950,925.59

长期资产购置款项 4,615,177.43

326,330.64

合计 59,971,290.33

56,277,256.23

（2）账龄超过1年的重要应付账款

其他说明：

期末无账龄1年以上重要的应付账款。

19、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额产品销售 516,550.00

142,590.12

合计 516,550.00

142,590.12

期末无账龄1年以上重要的预收款项。

20、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 9,256,745.58

38,286,211.33

38,828,635.22

8,714,321.69

二、离职后福利-设定提

存计划

167,921.30

1,428,707.97

1,477,683.15

118,946.12

合计 9,424,666.88

39,714,919.30

40,306,318.37

8,833,267.81

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

9,036,067.72

35,078,001.74

36,377,192.57

7,736,876.89

2、职工福利费

984,035.07

830,122.29

153,912.78

3、社会保险费 115,734.15

1,395,505.59

790,213.63

721,026.11

其中：医疗保险费 105,290.72

1,319,895.26

707,527.87

717,658.11

工伤保险费 4,013.23

24,408.37

27,735.10

686.50

生育保险费 6,430.20

51,201.96

54,950.66

2,681.50

4、住房公积金 92,374.00

635,381.00

637,902.00

89,853.00

5、工会经费和职工教育

经费

12,569.71

193,287.93

193,204.73

12,652.91

合计 9,256,745.58

38,286,211.33

38,828,635.22

8,714,321.69

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 162,535.00

1,389,336.65

1,434,518.13

117,353.52

2、失业保险费 5,386.30

39,371.32

43,165.02

1,592.60

合计 167,921.30

1,428,707.97

1,477,683.15

118,946.12

其他说明：

无。

21、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 1,679,551.48

1,285,641.75

企业所得税 0.00

1,997,654.22

个人所得税 120,000.00

125,000.00

城市维护建设税 93,126.36

103,830.16

教育费附加 53,874.36

56,079.90

地方教育附加 35,916.24

37,386.60

房产税 169,704.47

47,796.10

印花税 15,076.80

35,435.35

合计 2,167,249.71

3,688,824.08

其他说明：

无。

22、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付股利

90,000.00

其他应付款 19,386,027.81

24,181,066.38

合计 19,386,027.81

24,271,066.38

（1）应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额普通股股利

90,000.00

合计

90,000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无。

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额押金及保证金 80,000.00

80,000.00

已结算尚未支付的经营款项 2,754,027.81

469,066.38

预计限制性股票回购义务 11,832,000.00

11,832,000.00

股权受让款 4,720,000.00

11,800,000.00

合计 19,386,027.81

24,181,066.38

其他说明期末无账龄1年以上重要的其他应付款。

23、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 11,081,312.59

1,588,600.00

4,567,980.58

8,101,932.01

合计 11,081,312.59

1,588,600.00

4,567,980.58

8,101,932.01

--涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动 期末余额

与资产相关/与收益相关高性能光通信器件技改项目补助

940,545.38

74,743.95

865,801.43

与资产相关平面波导可调光衰减器生产线技改项目补助

1,718,800.00

214,850.00

1,503,950.00

与资产相关光电集成器件和亚系统生产项目补助

584,745.78

76,271.19

508,474.59

与资产相关MEMS集成光器件研发及产业化补助

700,000.00

70,000.00

630,000.00

与资产相关FTTH用光波分复用阵列波导光栅(AWG)的研发及产业化补助

212,500.00

53,125.00

159,375.00

与资产相关

微光机电系统可调光衰减器

(MEMS

VOA)补助

66,315.78

9,473.68

56,842.10

与资产相关新型光通道功率可调合波器补助

73,333.35

5,500.00

67,833.35

与资产相关光分路器项目补助

94,594.58

7,567.57

87,027.01

与资产相关年产24万路高性能光接

495,834.48

34,593.10

461,241.38

与资产相关

收次模块补助平面波导集成光电子器件产业化项目补助

678,073.47

84,759.18

593,314.29

与资产相关年产24万路高性能光接收次模块补助

577,200.00

33,952.94

543,247.06

与资产相关平面波导集成光电子器件产业化项目补助

1,011,400.00

107,595.74

903,804.26

与资产相关硅基高速光收发模块开发和产业化补助

2,280,000.00

570,000.00

1,710,000.00

与资产相关硅基高速光收发模块开发和产业化补助

3,236,569.77

3,225,548.23

