湖南大康国际农业食品股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人葛俊杰、主管会计工作负责人殷海平及会计机构负责人(会计主管人员)夏滋宇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的前瞻性陈述内容，均不构成本公司对任何投资者的实质承诺。投资者均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司日常经营中可能面临的风险因素详见“第四节经营情况讨论与分析"之“十、公司面临的风险和应对措施"中公司可能面临的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15
第五节 重要事项 ...... 27
第六节 股份变动及股东情况 ...... 41
第七节 优先股相关情况 ...... 46
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 47
第九节 公司债相关情况 ...... 48
第十节 财务报告 ...... 49
第十一节 备查文件目录 ...... 168
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、大康农业 | 指 | 湖南大康国际农业食品股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 鹏欣集团 | 指 | 上海鹏欣（集团）有限公司，系公司控股股东 |
| 鹏欣农业 | 指 | 上海鹏欣农业投资(集团)有限公司，原上海中科合臣化学有限责任公司 ，系鹏欣集团全资子公司 |
| 润中环保 | 指 | 上海鹏欣润中环保科技有限公司，系鹏欣集团全资子公司 |
| 厚康实业 | 指 | 拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司，原吉隆厚康实业有限公司，系润中环保全资子公司 |
| 和汇实业 | 指 | 拉萨经济技术开发区和汇实业有限公司，原吉隆和汇实业有限公司，系鹏欣农业全资子公司 |
| 安欣牧业 | 指 | 安徽安欣（涡阳）牧业发展有限公司，系公司全资子公司 |
| 安欣生物 | 指 | 安徽安欣生物科技有限公司，系安欣牧业全资子公司 |
| 骏鹏贸易 | 指 | 安徽骏鹏贸易有限公司，系安欣牧业全资子公司 |
| 聚连能贸易 | 指 | 上海聚连能贸易有限公司，原纽仕兰（上海）乳业有限公司，系公司全资子公司 |
| 珍慕贸易 | 指 | 上海珍慕贸易有限公司，系纽仕兰乳业全资子公司 |
| 安源乳业 | 指 | An Yuan Dairy Limited，系纽仕兰乳业全资子公司 |
| MNZH | 指 | Milk New Zealand Holding Limited，系安源乳业全资子公司 |
| 青岛雪龙 | 指 | 青岛大康雪龙牧业有限公司，系公司全资子公司 |
| 大昌东峰 | 指 | 大昌东峰食品（上海）有限公司，系公司控股子公司 |
| 东峰惠农 | 指 | 上海东峰惠农实业有限公司，系大昌东峰全资子公司 |
| 香港国贸 | 指 | Dakang (HK) International Trading CO,. Limited，系欣笙国际全资子公司 |
| 蒂达贸易 | 指 | 上海蒂达贸易有限公司，系公司全资子公司 |
| 欣笙国际 | 指 | 上海欣笙国际贸易有限公司，系公司全资子公司 |
| 宁波浩益达 | 指 | 宁波浩益达贸易有限公司，系公司全资子公司 |
| 欣昌牧业 | 指 | 湖南欣昌牧业有限公司 |
| 壹璟投资 | 指 | 上海壹璟投资管理有限公司，系公司全资子公司 |
| 香港控股 | 指 | Dakang (HK) Holding Limited，系壹璟投资全资子公司 |
| 大康卢森堡国际 | 指 | Dakang International (Lux) S.à r.l，系壹璟投资全资子公司 |
| HDPF | 指 | HDPF Participa??es Ltda. ，系大康卢森堡全资子公司 |
| Fiagril公司 | 指 | Dakang Fiagril Participa??es S.A. |
| Fiagril Admin | 指 | Dakang Fiagril Administra??o de Bens S.A. |
| 大康南美 | 指 | Dakang (HK) South America Investment Limited |
| 大康卢森堡投资 | 指 | Dakang International (Lux) S.A.R.L. ，大康国际（卢森堡）有限责任公司，系壹璟投资全资子公司 |
| Belagrícola公司或Bela | 指 | Belagrícola Comércio e Representa??o deProdutos Agrícolas S.A. |
| DKBA | 指 | DKBA Participa??es Ltda.，系 母公司 |
| LandCo | 指 | LandCo Administradora de Bense Imóveis S.A. 由境外交易对方新设立的，用于承接从 剥离的相关物业的公司 |
| 牛贲资产 | 指 | 牛贲资产管理（上海）有限公司，系公司全资子公司 |
| 润彪贸易 | 指 | 上海润彪贸易有限公司，系公司全资子公司 |
| 瑞丽鹏和 | 指 | 瑞丽市鹏和农业食品发展有限公司，系润彪贸易控股子公司 |
| 德宏鹏和 | 指 | 德宏鹏和农业发展有限公司 |
| 鹏和供应链 | 指 | 上海鹏和供应链管理有限公司 |
| Kangrui | 指 | Kangrui (Myanmar) Agriculture & Livestock Developm |
| 江苏银河 | 指 | 江苏省银河面粉有限公司 |
| 大康肉类食品 | 指 | 大康肉类食品有限公司，系大康农业原子公司 |
| SFL控股公司 | 指 | SFL Holdings Ltd，SFL控股有限公司，系公司控股股东旗下子公司，公司受托管理其控股权 |
| 勐腊诚康 | 指 | 勐腊诚康农业食品发展有限公司，公司持股49%，系公司参股子公司 |
| 景洪诚康 | 指 | 景洪诚康农业食品发展有限公司，公司持股49%，系公司参股子公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《湖南大康国际农业食品股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 普通股、A股 | 指 | 本公司发行在外的人民币普通股 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 股东大会 | 指 | 湖南大康国际农业食品股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 湖南大康国际农业食品股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 湖南大康国际农业食品股份有限公司监事会 |
| 公司指定信息披露媒体 | 指 | 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
| 符号"--" | 指 | 代表"无"或"不适用" |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 大康农业 | 股票代码 | 002505 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 湖南大康国际农业食品股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 大康农业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HUNAN DAKANG INTERNATIONAL FOOD & AGRICULTURE CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | DIFA | ||
| 公司的法定代表人 | 葛俊杰 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 孙文 |
| 联系地址 | 上海市虹口区东大名路948号白金湾广场18楼 |
| 电话 | 021-55082178 |
| 传真 | 021-52137175 |
| 电子信箱 | 002505@dakangmuye.com |
注：公司办公地址已于2019年7月15日变更为上海市长宁区虹桥路2188弄虹桥商务别墅25号，具体内容详见公司于2019年7月13日登载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于公司管理总部办公地址变更的公告》（公告编号：2019-055）。
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 6,737,534,469.10 | 6,871,057,925.88 | -1.94% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 32,378,979.45 | 24,388,260.51 | 32.76% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 32,632,881.26 | -111,931,622.88 | 129.15% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -208,568,135.68 | 220,721,453.01 | -194.49% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0059 | 0.0044 | 34.09% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0059 | 0.0044 | 34.09% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.69% | 0.45% | 0.24% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 13,388,236,443.88 | 13,764,425,785.28 | -2.73% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,685,049,003.33 | 4,652,595,576.33 | 0.70% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -13,744,638.57 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 831,100.55 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 0.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 36,697,831.22 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,189,128.37 | |
| 减：所得税影响额 | 13,878,321.68 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 14,349,001.70 | |
| 合计 | -253,901.81 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
近年来，公司紧紧围绕“农业+食品”两大产业，按照“全球资源、中国市场”的发展理念，专注公司农资和粮食贸易、乳业、肉牛三大业务，不断提高企业经济运行质量和效益。通过实施农业“走出去”战略，坚持统筹国内国际两个市场，不断夯实和聚焦现有的核心业务，推动公司核心主业的做大做强。2019年公司提出了“集中优势资源，聚焦核心主业”的经营指导方针，以打造全球现代农业食品的资源集成商和价值链增值服务商为目标，重点推进了农资和粮食贸易业务、肉牛业务的稳步发展。一方面，加强了对巴西粮食贸易平台Fiagril及Belagrícola公司的协同工作，逐步推进中巴粮食贸易和生产资料供应链增值平台建设，深度布局在巴西的粮食资源优势地位；另一方面，公司推动肉牛定增项目，布局中缅跨境肉牛产业，使更多的境外肉牛资源满足国内对肉牛消费的巨大需求。通过2019年上半年的公司深耕细作，推动了核心产业的快速发展。公司力争到2022年在农资和粮食贸易业务、肉牛业务两大核心主业在细分市场方面位居行业前列。
（一）公司业务发展格局和趋势
一是关于公司粮食贸易业务板块。近年来，美国与巴西的大豆产量全球领先，巴西是全球大豆第二大生产国和出口国，占全球大豆出口总量和中国进口总量的比例均超过40%。另一方面，我国对进口大豆依存度较高，且由于种植面积少、大豆种植成本较高等原因，供需失衡在短期内难以改善。巴西农业部报告显示：2018年巴西大豆出口量8360万吨，中国需求是主要推动力。中国对巴西大豆的消费量达6880万吨，同比增加1500万吨。巴西大豆占中国大豆总进口量8803万吨的78.16%。目前，我国大豆进口仍然受制于国际四大粮商，而巴西将成为中国争夺国际农产品话语权的重要市场，特别在中美贸易战背景下，中国大豆的进口将逐步向巴西产地倾斜。因此，巴西大豆行业未来将面临来自中国市场的大量需求。
