厦门国贸2019年半年度报告

公司代码：600755 公司简称：厦门国贸

厦门国贸集团股份有限公司

2019年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人许晓曦、主管会计工作负责人吴韵璇及会计机构负责人（会计主管人员）李慧惠声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中描述了存在的风险及其应对措施，敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与分析中“公司可能面对的风险”部分的相关内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 23

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 39

第七节 优先股相关情况 ...... 42

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 42

第九节 公司债券相关情况 ...... 43

第十节 财务报告 ...... 47

第十一节 备查文件目录 ...... 205

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司	指	厦门国贸集团股份有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
国贸控股	指	厦门国贸控股集团有限公司，为公司控股股东
国贸期货	指	国贸期货有限公司，为公司全资子公司
金海峡投资	指	厦门金海峡投资有限公司，为公司全资子公司
银泰商业	指	银泰商业（集团）有限公司
世纪证券	指	世纪证券有限责任公司
兴业信托	指	兴业国际信托有限公司
前海金控	指	前海金融控股有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	厦门国贸集团股份有限公司
公司的中文简称	厦门国贸
公司的外文名称	Xiamen ITG Group Corp.,Ltd
公司的外文名称缩写	ITG
公司的法定代表人	许晓曦

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	范丹	周兰秀
联系地址	厦门市湖里区仙岳路4688号国贸中心28层	厦门市湖里区仙岳路4688号国贸中心26层
电话	0592-5161888	0592-5161888
传真	0592-5160280	0592-5160280
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

报告期内，公司基本情况未发生变更。

公司注册地址	厦门市湖里区仙岳路4688号国贸中心2801单元
公司注册地址的邮政编码	361016
公司办公地址	厦门市湖里区仙岳路4688号国贸中心
公司办公地址的邮政编码	361016

公司网址	http://www.itg.com.cn
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

报告期内，公司信息披露及备置地点未发生变更。

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》和《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	厦门国贸集团股份有限公司证券事务部

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A 股	上海证券交易所	厦门国贸	600755

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期		本报告期比上年同期增减(%)
		调整后	调整前
营业收入	107,096,904,033.97	87,618,884,425.03	87,324,156,176.92	22.23
归属于上市公司股东的净利润	1,352,377,097.33	1,210,442,789.74	1,142,670,071.29	11.73
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	896,509,780.60	738,587,062.92	738,587,062.92	21.38
经营活动产生的现金流量净额	1,018,906,931.80	-8,020,176,686.94	-7,300,932,972.37	不适用
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末增减(%)
		调整后	调整前
归属于上市公司股东的净资产	23,799,692,447.94	23,506,667,061.01	23,506,667,061.01	1.25
总资产	91,778,809,263.20	75,974,721,544.69	75,974,721,544.69	20.80

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期		本报告期比上年同期增减(%)
		调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	0.56	0.48	0.44	16.67
稀释每股收益（元／股）	0.52	0.45	0.42	15.56
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.31	0.22	0.22	40.91
加权平均净资产收益率（%）	7.97	6.21	6.69	增加1.76个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	4.40	3.32	3.32	增加1.08个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、因公司于2018年12月同一控制下合并厦门国贸金融控股有限公司等公司，公司对2018年1-6月的财务报表进行了追溯调整，主要会计数据和财务指标相应进行了调整。

2、公司于2016年1月发行了28亿元可转换公司债券，本报告期及上年同期存在稀释每股收益。

3、上表中本报告期归属于上市公司股东的净利润包含报告期归属于永续债持有人的利息336,605,279.75元，扣除永续债利息后，本报告期归属于上市公司股东的净利润为1,015,771,817.58元，计算上述主要财务指标时均扣除了永续债及利息的影响。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	440,960.51
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	61,662,595.13
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	22,341,157.74
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生	196,029,396.97	系公司取得联营企业兴业国际信托有限公司的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

的收益		值所产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益	16,739,859.94
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	362,629,693.81	主要系本期持有期货合约、外汇合约的公允价值变动损益及处置损益。公司合理运用期货及外汇合约等金融衍生工具对冲大宗商品价格波动风险和汇率波动风险，实现了业务规模的稳健发展。
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	20,853,991.54
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,544,987.60
少数股东权益影响额	-57,625,133.55
所得税影响额	-168,750,192.96
合计	455,867,316.73

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司是一家综合性企业，现有供应链管理、房地产经营及金融服务三大核心主业。

1、供应链管理业务

公司供应链管理业务主要包括大宗贸易、物流服务及商业零售业务。

（1）大宗贸易主要经营市场需求量大、交易门槛高、与国计民生相关的大宗商品，贸易方式主要有进出口贸易、转口贸易及国内贸易等。供应链业务涉及钢铁、铁矿、纸原料及制品、铜及制品、PTA等五项年营收超过百亿元的核心品种，此外还有化工、煤炭、纺织原料、有色及贵金属、农产品等多个优势品种。公司经过三十九年深耕，在资源获取、渠道拓展、价格管理、物流配送、风险管控、品牌维护、产业投资等方面，可为产业客户提供包括采购、销售、物流、金融、定价、风险管理等综合服务，可有效复制扩张、整合大宗商品产业链上下游资源，具备综合成本优势和较强抗风险能力。

（2）物流服务是供应链管理业务的重要环节，可提升供应链服务质量，为产业链上下游客户提供一站式解决方案。公司为国家5A级物流商，可为大宗商品的采购提供报关报检、多式联运、仓储配送等综合物流服务；通过运营模式的转型升级，将物流与贸易有机结合，提高了综合服务

效率，推动了供应链管理的创新。

（3）商业零售业务主要包括商业资产管理与商品零售经营。公司通过与阿里巴巴集团旗下的银泰商业的战略合作，整合线上线下资源、技术优势和商业布局，开拓了区域性新零售版图。公司拥有福建省历史最悠久的高端百货商场之一“厦门国贸免税商场”，“每时美季”品质生活连锁超市、“国贸中心”商业综合体、“国贸商城”等。供应链管理业务受国内外政治经济环境变化、供需关系调整、商品价格及利率汇率波动、国家间关税及非关税壁垒等多重因素影响，具有市场化程度高、专业性要求强、行业集中度低等特点。行业发展趋势将不断推动业内大型流通企业向能够提供采购、金融、物流、分销等一体化服务的综合模式转变。公司经三十九年积淀，业务网络遍及国内外，有丰富的行业经验、专业化的人才梯队和行之有效的风险管理机制。公司深入挖掘供应链需求，向上游延伸获取资源，向下游拓展构建购销网络，协同自身物流与金融业务，为客户提供一体化的综合服务，提升运营效益和可持续发展能力。

2、房地产经营业务

公司致力于高品质住宅、城市综合体、旅游地产等多元化开发建设，不断深化以福建区域、长三角经济区为主导，辐射长江经济带、中西部、粤港澳大湾区的全国性战略布局。

全资子公司国贸地产集团有限公司，有三十余年的房地产开发历史，具备房地产一级开发资质，有丰富的开发经验和优秀的经营管理团队。公司秉承“建筑从心开始”的核心价值观，坚持“尊重每一寸土地，追求用户价值最大化”的开发理念，以标准化建设完善产品质量和服务管理，以持续创新打造精品项目和品牌影响力。公司围绕“城市综合服务商”的定位，着力在新区域、新产品、新模式三方面提升，努力成为“中国值得尊敬的房地产品牌企业”。

当前，房地产行业调控继续以“房住不炒”为导向，坚持因城施策、一城一策，强调落实长效管理机制。公司在夯实现有业务基础上，将着重培育复合型开发能力，加强价值链的挖掘和提升。公司启动了城市更新、产业园区开发、文旅地产等项目，培育物业服务等新型业务，向开发类别多元化、运营模式多元化的方向转型发展。

3、金融服务业务

公司通过参控结合拓展金融布局，为实体产业提供优质的一体化综合金融服务。公司除参股证券、信托、银行等金融机构外，还有全资的期货、资产管理、风险管理、融资租赁、担保等子公司，从事期货及衍生品、普惠金融、实体产业金融及投资等业务。

期货及衍生品业务覆盖期货、期权的经纪及咨询业务、风险管理业务和资产管理业务。目前公司以境内一线城市为轴心，在上海、广州、天津、深圳、成都等地拥有多家分支机构，设立了从事资产管理业务、风险管理业务的子公司。通过整合和运用市场资源，提供综合金融衍生品服务，以满足境内外投资者多样化的投资需求。

实体产业金融服务主要有小额贷款、典当、融资租赁、商业保理、融资担保等，专注于为产业客户及消费者提供一站式、综合性金融服务。近十年来，公司在中小微企业金融服务领域已积累了丰富的风险管理经验，秉持金融服务实体经济的方针，践行普惠金融理念，根据不同企业的生命周期，提供适合的产品服务，满足其多样化的融资及业务需求。

投资业务以并购、投资活动为主，包括股权投资和证券投资等。公司结合主业，重点关注发展潜力好的行业，注重投资项目的投后管理，提高投资收益率。

目前，国内经济稳中有进，中央继续推进金融供给侧结构性改革，要求防范化解重大金融风险。公司对各项金融服务业务进行统筹管理，以应对复杂多变的经济和金融环境。在对外开拓和服务客户的同时，公司也为其他主业的客户提供金融服务支持，提升公司业务间的协同效应。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司的核心竞争优势体现在以下几方面：

1、模式优势

作为适度多元化经营的综合性企业，公司三大主业间有内在的共生性与协同性。公司充分把握各业态间的不同特点，通过对资源的整体调配与综合运用，形成产融结合的业务模式，提升了整体效益并带动主业间的均衡发展。公司主要业务品种特色已基本形成，在核心产品上具有领先的行业地位，市场占有率和影响力持续提升。

2、渠道优势

公司在产业链上下游有大量优质客户资源，在北京、上海、广州、深圳、天津、成都、青岛等主要城市及境外的美国、新加坡、新西兰、香港、台湾等地设有子公司，形成了辐射国内主要经济区域以及海外重要购销市场的经营网络，可有效针对市场需求做出快速反应。

3、综合管理优势

公司有一支善于学习且经验丰富的综合管理团队，有严谨的预算、风控合规、审计及内控机制。通过对期货等金融衍生工具的运用，对冲市场风险。公司善于吸收国内外先进的管理理念并运用于实践，能综合把握多样化业态，促进业务跨界融合，不断提高核心竞争力。

4、品牌优势

公司成立三十九年来，已有良好的品牌形象，“ITG”为中国驰名商标，控股股东厦门国贸控股集团有限公司为《财富》杂志“世界500强”企业（排名第291位）。公司先后入选上交所公司治理指数、社会责任指数、上证380指数、沪港通标的股和融资融券标的股。连续三年入选“福布斯全球上市公司2000强”（2019年排名1471位），连续十年入选《财富》杂志“中国上市公司500强”（2019年排名47位）。

5、筹融资优势

公司有多元化的融资渠道，是福建省首家获得中国银行间市场交易商协会多品种债务融资工具（DFI）资质的企业，上海证券交易所适用公司债券优化融资监管企业，享受国内十多家主要商业银行的总行级重点客户政策，公司主体信用等级为“AAA”。公司利用多元化的融资品种，降低资金成本、优化融资结构。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

1. 总体经营情况概述

2019年上半年，贸易紧张局势导致全球经济增长势头明显减弱，外部不确定因素增多，国内发展不平衡不充分问题仍较突出。面对错综复杂的国内外形势，国家坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持供给侧结构性改革为主线，深化改革开放，狠抓“六稳”工作落实，上半年国内经济运行继续保持在合理区间，延续总体平稳、稳中有进发展态势。公司深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，坚持党的领导核心作用，积极贯彻落实“创新促转型，提质增效益”的经营指导思想，坚持稳中求进的工作总基调。为实现高质量发展，公司创新业务模式，推动业务转型升级，优化组织架构，促进资源共享，统筹业务协同发展，强化职能保障，各项经营基于战略规划部署有序展开。报告期内，公司规模和效益均稳步增长，实现营业收入1,070.97亿元，同比增长22.23%；归属于上市公司股东的净利润13.52亿元，同比增长11.73%；加权平均净资产收益率7.97%。

2. 供应链管理板块

2019年上半年，世界经济和贸易增长放缓，中美经贸摩擦影响持续显现，外部环境复杂严峻，但我国外贸和国内消费市场均呈现平稳增长的态势。

在复杂多变的市场环境下，公司重视经营质量，坚持严管策略，持续进行业务模式的创新，深耕产业链，拓展新产品、新市场。利用金融工具管理汇率和商品价格波动风险，在加强风险管控的前提下保持业务规模和效益双增长。报告期内，供应链管理业务实现营收1,002.62亿元，同比增长29.10%。

报告期内，公司的核心产品市场竞争优势扩大，营业规模增速明显，其中，钢铁、铁矿、铜及制品等核心产品营业收入均已超百亿元。公司获得大连商品交易所铁矿石贸易商厂库资质，进一步提升行业影响力；在纸浆期货上市后，公司竞得纸浆期货首批交易，注册首份纸浆期货标准仓单。公司坚持“走出去”战略，加强国际市场布局，“一带一路”沿线国家的业务规模206.50亿元，同比增长87.98%。公司推动贸易物流一体化，多个贸易与物流融合项目已成功落地。

商业零售方面，公司一方面通过与银泰商业合作，不断深化合作经营旗下的商业项目，提高在商业零售领域的竞争力；另一方面通过优化商品结构，结合线上线下营销，力争效益方面的提升。

3. 房地产经营板块

2019年上半年，在“房住不炒”的政策主导下，房地产市场延续平稳走势。在房产销售方面，

一、二线城市销售反弹，三四线城市销售小幅下行。土地市场平稳，但长三角、粤港澳大湾区等热点区域和城市的土地市场火热，三四线城市土地市场有所降温。

面对房地产市场的新形势和新特征，公司从规模、速度、创新、管控、人力、融资六个方面提出变革举措，全面开展组织变革、业务拓展和管理优化，提升经营效益和管理水平。报告期内，公司共实现签约销售面积30.46万平方米，其中权益销售面积26.75万平方米；签约销售金额83.16亿元，其中权益销售金额67.61亿元。账面确认销售面积26.36万平方米，实现房地产销售收入

39.55亿元；上半年在建项目16个，在建总建筑面积258.15万平方米，其中权益在建总建筑面积

229.42万平方米；竣工面积10.05万平方米。报告期内，公司在福州、漳州、南昌、宁波竞得四幅优质地块，新增土地储备39.59万平方米；同时，加强与业内优质开发商合作，实现优势互补，降低开发经营风险，提高经营效益。

在传统住宅开发业务的基础上，公司大力发展城市更新、文旅地产、产城融合、物业服务等

新型业务，进一步推进多元业态布局。公司推动实施厦门“五缘湾营运中心二期”片区旧村改造工作；文旅地产部分项目投入试运营；推进国贸智谷新型产业园项目建设；与万科物业合资成立的物业公司已成功接管17个项目。

4. 金融服务板块

2019年上半年，国际国内形势错综复杂，影响国内经济金融稳定运行的风险和挑战仍然较多。公司金融服务板块持续加强风控管理和体系建设，积极创新业务模式，推动业务转型升级，整合架构和共享资源，深耕产融结合，推动业务高质量发展。报告期内，金融服务业务实现营业收入

28.39亿元。

期货公司不断优化客户业务办理流程，及时有效控制客户交易风险，提高办理质量和效率，组建“产业客户专项服务小组”为产业客户提供服务。资管业务着重发展自主管理型产品和 FOF产品。

公司对产业金融服务组织架构进行优化调整，深耕产融结合，大力拓展市场，在有效控制风险的前提下实现业务的稳健发展。公司加强金融产品创新研发，新开发融资担保产品“知担贷”，走进厦门本地水产市场，发挥扶农支小作用。

公司持续围绕主业深入挖掘投资机会，充实金融服务业态。报告期内，公司完成兴业信托和世纪证券项目的股权交割。为进一步提升世纪证券的资本实力和风险保障能力，促进世纪证券稳定、健康发展，年内公司及前海金控等股东分别以自有资金按照各自股比向世纪证券增资，提升世纪证券的市场竞争力和盈利能力，推动世纪证券不断实施业务创新和战略发展。

5. 公司下半年工作计划

下半年，公司将不忘初心，牢记使命，加强党建监察，强化责任担当。密切关注内外部宏观经济变化，强化风险管控，继续做好预警工作，有效防控风险发生。加快布局国内外各大市场、城市，不断拓展延伸业务链条。增强研发能力，推动各项业务创新，积极促进转型变革。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	107,096,904,033.97	87,618,884,425.03	22.23
营业成本	103,546,319,956.32	83,517,966,498.79	23.98
销售费用	902,353,500.28	967,567,230.84	-6.74
管理费用	118,364,362.67	130,987,390.78	-9.64
财务费用	681,985,802.36	608,032,499.50	12.16
经营活动产生的现金流量净额	1,018,906,931.80	-8,020,176,686.94	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-10,974,443,494.52	-4,531,170,466.23	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	10,889,969,105.37	13,017,904,274.00	-16.35
投资收益	321,012,738.67	476,139,083.61	-32.58
公允价值变动收益	282,159,432.82	24,514,644.01	1,050.98
信用减值损失	-112,266,460.31		不适用
资产减值损失	-132,585,084.57	-373,203,018.08	不适用
营业外收入	205,906,286.36	10,295,447.21	1,899.97

营业外支出

6,566,900.49

44,041,716.68

-85.09

营业收入变动原因说明:主要因报告期公司供应链管理业务的营业规模增加所致。营业成本变动原因说明:主要因报告期公司营业收入增加，营业成本相应增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因报告期公司房地产经营业务的预售房款增加及土地储备现金流出减少、供应链管理业务付款较多采用票据等结算方式减少了经营性现金流出。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因报告期公司购买短期理财产品和结构性存款的现金支出增加所致。投资收益变动原因说明:主要因报告期公司外汇合约的处置收益减少所致。公允价值变动收益变动原因说明: 主要因报告期公司持有的期货合约和交易性金融资产的公允价值增加所致。信用减值损失变动原因说明: 主要因报告期公司将计提金融工具减值准备所形成的预期信用损失计入信用减值损失所致。资产减值损失变动原因说明: 主要因报告期公司将计提金融工具减值准备所形成的预期信用损失计入信用减值损失以及报告期公司计提的存货跌价准备减少所致。营业外收入变动原因说明: 主要因报告期公司取得联营企业兴业国际信托有限公司的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值所产生收益1.96亿元所致。营业外支出变动原因说明: 主要因上期公司发生诉讼预计损失4,197.12万元所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

√适用 □不适用

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
供应链管理业务	100,261,869,554.10	98,722,508,982.72	1.54	29.10	29.46	减少0.27个百分点
房地产经营业务	3,995,877,410.78	2,319,636,092.69	41.95	-24.77	-25.10	增加0.26个百分点
金融服务业务	2,839,157,069.09	2,504,174,880.91	11.80	-38.90	-39.85	增加1.40个百分点

主营业务分行业情况的说明:

报告期内，占公司营业收入10%以上的业务为供应链管理业务。供应链管理业务实现营业收入1,002.62亿元，同比上期增长29.10%，占公司全部营业收入的93.62%。其中，铜、铁矿、钢材、油品、铝及制品、PTA等品种业务规模增长较多，为公司整体营业规模增长起到积极作用。房地产经营业务因具有项目建设周期较长的特点，各项目开发周期差异会导致各报告期间收入和利润水平出现波动。报告期内房地产经营业务实现营业收入39.96亿元，占公司全部营业收入的3.73%，毛利率同比增加了0.26个百分点。金融服务业务顺应防范和化解金融风险的大趋势，报告期内实现营业收入28.39亿元，占公司全部营业收入的2.65%，毛利率同比增加了1.40个百分点。主营业务成本分析表

分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况说明
供应链管理业务	大宗贸易、物流服务、商业零售等	98,722,508,982.72	95.34	76,257,877,555.83	91.31	29.46	详见主营业务分行业情况的说明
房地产经营业务	房地产	2,319,636,092.69	2.24	3,097,044,619.59	3.71	-25.10	详见主营业务分行业情况的说明
金融服务业务	金融服务等	2,504,174,880.91	2.42	4,163,044,323.37	4.98	-39.85	详见主营业务分行业情况的说明

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称

本期期末数

本期期末数占

上期期末数

上期期末数占

本期期末金额

情况说明

		总资产的比例（%）		总资产的比例（%）	较上期期末变动比例（%）
交易性金融资产	11,632,882,294.86	12.67	3,913,479,074.10	5.15	197.25	主要因报告期公司使用暂时闲置的资金购买的理财产品和结构性存款增加所致
衍生金融资产	868,543,647.12	0.95	477,766,103.99	0.63	81.79	主要因报告期末公司期货合约的浮动盈利增加所致
预付款项	9,094,335,824.44	9.91	6,557,048,885.28	8.63	38.70	主要因报告期公司供应链管理业务发展良好，相应加大了库存商品的采购规模所致
应收货币保证金	1,900,771,279.47	2.07	1,367,406,465.26	1.80	39.01	主要因报告期末子公司国贸期货有限公司存放于期货交易所的客户货币保证金增加所致
应收质押保证金	89,197,696.00	0.10	138,268,208.00	0.18	-35.49	主要因报告期子公司国贸期货有限公司的客户通过仓单质押充抵的期货保证金减少所致
长期股权投资	7,775,772,288.01	8.47	3,588,183,258.83	4.72	116.70	主要因报告期公司完成对世纪证券有限责任公司和兴业国际信托有限公司的股权受让手续，长期股权投资相应增加所致
在建工程	38,698,807.04	0.04	24,445,658.19	0.03	58.31	主要因报告期公司上海虹桥办公楼装修工程和竹坝五显休闲农业项目等工程增加所致

其他非流动资产	650,471,721.62	0.71	2,767,712,452.69	3.64	-76.50	主要因报告期公司完成对世纪证券有限责任公司的股权受让手续，预付股权投资款从其他非流动资产转至长期股权投资所致
短期借款	12,119,396,449.17	13.21	8,147,599,604.30	10.72	48.75	主要因报告期公司的供应链管理业务规模扩大，融资规模相应增加所致
交易性金融负债	4,081,738,632.10	4.45	1,229,460,150.00	1.62	231.99	主要因报告期公司贵金属租赁业务规模增加所致
应付货币保证金	2,474,434,212.24	2.70	1,726,365,384.92	2.27	43.33	主要因报告期末子公司国贸期货有限公司的客户期货交易保证金增加所致
应付质押保证金	89,197,696.00	0.10	138,268,208.00	0.18	-35.49	主要因报告期子公司国贸期货有限公司的客户通过仓单质押充抵的期货保证金减少所致
其他流动负债	6,292,269,288.16	6.86	716,498,819.12	0.94	778.20	主要因报告期末公司短期融资券增加54亿元所致
长期应付职工薪酬	14,426,655.25	0.02	23,348,231.98	0.03	-38.21	主要因报告期末公司应付的长期绩效奖金减少所致
预计负债	14,032,770.93	0.02	26,724,812.74	0.04%	-47.49	主要因报告期公司支付了预计负债款项所致
递延所得税负债	264,909,894.75	0.29	134,278,905.41	0.18	97.28	主要因报告期末公司交易性金融工具的公允价值增加所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

截至报告期末，公司的受限资产期末账面价值合计19,036,536,395.96元。具体明细如下：

项目	期末账面价值	受限原因
一、用于担保、抵押、质押的资产
货币资金	426,886,525.07	用于开具银行承兑汇票等各类保证金存款和结算担保金
交易性金融资产	313,153,426.55	国债正回购质押
应收账款	4,702,329.45	银行借款抵押
应收款项融资	158,845,508.86	银行授信质押
存货-库存商品	94,901,780.65	期货交易质押、银行借款抵押
存货-开发成本	15,876,956,244.52	银行借款抵押
固定资产	1,200,581,457.33	银行借款抵押、银行授信抵押
投资性房地产	871,396,794.21	银行借款抵押
二、其他原因造成所有权受到限制的资产
货币资金	89,112,329.32	商品房预售监管受限资金等
合计	19,036,536,395.96	/

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 房地产行业经营性信息分析

1. 报告期内房地产储备情况

序号	持有待开发土地的区域	持有待开发土地的面积(平方米)	规划计容建筑面积(平方米)	是/否涉及合作开发项目	合作开发项目涉及的面积(平方米)	合作开发项目的权益占比(%)
1	东南花都项目	677,140	708,466	是	283,386	40.00
2	厦门2017XP04地块		104,300	否
3	厦门国贸天峯		80,000	否
4	厦门前海湾		73,880	是	25,119	34.00
5	厦门太平货柜（A2）-酒店	7,388	31,000	否
6	合肥国贸天悦C地块		42,596	否
7	合肥国贸天成B地块	58,092	121,992	是	97,594	80.00
8	漳州2019P05地块	76,961	192,404	是	96,202	50.00

9	宁波北仑地块	38,449	98,942	否
10	南昌DACJ2019025	31,845	63,689	否
11	福州高新2019-01地块	14,615	40,921	否

注：以上包含未开发及在建未售的房产项目

2. 报告期内房地产开发投资情况

单位：万元 币种：人民币

序号	地区	项目	经营业态	在建项目/新开工项目/竣工项目	项目用地面积(平方米)	项目规划计容建筑面积(平方米)	总建筑面积(平方米)	在建建筑面积(平方米)	已竣工面积(平方米)	总投资额	报告期实际投资额
1	南昌	南昌国贸天悦	住宅	竣工项目	31,710	55,870	75,193		75,243	57,701	1,842
2	合肥	合肥国贸天悦B	商住	竣工项目	31,482	64,418	90,608		89,608	76,089	2,749
3	漳州	漳州国贸润园	商住	在建项目	138,616	387,845	499,727	110,870	388,857	199,000	3,855
4	漳州	漳州国贸天成	住宅	在建项目	40,851	122,550	159,072	159,101		208,000	4,902
5	上海	上海国贸天悦（57A)	住宅	在建项目	40,862	73,544	111,077	111,058		168,000	7,011
6	厦门	厦门国贸天悦	住宅	在建项目	74,360	243,301	331,909	197,431	134,478	485,000	3,465
7	厦门	厦门国贸天成	住宅	在建项目	26,482	53,000	83,167	83,197		215,000	5,036
8	厦门	厦门国贸远洋天和	住宅	在建项目	17,556	35,200	59,235	59,235		147,000	5,014
9	厦门	厦门2017XP04地块	住宅	在建项目	34,764	104,300	161,403	162,369		415,000	2,021
10	厦门	厦门国贸天峯	住宅	在建项目	28,608	80,000	116,244	117,270		293,000	4,194
11	厦门	厦门前海湾	住宅	在建项目	24,629	73,880	111,797	111,797		210,000	16,643
12	南昌	南昌国贸天峯	住宅	在建项目	45,871	100,916	129,541	129,540		135,000	3,823
13	杭州	杭州钱塘天誉	住宅	在建项目	75,903	182,167	283,263	284,889		774,000	21,297
14	安徽	合肥国贸天成A地块	住宅	在建项目	69,801	129,132	175,957	174,939		275,000	3,720

15	安徽	合肥国贸天悦C地块	商办	在建项目	10,668	42,596	56,752	56,752		33,390	761
16	厦门	马銮湾一号	住宅	在建项目	31,612	95,000	136,569	136,569		319,000	15,641

3. 报告期内房地产销售情况

	地区	项目	经营业态	可供出售面积 (平方米)	已预售面积 (平方米)
1	厦门	厦门国贸商城同悦	住宅	161,623	158,782
2	厦门	厦门国贸天悦5#	住宅	190,349	166,801
3	厦门	厦门国贸天悦4#	住宅	130,614	128,669
4	南昌	南昌国贸蓝湾	住宅	133,642	132,080
5	南昌	南昌国贸天峯	住宅	105,512	50,196
6	南昌	南昌国贸天琴湾	住宅	266,548	265,584
7	南昌	南昌国贸天悦	住宅	56,727	53,566
8	南昌	南昌国贸阳光	住宅	200,172	199,607
9	合肥	合肥国贸天悦合园	商住	84,571	72,971
10	合肥	合肥国贸天悦鹭园	商住	88,175	67,378
11	合肥	合肥国贸天成A地块	住宅	175,619	26,050
12	芜湖	芜湖国贸天琴湾	住宅	252,215	250,613
13	龙岩	龙岩国贸天琴湾A地块	住宅	101,397	98,887
14	龙岩	龙岩国贸天琴湾B地块	住宅	150,726	147,502
15	漳州	漳州国贸润园	商住	440,252	393,919
16	上海	上海国贸天悦37A	住宅	95,181	76,447
17	上海	上海国贸天悦54A	住宅	128,105	76,071
18	上海	上海国贸天悦57A	住宅	100,393	20,773
19	杭州	杭州钱塘天誉	住宅	203,725	76,225
20	厦门	厦门国贸天成	住宅	77,661	11,724
21	漳州	漳州国贸天成	住宅	154,690	9,790
22	厦门	马銮湾一号	住宅	126,774	5,205
23	厦门	厦门国贸远洋天和	住宅	51,366	11,822

注：已预售面积为截至2019年6月末的累计总预售面积。

4. 报告期内房地产出租情况

单位：万元 币种：人民币

序号	地区	项目	经营业态	出租房地产的建筑面积(平方米)	出租房地产的租金收入	是否采用公允价值计量模式	租金收入/房地产公允价值(%)
1	福建省厦门市集美区	国贸商城	商业	154,278.53	2,298.06	否	不适用
2	福建省厦门市湖里区	国贸中心	办公	16,736.25	667.26	否	不适用

3

福建省厦门市湖里区

国贸中心

商业

54,901.37

483.56

否

不适用

5. 报告期内公司财务融资情况

单位：万元 币种：人民币

期末融资总额	整体平均融资成本(%)	利息资本化金额	利息费用化
239,569.39	4.86	2,918.03	2,147.86

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司对外股权投资额为407,076.20万元，较上年同期增加397,410.03万元，增幅4111.35%。本期投资情况如下：

被投资单位的名称	主要业务	投资额 （万元）	权益占比	备注
世纪证券有限责任公司	证券经纪、投资	268,550.51	46.22%
兴业国际信托有限公司	信托、投资、咨询	117,110.04	8.4167%
厦门易汇利网络借贷信息中介有限公司	信息中介服务	9,000.00	20.00%
厦门银泰美岁商业管理有限公司	商业零售、企业管理	1,225.00	49.00%
京海卓创（厦门）数字科技有限公司	科技中介服务	1,000.00	20.00%
厦门建达海洋股权投资合伙企业（有限合伙）	投资	795.00	25.8285%	分期出资
众汇同鑫（厦门）投资管理有限公司	投资、咨询	130.00	50.00%	分期出资、联营企业
众汇同鑫（厦门）投资合伙企业（有限合伙）	投资	2,170.00	43.40%	分期出资
同盾科技有限公司	人工智能、分析决策服务	7,095.65	0.78%

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

报告期内，公司重大的对外股权投资包括对世纪证券有限责任公司和兴业国际信托有限公司的投资，具体信息详见第十节 财务报告之七、在其他主体中的权益之3.在合营企业或联营企业中的权益。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元，币种：人民币

项目名称	资金来源	期初余额	2019年6月末余额		2019年1-6月
			初始投资成本/名义金额	公允价值	投资收益	公允价值变动收益
（一）交易性金融资产（不含衍生金融资产）	自有资金	4,483,744,906.35	12,546,585,677.68	-286,632,397.64	80,924,001.61	132,039,363.35
其中：债务工具投资	自有资金	3,370,826,662.60	9,448,503,467.04	-329,022,086.76	79,609,932.14	55,691,593.99
权益工具投资	自有资金	837,918,243.75	1,198,082,210.64	32,820,511.04	1,132,385.79	54,599,139.24
结构性存款	自有资金	275,000,000.00	1,900,000,000.00	9,569,178.08	181,683.68	21,748,630.12
（二）衍生金融资产	自有资金	477,766,103.99		868,543,647.12	207,756,093.14	375,878,450.61
（三）存货-被套期项目	自有资金	230,447,727.27				19,581,917.85
（四）其他权益工具投资	自有资金	23,943,086.68	24,032,896.18

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：元，币种：人民币

公司名称	业务性质	注册资本	总资产	净资产	主营收入	营业利润	净利润
国贸地产集团有限公司（合并）	房地产开发	1,500,000,000.00	28,779,267,108.33	7,195,669,206.62	3,818,459,490.57	808,460,164.15	590,972,406.72
宝达投资（香港）有限公司	贸易	HKD 158,000,000.00	6,538,843,439.90	787,594,796.25	18,163,577,352.18	173,221,503.78	143,899,563.01
国贸启润（上海）有限公司	贸易	400,000,000.00	1,893,295,519.33	528,199,881.42	5,342,529,786.94	8,471,912.04	6,353,934.03
国贸期货有限公司	期货经纪、投资	530,000,000.00	3,955,447,915.92	776,688,900.97	25,859,226.08	34,190,748.90	26,711,845.52
厦门国贸金融控股有限公司（合并）	投资业务	1,650,000,000.00	3,111,779,293.64	2,267,682,730.02	294,655,593.15	94,261,348.84	78,406,704.78

(八) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

公司以自有资金参与子公司厦门国贸资产管理有限公司受托管理的资产管理计划。因公司持有的份额而享有的回报以及作为资产管理计划管理人的管理人报酬将使公司面临可变回报的影响重大，据此判断公司作为资产管理计划的主要责任人，期末纳入合并财务报表范围的结构化主体信息具体如下：