11,021.54

与收益相关小 计 11,081,312.59

1,588,600.00

4,567,980.58

8,101,932.01

其他说明：

无。

24、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数 83,350,000.00

83,350,000.00

其他说明：

无。

25、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 235,901,263.76

235,901,263.76

其他资本公积

7,261,767.90

7,261,767.90

合计 235,901,263.76

7,261,767.90

243,163,031.66

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司2018年通过的股权激励计划，根据《企业会计准则第11号--股份支付》的规定确认本期的股权激励费用，相应增加其他资本公积7,261,767.90元，增加管理费用7,261,767.90元。

26、库存股

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额限制性股票回购义务 11,832,000.00

11,832,000.00

合计 11,832,000.00

11,832,000.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

27、其他综合收益

单位： 元

项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生

额

减：前期计入

其他综合收益当期转入

损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东

二、将重分类进损益的其他综合

收益

3,446,421.1

		减：前期计入

-1,214,970

.53

-1,214,970

.53

2,231,45

0.61

外币财务报表折算差额

3,446,421.1

-1,214,970

.53

-1,214,970

.53

2,231,45

0.61

其他综合收益合计

3,446,421.1

-1,214,970

.53

-1,214,970

.53

2,231,45

0.61

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无。

28、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 41,173,860.95

41,173,860.95

合计 41,173,860.95

41,173,860.95

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

29、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 255,182,500.18

269,385,467.84

调整后期初未分配利润 255,182,500.18

269,385,467.84

加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,093,764.50

29,115,847.36

应付普通股股利 8,335,000.00

16,534,000.00

期末未分配利润 252,941,264.68

281,967,315.20

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

30、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 182,756,587.62

143,732,809.24

118,101,744.47

81,603,942.78

合计 182,756,587.62

143,732,809.24

118,101,744.47

81,603,942.78

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明无。

31、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 430,523.61

429,255.03

教育费附加 239,158.29

257,553.02

房产税 444,036.71

47,796.10

车船使用税 3,450.00

3,210.00

印花税 54,417.45

88,063.60

地方教育附加 159,438.86

171,702.02

残疾人就业保障金 97,087.80

0.00

合计 1,428,112.72

997,579.77

其他说明：

无。

32、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 1,736,632.64

805,485.88

运杂费 630,538.47

342,912.00

业务经费 594,859.58

224,778.27

其 他 83,461.19

11,320.75

合计 3,045,491.88

1,384,496.90

其他说明：

无。

33、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 5,597,307.40

3,323,514.66

办公经费 4,351,012.55

4,596,383.15

折旧及摊销费 1,068,751.02

1,349,227.28

保险费 98,972.74

32,725.46

股权激励 7,261,767.90

其 他 196,576.37

940,346.67

合计 18,574,387.98

10,242,197.22

其他说明：

无。

34、研发费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额研发材料 4,429,597.80

2,000,489.60

职工薪酬 8,700,294.09

4,237,331.18

折旧及摊销 1,434,940.63

1,260,543.49

委托外部研究开发费用 3,051,850.15

0.00

其他费用 766,967.93

191,243.48

合计 18,383,650.60

7,689,607.75

其他说明：

无。

35、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额利息支出

减：利息收入 1,809,782.39

678,774.98

汇兑净损益 -75,075.84

-273,505.31

其 他 47,142.46

54,143.61

合计 -1,837,715.77

-898,136.68

其他说明：

无。

36、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额嵌入式软件产品增值税即征即退 1,013,630.20