公司2016年7月收购了Fiagril公司，开始在巴西马托格罗索州从事粮食收购和农资产品经销业务。2017年10月公司收购了Belagrícola公司，将粮食业务范围自马托格罗索州扩展至巴拉纳州和圣保罗州。Fiagril公司是巴西最大的农资产品经销平台和粮食收购平台之一，在马托格罗索州拥有接近30年的经营历史，通过提供经销农业生产资料、农业金融服务、农业技术顾问服务等差异化服务，向农户提供种子、农药、化肥等1,000多种产品的一站式采购方案，并建立了完善的经销体系与集粮食收购、仓储、物流和出口的完整产业链布局，与当地超过2,000名农户保持密切的合作关系。Belagrícola公司是巴西最优秀的农业生产资料销售和粮食贸易平台之一，在巴西拥有 57 家零售店，向农户提供种子、农药、化肥等农业生产资料的一站式采购方案。依托优质的产品质量与服务以及分布广泛的零售点及粮仓，与农户建立了长期稳定的客户关系。通过收购Belagrícola公司，公司进一步加强了对巴西粮食资源的控制能力和市场地位，远期目标是将Fiagril和Belagrícola公司发展成为巴西最大的粮食收购和农业生产资料服务商。
2018年，公司启动“中巴供应链集成增值平台建设项目”，通过与国内优质的农资生产商合作，把国内的农药、化肥等过剩产能对接巴西农资市场，完善公司参与全球农业资源的拓展和布局，增强我国在国际粮食市场的竞争力，同时进一步提升公司巴西农资和粮食业务的规模及盈利能力。
目前，公司通过加强两大平台的资源整合，按照统一采购、统一管理的要求，形成协同优势，增强议价能力，同时，充分发挥两大平台各自的比较优势。Fiagril公司为巴西中部地区最大的农资经销平台之一，其核心竞争优势在于多年来与农民建立的良好关系，以及农民对于Fiagril品牌的信赖，由于农资市场的进入壁垒较高，未来Fiagril公司将加快业务转型，加快“互联网+农资供应”的平台建设，提升农资贸易比例和市场占有率，同时，利用巴西国内对生物柴油利好政策，扩大毛利较高的生物柴油业务规模。Belagrícola
公司将集中精力优化产品种类与服务升级，通过对客户提升差异化的“服务+产品”打包业务，提升现有客户的购买力从而实现销售增长。此外，公司还将充分利用巴西两个贸易平台，把国内更多的农药、化肥产能对接巴西市场，形成自身品牌，进一步增强农资供应的盈利能力。
二是关于公司肉牛业务板块。作为公司今后发展的新的利润增长点，公司重视对肉牛业务板块的培育和发展。近年来，随着消费升级及人民生活水平的不断提高，牛肉的开发利用被普遍受到重视，食品工业和制革工业对肉牛的需求量也在不断增大，市场对牛肉和牛皮的需求量与日俱增。随着我国经济的发展，人均收入的提升，饮食习惯的改变，二十多年以来中国国内市场对牛肉的消耗量达到平均每年成长7.4%，是猪肉增速的两倍，并随着收入水平的提升人均动物蛋白需求逐渐提升。据《全国牛羊肉生产发展规划（2013-2020年）》分析及美国农业部USDA的统计，我国人均牛肉消费量为世界平均水平的51%，2017年，中国牛肉消费总量达到798.5万吨超越欧盟783万吨，成为仅次于美国1219.1万吨的第二大消费国。预计2020年全国牛肉消费量达到823万吨，人均牛肉消费量5.49 公斤。据最新数据显示,近3年我国的冷冻牛肉进口量呈现较快增长的态势。
2016~2018年我国月度冷冻牛肉进口数量
单位：吨
（数据来源： Wind资讯）
受养殖成本的影响，国内外牛肉价格存在着一定的价格差，近年来非法入境的肉牛数量巨大，其中通过缅甸、老挝等国家非法入境云南省的肉牛数量逐年上升，成为干扰我国牛肉消费市场乃至畜牧产业的重要隐患。境外肉牛非法入境，不仅使国内重大动物疫病防控形势严峻，还给我国畜牧业生产安全和公共卫生安全带来极大威胁，严重影响边境经济发展和社会稳定。在此背景下，云南省向国家农业部、海关总署、商务部和国家质检总局提出规范化运作跨境肉牛疫病区域化管理的试点申请。2017年5月3日国家四部委联合发文批复《国家农业部、海关总署、商务部和国家质检总局关于支持云南省在边境地区开展跨境动物疫病区域化管理试点工作的函》，进一步规范肉牛进口的市场秩序，防范境外动物疫情传入风险。公司积极响应国家政策，与云南省地方政府深度合作，在德宏州瑞丽市、西双版纳州景洪市和勐腊县三地开展云南肉牛跨境项目，不仅通过肉牛延伸产品项目的开发和实施，提高产业附加值，而且有助于防控肉牛非法入境，提升检疫安全性，减轻当地较大的肉牛非法入境压力，同时满足了国内日益增长的肉牛消费需求，并通过疏通肉牛进出口贸易渠道，推动中缅边境地区肉牛及其产品国际贸易，将进一步促进云南边境地区经济的持续健康发展。
2019年上半年，缅甸50万头肉牛养殖项目及瑞丽市肉牛产业基地建设项目作为公司非公开发行股票募集资金的投入项目，其预案及相关材料已于2019 年 2 月 27日被中国证券监督管理委员会受理，并出具了
《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：180285），2019年7月26日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对公司非公开发行A股股票的申请进行了审核，上述申请获得了审核通过。未来，公司将继续结合国家产业政策和农业“走出去”战略以及公司业务战略布局，根据农业部、商务部、海关总署、质检总局联合下发《关于支持云南在边境地区开展跨境动物疫病区域化管理试点工作的函》的精神，持续推进云南肉牛项目建设。公司通过合法引进跨境肉牛资源并在境内外构建肉牛产业链，将肉牛产业的业务领域延伸至肉牛养殖、屠宰加工及销售领域，通过产业链延伸及优化产品结构，提高产业附加值，实现公司新的盈利增长点。
（二）推进业务发展的战略举措
2019年作为公司的提升年，在“提效益、提质量、提效率、提形象”方面采取了一系列实的举措，为此，下半年公司将根据已制定的战略目标，认真分析行业发展趋势，审时度势，抓住机遇、开拓进取，注重商业模式的优化，聚焦公司现有资源，集中力量加快推进农资和粮食贸易、肉牛产业的稳步发展；通过实施“国际化”战略，提升资源配置的能力和水平；着力构建和强化后台支持体系和支撑作用，不断提升公司的盈利能力、组织能力和核心竞争能力，通过一手抓布局深耕，一手抓稳健经营，实现公司科学发展、持续发展、和谐发展和绿色发展。围绕全年目标，下半年着重抓好以下几方面工作：
一是聚焦主业、深耕细作，加快核心主业发展。下半年，公司将按照“集中优势资源，聚焦核心主业”的发展理念，重点推进农资和粮食贸易及肉牛产业两大核心业务板块的发展，确保上述两大核心主业的战略目标尽快落地。围绕农资和粮食贸易板块，深化Fiagril及Belagricola公司的统一管理，形成协同优势，重点体现在调结构、稳模式、降成本、强风控，提升巴西两大农资服务及粮食贸易平台的盈利能力；肉牛产业板块将紧紧抓住中国消费升级大趋势，加快缅甸50万头肉牛养殖项目及瑞丽市肉牛产业基地项目建设，7月5日，公司获得了缅甸投资委员会（以下简称“MIC”）的批复，同意在缅甸默莱地区实施肉牛养殖项目，公司将加快在缅甸的肉牛养殖项目建设，形成肉牛境外养殖、境内屠宰和国内市场销售的产业一体化模式，加强肉牛产业链的协同效应，推动公司肉牛产业发展，加快实现企业价值成长和效益提升。
二是夯实基础、金融支持，加强资金保障能力。首先，进一步夯实核心主业的发展基础，深化商业模式转型提升，把握公司核心主业在供应链、产业链及价值链上的关键环节与关键要素，提高核心主业的综合运营能力、产品研发能力、市场拓展能力，从而积聚公司内生增长的动力。其次，做好下半年定向增发发行工作，7月26日公司非公开发行A股股票的申请获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过，正式批文一旦下发后，下半年公司将加快发行工作，并将所募集资金有效支撑核心主业的发展，推动境内境外肉牛项目尽快落地。三是，借助国开行政策性金融支持的示范作用，创新融资方式，着力拓展资金筹措渠道，为主业发展提供资金保障，同时确保资金安全，提升资金使用效率和效益，保障公司整体运行和发展平稳健康。
三是稳健经营、提升效益，预埋持续发展动力。下半年，公司将重点提升企业运营管理水平，推进精益运营，提升运营效益，强化成本管理意识，提高效益；集中有效资源推动主业发展，调整和控制非主业发展，妥善解决历史遗留问题，加大负向资产的梳理和清理，择机变现非核心主业，支持核心主业的聚力发展；通过对现有供应链、产业链、价值链的进一步优化，追求有质量、有效益的发展，提升产业的综合盈利水平；进一步加快培育“小巨人”发展平台，通过加大培育力度，建立培育“小巨人”发展机制，积极孵化、打造“小巨人”产业和业务平台，为公司可持续发展预埋竞争力。
四是强化管理、防范风险，发挥管控支撑作用。公司将加快梳理和完善公司制度体系和内部控制体系，强化信息化管理水平，提高决策科学性和效率；理顺母子公司事权关系，构建高效规范的多层级公司治理结构，重点加强对海外公司的管控和防范境外项目投资风险，根据公司已制定的《海外子公司管理指导手册》，加大对海外子公司管理前移和管理下沉的力度，提升管控水平与能级，确保公司所制定的海外子公司投后管理制度体系以及海外子公司战略目标和任务得到有效落实。
五是培育人才、完善激励，构建人才队伍体系。公司将围绕战略落地，加大总部和核心主业人才队伍建设，加快引进和培育一支具有国际化视野、理念和专业素养并与核心主业相匹配的人才队伍，通过“建
班子、建团队、建体系”，形成专业化人才梯队，不断提升核心主业专业化运营及管理水平。进一步完善总部和业务板块的经营目标、任期考核，研究制定包括股权激励在内的中长期激励方案，完善公司员工的绩效评价体系和激励举措，通过构建与战略目标相匹配的人才队伍建设体系为公司战略目标落地提供有效支撑。六是转变作风、勇于担当，打造高效组织能力。公司将通过文化引领，营造积极向上、尊重包容、敢于创新、勇于担当的工作氛围，提倡以奋斗者为本的文化理念，重视团队文化建设和作风建设，形成“想干事、能干事、敢干事、会干事、干成事”的工作氛围，加强领导班子和各部门工作作风转变，全面提升效率，更好地服务一线、服务基层。通过借鉴先进企业的成功经验，在培育实干文化、创新文化、责任文化的基础上，不断提升公司高效的组织能力，为全面完成全年目标任务营造良好的文化氛围。下半年，公司将围绕上述战略举措的实施，坚持坚守主业发展，努力把公司发展成为核心主业领先、经营理念先进、公司治理优秀的上市公司；成为股东价值最大化的产业发展平台和员工共创共荣的共享平台，通过企业价值成长和效益提升使广大股东获得可持续的、满意的投资回报。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 较上年末增加126.82%的主要原因是公司自2019年1月1日开始执行新金融工具准则，根据业务模式，将可供出售金融资产中对大康肉食品的投资重新分类至长期股权投资 |
| 固定资产 | 较上年末未发生重大变化 |
| 无形资产 | 较上年末未发生重大变化 |
| 在建工程 | 较上年末增加35.52%的主要原因是本期增加的肉牛项目工程支出 |
| 货币资金 | 较上年末减少32.72%的主要原因是本期定期存款到期归还了到期的金融机构借款 |
| 预付款项 | 较上年末增加68.78%的主要原因是预付的农资采购款增加 |
| 其他流动资产 | 较上年末减少76.03%的主要原因是本期购买的理财产品到期 |
| 投资性房地产 | 较上年末增加128.92%的主要原因是本期将巴西子公司小股东增资投入的土地转为对外出租 |
| 递延所得税资产 | 较上年末增加83.98%的主要原因是本期巴西子公司根据税收优惠政策确认了递延所得税所致 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司总资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| HDPF及其子公司 | 收购 | 3,902,300,171.64 | 巴西 | 从事农资产品经销及粮食贸易 | 1.公司派驻人员对标的公司日常运营进行管理。2.公司按照上市公司的要求对其财务核算、内部控制体系等进行监督和管理。 | 2019年1-6月归母净利润为-993万元 | 29.15% | 否 |
| DKBA及其子公司 | 收购 | 4,997,836,290.82 | 巴西 | 从事农资产品经销及粮食贸易 | 1.公司派驻人员对标的公司日常运营进行管理。2.公司按照上市公司的要求对其财务核算、内部控制体系等进行监督和管理。 | 2019年1-6月归母净利润为1,383万元 | 37.33% | 否 |
| 安源乳业及其子公司 | 收购 | 1,063,069,779.26 | 香港 | 从事牛的养殖及原奶销售 | 公司按照上市公司的要求对其财务核算、内部控制体系等进行监督和管理。 | 2019年1-6月归母净利润为-426万元 | 7.94% | 否 |
| 其他情况说明 | 安源乳业注册在香港，其主要业务在新西兰； | |||||||
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
一是战略发展能力。自2014年公司控股权发生变更以来，公司发展战略、主营业务均有了较大的变化。经过近年来的不断实践与探索，公司逐步明晰了“农业+食品”的战略定位和“全球资源、中国市场”的发展理念，把握消费者转型升级带来的市场机遇，确立了在全球范围内掌控农业和食品资源并对接国内市场的战略定位。公司将借助产业布局优势、产品质量优势和经营管理优势，推动公司既定战略目标的实现。
二是产品竞争能力。近年来，围绕战略发展定位，公司加快了对境外农业食品资源的掌控，公司于2016年完成了对巴西粮食贸易商Fiagril公司的收购工作，2017年完成了对巴西粮食贸易商 cola公司的收购工作。巴西作为全球农业大国，农业资源得天独厚，通过对巴西大豆、玉米等优质农产品的掌控，将提升公司农业食品在市场上的竞争能力。三是资源获取能力。公司依托控股股东鹏欣集团在海外并购方面取得的成功经验，积极寻发境内外农业、食品优质资源，结合“一带一路”战略机遇期，不断提升在世界范围内配置资源的能力和水平。近两年公司通过对境外优质资源的成功收购，在获取优质资源的能力方面积累了丰富的经验，也培养了一批优秀的并购管理团队，这些都将为公司今后并购项目的成功开展和优质资源的有效获取起到有力保证。四是经营管理能力 。公司拥有一批经验丰富的高级管理人才，在专业领域内拥有较强的知识和管理技能。尤其随着公司战略定位的进一步清晰，公司引入了与战略发展相适应的管理团队并不断提升管理水平。公司实施“产业+金融，投资+并购”的发展模式，推行卓越管理、精益运营，随着公司在组织架构改进、流程再造优化和内控建设加强等工作的持续推进，公司对境外子公司管理和对境外投资并购风险的控制也将得到进一步加强，从而有效提升公司经营管理能力和水平。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年是公司在实施国际化战略布局后，努力创造和提升价值的关键之年，上半年公司聚焦战略、聚焦产业、务实推进、积极转型，紧紧围绕全年预算目标和重点工作的总体要求，克服困难和挑战，按照“坚持效益优先，以增强企业盈利能力、价值创造和现金流”这一工作主线，有序推进和开展各项工作。在中巴贸易协同，肉牛项目建设、定向增发工作、低效资产处置、历史遗留问题处理等方面做了大量工作。报告期内，公司实现营业收入67.38亿元；归属于上市公司股东的净利润3,237.90万元，比上年同期增长32.76%，有力推动了公司新一轮发展。