单位：元 币种:人民币

主体名称	期末余额
	资产总额	负债总额	归属于母公司股东权益	归属于外部投资者权益
咏溪二号资产管理计划	1,662,845.15		1,662,845.15
源锦11号资产管理计划	22,748,376.43	29,794.59	22,718,581.84
源锦12号资产管理计划	1,955.21	1,955.21
质银一号资产管理计划	693.38	693.38
质惠三号资产管理计划	304,168,956.91	138,684.08	298,831,355.16	5,198,917.67
国贸开源一号集合资产管理计划	11,085,915.67	48,929.56	8,027,200.00	3,009,786.11
国贸行稳一号FOF集合资产管理计划	20,293,814.51	17,884.75	19,874,466.35	401,463.41
合计	359,962,557.26	237,941.57	351,114,448.50	8,610,167.19

子公司厦门国贸金融控股有限公司以自有资金参与圆信永丰丰享5号资产管理计划，因持有的份额而享有回报，据此判断厦门国贸金融控股有限公司作为资产管理计划的主要责任人，期末纳入合并财务报表范围的结构化主体信息具体如下：

单位：元 币种:人民币

主体名称	期末余额
	资产总额	负债总额	归属于母公司股东权益	归属于外部投资者权益
圆信永丰丰享5号资产管理计划	23,103,086.60	5,891.18	23,097,195.42

公司以自有资金参与财通基金国贸安吉80号资管计划，因持有的份额而享有回报，据此判断公司作为资产管理计划的主要责任人，期末纳入合并财务报表范围的结构化主体信息具体如下：

单位：元 币种:人民币

主体名称	期末余额
	资产总额	负债总额	归属于母公司股东权益	归属于外部投资者权益

财通基金国贸安吉80号资管计划

70,976,861.32

48,887.59

70,927,973.73

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

2019年下半年公司仍将面临复杂多变的宏观经济环境，经营目标的实现将面临以下风险因素：

1. 供应链管理业务面临的风险

供应链行业市场化程度高，竞争激烈，面对贸易摩擦升级、大宗商品价格波动与汇率波动等风险，公司经营压力和决策难度加大。对策：公司经过三十九年发展，培养了一支稳定优秀的经营团队，积累了丰富的行业经验，建立了严谨的风控体系。供应链业务以资源获取、渠道拓展、价格管理、物流配送、风险管控、品牌维护、产业投资等综合服务为支撑，以品类为抓手，加大上游资源、物流及加工配送环节的拓展深耕，继续增强创新活力，孕育业务增量。

2. 房地产经营业务面临的风险

房地产调控坚持“房住不炒”，强调政策的连续性和稳定性，房地产行业集中度进一步提升，这对房地产公司的发展提出了更高的要求，公司经营面临挑战。

对策：公司紧扣“规模、速度、创新、管控、人力、融资”六大举措，寻求战略转型变革，开展组织调整、业务拓展和管理优化；推动上下游产业链融合、多元业态布局，持续推进城市更新、文旅地产、产城融合等新兴业务的发展，积极培育新型业务；加强与业内优质开发商合作。

3. 金融服务业务面临的风险

国内经济发展面临新的风险挑战，经济下行压力加大，中央继续推进金融供给侧结构性改革，要求防范化解重大金融风险，公司金融服务业务及风控管理承压。

对策：公司密切关注和分析金融市场动态，对各项金融服务业务进行统筹管理，同时，公司将持续加强风控管理和体系建设，提高风险把控能力，通过调整结构等举措降低风险，积极创新业务模式，推动业务转型升级。

(三) 其他披露事项

√适用 □不适用

2017年，公司下属子公司厦门国贸资产管理有限公司五只投向港股的资管产品（磐石成长 二号、磐石成长三号、磐石成长四号、咏溪一号、咏溪二号）净值出现较大幅度下跌。在普通级投资者提供差额补足承诺基础上，子公司厦门国贸投资有限公司（下称“国贸投资”）及本公司为上述资管计划的部分优先级投资者提供了份额回购或差额补足承诺。由于普通级投资者未能立即足额追加增强资金，该事件触发国贸投资及公司的份额回购/差额补足义务。公司有权向普通级投资

者追索。

截至2019年6月末，上述资管产品中除咏溪二号外的四只产品已完成清算，产品净值损失情况已明确；咏溪二号因尚有一支市值约162万的停牌股票需待其复牌方能处置，尚未清算完毕，报告期末净值为166万元，因咏溪二号份额为公司持有，后续不会发生财务支持损失。公司已于2017 年为上述资管产品期末净值不足以支付给优先级投资者份额的本金及预期收益部分承担了财务支持损失净额为54,305.28万元。截至2019年7月31日，普通级投资者已累计追加资金4,559.82万元， 同时普通级投资者提供采矿权抵押及相关矿业公司的连带责任担保，和其他资源性公司的股权担保，并在持续还款中。截至目前，国贸期货、国贸投资已分别就其出资认购的资管产品份额，向普通级投资者、连带债务人以及担保人等提起民事诉讼。其中，涉及磐石成长三号的案件已经获得法院一审判决，支持国贸期货诉讼请求。

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
二〇一八年年度股东大会	2019年5月21日	http://www.sse.com.cn	2019年5月22日
二〇一九年第一次临时股东大会	2019年6月20日	http://www.sse.com.cn	2019年6月21日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

否

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
与再融资相关的承诺	解决同业竞争	厦门国贸控股集团有限 公司	（1）针对国贸控股持有 30%左右股权的两家上市公司厦门国贸集团股份有限公司及	2014年3月28日	否	是

			厦门信达股份有限公司，国贸控股将在法律和上市公司监管规定框架内，通过行使股东权利，充分关注和推动两家上市公司进一步明晰战略定位、发展方向及业务范围，以市场化的方式逐步解决两家上市公司目前存在的部分业务同业竞争的情形。同时国贸控股承诺，不利用股东地位直接或间接干涉两家上市公司的具体经营和决策，进而损害两家上市公司其他股东的利益。（2）针对国贸控股及其投资企业，对于现存部分贸易业务采取逐步收缩的方式，同时严格控制国贸控股及其投资企业新增与厦门国贸集团股份有限公司相同或近似的业务。
其他对公司中小股东所作承诺	其他	厦门国贸控股集团有限公司、厦门国贸控股建设开发有限公司	国贸控股于2018年12月26日通过上海证券交易所证券交易系统增持本公司股份5,500,000股。国贸控股拟在本次增持之日起至2019年6月25日，以自身名义或通过一致行动人通过二级市场累计增持不少于1,000万股，不超过总股本的2%（含本次增持），并承诺增持期间及法定期限内不减持所持有的公司股份。	2018年12月26日至2019年12月25日	是	是
其他承诺	其他	泰地控股集团有限公司、温州新世纪房地产开发有限公司以及其实际控制人	公司于2017年1月26日与泰地控股集团有限公司（以下简称“泰地控股”）、温州新世纪房地产开发有限公司（以下简称“温州新世纪”）以及实际控制人张跃先生签订《投资协议》，公司出资36,500万元参与泰地石化集团有限公司（以下简称“泰地石化”）增资扩股。泰地控股、温州新世纪以及实际控制人张跃先生共同承诺：（1）将推动泰地石化的上市工作，并争取在2021年12月31日前实现在中国境内	2017年1月26日至2021年12月31日	是	是

			A股主板的首次公开发行股票并上市。（2）自公司实际付款之日起至2021年12月31日（若泰地石化在此之前成功上市，则至其上市之日），每年（按公历年度计）的年化回报率不低于10%。若公司从泰地石化税后净利润实际分配得的金额低于前述回报金额，则由泰地控股、温州新世纪和实际控制人张跃先生共同向公司补足差额部分（补偿金）。（3）若泰地石化未于2021年12月31日之前成功上市，或情况表明泰地石化不可能于2021年12月31日前成功上市，则在公司要求的情况下，泰地控股、温州新世纪和实际控制人张跃先生应按不低于约定的对价受让公司所持的泰地石化的股权，并在公司要求股权转让之日起30日内付清对价。
其他承诺	其他	联想控股股份有限公司、天津德信企业管理合伙企业（有限合伙）、西藏德真企业管理合伙企业（有限合伙）	公司于2016年12月28日与正奇安徽金融控股有限公司（以下简称“正奇金融”）、联想控股股份有限公司（以下简称“联想控股”）、天津德信企业管理合伙企业（有限合伙）以下简称“天津德信”）、西藏德真企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“西藏徳真”）签订《增资扩股协议书》，公司出资50,000万元参与正奇金融增资扩股。正奇金融原股东（即联想控股、天津德信和西藏德真，合称“承诺人”）承诺：自本轮增资完成之日（以金海峡投资将本轮增资全部出资汇入正奇金融之日为准）起4年内，不论因何种原因，如正奇金融未能在境内外证券市场以IPO或其他方式实现上市（不包括新三板挂牌），	2017年1月17日至2021年1月16日	是	是

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

因审计团队离开致同会计师事务所（特殊普通合伙）加入华普天健会计师事务所（特殊普通合伙），并且华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）已正式更名为容诚会计师事务所（特殊普通合伙），为保持审计工作的连续性，经公司二〇一九年第一次临时股东大会审议，决定聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司二〇一九年度财务报表及内部控制的审计机构，授权董事会决定其二〇一九年度审计费用，办理并签署相关服务协议等事项。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司第九届董事会二〇一八年度第九次会议和二〇一八年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司与厦门国贸控股集团有限公司及其下属企业二〇一九年度日常关联交易的议案》，同意公司二〇一九年在不超过人民币20,000万元额度内与控股股东国贸控股及其下属企业进行日常经营性关联交易，授权公司管理层根据实际情况确定具体关联交易金额，并授权公司及各控股子公司法定代表人签署相关交易文件。	信息详见2018年12月1日和2018年12月20日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所(http://www.sse.com.cn)的公司2018-82、86、92号公告。
公司第九届董事会二〇一八年度第九次会议和二〇一八年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司与厦门农村商业银行股份有限公司二〇一八至二〇二〇年度日常关联交易的议案》，同意公司2018-2020年在厦门农商行的贷款业务任意时点使用授信余额不超过15亿元；存款业务（包括但不限于各类存款、理财及其他存款类业务）任意时点最高余额不超过15亿元。	信息详见2018年12月1日和2018年12月20日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所(http://www.sse.com.cn)的公司2018-82、87、92号公告。
公司第九届董事会二〇一八年度第九次会议审议通过了《关于公司与厦门黄金投资有限公司二〇一九年度日常关联交易的议案》，同意公司在	信息详见2018年12月1日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所(http://www.sse.com.cn)的公司2018-82、87号

不超过人民币100,000万元额度内与厦门黄金投资有限公司进行日常关联交易，授权公司管理层根据实际情况确定具体关联交易金额，并授权公司及各控股子公司法定代表人签署相关交易文件。	公告。
公司第九届董事会二〇一八年度第九次会议审议通过了《关于公司与泰地石化集团有限公司二〇一九年度日常关联交易的议案》，同意公司在不超过人民币65,000万元额度内与泰地石化集团有限公司进行日常关联交易，授权公司管理层根据实际情况确定具体关联交易金额，并授权公司及各控股子公司法定代表人签署相关交易文件。	信息详见2018年12月1日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所(http://www.sse.com.cn)的公司2018-82、87号公告。

报告期内，公司日常关联交易实际履行情况如下：

单位：万元 币种：人民币

关联交易类别	关联交易对象	2019年授权额度	本期发生额
向关联人销售商品、提供劳务	厦门国贸控股集团有限公司及其子公司	11,000	5,441.47
	厦门黄金投资有限公司	10,000	8,230.53
	泰地石化集团股份有限公司	45,000	0.00
	小计	66,000	13,672
向关联人采购商品、接受劳务	厦门国贸控股集团有限公司及其子公司	9,000	1118.47
	厦门黄金投资有限公司	90,000	28,358.43
	泰地石化集团股份有限公司	20,000	0.00
	小计	119,000	29,476.90
存款业务	厦门农村商业银行股份有限公司	最高余额15亿元	见下文备注
贷款业务		最高余额15亿元

备注：2019年1-6月，公司与厦门农村商业银行股份有限公司交易业务涉及存款业务和贷款业务，截至2019年6月30日，存款业务余额为145,000万元，贷款业务余额为4,135.55万元；2019年1-6月发生理财收益1,686.37万元，发生贷款利息23.38万元。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司第九届董事会二〇一九年度第三次会议和二〇一九年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司参与世纪证券有限责任公司增资扩股暨关联交易的议案》，同意公司在不超过人民币19亿元的金额范围内参与世纪证券有限责任公司增资，授权公司管理层确定及实施具体操作事宜。	信息详见2019年6月5日和2019年6月21日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所(http://www.sse.com.cn)的公司2019-31、32、37号公告。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司第八届董事会二〇一八年度第四次会议审议通过了《关于公司参与发起设立众汇鑫（厦门）投资管理有限公司暨关联交易的议案》、《关于公司参与发起设立众汇鑫（厦门）投资合伙企业（有限合伙）暨关联交易的议案》, 同意公司全资子公司国贸地产集团有限公司出资100万元参与发起设立众汇鑫（厦门）投资管理有限公司（以下简称“众汇管理”）；同意公司全资子公司国贸地产集团有限公司作为有限合伙人参与发起众汇鑫（厦门）投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“众汇合伙”）。众汇管理和众汇合伙已于2018年8月完成设立工商注册手续，核定名称为“众汇同鑫（厦门）投资管理有限公司”及“众汇同鑫（厦门）投资合伙企业（有限合伙）”。根据战略需求，并考虑到其他类私募基金产品政策调整，众汇合伙不再对外募集资金，改由以合伙人自有资金投入运营、对外投资。原普通合伙人信达国际（上海）投资咨询有限公司退伙，厦门建达坤裕投资有限公司作为有限合伙人（LP）入伙。众汇合伙的管理架构调整为由众汇管理做为单一执行事务合伙人，投资决策机制不变。截至目前，上述合伙人变更事项已完成。上述事项详见刊载于《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所(http://www.sse.com.cn)的公司2018-20、21号公告和2019-46号公告。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司第九届董事会二〇一八年度第九次会议和二〇一八年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司二〇一九年度从控股股东借款暨关联交易的议案》，同意公司二〇一九年从公司控股股东国贸控股借款，最高余额不超过人民币20亿元，在上述额度内可以滚动借款，单笔借款金额根据公司经营资金需求确定，每笔借款利率不高于公司同期融资利率。本次授权在股东大会审议通过后一年内有效。	信息详见2018年12月1日和2018年12月20日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所(http://www.sse.com.cn)的公司2018-82、85、92号公告。

报告期内，公司关联债权债务往来实际进展情况如下：

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
厦门国贸控股集团有限公司	控股股东				542,620,572.54	-506,901,629.25	35,718,943.29
厦门宝达投资管理有限公司	控股股东的子公司				26,151,948.24	-800,000.00	25,351,948.24
合计					568,772,520.78	-507,701,629.25	61,070,891.53

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

√适用 □不适用

公司第九届董事会二〇一九年度第二次会议和二〇一九年年度股东大会审议通过了《关于公

司购买世纪证券收益凭证等产品关联交易的议案》，同意公司认购世纪证券发行的收益凭证、转让两融收益权等债务融资工具，公司购买不超过人民币5.8亿元。信息详见2019年4月30日和5月22日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所(http://www.sse.com.cn)的公司2019-19、22、30号公告。公司第九届董事会二〇一九年度第三次会议和二〇一九年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司参与世纪证券有限责任公司增资扩股暨关联交易的议案》，因公司与前海金控对世纪证券进行增资，世纪证券暂无新增融资需求，公司未实际购买世纪证券发行的收益凭证、转让两融收益权等债务融资工具。

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

厦门国贸集团股份有限公司

公司本部

远洋控股集团（中国）有限公司

225,000,000.00

2018.10.16

2018.10.16

2021.7.1

连带责任担保

否

否

0

否

否

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

225,000,000.00

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计	31,258,883,350.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）	16,262,007,659.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	16,487,007,659.00
担保总额占公司净资产的比例(%)	69.27
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	12,117,671,100.00
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	4,362,161,435.03
上述三项担保金额合计（C+D+E）	16,479,832,535.03
未到期担保可能承担连带清偿责任说明	无
担保情况说明	远洋控股集团（中国）有限公司作为控股股东对债务人厦门东悦地产有限公司（系联营企业厦门国远同丰置业有限公司的子公司）全额借款4.5亿元提供流动性支持，鉴于本公司合计持有厦门东悦地产有限公司50%股权，本公司按实际持股比例为远洋控股集团（中国）有限公司提供不超过2.25亿元的流动性支持作为反担保。股东双方按照出资及权益股比承担担保义务。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

根据中国证监会《关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》的精神，公司及下属子公司积极响应中国证监会号召，认真落实扶贫计划，推进扶贫工作开展。

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用 □不适用

公司积极响应党中央精准扶贫的号召，落实挂钩帮扶贫困地区。

公司对甘肃省临夏州贫困地区持续开展精准扶贫工作，向临夏州采购农产品；选派人员挂职临夏州夏临经济发展有限公司，协助开展当地的种植养殖、工厂建设、设施农业等多个扶贫项目，带动临夏州贫困户脱贫。

公司连续多年与厦门市同安区湖柑村进行城乡共建，慰问结对帮扶的困难户，帮助湖柑村小学进行校园建设，为学生组织六一活动、课外游历，为学校图书室添置新书等。子公司恒鑫小贷在厦门市海沧区吴冠村开展送温暖走访慰问活动。国贸地产公司为龙岩市武平大禾中心小学437名贫困、留守儿童捐赠课外书籍。

公司在国家级贫困地区云南省泸水市设立怒江国贸硅业有限公司，解决当地百余人就业问题，支持当地经济发展。国贸地产文旅公司以“旅游+复合产业”驱动模式助力乡村振兴，开发建设厦门市同安区竹坝五显和锄山项目，通过旅游规划与招商运营，帮助村庄增加客流量，带动当地土特产的销售，增加村民收入，实现精准扶贫。国贸期货对口帮扶安徽省安庆市太湖县北中镇花冲村，促进产业扶贫、开展金融基础知识培训、深入实地开展调研。子公司天津启润为甘肃省平凉市庄浪县、崆峒区和甘南州卓尼县脱贫帮扶，捐赠资金。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况	87.56
其中：1.资金	32.20
2.物资折款	55.36
二、分项投入
1.产业发展脱贫	54.32
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 √ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	2
1.3产业扶贫项目投入金额	54.32
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫	33.24
其中：8.1东西部扶贫协作投入金额	0
8.2定点扶贫工作投入金额	33.24
8.3扶贫公益基金	0
9.其他项目
三、所获奖项（内容、级别）

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

□适用 √不适用

5. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

公司及旗下子公司将继续响应“脱贫攻坚”的国家方略，积极承担企业社会责任，主动投入扶贫济困公益事业，进一步支持贫困地区产业发展，结对帮扶贫困县、贫困村。公司将持续关爱特殊困难职工并继续参与特困户结对帮扶。

十三、 可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一) 转债发行情况

2016年1月5日，公司公开发行28亿元可转换公司债券。本次发行扣除发行费用后的实际募集资金净额为2,769,071,943.39元（已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具致同验字（2016）第350ZA0004号《验资报告》）。2016年1月19日，经上交所自律监管决定书[2016]9号文同意，公司28亿元可转换公司债券于当日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“国贸转债”，债券代码“110033”，初始转股价格9.03元/股。该可转换公司债券上市后可进行质押式回购，质押券申报和转回代码为 “105827”。2016年6月、2017年7月、2018年7 月、2019年7月，因实施二〇一五年度、二〇一六年度、二〇一七年度及二〇一八年度利润分配事项，转股价格由初始的 9.03元/股调整至8.34元/股。2016年7月5日，公司可转换公司债券进入转股期。截至2019 年6月30日，累计共有1,337,577,000元“国贸转债”转换成公司股票，因转股形成的股份数量为151,817,357股，占可转债转股前公司已发行股份总额的9.12%。尚未转股的可转债金额为1,462,423,000元，占公司可转债发行总量的52.23%。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

期末转债持有人数	2,732
本公司转债的担保人	无
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例(%)
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国工商银行）	275,441,000	18.83
厦门国贸控股集团有限公司	238,670,000	16.32
太平洋证券－兴业－太平洋证券14天现金增益集合资产管理计划	70,956,000	4.85
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国银行）	53,698,000	3.67
基本养老保险基金一零二组合	53,335,000	3.65
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国建设银行）	50,491,000	3.45
红塔证券股份有限公司	48,671,000	3.33
登记结算系统债券回购质押专用账户（交通银行）	40,950,000	2.80
登记结算系统债券回购质押专用账户（上海银行股份有限公司）	26,840,000	1.84
UBS AG	23,791,000	1.63

(三) 报告期转债变动情况

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称	本次变动前	本次变动增减			本次变动后
		转股	赎回	回售
国贸转债	1,462,551,000	128,000	0	0	1,462,423,000

(四) 报告期转债累计转股情况

报告期转股额（元）	128,000
报告期转股数（股）	14,863
累计转股数（股）	151,817,367
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）	9.12
尚未转股额（元）	1,462,423,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）	52.23

(五) 转股价格历次调整情况

单位:元 币种:人民币

转股价格调整日	调整后转股价格	披露时间	披露媒体	转股价格调整说明
2016年6月21日	8.93	2016年6月14日	《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）	因实施二〇一五年度利润分配事项，公司将转股价格由9.03 元/股，调 整至8.93 元/ 股
2017年7月6日	8.81	2017年6月29日	《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）	因实施二〇一六年度利润分配事项，公司将转股价格 由8.93元/股，调整至 8.81元/ 股
2018年7月9日	8.61	2018年7月2日	《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）	因实施二〇一七年度利润分配事项，公司将转股价格由8.81元/股，调整至8.61元/股
截止本报告期末最新转股价格		8.61

注：公司因实施二〇一八年度利润分配事项，公司转股价格于2019年7月10日由8.61元/股，调整至8.34元/股。

(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

1、公司负债情况：

截至2019年6月30日，公司资产负债率为71.93%，较年初65.81%上升了6.12个百分点。

2、资信变化情况：

上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2015年2月对公司2016年可转换公司债券出具信用评级分析报告，评定公司主体长期信用等级为“AA+”，评级展望为“稳定”；评定“国贸转债”债项信用等级为“AA+”。2016年6月，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司可转债进行跟踪信用评级，维持公司主体信用等级为“AA+”，评级展望维持“稳定”；同时维持“国贸转债”债项信用等级为 “AA+”。

2017年5月，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司可转债进行跟踪信用评级，维持公司主体信用等级为“AA+”，评级展望维持“稳定”；同时维持“国贸转债”债项信用等级为 “AA+”。

2018年5月，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司可转债进行跟踪信用评级，维持公司主体信用等级为“AA+”，评级展望维持“稳定”；同时维持“国贸转债”债项信用等级为“AA+”。

2019年5月，上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司可转债进行跟踪信用评级，调整公司主体信用等级为“AAA”，评级展望维持“稳定”；同时调整“国贸转债”债项信用等级为“AAA”。

3、未来年度还债的现金安排

公司经营情况稳定，资产负债率保持合理水平，资信情况良好。公司未来支付可转换公司债券利息、偿付债券拥有稳定、充裕的资金。

(七) 转债其他情况说明

2018年12月28日，公司发布《关于可转换公司债券2018年度付息公告》。本次付息为公司可转债第三年付息，计息期间为：2018年1月5日至2019年1月4日，本期债券票面利率为 0.9%（含税），债权登记日为2019年1月4日，除息日为2019年1月7日，兑息日2019年1月11日。截至目前，上述付息事项已执行完毕。

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

经公司核查，公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司在日常办公及经营活动中，注重环境保护，遵守国家相关环保法律法规，接受并配合环保部门的监督和检查。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2017年财政部发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。根据财政部上述规定，公司需对原会计政策进行相应变更，自2019年1月1日起执行新金融工具准则。	2019年4月28日第九届董事会二〇一九年度第二次会议审议通过	详见“其他说明”
财政部于2019 年4月30 日发布《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，该通知适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。根据上述通知，公司需对原会计政策进行相应变更，并自2019年度中期财务报表起执行。	2019年8月26日第九届董事会二〇一九年度第五次会议审议通过	详见“其他说明”

其他说明：

（1）新金融工具准则变更的内容及对公司的影响

新金融工具准则变更的内容：

A 以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；B 将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；C 允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；D 进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

E 套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，根据新金融工具准则的衔接规定，涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无须调整。本次会计政策变更，不影响公司2018年同期可比财务数据，对公司2019年期初留存收益和其他综合收益、会计报表列示产生影响。

（2）财会〔2019〕6 号文变更的内容及对公司的影响

① 资产负债表

A 将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”；B 将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”；C 新增“应收款项融资”项目，反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。

② 利润表

A 新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失；B 将“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后，并将“减：资产减值损失”、“减：信用减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“—”列示）”、“加：信用减值损失（损失以“—”列示）”。本次会计政策变更仅对公司的财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1、国家持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2、国有法人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3、其他内资持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
其中：境内非国有法人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
境内自然人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4、外资持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
其中：境外法人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
境外自然人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
二、无限售条件流通股份	1,816,272,516	100	0	0	0	14,863	14,863	1,816,287,379	100
1、人民币普通股	1,816,272,516	100	0	0	0	14,863	14,863	1,816,287,379	100
2、境内上市的外资股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3、境外上市的外资股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4、其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0
三、股份总数	1,816,272,516	100	0	0	0	14,863	14,863	1,816,287,379	100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

2016年1月5日，公司发行了人民币28亿元可转换公司债券并于2016年7月5日起进入转股期，因可转债转股使得公司报告期内普通股股数增加了14,863股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)

123,661

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
厦门国贸控股集团有限公司	12,300,866	615,773,390	33.90	0	无	0	国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司	0	48,586,400	2.68	0	无	0	未知
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金	1,746,200	15,237,715	0.84	0	无	0	未知
香港中央结算有限公司	7,105,073	14,292,054	0.79	0	无	0	未知
贺青平	0	8,980,000	0.49	0	无	0	未知
兴证证券资管－厦门国贸控股集团有限公司－兴证资管阿尔法科睿1号单一资产管理计划	8,499,965	8,499,965	0.47	0	无	0	其他
郑怀东	3,000,000	7,500,000	0.41	0	无	0	未知

易方达基金－工商银行－外贸信托－外贸信托·稳富FOF单一资金信托	7,437,300	7,437,300	0.41		0	无		0	未知
厦门国贸控股建设开发有限公司	0	7,162,280	0.39		0	无		0	国有法人
方志林	-626,900	6,876,400	0.38		0	无		0	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类			数量
厦门国贸控股集团有限公司		615,773,390		人民币普通股			615,773,390
中央汇金资产管理有限责任公司		48,586,400		人民币普通股			48,586,400
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金		15,237,715		人民币普通股			15,237,715
香港中央结算有限公司		14,292,054		人民币普通股			14,292,054
贺青平		8,980,000		人民币普通股			8,980,000
兴证证券资管－厦门国贸控股集团有限公司－兴证资管阿尔法科睿1号单一资产管理计划		8,499,965		人民币普通股			8,499,965
郑怀东		7,500,000		人民币普通股			7,500,000
易方达基金－工商银行－外贸信托－外贸信托·稳富FOF单一资金信托		7,437,300		人民币普通股			7,437,300
厦门国贸控股建设开发有限公司		7,162,280		人民币普通股			7,162,280
方志林		6,876,400		人民币普通股			6,876,400
上述股东关联关系或一致行动的说明		厦门国贸控股建设开发有限公司系公司控股股东国贸控股的全资子公司, 兴证证券资管－厦门国贸控股集团有限公司－兴证资管阿尔法科睿1号单一资产管理计划系公司控股股东国贸控股出资设立的资产管理计划。除此以外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:万元 币种:人民币

债券名称	简称	代码	发行日	到期日	债券余额	利率（%）	还本付息方式	交易场所	投资者适当性安排
厦门国贸集团股份有限公司公开发行2018年可续期公司债券	18厦贸Y1	143972	2018年4月26日	基础期限为2年，在约定的基础期限末及每个续期的周期末，公司有权行使续期选择权，于公司行使续期选择权时延长一个周期（即延长2年），在公司不行使续期选择权全额兑付时到期。	100,000.00	5.30	本次债券以基础期限作为1个周期，发行人在续期选择权行权年度有权选择将本次债券期限延长1个续期周期，或选择在该周期末到期全额兑付本次债券。	上海证券交易所	合格投资者

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

18厦贸Y1于2018年4月26日发行，公司已于2019年4月18日发布《厦门国贸集团股份有限公司公开发行2018年可续期公司债券2019年付息公告》，已于2019年4月26日完成本年度付息。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

1. 公司本次公开发行2018年可续期公司债券，发行人存在续期选择权和递延支付利息权。本次债券基础期限不超过2年（含2年），在约定的基础期限末及每个续期的周期末，发行人有权行使续期选择权，于发行人行使续期选择权时延长1个周期；在发行人不行使续期选择权全额兑付时到期。

本次债券附设发行人递延支付利息权，除非发生强制付息事件，本次债券的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。

本次债券附设发行人赎回选择权，如发行人因税务政策变更或发行人因会计准则变更，发行人有权在上述政策变更正式实施日的年度末行使赎回权。除了以上两种情况以外，发行人没有权利也没有义务赎回本次债券。

2. 公司子公司发行的公司债券相关信息另行披露，详见子公司披露的定期报告。

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人	名称	平安证券股份有限公司
	办公地址	北京市西城区金融大街9号金融街中心北楼16层
	联系人	邓柏林
	联系电话	010-56800258
资信评级机构	名称	中诚信证券评估有限公司
	办公地址	上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦24楼

其他说明：

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

截止本报告出具之日，公司公开发行2018年可续期公司债券募集资金已使用10亿元。公司公开发行2018年可续期公司债券募集说明书中约定本次债券募集资金用途为用于补充流动资金。同时，债券募集说明书中约定，“因本次债券的审批和发行时间尚有一定不确定性，待本次债券发行完毕，募集资金到账后，公司将本着有利于优化公司债务结构，尽可能节省公司利息费用的原则，对具体使用计划进行调整，灵活安排流动资金使用的具体事宜。根据《管理办法》相关规定，发行人承诺，公司作为非金融企业，募集资金须用于上述用途，不得转借他人，不用于非生产性支出。发行人承诺，募集资金不用于购置土地，不得用于房地产业务，且不直接或间接用于住宅房地产开发项目。”本次债券募集资金实际全部用于偿还公司贷款，募集资金使用符合募集说明书中要求，不存在违规使用募集资金的情况。报告期内，募集资金专项账户运作良好。

四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

2019年6月13日，中诚信证券评估有限公司对公司公开发行2018年可续期公司债券的主体长期信用等级跟踪评级为AAA，评级展望稳定；对本次公司债券的信用等级评级为AAA。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

报告期内，公司公开发行2018年可续期公司债券的偿债计划及偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致，公司将严格按照募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金。

18厦贸Y1于2018年4月26日发行，本年度已于2019年4月26日完成付息。公司已设置专项偿债账户，将严格按照募集说明书约定将本年度付息资金划转至专项偿债账户。

六、 公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

报告期内，未召开公司债券持有人会议。

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

公司债券存续期内，债券受托管理人严格按照《债券受托管理协议》中的约定，对公司资信状况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了持续跟踪，并督促公司履行公司债券募集说明书中所约定义务，积极行使了债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。2019年5月17日，债券受托管理人披露了《平安证券股份有限公司关于“18厦贸Y1”2019年第一次临时受托管理事务报告》。2019年6月29日，债券受托管理人披露了《公开发行2018年可续期公司债券受托管理事务报告(2018年度)》。

八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	1.25	1.39	-10.07
速动比率	0.73	0.70	4.29
资产负债率（%）	71.93	65.81	增加6.12个百分点
贷款偿还率（%）	100	100	0
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
EBITDA利息保障倍数	4.08	3.53	15.78
利息偿付率（%）	100	100	0

九、 关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况详见第十节财务报告之五之37、其他流动负债和39、应付债券。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

经公司股东大会和董事会批准，2019年度公司及控股子公司向银行申请授信额度为1,620亿元。截至2019年6月30日，公司及全资、控股子公司取得的授信额度总计人民币1,021.11亿元，实际占用金额588.60亿元。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

本公司严格遵守公司债券募集说明书中的相关约定，并履行相关承诺。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

√适用 □不适用

序号	披露日期	公告标题	查询索引	事项概述
1	2019年2月15日	2019-05 厦门国贸集团股份有限公司关于2019年累计新增借款情况的公告	上 交 所 网 站（http://www.sse.com.cn/）	截至2019年1月末，公司未经审计借款余额为218.49亿元，累计新增借款金额为65.40亿元，占上年末未经审计净资产比例为25.17%。
2	2019年4月8日	2019-10 厦门国贸集团股份有限公司关于2019年累计新增借款情况的公告	上 交 所 网 站（http://www.sse.com.cn/）	截至2019年3月末，公司未经审计借款余额为286.95亿元，累计新增借款金额为133.86亿元，占上年末未经审计净资产比例为51.52%。