2,072,949.48

递延收益摊销转入的政府补助 4,567,980.58

511,531.39

其他与日常经营活动相关的政府补助 96,930.00

合 计 5,678,540.78

2,584,480.87

37、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额理财产品收益 2,508,780.82

4,494,887.01

合计 2,508,780.82

4,494,887.01

其他说明：

无。

38、信用减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额坏账损失 -1,430,997.23

合计 -1,430,997.23

其他说明：

无。

39、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失

4,877,338.92

二、存货跌价损失 -37,341.17

合计 -37,341.17

4,877,338.92

其他说明：

无。

40、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置损益 266,841.02

41、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助

3,678,129.16

赔、罚款收入 9,469.02

9,469.02

其 他 17,528.63

767,656.09

17,528.63

合计 26,997.65

4,445,785.25

26,997.65

计入当期损益的政府补助：

其他说明：

无。

42、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产报废损失合计 2,416.52

948.72

2,416.52

其中：无形资产报废损失 2,416.52

948.72

2,416.52

合计 2,416.52

948.72

2,416.52

其他说明：

无。

43、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 1,300,985.72

3,188,966.70

递延所得税费用 -954,493.90

1,178,786.00

合计 346,491.82

4,367,752.70

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 6,440,256.32

子公司适用不同税率的影响 -448,439.31

调整以前期间所得税的影响 29,682.19

非应税收入的影响 -1,460,502.55

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -291,159.07

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,511,407.34

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

3,182,060.56

按母公司适用税率计算的所得税费用 846,257.34

所得税费用 346,491.82

其他说明无。

44、其他综合收益

详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

45、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到不符合现金及现金等价物定义的保证金

533,334.39

1,120,826.81

收到政府补助 1,941,572.80

3,596,459.48

收到利息收入 1,792,314.83

690,243.30

收到押金及保证金 20,820.00

1,015,000.00

其 他 110,524.68

4,994,062.82

合计 4,398,566.70

11,416,592.41

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付不符合现金及现金等价物定义的保证金

416,888.39

758,324.63

付现的销售费用性质支出 1,649,607.93

579,191.02

付现的管理费用性质支出 5,221,635.18

5,582,987.83

付现的研发费用性质支出 6,231,979.10

702,769.37

支付押金及保证金 1,953,766.23

1,001,500.00

其 他 886,084.17

247,888.64

合计 16,359,961.00

8,872,661.49

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到计入递延收益的政府补助

2,280,000.00

合计

2,280,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无。

46、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 6,093,764.50

29,115,847.36

加：资产减值准备 1,468,338.40

-4,877,338.92

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

7,683,184.10

6,198,976.46

无形资产摊销 224,555.31

276,418.35

长期待摊费用摊销 326,962.70

551,185.45

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-266,841.02

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,416.52

948.72

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00

财务费用（收益以“－”号填列） -75,075.84

-273,505.31

投资损失（收益以“－”号填列） -2,508,780.82

-5,006,418.40

递延所得税资产减少（增加以“－”

-545,428.35

号填列）

769,114.55

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

-409,065.55

409,671.45

存货的减少（增加以“－”号填列） 14,569,734.27

10,163,683.48

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-49,619,347.13

48,371,575.46

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

8,466,593.28

-15,823,180.61

其他 7,261,767.90

经营活动产生的现金流量净额 -7,327,221.73

69,876,978.04

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 187,712,549.18

305,663,898.99

减：现金的期初余额 204,248,770.67

154,288,458.55

现金及现金等价物净增加额 -16,536,221.49

151,375,440.44

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元金额其中： --其中： --加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 7,080,000.00

其中： --其中：成都迪谱光电科技有限公司 7,080,000.00

取得子公司支付的现金净额 7,080,000.00

其他说明：

无。

（3）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金 187,712,549.18

204,248,770.67

其中：库存现金 187,790.60

178,910.75

可随时用于支付的银行存款 187,524,262.04

204,069,364.20

可随时用于支付的其他货币资金 496.54

495.72

三、期末现金及现金等价物余额 187,712,549.18

204,248,770.67

其他说明：

(4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项 目 本期数背书转让的商业汇票金额 13,835,764.34其中：支付材料采购等经营性款项 13,835,764.34