一、聚焦核心主业发展。公司坚持战略引领，面对严峻复杂的国内外经济形势和加剧的行业竞争态势，公司进一步明晰了自身的发展战略，将优势资源聚焦公司两大核心主业，重点推进和实施公司粮食贸易板块和肉牛产业板块的战略落地。在农资和粮食贸易板块，上半年国开行第一笔贷款资金到位改善了Fiagril和Belagrícola公司的现金流压力，为中巴贸易业务扩展，降低资金成本及提升毛利空间给予有力支撑，目前，国开行资金使用工作进展顺利。为了进一步提升农资和粮食贸易业务的产业链价值，公司积极联合巴西中资企业优化粮食产业链布局，在粮食收储、内陆运输、港口海运以及国内销售渠道等多方面加强资源对接，提升和增强对巴西粮食资源的集成和控制力。此外，公司进一步加强和深化了Fiagril和Belagrícola公司股东之间、巴西管理中心和平台管理层之间的沟通机制，使管理团队之间的交流和融合得到进一步加强，有力促进了巴西平台业务稳步发展和中巴贸易协同的有序推进。
在肉牛业务板块，上半年缅甸50万头肉牛养殖项目及瑞丽市肉牛产业基地建设项目进入全面实施阶段。一是部分境外隔离场、养殖场土地租赁协议完成签订，康瑞公司获得关于肉牛项目投资申请的正式MIC许可，成为缅甸首家获得经营肉牛养殖销售的中资企业。二是境内鹏和肉牛屠宰公司获得了德宏州授牌，成为打私冻品专属冷库，目前公司已正式进入肉牛屠宰、分割和精加工试生产阶段。同时，公司积极开拓肉牛销售市场，以“立足昆明，辐射川渝，布局两广”的市场定位，实现昆明地区主要经销商客户两家，合作客户26家，为未来市场开拓做出了积极探索。
二、深化管理体系建设。上半年，围绕制度建设、流程再造、授权体系、风险管控、投资管理、投后管理、信息化建设等重点工作，公司明确时间进度扎实推进。上半年，公司集中力量，对现有制度流程、授权体系、OA系统进行优化和完善，共计完成新增、修订管理制度21项。为了解决审批流程和授权体系中的痛点问题，公司成立了专门工作小组，对公司三级授权体系、子公司授权体系、主要审批事项、各部门内部流程权限进行了全面梳理和优化，并同步完成在OA系统中的各项审批流程优化及配置。为了全面支撑企业国际化发展，公司进一步加强海外投后管理，有效推进并落实管理下沉和管理前移，进一步强化巴西管理中心功能定位，完成了巴西管理平台的团队组建、职责分工、流程体系建立等工作，有效增强了对巴西子公司的管控力度和加强了巴西子公司之间的协同效应，在应收账款清理回收、风险管控、业绩提升、管理规范等方面初见成效。
三、推动业务转型升级。在推动业务转型升级过程中，本着“有所为、有所不为”的原则，公司上半年集中精力推动主业发展，调整和控制非主业发展，妥善解决历史遗留问题，加大负向资产的梳理和清理，择机变现非核心主业，通过优化盘活存量资产，支持核心主业的聚力发展。一是在思想上形成共识，加大力度推进落实好公司低效存量资产的优化重组工作；二是形成存量资产优化的初步方案，并对方案进行了完善；三是按照先易后难的要求，公司抓紧在下半年对已经形成共识的相关方案加快落地；四是公司将抓紧开展市场对接工作，积极主动寻找战略合作伙伴，通过对存量资产进行优化重组，从而实现价值提升。
四、加强投资者关系管理。公司进一步加强和拓展与投资者的沟通交流渠道，主动做好投资者关系管
理，履行好信息披露业务。今年5月10日，公司开展了走进云南肉牛项目2019年投资者交流会，通过与行业分析师面对面的交流，同时携手各大媒体记者走进云南跨境肉牛项目，通过开展实地考察活动，向社会公众和广大投资者传递云南跨境肉牛项目的真实情况。作为农业“走出去”战略的践行者，上半年，央视、人民日报等主流媒体走进巴西Fiagril和Belagrícola公司，向国内外市场宣传和报道了巴西二平台的业务模式、平台价值和战略意义，提升了巴西子公司和公司的市场形象。此外，公司还通过媒体、网络业绩说明会、投资者交流平台微信公众号、股东大会等加强与投资者的沟通交流，同时认真做好互动易平台及日常舆情维护工作，及时解答投资者提出的问题和疑惑。今年上半年，在第二届界面资本论坛暨界面金勋章荣誉盛典上，公司蝉联了年度投资者关系勋章。下半年公司将通过对微信公众号的进一步优化，增强与投资者的交流互动，营造良好的投资者关系管理氛围，不断优化投资者结构，提升市值管理水平。
五、加强人才队伍建设。围绕核心主业的发展，公司进一步聚焦支撑战略落地的人才队伍建设目标，加快引进和培育一批真正具有国际化理念，熟悉国际商业惯例，具备专业素养的人才。形成了人才培养、引进、管理、培训和激励体系与规划，对于公司进一步加强人才队伍建设明确了行动方向。上半年，围绕人才队伍建设目标的落地，引进行业领军人才6人；通过严格筛选，总部及各成员企业选拔出后备干部27人，其中22人来自业务部门，长期扎根产业的李云龙式干部得以重用。同时调整和优化激励机制，针对企业实际，以市场为导向，引入事业合伙人机制，制定了业务板块与各成员企业激励方案和《董事长专项奖励管理办法》，增强激励的时效性和操作性。目前公司人才引进、管理和激励等各项工作正在全力推进之中。
六、强化组织作风建设。今年以来公司积极营造干事创业的良好氛围，通过企业文化建设用优秀文化凝聚团队，推动战略目标的落地。公司提倡成事文化“想干事、能干事、敢干事、会干事、干成事”，句号文化“每项工作有始有终，有头有尾，杜绝无果而终”；倡导企业精神“尊重、包容、激情、担当、务实、创新”；在团队作风和队伍管理上按照“问题导向、瓶颈导向、痛点导向”，在公司总部及各子公司开展民主生活会，对自身存在的问题进行反思和总结；在员工中开展“立足岗位、敢于担当、为大康发展转型创造价值”的全员大讨论活动和“我为公司发展献策”之金点子征集活动。通过文化宣贯和作风建设，积聚正能量，营造积极向上的工作环境和氛围，合力打造一支同心协力的管理团队和员工队伍，推动各项战略目标的落地。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 6,737,534,469.10 | 6,871,057,925.88 | -1.94% | - |
| 营业成本 | 6,171,069,415.83 | 6,441,594,194.61 | -4.20% | - |
| 销售费用 | 242,560,554.54 | 207,708,835.60 | 16.78% | 差异的主要原因是本期运费增加所致 |
| 管理费用 | 319,214,190.91 | 324,924,571.29 | -1.76% | - |
| 财务费用 | 62,779,801.61 | 367,008,082.49 | -82.89% | 差异的主要原因是本期为外汇汇兑收益，而上期为外汇汇兑损失导致 |
| 所得税费用 | -72,939,998.59 | -48,521,483.08 | 50.33% | 差异的主要原因是巴西子公司税收优惠确认为投资补贴，可在所得税税前扣除及确认递延所得税资产，并冲减所得税 |
| 费用所致 | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -208,568,135.68 | 220,721,453.01 | -194.49% | 差异的主要原因是本报告期公司农资业务规模增加导致预付账款增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 699,111,069.48 | -3,076,324.10 | 22,825.53% | 差异的主要原因是本期收到用于借款质押的结构性存款 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -307,317,262.12 | -21,443,246.10 | -1,333.17% | 差异的主要原因是本期偿还了到期的银行借款 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 199,180,944.58 | 158,313,150.53 | 25.81% | 主要是经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量综合影响所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 6,737,534,469.10 | 100% | 6,871,057,925.88 | 100% | -1.94% |
| 分行业 | |||||
| 畜牧养殖业 | 110,061,640.20 | 1.63% | 116,024,297.74 | 1.69% | -5.14% |
| 蛋白质贸易 | 0.00 | 0.00% | 525,335,555.14 | 7.65% | -100.00% |
| 农林牧渔业 | 6,494,075,212.42 | 96.39% | 6,128,525,775.94 | 89.19% | 5.96% |
| 食品贸易 | 133,397,616.48 | 1.98% | 101,172,297.06 | 1.47% | 31.85% |
| 分产品 | |||||
| 羊 | 56,150,436.99 | 0.83% | 16,961,148.80 | 0.25% | 231.05% |
| 乳制品销售 | 53,911,203.21 | 0.80% | 202,726,391.38 | 2.95% | -73.41% |
| 大宗商品贸易 | 6,494,075,212.42 | 96.39% | 6,550,198,088.64 | 95.33% | -0.86% |
| 食品销售 | 133,397,616.48 | 1.98% | 101,172,297.06 | 1.47% | 31.85% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 954,758,649.18 | 14.17% | 642,115,930.30 | 9.35% | 48.69% |
| 境外 | 5,782,775,819.92 | 85.83% | 6,228,941,995.58 | 90.65% | -7.16% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 农林牧渔业 | 6,494,075,212.42 | 5,986,098,044.96 | 7.82% | 5.96% | 3.66% | 2.05% |
| 分产品 | ||||||
| 大宗商品贸易 | 6,494,075,212.42 | 5,986,098,044.96 | 7.82% | -0.86% | -3.39% | 2.42% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 954,758,649.18 | 903,058,459.16 | 5.42% | 48.69% | 45.61% | 2.00% |
| 境外 | 5,782,775,819.92 | 5,268,010,956.67 | 8.90% | -7.16% | -9.51% | 2.36% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期境内营业收入和营业成本较上年同期增加48.69%和45.61%的主要原因是本期境内子公司食品原料和肉羊销售比上年同期增加所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -41,119,552.90 | 143.81% | 投资收益形成的原因如下：1)权益法核算的长期股权投资收益；2)交易性金融资产在持有期间的投资收益以及处置交易性金融资产取得的收益；3)处置衍生金融资产取得的投资收益；4)其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入5)理财产品确认的投资收益；6)托管收益；7)其他 | 1)权益法核算的长期股权投资收益具有可持续性；2)交易性金融资产在持有期间的投资收益以及处置交易性金融资产取得的收益不具有可持续性；3)处置衍生金融资产取得的投资收益具有可持续性；4)其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入具有可持续性；5)理财产品确认的投资收益不具有可持续性；6)托管收益具有可持续性。7)其他类不具有可持续性。 |
| 公允价值变动损益 | 95,741,912.42 | -334.84% | 主要是巴西子公司未交割的远期合约公允价值变动。 | 具有可持续性 |
| 资产减值 | -3,518,868.62 | 12.31% | 存货计提的减值准备以及预付账款计提的坏账损失 | 不具有可持续性 |
| 营业外收入 | 8,119,356.44 | -28.40% | 主要是保险赔款收入以及无法支付的应付款项确认的收入。 | 不具有可持续性 |
| 营业外支出 | 3,930,228.07 | -13.75% | 主要是固定资产和生产性生物资产报废损失、罚款和其他支出 | 不具有可持续性 |
| 信用减值损失 | 9,475,550.21 | -33.14% | 应收账款、其他应收款及长期应收款以及一年内到期的长期应收款计提的坏账准备 | 不具有可持续性 |
| 资产处置收益 | -13,744,638.57 | 48.07% | 固定资产和生产性生物资产处置损益 | 不具有可持续性 |
| 其他收益 | 831,100.55 | -2.91% | 政府补助 | 不具有可持续性 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 561,760,449.65 | 4.20% | 1,213,684,040.16 | 7.91% | -3.71% | 较上年同期末减少的主要原因是本期定期存款到期归还了到期的金融机构借款 |
| 应收账款 | 1,575,160,616.29 | 11.77% | 1,585,198,809.39 | 10.33% | 1.44% | 较上年同期未发生重大变化 |