上述重大事项未对公司经营情况和偿债能力产生重大不利影响。

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 厦门国贸集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	五、1	5,879,115,380.09	5,427,969,475.95
交易性金融资产	五、2	11,632,882,294.86
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			1,932,391,379.40
衍生金融资产	五、3	868,543,647.12	477,766,103.99
应收票据	五、4		852,788,861.60
应收账款	五、5	4,329,730,175.22	3,739,008,285.02
应收款项融资	五、6	741,337,151.04
预付款项	五、7	9,094,335,824.44	6,557,048,885.28
应收货币保证金	五、8	1,900,771,279.47	1,367,406,465.26
应收质押保证金	五、8	89,197,696.00	138,268,208.00
其他应收款	五、9	5,074,590,156.87	4,981,222,858.29
其中：应收利息	五、9	27,729,256.46	20,901,371.68
应收股利	五、9	2,460,704.51	3,793,432.79
存货	五、10	31,630,470,011.97	30,673,875,639.92
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	五、11	1,083,627,746.76	884,023,920.48
其他流动资产	五、12	3,484,963,526.45	4,524,325,908.37
流动资产合计		75,809,564,890.29	61,556,095,991.56
非流动资产：
债权投资	五、13
可供出售金融资产			985,865,869.78
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	五、14	935,361,005.59	1,117,436,546.50
长期股权投资	五、15	7,775,772,288.01	3,588,183,258.83
其他权益工具投资	五、16	24,032,896.18
其他非流动金融资产	五、17	627,070,985.18
投资性房地产	五、18	1,923,596,745.96	2,112,998,989.56
固定资产	五、19	2,164,731,537.91	2,048,783,847.81
在建工程	五、20	38,698,807.04	24,445,658.19
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五、21	133,872,589.24	136,219,560.66

开发支出
商誉	五、22	4,490,985.61	4,490,985.61
长期待摊费用	五、23	43,832,835.77	46,312,550.05
递延所得税资产	五、24	1,647,311,974.80	1,586,175,833.45
其他非流动资产	五、25	650,471,721.62	2,767,712,452.69
非流动资产合计		15,969,244,372.91	14,418,625,553.13
资产总计		91,778,809,263.20	75,974,721,544.69
流动负债：
短期借款	五、26	12,119,396,449.17	8,147,599,604.30
交易性金融负债	五、27	4,081,738,632.10
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债			1,229,460,150.00
衍生金融负债	五、28	471,426,655.18	643,160,321.58
应付票据	五、29	12,763,417,014.04	10,877,906,781.25
应付账款	五、30	2,815,315,424.07	3,054,910,552.42
预收款项	五、31	12,179,571,116.30	10,861,546,674.38
应付货币保证金	五、32	2,474,434,212.24	1,726,365,384.92
应付质押保证金	五、32	89,197,696.00	138,268,208.00
应付职工薪酬	五、33	592,605,149.97	613,655,598.98
应交税费	五、34	975,876,396.40	1,311,250,298.80
其他应付款	五、35	4,804,513,392.49	4,420,024,537.41
其中：应付利息	五、35	70,442,402.77	44,595,973.15
应付股利	五、35	602,204,555.41	89,376,294.33
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	五、36	898,473,969.21	946,677,690.85
其他流动负债	五、37	6,292,269,288.16	716,498,819.12
流动负债合计		60,558,235,395.33	44,687,324,622.01
非流动负债：
长期借款	五、38	3,483,814,482.41	3,466,874,802.33
应付债券	五、39	1,479,399,652.71	1,461,216,277.68
其中：优先股
永续债
长期应付款	五、40	194,789,817.18	195,034,249.30
长期应付职工薪酬	五、41	14,426,655.25	23,348,231.98
预计负债	五、42	14,032,770.93	26,724,812.74
递延收益	五、43	3,525,296.25	3,410,052.46
递延所得税负债	五、24	264,909,894.75	134,278,905.41
其他非流动负债
非流动负债合计		5,454,898,569.48	5,310,887,331.90
负债合计		66,013,133,964.81	49,998,211,953.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五、44	1,816,287,379.00	1,816,272,516.00
其他权益工具	五、45	11,293,345,163.20	11,293,364,458.83
其中：优先股
永续债		11,072,889,150.97	11,072,889,150.97
资本公积	五、46	2,666,077,774.83	2,896,749,494.05
减：库存股
其他综合收益	五、47	-79,177,088.81	-105,775,456.52

专项储备	五、48	438,036.71	366,197.73
盈余公积	五、49	542,407,111.60	543,659,318.57
一般风险准备	五、50	25,021,604.36	24,904,639.38
未分配利润	五、51	7,535,292,467.05	7,037,125,892.97
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		23,799,692,447.94	23,506,667,061.01
少数股东权益		1,965,982,850.45	2,469,842,529.77
所有者权益（或股东权益）合计		25,765,675,298.39	25,976,509,590.78
负债和所有者权益（或股东权益）总计		91,778,809,263.20	75,974,721,544.69

法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：李慧惠

母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:厦门国贸集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		1,142,333,101.48	1,362,138,898.70
交易性金融资产		9,374,223,996.24
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			32,683.20
衍生金融资产		665,950,784.68	220,942,675.41
应收票据			314,669,470.30
应收账款	十四、1	1,786,922,083.67	1,844,306,045.07
应收款项融资		239,681,031.27
预付款项		2,857,094,457.44	2,273,372,068.92
其他应收款	十四、2	1,779,195,341.10	3,609,580,310.05
其中：应收利息		10,830,867.77
应收股利
存货		3,959,961,020.67	3,534,082,446.79
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		18,174,999,034.14	19,579,273,436.46
流动资产合计		39,980,360,850.69	32,738,398,034.90
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产			266,270,045.38
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十四、3	16,112,404,812.13	10,083,873,073.36
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		211,199,726.42
投资性房地产		124,642,215.10	127,002,892.22

固定资产		348,850,349.93	353,829,522.56
在建工程		22,580,222.67	16,409,366.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产		12,287,326.49	12,265,689.18
开发支出
商誉
长期待摊费用		50,484,767.18	53,289,476.47
递延所得税资产		418,667,361.58	377,538,688.01
其他非流动资产			1,733,992,616.00
非流动资产合计		17,301,116,781.50	13,024,471,369.62
资产总计		57,281,477,632.19	45,762,869,404.52
流动负债：
短期借款		9,269,509,309.78	4,812,845,267.43
交易性金融负债		3,770,374,990.10
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债			1,229,460,150.00
衍生金融负债		264,141,097.75	467,403,472.22
应付票据		8,836,396,794.97	7,936,795,991.35
应付账款		1,121,451,240.28	798,480,177.12
预收款项		1,741,626,950.64	1,432,949,327.60
应付职工薪酬		234,788,461.76	285,078,597.06
应交税费		93,135,491.42	300,195,387.05
其他应付款		763,462,057.80	198,272,801.53
其中：应付利息		54,736,013.55	33,105,736.88
应付股利		602,204,555.41	51,376,294.33
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		787,700,000.00	675,700,000.00
其他流动负债		11,187,163,705.70	7,596,812,398.83
流动负债合计		38,069,750,100.20	25,733,993,570.19
非流动负债：
长期借款		860,928,439.15	1,392,676,400.00
应付债券		1,379,795,720.95	1,361,674,547.36
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬		14,426,655.25	23,348,231.98
预计负债		4,612,430.62	4,612,430.62
递延收益
递延所得税负债		193,073,769.71	55,262,029.70
其他非流动负债
非流动负债合计		2,452,837,015.68	2,837,573,639.66
负债合计		40,522,587,115.88	28,571,567,209.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,816,287,379.00	1,816,272,516.00
其他权益工具		11,293,345,163.20	11,293,364,458.83
其中：优先股
永续债		11,072,889,150.97	11,072,889,150.97

资本公积		2,903,725,789.57	2,903,601,183.66
减：库存股
其他综合收益		1,234,538.17	-12,385,654.38
盈余公积		506,884,399.29	508,136,606.26
未分配利润		237,413,247.08	682,313,084.30
所有者权益（或股东权益）合计		16,758,890,516.31	17,191,302,194.67
负债和所有者权益（或股东权益）总计		57,281,477,632.19	45,762,869,404.52

法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：李慧惠

合并利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入	五、52	107,096,904,033.97	87,618,884,425.03
二、营业总成本		105,697,593,311.83	85,706,940,208.11
其中：营业成本	五、52	103,546,319,956.32	83,517,966,498.79
税金及附加	五、53	448,569,690.20	482,386,588.20
销售费用	五、54	902,353,500.28	967,567,230.84
管理费用	五、55	118,364,362.67	130,987,390.78
研发费用
财务费用	五、56	681,985,802.36	608,032,499.50
其中：利息费用		619,921,222.02	591,799,511.97
利息收入		71,876,179.53	40,300,361.59
加：其他收益	五、57	61,862,867.57	54,482,492.44
投资收益（损失以“－”号填列）	五、58	321,012,738.67	476,139,083.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		85,008,327.78	82,643,761.12
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	五、59	282,159,432.82	24,514,644.01
信用减值损失（损失以“-”号填列）	五、60	-112,266,460.31
资产减值损失（损失以“-”号填列）	五、61	-132,585,084.57	-373,203,018.08
资产处置收益（损失以“－”号填列）	五、62	439,430.08	1,405,129.02
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,819,933,646.40	2,095,282,547.92
加：营业外收入	五、63	205,906,286.36	10,295,447.21
减：营业外支出	五、64	6,566,900.49	44,041,716.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		2,019,273,032.27	2,061,536,278.45
减：所得税费用	五、65	509,493,612.50	571,593,944.33

五、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,509,779,419.77	1,489,942,334.12
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,509,779,419.77	1,435,970,755.93
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）			53,971,578.19
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		1,352,377,097.33	1,210,442,789.74
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		157,402,322.44	279,499,544.38
六、其他综合收益的税后净额		8,250,419.87	-63,436,002.54
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		8,235,104.68	-63,500,853.32
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		8,235,104.68	-63,500,853.32
1.权益法下可转损益的其他综合收益		7,127,995.38	-28,265,853.30
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益			-45,226,110.50
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额		1,107,109.30	9,991,110.48
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		15,315.19	64,850.78
七、综合收益总额		1,518,029,839.64	1,426,506,331.58
归属于母公司所有者的综合收益总额		1,360,612,202.01	1,146,941,936.42
归属于少数股东的综合收益总额		157,417,637.63	279,564,395.16
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.56	0.48
（二）稀释每股收益(元/股)		0.52	0.45

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实

现的净利润为： 0.00 元。法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：李慧惠

母公司利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、营业收入	十四、4	49,778,573,668.71	33,388,195,739.14
减：营业成本	十四、4	49,305,853,681.51	32,810,922,162.59
税金及附加		10,766,724.92	10,704,381.36
销售费用		273,205,064.55	225,762,254.01
管理费用		69,706,620.37	54,400,177.61
研发费用
财务费用		391,133,549.87	219,971,422.00
其中：利息费用		480,688,395.84	479,935,747.99
利息收入		149,978,865.12	299,885,006.48
加：其他收益		25,290,829.69	21,979,687.03
投资收益（损失以“－”号填列）	十四、5	176,194,672.00	244,583,939.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		59,551,177.72	16,295,806.54
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		394,156,119.43	203,676,785.27
信用减值损失（损失以“-”号填列）		60,102,879.98
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-72,815,551.91	-113,606,067.95
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-9,268.43	-2,195.79
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		310,827,708.25	423,067,489.57
加：营业外收入		196,198,425.44	1,080,605.64
减：营业外支出		247,472.00	432,921.82
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		506,778,661.69	423,715,173.39
减：所得税费用		103,426,133.96	57,040,884.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		403,352,527.73	366,674,288.97
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		403,352,527.73	366,674,288.97
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		1,098,122.84	-29,813,461.88
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合

收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		1,098,122.84	-29,813,461.88
1.权益法下可转损益的其他综合收益		1,098,122.84	-370,144.01
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益			-29,443,317.87
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		404,450,650.57	336,860,827.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：李慧惠

合并现金流量表2019年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		121,459,508,347.16	97,389,762,091.64
收到的税费返还		341,833,340.94	220,764,216.85
收到其他与经营活动有关的现金	五、66	2,209,443,074.91	2,432,166,340.49
经营活动现金流入小计		124,010,784,763.01	100,042,692,648.98
购买商品、接受劳务支付的现金		118,474,384,867.38	103,146,869,129.53
支付给职工以及为职工支付的现金		580,027,510.22	601,802,538.91
支付的各项税费		1,618,960,475.74	1,229,765,418.25
支付其他与经营活动有关的现金	五、66	2,318,504,977.87	3,084,432,249.23
经营活动现金流出小计		122,991,877,831.21	108,062,869,335.92
经营活动产生的现金流量净额		1,018,906,931.80	-8,020,176,686.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,938,167,846.22	1,655,681,318.74
取得投资收益收到的现金		110,180,623.73	140,415,496.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,147,602.11	9,085,921.85
处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五、66	530,260,801.10	92,199,944.00
投资活动现金流入小计		2,580,756,873.16	1,897,382,681.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		73,335,244.79	437,788,885.95
投资支付的现金		13,311,567,358.01	5,990,499,589.69
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	五、66	170,297,764.88	264,672.10
投资活动现金流出小计		13,555,200,367.68	6,428,553,147.74
投资活动产生的现金流量净额		-10,974,443,494.52	-4,531,170,466.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		33,500,000.00	1,997,537,735.87
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		33,500,000.00
取得借款收到的现金		35,135,355,051.91	27,569,797,122.96
发行债券收到的现金		5,397,176,388.89	7,992,025,833.33
收到其他与筹资活动有关的现金	五、66	3,113,314,405.60	647,300,000.00
筹资活动现金流入小计		43,679,345,846.40	38,206,660,692.16
偿还债务支付的现金		30,404,093,204.62	21,158,690,779.26
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		888,641,072.48	717,977,624.92
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		73,110,000.00	42,689,437.00
支付其他与筹资活动有关的现金	五、66	1,496,642,463.93	3,312,088,013.98
筹资活动现金流出小计		32,789,376,741.03	25,188,756,418.16
筹资活动产生的现金流量净额		10,889,969,105.37	13,017,904,274.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-3,570,123.65	5,405,942.52
五、现金及现金等价物净增加额		930,862,419.00	471,963,063.35
加：期初现金及现金等价物余额		4,432,254,106.70	3,936,056,525.99
六、期末现金及现金等价物余额		5,363,116,525.70	4,408,019,589.34

法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：李慧惠

母公司现金流量表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		56,074,660,781.82	36,785,180,759.68
收到的税费返还		59,374,585.94	32,194,709.90
收到其他与经营活动有关的现金		5,140,741,881.10	6,427,480,111.96
经营活动现金流入小计		61,274,777,248.86	43,244,855,581.54
购买商品、接受劳务支付的现金		54,377,242,623.50	38,507,274,374.65
支付给职工以及为职工支付的现金		209,011,955.73	153,453,523.82
支付的各项税费		190,544,406.90	124,449,380.40
支付其他与经营活动有关的现金		6,092,947,377.99	10,573,849,997.33

经营活动现金流出小计		60,869,746,364.12	49,359,027,276.20
经营活动产生的现金流量净额		405,030,884.74	-6,114,171,694.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		534,974,644.28	527,046,878.74
取得投资收益收到的现金		291,381,070.68	144,191,160.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		847,861.19	9,938.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		1,464,466,606.00	92,199,944.00
投资活动现金流入小计		2,291,670,182.15	763,447,922.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		8,228,438.22	285,097,915.35
投资支付的现金		13,563,049,247.68	5,040,511,806.46
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		120,000.00
投资活动现金流出小计		13,571,397,685.90	5,325,609,721.81
投资活动产生的现金流量净额		-11,279,727,503.75	-4,562,161,799.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			1,997,537,735.87
取得借款收到的现金		19,804,328,684.51	13,834,647,148.87
发行债券收到的现金		4,997,513,888.89	7,992,025,833.33
收到其他与筹资活动有关的现金		2,220,883,851.60
筹资活动现金流入小计		27,022,726,425.00	23,824,210,718.07
偿还债务支付的现金		15,007,412,603.01	10,720,114,146.97
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		661,637,371.99	551,134,548.28
支付其他与筹资活动有关的现金			1,785,069,900.00
筹资活动现金流出小计		15,669,049,975.00	13,056,318,595.25
筹资活动产生的现金流量净额		11,353,676,450.00	10,767,892,122.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		5,753,417.87	5,603,016.79
五、现金及现金等价物净增加额		484,733,248.86	97,161,645.40
加：期初现金及现金等价物余额		583,991,242.47	601,672,522.91
六、期末现金及现金等价物余额		1,068,724,491.33	698,834,168.31

法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：李慧惠

合并所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具		资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	小计
		永续债	其他
一、上年期末余额	1,816,272,516.00	11,072,889,150.97	220,475,307.86	2,896,749,494.05		-105,775,456.52	366,197.73	543,659,318.57	24,904,639.38	7,037,125,892.97	23,506,667,061.01	2,469,842,529.77	25,976,509,590.78
加：会计政策变更						18,363,263.03		-1,252,206.97	116,964.98	-17,228,021.04
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,816,272,516.00	11,072,889,150.97	220,475,307.86	2,896,749,494.05		-87,412,193.49	366,197.73	542,407,111.60	25,021,604.36	7,019,897,871.93	23,506,667,061.01	2,469,842,529.77	25,976,509,590.78
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	14,863.00		-19,295.63	-230,671,719.22		8,235,104.68	71,838.98			515,394,595.12	293,025,386.93	-503,859,679.32	-210,834,292.39
（一）综合收益总额						8,235,104.68				1,352,377,097.33	1,360,612,202.01	157,417,637.63	1,518,029,839.64
（二）所有者投入和减少资本	14,863.00		-19,295.63	-231,167,101.07							-231,171,533.70	-246,907,316.95	-478,078,850.65
1．所有者投入的普通股												33,500,000.00	33,500,000.00
2．其他权益工具持有者	14,863.00		-19,295.63	124,605.91							120,173.28		120,173.28

投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他				-231,291,706.98							-231,291,706.98	-280,407,316.95	-511,699,023.93
（三）利润分配										-836,982,502.21	-836,982,502.21	-414,370,000.00	-1,251,352,502.21
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配										-836,982,502.21	-836,982,502.21	-414,370,000.00	-1,251,352,502.21
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备							71,838.98				71,838.98		71,838.98

1．本期提取							72,952.98				72,952.98		72,952.98
2．本期使用							1,114.00				1,114.00		1,114.00
（六）其他				495,381.85							495,381.85		495,381.85
四、本期期末余额	1,816,287,379.00	11,072,889,150.97	220,456,012.23	2,666,077,774.83		-79,177,088.81	438,036.71	542,407,111.60	25,021,604.36	7,535,292,467.05	23,799,692,447.94	1,965,982,850.45	25,765,675,298.39

项目	2018年半年度
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具		资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	小计
		永续债	其他
一、上年期末余额	1,816,259,698.00	11,290,199,528.29	220,492,342.28	3,029,147,311.54		169,382,452.85	255,837.50	409,376,295.32	24,681,449.62	6,063,588,650.63	23,023,383,566.03	2,976,927,621.95	26,000,311,187.98
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并				1,851,882,041.73		-27,903,952.96		18,619,227.79		162,534,241.18	2,005,131,557.74	381,570,880.55	2,386,702,438.29
其他
二、本年期初余额	1,816,259,698.00	11,290,199,528.29	220,492,342.28	4,881,029,353.27		141,478,499.89	255,837.50	427,995,523.11	24,681,449.62	6,226,122,891.81	25,028,515,123.77	3,358,498,502.50	28,387,013,626.27
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	12,818.00	497,537,735.87	-17,034.42	-40,736,923.86		-63,500,853.32	53,348.67		1,440,000.00	481,682,520.95	876,471,611.89	-939,279,678.96	-62,808,067.07
（一）综合收益总额						-63,500,853.32				1,210,442,789.74	1,146,941,936.42	279,564,395.16	1,426,506,331.58
（二）所有者投入和减少资本	12,818.00	497,537,735.87	-17,034.42	-40,882,186.23							456,651,333.22	-1,175,962,342.80	-719,311,009.58
1．所有者投												-78,020,000.00	-78,020,000.00

入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	12,818.00	497,537,735.87	-17,034.42	106,563.47							497,640,082.92	-1,100,000,000.00	-602,359,917.08
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他				-40,988,749.70							-40,988,749.70	2,057,657.20	-38,931,092.50
（三）利润分配										-728,760,268.79	-728,760,268.79	-42,881,731.32	-771,642,000.11
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配										-728,760,268.79	-728,760,268.79	-42,881,731.32	-771,642,000.11
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备							53,348.67				53,348.67		53,348.67
1．本期提取							68,465.77				68,465.77		68,465.77
2．本期使用							15,117.10				15,117.10		15,117.10
（六）其他				145,262.37					1,440,000.00		1,585,262.37		1,585,262.37
四、本期期末余额	1,816,272,516.00	11,787,737,264.16	220,475,307.86	4,840,292,429.41		77,977,646.57	309,186.17	427,995,523.11	26,121,449.62	6,707,805,412.76	25,904,986,735.66	2,419,218,823.54	28,324,205,559.20

法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：李慧惠

母公司所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具		资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		永续债	其他
一、上年期末余额	1,816,272,516.00	11,072,889,150.97	220,475,307.86	2,903,601,183.66		-12,385,654.38		508,136,606.26	682,313,084.30	17,191,302,194.67
加：会计政策变更						12,522,069.71		-1,252,206.97	-11,269,862.74
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,816,272,516.00	11,072,889,150.97	220,475,307.86	2,903,601,183.66		136,415.33		506,884,399.29	671,043,221.56	17,191,302,194.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	14,863.00		-19,295.63	124,605.91		1,098,122.84			-433,629,974.48	-432,411,678.36
（一）综合收益总额						1,098,122.84			403,352,527.73	404,450,650.57
（二）所有者投入和减少资本	14,863.00		-19,295.63	124,605.91						120,173.28
1．所有者投入的普

通股
2．其他权益工具持有者投入资本	14,863.00		-19,295.63	124,605.91						120,173.28
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									-836,982,502.21	-836,982,502.21
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配									-836,982,502.21	-836,982,502.21
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,816,287,379.00	11,072,889,150.97	220,456,012.23	2,903,725,789.57		1,234,538.17		506,884,399.29	237,413,247.08	16,758,890,516.31

项目	2018年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具		资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		永续债	其他

							备
一、上年期末余额	1,816,259,698.00	11,290,199,528.29	220,492,342.28	2,933,951,158.34		111,840,659.89		409,294,509.92	855,888,983.69	17,637,926,880.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,816,259,698.00	11,290,199,528.29	220,492,342.28	2,933,951,158.34		111,840,659.89		409,294,509.92	855,888,983.69	17,637,926,880.41
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	12,818.00	497,537,735.87	-17,034.42	106,563.47		-29,813,461.88			-362,085,979.82	105,740,641.22
（一）综合收益总额						-29,813,461.88			366,674,288.97	336,860,827.09
（二）所有者投入和减少资本	12,818.00	497,537,735.87	-17,034.42	106,563.47						497,640,082.92
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	12,818.00	497,537,735.87	-17,034.42	106,563.47						497,640,082.92
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									-728,760,268.79	-728,760,268.79
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配									-728,760,268.79	-728,760,268.79

3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,816,272,516.00	11,787,737,264.16	220,475,307.86	2,934,057,721.81		82,027,198.01		409,294,509.92	493,803,003.87	17,743,667,521.63

法定代表人：许晓曦 主管会计工作负责人：吴韵璇 会计机构负责人：李慧惠

一、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

厦门国贸集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经厦门市经济体制改革委员会“厦体改（1993）006号”文批准，由原厦门经济特区国际贸易信托公司独家发起，于1993年2月19日以定向募集方式设立的股份有限公司。1996年9月18日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司首次向社会公众发行人民币普通股1,000万股，于1996年10月3日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：厦门国贸，股票代码：600755。1997年5月，本公司以总股本7,800万股为基数，按10:4的比例向全体股东送股，变更后股本总额10,920万股，每股面值1元，注册资本为人民币10,920万元。1997年10月，本公司以总股本10,920万股为基数，按10:2的比例向全体股东送股，同时按10:4的比例以资本公积转增股本，变更后股本总额为17,472万股，每股面值1元，注册资本为人民币17,472万元。1998年6月，本公司以总股本17,472万股为基数，按10:1.339的比例向全体股东配售2,340万股，变更后股本总额为19,812万股，每股面值1元，注册资本为人民币19,812万元。2004年4月，本公司以总股本19,812万股为基数，按10:8的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为35,661.5998万股, 每股面值1元，注册资本为人民币35,661.5998万元。2006年7月，根据2006年第一次临时股东大会通过的股权分置改革方案，本公司以流通股股本22,859.9998万股为基数，对流通股股东按10:4.5的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为45,948.5998万股，每股面值1元，注册资本为人民币45,948.5998万元。2007年8月，本公司通过网上和网下定价发行方式增发3,700万股新股，增发后本公司股本总额为49,648.5998万股，每股面值1元，注册资本为人民币49,648.5998万元。2009年12月，本公司以股本总额49,648.5998万股为基数，按照每10股配3股的比例向全体股东实际配售14,333.8948万股新股，配售后本公司股本总额为63,982.4946万股，每股面值1元，注册资本为人民币63,982.4946万元。2010年7月，本公司以总股本63,982.4946万股为基数，按10:6的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为102,371.9914万股，每股面值1元，注册资本为人民币102,371.9914万元。2011年7月，本公司以总股本102,371.9914万股为基数，按10:3的比例以资本公积转增股本，转增后本公司股本总额为133,083.5888万股，每股面值1元，注册资本为人民币133,083.5888万元。2014年7月，本公司以股本总额133,083.5888万股为基数，按照每10股配2.8股的比例向全体股东实际配售33,363.4134万股，配售后本公司股本总额为166,447.0022万股，每股面值1元，注册资本为人民币166,447.0022万元。2016年1月本公司发行可转换公司债券。截至2019年6月30日止，累计已转换公司普通股股票数量151,817,357股，变更后本公司股本总额为181,628.7379万股，每股面值1元，注册资本为人民币181,628.7379万元。目前本公司营业执照统一社会信用代码为913502001550054395，法定代表人为许晓曦，公司住所为厦门市湖里区仙岳路4688号国贸中心2801单元。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设经营财务部、资金部、法律事务部、证券事务部、投资管理部等部门，拥有国贸地产集团有限公司、宝达投资（香港）有限公司、国贸期货有限公司等子公司。本公司所属行业为批发和零售贸易业中的商品经纪与代理业。本公司及其子公司（以下简称“本集团”）分为供应链管理业务、房地产经营业务及金融服务业务三大板块，主要经营范围包括进出口及国内贸易、房地产开发与经营、期货经纪、资产管理、风险管理、投资管理、物流货代等。本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会二〇一九年度第五次会议于2019年8月26日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本集团本期新增合并11家子公司及3家结构化主体，减少合并1家子公司及1家结构化主体，具体合并范围及其变动情况详见“附注六、合并范围的变更”及“附注七、在其他主体中的权益”。

二、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报。

三、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团根据自身生产经营特点，确定金融工具、投资性房地产、固定资产折旧以及收入确认政策，具体会计政策分别参见附注三之10、22、23、32。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2019年6月30日的合并及公司财务状况以及2019年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、港币、新台币、新西兰元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。本公司的合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之

和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司

的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用会计期间的平均汇率折算。现金流量表所有项目均按照会计期间的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

? 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

? 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额

为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。但是，对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的

时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本集团衍生金融工具包括外汇合约、期货合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

（6）金融资产减值

本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

? 以摊余成本计量的金融资产；

? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。应收票据本集团贸易业务的应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。贸易业务以外的其他应收票据，本集团依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团按照单项和组合方式计算预期信用损失。单项计提坏账准备的应收款项中，期末余额达到500 万元（含 500 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收账款划分为账龄组合和应收关联方款项组合等，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款对其他应收款，本集团按照单项和组合方式计算预期信用损失。单项计提坏账准备的其他应收款中，期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的其他应收款为单项金额重大的其他应收款。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对其他应收款划分为账龄组合、应收关联方款项组合、应收押金及其他保证金组合等，在组合基础上计算预期信用损失。对划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。贷款、应收保理款和长期应收款本集团的长期应收款为应收融资租赁款。对于贷款、应收保理款和长期应收款，本集团按照单项和组合方式计算预期信用损失，当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团对于金融资产依据信用风险特征将其划分为正常、关注、次级、可疑和损失组合，在组合基础上计算预期信用损失。对划分为组合的金融资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生

重大不利影响。根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

? 发行方或债务人发生重大财务困难；

? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

? 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会

做出的让步；

? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。具体投资品种公允价值的估值方法如下：

公允价值的初始计量原则上采用以公开市场买入或卖出的价格，适用于金融资产和金融负债。根据谨慎性原则，对公允价值的后续计量方法规定如下：

（1）股票类金融资产

交易所上市股票，以报表日或最近交易日收盘价计算；如报表日无成交市价、且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应当在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定公允价值。首次发行未上市的股票，以发行价计算；首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，采用相应的估值技术确定估值日该股票的公允价值；非公开发行有明确锁定期的股票，按以下规定确定公允价值：

如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股

票的市价，应采用相应的估值技术确定估值日该股票的公允价值。

（2）基金类金融资产

封闭型基金，其公允价值以报表日或最近交易日收盘价计算；开放型基金及集合理财计划等，以报表日公布的最新净值计算公允价值。

（3）证券交易所上市债券类金融资产

包括国债、企业债、金融债等，以报表日或最近交易日收盘价、估值技术作为公允价值。

（4）期货、外汇合约

以期货交易所报表日或最近交易日收盘价、银行报价确定公允价值。以后新增投资品种，根据产品的性质和市场状况确定其公允价值。

12. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注三、10 金融工具。

13. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注三、10金融工具。

14. 应收款项融资

√适用 □不适用

详见附注三、10金融工具。

15. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注三、10金融工具。

16. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本集团存货分为原材料、周转材料、低值易耗品、在途物资、在产品、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品、代建开发成本等。

（2）发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。存货发出时，原材料和在产品的成本按加权平均法计算确定；库存商品、发出商品的成本按个别计价法或加权平均法计算确定。房地产开发项目的成本按实际成本进行核算，包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所

发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）周转材料的摊销方法

本集团周转材料按照预计的使用次数分次计入成本费用。

（6）低值易耗品的摊销方法

本集团低值易耗品领用时采用五五摊销法或一次转销法摊销。

（7）房地产开发企业特定存货的核算方法

①开发用土地的核算方法

开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算。

②公共配套设施费用的核算方法

A、不能有偿转让的公共配套设施：其成本由相关商品房承担；公共配套设施的建设如果滞后于商品房建设，在相关商品房完工时，对公共配套设施的建设成本进行预提。B、能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产

或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②可收回金额。

（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）列报

本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注三、10金融工具。

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注三、10金融工具。

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注三、10金融工具。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派

的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、17。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、27。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类 别	预计使用寿命（年）	预计净残值率%	年折旧（摊销）率%
房屋、建筑物	20-50	0-10	5.00-1.80
土地使用权	36-46	—	2.78-2.17

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、27。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-50	0-10%	10.00%-1.80%
机器设备	年限平均法	10-30	0-10%	10.00%-3.00%
运输工具	年限平均法	4-33	5-10%	23.75%-2.73%
办公设备、电子设备及其他	年限平均法	5-10	0-10%	20.00%-9.00%

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、27。

（4）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（5）大修理费用

本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注三、27。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括土地使用权和外购软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命	摊销方法
土地使用权	受益年限	直线法
外购软件	受益年限	直线法

本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注三、27。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，

按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

29. 职工薪酬

(1)、职工薪酬的范围

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。

(2)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(3)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本集团仅涉及设定提存计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(4)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(5)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。

30. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

31. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

（1）金融负债与权益工具的区分

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

（2）永续债等其他金融工具的会计处理

本集团发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量；其后，于每个资产负债表日计提利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为本集团的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。本集团发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。

32. 收入

√适用 □不适用

（1）一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。

（2）收入确认的具体方法

本集团收入确认的具体方法如下：

①商品销售业务：本集团在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并确认商品销售收入。

②房地产销售业务：房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已经完工验收并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。

③利息收入：按让渡现金使用权的时间比例为基础，采用实际利率法计算确定。实际利率与合同利率差异较小的，也可按合同利率计算利息收入。

④期货经纪手续费收入：公司向客户收取的交易净手续费（扣减公司应付期货交易所的交易手续费），作为手续费净收入在与客户办理每日款项清算时确认。

⑤融资租赁业务：

A、租赁期开始日的处理在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。B、未实现融资收益的分配未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率是指在租赁开始日，使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。C、未担保余值发生变动时的处理在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含利率（实际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。D、或有租金的处理公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。

⑥其他服务收入：服务交易已提供并已收讫价款或取得收款权利时确认收入。

33. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

34. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

35. 租赁

本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁

之外的其他租赁确认为经营租赁。

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本集团作为出租人

经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

②本集团作为承租人

经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本集团作为出租人

融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

②本集团作为承租人

融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

36. 安全生产费用

本集团子公司厦门国贸泰达物流有限公司根据有关规定，按财企［2012］16号文提取安全生产费用。安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

37. 维修基金

本集团位于福建省厦门市开发的房地产项目的维修基金在项目竣工备案前按工程造价的一定比例支付给土地与房屋管理部门，支付时记入相关房地产项目的开发成本。外地子公司按当地规定执行。

38. 质量保证金

本集团按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项列支，保修期结束后清算。

39. 一般风险准备

根据《金融企业财务规则》及其实施指南（财金［2007］23号）的相关规定，本集团子公司国贸期货有限公司按照当期实现净利润（弥补亏损后）的10%提取一般风险准备，用于期货公司风险的补偿，不得用于分红、转增资本。