(5) 现金流量表补充资料的说明

不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明2019年1-6月现金流量表中现金期末数为187,712,549.18元，资产负债表中货币资金期末数为188,124,958.18元，差额系现金流

量表期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金412,409.00元。2018年1-6月现金流量表中现金期末数为305,663,898.99元，资产负债表中货币资金期末数为306,414,300.99元，差额系现金流量表期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金750,402.00元。

47、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 412,409.00

银行承兑汇票保证金应收票据 7,228,294.84

用于应付票据的开立合计 7,640,703.84

--其他说明：

无。

48、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- --

其中：美元 13,009,286.24

6.8747 89,434,940.11

欧元

港币 264,882.90

0.8797 233,017.49

澳元 885.00

4.8156 4,261.81

英镑 301,475.95

8.7113 2,626,247.44

应收账款 -- --

其中：美元 2,603,071.89

6.8747 17,895,338.32

欧元

港币 424,059.00

0.8797 373,044.70

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

应付账款

0.00

其中：美元 970,363.02

6.8747 6,670,954.65

日元 2,053.00

0.0638 130.98

英镑 560,625.48

8.7113 4,883,776.74

其他应付款

0.00

其中：美元 1,250.00

6.8747 8,593.38

英镑 134,381.84

8.7113 1,170,640.52

其他应收款

0.00

其中：美元 0.00

0.00

英镑 219,400.00

8.7113 1,911,259.22

其他说明：

无。

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

境外子公司BROADEX TECHNOLOGIES INC.的主要经营地位于美国California，其商品和劳务所需人工、材料和其他费用主要以美元进行计价和结算，故BROADEX TECHNOLOGIES INC.采用美元为其记账本位币。境外子公司BROADEX TECHNOLOGIES UK LIMITED的主要经营地位于英国苏格兰Livingston，其商品和劳务所需人工、材料和其他费用主要以英镑进行计价和结算，故BROADEX TECHNOLOGIES UK LIMITED.采用英镑为其记账本位币。

49、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额高性能光通信器件技改项目补助

6,250,000.00

其他收益 74,743.95

平面波导可调光衰减器生产线技改项目补助

4,297,000.00

其他收益 214,850.00

光电集成器件和亚系统生产项目补助

1,500,000.00

其他收益 76,271.19

MEMS集成光器件研发及产业化补助

1,400,000.00

其他收益 70,000.00

FTTH用光波分复用阵列波导光栅(AWG)的研发及产业化补助

850,000.00

其他收益 53,125.00

微光机电系统可调光衰减器(MEMS VOA)补助

180,000.00

其他收益 9,473.68

新型光通道功率可调合波器补助

110,000.00

其他收益 5,500.00

光分路器项目补助 140,000.00

其他收益 7,567.57

年产24万路高性能光接收次模块补助

501,600.00

其他收益 34,593.10

平面波导集成光电子器件产业化项目补助

692,200.00

其他收益 84,759.18

年产24万路高性能光接收次模块补助

577,200.00

其他收益 33,952.94

平面波导集成光电子器件产业化项目补助

1,011,400.00

其他收益 107,595.74

硅基高速光收发模块开发和产业化补助

7,200,000.00

其他收益 3,795,548.23

嵌入式软件产品增值税即征即退

1,013,630.20

其他收益 1,013,630.20

光伏发电应用项目奖励 26,600.00

其他收益 26,600.00

纳税超500万奖励 40,000.00

其他收益 40,000.00

其他 30,330.00

其他收益 30,330.00

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无。

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

合并范围增加

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额（万美元） 股权取得比例(%)Broadex Technologies UK Limited

投资设立 2019年3月 250.00[注] 100

[注]: Broadex Technologies UK Limited投资总额950万美元。截至2019年6月30日，公司已履行出资250万美元。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接BROADEXTECHNOLOGIES INC.