| 存货 | 1,658,622,094.37 | 12.39% | 1,677,225,859.25 | 10.93% | 1.46% | 较上年同期未发生重大变化 |
| 投资性房地产 | 249,542,581.75 | 1.86% | 14,189,969.44 | 0.09% | 1.77% | 较上年同期末增加的主要原因一方面是将自有的土地和房产对外出租，另一方面是本期将巴西子公司小股东增资投入的土地转为对外出租 |
| 长期股权投资 | 1,183,409,660.18 | 8.84% | 568,911,206.77 | 3.71% | 5.13% | 较上年同期末增加的主要原因是公司自2019年1月1日开始执行新金融工具准则，根据业务模式，将可供出售金融资产中对大康肉食品的投资重新分类至长期股权投资 |
| 固定资产 | 2,947,504,662.86 | 22.02% | 2,925,671,680.17 | 19.06% | 2.96% | 较上年同期末未发生重大变化 |
| 在建工程 | 588,010,838.38 | 4.39% | 162,504,406.38 | 1.06% | 3.33% | 较上年同期末增加的主要原因是增加的肉牛项目工程支出 |
| 短期借款 | 1,743,665,465.98 | 13.02% | 2,378,955,355.12 | 15.50% | -2.48% | 较上年同期末减少的主要原因是归还了到期的金融机构借款 |
| 长期借款 | 1,165,701,902.28 | 8.71% | 1,682,055,336.52 | 10.96% | -2.25% | 较上年同期末减少的主要原因是归还了到期的金融机构借款 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 37,329,519.00 | 494,443.25 | 5,758,422.97 | 35,539,798.02 | |||
| 2.衍生金融资产 | 226,948,868.71 | 29,915,107.48 | 261,869,004.92 | ||||
| 4.其他权益工具投资 | 137,666,348.38 | 120,923,624.64 | |||||
| 上述合计 | 401,944,736.09 | 30,409,550.73 | 5,758,422.97 | 418,332,427.58 | |||
| 金融负债 | 290,298,538.00 | 65,332,361.70 | 226,602,154.20 | ||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 77,761,990.27 | 详见“第十节之七之1货币资金之说明” |
| 存货 | 120,666,686.08 | 为银行借款提供保证 |
| 固定资产 | 1,934,084,434.38 | 为银行借款提供保证 |
| 无形资产 | 102,844,074.73 | 为银行借款提供保证 |
| 应收账款 | 146,714,048.35 | 为银行借款提供保证 |
| 合计 | 2,382,071,233.80 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 139,640,908.83 | 153,009,512.00 | -8.74% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 年屠宰30万头肉牛项目建设工程 | 自建 | 是 | 农副食品加工业 | 119,640,908.83 | 569,580,790.40 | 自有资金 | 83.89% | 不适用 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 119,640,908.83 | 569,580,790.40 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 股票 | 121,617,261.70 | 494,443.25 | -17,142,177.40 | 0.00 | 5,758,422.97 | 4,259,682.71 | 86,082,766.74 | 自有资金 |
| 金融衍生工具 | 29,915,107.48 | 0.00 | 261,869,004.92 | 不适用 | ||||
| 基金 | 25,281,431.00 | 0.00 | 26,846,770.61 | 自有资金 | ||||
| 其他 | 43,252,389.15 | 0.00 | 43,533,885.31 | 自有资金 | ||||
| 合计 | 190,151,081.85 | 30,409,550.73 | -17,142,177.40 | 0.00 | 5,758,422.97 | 4,259,682.71 | 418,332,427.58 | -- |
5、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 000750 | 国海证券 | 10,695,718.00 | 公允价值计量 | 3,217,571.00 | 494,443.25 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,712,014.25 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 601688 | 华泰证券 | 7,676,775.00 | 公允价值计量 | 4,131,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,758,422.97 | 1,627,422.97 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | Fonterra Co-Operative Group Ordinary Shares | Fonterra Co-Operative Group Ordinary Shares | 96,264,068.22 | 公允价值计量 | 93,972,560.80 | 0.00 | -16,388,506.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 77,679,390.04 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | Fonterra Shareholders' Fund Units | Fonterra Shareholders' Fund Units | 5,999,921.72 | 公允价值计量 | 4,456,882.87 | 0.00 | -753,670.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,707,958.51 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | Balance Agri-nutrients rebats | Balance Agri-nutrients rebats | 893,346.68 | 公允价值计量 | 893,346.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 895,737.84 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | Farmlands Co-operative | Farmlands Co-operative | 2,297.70 | 公允价值计量 | 2,297.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,303.85 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | LIC Shares | LIC Shares | 85,134.38 | 公允价值计量 | 85,134.38 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 85,362.25 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 合计 | 121,617,261.70 | -- | 106,758,793.43 | 494,443.25 | -17,142,177.40 | 0.00 | 5,758,422.97 | 1,627,422.97 | 86,082,766.74 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2015年06月11日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东大会公告披露日期（如有) | 2015年07月02日 | ||||||||||||
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
内容详见公司登载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于募集资金2019半年度存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2019-065）。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 安徽安欣（涡阳）牧业发展有限公司 | 子公司 | 羊养殖、销售 | 200,000,000人民币 | 38,231.62 | 16,223.97 | 5,608.33 | 374.72 | 376.48 |
| 上海聚连能贸易有限公司 | 子公司 | 食品贸易 | 1,458,000,000人民币 | 129,875.9 | 118,582.82 | 55,640.14 | 1,157.05 | 1,280.27 |
| 安源乳业及其子公司Tahi等 | 子公司 | 奶牛养殖、原奶销售 | 100,000港币+200,000,000人民币 | 106,306.98 | 52,479.14 | 5,391.12 | -818.75 | -426.18 |
| 大昌东峰食品（上海）有限公司 | 子公司 | 食品贸易 | 20,000,000人民币 | 13,540.68 | 862.53 | 11,653.11 | -355.09 | -418.2 |
| 大康国际贸易（香港）有限公司 | 子公司 | 食品贸易 | 10,000,000人民币 | 138,089.95 | 5,700.46 | 10,451.2 | 4,411.18 | 4,411.15 |
| 上海蒂达贸易有限公司 | 子公司 | 食品贸易 | 100,000,000人民币 | 95,518.32 | 11,000.92 | 20,880.91 | -529.07 | -529.07 |
| 上海壹璟投资管理有限公司 | 子公司 | 投资 | 1,200,000,000人民币 | 181,360.72 | 117,338.6 | 0 | -581.31 | -581.87 |
| 大康(香港)控股有限公司 | 子公司 | 贸易和投资 | 100,000港币 | 10,391.7 | -2,702.78 | 25,744.36 | 542.74 | 542.74 |
| HDPF及其子公司Fiagril等 | 子公司 | 农产品经销及粮食贸易 | 667,672,037雷亚尔 | 390,230.02 | 92,996.84 | 176,323.21 | -2,184.01 | -1,508.61 |
| DKBA及其子公司Bela等 | 子公司 | 农产品经销及粮食贸易 | 224,000,000雷亚尔 | 499,783.63 | 105,923.32 | 374,979.75 | -3,208.38 | 3,209.55 |
| 瑞丽市鹏和农业食品发展有限公司 | 子公司 | 肉牛屠宰及销售 | 500,000,000人民币 | 72,842.54 | 19,174.18 | 0 | -771.11 | -585.78 |
| 纽仕兰新云（上海）电子商务有限公司 | 参股公司 | 电子商务 | 232,558,140人民币 | 59,430.16 | 16,239.7 | 44,308.29 | -3,463.65 | -3,644.52 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 安徽鹏旭国际贸易有限公司 | 设立 | 对整体生产经营无影响 |
| 瑞丽市鹏和牧业发展有限公司 | 设立 | 对整体生产经营无影响 |
| 瑞丽市鹏和商贸有限公司 | 设立 | 本期亏损25.5万 |
| 智瀛投资有限公司 | 设立 | 对整体生产经营无影响 |
| DKBR Holding LTDA. | 设立 | 对整体生产经营无影响 |
| DKBR Trading S.A. | 设立 | 对整体生产经营无影响 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