40. 担保准备金

本集团子公司福建金海峡融资担保有限公司的担保准备金包括担保赔偿准备金和未到期责任准备金。融资性担保赔偿准备金按不低于当期期末担保责任余额1%的比例提取，担保赔偿准备金累计达到当期期末担保责任余额10%的，实行差额提取；非融资性担保赔偿准备金按不低于当期期末担保责任余额1‰的比例提取，担保赔偿准备金累计达到当期期末担保责任余额5%的，实行差额提取；未到期责任准备金按当期担保费收入50%的比例差额提取。

41. 套期会计

在初始指定套期关系时，本集团正式指定套期工具和被套期项目，并有正式的书面文件记录套期关系、风险管理策略和风险管理目标。其内容记录包括载明套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法。本集团持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：

①被套期项目和套期工具之间存在经济关系。

②被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。

③套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不应当反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。本集团发生下列情形之一的，终止运用套期会计：

①因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。

②套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。

③被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。

④套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。

公允价值套期公允价值套期是指对本集团的已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期，该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或其他综合收益。对于公允价值套期，套期工具产生的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

42. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。商誉本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

43. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2017年财政部发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。根据财政部上述规定，本集团需对原会计政策进行相应变更，自2019年1月1日起执行新金融工具准则。	2019年4月28日第九届董事会二〇一九年度第二次会议审议通过	详见“其他说明”
财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，该通知适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。根据上述通知，本集团需对原会计政	2019年8月26日第九届董事会二〇一九年度第五次会议审议通过	详见“其他说明”

其他说明：

（1）新金融工具准则变更的内容及对本集团的影响

新金融工具准则变更的内容：

A 以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；B 将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；C 允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；D 进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；E 套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，根据新金融工具准则的衔接规定，涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无须调整。本次会计政策变更，不影响公司2018年同期可比财务数据，对公司2019年期初留存收益和其他综合收益、会计报表列示产生影响。

（2）财会〔2019〕6 号文变更的内容及对本集团的影响

① 资产负债表

A 将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”；B 将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”；C 新增“应收款项融资”项目，反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。

② 利润表

A 新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失；B 将“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后，并将“减：资产减值损失”、“减：信用减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“—”列示）”、“加：信用减值损失（损失以“—”列示）”。本次会计政策变更仅对公司的财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	5,427,969,475.95	5,427,969,475.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		3,913,479,074.10	3,913,479,074.10
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,932,391,379.40		-1,932,391,379.40
衍生金融资产	477,766,103.99	477,766,103.99
应收票据	852,788,861.60	222,521,158.00	-630,267,703.60
应收账款	3,739,008,285.02	3,739,008,285.02
应收款项融资		630,267,703.60	630,267,703.60
预付款项	6,557,048,885.28	6,557,048,885.28
应收货币保证金	1,367,406,465.26	1,367,406,465.26
应收质押保证金	138,268,208.00	138,268,208.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	4,981,222,858.29	4,981,222,858.29
其中：应收利息	20,901,371.68	20,901,371.68
应收股利	3,793,432.79	3,793,432.79
买入返售金融资产
存货	30,673,875,639.92	30,673,875,639.92
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	884,023,920.48	883,828,176.63	-195,743.85
其他流动资产	4,524,325,908.37	2,935,090,908.37	-1,589,235,000.00
流动资产合计	61,556,095,991.56	61,947,752,942.41	391,656,950.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	985,865,869.78		-985,865,869.78
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	1,117,436,546.50	1,117,436,546.50
长期股权投资	3,588,183,258.83	3,588,183,258.83
其他权益工具投资		23,943,086.68	23,943,086.68
其他非流动金融资产		570,265,832.25	570,265,832.25
投资性房地产	2,112,998,989.56	2,112,998,989.56
固定资产	2,048,783,847.81	2,048,783,847.81
在建工程	24,445,658.19	24,445,658.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	136,219,560.66	136,219,560.66
开发支出
商誉	4,490,985.61	4,490,985.61
长期待摊费用	46,312,550.05	46,312,550.05

递延所得税资产	1,586,175,833.45	1,586,175,833.45
其他非流动资产	2,767,712,452.69	2,767,712,452.69
非流动资产合计	14,418,625,553.13	14,026,968,602.28	-391,656,950.85
资产总计	75,974,721,544.69	75,974,721,544.69
流动负债：
短期借款	8,147,599,604.30	8,147,599,604.30
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债		1,229,460,150.00	1,229,460,150.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	1,229,460,150.00		-1,229,460,150.00
衍生金融负债	643,160,321.58	643,160,321.58
应付票据	10,877,906,781.25	10,877,906,781.25
应付账款	3,054,910,552.42	3,054,910,552.42
预收款项	10,861,546,674.38	10,861,546,674.38
应付货币保证金	1,726,365,384.92	1,726,365,384.92
应付质押保证金	138,268,208.00	138,268,208.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	613,655,598.98	613,655,598.98
应交税费	1,311,250,298.80	1,311,250,298.80
其他应付款	4,420,024,537.41	4,420,024,537.41
其中：应付利息	44,595,973.15	44,595,973.15
应付股利	89,376,294.33	89,376,294.33
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	946,677,690.85	946,677,690.85
其他流动负债	716,498,819.12	716,498,819.12
流动负债合计	44,687,324,622.01	44,687,324,622.01
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	3,466,874,802.33	3,466,874,802.33
应付债券	1,461,216,277.68	1,461,216,277.68
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	195,034,249.30	195,034,249.30
长期应付职工薪酬	23,348,231.98	23,348,231.98
预计负债	26,724,812.74	26,724,812.74
递延收益	3,410,052.46	3,410,052.46
递延所得税负债	134,278,905.41	134,278,905.41
其他非流动负债
非流动负债合计	5,310,887,331.90	5,310,887,331.90
负债合计	49,998,211,953.91	49,998,211,953.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,816,272,516.00	1,816,272,516.00

其他权益工具	11,293,364,458.83	11,293,364,458.83
其中：优先股
永续债	11,072,889,150.97	11,072,889,150.97
资本公积	2,896,749,494.05	2,896,749,494.05
减：库存股
其他综合收益	-105,775,456.52	-87,412,193.49	18,363,263.03
专项储备	366,197.73	366,197.73
盈余公积	543,659,318.57	542,407,111.60	-1,252,206.97
一般风险准备	24,904,639.38	25,021,604.36	116,964.98
未分配利润	7,037,125,892.97	7,019,897,871.93	-17,228,021.04
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	23,506,667,061.01	23,506,667,061.01
少数股东权益	2,469,842,529.77	2,469,842,529.77
所有者权益（或股东权益）合计	25,976,509,590.78	25,976,509,590.78
负债和所有者权益（或股东权益）总计	75,974,721,544.69	75,974,721,544.69

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

本集团自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，具体影响科目及金额详见上述调整报表。各项目调整情况说明如下：

（1）交易性金融资产，调整金额为从以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、其他流动资产中的理财产品、部分可供出售金融资产及一年内到期的非流动资产转入；

（2）应收款项融资，调整金额为贸易业务的应收票据转入；

（3）其他权益工具投资，调整金额为指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，从可供出售金融资产转入；

（4）其他非流动金融资产，调整金额为自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产，从可供出售金融资产转入；

（5）交易性金融负债，调整金额为从以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债转入；

（6）其他综合收益，调整金额为上述重分类调整的金融资产对应的以前年度公允价值变动转出影响；

（7）盈余公积、一般风险准备、未分配利润，调整金额为上述重分类调整的金融资产原计入其他综合收益的以前年度公允价值变动转入影响。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,362,138,898.70	1,362,138,898.70
交易性金融资产		1,248,103,002.16	1,248,103,002.16
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	32,683.20		-32,683.20
衍生金融资产	220,942,675.41	220,942,675.41
应收票据	314,669,470.30		-314,669,470.30
应收账款	1,844,306,045.07	1,844,306,045.07

应收款项融资		314,669,470.30	314,669,470.30
预付款项	2,273,372,068.92	2,273,372,068.92
其他应收款	3,609,580,310.05	3,609,580,310.05
其中：应收利息
应收股利
存货	3,534,082,446.79	3,534,082,446.79
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	19,579,273,436.46	18,386,273,436.46	-1,193,000,000.00
流动资产合计	32,738,398,034.90	32,793,468,353.86	55,070,318.96
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	266,270,045.38		-266,270,045.38
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	10,083,873,073.36	10,083,873,073.36
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		211,199,726.42	211,199,726.42
投资性房地产	127,002,892.22	127,002,892.22
固定资产	353,829,522.56	353,829,522.56
在建工程	16,409,366.44	16,409,366.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	12,265,689.18	12,265,689.18
开发支出
商誉
长期待摊费用	53,289,476.47	53,289,476.47
递延所得税资产	377,538,688.01	377,538,688.01
其他非流动资产	1,733,992,616.00	1,733,992,616.00
非流动资产合计	13,024,471,369.62	12,969,401,050.66	-55,070,318.96
资产总计	45,762,869,404.52	45,762,869,404.52
流动负债：
短期借款	4,812,845,267.43	4,812,845,267.43
交易性金融负债		1,229,460,150.00	1,229,460,150.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	1,229,460,150.00		-1,229,460,150.00
衍生金融负债	467,403,472.22	467,403,472.22
应付票据	7,936,795,991.35	7,936,795,991.35
应付账款	798,480,177.12	798,480,177.12
预收款项	1,432,949,327.60	1,432,949,327.60
应付职工薪酬	285,078,597.06	285,078,597.06
应交税费	300,195,387.05	300,195,387.05
其他应付款	198,272,801.53	198,272,801.53
其中：应付利息	33,105,736.88	33,105,736.88
应付股利	51,376,294.33	51,376,294.33
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	675,700,000.00	675,700,000.00

其他流动负债	7,596,812,398.83	7,596,812,398.83
流动负债合计	25,733,993,570.19	25,733,993,570.19
非流动负债：
长期借款	1,392,676,400.00	1,392,676,400.00
应付债券	1,361,674,547.36	1,361,674,547.36
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	23,348,231.98	23,348,231.98
预计负债	4,612,430.62	4,612,430.62
递延收益
递延所得税负债	55,262,029.70	55,262,029.70
其他非流动负债
非流动负债合计	2,837,573,639.66	2,837,573,639.66
负债合计	28,571,567,209.85	28,571,567,209.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,816,272,516.00	1,816,272,516.00
其他权益工具	11,293,364,458.83	11,293,364,458.83
其中：优先股
永续债	11,072,889,150.97	11,072,889,150.97
资本公积	2,903,601,183.66	2,903,601,183.66
减：库存股
其他综合收益	-12,385,654.38	136,415.33	12,522,069.71
专项储备
盈余公积	508,136,606.26	506,884,399.29	-1,252,206.97
未分配利润	682,313,084.30	671,043,221.56	-11,269,862.74
所有者权益（或股东权益）合计	17,191,302,194.67	17,191,302,194.67
负债和所有者权益（或股东权益）总计	45,762,869,404.52	45,762,869,404.52

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，具体影响科目及金额详见上述调整报表。各项目调整情况说明如下：

（1）交易性金融资产，调整金额为从以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、其他流动资产中的理财产品、部分可供出售金融资产转入；

（2）应收款项融资，调整金额为贸易业务的应收票据转入；

（3）其他非流动金融资产，调整金额为自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产，从可供出售金融资产转入；

（4）交易性金融负债，调整金额为从以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债转入；

（5）其他综合收益，调整金额为上述重分类调整的金融资产对应的以前年度公允价值变动转出影响；

（6）盈余公积、未分配利润，调整金额为上述重分类调整的金融资产原计入其他综合收益的以前年度公允价值变动转入影响。

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

四、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	0%、3%、5%、6%、9%（或10%）、13%（或16%）
城市维护建设税	应纳流转税额	1%、5%、7%
教育费附加	应纳流转税额	3%
地方教育附加	应纳流转税额	2%

说明：

① 根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布《关于深化增值税改革有关政策的公告》（即增值税改革细则）规定，自2019年4月1日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。

② 境内外注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳流转税之附加税费。

2. 企业所得税

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司及在厦门注册的子公司	25
其他境内外注册的子公司	按当地的税率及税收政策缴纳企业所得税

3. 土地增值税

根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增值额未超过扣除项目金额之的20%的，免缴土地增值税；增值额超过20%的，按税法规定的四级超率累进税率（30%-60%）计缴。根据国家税务总局国税发［2006］187 号文和各地方税务局的有关规定，本集团从事房地产开发的子公司按实际房地产销售增值额计算缴交土地增值税。

4. 房产税

本公司及在厦门注册的子公司房产税按照房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。外地注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳房产税。

5. 个人所得税

员工个人所得税由本集团代扣代缴。

五、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

项目	期末余额			期初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
库存现金：			145,408.17			56,347.77
人民币			145,408.17			56,347.77

银行存款：			4,599,994,257.57			3,896,734,500.11
其中：期货保证金存款			1,036,078,113.68			790,584,826.52
人民币			3,482,727,475.83			2,867,171,982.19
美元	147,711,251.79	6.8747	1,015,470,542.68	139,333,896.42	6.8632	956,276,397.90
港币	41,670,112.42	0.87966	36,655,531.09	11,909,941.97	0.8762	10,435,491.15
欧元	5,228,023.20	7.817	40,867,457.35	4,330,011.62	7.8473	33,978,900.17
日元	32,839.00	0.0638	2,095.13	32,832.15	0.0619	2,032.31
新加坡元	3,456,673.77	5.0805	17,561,631.09	5,113,686.85	5.0062	25,600,139.12
新台币	1,638,177.00	0.222	363,675.29	898,586.97	0.2234	200,744.33
新西兰元	1,368,072.63	4.6077	6,303,668.26	664,716.72	4.5954	3,054,639.21
澳元	8,759.21	4.8156	42,180.85	2,937.56	4.825	14,173.73
其他货币资金:			1,278,975,714.35			1,531,178,628.07
人民币			1,133,691,109.45			1,450,771,566.95
美元	21,132,627.53	6.8747	145,280,474.48	11,715,131.60	6.8632	80,403,291.20
港币	4,695.47	0.87966	4,130.42	4,302.58	0.8762	3,769.92
合计			5,879,115,380.09			5,427,969,475.95
其中：存放在境外的款项总额			915,213,550.54			810,785,343.92

说明：

① 期末，银行存款中受限存款173,684.31元，其他货币资金中受限存款515,825,170.08元，金额合计515,998,854.39元，因不能随时用于支付，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。除此以外，本集团不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

② 银行存款余额中的期货保证金存款系子公司国贸期货有限公司的客户期货保证金存款。

③ 其他货币资金期末余额明细

项目	期末余额	备注
外埠存款	5,649,092.19
期货保证金	306,724,702.82	本集团存放在期货交易所和电子盘可随时提取的期货保证金
保证金存款	416,886,525.07	主要系用于开具银行承兑汇票、信用证、保函等各类保证金余额
证券资金账户存款	50,994,665.50
商品房预售监管户存款	457,051,457.92	其中88,938,645.01元使用受限
应收结算担保金	10,000,000.00	存放在中国金融期货交易所的结算会员保证金
其他	31,669,270.85	主要系在途资金
合计	1,278,975,714.35

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
债务工具投资	8,971,941,492.07	3,226,780,223.15
权益工具投资	751,371,624.71	411,698,850.95
结构性存款	1,909,569,178.08	275,000,000.00
合计	11,632,882,294.86	3,913,479,074.10

其他说明：

√适用 □不适用

期末本集团用于国债正回购而质押的债务工具投资账面价值313,153,426.55元。

3、 衍生金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
期货合约（非套期业务）	734,979,667.21	363,933,017.32
外汇合约	61,565,844.91	95,376,858.76
套期工具	71,998,135.00	18,456,227.91
合计	868,543,647.12	477,766,103.99

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据		222,521,158.00
合计		222,521,158.00

说明：本集团将贸易业务的应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。年初应收票据余额系子公司厦门国贸金融控股有限公司因保理业务收到的商业承兑汇票。

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内小计	4,433,280,546.40
1至2年	102,405,894.96
2至3年	195,225,897.82

3年以上	146,333,319.95
合计	4,877,245,659.13

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
单项金额 重大并单 项计提坏 账准备的 应收账款	419,133,750.50	8.59	259,081,825.47	61.81	160,051,925.03	450,557,418.10	10.58	264,001,199.80	58.59	186,556,218.30
单项金额 虽不重大 但单项计 提坏账准 备的应收 账款	57,521,667.65	1.18	46,902,025.04	81.54	10,619,642.61	61,262,873.50	1.44	45,110,442.40	73.63	16,152,431.10
按组合计提坏账准备
其中：
账龄组合	4,383,821,211.82	89.89	240,693,181.94	5.49	4,143,128,029.88	3,736,719,822.43	87.75	209,802,050.97	5.61	3,526,917,771.46
应收关联方款项	16,769,029.16	0.34	838,451.46	5.00	15,930,577.70	9,875,646.48	0.23	493,782.32	5.00	9,381,864.16
合计	4,877,245,659.13	100.00	547,515,483.91	11.23	4,329,730,175.22	4,258,415,760.51	100.00	519,407,475.49	12.20	3,739,008,285.02

说明：期末，本集团用于银行借款抵押的应收账款账面价值为4,702,329.45元。

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
CUBA ELECTRONICA	169,473,779.27	101,684,267.56	60.00	预计部分无法收回，详见附注十三、2
EMPRESA	124,529,160.88	80,812,390.37	64.89	预计部分无法收回，

COMERCIALIZADORA DIVEP				详见附注十三、2
MAQUIMPORT	61,791,657.23	37,333,055.97	60.42	预计部分无法收回，详见附注十三、2
PEACE BIRD TRADING CORP.	23,808,686.13	5,357,063.36	22.50	预计部分无法收回
上海本品商贸有限公司	19,813,107.20	19,813,107.20	100.00	预计无法收回
晋江三益钢铁有限公司	12,257,367.83	12,257,367.83	100.00	预计无法收回
CRYSTAL VOGUE INC.	7,459,991.96	1,824,573.18	24.46	预计部分无法收回
单项虽不重大但单项计提坏账准备的金额小计	57,521,667.65	46,902,025.04	81.54
合计	476,655,418.15	305,983,850.51	/	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	4,320,245,693.23	216,012,284.71	5.00
1至2年	36,692,983.28	3,669,298.33	10.00
2至3年	8,387,052.01	2,516,115.60	30.00
3年以上	18,495,483.30	18,495,483.30	100.00
合计	4,383,821,211.82	240,693,181.94	5.49

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：应收关联方款项

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
应收关联方款项	16,769,029.16	838,451.46	5.00
合计	16,769,029.16	838,451.46	5.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他

按单项计提坏账准备的应收账款	309,111,642.20	9,943,779.38	14,097,639.85	231,343.22	1,257,412.00	305,983,850.51
账龄组合	209,802,050.97	30,647,504.99		35,824.88	279,450.86	240,693,181.94
应收关联方款项	493,782.32	344,669.14				838,451.46
合计	519,407,475.49	40,935,953.51	14,097,639.85	267,168.10	1,536,862.86	547,515,483.91

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	收回或转回金额	收回方式
MAQUIMPORT	11,823,262.44	银行存款
无锡新三洲特钢有限公司	1,252,299.36	银行存款
合计	13,075,561.80	/

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	267,168.10

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例%	坏账准备期末余额
第一名	198,794,917.46	4.08	9,939,745.87
第二名	169,473,779.27	3.47	101,684,267.56
第三名	167,739,601.44	3.44	8,386,980.07
第四名	127,923,186.06	2.62	6,396,159.30
第五名	124,529,160.88	2.55	80,812,390.37
合计	788,460,645.11	16.16	207,219,543.17

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	695,441,038.58	565,392,279.56

商业承兑汇票	10,888,816.00	33,199,923.37
信用证	35,007,296.46	31,675,500.67
合计	741,337,151.04	630,267,703.60

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

① 期末公司已质押的应收票据

单位： 元 币种： 人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑汇票	158,845,508.86

② 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	1,224,811,418.73
商业承兑票据	23,990,000.00	2,500,000.00
合计	1,248,801,418.73	2,500,000.00

说明：

A、用于背书或贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故本集团将已背书或贴现但尚未到期的银行承兑汇票终止确认。B、期末，本集团已贴现但未到期的商业承兑汇票2,500,000.00元因票据相关的信用风险和延期付款风险没有转移，故未终止确认。根据已签署的银行协议约定，本集团已贴现但尚未到期的商业承兑汇票23,990,000.00因不带有追索权，故期末终止确认。

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	9,018,321,211.93	99.16	6,484,509,125.70	98.89
1至2年	26,853,917.89	0.30	23,419,400.71	0.36
2至3年	10,868,967.17	0.12	10,807,753.98	0.17
3年以上	38,291,727.45	0.42	38,312,604.89	0.58
合计	9,094,335,824.44	100.00	6,557,048,885.28	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称	与本集团关系	金额	年限	未结算原因
福州兴顺造船有限公司	非关联方	1,650,000.00	1-2年	预付造船款，尚

		17,458,875.60	3年以上	未交船
NIGATE POWER SYSTEMS（SINGAPORE）	非关联方	113,547.21	1-2年	预付造船款，尚未交船
		421,392.40	2-3年
		8,163,960.97	3年以上
GREENBAY MARINE PTE LTD	非关联方	64,316.00	1-2年	预付造船款，尚未交船
		238,687.29	2-3年
		4,624,273.57	3年以上
合 计		32,735,053.04

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	预付款项期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例%
第一名	325,661,861.93	3.58
第二名	319,445,295.75	3.51
第三名	298,841,517.96	3.29
第四名	276,887,386.84	3.04
第五名	223,554,646.97	2.46
合计	1,444,390,709.45	15.88

8、 应收货币保证金与应收质押保证金

项目	期末余额	期初余额
应收货币保证金	1,900,771,279.47	1,367,406,465.26
应收质押保证金	89,197,696.00	138,268,208.00

说明：期末，应收货币保证金与应收质押保证金系子公司国贸期货有限公司存放于期货交易所的客户期货保证金。

9、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	27,729,256.46	20,901,371.68
应收股利	2,460,704.51	3,793,432.79
其他应收款	5,044,400,195.90	4,956,528,053.82
合计	5,074,590,156.87	4,981,222,858.29

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
债券投资	12,728,201.43	16,204,494.82
定期存款	10,888,747.88	85,694.95
委托贷款	3,408,507.15	3,931,517.22
小额贷款	703,800.00	648,331.34
典当贷款		31,333.35
合计	27,729,256.46	20,901,371.68

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
江西省盐业集团股份有限公司	2,460,704.51
信托投资分红		3,793,432.79
合计	2,460,704.51	3,793,432.79

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内	3,485,366,470.01
1至2年	1,302,513,794.08
2至3年	216,846,181.85
3年以上	515,454,559.38
合计	5,520,181,005.32

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方往来款	3,688,245,028.41	4,151,119,819.46
非关联方往来款	608,003,040.67	539,270,627.03
期货保证金	422,311,327.92	482,322,437.44
出口退税	76,732,750.53	128,727,555.93

应收担保代位追偿款	44,754,166.52	64,078,039.12
保证金及押金	660,385,819.58	43,646,015.30
备用金	1,795,166.46	773,327.96
其他	17,953,705.23	17,306,124.58
合计	5,520,181,005.32	5,427,243,946.82

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	217,117,609.25	632,708.25	252,965,575.50	470,715,893.00
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	11,679,778.58	-38,036.43	455,161.00	12,096,903.15
本期转回			6,756,351.69	6,756,351.69
本期转销
本期核销			318,828.90	318,828.90
其他变动	42,152.87		1,040.99	43,193.86
2019年6月30日余额	228,839,540.70	594,671.82	246,346,596.90	475,780,809.42

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
单项计提	246,157,307.01	1,672,259.23	6,756,351.69	291,246.40	1,040.99	240,783,009.14
应收关联方款项	207,555,990.97	-23,143,739.54				184,412,251.43
应收押金或其他保证金	2,175,780.70	30,843,510.30				33,019,291.00
账龄组合	14,826,814.32	2,724,873.16		27,582.50	42,152.87	17,566,257.85
合计	470,715,893.00	12,096,903.15	6,756,351.69	318,828.90	43,193.86	475,780,809.42

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	转回或收回金额	收回方式
唐山松汀钢铁有限公司	6,756,351.69	银行存款
合计	6,756,351.69	/

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	318,828.90

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
杭州茂国悦盈置业有限公司	关联方往来款	2,196,023,668.53	1年以内1,019,908,112.53；1-2年1,176,115,556.00	39.78	109,801,183.43
厦门市天地开发建设有限公司	关联方往来款	563,716,722.17	1年以内439,772,122.17； 1-2年2,450,000.00； 2-3年121,494,600.00	10.21	28,185,836.11
长沙公共资源交易中心	拍地保证金	494,640,000.00	1年以内	8.96	24,732,000.00
杭州耀强投资管理有限公司	关联方往来款	324,671,855.52	1年以内	5.88	16,233,592.78
厦门国远同丰置业有限公司	关联方往来款	226,630,921.39	1年以内226,570,921.39； 1-2年60,000.00	4.11	11,331,546.07
合计	/	3,805,683,167.61	/	68.94	190,284,158.39

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	30,519,624.15		30,519,624.15	18,907,883.92		18,907,883.92
在产品	3,769,329.62		3,769,329.62	4,345,867.21		4,345,867.21
库存商品	8,401,096,721.93	147,045,194.74	8,254,051,527.19	7,171,936,399.82	125,969,282.28	7,045,967,117.54
周转材料	627,893.16		627,893.16	1,014,615.85		1,014,615.85
开发成本	22,058,563,506.10		22,058,563,506.10	20,824,683,896.48		20,824,683,896.48
开发产品	1,282,576,236.88	9,258,855.53	1,273,317,381.35	2,780,936,493.04	14,806,717.92	2,766,129,775.12
代建开发成本	9,518,732.88		9,518,732.88	10,494,036.01		10,494,036.01
发出商品				2,442,378.62	180,134.49	2,262,244.13
低值易耗品	102,017.52		102,017.52	70,203.66		70,203.66
合计	31,786,774,062.24	156,304,050.27	31,630,470,011.97	30,814,831,774.61	140,956,134.69	30,673,875,639.92

说明：期末，本集团以94,666,400.00元库存商品仓单用于质押充抵期货交易保证金；以账面价值15,876,956,244.52元土地使用权用于借款抵押担保；以账面价值235,380.65元库存商品用于借款抵押担保。

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	125,969,282.28	132,585,084.57	17,009.88	111,526,181.99		147,045,194.74
开发产品	14,806,717.92			5,547,862.39		9,258,855.53
发出商品	180,134.49			180,134.49
合计	140,956,134.69	132,585,084.57	17,009.88	117,254,178.87		156,304,050.27

存货跌价准备（续）

存货种类	确定可变现净值的具体依据	本期转回或转销存 货跌价准备的原因
库存商品、发出商品	期末存货成本高于根据合同约定销售价格或市场价格确定的可变现净值	因出售而转销
开发产品	开发产品久滞未售、期末存货成本高于根据市场价格确定的可变现净值	因出售而转销

说明：存货跌价准备本期其他增加系境外子公司外币报表折算差额。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

期末，本集团存货（开发成本及开发产品）中利息资本化金额为197,512,749.82元。

(4). 开发成本

项目名称

开工时

预计竣

预计总投资

期末余额

期初余额

期

	间	工时间				末跌价准备
厦门国贸商城酒店	待定	待定	416,416,800.00	62,955,251.34	62,955,251.34
厦门国贸天悦5#	2015年	2020年	2,854,000,000.00	2,632,449,541.22	2,597,803,466.77
厦门国贸天成	2018年	2021年	2,150,000,000.00	1,765,059,031.14	1,714,701,345.08
厦门翔安2017XP04	2018年	2021年	4,150,000,000.00	3,038,913,471.02	3,018,701,573.74
厦门国贸天峯	2018年	2021年	2,930,000,000.00	2,267,993,967.70	2,226,050,384.51
厦门前海湾	2018年	2021年	2,100,000,000.00	1,586,707,029.33	1,420,279,862.50
南昌国贸天悦（7#）	2015年	2019年	577,010,000.00		110,670,298.57
南昌国贸天峯	2017年	2020年	1,350,000,000.00	1,247,392,131.70	1,209,160,813.62
漳州国贸润园二期二标	2013年	2019年	594,608,900.00	358,801,310.32	323,888,738.70
漳州国贸天成	2018年	2021年	2,080,000,000.00	1,516,101,795.84	1,467,077,959.18
上海国贸天悦57A地块	2016年	2019年	1,680,000,000.00	1,355,103,669.15	1,284,996,300.93
合肥国贸天悦	2015-2017年	2018-2020年	1,765,270,000.00	146,575,269.13	748,259,218.99
合肥国贸天成	2018年	2022年	5,063,540,000.00	4,677,338,050.09	4,640,138,682.55
榕高新2019-01号地块	2019年	2021年	734,000,000.00	262,787,040.00
漳州2019P05地块	2019年	2021年	2,840,000,000.00	1,140,385,948.12
合计			31,284,845,700.00	22,058,563,506.10	20,824,683,896.48

(5). 开发产品

项目名称	竣工时间	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末跌价准备
厦门国贸新天地	2015年	294,925.55		294,925.55
厦门国贸商城同悦	2017年	27,003,856.53	639,184.00	8,735,847.40	18,907,193.13
厦门国贸天悦4#	2018年	31,467,983.62		3,355,026.99	28,112,956.63
漳州国贸润园一期一标段	2016年	15,285,791.35		2,138,611.19	13,147,180.16
漳州国贸润园一期二标段	2017年	40,915,339.02		18,362,924.61	22,552,414.41
漳州国贸润园二期一标段	2018年	79,299,289.51	3,634,606.44	15,551,036.57	67,382,859.38
龙岩国贸天琴湾（A地块）	2017年	60,380,456.33		42,862,626.66	17,517,829.67	1,664,940.05
龙岩国贸天琴湾（B地块）	2017年	44,670,865.79		21,380,812.80	23,290,052.99	4,793,455.60

项目名称	竣工时间	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末跌价准备
南昌国贸春天	2017年	1,586,104.85	61,732.82		1,647,837.67
南昌国贸阳光	2015年	1,098,366.94		104,819.63	993,547.31
南昌国贸天琴湾	2013年	1,757,232.06	221,554.00		1,978,786.06
南昌国贸蓝湾	2018年	937,647,216.08	27,653.28	891,444,452.55	46,230,416.81
南昌国贸天悦	2018年	184,714,063.29	110,642,645.29	274,064,967.89	21,291,740.69
芜湖国贸天琴湾	2013年	3,110,687.10	164,542.50		3,275,229.60	2,800,459.88
合肥国贸天悦	2018年	107,405,857.60	680,845,771.70	621,474,530.74	166,777,098.56
上海国贸天悦54A地块	2018年	1,093,394,077.29		390,503,922.99	702,890,154.30
上海国贸天悦37A地块	2017年	150,904,380.13		4,323,440.62	146,580,939.51
合 计		2,780,936,493.04	796,237,690.03	2,294,597,946.19	1,282,576,236.88	9,258,855.53

11、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期应收款	618,711,809.24	628,312,965.68
一年内到期的委托银行贷款	377,704,800.00	114,453,900.00
一年内到期的债权投资	87,211,137.52	141,061,310.95
合计	1,083,627,746.76	883,828,176.63

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
委托银行贷款	414,486,726.19	528,494,326.19
典当贷款	356,253,869.22	345,196,550.24
小额贷款	858,782,527.04	983,551,383.79
减：贷款损失准备	-98,950,925.52	-93,491,443.59
应收保理款	498,362,085.90	315,165,096.33
减：保理损失准备	-54,491,810.43	-41,325,825.48
进项税额	598,272,271.52	499,985,059.80
定期存款	318,829,818.62

待认证进项税额	270,408,563.32	235,531,517.20
预缴其他税费	152,487,262.71	105,542,867.80
预缴的增值税额	36,013,767.04	39,232,504.79
预缴所得税	29,747,838.04	6,208,871.30
国债逆回购	38,600,386.00	11,000,000.00
本期购入的一年内到期的债权投资	66,161,146.80
合计	3,484,963,526.45	2,935,090,908.37

(1) 贷款和商业保理业务系本集团金融业务板块的主营业务，本期贷款和应收保理款坏账准备计提情况如下：

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	16,376,426.92	3,566,654.75	114,874,187.40	134,817,269.07
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-142,200.00	142,200.00
--转入第三阶段	-658,900.41		658,900.41
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-504,947.31	-811,707.43	19,942,121.62	18,625,466.88
本期转回			400,000.00	400,000.00
本期转销			-400,000.00	-400,000.00
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额	15,070,379.20	2,897,147.32	135,475,209.43	153,442,735.95

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
公司债券	87,211,137.52		87,211,137.52	141,061,310.95		141,061,310.95
减：一年内到期的债权投资	-87,211,137.52		-87,211,137.52	-141,061,310.95		-141,061,310.95
合计

(2). 期末重要的债权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率（%）	实际利率（%）	到期日	面值	票面利率（%）	实际利率（%）	到期日
12松建化	55,470,000.00	8.90	8.35-11.56	2019/12/5	55,470,000.00	8.90	8.35-11.56	2019/12/5
09宜化债	32,730,000.00	5.75	7.25	2019/12/17	32,730,000.00	5.75	7.25	2019/12/17
16力帆债					33,562,000.00	6.26	11.59	2019/1/28
13天房债					24,066,000.00	8.90	9.57-17.87	2019/4/25
合计	88,200,000.00	/	/	/	145,828,000.00	/	/	/