California California 商业 100.00%

设立上海圭博通信技术有限公司

上海市 上海市 综合类 100.00%

设立成都迪谱光电科技有限公司

成都市 成都市 综合类 100.00%

非同一控制下企

业合并取得BROADEXTECHNOLOGIES UK LIMITED

Livingston,Scotland, UK

Livingston,Scotland, UK

综合类 100.00%

设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无。确定公司是代理人还是委托人的依据：

无。其他说明：

无。

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接嘉兴景泽投资合伙企业（有限合伙）

嘉兴市 嘉兴市 投资类

注

59.41%

权益法核算

注1 嘉兴景泽投资合伙企业（有限合伙）承诺出资总额1010万元，其中公司承诺出资600万元。截止2019年6月30日，我司已履行出资400.2万元。

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无。

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的81.95%(2018年12月31日：71.48%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项目 期末数

未逾期未减值 已逾期未减值 合计

1年以内 1-2年 2年以上应收账款 0.00

0.00

应收票据

31,132,841.59

31,132,841.59

31,132,841.59

其他应收款 5,235.33

5,235.33

小计

31,138,076.92

(续上表)项目 期初数

未逾期未减值 已逾期未减值 合计

1年以内 1-2年 2年以上应收账款

31,138,076.92

3,494,967.86

3,494,967.86

3,494,967.86

应收票据 15,575,451.52

15,575,451.52

其他应收款 328,382.55

328,382.55

小计

19,398,801.93				19,398,801.93

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源

于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类项目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上金融负债

应付票据 11,352,350.00

11,352,350.00

11,352,350.00

应付账款 59,971,290.33

59,971,290.33

59,971,290.33

其他应付款 19,386,027.81

19,386,027.81

19,386,027.81

小计 90,709,668.14

90,709,668.14

90,709,668.14

(续上表)项目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上金融负债

应付票据 5,250,997.28

5,250,997.28

5,250,997.28

应付账款 56,277,256.23

56,277,256.23

56,277,256.23

其他应付款 24,181,066.38

24,181,066.38

24,181,066.38

小计 85,709,319.89

85,709,319.89

85,709,319.89

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

期末本公司无银行借款。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业最终控制方是朱伟和丁勇合计持有本公司29.07%股权。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七之长期股权投资。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系天通控股股份有限公司 股 东天通精电新科技有限公司 股东天通控股股份有限公司之全资子公司

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额天通精电新科技有限公司

住宿费[注1] 106,820.00

否 113,820.00

水、电及管理费[注2]

22,121.38

否 47,685.53

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明[注1]：根据公司与天通精电新科技有限公司签订《“天通苑”宿舍租赁合同》，公司租用天通嘉兴科技园员工宿舍以解决公司外地员工住宿等。[注2]：天通嘉兴科技园的自来水及电力只能由业主或其指定的一家单位统一对外结算，然后由各家使用单位向统一对外结算单位支付。公司租用产业园内宿舍所产生的水电费需通过统一对外结算单位天通精电新科技有限公司支付。[注3]：经公司第四届董事会第十三次会议批准，公司2019年度日常关联交易预计总额不超过200万元。

（2）关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费天通控股股份有限公司 本公司 394,285.71

722,857.14

天通控股股份有限公司 上海圭博 394,285.71

（3）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 3,405,138.07

3,075,026.85

6、关联方应收应付款项

（1）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额其他应付款 天通控股股份有限公司 828,000.00

其他应付款 天通精电新科技有限公司 64,301.43

70,438.29

小 计 892,301.43

70,438.29

十二、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无。

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺及或有事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

无。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

公司不存在需要披露的重要日后事项。

十五、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目 境内 境外 光无源器件 光有源器件 分部间抵销 合计主营业务收入 154,899,740.88