一是，关于食品安全风险。公司从事的粮食收购和农资产品经销、原奶生产、畜牧养殖、食品分销以及拟实施的募投项目均属于食品工业的组成部分，食品安全事关民众的身体健康和生命安全。因偶发性因素引起的管控失误导致产品质量和食品安全问题或事故都会使公司品牌声誉受到影响，也会对公司产品销售和经营造成不利影响。拟采取的应对措施：公司高度重视食品安全，强化食品安全理念的宣传教育；在生产经营过程中严格推行质量管理体系和控制体系，建立健全食品安全管理制度，从制度、执行、管理、监控等方面进一步加强食品安全保证体系建设，从而确保产品质量及食品安全。二是，关于自然灾害的风险。公司的粮食贸易业务涉及农产品的采购与销售。自然灾害将影响农产品的种植与生产。自然灾害造成的农作物歉收导致农民无法履行承诺，带来合同违约和相关的信用风险，进而出现坏账风险；同时自然灾害可能对农产品价格、农民执行远期合约意愿以及市场预期带来不利影响，并将直接导致公司经营业绩下滑。拟采取的应对措施：公司要求农户进行商业保险，对发生因天气和自然灾害产生减产无力偿付其应收账款时，公司作为保险的受益人，可以降低因自然灾害对公司造成的负面影响。三是，关于境外经营风险及汇率波动风险。公司在海外经营粮食贸易、原奶生产业务，同时公司正在进行非公开发行股票事项，部分募投项目将在缅甸实施。尽管公司管理层已经对各国当地的政策、投资环境进行了多次实地考察、充分论证，但由于境外的法律、政策体系及政治、商业环境与中国存在差别，可能给公司境外投资带来风险。同时，公司运营收益除经营性收益外还包括汇兑损益，汇率波动将会直接影响项目的汇兑损益，并间接影响项目的经营性收益，从而给公司运营和经营业绩带来一定的风险。拟采取的应对措施：公司通过专门设置海外部和战略投资部，进一步做好境外投资的事前风险预警、事中风险监测、事后风险处置，公司已制定了《海外子公司管理指导手册》，加强海外公司的事权管理，同时继续深化百日整合计划工作，重点强化海外企业的管控和治理体系建设，防范境外经营风险。针对汇率波动风险，公司将加强对汇率波动的研究分析，实时关注外汇汇率走势，选择适当的金融工具对冲风险，最大限度避免汇兑损失。
四是，关于经营规模扩大带来的管理风险。随着公司近年的快速发展以及募投项目的实施，公司的资产规模大幅增加，需要公司在资源整合、农产品研发、市场开拓与质量管理、财务管理、内部控制等诸多方面进行调整，对各部门工作的协调性、严密性、连续性也提出了更高要求。如果公司的管理能力不能适应扩张需求，管理模式不能随着资产和业务规模的扩大而进行调整和完善，将会影响公司的正常运营，削弱公司的综合竞争力，引起规模扩张带来的管理风险。
拟采取的应对措施：由于经营规模的快速扩大对管理提出了更高的要求，公司将进一步整合现有的优质资源对并购及投后管理给予有效支撑，不断建立和完善符合公司业务发展需要的运作机制和管理模式并
实现有效运行。针对新收购企业所需的产品研发、市场开拓、质量管理、财务管理、内部控制等各类人才，公司将进一步加强人才队伍建设，重视人才梯度建设和人才储备，谨防因管理失效而导致公司运营风险，同时，公司通过强化内部管理，进一步提高运营效率和效益，提升公司业绩水平。
五是，套期保值风险。Belagrícola公司和Fiagril公司在与农户签订的以预设的价格收购农产品交易中，面临由于农产品价格波动而造成的风险。Belagrícola公司和Fiagril公司针对农产品价格与汇率波动，通过购买金融工具的方式对冲风险，但Belagrícola公司和Fiagril公司可能出现对未来价格走势判断不准确、资金不足、内部控制制度不完善等原因而导致套期保值未能有效对冲上述风险的情形，以及在套期保值交易中出现操作风险和道德风险的情况。拟采取的应对措施：公司将在Belagrícola公司和Fiagril公司管理层中选定具有金融知识的专业人员负责控制各类价格风险，包括商品价格风险和外汇汇率风险等。管理层将通过内控制度建设进一步建立和完善风险防范体系；通过复核商品风险敞口及外汇风险敞口，实时关注本地及全球商品价格和外汇汇率走势，选择适当的金融工具对冲风险，防范因商品价格风险和外汇汇率风险对公司经营业绩造成的影响。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019 年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.19% | 2019年01月07日 | 2019年01月08日 | 巨潮资讯网：2019年第一次临时股东大会决议公告（2019-008） |
| 2019 年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 2.24% | 2019年02月01日 | 2019年02月02日 | 巨潮资讯网：2019年第二次临时股东大会决议公告（2019-017） |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 57.22% | 2019年05月24日 | 2019年05月25日 | 巨潮资讯网：2018年度股东大会决议公告（2019-046 ） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 上海鹏欣（集团）有限公司、姜照柏先生 | 业绩承诺及补偿安排、关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、鹏欣集团承诺标的公司于本次交易完成后的三个完整会计年度（含当年）累计实现的经调整的净利润（以下简称"实际利润"）不低于16,693.9万雷亚尔（以下简称"承诺利润"），若标的公司在利润补偿承诺期间内的实际利润低于承诺利润，鹏欣集团将以在本次交易中从大康卢森堡处取得的现金对价1,000雷亚尔等值欧元为上限全额向上市公司进行补偿。二、鹏欣集团姜照柏先生关于减少和规范关联交易的承诺在持有上市公司股份期间，本公司（本人）将尽可能避免和减少与大康农业及其控制的企业的关联交易；对无法避免或者有合理原因发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并按相关法律、法规、规章等规范性文件及《湖南大康国际农业食品股份有限公司章程》的规定等履行关联交易决策程序及信息披露义务；保证不通过与大康农业及其控制的企业的关联交易损害大康农业及其他股东的合法权益。三、鹏欣集团承诺截至承诺函出具日，本公司及控制的其他公司或组织目前未以任何形式直接或间接从事与大康农业及其子公司的主营业务构成竞争的业务，未直接或间接拥有与大康农业及其子公司存在竞争关系的企业的股份、股权或任何其他权益；在未来控制大康农业期间，本公司及所控制的其他公司或组织不会在中国境内外直接或间接地以任何形式从事与大康农业及其子公司的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动；如因国家政策调整等不可抗力原因导致本公司及所控制的其他公司或组织将来从事的业务与大康农业及其子公司现在或将来从事的业务构成同业竞争，本公司及所控制的其他公司或组织将在大康农业及其子公司提出异议后及时转入或终止该业务，大康农业及其子公司享有该等业务在同等条件下的优先受让权；如从第三方获得任何与大康农业及其子公司经营的业务存在竞争或潜在竞争的商业机会，本公司及所控制的其他公司或组织将立即通知大康农业，并尽力将该商业机会让与大康农业及其子公司。 | 2017年11月04日 | 3年 | 严格履行 |
| Marino、Miguel、Fiagril集团以及鹏欣集团、 | 关于同业竞争、关联交易、盈利补偿方面的承 | 一、关于避免同业竞争的承诺事项 本次交易对手Marino、Miguel、Fiagril集团以及鹏欣集团、姜照柏先生分别就避免同业竞争事项做出了承诺：（一）根据鹏欣巴西与原始股东共同签署的SPA协议，境外自然人股东Marino、Miguel和交易相关方Fiagril集团承诺，自SPA协议签署日至其不再是标的公司关联方后的3年内，不直接或间接地在Mato Grosso、Amapá e Tocantins州开展与标的公司有关的任何业 | 2016年06月13日 | 3年 | 履行中 |
| 姜照柏先生 | 诺 | 务，且不直接或间接地招揽或雇佣标的公司或其关联方的董事、管理人员或其他雇员。（二）鹏欣集团、姜照柏先生承诺本公司（本人）及控制的其他公司或组织目前未以任何形式直接或间接从事与大康牧业及其子公司的主营业务构成竞争的业务，未直接或间接拥有与大康牧业及其子公司存在竞争关系的企业的股份、股权或任何其他权益。在未来控制大康牧业期间，本公司（本人）及所控制的其他公司或组织不会在中国境内外直接或间接地以任何形式从事与大康牧业及其子公司的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动。二、关于减少和规范关联交易的承诺事项 公司控股股东鹏欣集团、实际控制人姜照柏先生承诺：在持有上市公司股份期间，本公司将尽可能避免和减少与大康牧业及其控制的企业的关联交易；对无法避免或者有合理原因发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并按相关法律、法规、规章等规范性文件及《湖南大康牧业股份有限公司章程》的规定等履行关联交易决策程序及信息披露义务；保证不通过与大康牧业及其控制的企业的关联交易损害大康牧业及其他股东的合法权益。三、关于大康农业收购Fiagril Ltda.之盈利补偿承诺 鹏欣集团承诺，自本次交易完成之日起，Fiagril Ltda.于2017财年（2016年6月1日-2017年5月31日）、2018财年（2017年6月1日-2018年5月31日）及2019财年（2018年6月1日-2019年5月31日）上述三个会计年度实现的平均EBITDA低于目标EBITDA（90,943,000美元）；鹏欣集团将以在本次交易中取得的现金对价10,000元人民币全额向上市公司进行业绩补偿。 | |||
| 鹏欣集团 | 关于关联担保的承诺 | 本次境外交易交割后，就标的公司因为其关联方 Cianport、Serra Bonita和Miguel合计约为103,554,849.09雷亚尔的融资贷款提供担保所履行的担保义务、承担的担保责任而给大康农业造成的一切损失，鹏欣集团将在大康农业提出索偿要求后 10 日内，向大康农业提供及时、足额的现金补偿，金额按照大康农业的索偿要求确定，并且放弃因承担前述现金补偿义务而要求大康农业、标的公司支付任何对价的权利、主张、请求或抗辩。 | 2016年06月13日 | 至前述担保义务/责任全部履行完毕之日 | 严格履行 |
| 鹏欣集团及姜照柏先生 | 关于减少和规范关联交易的承诺 | 本公司（本人）将尽可能避免和减少与大康农业及其控制的企业的关联交易；对无法避免或者有合理原因发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并按相关法律、法规、规章等规范性文件及《湖南大康国际农业食品股份有限公司章程》的规定等履行关联交易决策程序及信息披露义务；保证不通过与大康农业及其控制的企业的关联交易损害大康农业及其他股东的合法权益。 | 2017年11月04日 | 在持有上市公司股份期间 | 严格履行 |
| 鹏欣集团 | 关于大康农业收购 之盈利补偿 | 标的公司于本次交易完成后的三个完整会计年度（含当年）累计实现的经调整的净利润（以下简称"实际利润"）不低于16,693.9万雷亚尔（以下简称"承诺利润"），若标的公司在利润补偿承诺期间内的实际利润低于承诺利润，鹏欣集团将以在本次交易中从大康卢森堡处取得的现金对价1,000雷亚尔等值欧元为上限全额向上市公司进行补偿。 | 2017年11月04日 | 3年 | 严格履行 |
| 承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 鹏欣集团、姜照柏 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、鹏欣集团作为公司2013年非公开发行股票的认购方，在本次发行完成后将成为公司的控股股东；同时姜照柏，现为鹏欣集团的实际控制人，将在公司非公开发行股票完成后成为公司的实际控制人，上述公司及自然人就避免同业竞争事宜承诺如下：1、本公司（本人）及控制的其他公司或组织目前未以任何形式直接或间接从事与大康农业及其子公司的主营业务构成竞争的业务，未直接或间接拥有与大康农业及其子公司存在竞争关系的企业的股份、股权或任何其他权益。2、在未来控制大康农业期间，本公司（本人）及所控制的其他公司或组织不会在中国境内外直接或间接地以任何形式从事与大康农业及其子公司的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动。3、本公司（本人）承诺不以大康农业股东地位谋求不正当利益，进而损害大康农业其他股东的权益。如因本公司（本人）及所控制的其他企业或其他组织违反上述承诺而导致大康农业的权益受到损害的，则本公司承诺向大康农业承担相应的损害赔偿责任。本承诺持续有效，直至本公司（本人）直接或间接持有大康农业股权比例低于5%（不含5%）为止。二、鹏欣集团关于关联交易的承诺：1、自鹏欣新西兰收购克拉法牧场至今，鹏欣新西兰生产的所有生奶产品全部销售给新西兰Fonterra Cooperative Group（"恒天然公司"），且未来也将全部销售给恒天然公司等新西兰当地的乳制品生产加工企业；鹏欣新西兰与恒天然公司的交易定价均为市场公允价格，不存在关于其供应产品在恒天然公司生产加工后指定销售或保障销售的约定或安排，未来也不会与恒天然公司或其他任何公司存在同样或类似的约定或安排。2、作为大康农业非控制关系的关联企业期间，鹏欣新西兰不会向大康农业及其子公司直接销售或通过第三方间接销售由其生产的生奶等产品。三、姜照柏先生关于关联交易的承诺：1、就本方及本方控制的企业与大康农业及大康农业控股子公司之间已存在及将来不可避免发生的关联交易事项，保证遵循市场交易的公平原则即正常的商业条款与大康农业及其控股子公司发生交易。如未按市场交易的公平原则与大康农业及其控股子公司发生交易，而给大康农业及其控股子公司造成损失或已经造成损失，由本方承担赔偿责任。2、本方将善意履行作为大康农业股东/实际控制人的义务，充分尊重大康农业的独立法人地位，保障大康农业独立经营、自主决策。本方将严格按照中国《公司法》以及大康农业的公司章程的规定，促使经本方提名的大康农业董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。3、本方以及本方控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织（以下统称"本方的关联企业"），将来尽可能避免与大康农业发生关联交易。4、本方及本方的关联企业承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用大康农业资金，也不要求大康农业为本方及本方的关联企业进行违规担保。5、如果大康农业在今后的经营活动中必须与本方或本方的关联企业发生不可避免的关联交易，本方将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、大康农业章程和公司的有关规定履行有关程序，在大康农业股东大会对关联交易进行表决时，严格履行回避表决的义务；与大康农业依法签订协议，及时进行信息披露；保证按照正常的商业条件进行，且本方及本方的关联企业 | 2014年04月04日 | 无限期 | 严格履行 |