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

14、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	1,656,558,975.89	102,486,161.06	1,554,072,814.83	1,783,332,380.78	37,582,868.60	1,745,749,512.18	5.56%-10%
其中：未实现融资收益	142,061,491.39		142,061,491.39	140,287,954.94		140,287,954.94
小计	1,656,558,975.89	102,486,161.06	1,554,072,814.83	1,783,332,380.78	37,582,868.60	1,745,749,512.18
减：一年内到期的长期应收款	-682,593,091.10	-63,881,281.86	-618,711,809.24	-646,805,101.94	-18,492,136.26	-628,312,965.68
合计	973,965,884.79	38,604,879.20	935,361,005.59	1,136,527,278.84	19,090,732.34	1,117,436,546.50	/

(2) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	7,268,480.79	2,891,976.52	27,422,411.29	37,582,868.60
2019年1月1日余

额在本期
--转入第二阶段	-245,535.67	245,535.67
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段	1,063,019.24	-1,063,019.24
本期计提	-1,289,003.63	-49,157.24	66,241,286.56	64,903,125.69
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动	166.77			166.77
2019年6月30日余额	6,797,127.50	2,025,335.71	93,663,697.85	102,486,161.06

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

√适用 □不适用

本期长期应收款计提坏账准备64,903,125.69元，主要系对北讯电信（深圳）有限公司和四川宽大建设工程有限公司计提的坏账准备，详见附注十三、1、③和④。

15、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
厦门烨茂投资合伙企业（有限合伙）	40,704,665.70			0.00						40,704,665.70
杭州茂国悦盈置业有限公司	732,324,187.31			-14,421,398.09						717,902,789.22
国贸裕民船务有限公司	2,959,331.46			2,191,658.81	18,571.62					5,169,561.89
国贸裕民（厦门）海运有限公司	9,794,314.98			-545,867.52						9,248,447.46
厦门市万贸悦城物业服务有限公司	2,500,000.00			-2,500,000.00						0.00
小计	788,282,499.45			-15,275,606.80	18,571.62					773,025,464.27
二、联营企业
福建东南花都置业有限公司	153,041,794.06			-164,886.12						152,876,907.94
厦门集装箱码头集团有	764,792,072.65			20,412,665.29	533,442.89		45,720,193.36			740,017,987.47

限公司
厦门农商金融控股集团有限公司	51,449,372.01			1,160,663.73	4,225.68		4,289,000.00			48,325,261.42
香港闽光贸易有限公司	11,756,422.24			39,318.02	46,424.59					11,842,164.85
厦门远达国际货运代理有限公司	3,760,946.05			185,712.58						3,946,658.63
江西省盐业集团股份有限公司	126,515,063.76			1,003,206.94	495,381.85		2,460,704.51			125,552,948.04
正奇金融控股股份有限公司	514,649,616.89			8,471,052.98	6,029,872.54					529,150,542.41
厦门建达海洋股权投资合伙企业（有限合伙）	6,999,272.24	7,950,000.00		-235,039.20						14,714,233.04
厦门黄金投资有限公司	24,985,179.08			3,119,954.43						28,105,133.51
泰地石化集团股份有限公司	380,797,049.78			4,425,611.29						385,222,661.07
厦门国贸鑫育股权投资管理有限公司	2,056,173.57		2,056,173.57	0.00						0.00
厦门农村商业银行股份有限公司	698,572,632.21			35,334,535.85						733,907,168.06

众汇同鑫（厦门）投资管理有限公司	577,719.09	1,300,000.00		267,144.95						2,144,864.04
厦门国远同丰置业有限公司	45,858,626.70			-5,830,177.71						40,028,448.99
南昌同筑地产有限公司	1,948,389.90			-240,881.67						1,707,508.23
厦门银泰海湾商业管理有限公司	12,140,429.15			1,948,537.32						14,088,966.47
杭州耀强投资管理有限公司
厦门筑成物业管理有限公司
世纪证券有限责任公司		2,685,505,135.10		-179,422.50						2,685,325,712.60
兴业国际信托有限公司		1,367,129,821.41		34,063,030.71	1,093,897.16		25,250,000.00			1,377,036,749.28
厦门易汇利网络借贷信息中介有限公司		90,000,000.00		0.00						90,000,000.00
厦门银泰美岁商业管理有限公司		12,250,000.00		-3,497,092.31						8,752,907.69
京海卓创（厦门）数字科技有限公司		10,000,000.00		0.00						10,000,000.00

小计	2,799,900,759.38	4,174,134,956.51	2,056,173.57	100,283,934.58	8,203,244.71	0.00	77,719,897.87	0.00	0.00	7,002,746,823.74
合计	3,588,183,258.83	4,174,134,956.51	2,056,173.57	85,008,327.78	8,221,816.33	0.00	77,719,897.87	0.00	0.00	7,775,772,288.01

说明：

本集团分别持有杭州耀强投资管理有限公司和厦门筑成物业管理有限公司15%和40%股权，由于本集团应分担的累计亏损额超过对其初始投资成本，年初长期股权投资余额已减记为零，详见附注七、3（5）“合营企业或联营企业发生超额亏损”。

16、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
BurgerKing(guangzhou)Limited优先股	22,832,896.18	22,743,086.68
期货会员资格投资	1,200,000.00	1,200,000.00
合计	24,032,896.18	23,943,086.68

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
BurgerKing(guangzhou)Limited优先股					以非交易性目的持有
期货会员资格投资					以非交易性目的持有

其他说明：

□适用 √不适用

17、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
非上市信托产品和基金	147,539,888.21	144,046,439.45
非上市权益工具投资	444,047,067.21	357,022,933.82
上市权益工具投资	35,484,029.76	69,196,458.98
合计	627,070,985.18	570,265,832.25

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	2,314,829,220.41	26,152,373.86	2,340,981,594.27
2.本期增加金额	24,705,002.53		24,705,002.53
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程

转入
（3）其他增加	24,705,002.53		24,705,002.53
3.本期减少金额	153,459,359.77	26,152,373.86	179,611,733.63
（1）处置
（2）转为固定资产	152,738,676.77		152,738,676.77
（3）其他转出	720,683.00	26,152,373.86	26,873,056.86
4.期末余额	2,186,074,863.17		2,186,074,863.17
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	227,982,604.71		227,982,604.71
2.本期增加金额	39,445,061.71		39,445,061.71
（1）计提或摊销	39,425,593.46		39,425,593.46
（2）其他增加	19,468.25		19,468.25
3.本期减少金额	4,949,549.21		4,949,549.21
（1）处置
（2）转为固定资产	4,949,549.21		4,949,549.21
（3）其他转出
4.期末余额	262,478,117.21		262,478,117.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,923,596,745.96		1,923,596,745.96
2.期初账面价值	2,086,846,615.70	26,152,373.86	2,112,998,989.56

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
国贸金融中心商业部分	871,396,794.21	尚在办理中
国贸商城商业项目	765,675,011.60	尚在办理中

(3). 投资性房地产受限情况

期末，本集团用于银行借款抵押的投资性房地产账面价值为871,396,794.21元。

其他说明

□适用 √不适用

19、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	2,164,731,537.91	2,048,783,847.81
固定资产清理
合计	2,164,731,537.91	2,048,783,847.81

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	办公设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,502,228,002.82	216,300,860.63	835,159,522.99	30,588,482.88	72,614,446.72	11,733,818.63	2,668,625,134.67
2.本期增加金额	154,707,075.85	9,312,803.17	14,505,690.34	397,187.20	7,297,699.14	150,770.77	186,371,226.47
（1）购置	0.00	9,220,309.64	7,595,455.45	397,187.20	7,295,039.73	150,769.34	24,658,761.36
（2）在建工程转入	1,928,838.19						1,928,838.19
（3）投资性房地产转入	152,738,676.77						152,738,676.77
（4）其他增加	39,560.89	92,493.53	6,910,234.89		2,659.41	1.43	7,044,950.15
3.本期减少金额	3,104,607.43	2,208,578.04	5,148,884.39	1,671,167.16	1,518,548.67	1,197,018.89	14,848,804.58
（1）处置或报废	0.00	2,208,578.04	5,148,884.39	1,671,167.16	1,518,548.67	1,197,018.89	11,744,197.15
（2）其他减少	3,104,607.43						3,104,607.43
4.期末余额	1,653,830,471.24	223,405,085.76	844,516,328.94	29,314,502.92	78,393,597.19	10,687,570.51	2,840,147,556.56
二、累计折旧
1.期初余额	232,052,589.46	107,976,989.39	143,069,356.79	21,026,106.88	42,712,531.45	6,985,989.44	553,823,563.41
2.本期增加金额	31,523,184.35	10,554,544.09	16,606,558.30	1,423,591.23	4,985,552.14	443,797.72	65,537,227.83
（1）计提	26,565,652.29	10,474,924.62	16,202,962.37	1,423,591.23	4,983,087.96	443,796.36	60,094,014.83
（2）投资性房地产转入	4,949,549.21						4,949,549.21
（3）其他增加	7,982.85	79,619.47	403,595.93		2,464.18	1.36	493,663.79
3.本期减少金额		2,205,859.68	4,165,350.28	1,557,848.69	1,123,852.67	1,139,415.57	10,192,326.89

（1）处置或报废		2,205,859.68	4,165,350.28	1,557,848.69	1,123,852.67	1,139,415.57	10,192,326.89
4.期末余额	263,575,773.81	116,325,673.80	155,510,564.81	20,891,849.42	46,574,230.92	6,290,371.59	609,168,464.35
三、减值准备
1.期初余额	7,816,050.83		58,201,672.62				66,017,723.45
2.本期增加金额			229,830.85				229,830.85
（1）计提
（2）其他增加			229,830.85				229,830.85
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	7,816,050.83		58,431,503.47				66,247,554.30
四、账面价值
1.期末账面价值	1,382,438,646.60	107,079,411.96	630,574,260.66	8,422,653.50	31,819,366.27	4,397,198.92	2,164,731,537.91
2.期初账面价值	1,262,359,362.53	108,323,871.24	633,888,493.58	9,562,376.00	29,901,915.27	4,747,829.19	2,048,783,847.81

(2). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

期末，本集团尚未办理房屋产权证的房屋建筑物账面价值为891,350,988.26元，主要系厦门国贸中心自用写字楼及上海虹桥办公楼。

(3). 固定资产受限情况

期末，本集团用于银行借款抵押、银行授信抵押的固定资产账面价值为1,200,581,457.33元。

20、 在建工程项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	38,648,278.98	24,394,179.29
工程物资	50,528.06	51,478.90
合计	38,698,807.04	24,445,658.19

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
上海虹桥办公楼装修工程	22,580,222.67		22,580,222.67	16,407,373.39		16,407,373.39
竹坝五显休闲农业项目	9,623,221.41		9,623,221.41	2,455,219.73		2,455,219.73
其他零星工程	6,444,834.90		6,444,834.90	5,531,586.17		5,531,586.17
合计	38,648,278.98		38,648,278.98	24,394,179.29		24,394,179.29

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

上海虹桥办公楼装修工程

31,059,950.08

16,407,373.39

6,172,849.28

22,580,222.67

72.70

72.70%

自有资金

合计

31,059,950.08

16,407,373.39

6,172,849.28

22,580,222.67

/

/

/

/

工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用材料	50,528.06		50,528.06	51,478.90		51,478.90
合计	50,528.06		50,528.06	51,478.90		51,478.90

21、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	软件及其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	155,442,793.35	31,787,974.24	187,230,767.59
2.本期增加金额	6,593.64	1,031,648.99	1,038,242.63
(1)购置		1,031,648.99	1,031,648.99
（2）其他增加	6,593.64		6,593.64
3.本期减少金额		452,088.36	452,088.36
(1)处置		452,088.36	452,088.36
（2）其他减少
4.期末余额	155,449,386.99	32,367,534.87	187,816,921.86
二、累计摊销
1.期初余额	32,821,208.29	18,189,998.64	51,011,206.93
2.本期增加金额	1,689,995.56	1,390,083.76	3,080,079.32
（1）计提	1,689,995.56	1,390,083.76	3,080,079.32
3.本期减少金额		146,953.63	146,953.63
(1)处置		146,953.63	146,953.63
（2）其他减少
4.期末余额	34,511,203.85	19,433,128.77	53,944,332.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	120,938,183.14	12,934,406.10	133,872,589.24
2.期初账面价值	122,621,585.06	13,597,975.60	136,219,560.66

说明：无形资产原值本期其他增加系境外子公司外币报表折算差额。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
怒江硅业园区土地使用权	3,686,473.65	尚在办理中
新霸达物流土地使用权	8,918,579.28	尚在办理中
海沧启润物流仓土地使用权	16,832,884.04	尚在办理中

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成商誉的事项		企业合并形成的	其他	处置	其他
海峡联合商品交易中心有限公司	10,011,933.34					10,011,933.34
广州启润物流有限公司	3,799,532.30					3,799,532.30
厦门国贸化纤有限公司	691,453.31					691,453.31
合计	14,502,918.95					14,502,918.95

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
海峡联合商品交易中心有限公司	10,011,933.34			10,011,933.34
合计	10,011,933.34			10,011,933.34

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计上述主要子公司未来5年内现金流量，其后年度采用稳定的现金流量。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率11.05%为折现率。根据减值测试的结果，出现商誉减值的公司系海峡联合商品交易中心有限公司，由于宏观环境发生改变，对原先基于平台交易资质产生的商誉计提减值，减值金额为10,011,933.34元。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修及修理费	40,444,300.52	1,138,475.38	4,662,527.91	67.60	36,920,180.39
租赁费用	2,040,795.43	1,885,735.28	302,448.99		3,624,081.72

工程改造支出	3,827,454.10		538,880.44		3,288,573.66
合计	46,312,550.05	3,024,210.66	5,503,857.34	67.60	43,832,835.77

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	1,323,726,321.07	322,546,088.51	1,223,960,353.50	301,878,878.72
可抵扣亏损	538,524,140.94	134,631,035.26	508,121,493.95	127,030,373.51
交易性金融工具公允价值变动	1,296,618,690.24	316,203,590.82	1,018,948,018.52	244,252,260.61
预提的工资奖金	462,382,343.20	115,595,585.82	424,343,657.17	106,085,914.30
内部交易未实现利润	551,670,146.72	137,917,536.68	504,207,809.77	126,051,952.45
担保风险准备金	145,327,384.43	36,331,846.11	141,847,323.72	35,461,830.93
预计负债	14,012,464.73	3,503,116.19	26,724,812.74	6,681,203.20
预收房款预计毛利	1,527,898,519.84	381,974,629.74	1,707,434,559.79	426,858,639.95
税法与会计差异－利息支出	723,680,388.74	180,920,097.18	820,415,516.34	205,103,879.09
商品期货套期浮动亏损	67,189,285.44	16,797,321.36	19,125,778.37	4,781,444.60
其他	3,638,406.59	891,127.13	7,957,824.37	1,989,456.09
合计	6,654,668,091.94	1,647,311,974.80	6,403,087,148.24	1,586,175,833.45

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
交易性金融工具公允价值变动	987,527,046.94	240,309,635.45	493,657,610.63	117,750,644.40
预缴税金	25,328,432.05	6,332,108.01	45,608,337.04	11,402,084.26
商品期货套期浮动盈利	71,998,135.00	17,999,533.75	18,456,227.91	4,614,056.98
其他	1,074,470.14	268,617.54	2,048,479.04	512,119.77
合计	1,085,928,084.13	264,909,894.75	559,770,654.62	134,278,905.41

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	109,431,136.32	178,297,138.11
可抵扣亏损	469,134,376.61	458,014,590.52
合计	578,565,512.93	636,311,728.63

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	备注
2019年	52,302,596.40
2020年	42,440,482.38
2021年	41,232,387.84
2022年	127,535,068.54
2023年	194,504,055.36
2024年	11,119,786.09
合计	469,134,376.61	/

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付股权投资款		1,733,992,616.00
委托银行贷款	779,070,000.00	851,950,000.00
小额贷款	107,694,245.89	73,087,006.55
减：贷款损失准备	-9,332,942.46	-9,715,670.07
应收保理款	151,502,731.85	233,618,993.29
减：保理损失准备	-757,513.66	-1,168,094.97
其他		401,501.89
小计	1,028,176,521.62	2,882,166,352.69
减：一年内到期的委托银行贷款	-377,704,800.00	-114,453,900.00
其中：委托银行贷款原值	381,520,000.00	115,610,000.00
委托银行贷款损失准备	-3,815,200.00	-1,156,100.00
合计	650,471,721.62	2,767,712,452.69

（1）贷款和商业保理业务系本集团金融业务板块的主营业务，本期贷款和应收保理款坏账准备计提情况如下：

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	10,413,765.04		470,000.00	10,883,765.04
2019年1月1日

余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-793,308.92			-793,308.92
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额	9,620,456.12		470,000.00	10,090,456.12

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	4,052,332,234.78	2,556,139,960.55
抵押借款	96,245,800.00	268,786,898.49
保证借款	260,746,940.39	623,400,000.00
信用借款	7,710,071,474.00	4,699,272,745.26
合计	12,119,396,449.17	8,147,599,604.30

短期借款分类的说明：

①根据本集团与银行签订的流动资金贷款与流动资金贷款配套理财业务抵消协议，约定本集团具有将流动资金贷款形成的金融负债与其配套的理财产品相互抵销，以及以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债的法定权利，该项法定权利于流动资金贷款发放日即生效。期末已抵销短期借款7.60亿元，对应抵销结构性存款3.2亿元和定期存款4.4亿元。

②质押借款期末余额主要为贸易融资贷款。

③抵押借款明细如下：

借款单位	期末余额		抵押物
	原币	折人民币
宝达投资（香港）有限公司	USD 14,000,000.00	96,245,800.00	固定资产
合计	/	96,245,800.00

④保证借款明细如下：

借款单位	期末余额		担保人
	原币	折人民币
厦门国贸恒信供应链服务有限公司	CNY 199,551,000.00	199,551,000.00	厦门国贸金融控股有限公司
福建金海峡典当有限公司	CNY 41,354,430.04	41,354,430.04	厦门国贸集团股份有

			限公司
厦门海沧恒鑫小额贷款有限公司	CNY 10,000,000.00	10,000,000.00	厦门国贸金融控股有限公司
启润物流(厦门)有限公司	CNY 9,841,510.35	9,841,510.35	厦门国贸集团股份有限公司
合 计	/	260,746,940.39

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

27、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易性金融负债
其中：
贵金属租赁	1,229,460,150.00	2,852,278,482.10		4,081,738,632.10
合计	1,229,460,150.00	2,852,278,482.10		4,081,738,632.10

28、 衍生金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
期货合约（非套期业务）	440,358,457.99	556,629,256.43
外汇合约	31,068,197.19	86,531,065.15
合计	471,426,655.18	643,160,321.58

29、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	6,299,940,084.67	5,668,547,998.84
商业承兑汇票	67,000,000.00
已承兑未到期国内信用证	3,983,736,181.48	3,049,566,474.76
已承兑未到期国际信用证	2,412,740,747.89	2,159,792,307.65
合计	12,763,417,014.04	10,877,906,781.25

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。

30、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

货款	2,282,664,835.17	2,081,742,169.28
工程款	509,072,378.31	962,060,269.89
其他	23,578,210.59	11,108,113.25
合计	2,815,315,424.07	3,054,910,552.42

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

31、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	5,259,731,430.26	4,068,665,696.46
预售房款	6,890,965,252.72	6,765,004,511.90
其他	28,874,433.32	27,876,466.02
合计	12,179,571,116.30	10,861,546,674.38

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
GREENBAY MARINE PTE LTD	19,680,203.76	项目未结束
唐山市金鑫钢铁有限公司鼎丰分公司	8,386,388.40	涉及诉讼
海口琼山宇龙贸易有限公司	6,475,000.00	涉及诉讼
湖南建工集团有限公司	5,360,000.00	项目未结束
合计	39,901,592.16	/

（2）预收款项中预售房产收款情况列示如下：

项目名称	期末余额	期初余额	预计竣工时间	预售比例
厦门国贸新天地		466,666.68	已于2015年竣工	100.00%
厦门国贸商城同悦	12,200,521.02	2,392,510.49	已于2017年竣工	98.24%
厦门国贸天悦4#	780,000.00	4,364,166.69	已于2018年竣工	98.51%
厦门国贸天悦5#	3,972,561,438.49	1,790,317,525.11	2019年/2020年	87.63%
南昌国贸天琴湾	58,571.43		已于2013年竣工	99.64%
南昌国贸阳光	55,000.00		已于2015年竣工	99.72%
南昌国贸春天	2,134,403.21	2,134,403.21	已于2017年竣工	99.88%
南昌国贸天悦	2,240,326.00	409,193,618.00	2018年/2019年	94.43%
南昌国贸蓝湾	6,398,501.00	1,506,166,783.96	已于2018年竣工	98.83%
南昌国贸天峯	710,159,484.00	494,056,858.00	2020年	47.57%
芜湖国贸天琴湾	2,007,806.15	2,007,806.15	已于2013年竣工	99.36%
合肥国贸天悦合园	1,822,932.00	158,977,756.00	已于2018年竣工	86.28%

（A地块）
合肥国贸天悦鹭园（B地块）	34,735,859.00	853,988,427.43	2019年	76.41%
合肥国贸天成A地块	496,636,158.00	163,606,850.00	2022年	14.83%
漳州国贸润园一期一标段	4,815,238.10	4,141,190.47	已于2016年竣工	96.92%
漳州国贸润园一期二标段	12,634,517.15	38,427,739.19	已于2017年竣工	95.94%
漳州国贸润园二期一标	21,798,193.54	17,117,419.21	已于2018年竣工	83.28%
漳州国贸润园二期二标	854,048,103.88	768,027,146.40	2019年	75.59%
龙岩国贸天琴湾（A地块）	2,406,568.56	22,015,689.41	已于2017年竣工	97.52%
龙岩国贸天琴湾（B地块）	15,584,952.34	17,730,831.37	已于2017年竣工	97.86%
上海国贸天悦（37A）	93,891,627.44	51,248,189.33	已于2017年竣工	80.32%
上海国贸天悦（54A）	180,677,733.41	458,622,934.80	已于2018年竣工	59.38%
上海国贸天悦（57A）	245,862,646.00		2020年	20.69%
漳州国贸天成	71,005,043.00		2021年	6.33%
厦门国贸天成	146,449,629.00		2021年	15.10%
合计	6,890,965,252.72	6,765,004,511.90

说明：商品房预售比例为各楼盘累计已售建筑面积占预售总面积之比。

32、 应付货币保证金及应付质押保证金

项目	期末余额	期初余额
应付货币保证金	2,474,434,212.24	1,726,365,384.92
应付质押保证金	89,197,696.00	138,268,208.00

说明：

①应付货币保证金系客户存放于子公司国贸期货有限公司的期货交易保证金余额。

②应付质押保证金系客户通过仓单质押充抵的期货保证金余额。

33、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	613,436,875.48	537,566,675.31	558,632,242.47	592,371,308.32
二、离职后福利-设定提存计划	218,723.50	19,927,515.60	19,912,397.45	233,841.65
合计	613,655,598.98	557,494,190.91	578,544,639.92	592,605,149.97

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	575,454,213.69	496,571,436.89	520,910,179.92	551,115,470.66
二、职工福利费	25,890.00	6,664,253.54	6,321,488.06	368,655.48
三、社会保险费	56,878.82	9,827,525.90	9,861,524.47	22,880.25
其中：医疗保险费	49,782.31	8,578,697.17	8,608,988.67	19,490.81
工伤保险费	2,501.50	259,374.64	261,008.91	867.23
生育保险费	4,595.01	989,454.09	991,526.89	2,522.21
四、住房公积金	21,971.16	15,693,620.54	15,683,759.99	31,831.71
五、工会经费和职工教育经费	37,753,721.81	8,794,838.44	5,716,090.03	40,832,470.22
六、其他短期薪酬	124,200.00	15,000.00	139,200.00
合计	613,436,875.48	537,566,675.31	558,632,242.47	592,371,308.32

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	51,799.31	16,170,592.59	16,175,183.85	47,208.05
2、失业保险费	752.03	579,370.28	580,122.31
3、企业年金缴费	166,172.16	3,177,552.73	3,157,091.29	186,633.60
合计	218,723.50	19,927,515.60	19,912,397.45	233,841.65

34、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	131,353,232.73	333,338,411.98
企业所得税	309,627,105.90	665,113,197.36
个人所得税	9,671,476.24	11,154,346.54
土地增值税	511,899,333.92	270,144,487.16
城市维护建设税	1,486,091.41	5,114,543.53
房产税	3,128,527.98	10,743,854.72
教育费附加	637,414.29	2,822,272.65
地方教育费附加	934,429.54	1,855,295.11
其他税种	7,138,784.39	10,963,889.75
合计	975,876,396.40	1,311,250,298.80

35、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	70,442,402.77	44,595,973.15
应付股利	602,204,555.41	89,376,294.33
其他应付款	4,131,866,434.31	4,286,052,269.93
合计	4,804,513,392.49	4,420,024,537.41

应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	6,227,578.19	6,404,823.85
短期借款应付利息	46,125,104.28	18,946,075.37
企业债券利息	11,430,116.51	17,140,929.61
黄金租赁利息	6,659,603.79	1,993,836.10
国债正回购利息		110,308.22
合计	70,442,402.77	44,595,973.15

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	490,397,592.33
划分为权益工具的优先股\永续债股利	111,806,963.08	51,376,294.33
优先股\永续债股利-永续债	111,806,963.08	51,376,294.33
应付股利-少数股东股利		38,000,000.00
合计	602,204,555.41	89,376,294.33

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
关联方往来款	999,251,631.81	1,622,780,427.66
非关联方往来款	2,080,513,836.83	1,532,684,605.17
保证金及押金	329,567,166.24	435,796,763.33
质保金	239,072,062.78	196,486,958.29
代收代付款	369,809,195.40	368,602,747.78
预提费用	97,887,317.76	129,700,767.70
其他	15,765,223.49

合计

4,131,866,434.31

4,286,052,269.93

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
厦门市天地开发建设有限公司	793,774,365.49	子公司少数股东往来款尚未支付
担保保证金	183,712,861.21	担保保证金未到期
厦门烨茂投资合伙企业（有限合伙）	37,830,000.00	关联方往来款未支付
中国五冶集团有限公司	33,459,232.00	工程保修金，保修期未到
厦门宝达投资管理有限公司	13,756,228.24	关联方往来款未支付
合计	1,062,532,686.94	/

36、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	847,669,637.34	887,417,017.15
1年内到期的长期应付款	50,804,331.87	59,260,673.70
合计	898,473,969.21	946,677,690.85

（1）1年内到期的长期借款

项 目	期末余额	期初余额
信用借款	782,700,000.00	675,700,000.00
抵押借款	31,969,637.34	161,717,017.15
保证借款	28,000,000.00	50,000,000.00
质押借款	5,000,000.00
合 计	847,669,637.34	887,417,017.15

说明：

① 抵押借款明细如下：

借款单位	期末余额	抵押物
厦门国贸金融中心开发有限公司	30,500,000.00	投资性房地产及固定资产
宝达投资（香港）有限公司	1,469,637.34	固定资产
小计	31,969,637.34

② 保证借款明细如下：

借款单位	期末余额	担保人
厦门国贸海湾投资发展有限公司	25,000,000.00	厦门国贸集团股份有限公司
厦门国贸泰达物流有限公司	3,000,000.00	厦门国贸集团股份有限公司

小计

28,000,000.00

③质押借款明细如下：

借款单位	期末余额		质押物
	原币	折人民币
厦门国贸集团股份有限公司	CNY 5,000,000.00	5,000,000.00	子公司厦门国贸金融控股有限公司股权

37、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券	5,671,792,249.99	200,313,333.32
国债正回购	176,399,040.00	153,991,720.00
担保赔偿准备金	154,401,616.26	150,419,460.72
待转销项税额	139,572,772.87	133,794,946.21
被套期项目-采购商品确定承诺	67,189,285.44	782,596.55
未到期责任准备金	39,178,316.15	38,164,965.69
期货风险准备金	35,125,840.26	33,832,878.96
其他金融负债	8,610,167.19	5,198,917.67
合计	6,292,269,288.16	716,498,819.12

说明：

① 其他金融负债期末金额8,610,167.19元，系纳入本集团合并范围的结构化主体中归属于外部投资者应享有份额。

② 期末国债正回购质押物价值为313,153,426.55元。

短期应付债券的增减变动：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
19厦国贸SCP001	100	2019/1/11	180天	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	15,675,000.00			1,015,675,000.00
19厦国贸SCP002	100	2019/1/14	179天	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	15,866,666.67			1,015,866,666.67
19厦国贸SCP003	100	2019/2/28	270天	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	10,250,000.00			1,010,250,000.00
19厦国贸SCP004	100	2019/3/13	268天	2,000,000,000.00		2,000,000,000.00	18,333,333.33			2,018,333,333.33
18国贸地产SCP001	100	2018/12/20	270天	200,000,000.00	200,313,333.32		4,673,888.89			204,987,222.21
19国贸地产SCP001	100	2019/1/10	210天	300,000,000.00		300,000,000.00	5,588,666.67			305,588,666.67

19国贸地产SCP002	100	2019/3/20	180天	100,000,000.00		100,000,000.00	1,091,361.11			101,091,361.11
合计	/	/	/	5,600,000,000.00	200,313,333.32	5,400,000,000.00	71,478,916.67			5,671,792,249.99

38、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	2,298,784,119.75	1,844,591,819.48
保证借款	550,000,000.00	575,000,000.00
信用借款	1,382,700,000.00	1,934,700,000.00
质押借款	100,000,000.00
小计	4,331,484,119.75	4,354,291,819.48
减：一年内到期的长期借款	-847,669,637.34	-887,417,017.15
合计	3,483,814,482.41	3,466,874,802.33

长期借款分类的说明：

① 抵押借款明细如下：

借款单位	期末余额		抵押物
	原币	折人民币
上海筑成房地产有限公司	CNY 414.929.000.21	414,929,000.21	存货-开发成本
厦门国贸金融中心开发有限公司	CNY 411,000,000.00	411,000,000.00	投资性房地产及固定资产
南昌国贸地产有限公司	CNY 298,500,000.00	298,500,000.00	存货-开发成本
厦门山悦地产有限公司	CNY 366,911,112.00	366,911,112.00	存货-开发成本
合肥天沐房地产有限公司	CNY 280,000,000.00	280,000,000.00	存货-开发成本
厦门国贸集团股份有限公司	CNY 165,928,439.15	165,928,439.15	固定资产
漳州国润房地产有限公司	CNY 100,000,000.00	100,000,000.00	存货-开发成本
厦门国贸悦嘉地产有限公司	CNY 104,120,204.39	104,120,204.39	存货-开发成本
厦门东山悦地产有限公司	CNY 23,832,664.00	23,832,664.00	存货-开发成本
厦门润金悦地产有限公司	CNY 96,129,781.33	96,129,781.33	存货-开发成本
宝达投资（香港）有限公司	HKD 41,621,953.27	36,613,167.41	固定资产
ITG VOMA CORPORATION	USD 119,241.75	819,751.26	应收账款及存货-库存商品
小计	/	2,298,784,119.75

② 保证借款明细如下：

借款单位	期末余额		担保人
	原币	折人民币
厦门国贸恒信供应链服务有限公司	CNY 400,000,000.00	400,000,000.00	厦门国贸金融控股有限公司
厦门海沧恒鑫小额贷款有限公司	CNY 100,000,000.00	100,000,000.00	厦门国贸金融控股有限公司

厦门国贸海湾投资发展有限公司	CNY 35,000,000.00	35,000,000.00	厦门国贸集团股份有限公司
厦门国贸泰达物流有限公司	CNY 15,000,000.00	15,000,000.00	厦门国贸集团股份有限公司
小计	/	550,000,000.00

③ 质押借款明细如下：

借款单位	期末余额		质押物
	原币	折人民币
厦门国贸集团股份有限公司	CNY 100,000,000.00	100,000,000.00	子公司厦门国贸金融控股有限公司股权

39、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可转换债券	1,379,795,720.95	1,361,674,547.36
公司债券	99,603,931.76	99,541,730.32
合计	1,479,399,652.71	1,461,216,277.68

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
可转债“国贸转债”	100	2016/1/5	6年	2,800,000,000.00	1,361,674,547.36		9,928,449.85	18,249,173.59	128,000.00	1,379,795,720.95
公司债券“17 国地01”	100	2017/3/23	5年	100,000,000.00	99,541,730.32		2,679,444.44	62,201.44		99,603,931.76
合计	/	/	/	2,900,000,000.00	1,461,216,277.68		12,607,894.29	18,311,375.03	128,000.00	1,479,399,652.71

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 3117号文核准，本公司于2016年1月5日公开发行了2800万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额28亿元。可转换债券的票面利率为：第一年0.3%、第二年0.5%、第三年0.9%、第四年1.4%、第五年1.7%、第六年2%；采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转债的期限为自发行之日起6年，自2016年1月5日起，至2022年1月4日止；转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即自2016年7月5日至2022年1月4日。可转换债券的初始转股价格为人民币9.03元/股，由于本公司已于2016年6月21日实施了二〇一五年度利润分配方案，故自2016年6月21日起调整转股价格为8.93元/股。由于本公司2017年7月实施二〇一六年度利润分配方案，转股价格由8.93元/股调整至8.81元/股。由于本公司2018年7月实施二〇一七年度利润分配方案，转股价格由8.81元/股调整至8.61元/股。自2016年7月5日起至2019年6月30日止，累计共有1,337,577,000元“国贸转债”已转换成公司股票，因转股形成的股份数量为151,817,357股，占可转债转股前公司已发行股份总额的9.12%。公司本次发行的可转换公司债券为复合金融工具，同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融