27,856,846.74

121,965,499.79

60,791,087.83

182,756,587.62

主营业务成本 126,055,425.86

17,677,383.38

94,573,583.24

49,159,226.00

143,732,809.24

资产总额 604,102,593.84

117,554,259.69

481,778,115.42

239,878,738.11

721,656,853.53

负债总额 96,214,208.48

14,415,037.15

73,856,084.38

36,773,161.25

110,629,245.63

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1）为拓展公司业务领域，寻找合适产业投资机会，增强市场地位，公司根据中国证监会及深圳证券交易所《创业板股票上市规则》等有关法律法规的规定，于2019年1月3日召开了第四届董事会第十次会议，公司拟使用自有资金出资不超过600万元人民币，与深圳市前海鹏晨投资管理有限公司共同投资设立产业基金。

2）为承接Kaiam公司的PLC（平面光波导）业务相关资产，公司2019年3月6日召开了第四届董事会第十二次会议决议，拟以自有资金1,000万美元作为出资，在英国投资设立全资子公司，专门从事研发、制造和销售光学芯片、光电子芯片及光电子器件。公司现已完成博创英国的政府备案等登记手续并已支付博创英国首期投资款，博创英国已开始正常生产运营。博创英国与Kaiam公司已办理完PLC业务相关资产中的固定资产、存货和软件等实物资产的交割手续且已收到苏格兰土地房产登记局颁发的不动产登记文件（编号：WLN8464），原Kaiam英国公司名下的土地及工业房产转移至博创英国名下。

3、其他

1）根据公司2019年4月15日第四届董事会第十三次会议决议，公司将使用不超过4,000万元闲置募集资金和16,000万元的自有资金进行现金管理，合计为2.00亿元，用于购买安全性高、流动性好的理财产品，使用期限为自公司董事会审议通过之日起12个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。

2）2019年3月27日，公司第一大股东ZHU WEI（朱伟）先生质押及解押后，累计质押其持有的本公司股份700万股(占公司总股本的比例为8.40%）。截至本报告出具日，ZHU WEI（朱伟）先生及其一致行动人累计质押股份数700万股，占其合计持股总数的28.89%。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

10,449,6

42.51

9.28%

9,404,67

8.26

90.00%

1,044,964

.25

13,927,13

0.21

16.36%

9,388,946

.12

67.41%

4,538,184.0

其中：

单项金额重大并单项计提坏账准备

10,449,6

42.51

9.28%

9,404,67

8.26

90.00%

1,044,964.25

10,432,16

2.35

12.25%

9,388,946

.12

90.00%

1,043,216.2

单项金额不重大但单项计提坏账准备

3,494,967

.86

4.11%

3,494,967.8

按组合计提坏账准备的应收账款

102,179,

317.88

90.72%

9,064,12

4.04

8.87%

93,115,19

3.84

71,215,36

9.98

83.64%

7,679,341.73

10.78%

63,536,028.

其中：

按信用风险特征组合计提坏账准备

102,179,

317.88

90.72%

9,064,12

4.04

8.87%

93,115,19

3.84

71,215,36

9.98

83.64%

7,679,341.73

10.78%

63,536,028.

合计112,628,

100.00%

18,468,8

16.40%

94,160,1585,142,50

100.00%

17,068,28

20.05%

68,074,212.

960.39

02.30

8.09

0.19

7.85

按单项计提坏账准备：15,732.14

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由Kaiam Corporation 10,449,642.51

9,404,678.26

90.00%

财务状况不佳，预计难以全额收回按组合计提坏账准备：1,384,782.31

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备

102,179,317.88

9,064,124.04

8.87%

确定该组合依据的说明：

无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√ 适用 □ 不适用

坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额 17,068,287.85

17,068,287.85

2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 1,400,514.45

1,400,514.45

2019年6月30日余额 18,468,802.30

18,468,802.30

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 98,964,908.34

1年以内 98,964,908.34

1至2年 0.00

2至3年 0.00

3年以上 3,126,229.54

4至5年 84,558.81

5年以上 3,041,670.73

合计 102,091,137.88

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销单项金额重大并单项计提坏账准备

9,388,946.12

15,732.14

9,404,678.26

按信用风险特征组合计提坏账准备

7,679,341.73

1,384,782.31

9,064,124.04

合计 17,068,287.85

1,400,514.45

18,468,802.30

应收子公司成都迪谱34,180元，应收子公司上海圭博54,000元，本期不计提坏账准备。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为98,807,357.71元，占应收账款期末余额合计数的比例为87.73％，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为14,706,141.18元。