| 将不会要求或接受大康农业给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害大康农业及其他股东的合法权益。6、本方及本方的关联企业将严格和善意地履行其与大康农业签订的各种关联交易协议。本方及本方的关联企业将不会向大康农业谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。7、如违反上述承诺给大康农业造成损失，本方将向大康农业作出赔偿。 | |||||
| 大康农业 | 2019年非公开发行股票募投建设内容是否可能发生变更 | 公司不会变更中国证监会核准通过的募集资金投资项目内容，但因国家政策、监管要求或实施条件发生不可预见的重大不利变化的情况除外。 | 2019年04月09日 | 无限期 | 严格履行 |
| 鹏欣集团及一致行动人 | 同业竞争 | 1、如未来大康农业不再受托管理Purata牧场，且届时大康农业无继续经营牧场相关业务的规划，拟对外出售牧场相关业务及相关资产的，如该等出售事项在六个月内未能实现的，则本承诺人将与上市公司协商，由本承诺人收购大康农业的牧场相关业务及相关资产。2、如未来本承诺人无法实现上述承诺，或大康农业决定继续经营牧场相关业务，则本承诺人会将本承诺人所有的牧场相关业务及相关资产对外出售，且同等条件下优先出售给大康农业。3、上述承诺于本承诺人作为大康农业控股股东期间持续有效。本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给大康农业造成的直接、间接的经济损失。 | 2019年04月09日 | 无限期 | 严格履行 |
| 鹏欣集团及一致行动人 | 同业竞争 | 1、如未来大康农业不再受托管理瑞欣农业，且届时大康农业无经营肉羊业务的规划，拟对外出售肉羊业务及相关资产的，如该等出售事项在六个月内未能实现的，则本承诺人将与上市公司协商，由本承诺人收购上市公司肉羊业务及相关资产。2、如未来本承诺人无法实现上述承诺，或大康农业决定继续经营肉羊业务，则本承诺人将所有/所经营的肉羊有关业务及相关资产对外出售，同等条件下优先出售给大康农业。3、上述承诺于本承诺人作为上市公司控股股东期间持续有效。本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失。 | 2019年04月09日 | 无限期 | 严格履行 |
| 鹏欣集团及一致行动人 | 同业竞争 | 1、如未来江苏银穗不再按照《增资协议》及《协议书》的约定负责大康肉食的经营管理，若届时上市公司无重新经营生猪业务的规划，拟对外出售大康肉食股权或大康肉食业务及相关资产的，如六个月内未实现对外出售，则本承诺人将与上市公司协商，由本承诺人收购大康肉食股权或大康肉食业务及相关资产。2、如未来本承诺人无法实现上述承诺，或上市公司重新经营生猪业务，则本承诺人将经营的生猪有关业务、资产对外出售，同等条件下优先出售给上市公司。3、上述承诺于本承诺人作为上市公司控股股东/控股股东之一致行动人期间持续有效。本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失。 | 2019年04月09日 | 无限期 | 严格履行 |
| 鹏欣集团及 | 对股权质押 | 1、本公司所持有并质押给债权人的大康农业股权系出于合法的融资需求，未将股份质押所获得的资金 | 2019年04 | 无限期 | 严格 |
| 一致行动人 | 事项出具承诺 | 用于非法用途；2、截至本承诺函出具之日，本公司股份质押融资的具体用途符合《股票质押式回购交易及登记结算业务办法（2018年修订）》和《深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司关于发布<股票质押式回购交易及登记结算业务办法（2018 年修订）>的通知》等有关规定；3、截至本承诺函出具之日，本公司所持有并质押的大康农业股权所担保的主债务不存在逾期偿还或其他违约情形，亦不存在其他大额到期未清偿债务；4、本公司将严格按照有关协议，以自有、自筹资金按期、足额偿还融资款项，保证不会因逾期偿还或其他违约事项导致相关股份被质押权人平仓；5、本公司承诺不因股份质押平仓导致大康农业控制权变更。 | 月09日 | 履行 | ||
| 鹏欣集团及其一致行动人 | 不减持的承诺 | 本次非公开发行定价基准日前六个月至本次非公开发行完成后六个月内，不以任何方式减持所持有的大康农业股份。 | 2019年04月09日 | 本次非公开发行定价基准日前六个月至本次非公开发行完成后六个月内 | 严格履行 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 大康农业 | 分红承诺 | 公司的利润分配政策为：（一）利润分配原则：1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。2、公司优先采用现金分红的利润分配方式。（二）利润分配形式和期间间隔：公司采取现金、股票或者现金与股票相结合或法律许可的其他方式分配股利。公司一般情况下进行年度利润分配，但在有条件的情况下，公司可根据当期经营利润和现金流情况进行中期现金分红。（三）公司拟实施现金分红时应同时满足以下条件：1、当年每股收益不低于0.2元；2、公司未分配利润为正，当期可分配利润为正且公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的需求；3、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；4、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来12个月内拟对外投资、收购资产、归还借款或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的30%。（四）现金分红的最低比例：在符合前款规定的现金分红条件时，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%。公司将根据当年经营的具体情况及未来正常经营发展的需要，确定当年具体现金分红比例。公司最近3年以现金方式累计分配的利润应不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。（五）发放股票股利的条件：1、公司未分配利润为正且当期可分配利润为正；2、董事会认为公司具有成长性、每股净资产的摊薄、股票价格与公司股本规模不匹配等真实合理因素，发放股票股利有利于公司全体股东整体利益。（六）利润分配的决策机制和程序：公司利润分配具体方案由董事会根据公司经营状况和相关法律法规和的规定拟定，并提交股东大会审议决定。董事会在审议利润分配预案时， | 2012年08月11日 | 无限期 | 严格履行 |
| 应当认真研究和论证公司利润分配的时机、条件和比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当在会议上发表明确意见。董事会在决策和形成利润分配预案时，应详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。董事会提交股东大会的利润分配具体方案，应经董事会全体董事 2/3以上表决通过，并经全体独立董事 1/2 以上表决通过。独立董事应当对利润分配具体方案发表独立意见。监事会应当对董事会拟定的利润分配具体方案进行审议，并经监事会全体监事 1/2 以上表决通过。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。公司当年盈利，但董事会未做出现金利润分配预案，或利润分配预案中的现金分红比例低于本条第4项规定的比例的，应当在定期报告中披露原因及未用于分配的资金用途，经独立董事认可后方能提交董事会审议，独立董事及监事会应发表意见。股东大会审议时应提供网络投票系统进行表决，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。（七）调整利润分配政策的决策机制和程序：公司根据行业监管政策、自身经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者根据外部经营环境发生重大变化而确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策议案由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，独立董事、监事会应当发表独立意见，经董事会审议通过后提交股东大会审议决定，股东大会审议时应提供网络投票系统进行表决，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。（八）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 鹏欣集团承诺，自大康农业收购Fiagril Ltda.交易完成之日起，Fiagril Ltda.于2017财年（2016年6月1日-2017年5月31日）、2018财年（2017年6月1日-2018年5月31日）及2019财年（2018年6月1日-2019年5月31日）上述三个会计年度实现的平均EBITDA低于目标EBITDA（90,943,000美元），鹏欣集团将以在本次交易中取得的现金对价10,000元人民币全额向大康农业进行业绩补偿。由于公司会计期间为1月1日至12月31日，Fiagril Ltda.被收购后，将会计期间变更为1月1日至12月31日，从而与国内会计期间相一致。本次按照Fiagril Ltda.原财务报表会计期间进行审计，工作量较大，截至本公告日，公司尚未完成相关审计工作，公司计划于年内完成。若Fiagril Ltda.未达到业绩承诺，公司将于审计机构发布财务报表后向鹏欣集团发出书面补偿通知，鹏欣集团应于公司发出书面补偿通知起10日内完成补偿款项支付。如鹏欣集团未能按时、足额履行补偿义务，应自给付补偿义务触发之日起，实际支付时间每逾期一日，以逾期金额为基数按照中国人民银行公布的同期日贷款利率上浮 10%计算，向公司支付违约金。 | ||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
详见“第十节 财务报告”之“十四、承诺及或有事项”之“2、或有事项”之“（1）资产负债表日存在的重要或有事项”之“1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响”。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2019年4月25日，公司六届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司 2019 年日常关联交易预计的议案》，2019年1-6月实际发生关联交易情况详见“第十节 财务报告”之“十二、关联方及关联交易”之“5、关联交易情况”。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
1、为了协同发展，公司全资子公司安欣牧业决定与上海鹏欣高科技农业发展有限公司（以下简称“鹏欣科技”）、鹏欣集团签署《股权托管协议》，协议约定鹏欣科技将其享有的瑞欣农业（含全资子公司瑞鹏牧业100%股权）70%的股东权利和鹏欣集团将其享有的瑞欣农业30%的股东权利托管给安欣牧业行使。本次的托管报酬为标的公司当年实现的利润，若未实现利润或亏损，安欣牧业则无报酬。有关本事项的具体内容详见公司登载于指定信息披露媒体的《关于子公司签署<股权托管协议>暨关联交易的公告》（公告编号：2014-057）。
2、为优化公司产业结构，分散业务风险，实现公司转型及进一步发展，公司决定与江苏银河签订《大康肉类食品有限公司增资协议》，同意大康食品引入投资方江苏银河对大康食品增资1亿元，增资完成后，大康农业
的占股比例由原来的100%减少至88.23%，江苏银河占股比例11.76%；并同意由江苏银河负责大康食品的经营管理，享有大康食品全部经营收益并承担其全部经营亏损，江苏银河按协议约定每年向公司支付固定收益款。有关本事项的具体内容详见公司登载于指定信息披露媒体的《关于与江苏省银河面粉有限公司签订<大康肉类食品有限公司增资协议>的公告》（公告编号：2016-087）。
3、经公司第五届董事会第十四次（临时）会议，公司与鹏欣集团和标准牧场公司重新签署了《股权托管协议》，鹏欣集团和标准牧场公司将其合法持有的SFL控股公司73.91%股权，以及未来标准牧场公司若收购SFL控股公司的小股东股权（26.09%），标准牧场公司将所持SFL控股公司的100%股权委托给公司托管，并每年向公司支付托管费用。2016年8月9日，公司获得了Land Information New Zealand下发的《Decision Summary》、《Noticeof Decision》，正式获得SFL控股公司股权的受托管理权。有关本事项的具体内容详见公司登载于指定信息披露媒体的《关于签署附条件生效的<股权托管协议>暨关联交易进展的公告》及《关于新西兰牧场获得海外投资审批通过暨关联交易进展的公告》（公告编号：2015-068、2016-095)。2017年，SFL控股公司正式并入鹏欣集团境外子公司Purata Farm Group，公司已Purata Farm Group签订托管协议。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产情况 | 托管资产涉及金额（万元） | 托管起始日 | 托管终止日 | 托管收益（万元） | 托管收益确定依据 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 大康农业 | 江苏银河 | 大康肉类食品及其子公司 | 140,775.82 | 2016年06月15日 | 无 | 1,900 | 以归母净资产为基数，按一年期流动资金贷款利率计息 | 增加税前利润1,900万元 | 否 | 否 |