工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转债发生的交易费用，在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。截至2019年6月30日，金融负债成分的期末摊余成本为1,379,795,720.95元。

(4). 公司债券

经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]560号文核准，本集团子公司国贸地产集团有限公司获准向合格投资者公开发行面值总额不超过15亿元的公司债券，本次债券采用分期发行方式，国贸地产集团有限公司已于2017年3月23日完成2017年公司债券（第一期）的公开发行工作，发行规模为人民币1亿元，期限为5年期，票面利率为5.3%，本期债券采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付，债券简称“17国地01”。

40、 长期应付款项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	194,789,817.18	195,034,249.30
专项应付款
合计	194,789,817.18	195,034,249.30

长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	110,726,009.61	122,305,023.16
起租保证金	134,868,139.44	131,989,899.84
小计	245,594,149.05	254,294,923.00
减：一年内到期长期应付款	-50,804,331.87	-59,260,673.70
合计	194,789,817.18	195,034,249.30

说明：

①长期应付款-待转销项税系子公司融资租赁业务的长期应收款中的应收增值税销项金额，增值税纳税义务按税法规定在收款时点发生，确认纳税义务前记入本科目核算。

②长期应付款-起租保证金系子公司融资租赁业务的起租保证金。

41、 长期应付职工薪酬

□适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利	24,589,511.35	37,746,191.70
减：一年内到期的长期应付职工薪酬	-10,162,856.10	-14,397,959.72
合计	14,426,655.25	23,348,231.98

说明：其他长期福利系本公司尚未发放的绩效奖金以及职工教育经费。

42、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
未决诉讼	21,896,259.94	9,204,218.13	见附注十一、2（1）
产品质量保证-客户关爱基金	4,828,552.80	4,828,552.80	说明
合计	26,724,812.74	14,032,770.93	/

说明：

预计负债-产品质量保证-客户关爱基金系本集团房地产开发业务在销售产品后，对客户提供服务的一种承诺，用于非维保项目的改造和品质、品牌提升，优先考虑影响安全性的改造和升级。为此，在符合确认条件的情况下，对由本集团开发且已交付的项目确认预计负债。

43、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	3,410,052.46	2,000,000.00	1,884,756.21	3,525,296.25	详见附注十三、4
合计	3,410,052.46	2,000,000.00	1,884,756.21	3,525,296.25	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

计入递延收益的政府补助详见附注十三、4。

44、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,816,272,516.00				14,863.00	14,863.00	1,816,287,379.00

其他说明：

本期股本增加系可转换公司债券转股所致。

45、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

项目	发行时间	会计分类	初始基准年利率	金额	到期日或续期情况
华宝信托永续债2	2017/12/19	权益工具	5.88%	1,000,000,000.00	“3+N”年
厦门国际信托永续债	2017/12/12	权益工具	5.89%	2,000,000,000.00	“2+N”年

17厦国贸PPN001	2017/12/22	权益工具	6.15%	500,000,000.00	“3+N”年
17厦国贸集MTN001	2017/11/17	权益工具	5.61%	1,000,000,000.00	“2+N”年
18厦贸Y1	2018/4/26	权益工具	5.30%	1,000,000,000.00	“2+N”年
华宝信托永续债3	2018/1/26	权益工具	6.15%	970,000,000.00	“3+N”年
兴业国际信托永续债3	2018/9/13	权益工具	6.50%	1,500,000,000.00	“2+N”年
交银国际信托永续债1	2018/11/14	权益工具	6.50%	1,112,000,000.00	“2+N”年
兴业类永续	2018/12/24	权益工具	6.50%	500,000,000.00	“2+N”年
工行类永续	2018/12/27	权益工具	6.30%	500,000,000.00	“3+N”年
18厦国贸PPN001	2018/12/4	权益工具	6.50%	500,000,000.00	“3+N”年
18厦国贸MTN001	2018/12/24	权益工具	6.00%	500,000,000.00	“3+N”年
合 计				11,082,000,000.00

说明：本期已支付上述永续债利息费用286,154,241.13元，其中包括期初计提的永续债利息9,979,630.13元。

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
可转换公司债券（权益成分）	14,625,510.00	220,475,307.86			1,280.00	19,295.63	14,624,230.00	220,456,012.23
华宝信托永续债2		1,000,000,000.00						1,000,000,000.00
厦门国际信托永续债		2,000,000,000.00						2,000,000,000.00
17厦国贸集MTN001	10,000,000.00	997,121,698.10					10,000,000.00	997,121,698.10
17厦国贸PPN001	5,000,000.00	498,475,943.40					5,000,000.00	498,475,943.40
华宝信托永续债3		970,000,000.00						970,000,000.00
18厦贸Y1	10,000,000.00	997,537,735.87					10,000,000.00	997,537,735.87
兴业国际信托永续债3		1,500,000,000.00						1,500,000,000.00
交银国际信托永续债1		1,112,000,000.00						1,112,000,000.00
兴业类永续		500,000,000.00						500,000,000.00
工行类永续		500,000,000.00						500,000,000.00
18厦国贸PPN001	5,000,000.00	498,475,943.40					5,000,000.00	498,475,943.40
18厦国贸MTN001	5,000,000.00	499,277,830.20					5,000,000.00	499,277,830.20
合计		11,293,364,458.83	/		/	19,295.63	/	11,293,345,163.20

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

√适用 □不适用

①本公司期初已发行的永续债不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，亦无须通过公司自身权益工具结算，满足《企业会计准则第37号-金融工具列报》以及《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》关于权益工具的确认条件，故分类为权益工具。②可转换公司债券（权益成分）本期减少数系可转换公司债券转股转出。

(3) 期末发行在外的可转换公司债券基本情况详见附注五、39。

其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,863,455,220.59	2,836,210.61	231,593,296.48	2,634,698,134.72
其他资本公积	33,294,273.46	495,381.85	2,410,015.20	31,379,640.11
其中：原制度资本公积转入	33,765,393.76			33,765,393.76
其他	-471,120.30	495,381.85	2,410,015.20	-2,385,753.65
合计	2,896,749,494.05	3,331,592.46	234,003,311.68	2,666,077,774.83

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

① 本期股本溢价增加2,836,210.61元，具体包括：

A、本期可转换公司债券持有人行使转股权，相应增加资本公积124,605.91元；B、本期本公司收购子公司少数股东股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额增加资本公积（股本溢价）2,711,604.70元；

② 本期股本溢价减少231,593,296.48元，系本公司收购子公司厦门国贸金融中心开发有限公司的少数股东股权，购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额减少资本公积（股本溢价）231,593,296.48元。

③ 本期其他资本公积增加495,381.85元，系按权益法确认对联营企业的其他权益变动。

④ 本期其他资本公积减少2,410,015.20元，系子公司的股东间不对等分红冲减资本公积。

47、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得	减：	减：	减：	税后归属	税后归

		税前发生额	前期计入其他综合收益当期转入损益	前期计入其他综合收益当期转入留存收益	所得税费用	于母公司	属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-95,661.15							-95,661.15
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益	-95,661.15							-95,661.15
二、将重分类进损益的其他综合收益	-87,316,532.34	8,250,419.87				8,235,104.68	15,315.19	-79,081,427.66
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-68,610,327.13	7,127,995.38				7,127,995.38		-61,482,331.75
其他债权投资公允价值变动
其他债权投资信用减值准备
外币财务报表折算差额	-18,706,205.21	1,122,424.49				1,107,109.30	15,315.19	-17,599,095.91
其他综合收益合计	-87,412,193.49	8,250,419.87				8,235,104.68	15,315.19	-79,177,088.81

说明：

其他综合收益的税后净额本期发生额为8,250,419.87元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为8,235,104.68元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为15,315.19元。

48、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	366,197.73	72,952.98	1,114.00	438,036.71
合计	366,197.73	72,952.98	1,114.00	438,036.71

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

专项储备本期变动额系子公司厦门国贸泰达物流有限公司按（财企［2012］16号）文提取和使用的安全生产费。

49、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	530,807,754.70			530,807,754.70
任意盈余公积	11,599,356.90			11,599,356.90
合计	542,407,111.60			542,407,111.60

50、 一般风险准备

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
期货一般风险准备	7,919,370.73			7,919,370.73
中小外贸企业融资担保专项资金	14,565,200.00			14,565,200.00
省级中小企业信用担保机构风险补偿专项资金	537,033.63			537,033.63
国家级中小企业信用担保机构风险补偿专项资金	2,000,000.00			2,000,000.00
合计	25,021,604.36			25,021,604.36

①期货一般风险准备系子公司国贸期货有限公司按税后利润的10%提取的一般风险准备。

②除期货一般风险准备以外，其余系子公司福建金海峡融资担保有限公司获得的专项风险补助，用于承担代偿责任后无法收回的代偿损失。

51、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	7,037,125,892.97	6,063,588,650.63
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	-17,228,021.04	162,534,241.18
调整后期初未分配利润	7,019,897,871.93	6,226,122,891.81
加：本期归属于母公司所有者的净利润	1,352,377,097.33	1,210,442,789.74
减：提取法定盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	490,397,592.33	363,254,503.20
应付其他权益持有者的股利	346,584,909.88	365,505,765.59
期末未分配利润	7,535,292,467.05	6,707,805,412.76

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-17,228,021.04 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	107,096,904,033.97	103,546,319,956.32	87,618,884,425.03	83,517,966,498.79
合计	107,096,904,033.97	103,546,319,956.32	87,618,884,425.03	83,517,966,498.79

主营业务（分行业）

行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
供应链管理业务	100,261,869,554.10	98,722,508,982.72	77,660,820,866.96	76,257,877,555.83
房地产经营业务	3,995,877,410.78	2,319,636,092.69	5,311,676,818.71	3,097,044,619.59
金融服务业务	2,839,157,069.09	2,504,174,880.91	4,646,386,739.36	4,163,044,323.37
合 计	107,096,904,033.97	103,546,319,956.32	87,618,884,425.03	83,517,966,498.79

53、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
营业税		44,609,496.95
土地增值税	376,126,638.31	348,311,432.74
城市维护建设税	19,467,623.49	25,370,581.54
教育费附加	8,800,198.76	11,470,717.90
地方教育附加	5,475,376.70	7,646,051.44
防洪费	1,135,640.53	1,108,727.11
房产税	10,136,786.14	14,255,460.62
土地使用税	2,760,068.51	3,251,753.18
印花税	22,406,761.33	25,308,247.39
其他	2,260,596.43	1,054,119.33
合计	448,569,690.20	482,386,588.20

54、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
销售营运费用	367,033,736.66	379,866,883.67

人员费用	435,493,277.34	455,351,907.99
保险费	17,506,296.36	18,572,460.59
广告及宣传费用	30,354,690.67	33,601,049.22
折旧与摊销	26,064,165.11	26,975,709.70
房屋租赁费	17,728,212.82	42,283,177.80
担保业务准备金	6,288,467.30	9,433,448.27
包装费	1,884,654.02	1,482,593.60
合计	902,353,500.28	967,567,230.84

55、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
办公、租赁、通讯等费用	7,290,950.94	8,796,698.16
差旅及市内交通费用	3,183,978.73	4,520,225.00
广告及信息费	5,430,302.09	4,072,144.43
人员费用	66,827,783.91	89,734,610.51
业务活动费	948,316.28	1,519,375.72
折旧与摊销	19,324,553.85	11,747,135.23
咨询与中介费用	11,058,017.12	7,709,285.42
其他费用	4,300,459.75	2,887,916.31
合计	118,364,362.67	130,987,390.78

56、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	673,042,322.48	632,453,098.33
减：利息资本化	-53,121,100.46	-40,653,586.36
减：利息收入	-71,876,179.53	-40,300,361.59
汇兑损益	48,019,279.30	-3,106,351.20
手续费及其他	85,921,480.57	59,639,700.32
合计	681,985,802.36	608,032,499.50

57、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助（与收益相关）	61,238,481.22	54,109,352.31
政府补助（与资产相关）	424,113.91	373,140.13
个税返还	144,155.03
增值税加计抵减	56,117.41
合计	61,862,867.57	54,482,492.44

说明：

①政府补助的具体信息，详见附注十三、4。

②上述政府补助均计入非经常性损益项目。

58、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	85,008,327.78	82,643,761.12
处置长期股权投资产生的投资收益	1,530.43
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益		8,434,302.55
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益		214,492,362.57
可供出售金融资产等取得的投资收益		25,345,394.96
处置可供出售金融资产取得的投资收益		35,129,578.51
交易性金融资产在持有期间的投资收益	33,237,587.17
处置交易性金融资产取得的投资收益	241,474,174.74
处置应收款项融资的投资收益	-38,708,881.45
理财产品收益		89,704,799.60
其他		20,388,884.30
合计	321,012,738.67	476,139,083.61

59、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产		-308,012,746.65
交易性金融资产	132,039,363.35
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债		199,166,310.00
交易性金融负债	-350,667,276.50
非套期业务衍生金融工具产生的公允价值变动收益	503,783,769.49	143,481,060.18
套期损益	-2,996,423.52	-10,119,979.52
合计	282,159,432.82	24,514,644.01

60、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-26,838,313.66
其他应收款坏账损失	-5,340,551.46
应收票据坏账损失	2,247,688.46
长期应收款坏账损失	-64,903,125.69
保理损失准备	-12,755,403.64
贷款损失准备金	-4,676,754.32
合计	-112,266,460.31

61、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-156,612,907.39
二、存货跌价损失	-132,585,084.57	-181,080,294.20
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他		-35,509,816.49
其中：保理损失准备		-13,004,945.67
贷款损失准备金		-17,505,904.97
长期应收款减值损失		-3,494,645.56
期货风险准备金		-1,504,320.29
合计	-132,585,084.57	-373,203,018.08

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	439,430.08	1,405,129.02
合计	439,430.08	1,405,129.02

其他说明：

□适用 √不适用

63、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
无法支付的应付款项	353,681.94	1,116,612.11	353,681.94
赔偿及违约金收入	2,438,582.83	3,854,096.80	2,438,582.83
罚款收入	8,920.00	3,645.84	8,920.00
债权处置净收益	4,181,221.30	1,000,000.00	4,181,221.30
财务支持获得的补偿	1,765,001.30	3,833,167.99
其他（说明）	197,158,878.99	487,924.47	197,158,878.99
合计	205,906,286.36	10,295,447.21	204,141,285.06

说明：营业外收入-其他主要系本集团本期受让兴业国际信托有限公司8.4167%股权的初始投资成本小于取得投资时应享有其可辨认净资产公允价值的差额196,029,396.97元。

64、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
罚款及滞纳金支出	2,110,974.98	1,343,610.53	2,110,974.98
对外捐赠	505,000.00	11,856.00	505,000.00
违约金、赔偿金	3,438,005.96	270,166.20	3,438,005.96
非流动资产毁损报废损失	275,105.57	3,417.19	275,105.57
诉讼损失		41,971,230.42
其他	237,813.98	441,436.34	237,813.98
合计	6,566,900.49	44,041,716.68	6,566,900.49

65、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	439,998,764.51	420,683,873.13
递延所得税费用	69,494,847.99	150,910,071.20
合计	509,493,612.50	571,593,944.33

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期发生额

利润总额	2,019,273,032.27
按法定/适用税率计算的所得税费用	504,818,258.07
子公司适用不同税率的影响	-13,179,281.99
调整以前期间所得税的影响	21,860,922.20
权益法核算的合营企业和联营企业损益	-21,310,841.75
非应税收入的影响	-7,655,693.29
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	800,966.75
税率变动对期初递延所得税余额的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-3,819,569.86
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	27,978,852.37
所得税费用	509,493,612.50

其他说明：

□适用 √不适用

66、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到期货保证金	783,112,361.74	552,567,248.46
收到的利息收入及政府补助等款项	90,440,365.21	79,822,074.02
收到其他单位往来款	83,357,924.37	165,551,920.81
收回贷款、保理款、长期应收款租金本金	599,227,361.80	1,353,914,051.19
代收契税、维修基金等款项	10,200,136.17	19,798,595.94
收回押金保证金等	643,104,925.62	260,512,450.07
合计	2,209,443,074.91	2,432,166,340.49

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付期货保证金	548,809,396.76	779,840,893.18
费用及其他支出付现	603,438,382.68	701,727,931.52
支付其他单位往来款	121,171,301.26	380,217,519.63
各项保证金支出	737,543,110.55	868,632,039.96
发放贷款及保理款	307,542,786.62	354,013,864.94
合计	2,318,504,977.87	3,084,432,249.23

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
资金拆借	530,260,801.10	92,199,944.00
合计	530,260,801.10	92,199,944.00

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
资金拆借	170,297,764.88
丧失子公司控制权减少的货币资金额		264,672.10
合计	170,297,764.88	264,672.10

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
黄金租赁	2,501,611,205.60
资金拆借	611,703,200.00	645,860,000.00
收到专项补助款		1,440,000.00
合计	3,113,314,405.60	647,300,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
资金拆借	984,943,440.00	99,177,840.00
支付厦门国贸金融中心开发有限公司少数股东股权款	501,250,500.00
支付厦门国贸福鑫进出口有限公司少数股东股权款	10,448,523.93
偿还永续债		2,600,000,000.00
合并的结构化主体支付外部投资者的现金		327,840,273.98
黄金租赁		285,069,900.00
合计	1,496,642,463.93	3,312,088,013.98

67、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,509,779,419.77	1,489,942,334.12
加：资产减值准备	244,851,544.88	373,203,018.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	99,519,608.29	93,028,089.10
无形资产摊销	3,080,079.32	4,849,975.34
长期待摊费用摊销	5,503,857.34	6,638,860.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-439,430.08	-1,405,129.02
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	275,105.57	3,417.19
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-282,159,432.82	-24,514,644.01
财务费用（收益以“－”号填列）	667,940,501.32	588,693,160.77
投资损失（收益以“－”号填列）	-321,012,738.67	-476,139,083.61
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-61,136,141.35	108,078,051.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	130,630,989.34	42,832,020.01
存货的减少（增加以“－”号填列）	-971,942,287.63	-5,496,931,235.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-3,386,519,001.65	-3,921,789,784.87
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	3,380,534,858.17	-806,665,735.68
其他
经营活动产生的现金流量净额	1,018,906,931.80	-8,020,176,686.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	5,363,116,525.70	4,408,019,589.34
减：现金的期初余额	4,432,254,106.70	3,936,056,525.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	930,862,419.00	471,963,063.35

说明：本期本集团销售商品收到的银行承兑汇票背书转让支付采购的金额为1,733,245,281.66元。

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	5,363,116,525.70	4,432,254,106.70
其中：库存现金	145,408.17	56,347.77
可随时用于支付的银行存款	4,599,820,573.26	3,896,096,843.35
可随时用于支付的其他货币资金	763,150,544.27	536,100,915.58
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	5,363,116,525.70	4,432,254,106.70
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	515,998,854.39	995,715,369.25

其他说明：

□适用 √不适用

68、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
一、用于担保、抵押、质押的资产
货币资金	426,886,525.07	用于开具银行承兑汇票等各类保证金存款和结算担保金
交易性金融资产	313,153,426.55	国债正回购质押
应收账款	4,702,329.45	银行借款抵押
应收款项融资	158,845,508.86	银行授信质押
存货-库存商品	94,901,780.65	期货交易质押、银行借款抵押
存货-开发成本	15,876,956,244.52	银行借款抵押
固定资产	1,200,581,457.33	银行借款抵押、银行授信抵押
投资性房地产	871,396,794.21	银行借款抵押
二、其他原因造成所有权受到限制的资产
货币资金	89,112,329.32	商品房预售监管受限资金等
合计	19,036,536,395.96	/

69、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	168,843,879.32	6.8747	1,160,751,017.16
欧元	5,228,023.20	7.817	40,867,457.35
港币	41,674,807.89	0.87966	36,659,661.51
日元	32,839.00	0.0638	2,095.13
新加坡元	3,456,673.77	5.0805	17,561,631.09
新台币	1,638,177.00	0.222	363,675.29
新西兰元	1,368,072.63	4.6077	6,303,668.26
澳元	8,759.21	4.8156	42,180.85
应收账款
其中：美元	351,298,873.46	6.8747	2,415,074,365.38
欧元	6,968,260.36	7.817	54,470,891.23
港币	3,267,251.38	0.87966	2,874,070.35
应付账款
其中：美元	134,398,001.95	6.8747	923,945,944.01
港币	23,298,445.30	0.87966	20,494,710.39
欧元	1,158,207.00	7.817	9,053,704.12
短期借款
其中：美元	547,531,039.72	6.8747	3,764,111,638.76
澳元	90,000,000.00	4.8156	433,404,000.00
长期借款
其中：美元	119,241.75	6.8747	819,751.26
港币	41,621,953.27	0.87966	36,613,167.41

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

子公司名称	主要经营地	记账本位币	本位币选择依据
宝达投资（香港）有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
运琜船务（香港）有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
国贸船务有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
好旺达有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
盈通创建有限公司	香港	美元	主要经济活动的货币
泰达物流有限公司	维京群岛	港币	主要经济活动的货币
运利有限公司	马绍尔	港币	主要经济活动的货币
ITG VOMA CORPORATION	美国	美元	主要经济活动的货币
PACIFIC STANDARD IMPORT CORP.	美国	美元	主要经济活动的货币
台湾宝达兴业有限公司	台湾	新台币	主要经济活动的货币
厦门国贸海事香港有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币

FENG HUANG HAI LIMITED	维京群岛	港币	主要经济活动的货币
BAI LU ZHOU LIMITED	维京群岛	港币	主要经济活动的货币
ITG Resources (Singapore) Pte. Ltd.	新加坡	美元	主要经济活动的货币
国贸期货（香港）有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
国贸金控（香港）有限公司	香港	港币	主要经济活动的货币
新西兰宝达投资有限公司	新西兰	新西兰元	主要经济活动的货币
XIM 3 SHIPPING LIMITED	香港	港币	主要经济活动的货币

70、 套期

√适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

（1）商品期货套期业务具体情况

①风险来源及性质

本集团被套期风险为天然橡胶、PTA价格波动风险。

②套期策略以及对风险敞口的管理程度

本集团套期保值策略为根据存货采购品种选择期货交易所对应期货品种，锁定期现价差基础上，根据期货主力合约变动情况确定操作合约，择机建仓。

③风险管理目标及相关分析

根据合同确定被套期项目，根据合同中产品品种选择期货交易所对应期货品种，并根据期货主力合约变动情况决定操作合约，由于被套期项目与套期工具完全一致，可以进行实物交割。套期保值比例按照风险敞口管理原则确定，现货价格损益与期货损益保持一致，考虑增值税影响，天然橡胶存货与期货的套期比率为1.11:1或1.13:1，PTA存货与期货的套期比例为1.17:1。

④运用套期会计处理的预期效果的定性分析

运用套期会计处理，使套期工具公允价值变动，按照预期抵销了被套期项目部分公允价值变动。

（2）公允价值套期对当期损益的影响

被套期项目名称	套期工具品种	本期套期工具利得或损失①	本期被套期项目公允价值变动②	本期套期无效部分（计入当期损益）③（③=①+②）
天然橡胶	期货套期保值	-27,369,108.00	18,343,181.82	-9,025,926.18
PTA	期货套期保值	71,197,455.52	-65,167,952.86	6,029,502.66

续上表：

被套期项目名称	套期工具品种	套期工具累计利得或损失④	被套期项目累计公允价值变动⑤	累计套期无效部分（计入当期损益）⑥（⑥=④+⑤）
天然橡胶	期货套期保值	-27,369,108.00	18,343,181.82	-9,025,926.18
PTA	期货套期保值	-800,679.48	1,238,736.03	438,056.55

71、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

政府补助的具体信息，详见附注十三、4。

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

六、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

（1）本期新设成立纳入合并范围的子公司

①供应链管理板块新设子公司：厦门宝达润投资合伙企业（有限合伙）。

②房地产经营业务板块新设子公司：

漳州贸悦企业管理咨询有限公司、漳州同筑企业管理咨询有限公司、福建国贸智谷投资发展有限公司、漳州轩悦企业管理咨询有限公司、漳州旭同企业管理咨询有限公司、福州榕悦房地产有限公司、厦门悦耀企业管理咨询有限公司、厦门悦丰企业管理咨询有限公司、厦门悦鹭企业管理咨询有限公司、漳州国融房地产开发有限公司，共计10家子公司。

（2）本期工商注销的子公司：浙江启润餐饮管理有限公司。

（3）本期新设成立纳入合并范围的结构化主体：国贸开源一号集合资产管理计划、国贸行稳一号FOF集合资产管理计划、财通基金国贸安吉80号资管计划，共计3家。

（4）本期清算的结构化主体：东扬一号资产管理计划。

七、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
供应链管理业务板块
厦门国贸金门湾大酒店有限公司	厦门	厦门	酒店业		85.3	设立
厦门阳光海湾酒店开发有限公司	厦门	厦门	酒店业	5	95	设立
宝达投资（香港）有限公司	香港	香港	贸易	100		设立
福建三钢国贸有限公司	厦门	厦门	贸易	51		设立
厦门启润实业有限公司	厦门	厦门	贸易	95	5	设立
青岛宝润兴业贸易有限公司	青岛	青岛	贸易	95	5	设立
厦门同歆贸易有限公司	厦门	厦门	贸易	5	95	设立
厦门宝达纺织有限公司	厦门	厦门	贸易	62		同一控制下合并
厦门国贸化纤有限公司	厦门	厦门	贸易	53		同一控制下合并
厦门启铭贸易有限公司	厦门	厦门	贸易	95	5	设立
海峡联合商品交易中心有限公司	福州	福州	电子商务	51		非同一控制下合并
福建海峡贷网络金融服务股份有限公司	福州	福州	信息服务		50.49	非同一控制下合并
无锡启铭投资有限公司	无锡	无锡	贸易		100	设立
厦门国贸福鑫进出口有限公司	厦门	厦门	贸易	100		设立
厦门国贸鑫海进出口有限公司	厦门	厦门	贸易	50		设立
福建启润贸易有限公司	厦门	厦门	贸易	95	5	设立
ITG VOMA CORPORATION	美国	美国	贸易		89	设立
成都启润投资有限公司	成都	成都	贸易	90	10	设立
天津启润投资有限公司	天津	天津	贸易	98.51	1.49	设立
国贸启润（上海）有限公司	上海	上海	贸易	99.5	0.5	设立
北京丰达世纪贸易有限公司	北京	北京	贸易	51		设立
广州启润实业有限公司	广州	广州	贸易	99	1	设立
上海启润置业有限公司	上海	上海	贸易	100		设立
广州启润纸业有限公司	广州	广州	贸易	51		设立
厦门国贸纸业有限公司	厦门	厦门	贸易	95	5	设立
台湾宝达兴业有限公司	台湾	台湾	贸易		100	设立
厦门国贸船舶进出口有限公司	厦门	厦门	贸易	51		非同一控制下合并
厦门国贸海事香港有限公司	香港	香港	贸易		51	非同一控制下合并

ITG Resources (Singapore) Pte. Ltd.	新加坡	新加坡	贸易	100		设立
上海启润贸易有限公司	上海	上海	贸易	95	5	设立
盈通创建有限公司	香港	香港	贸易		89	设立
浙江元尊纺织有限公司	浙江	浙江	贸易	55		设立
新西兰宝达投资有限公司	新西兰	新西兰	贸易	100		设立
XIM 3 SHIPPING LIMITED	香港	香港	运输		51	设立
广州启润物流有限公司	广州	广州	物流		100	非同一控制下合并
厦门国贸泰达物流有限公司	厦门	厦门	物流	98	2	设立
泰达物流有限公司	维京群岛	维京群岛	物流		100	设立
好旺达有限公司	香港	香港	物流		100	设立
运利有限公司	马绍尔	马绍尔	物流		100	设立
厦门国贸报关行有限公司	厦门	厦门	物流	10	90	设立
厦门国贸物流有限公司	厦门	厦门	物流		100	设立
厦门国贸泰达保税物流有限公司	厦门	厦门	物流		100	设立
厦门新霸达物流有限公司	厦门	厦门	物流		51	设立
厦门国贸海运有限公司	厦门	厦门	水路运输	71.5	28.5	设立
国贸船务有限公司	香港	香港	运输		100	非同一控制下合并
运琜船务（香港）有限公司	香港	香港	运输		100	设立
启润物流（厦门）有限公司	厦门	厦门	物流		100	设立
深圳启润实业有限公司	深圳	深圳	贸易	95	5	设立
国贸中燃（厦门）能源有限公司	厦门	厦门	贸易		51	设立
FENG HUANG HAI LIMITED	维京群岛	维京群岛	运输		100	设立
BAI LU ZHOU LIMITED	维京群岛	维京群岛	运输		100	设立
厦门美岁商业投资管理有限公司	厦门	厦门	商业零售	100		同一控制下合并
厦门国贸免税商场有限公司	厦门	厦门	商业零售		100	同一控制下合并
厦门美岁超市有限公司	厦门	厦门	商业零售		100	同一控制下合并
泉州美岁南益商业管理有限公司	泉州	泉州	商业零售		51	设立
厦门美岁供应链有限公司	厦门	厦门	商业零售		100	设立
福建海峡联合纺织化纤运营中心有限公司	福州	福州	电子商务	60		设立
福建海峡联合商业保理有限公司	福州	福州	商业保理	80	10.2	设立
福州启铭物流有限公司	福州	福州	贸易、物流		100	设立
怒江国贸硅业有限公司	泸水	泸水	金属冶炼		45.5	设立
厦门国贸硅业有限公司	厦门	厦门	贸易	70		设立

厦门国贸启铭物流有限公司	厦门	厦门	仓储物流		100	设立
张家港启润物流有限公司	张家港	张家港	贸易、物流		100	设立
厦门快境网络科技有限公司	厦门	厦门	网络服务		100	非同一控制下合并
江苏宝达纺织有限公司	南通	南通	纺织生产、贸易	13	49	同一控制下合并
PACIFIC STANDARD IMPORT CORP.	美国	美国	贸易		57	设立
海南国贸有限公司	海口	海口	贸易	60		设立
浙江国凯供应链管理有限公司	海宁	海宁	物流		51	设立
厦门宝达润投资合伙企业（有限合伙）	厦门	厦门	投资	99	1	设立
房地产经营业务板块
国贸地产集团有限公司	厦门	厦门	房地产开发	97.5	2.5	设立
上海筑成房地产有限公司	上海	上海	房地产开发		100	设立
南昌国贸地产有限公司	南昌	南昌	房地产开发	5	95	设立
南昌天同地产有限公司	南昌	南昌	房地产开发		100	设立
合肥天同地产有限公司	合肥	合肥	房地产开发	5	95	设立
合肥天沐房地产有限公司	合肥	合肥	房地产开发		80	设立
芜湖国贸地产有限公司	芜湖	芜湖	房地产开发		100	设立
厦门国贸地产代理有限公司	厦门	厦门	地产策划销售	5	95	设立
厦门国贸东部开发有限公司	厦门	厦门	房地产开发		51	同一控制下合并
厦门泰达房地产有限公司	厦门	厦门	房地产开发	55		设立
厦门国贸天地房地产有限公司	厦门	厦门	房地产开发		51	非同一控制下合并
龙岩国贸地产有限公司	龙岩	龙岩	房地产开发		100	设立
漳州天同地产有限公司	漳州	漳州	房地产开发	81		设立
厦门筑成投资有限公司	厦门	厦门	房地产开发		100	设立
厦门国贸天同房地产有限公司	厦门	厦门	房地产开发		68.64	设立
厦门国贸金融中心开发有限公司	厦门	厦门	房地产开发	81		同一控制下合并
厦门国贸海湾投资发展有限公司	厦门	厦门	地产开发和经营	60	40	设立

南昌国远盈润置业有限公司	南昌	南昌	房地产开发		51	设立
南昌启润地产有限公司	南昌	南昌	房地产开发		50	设立
南昌同悦地产有限公司	南昌	南昌	房地产开发		100	设立
厦门东山悦地产有限公司	厦门	厦门	房地产开发		100	设立
厦门山悦地产有限公司	厦门	厦门	房地产开发		50	设立
厦门市筑同地产有限公司	厦门	厦门	房地产开发		100	设立
厦门天同投资有限公司	厦门	厦门	房地产开发		51	设立
厦门悦同地产有限公司	厦门	厦门	房地产开发		100	设立
上海揽悦房地产开发有限公司	上海	上海	房地产开发		100	设立
上海贸悦房地产开发有限公司	上海	上海	房地产开发		100	设立
南昌贸昌企业管理咨询有限公司	南昌	南昌	管理咨询		100	设立
南昌贸祥企业管理咨询有限公司	南昌	南昌	管理咨询		100	设立
南昌贸悦企业管理咨询有限公司	南昌	南昌	管理咨询		100	设立
厦门贸同企业管理咨询有限公司	厦门	厦门	管理咨询		100	设立
厦门贸悦企业管理咨询有限公司	厦门	厦门	管理咨询		100	设立
合肥筑同房地产有限公司	合肥	合肥	房地产开发		100	设立
合肥贸同房地产有限公司	合肥	合肥	房地产开发		100	设立
漳州国润房地产有限公司	漳州	漳州	房地产开发		100	设立
厦门悦地企业管理咨询有限公司	厦门	厦门	管理咨询		100	设立
厦门悦圭企业管理咨询有限公司	厦门	厦门	管理咨询		100	设立
厦门悦坤企业管理咨询有限公司	厦门	厦门	管理咨询		100	设立
厦门悦圻企业管理咨询有限公司	厦门	厦门	管理咨询		100	设立
厦门悦垣企业管理咨询有限公司	厦门	厦门	管理咨询		100	设立
厦门国贸悦嘉地产有限公司	厦门	厦门	房地产开发		100	设立
上海贸润房地产开发有限	上海	上海	房地产开		100	设立