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 13,908,129.08

185,562.35

合计 13,908,129.08

185,562.35

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额押金及保证金 227,159.83

286,124.58

应收暂付款 149,671.00

134,946.00

往来款 13,749,400.00

合计 14,126,230.83

421,070.58

2）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额 235,508.23

235,508.23

2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 -17,406.48

-17,406.48

2019年6月30日余额 218,101.75

218,101.75

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 122,665.83

1年以内 122,665.83

1至2年 28,500.00

2至3年 27,426.00

3年以上 198,239.00

3至4年 40,546.00

4至5年 30,000.00

5年以上 127,693.00

合计 376,830.83

应收子公司BROADEX TECHNOLOGIES INC.公司13,749,400.00元，本期不计提坏账准备。3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回按信用风险特征组合计提坏账准备

235,508.23

-17,406.48

218,101.75

合计 235,508.23

-17,406.48

218,101.75

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额BROADEXTECHNOLOGIES

往来款 13,749,400.00

1年以内 97.33%

0.00

INC.烽火通信科技股份有限公司

保证金 100,000.00

3年以上 0.71%

100,000.00

深圳市新辉科技有限公司

押金 57,520.00

账龄1年以内34,294.00元，2-3年23,226.00元。

0.41%

9,025.44

黄爱珍 应收暂付款 35,875.00

1年以内 0.25%

2,152.50

孙文珠 应收暂付款 22,000.00

账龄1年以内20,000.00元，2-3年2,000.00元。

0.16%

1,800.00

合计 -- 13,964,795.00

-- 98.86%

112,977.94

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 201,611,130.00

201,611,130.00

184,730,680.00

184,730,680.00

对联营、合营企业投资

4,002,000.00

4,002,000.00

合计 205,613,130.00

205,613,130.00

184,730,680.00

184,730,680.00

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位

期初余额（账面

价值）

本期增加 本期减少

期末余额（账面

价值）

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额BROADEXTECHNOLOGIESINC.

37,730,680.00

37,730,680.00

上海圭博通信技术有限公司

29,000,000.00

29,000,000.00

成都迪谱光电科技有限公司

118,000,000.00

118,000,000.00

BROADEXTECHNOLOGIESUK LIMITED

16,880,450.00

注

16,880,450.00

合计 184,730,680.00

16,880,450.00

201,611,130.00

注1 Broadex Technologies UK Limited投资总额950万美元。截至2019年6月30日，公司已履行出资250万美元。

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位

期初余额（账面价

值）

本期增减变动

期末余额（账面价

值）

减值准备

期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

嘉兴景泽投资合伙企业（有限合伙）

4,002,000

.00

4,002,000

.00

小计

4,002,000.00

4,002,000

.00

合计

4,002,000.00

4,002,000

.00

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 166,423,398.36

132,513,923.34

118,101,744.47

81,603,942.78

合计 166,423,398.36

132,513,923.34

118,101,744.47

81,603,942.78

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

无。

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额理财产品投资收益 2,508,780.82

4,494,887.01

合计 2,508,780.82

4,494,887.01

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 266,841.02

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

4,691,076.84

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

2,508,780.82

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,585.13

减：所得税影响额 632,246.12

合计 6,832,867.43

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 1.00%

0.07

0.07

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-0.12%

-0.01

-0.01

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第十一节 备查文件目录

（一）载有法定代表人签名的2019年半年度报告文本；

（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务表；

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

（四）其他有关资料。