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| Cianport | 2016年06月14日 | 16,991.99 | 2016年06月14日 | 8,234.12 | 连带责任保证 | 2016.6.14-2032.12.10 | 否 | 否 |
| Cianport | 2016年06月14日 | 16,991.99 | 2016年06月14日 | 5,865.13 | 连带责任保证 | 2016.6.14-2025.1.15 | 否 | 否 |
| Miguel | 2016年06月14日 | 133.24 | 2016年06月14日 | 69.48 | 连带责任保证 | 2016.6.14-2022.9.15 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 17,125.23 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 17,125.23 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 14,168.73 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海聚连能贸易有限公司 | 2018年04月04日 | 138,120 | 2018年07月17日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2018.7.17-2019.7.16 | 否 | 否 |
| 上海壹璟投资管理有限公司 | 2016年09月14日 | 50,000 | 2016年12月27日 | 35,000 | 连带责任保证 | 2016.12.27-2021.11.21 | 否 | 否 |
| 大康国际贸易（香港）有限公司 | 2018年04月04日 | 500,000 | 2019年02月27日 | 34,974.97 | 连带责任保证 | 2019.02.27-2023.02.26 | 否 | 否 |
| DKBA | 2017年08月31日 | 40,000 | 2017年10月31日 | 32,600 | 连带责任保证 | 2017.10.31-2024.10.31 | 否 | 否 |
| 大康（香港）控股有限公司 | 2019年04月27日 | 174,520 | 0 | 连带保证责任担保 | 否 | 否 | ||
| 上海蒂达贸易有限公司 | 2019年04月27日 | 40,000 | 0 | 连带保证责任担保 | 否 | 否 | ||
| Bela | 2019年04月27日 | 35,000 | 0 | 连带保证责任担保 | 否 | 否 | ||
| 湖南怀化欣茂牧业有限公司 | 2019年04月27日 | 3,000 | 0 | 连带保证责任担保 | 否 | 否 | ||
| 大昌东峰食品（上海）有限公司） | 2019年04月27日 | 15,000 | 0 | 连带保证责任担保 | 否 | 否 | ||
| 安徽安欣（涡阳）牧业有限公司 | 2019年04月27日 | 10,000 | 0 | 连带保证责任担保 | 否 | 否 | ||
| 瑞丽市鹏和农业发展有限公司 | 2018年04月21日 | 80,000 | 2018年05月29日 | 27,117.3 | 连带责任保证 | 2018.5.30-2027.11.26 | 否 | 否 |
| 瑞丽市鹏和农业发展有限公司 | 2018年04月21日 | 80,000 | 2019年05月09日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2019.5.09-2020.5.08 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 1,005,640 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 39,974.97 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 1,005,640 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 137,692.47 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| Fiagril Ltda. | 2019年04月27日 | 70,000 | 2019年04月01日 | 1,259.93 | 连带责任保证 | 2019.4.1-2020.3.26 | 否 | 否 |
| Fiagril Ltda. | 2019年04月27日 | 70,000 | 2019年01月01日 | 1,799.9 | 连带责任保证 | 2019.1.1-2019.12.19 | 否 | 否 |
| Fiagril Ltda. | 2019年04月27日 | 70,000 | 2019年01月01日 | 967.45 | 连带责任保证 | 2019.1.1-2019.10.4 | 否 | 否 |
| Fiagril Ltda. | 2019年04月27日 | 70,000 | 2019年01月01日 | 832.45 | 连带责任保证 | 2019.1.1-2019.10.1 | 否 | 否 |
| Fiagril Ltda. | 2019年04月27日 | 70,000 | 2019年05月06日 | 2,699.85 | 连带责任保证 | 2019.5.6-2019.9.30 | 否 | 否 |
| Fiagril Ltda. | 2019年04月27日 | 70,000 | 2019年01月31日 | 899.95 | 连带责任保证 | 2019.1.31-2019.8.1 | 否 | 否 |
| Fiagril Ltda. | 2019年04月27日 | 70,000 | 2019年01月01日 | 15,083.46 | 连带责任保证 | 2019.1.1-2021.5.5 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 70,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 23,542.99 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 70,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 23,542.99 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 1,092,765.23 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 63,517.96 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 1,092,765.23 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 175,404.19 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 37.44% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 90,635.26 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 90,635.26 | |||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 无 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否上市公司及并表子公司非环境保护部门的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
1）在涡阳县委县政府的组织领导下，公司子公司安欣牧业利用自身的技术优势和规模优势，采用“政府+金融+公司+养殖基地+贫困户”五位一体模式，以“羊寄养”的方式，实施“涡阳县羊产业精准扶贫项目”。2）大化瑶族自治县有一定的牧草和农作物秸秆资源，群众有养羊的传统习惯，拥有“七百弄山羊”国家农产品地理标志，正在构建和打造“中国长寿绿色食材基地”。2018年，制定了年肉羊饲养量40万只的发展目标，当年出栏山羊22万只。公司子公司安欣牧业有成本领先优势，并拥有县域肉羊全产业链扶贫模式和经验。为充分发挥双方优势，实现精准扶贫，双方通过政府（平台公司）+龙头企业（产业示范基地）+扶贫车间（标准羊舍）的模式，拟于2019下半年开始合作实施《大化瑶族自治县肉羊产业全产业链扶贫项目》。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司非公开发行股票预案经2019年1月15日召开的六届二十七次董事会和2019年2月1日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过。2019年2月27日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：190285）。2019年4月3日公司收到中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书，4月13日公司披露了一次问询回复，并于4月15日向中国证监会提交了书面回复意见。）2019年6月26日公司收到中国证监会出具的《关于请做好大康农业非公开发行股票发审委会议准备工作的函》（以下简称“《告知函》”），7月2日，公司协同相关中介机构按照相关要求完成了问题回复。2019年7月26日，根据发行审核委员会审核结果公司本次非公开发行A股股票的申请获得审核通过。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 5,485,372,200 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,485,372,200 | 100.00% |
| 1、人民币普通股 | 5,485,372,200 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,485,372,200 | 100.00% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 5,485,372,200 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,485,372,200 | 100.00% |
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 162,956 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 上海鹏欣（集团）有限公司 | 境内非国有法人 | 19.56% | 1,072,885,282 | 0 | 0 | 1,072,885,282 | 质押 | 732,798,900 | ||
| 拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司 | 境内非国有法人 | 17.95% | 984,640,800 | 0 | 0 | 984,640,800 | 质押 | 984,640,720 | ||
| 上海鹏欣农业投资（集团）有限公司 | 境内非国有法人 | 14.36% | 787,700,100 | 0 | 0 | 787,700,100 | 质押 | 787,700,100 | ||
| 拉萨经济技术开发区和汇实业有限公司 | 境内非国有法人 | 4.88% | 267,791,700 | 0 | 0 | 267,791,700 | ||||
| 前海人寿保险股份有限公司－自有资金 | 其他 | 4.76% | 261,273,613 | 67524219 | 0 | 261,273,613 | ||||
| 益阳晶鑫新能源科技实业有限公司 | 境内非国有法人 | 2.30% | 126,215,100 | 0 | 0 | 126,215,100 | 质押 | 42,650,000 | ||
| 沈安刚 | 境内自然人 | 1.30% | 71,043,950 | 0 | 0 | 71,043,950 | ||||
| 东方证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.98% | 54,014,430 | -21225570 | 0 | 54,014,430 | ||||
| 北京九州万力投资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.90% | 49,210,160 | -53139852 | 0 | 49,210,160 | ||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.60% | 32,906,357 | 2747700 | 0 | 32,906,357 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 上海鹏欣（集团）有限公司、拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司、上海鹏欣农业投资（集团）有限公司、拉萨经济技术开发区和汇实业有限公司、益阳晶鑫新能源科技实业有限公司为公司2014年完成非公开发行股票引进的战略投资者，上述战略投资者的股票限售期为36个月（即2014年04月08日至2017年04月07日）。 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 除上海鹏欣（集团）有限公司、拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司、上海鹏欣农业投资（集团）有限公司、拉萨经济技术开发区和汇实业有限公司为一致行动关系外，公司未知上述股东之间是否存在其它关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 上海鹏欣（集团）有限公司 | 1,072,885,282 | 人民币普通股 | 1,072,885,282 |