公司			发
上海贸嘉房地产开发有限公司	上海	上海	房地产开发		100	设立
漳州同悦投资有限公司	漳州	漳州	房地产投资		100	设立
漳州揽悦投资有限公司	漳州	漳州	房地产投资		100	设立
漳州润同企业管理咨询有限公司	漳州	漳州	管理咨询		100	设立
厦门悦坤装饰工程有限公司	厦门	厦门	建筑安装		100	设立
厦门国贸锄山旅游投资有限公司	厦门	厦门	房地产开发经营		65	设立
厦门国贸竹坝旅游投资有限公司	厦门	厦门	房地产开发经营		70	设立
厦门润金悦地产有限公司	厦门	厦门	房地产开发		34	设立
漳州贸悦企业管理咨询有限公司	漳州	漳州	管理咨询		100	设立
漳州同筑企业管理咨询有限公司	漳州	漳州	管理咨询		100	设立
福建国贸智谷投资发展有限公司	漳州	漳州	房地产开发经营与投资		70	设立
漳州轩悦企业管理咨询有限公司	漳州	漳州	管理咨询		100	设立
漳州旭同企业管理咨询有限公司	漳州	漳州	管理咨询		100	设立
福州榕悦房地产有限公司	福州	福州	房地产开发经营		95	设立
厦门悦耀企业管理咨询有限公司	厦门	厦门	管理咨询		100	设立
厦门悦丰企业管理咨询有限公司	厦门	厦门	管理咨询		100	设立
厦门悦鹭企业管理咨询有限公司	厦门	厦门	管理咨询		100	设立
漳州国融房地产开发有限公司	漳州	漳州	房地产开发经营		50	设立
金融服务业务板块
厦门国贸投资有限公司	厦门	厦门	投资	95	5	设立
国贸期货有限公司	厦门	厦门	期货经纪	95	5	设立
国贸启润资本管理有限公司	上海	上海	投资管理	49	51	设立
厦门国贸资产管理有限公司	厦门	厦门	资产管理		100	设立
国贸期货（香港）有限公司	香港	香港	投资管理		100	设立
福建金海峡典当有限公司	厦门	厦门	典当业务		100	设立
福建金海峡融资担保有限公司	厦门	厦门	担保业务	46.67	53.33	设立

厦门金海峡投资有限公司	厦门	厦门	投资管理	98.68	1.32	设立
深圳金海峡融资租赁有限公司	深圳	深圳	融资租赁		100	设立
厦门国贸金海峡供应链管理有限公司	厦门	厦门	设备租赁	25	75	设立
厦门金海峡小额贷款有限公司	厦门	厦门	小额贷款服务		49	设立
深圳金海峡商业保理有限公司	深圳	深圳	商业保理		100	设立
厦门国瑞和投资合伙企业（有限合伙）	厦门	厦门	投资管理		100	设立
深圳金海峡非融资性担保有限公司	深圳	深圳	担保业务		100	设立
厦门国贸金融控股有限公司	厦门	厦门	投资管理	95	5	同一控制下合并
厦门海沧恒鑫小额贷款有限公司	厦门	厦门	小额贷款服务		34	同一控制下合并
厦门海沧区华登小额贷款股份有限公司	厦门	厦门	小额贷款服务		29	同一控制下合并
深圳国贸恒润商业保理有限公司	深圳	深圳	商业保理		100	同一控制下合并
国贸金控（香港）有限公司	香港	香港	投资管理		100	同一控制下合并
深圳国贸恒沣融资租赁有限公司	深圳	深圳	融资租赁		100	同一控制下合并
厦门国贸恒信供应链服务有限公司	厦门	厦门	融资租赁、保理		100	同一控制下合并
厦门南山海湾地产有限责任公司	厦门	厦门	投资		100	同一控制下合并
厦门凯美特箱包有限公司	厦门	厦门	投资		100	同一控制下合并
厦门外贸集团仓储有限公司	厦门	厦门	投资		100	同一控制下合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

子公司名称	持股比例%	表决权比例%
厦门国贸金门湾大酒店有限公司	85.30	100.00
厦门国贸海事香港有限公司	51.00	100.00
厦门国贸天同房地产有限公司	68.64	100.00
福建海峡贷网络金融服务股份有限公司	50.49	99.00
XIM 3 SHIPPING LIMITED	51.00	100.00
福建海峡联合商业保理有限公司	90.20	100.00
怒江国贸硅业有限公司	45.50	65.00
南昌启润地产有限公司	50.00	98.02
厦门山悦地产有限公司	50.00	100.00

说明：本集团在子公司的持股比例不同于表决权比例，系该股权由下属子公司间接持有，按对子公司持股比例换算对下一层子公司的间接持股比例所导致。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

本集团分别持有厦门润金悦地产有限公司、漳州国融房地产开发有限公司、厦门金海峡小额贷款有限公司、厦门海沧恒鑫小额贷款有限公司、厦门海沧区华登小额贷款股份有限公司和厦门国贸鑫海进出口有限公司六家公司半数以下（含半数）的股权，由于本集团在上述公司董事会占多数表决权并拥有实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

本集团以自有资金参与子公司厦门国贸资产管理有限公司受托管理的资产管理计划。因本集团持有的份额而享有的回报以及作为资产管理计划管理人的管理人报酬将使本集团面临可变回报的影响重大，据此判断本集团作为资产管理计划的主要责任人，期末纳入合并财务报表范围的结构化主体信息具体如下：

单位：元 币种:人民币

主体名称	期末余额
	资产总额	负债总额	归属于母公司股东权益	归属于外部投资者权益
咏溪二号资产管理计划	1,662,845.15		1,662,845.15
源锦11号资产管理计划	22,748,376.43	29,794.59	22,718,581.84
源锦12号资产管理计划	1,955.21	1,955.21
质银一号资产管理计划	693.38	693.38
质惠三号资产管理计划	304,168,956.91	138,684.08	298,831,355.16	5,198,917.67
国贸开源一号集合资产管理计划	11,085,915.67	48,929.56	8,027,200.00	3,009,786.11
国贸行稳一号FOF集合资产管理计划	20,293,814.51	17,884.75	19,874,466.35	401,463.41
合计	359,962,557.26	237,941.57	351,114,448.50	8,610,167.19

子公司厦门国贸金融控股有限公司以自有资金参与了圆信永丰丰享5号资产管理计划，因持有的份额而享有的回报，据此判断厦门国贸金融控股有限公司作为资产管理计划的主要责任人，期末纳入合并财务报表范围的结构化主体信息具体如下：

单位：元 币种:人民币

主体名称	期末余额
	资产总额	负债总额	归属于母公司股东权益	归属于外部投资者权益
圆信永丰丰享5号资产管理计划	23,103,086.60	5,891.18	23,097,195.42

本集团以自有资金参与了财通基金国贸安吉80号资管计划，因持有的份额而享有的回报，据此判断本集团作为资产管理计划的主要责任人，期末纳入合并财务报表范围的结构化主体信息具体如下：

单位：元 币种:人民币

主体名称	期末余额
	资产总额	负债总额	归属于母公司股东权益	归属于外部投资者权益
财通基金国贸安吉80号资管计划	70,976,861.32	48,887.59	70,927,973.73

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

A、本公司原持有子公司厦门国贸金融中心开发有限公司（以下简称国贸金融中心）51%股权，2019年5月本公司与龙邦国际兴业股份有限公司签订股权转让协议，约定以50,125.05万元受让龙邦国际兴业股份有限公司持有的国贸金融中心30%股权。至此，本公司持有子公司国贸金融中心股权变更为81%。截至2019年5月30日，股权转让协议已履行完毕，本公司支付交易对价为50,125.05万元，该项交易导致少数股东权益减少26,965.72万元，资本公积减少23,159.33万元。B、本公司原持有子公司厦门国贸福鑫进出口有限公司（以下简称国贸福鑫）50%股权，2019年4月本公司与无锡新三洲特钢有限公司签订股权转让协议，约定以1,044.85万元受让无锡新三洲特钢有限公司持有的国贸福鑫50%股权。至此，本公司持有子公司国贸福鑫股权变更为100%。截至2019年4月30日，股权转让协议已履行完毕，本公司支付交易对价为1,044.85万元，该项交易导致少数股东权益减少1,070.52万元，资本公积增加25.66万元。C、控股子公司海峡联合商品交易中心有限公司（以下简称海峡联合）持有福建海峡联合纺织化纤运营中心有限公司（以下简称运营中心）60%股权，2019年4月本公司与海峡联合签订股权转让协议，约定以894.67万元受让海峡联合持有的运营中心60%股权。至此，本公司直接持有运营中心60%股权。截至2019年4月30日，股权转让协议已履行完毕，该项交易导致少数股东权益减少245.50万元，资本公积增加245.50万元。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

	厦门国贸金融中心开发有限公司	厦门国贸福鑫进出口有限公司	福建海峡联合纺织化纤运营中心有限公司
购买成本/处置对价
--现金	501,250,500.00	10,448,523.93
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	501,250,500.00	10,448,523.93
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	269,657,203.52	10,705,167.10	2,454,961.53
差额	-231,593,296.48	256,643.17	2,454,961.53

其中：调整资本公积	-231,593,296.48	256,643.17	2,454,961.53
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
①合营企业
杭州茂国悦盈置业有限公司	杭州	杭州	房地产开发		50	权益法
②联营企业
厦门集装箱码头集团有限公司	厦门	厦门	码头物流	8.39	1.61	权益法
正奇金融控股有限公司	合肥	合肥	投资、咨询		5.3758	权益法
厦门农村商业银行股份有限公司	厦门	厦门	货币银行服务、贷款		5.8055	权益法
世纪证券有限责任公司	深圳	深圳	证券经纪、投资	46.22		权益法
兴业国际信托有限公司	福州	福州	信托、投资、咨询	8.4167		权益法

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

①本集团向厦门集装箱码头集团有限公司委派一名董事、一名监事并推荐一名副总经理，并享有实质性的参与决策权，因此作为对联营企业的投资，按权益法进行核算。

②本集团向正奇金融控股有限公司委派一名董事，并享有实质性的参与决策权，因此作为对联营企业的投资，按权益法进行核算。

③本集团向厦门农村商业银行股份有限公司委派一名董事，并享有实质性的参与决策权，因此作为对联营企业的投资，按权益法进行核算。

④本集团向兴业国际信托有限公司委派一名董事，并享有实质性的参与决策权，因此作为对联营企业的投资，按权益法进行核算。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位: 元 币种:人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	杭州茂国悦盈置业有限公司	杭州茂国悦盈置业有限公司
流动资产	12,572,199,389.20	11,316,349,341.37
其中：现金和现金等价物	129,806,405.40	46,511,706.14
非流动资产	380,816.75	430,688.48
资产合计	12,572,580,205.95	11,316,780,029.85
流动负债	7,836,774,627.49	6,552,131,655.22
非流动负债	3,300,000,000.00	3,300,000,000.00
负债合计	11,136,774,627.49	9,852,131,655.22
少数股东权益
归属于母公司股东权益	1,435,805,578.46	1,464,648,374.63
净资产	1,435,805,578.46	1,464,648,374.63
按持股比例计算的净资产份额	717,902,789.22	732,324,187.31
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值	717,902,789.22	732,324,187.31
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用	-5,959,185.09	-69,530.12
所得税费用
净利润	-28,842,796.17	-13,039,472.82
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-28,842,796.17	-13,039,472.82
本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额

期初余额/ 上期发生额

	厦门集装箱码头集团有限公司	正奇金融控股有限公司	厦门集装箱码头集团有限公司	正奇金融控股有限公司
流动资产	884,747,749.10	13,449,406,379.14	914,138,555.58	15,275,626,743.56
非流动资产	11,134,322,690.47	3,927,895,188.21	11,321,680,478.77	2,434,184,091.14
资产合计	12,019,070,439.57	17,377,301,567.35	12,235,819,034.35	17,709,810,834.70
流动负债	1,982,402,865.16	6,664,411,730.88	1,354,412,518.09	4,730,614,577.07
非流动负债	1,090,911,895.60	4,716,563,737.13	1,702,128,241.66	7,243,312,172.77
负债合计	3,073,314,760.76	11,380,975,468.01	3,056,540,759.75	11,973,926,749.84
少数股东权益	1,697,245,986.18		1,676,248,886.40
归属于母公司股东权益	7,248,509,692.63	5,996,326,099.34	7,503,029,388.20	5,735,884,084.86
净资产	8,945,755,678.81	5,996,326,099.34	9,179,278,274.60	5,735,884,084.86
按持股比例计算的净资产份额	724,850,969.26	322,350,498.45	750,302,938.82	308,349,656.63
调整事项	15,167,018.21	206,800,043.96	14,489,133.83	206,299,960.26
--商誉		206,299,960.26		206,299,960.26
--内部交易未实现利润
--其他	15,167,018.207	500,083.70	14,489,133.83
对联营企业权益投资的账面价值	740,017,987.47	529,150,542.41	764,792,072.65	514,649,616.89
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	1,007,703,851.58	582,265,492.79	947,340,247.08	911,937,220.00
净利润	225,123,752.74	151,897,866.06	207,392,292.26	453,157,107.34
终止经营的净利润
其他综合收益		60,660,754.63		-563,495,119.56
综合收益总额	225,123,752.74	212,558,620.69	207,392,292.26	-110,338,012.22
本年度收到的来自联营企业的股利	45,720,193.36		54,633,913.24

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	厦门农村商业银行股份有限公司	厦门农村商业银行股份有限公司
流动资产	75,850,085,698.83	76,301,142,451.23
非流动资产	57,247,106,704.48	54,941,974,499.94
资产合计	133,097,192,403.31	131,243,116,951.17
流动负债	108,981,865,968.21	105,961,094,753.11
非流动负债	13,966,374,146.57	15,683,670,436.33
负债合计	122,948,240,114.78	121,644,765,189.44
少数股东权益	96,378,829.03	94,627,938.79
归属于母公司股东权益	10,052,573,459.50	9,503,723,822.94

净资产	10,148,952,288.53	9,598,351,761.73
按持股比例计算的净资产份额	583,602,152.19	551,738,686.54
调整事项	150,305,015.87	146,833,945.67
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他	150,305,015.87	146,833,945.67
对联营企业权益投资的账面价值	733,907,168.06	698,572,632.21
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	1,786,663,781.71	1,537,067,034.76
净利润	610,582,944.45	581,361,832.55
终止经营的净利润
其他综合收益		268,706,323.26
综合收益总额	610,582,944.45	850,068,155.81
本年度收到的来自联营企业的股利		32,519,378.10

	期末余额/ 本期发生额
	世纪证券有限责任公司	兴业国际信托有限公司
流动资产	5,748,697,540.47	6,299,746,927.29
非流动资产	1,595,101,300.78	29,281,775,566.95
资产合计	7,343,798,841.25	35,581,522,494.24
流动负债	4,138,855,057.45	14,955,730,160.51
非流动负债	2,071,713,930.61	2,143,636,567.69
负债合计	6,210,568,988.06	17,099,366,728.20
少数股东权益		2,121,387,896.41
归属于母公司股东权益	1,133,229,853.19	16,360,767,869.63
净资产	1,133,229,853.19	18,482,155,766.04
按持股比例计算的净资产份额	523,778,838.14	1,377,036,749.28
调整事项	2,161,546,874.46
--商誉	2,161,546,874.46
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	2,685,325,712.60	1,377,036,749.28
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	144,061,443.90	1,878,173,016.52
净利润	-32,144,348.25	450,065,547.09
终止经营的净利润
其他综合收益	-317,100.00	19,425,638.41
综合收益总额	-32,461,448.25	469,491,185.50

本年度收到的来自联营企业的股利		25,250,000.00

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	55,122,675.05	55,958,312.14
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-854,208.71	831,032.32
--其他综合收益	18571.62	2,548.50
--综合收益总额	-835,637.09	833,580.82
联营企业：
投资账面价值合计	937,308,663.92	821,886,437.63
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	2,182,072.25	12,154,836.07
--其他综合收益	546,032.12	-274,964.14
--综合收益总额	2,728,104.37	11,879,871.93

(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
杭州耀强投资管理有限公司	155,347.60	779,860.21	935,207.82
厦门筑成物业管理有限公司	3,036.44	32.51	3,068.95
厦门市万贸悦城物业服务有限公司		2,529,666.17	2,529,666.17

4、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用 □不适用

（1）未纳入合并范围的结构化主体的基础信息

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，为子公司厦门国贸资产管理有限公司发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。除期末纳入合并范围的7项资管计划外，本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化

主体赚取管理费收入。期末，这类结构化主体的资产总额为6,667.21万元。

（2）本集团作为该结构化主体发起人的认定依据：

①本集团单独创建了结构化主体；

集团的名称出现在结构化主体的名称或结构化主体发行的证券的名称中。

②厦门国贸资产管理有限公司作为这类集合资产管理计划的发起人，向集合资产管理计划提供管理服务并收取管理费及业绩报酬，本期确认的管理费收入及业绩报酬1,141.04万元。

（3）向未纳入合并财务报表范围的结构化主体提供支持的情况

截至2019年6月30日，本集团不存在向未纳入合并财务报表范围的结构化主体提供财务支持的情况。

八、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。本集团银行存款和衍生金融工具的交易对手方是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，本集团预期银行存款和衍生金融工具不存在重大的信用风险。对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任

何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的16.16%（2018年：

22.82%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的

68.95%（2018年：72.38%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2019年6月30日，本集团尚未使用的银行授信额度为人民币432.51亿元（2018年12月31日：人民币475.22亿元）期末，本集团持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：

人民币元）：

项目	期末余额	到期期限
金融资产：
货币资金	5,879,115,380.09	1年以内
交易性金融资产	11,632,882,294.86	1年以内
衍生金融资产	868,543,647.12	1年以内
应收账款	4,877,245,659.13	1年以内
应收款项融资	741,337,151.04	1年以内
应收货币保证金	1,900,771,279.47	1年以内
应收质押保证金	89,197,696.00	1年以内
其他应收款	5,550,370,966.29	1年以内
一年内到期的非流动资产	1,151,324,228.62	1年以内
其他流动资产	2,551,476,559.77	1年以内
长期应收款	973,965,884.79	超过1年
其他权益工具投资	24,032,896.18	超过1年
其他非流动金融资产	627,070,985.18	超过1年
其他非流动资产	656,746,977.74	超过1年
金融资产合计	37,524,081,606.28
金融负债：
短期借款	12,119,396,449.17	1年以内
交易性金融负债	4,081,738,632.10	1年以内
衍生金融负债	471,426,655.18	1年以内
应付票据	12,763,417,014.04	1年以内
应付账款	2,815,315,424.07	1年以内
应付货币保证金	2,474,434,212.24	1年以内
应付质押保证金	89,197,696.00	1年以内
其他应付款	4,804,513,392.49	1年以内
一年内到期的非流动负债	898,473,969.21	1年以内

项目	期末余额	到期期限
其他流动负债	5,923,990,742.62	1年以内
长期借款	3,483,814,482.41	超过1年
应付债券	1,479,399,652.71	超过1年
长期应付款	194,789,817.18	超过1年
金融负债合计	51,599,908,139.42

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。

2、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以降低债务。本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2019年6月30日，本集团的资产负债率为71.93%（2018年12月31日：65.81%）。

九、 公允价值的披露

按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	2,353,420,214.39	10,252,560,402.03	522,516,310.74	13,128,496,927.16
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	2,353,420,214.39	10,252,560,402.03	522,516,310.74	13,128,496,927.16
（1）债务工具投资	811,974,186.09	8,307,507,194.19		9,119,481,380.28
（2）权益工具投资	672,902,381.18	35,484,029.76	522,516,310.74	1,230,902,721.68
（3）衍生金融资产	868,543,647.12			868,543,647.12
（4）结构性存款		1,909,569,178.08		1,909,569,178.08
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			24,032,896.18	24,032,896.18
（四）应收款项融资		741,337,151.04		741,337,151.04
持续以公允价值计量的资产总额	2,353,420,214.39	10,993,897,553.07	546,549,206.92	13,893,866,974.38
（六）交易性金融负债	4,553,165,287.28			4,553,165,287.28
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债	4,553,165,287.28			4,553,165,287.28
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债	471,426,655.18			471,426,655.18
其他	4,081,738,632.10			4,081,738,632.10
（七）其他流动负债		67,189,285.44		67,189,285.44
1.被套期项目		67,189,285.44		67,189,285.44
持续以公允价值计量的负债总额	4,553,165,287.28	67,189,285.44		4,620,354,572.72

2、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折价等。

3、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、债权投资、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期应付款、长期借款和应付债券等。

十、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
厦门国贸控股集团有限公司	厦门	对国资委授权的资产进行经营与管理	165,990.00	34.76	34.76

本企业的母公司情况的说明厦门国贸控股集团有限公司全资子公司厦门国贸控股建设开发有限公司持有本公司股份比例为

0.39%，厦门国贸控股集团有限公司出资设立的兴证证券资管－厦门国贸控股集团有限公司－兴证资管阿尔法科睿1号单一资产管理计划持有本公司股份比例为0.47%。本企业最终控制方是厦门市国有资产监督管理委员会。

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

子公司情况详见附注七、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	期末持股比例%
①合营企业
厦门烨茂投资合伙企业（有限合伙）	厦门	厦门	投资	79.35
杭州茂国悦盈置业有限公司	杭州	杭州	房地产	50
国贸裕民船务有限公司	厦门	香港	运输	51
国贸裕民（厦门）海运有限公司	厦门	厦门	运输	51
厦门市万贸悦城物业服务有限公司	厦门	厦门	物业管理	50
②联营企业
福建东南花都置业有限公司	漳州	漳州	房地产开发	40
厦门集装箱码头集团有限公司	厦门	厦门	码头物流	10

厦门农商金融控股集团有限公司	厦门	厦门	投资	3.3
香港闽光贸易有限公司	香港	香港	贸易	49
厦门远达国际货运代理有限公司	厦门	厦门	货运代理	49
江西省盐业集团股份有限公司	江西	江西	盐业	9.125
正奇金融控股股份有限公司	合肥	合肥	投资、咨询	5.3758
厦门建达海洋股权投资合伙企业（有限合伙）	厦门	厦门	投资	25.8285
厦门黄金投资有限公司	厦门	厦门	黄金交易	27
泰地石化集团股份有限公司	嘉兴	嘉兴	批发和仓储	20
厦门农村商业银行股份有限公司	厦门	厦门	货币银行服务、贷款	5.8055
众汇同鑫（厦门）投资管理有限公司	厦门	厦门	投资、咨询	50
厦门国远同丰置业有限公司	厦门	厦门	房地产开发	48.979
南昌同筑地产有限公司（注）	南昌	南昌	房地产开发	50
厦门银泰海湾商业管理有限公司	厦门	厦门	零售及企业管理	49
杭州耀强投资管理有限公司	杭州	杭州	投资、咨询	15
厦门筑成物业管理有限公司	厦门	厦门	物业管理	40
世纪证券有限责任公司	深圳	深圳	证券经纪和投资	46.22
兴业国际信托有限公司	福州	福州	信托、投资、咨询	8.4167
厦门易汇利网络借贷信息中介有限公司	厦门	厦门	信息中介服务	20
厦门银泰美岁商业管理有限公司	厦门	厦门	商业零售、企业管理	49
京海卓创（厦门）数字科技有限公司	厦门	厦门	科技中介服务	20

注：南昌同筑地产有限公司是本集团联营企业厦门国远同丰置业有限公司的控股子公司，本集团间接持有其50%股权。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
厦门市万贸悦城物业服务有限公司	本公司合营企业
杭州茂国悦盈置业有限公司	本公司合营企业
福建东南花都置业有限公司	本公司联营企业
厦门集装箱码头集团有限公司	本公司联营企业
厦门远达国际货运代理有限公司	本公司联营企业
厦门黄金投资有限公司	本公司联营企业
国贸裕民船务有限公司	本公司联营企业
国贸裕民（厦门）海运有限公司	本公司联营企业
杭州耀强投资管理有限公司	本公司联营企业
厦门国远同丰置业有限公司	本公司联营企业
厦门农村商业银行股份有限公司	本公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
厦门国贸物业管理有限公司	与本公司同一控股股东
厦门国贸控股建设开发有限公司	与本公司同一控股股东

厦门宝达投资管理有限公司	与本公司同一控股股东
厦门国贸实业有限公司	与本公司同一控股股东
厦门信达股份有限公司	与本公司同一控股股东
中国厦门国际经济技术合作公司	与本公司同一控股股东
厦门经济特区对外贸易集团公司	与本公司同一控股股东
厦门非金属矿进出口有限公司	与本公司同一控股股东
厦门同集热电有限公司	与本公司同一控股股东
厦门顺承置业有限公司	与本公司同一控股股东
厦门国贸中顺环保能源股份有限公司	与本公司同一控股股东
厦门国贸资产运营集团有限公司	与本公司同一控股股东
中红普林集团有限公司	与本公司同一控股股东
厦门国贸教育集团有限公司	与本公司同一控股股东
厦门恒一创业投资管理有限公司	与本公司同一控股股东
厦门国贸资本有限公司	与本公司同一控股股东
厦门市天地开发建设有限公司	重要子公司的少数股东
福建漳州发展股份有限公司	重要子公司的少数股东
厦门立龙集团有限公司	重要子公司的少数股东

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
厦门黄金投资有限公司	采购铝等	283,584,314.09
国贸裕民船务有限公司	物流服务	110,290,408.07
国贸裕民（厦门）海运有限公司	物流服务	12,609,246.17
厦门国贸物业管理有限公司	物业管理	5,986,324.65	13,803,062.78
中国厦门国际经济技术合作公司	船员派遣服务	3,619,023.36
福建漳州发展股份有限公司	工程施工	2,500,000.00	51,100.00
厦门信达股份有限公司	采购灯具、维修费等	1,579,313.99	2,209,861.93
厦门市万贸悦城物业服务有限公司	物业管理	1,263,300.00
厦门集装箱码头集团有限公司	码头服务	957,580.42	1,052,105.42
厦门远达国际货运代理有限公司	货代服务	931,556.05	273,578.30
厦门国贸控股集团有限公司	担保费、融资手续费		624,870.41
厦门非金属矿进出口有限公司	采购石材		1,013,088.65
厦门顺承置业有限公司	竞价手续费		35,358.49

厦门金圆投资集团有限公司	采购化工品等		34,777,850.52
厦门金圆投资集团有限公司	产品管理费		1,043,835.62

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
厦门黄金投资有限公司	销售铜等	82,305,287.55	11,006,113.49
厦门国贸中顺环保能源股份有限公司	销售煤炭	40,604,488.66	36,552,018.50
厦门同集热电有限公司	销售煤炭	8,158,072.54	7,266,598.81
厦门信达股份有限公司	物流服务、销售商品等	3,160,367.28	98,136.56
国贸裕民船务有限公司	物流服务	1,622,722.71
厦门农村商业银行股份有限公司	销售商品	1,224,602.07
中红普林集团有限公司	融资租赁收入	913,895.47	1,576,548.37
中国厦门国际经济技术合作公司	物流服务、装修代建收入等	693,048.51	31,159.48
杭州茂国悦盈置业有限公司	劳务输出	516,000.00	564,000.00
厦门国贸控股集团有限公司	装修代建收入、销售商品等	354,811.32	467,758.62
厦门远达国际货运代理有限公司	仓储服务等	302,148.59	772,356.41
厦门国贸教育集团有限公司	销售商品	187,834.54
厦门国贸资产运营集团有限公司	装修代建收入	126,886.79
厦门国贸实业有限公司	物流服务、装修代建收入等	106,793.55	54,269.12
厦门国贸物业管理有限公司	销售商品	59,831.90
厦门恒一创业投资管理有限公司	装修代建收入	24,339.62
厦门国贸资本有限公司	装修代建收入	24,339.62
厦门金圆投资集团有限公司	销售纸浆		41,773,641.03

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
国贸裕民(厦门)海运有限公司	经营租赁	93,668.00
厦门国贸控股集团有限公司	经营租赁	4,057,197.38
厦门国贸资产运营集团有限公司	经营租赁	11,714.29
厦门信达股份有限公司	经营租赁	3,579,991.12
厦门银泰美岁商业管理有限公司	经营租赁	4,861,637.43
中国厦门国际经济技术合作公司	经营租赁	6,666.67

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
厦门信达股份有限公司	经营租赁		231,515.77
厦门经济特区对外贸易集团公司	经营租赁		2,261,083.57

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

子公司厦门国贸金融控股有限公司上年末向厦门国贸控股集团有限公司拆入资金余额为50,000.00万元，2019年1-6月累计归还50,000.00万元，截至2019年6月30日已全部归还。2019年度，子公司厦门国贸金融控股有限公司应付厦门国贸控股集团有限公司资金占用费545.68万元，已付545.68万元。本公司2019年1-6月向福建东南花都置业有限公司拆出资金12.00万元，加上上年末拆出资金余额为16,274.00万元，截至2019年6月30日拆出资金余额为16,286.00万元。2019年1-6月，本公司应收福建东南花都置业有限公司资金占用费356.16万元，截至2019年6月30日尚未收回。本公司2019年1-6月向杭州茂国悦盈置业有限公司拆出资金303.34万元，加上上年末拆出资金余额257,916.56万元，2019年1-6月已收回140,000.00万元，截至2019年6月30日拆出资金余额为118,219.90万元。2019年1-6月，股东按出资比例拆借资金给杭州茂国悦盈置业有限公司，未收取资金占用费。本公司2019年1-6月向厦门国远同丰置业有限公司拆出资金1,250.00万元，加上上年末拆出资金余额29,413.09万元，2019年1-6月已收回8,000.00万元，截至2019年6月30日拆出资金余额为22,663.09万元。2019年1-6月，股东按出资比例拆借资金给厦门国远同丰置业有限公司，未收取资金占用费。子公司厦门国贸投资有限公司2019年1-6月向杭州茂国悦盈置业有限公司拆出资金101,382.47万元，截至2019年06月30日拆出资金余额为101,382.47万元。2019年1-6月，子公司厦门国贸投资有限公司应收杭州茂国悦盈置业有限公司资金占用费1,382.47万元，截至2019年06月30日尚未收回。子公司合肥天沐房地产有限公司2019年1-6月向厦门市天地开发建设有限公司拆入资金3,560.00万元，加上上年末拆入资金余额82,486.40万元， 2019年1-6月已归还5,941.00万元，截至2019年6月30日拆入资金余额为80,105.40万元。2019年1-6月，股东按出资比例拆借资金给合肥天沐房地产有限公司，未收取资金占用费。子公司厦门国贸天同房地产有限公司2019年1-6月向厦门市天地开发建设有限公司拆出资金

58,577.34万元，加上上年末拆出资金余额4,397.52万元，2019年1-6月已收回资金16,464.00万元，截至2019年6月30日拆出资金余额为46,510.86万元。2019年1-6月，子公司厦门国贸天同房地产有限公司按出资比例拆借给股东，未收取资金占用费。子公司厦门天同投资有限公司2019年1-6月向厦门市天地开发建设有限公司拆入资金313.60万元，加上上年末拆入资金余额313.17万元，截至2019年6月30日拆入资金余额为626.77万元。2019年1-6月，股东按出资比例拆借资金给厦门天同投资有限公司，未收取资金占用费。子公司厦门国贸地产集团有限公司2019年1-6月向杭州耀强投资管理有限公司拆出资金1,537.50万元，2019年1-6月已收回7,756.92万元，加上上年末拆出资金余额37,093.65万元，截至2019年6月30日拆出资金余额为30,874.23万元。2019年1-6月，厦门国贸地产集团有限公司应收杭州耀强投资管理有限公司资金占用费629.54万元，截至2019年6月30日尚未收取。

(4). 与厦门农村商业银行股份有限公司的关联交易

2019年1-6月，本集团与厦门农村商业银行股份有限公司交易业务涉及贷款业务和存款业务（理财），其中2019年6月末贷款业务余额为4,135.44万元、存款业务（理财）余额为145,000.00万元。2019年1-6月发生贷款利息支出23.38万元、理财收益1,686.37万元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	厦门国贸中顺环保能源股份有限公司	9,699,895.89	484,994.79	8,205,507.99	410,275.40
应收账款	厦门银泰美岁商业管理有限公司	5,104,719.30	255,235.97
应收账款	厦门同集热电有限公司	1,831,459.18	91,572.96	1,670,138.49	83,506.92
应收账款	中国厦门国际经济技术合作公司	88,750.08	4,437.50
应收账款	厦门远达国际货运代理有限公司	36,312.13	1,815.61
应收账款	厦门国贸实业有限公司	7,892.58	394.63
其他应收款	杭州茂国悦盈置业有限公司	2,196,023,668.53	109,801,183.43	2,579,165,617.00	128,958,280.85
其他应收款	厦门市天地开发建设有限公司	563,716,722.17	28,185,836.11	503,204,600.00	25,160,230.00
其他应收款	杭州耀强投资管理有限公司	324,671,855.52	16,233,592.78	380,570,695.09	19,028,534.75
其他应收款	厦门国远同丰置业有限公司	226,630,921.39	11,331,546.07	294,130,921.39	14,706,546.07
其他应收款	福建东南花都置业有限公司	175,391,154.74	8,769,557.74	171,709,540.51	8,585,477.03
其他应收款	福建漳州发展股份有限公司	124,360,930.00	6,218,046.50	145,092,930.00	7,254,646.50

其他应收款	厦门立龙集团有限公司	69,475,329.06	3,473,766.45	70,272,290.12	3,513,614.51
其他应收款	国贸裕民船务有限公司	6,817,365.00	340,868.25	6,863,186.98	343,159.35
其他应收款	厦门信达股份有限公司	1,101,132.00	55,056.60
其他应收款	厦门银泰海湾商业管理有限公司	37,570.00	1,878.50
其他应收款	厦门集装箱码头集团有限公司	10,380.00	519.00	10,380.00	519.00
其他应收款	厦门筑成物业管理有限公司	8,000.00	400.00	8,000.00	400.00
其他应收款	厦门国贸物业管理有限公司			85,658.37	4,282.92
其他应收款	厦门黄金投资有限公司			6,000.00	300.00
长期应收款	中红普林集团有限公司	22,963,612.96	114,818.06	26,893,458.70	134,467.29
1年内到期的非流动资产	中红普林集团有限公司	5,580,487.04	27,902.44	12,163,397.44	60,816.99

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	厦门非金属矿进出口有限公司	2,207,062.00	2,427,244.00
应付账款	厦门国贸物业管理有限公司	251,665.04	12,011,274.71
应付账款	厦门信达股份有限公司	113,065.64	2,743,347.64
应付货币保证金	厦门信达股份有限公司	66,593,341.95	6,461,320.62
应付货币保证金	厦门黄金投资有限公司	6,482,110.72	251,616.72
应付货币保证金	厦门国贸实业有限公司	1,045.55	1,045.55
应付货币保证金	中国厦门国际经济技术合作公司	1,001.25	1,001.25
其他应付款	厦门市天地开发建设有限公司	881,848,408.75	994,243,646.60
其他应付款	厦门烨茂投资合伙企业（有限合伙）	37,830,000.00	37,830,000.00
其他应付款	厦门国贸控股集团有限公司	35,718,943.29	542,620,572.54
其他应付款	厦门宝达投资管理有限公司	25,351,948.24	26,151,948.24
其他应付款	国贸裕民（厦门）海运有限公司	10,326,403.80	13,249,340.80
其他应付款	厦门银泰美岁商业管理有限公司	5,000,000.00
其他应付款	厦门非金属矿进出口有限公司	1,218,207.00	1,249,743.58
其他应付款	厦门国贸控股建设开发有限公司	476,894.00	476,894.00
其他应付款	厦门信达股份有限公司	393,080.00	326,720.00
其他应付款	厦门国贸物业管理有限公司	367,073.09
其他应付款	厦门国贸实业有限公司	359,621.00	359,621.00

其他应付款	厦门国远同丰置业有限公司	292,775.00	292,775.00
其他应付款	泰地石化集团股份有限公司	68,277.64	68,277.64
其他应付款	中红普林集团有限公司		5,910,888.26
长期应付款	中红普林集团有限公司	2,100,000.00	2,450,000.00
一年内到期的非流动负债	中红普林集团有限公司		350,000.00
应付股利	福建漳州发展股份有限公司		38,000,000.00

十一、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

原告	被告	案由	受理法院	标的额	期末预计负债	案件进展情况
联中企业（资源）有限公司	本公司	合同买卖纠纷	厦门市中级人民法院	461.24万元	4,612,430.62	说明1
厦门基业鑫贸易有限公司	厦门国贸泰达物流有限公司	仓储合同纠纷	厦门市中级人民法院	918.36万元	4,591,787.51	说明2
合计					9,204,218.13

说明1：1989年3月，本公司作为需方与联中企业（资源）有限公司（以下简称“联中公司”）签订鱼粉购销合同。联中公司以本公司未足额付款为由，向厦门市中级人民法院提起诉讼。厦门市中级人民法院作出“（1990）厦中法经民字第40号”民事判决书，判决本公司偿还联中公司319,095美元货款及21,000美元利息。由于同一合同项下标的货物存在质量问题，本公司对联中公司另行提起诉讼，要求联中公司赔偿损失。由于鱼粉质量案处于审理当中，本案中止执行。直至2017年3月最高人民法院就鱼粉质量案作出再审判决，本案恢复执行。根据厦门市中级人民法院（2017）闽02执异284号裁定，本公司根据预计损失的可能性计提鱼粉货款案项下预计负债4,612,430.62元。说明2：2013年11月7日，厦门基业鑫贸易有限公司（以下简称“基业鑫”）与厦门国贸泰达物流有限公司青岛分公司（以下简称泰达物流青岛分公司）签订了《物流服务合同》，约定泰达物流青岛分公司提供货物运输、仓储保管服务。2014年11月7日合同到期后，基业鑫以货物缺失为由于2016年10月21日向厦门市湖里区人民法院起诉泰达物流青岛分公司和泰达物流。2018年9月26日，法院一审判决泰达物流青岛分公司赔偿货物损失9,183,575.03元。泰达物流不服一审判决向厦门市中级人民法院提起上诉，经二审审理，厦门市中级人民法院裁定该案发回重审。泰达物流根据预计损失的可能性计提预计负债4,591,787.51元。

（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

① 期末，本公司为下属子公司的贷款等提供担保限额为人民币1,464,820.97万元（期末实际使用担保额度为625,980.30万元），美元212,950.00万元（期末实际使用担保额度为美元134,697.00万元）；子公司厦门国贸金融控股有限公司为其下属子公司的贷款等提供担保限额为

人民币175,000.00万元（期末实际使用担保额度为70,955.00万元）；子公司国贸地产集团有限公司为其下属子公司的贷款等提供担保限额为人民币22,100.00万元（期末实际使用担保额度为3,264.00万元）。

② 期末，子公司国贸地产集团有限公司为本公司的类永续提供担保额度为人民币147,000.00万元。

③本集团房地产业务按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型为阶段性担保。 阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的房屋产权证及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。期末，本集团为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的情况如下：

子公司名称	期末余额
南昌国贸地产有限公司	533,647,000.00
上海筑成房地产有限公司	741,177,000.00
厦门国贸天同房地产有限公司	1,866,338,000.00
合肥天同地产有限公司	783,253,000.00
漳州天同地产有限公司	561,027,000.00
芜湖国贸地产有限公司	21,417,000.00
合肥天沐房地产有限公司	111,812,000.00
龙岩国贸地产有限公司	4,049,000.00
合 计	4,622,720,000.00

④ 本集团子公司福建金海峡融资担保有限公司主营融资性担保业务和工程担保业务。期末，福建金海峡融资担保有限公司为其担保客户提供的担保金额共计人民377,242.59万元：其中融资性担保余额62,831.86万元，非融资性担保余额314,410.73万元；相应客户已提供反担保措施。

⑤ 期末，本集团对外担保为人民币22,500.00万元。

担保人	被担保单位	币别	担保金额（万元）	担保余额（万元）	担保方式	担保起始日	担保终止日
厦门国贸集团股份有限公司	远洋控股集团（中国）有限公司	人民币	22,500.00	22,500.00	连带责任担保	2018.10.16	2021.07.01

远洋控股集团（中国）有限公司作为控股股东对债务人厦门东悦地产有限公司（系联营企业厦门国远同丰置业有限公司的孙公司）全额借款4.5亿元提供流动性支持，鉴于本集团合计持有厦门东悦地产有限公司50%股权，本集团按实际持股比例为远洋控股集团（中国）有限公司提供不超过2.25亿元的流动性支持作为反担保。股东双方按照出资及权益股比承担担保义务。

除以上事项外，截至2019年6月30日，本集团不存在其他应披露的或有事项。

十二、 资产负债表日后事项

1、 竞得地块

① 竞得上海市地块

2019年7月10日，在上海市松江区规划和自然资源局举办的国有建设用地使用权公开出让活动中，本集团下属全资子公司漳州贸嘉投资有限公司以人民币23.52亿元总价竞得松江区佘山镇G7SJ0002单元13-D-36号地块（以下简称“13-D-36地块”）；全资子公司漳州贸润投资有限公司以人民币12.28亿元总价竞得松江区永丰街道新城主城H单元H39-06号地块（以下简称“H39-06地

块”）。13-D-36地块土地用途为居住用地，土地出让面积9.72万平方米，计容建筑面积不超过10.21万平方米，容积率为1.05。H39-06地块土地用途为居住用地，土地出让面积3.25万平方米，计容建筑面积不超过5.85万平方米，容积率为1.8。截至2019年8月26日，漳州贸嘉投资有限公司和漳州贸润投资有限公司已支付全部地价款。

② 竞得福州市地块

2019年7月31日，在福州市自然资源和规划局举办的国有建设用地使用权公开出让活动中，本集团下属全资子公司厦门悦耀企业管理咨询有限公司以人民币23亿元总价竞得位于仓山区编号为宗地2019-42号地块的国有建设用地使用权。该地块土地用途为住宅用地、公共管理与公共服务用地（幼儿园），出让面积83,908平方米，容积率1.0以上、1.93以下，计容建筑面积不超过161,942平方米（含配建不少于建筑面积30%的安置型商品住房，政府将按照14,800元/平方米回购）。截至2019年8月26日，厦门悦耀企业管理咨询有限公司已支付38,120,70万元地价款。

2、 向合格投资者公开发行公司债券、可续期公司债券获得中国证监会核准批复本公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于2019年7月2日出具的《关于核准厦门国贸集团股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可〔2019〕1185号）文件，批复的主要内容为：核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过40亿元的公司债券；本次公司债券采用分期发行方式，首期发行自中国证监会核准发行之日起12个月内完成；其余各期债券发行，自中国证监会核准发行之日起24个月内完成。本公司收到中国证监会于2019年8月2日出具的《关于核准厦门国贸集团股份有限公司向合格投资者公开发行可续期公司债券的批复》（证监许可〔2019〕1436号）文件，批复的主要内容为：

核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过45亿元的可续期公司债券；本次可续期公司债券采用分期发行方式，首期发行自中国证监会核准发行之日起12个月内完成；其余各期债券发行，自中国证监会核准发行之日起24个月内完成。

3、 发行超短期融资券和中期票据

2019年7月5日，本公司发行2019年度第五期超短期融资券，债券简称为19厦国贸SCP005，代码为011901504。本债券计划发行总额为10亿人民币，实际发行总额为10亿人民币，期限为81天，起息日为2019年7月8日，兑付日为2019年9月27日，发行价格为100元/佰元面值，发行利率为2.69%。2019年7月19日，本公司发行了2019年度第一期中期票据，票据简称为19厦国贸MTN001，代码为101900977。本票据计划发行总额为10亿人民币，实际发行总额为10亿人民币，期限为3年，起息日为2019年7月23日，兑付日为2022年7月23日，发行价格为100元/佰元面值，发行利率为3.94%。

4、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	490,397,592.33
经审议批准宣告发放的利润或股利	490,397,592.33

根据2019年5月21日年度股东大会通过的2018年度利润分配预案，公司以利润分配方案实施前的公司总股本1,816,287,379股为基数，每股派发现金红利0.27元（含税），共计派发现金红利490,397,592.33 元。公司已于2019年7月10日全部派发完毕。

十三、 其他重要事项

1、 重要涉诉案件进展情况

① 2017年6月，子公司深圳金海峡商业保理有限公司（以下简称“金海峡保理公司”）与深圳市爱尔贝特科技有限公司（以下简称“爱尔贝特公司”）签订《商业保理合同》，约定爱尔贝特公司以应收账款转让方式向金海峡保理公司申请保理融资金额人民币5,000万元，保理期限自2017年6月27日至2017年12月15日。2017年6月，金海峡保理公司收到深圳市保千里电子有限公司签发的电子商业承兑汇票，票面金额人民币5,000万元，承兑人为江苏保千里视像科技集团股份有限公司，同时金海峡保理公司将保理款5,000万元汇至爱尔贝特公司银行账户。截至2017年12月31日，江苏保千里视像科技集团股份有限公司并未兑付上述商业承兑汇票，金海峡保理公司保理款逾期未收回。2017年12月，金海峡保理公司向深圳市中级人民法院提出诉讼，要求爱尔贝特公司、深圳市保千里电子有限公司和江苏保千里视像科技集团股份有限公司向公司连带支付电子商业承兑汇票的票据金额5,000万元及利息。2018年5月，深圳市中级人民法院判决爱尔贝特公司、深圳市保千里电子有限公司、江苏保千里视像科技集团股份有限公司向原告金海峡保理公司连带支付5,000万元及利息等。2018年8月，金海峡保理公司向深圳市中级人民法院申请强制执行。基于谨慎性原则，金海峡保理公司按预计损失的可能性计提保理损失准备4,000.00万元。

② 2017年6月26日，东方金钰股份有限公司（以下简称“东方金钰”）与厦门金海峡投资有限公司（以下简称“金海峡投资”）签订委托银行贷款合同，约定由金海峡投资向东方金钰发放委托银行贷款1亿元，云南兴龙实业有限公司提供连带保证责任。2017年6月29日，金海峡投资发放了1亿元委托银行贷款。后金海峡投资认为东方金钰出现“可能影响债权实现”的违约情形，向福建省高级人民法院提出诉前财产保全申请。2018年6月1日，福建省高级人民法院受理该案件。2019年3月29日，福建省高级人民法院一审判决东方金钰等债务人向金海峡投资偿还借款本金1亿元及利息等。截至2019年6月30日，金海峡投资根据预计损失的可能性，计提贷款损失准备5,000.00万元。

③ 因北讯电信（深圳）有限公司（以下简称“北讯电信”）逾期未支付融资租赁的租金，子公司深圳金海峡融资租赁有限公司（以下简称“金海峡融资租赁公司”）于2018年8月向厦门市中级人民法院提起诉讼。2018年12月厦门市中级人民法院做出民事调解书，北讯电信等债务人应在2018年12月31日前支付金海峡融资租赁公司第一期款项400万元等。北讯电信逾期未支付，金海峡融资租赁公司向厦门市中级人民法院申请强制执行，截止目前，前述案件在强制执行中。截至2019年6月30日，金海峡融资租赁公司应收北讯电信融资租赁款10,115.66万元，根据预计损失的可能性，已计提坏账准备5,057.83万元。

④ 2016年10月25日，深圳金海峡融资租赁有限公司（以下简称“金海峡租赁公司”）与四川宽大建设工程有限公司（以下简称“四川宽大”）签订《售后回租赁合同》、《所有权转让协议》，由金海峡租赁公司提供融资租赁服务，金额5,966.01万元。2018年8月8日四川宽大逾期未支付第7期租金298.30万元，经金海峡租赁公司催告后未付，构成违约。2017年3月2日，金海峡租赁公司与四川宽大签订《售后回租赁合同》、《所有权转让协议》，约定由金海峡租赁公司提供融资租赁服务，金额4,772.01万元。后因作为保证人的成都天翔环境股份有限公司（以下简称“成都天翔”）、邓亲华和邓翔涉入重大诉讼，金海峡租赁公司根据合同约定，要求四川宽大提供新的担保。经金海峡租赁公司催告后，四川宽大未能提供新的担保，构成违约。

2018年8月13日，金海峡租赁公司就上述2个案件向厦门市中级人民法院提起诉讼。2018年10月27日，厦门市中级人民法院一审判决金海峡租赁公司胜诉。前述判决生效后，金海峡租赁公司向厦门市中级人民法院申请强制执行，目前案件在强制执行中。截至2019年6月30日，金海峡租赁公司应收四川宽大融资租赁款6,856.60万元，根据预计损失的可能性，计提坏账准备3,428.30万元。

2、 EMPRESA COMERCIALIZADORA DIVEP、MAQUIMPORT和CUBAELECTRONICA为本集团出口古巴业务的客户，隶属于古巴外贸部的国有企业。由于古巴面临经济发展困难，外汇短缺，对本集团信用证项下应付款项出现逾期。基于谨慎性原则，扣除保险理赔后，本集团根据预计损失的可能性按应收账款期末余额的60%左右比例计提坏账准备。

3、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为3个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团报告分部包括：

①供应链管理业务分部：大宗贸易、物流服务及商业零售；

②地产经营业务分部：房地产开发及管理；

②金融服务业务分部：金融服务业务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	供应链管理业务分部	房地产经营业务分部	金融服务业务分部	分部间抵销	合计
本期或本期期末
营业收入	118,545,968,782.16	4,033,685,900.24	2,871,988,193.31	18,354,738,841.74	107,096,904,033.97
其中：对外交易收入	100,261,869,554.10	3,995,877,410.78	2,839,157,069.09		107,096,904,033.97
分部间交易收入	18,284,099,228.06	37,808,489.46	32,831,124.22	18,354,738,841.74
营业成本	116,990,565,906.55	2,414,694,435.54	2,536,802,268.84	18,395,742,654.61	103,546,319,956.32
营业费用	569,460,573.02	236,897,670.14	113,988,932.22	17,993,675.10	902,353,500.28
营业利润/(亏损)	896,010,984.21	2,123,100,656.17	66,271,854.19	1,265,449,848.17	1,819,933,646.40
资产总额	82,178,877,249.27	47,053,031,346.04	16,519,525,900.89	53,972,625,233.00	91,778,809,263.20
负债总额	60,497,929,400.60	32,482,357,461.81	7,482,928,456.39	34,450,081,353.99	66,013,133,964.81
上期或上期期末
营业收入	86,686,434,964.63	5,314,081,229.83	4,654,705,113.93	9,036,336,883.36	87,618,884,425.03
其中：对外交易收入	77,660,820,866.96	5,311,676,818.71	4,646,386,739.36		87,618,884,425.03

分部间交易收入	9,025,614,097.67	2,404,411.12	8,318,374.57	9,036,336,883.36
营业成本	85,289,238,044.62	3,177,248,523.31	4,163,044,323.37	9,111,564,392.51	83,517,966,498.79
营业费用	675,545,735.63	194,728,730.95	97,840,819.81	548,055.55	967,567,230.84
营业利润/(亏损）	792,834,615.12	2,207,758,747.64	-112,218,279.90	793,092,534.94	2,095,282,547.92
资产总额	80,713,453,338.92	54,767,649,417.90	16,813,946,818.49	62,839,725,524.29	89,455,324,051.02
负债总额	59,009,629,685.22	41,940,186,620.33	9,458,817,003.98	49,277,514,817.71	61,131,118,491.82

4、 政府补助

√适用 □不适用

（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量

补助项目	种类	期初余额	本期新增补助金额	本期结转计入损益金额	期末余额	本期结转计入损益的列报科目	与资产相关/与收益相关
广州启润实业购买办公楼补助	财政拨款	528,622.01		10,643.40	517,978.61	其他收益	与资产相关
天津启润投资有限公司购房补贴	财政拨款	1,790,009.10		27,121.35	1,762,887.75	其他收益	与资产相关
长乐市财政局互联网+纺织业试点补助经费	财政拨款	1,091,421.35	2,000,000.00	1,846,991.46	1,244,429.89	其他收益	386,349.16元与资产相关，1,460,642.30元与收益相关
合计		3,410,052.46	2,000,000.00	1,884,756.21	3,525,296.25

（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目	种类	本期计入损益的金额	本期计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
出疆棉花运费补贴	财政拨款	30,782,700.00	其他收益	与收益相关
金融业扶持资金	财政拨款	8,968,956.01	其他收益	与收益相关
企业发展专项资金	财政拨款	5,962,300.00	其他收益	与收益相关
物流业扶持资金	财政拨款	4,129,922.76	其他收益	与收益相关
纳税奖励金	财政拨款	3,647,900.00	其他收益	与收益相关
大宗商品贸易增量奖励	财政拨款	3,488,621.15	其他收益	与收益相关
电商与物流业发展补助	财政拨款	2,117,000.00	其他收益	与收益相关
互联网+纺织业平台建设补助	财政拨款	1,460,642.30	其他收益	与收益相关

补助项目	种类	本期计入损益的金额	本期计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
互联网+纺织业平台建设补助	财政拨款	386,349.16	其他收益	与资产相关
稳岗及社保补贴	财政拨款	255,280.00	其他收益	与收益相关
购买办公楼补助	财政拨款	37,764.75	其他收益	与资产相关
开拓市场补贴	财政拨款	40,000.00	其他收益	与收益相关
其他	财政拨款	385,159.00	其他收益	与收益相关
合 计		61,662,595.13

十四、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内小计	1,744,191,968.35
1至2年	77,833,582.28
2至3年	180,615,043.05
3年以上	105,609,640.43
合计	2,108,250,234.11

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	334,132,748.70	15.85	199,897,919.88	59.83	134,234,828.82	366,269,549.47	16.80	211,764,732.51	57.82	154,504,816.96
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	31,367,822.44	1.49	28,249,794.21	90.06	3,118,028.23	33,699,613.57	1.55	25,706,234.60	76.28	7,993,378.97
按组合计提坏账准备
其中：
账龄组合	1,731,218,307.90	82.11	92,603,868.60	5.35	1,638,614,439.30	1,770,490,279.22	81.20	98,064,294.24	5.54	1,672,425,984.98
应收关联方款项	11,531,355.07	0.55	576,567.75	5.00	10,954,787.32	9,875,646.48	0.45	493,782.32	5.00	9,381,864.16
合计	2,108,250,234.11	100.00	321,328,150.44	15.24	1,786,922,083.67	2,180,335,088.74	100.00	336,029,043.67	15.41	1,844,306,045.07

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
CUBAELECTRONICA	169,473,779.27	101,684,267.56	60.00	预计部分无法收回
EMPRESA COMERCIALIZADORA DIVEP	121,132,923.51	78,774,647.95	65.03	预计部分无法收回
PEACE BIRD TRADING CORP.	23,808,686.13	5,357,063.36	22.50	预计部分无法收回
晋江三益钢铁有限公司	12,257,367.83	12,257,367.83	100.00	预计无法收回
CRYSTAL VOGUE INC.	7,459,991.96	1,824,573.18	24.46	预计部分无法收回
单项虽不重大但单项计提坏账准备的金额小计	31,367,822.44	28,249,794.21	90.06
合计	365,500,571.14	228,147,714.09	/	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,706,387,322.21	85,319,366.12	5.00
1至2年	17,316,704.77	1,731,670.48	10.00
2至3年	2,802,069.89	840,620.97	30.00
3年以上	4,712,211.03	4,712,211.03	100.00
合计	1,731,218,307.90	92,603,868.60	5.35

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：应收关联方款项

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
应收关联方款项	11,531,355.07	576,567.75	5.00
合计	11,531,355.07	576,567.75	5.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
按单项计提坏账准备的应收账款	237,470,967.11	1,897,636.76	12,166,895.46		946,005.68	228,147,714.09
账龄组合	98,064,294.24	-5,460,425.64				92,603,868.60
应收关联方款项	493,782.32	82,785.43				576,567.75
合计	336,029,043.67	-3,480,003.45	12,166,895.46		946,005.68	321,328,150.44

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	收回或转回金额	收回方式
MAQUIMPORT	11,823,262.44	银行存款
合计	11,823,262.44	/

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例%	坏账准备期末余额
第一名	169,473,779.27	8.04	101,684,267.56
第二名	127,923,186.06	6.07	6,396,159.30
第三名	121,132,923.51	5.75	78,774,647.95
第四名	52,095,366.15	2.47	2,604,768.31
第五名	44,386,205.20	2.11	2,219,310.26
合计	515,011,460.19	24.43	191,679,153.38

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	10,830,867.77
应收股利
其他应收款	1,768,364,473.33	3,609,580,310.05
合计	1,779,195,341.10	3,609,580,310.05

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款	10,830,867.77
合计	10,830,867.77

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内小计	475,545,879.51
1至2年	1,184,095,636.17
2至3年	19,306,951.22
3年以上	212,316,367.13
合计	1,891,264,834.03

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方往来款	1,584,229,087.13	3,045,020,078.90
期货保证金	228,176,555.91	641,551,328.07
非关联方往来款	76,133,723.49	104,367,037.02
出口退税	2,186,987.41	13,682,000.00
保证金及押金	30,000.00	5,562,824.45
备用金	319,310.06	44,462.26
其他	189,170.03
合计	1,891,264,834.03	3,810,227,730.70

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	154,055,937.06	5,708.34	46,585,775.25	200,647,420.65
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-74,794,791.88	14,226.61	33,877,439.66	-40,903,125.61
本期转回			3,552,855.46	3,552,855.46
本期转销
本期核销			33,292,119.87	33,292,119.87
其他变动	1,040.99			1,040.99
2019年6月30日余额	79,262,186.17	19,934.95	43,618,239.58	122,900,360.70

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
单项计提	45,468,790.57		3,552,855.46		1,040.99	41,916,976.10
应收关联方款项	152,251,003.95	-73,039,549.59				79,211,454.36
应收押金或其他保证金	684,100.00	-682,600.00				1,500.00
账龄组合	2,243,526.13	32,819,023.98		33,292,119.87		1,770,430.24
合计	200,647,420.65	-40,903,125.61	3,552,855.46	33,292,119.87	1,040.99	122,900,360.70

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称

转回或收回金额

收回方式

唐山松汀钢铁有限公司	3,552,855.46	银行存款
合计	3,552,855.46	/

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	33,292,119.87

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
浙江启润餐饮管理有限公司	子公司往来款	33,292,119.87	子公司已注销	已审批	是
合计	/	33,292,119.87	/	/	/

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
杭州茂国悦盈置业有限公司	关往方往来款	1,182,199,011.00	一年以内6,083,455.00； 1-2年1,176,115,556.00	62.51	59,109,950.55
厦门国远同丰置业有限公司	关往方往来款	226,630,921.39	一年以内226,570,921.39；1-2年60,000.00	11.98	11,331,546.07
福建东南花都置业有限公司	关往方往来款	175,391,154.74	一年以内7,438,934.07； 1-2年7,740,737.00； 2-3年10,251,483.67； 3年以上149,960,000.00	9.27	8,769,557.74
国贸期货有限公司	期货保证金	152,781,240.05	一年以内	8.08
瑞达期货股份有限公司	期货保证金	57,763,796.80	一年以内	3.05
合计	/	1,794,766,123.98	/	94.89	79,211,054.36

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	10,900,730,958.70	73,776,820.68	10,826,954,138.02	8,917,585,234.77	73,776,820.68	8,843,808,414.09
对联营、合营企业投资	5,285,450,674.11		5,285,450,674.11	1,240,064,659.27		1,240,064,659.27
合计	16,186,181,632.81	73,776,820.68	16,112,404,812.13	10,157,649,894.04	73,776,820.68	10,083,873,073.36

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
宝达投资（香港）有限公司	137,646,000.00			137,646,000.00
厦门同歆贸易有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
厦门国贸报关行有限公司	150,000.00			150,000.00
厦门国贸泰达物流有限公司	98,000,000.00			98,000,000.00
国贸期货有限公司	508,500,000.00			508,500,000.00
上海启润置业有限公司	3,500,000.00			3,500,000.00
国贸地产集团有限公司	975,271,898.07	487,500,000.00		1,462,771,898.07
厦门国贸地产代理有限公司	50,000.00			50,000.00
厦门启润实业有限公司	251,750,000.00			251,750,000.00
国贸启润（上海）有限公司	398,000,000.00			398,000,000.00

北京丰达世纪贸易有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
厦门泰达房地产有限公司	53,776,820.68			53,776,820.68		53,776,820.68
厦门国贸海湾投资发展有限公司	174,000,000.00			174,000,000.00
福建三钢国贸有限公司	10,200,000.00			10,200,000.00
广州启润实业有限公司	396,000,000.00			396,000,000.00
福建启润贸易有限公司	9,500,000.00			9,500,000.00
厦门国贸海运有限公司	35,740,669.51			35,740,669.51
合肥天同地产有限公司	6,500,000.00			6,500,000.00
厦门宝达纺织品有限公司	6,929,214.42			6,929,214.42
浙江启润餐饮管理有限公司	10,000,000.00		10,000,000.00	0.00
厦门国贸化纤有限公司	13,576,460.74			13,576,460.74
成都启润投资有限公司	288,000,000.00			288,000,000.00
福建金海峡融资担保有限公司	140,000,000.00			140,000,000.00
天津启润投资有限公司	395,500,000.00			395,500,000.00
南昌国贸地产有限公司	5,000,000.00	20,000,000.00		25,000,000.00
广州启润纸业有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
厦门金海峡投资有限公司	1,255,000,000.00			1,255,000,000.00
厦门国贸船舶进出口有限公司	16,165,602.38			16,165,602.38
厦门阳光海湾酒店开发有限公司	1,500,000.00			1,500,000.00
厦门国贸纸业有限公司	95,000,000.00			95,000,000.00
漳州天同地产有限公司	162,000,000.00			162,000,000.00
厦门国贸投资有限公司	950,000,000.00	950,000,000.00		1,900,000,000.00
厦门国贸福鑫进出口有限公司	15,300,000.00	10,448,523.93		25,748,523.93
厦门国贸鑫海进出口有限公司	15,300,000.00			15,300,000.00

厦门启铭贸易有限公司	47,595,000.00			47,595,000.00
上海启润贸易有限公司	47,500,000.00			47,500,000.00
国贸新加坡有限公司	62,669,500.00			62,669,500.00
深圳启润实业有限公司	9,500,000.00			9,500,000.00
厦门美岁商业投资管理有限公司	86,171,751.84			86,171,751.84
青岛宝润兴业贸易有限公司	9,500,000.00			9,500,000.00
国贸启润资本管理有限公司	49,000,000.00			49,000,000.00
厦门国贸金海峡供应链管理有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
厦门国贸金融中心开发有限公司	295,250,661.49	501,250,500.00		796,501,161.49
海峡联合商品交易中心有限公司	25,500,000.00			25,500,000.00		20,000,000.00
浙江元尊纺织有限公司	3,300,000.00			3,300,000.00
福建海峡联合商业保理有限公司	40,000,000.00			40,000,000.00
厦门国贸硅业有限公司	14,000,000.00			14,000,000.00
海南国贸有限公司	15,000,000.00	15,000,000.00		30,000,000.00
厦门国贸金融控股有限公司	1,718,620,916.10			1,718,620,916.10
江苏宝达纺织有限公司	6,020,739.54			6,020,739.54
福建海峡联合纺织化纤运营中心有限公司		8,946,700.00		8,946,700.00
合计	8,917,585,234.77	1,993,145,723.93	10,000,000.00	10,900,730,958.70		73,776,820.68

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
福建东南花都置业有限公司	153,041,794.06			-164,886.12						152,876,907.94
厦门集装箱码头集团有限公司	629,791,264.34			17,126,226.18			38,359,242.23			608,558,248.29
厦门农商金融控股集团有限公司	51,449,372.01			1,160,663.73	4,225.68		4,289,000.00			48,325,261.42
厦门黄金投资有限公司	24,985,179.08			3,119,954.43						28,105,133.51
泰地石化集团股份有限公司	380,797,049.78			4,425,611.29						385,222,661.07
世纪证券有限责任公司		2,685,505,135.10		-179,422.50						2,685,325,712.60
兴业国际信托有限公司		1,367,129,821.41		34,063,030.71	1,093,897.16		25,250,000.00			1,377,036,749.28

小计	1,240,064,659.27	4,052,634,956.51		59,551,177.72	1,098,122.84		67,898,242.23			5,285,450,674.11
合计	1,240,064,659.27	4,052,634,956.51		59,551,177.72	1,098,122.84		67,898,242.23			5,285,450,674.11

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	49,778,573,668.71	49,305,853,681.51	33,388,195,739.14	32,810,922,162.59
合计	49,778,573,668.71	49,305,853,681.51	33,388,195,739.14	32,810,922,162.59

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	47,556,102.45	162,347,162.67
权益法核算的长期股权投资收益	59,551,177.72	16,295,806.54
处置长期股权投资产生的投资收益	-10,000,000.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益		-57,387,634.97
可供出售金融资产等取得的投资收益		17,500,696.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益	13,937,051.55
处置交易性金融资产取得的投资收益	77,369,766.36
处置应收款项融资的投资收益	-12,219,426.08
理财产品收益		85,415,839.90
其他		20,412,069.30
合计	176,194,672.00	244,583,939.44

十五、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	440,960.51
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	61,662,595.13
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	22,341,157.74
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单	196,029,396.97	系公司取得联营企业兴业国际信托有限公司的

位可辨认净资产公允价值产生的收益		投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值所产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	16,739,859.94
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	362,629,693.81	主要系本期持有期货合约、外汇合约的公允价值变动损益及处置损益。公司合理运用期货及外汇合约等金融衍生工具对冲大宗商品价格波动风险和汇率波动风险，实现了业务规模的稳健发展。
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	20,853,991.54
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,544,987.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-168,750,192.96
少数股东权益影响额	-57,625,133.55
合计	455,867,316.73

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用 □不适用

说明：本公司于2016年5月26日的股东大会通过了《章程》修改，营业范围增加了“对第一产业、第二产业、第三产业的投资（法律、法规另有规定的除外）；投资管理（法律、法规另有规定的除外）”，自2016年6月份开始本公司的理财等投资业务损益不再作为非经常性损益。

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	7.97	0.56	0.52
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	4.40	0.31	0.29

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告文本
	载有公司法定代表人、财务总监、经营财务部总经理签名并盖章的财务会计报表��
	报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿

董事长：许晓曦董事会批准报送日期：2019年8月28日

修订信息

□适用 √不适用