| 拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司 | 984,640,800 | 人民币普通股 | 984,640,800 |
| 上海鹏欣农业投资（集团）有限公司 | 787,700,100 | 人民币普通股 | 787,700,100 |
| 拉萨经济技术开发区和汇实业有限公司 | 267,791,700 | 人民币普通股 | 267,791,700 |
| 前海人寿保险股份有限公司－自有资金 | 261,273,613 | 人民币普通股 | 261,273,613 |
| 益阳晶鑫新能源科技实业有限公司 | 126,215,100 | 人民币普通股 | 126,215,100 |
| 沈安刚 | 71,043,950 | 人民币普通股 | 71,043,950 |
| 东方证券股份有限公司 | 54,014,430 | 人民币普通股 | 54,014,430 |
| 北京九州万力投资有限公司 | 49,210,160 | 人民币普通股 | 49,210,160 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 32,906,357 | 人民币普通股 | 32,906,357 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 除上海鹏欣（集团）有限公司、拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司、上海鹏欣农业投资（集团）有限公司、拉萨经济技术开发区和汇实业有限公司为一致行动关系外，公司未知上述股东之间是否存在其它关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东拉萨经济技术开发区和汇实业有限公司通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持33,155,396股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王珺 | 副总裁 | 聘任 | 2019年02月28日 | 经公司第六届董事会第二十八次会议审议，同意聘任王珺先生为公司副总裁。 |
| 王章全 | 董事 | 离任 | 2019年04月27日 | 因工作需要，辞去公司第六届董事会董事职务，辞去公司董事职务后仍担任公司副总裁职务。 |
| 沈伟平 | 总裁 | 聘任 | 2019年04月27日 | 经公司第六届董事会第二十九次会议审议，同意聘任沈伟平先生为公司总裁。 |
| 沈伟平 | 董事 | 被选举 | 2019年05月25日 | 经公司2018年度股东大会审议，选举沈伟平先生为公司董事。 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南大康国际农业食品股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 561,760,449.65 | 834,941,742.27 |
| 结算备付金 | 0.00 | |
| 拆出资金 | 0.00 | |
| 交易性金融资产 | 3,712,014.25 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 326,359,091.14 | |
| 衍生金融资产 | 261,869,004.92 | 0.00 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,575,160,616.29 | 1,986,987,583.64 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 840,197,773.68 | 497,807,692.46 |
| 应收保费 | 0.00 | |
| 应收分保账款 | 0.00 | |
| 应收分保合同准备金 | 0.00 | |
| 其他应收款 | 167,304,811.21 | 229,420,844.19 |
| 其中：应收利息 | 75,114,496.87 | |
| 应收股利 | 0.00 |
| 买入返售金融资产 | 0.00 | |
| 存货 | 1,658,622,094.37 | 1,325,378,310.87 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 170,103,674.57 | 178,472,090.00 |
| 其他流动资产 | 219,592,615.25 | 916,173,697.56 |
| 流动资产合计 | 5,458,323,054.19 | 6,295,541,052.13 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 0.00 | |
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 745,768,021.67 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | 0.00 | |
| 长期应收款 | 497,508,805.42 | 523,086,637.30 |
| 长期股权投资 | 1,183,409,660.18 | 521,742,037.49 |
| 其他权益工具投资 | 120,923,624.64 | |
| 其他非流动金融资产 | 31,827,783.77 | |
| 投资性房地产 | 249,542,581.75 | 109,008,503.00 |
| 固定资产 | 2,947,504,662.86 | 2,947,625,080.05 |
| 在建工程 | 588,010,838.38 | 433,904,062.63 |
| 生产性生物资产 | 276,370,316.08 | 265,050,334.00 |
| 油气资产 | 0.00 | |
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 802,163,125.61 | 823,586,138.76 |
| 开发支出 | 0.00 | |
| 商誉 | 565,848,371.20 | 557,298,237.84 |
| 长期待摊费用 | 42,225,203.82 | 39,757,698.78 |
| 递延所得税资产 | 143,052,951.77 | 77,755,464.87 |
| 其他非流动资产 | 481,525,464.21 | 424,302,516.76 |
| 非流动资产合计 | 7,929,913,389.69 | 7,468,884,733.15 |
| 资产总计 | 13,388,236,443.88 | 13,764,425,785.28 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,743,665,465.98 | 2,040,996,735.00 |
| 向中央银行借款 | 0.00 |
| 拆入资金 | 0.00 | |
| 交易性金融负债 | 87,282,745.86 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 290,298,538.00 | |
| 衍生金融负债 | 139,319,408.34 | 0.00 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 2,292,456,413.20 | 2,236,982,807.31 |
| 预收款项 | 814,327,041.13 | 422,513,100.83 |
| 卖出回购金融资产款 | 0.00 | |
| 吸收存款及同业存放 | 0.00 | |
| 代理买卖证券款 | 0.00 | |
| 代理承销证券款 | 0.00 | |
| 应付职工薪酬 | 53,999,786.47 | 50,212,728.99 |
| 应交税费 | 20,841,375.18 | 33,508,294.68 |
| 其他应付款 | 298,616,904.31 | 332,872,503.83 |
| 其中：应付利息 | 94,917,444.97 | |
| 应付股利 | 3,281,901.83 | 0.00 |
| 应付手续费及佣金 | 0.00 | |
| 应付分保账款 | 0.00 | |
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 878,951,363.61 | 1,370,834,471.00 |
| 其他流动负债 | 103,053,000.00 | |
| 流动负债合计 | 6,329,460,504.08 | 6,881,272,179.64 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | 0.00 | |
| 长期借款 | 1,165,701,902.28 | 1,256,691,165.00 |
| 应付债券 | 113,357,634.83 | 0.00 |
| 其中：优先股 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | |
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 87,298,960.54 | 142,428,733.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | |
| 预计负债 | 43,094,167.56 | 36,898,299.00 |
| 递延收益 | 7,000,000.00 | 7,100,000.00 |
| 递延所得税负债 | 11,395,237.81 | 23,981,572.38 |
| 其他非流动负债 | 24,068,561.22 | 27,929,000.00 |
| 非流动负债合计 | 1,451,916,464.24 | 1,495,028,769.38 |
| 负债合计 | 7,781,376,968.32 | 8,376,300,949.02 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 5,485,372,200.00 | 5,485,372,200.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | |
| 资本公积 | 253,989,921.72 | 253,989,921.72 |
| 减：库存股 | 0.00 | |
| 其他综合收益 | -331,877,015.22 | -318,977,461.71 |
| 专项储备 | 0.00 | |
| 盈余公积 | 31,118,814.72 | 31,118,814.72 |
| 一般风险准备 | 0.00 | |
| 未分配利润 | -753,554,917.89 | -798,907,898.40 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,685,049,003.33 | 4,652,595,576.33 |
| 少数股东权益 | 921,810,472.23 | 735,529,259.93 |
| 所有者权益合计 | 5,606,859,475.56 | 5,388,124,836.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,388,236,443.88 | 13,764,425,785.28 |
法定代表人：葛俊杰 主管会计工作负责人：殷海平 会计机构负责人：夏滋宇
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 7,085,745.15 | 46,465,602.41 |
| 交易性金融资产 | 618,690.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,453,989.13 | 5,723,049.48 |
| 其他应收款 | 1,315,214,952.91 | 1,026,120,008.31 |
| 其中：应收利息 | 22,121,792.39 | |
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 688,500,000.00 | |
| 流动资产合计 | 1,330,373,377.19 | 1,766,808,660.20 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 691,090,122.67 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 324,141,753.30 | 324,141,753.30 |
| 长期股权投资 | 4,658,287,318.12 | 3,974,768,021.73 |
| 其他权益工具投资 | 19,545,265.95 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 137,693,622.01 | 140,690,903.88 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 35,472,350.04 | 35,978,446.96 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 880,819.78 | 973,830.31 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 179,063,335.38 | 179,063,335.38 |
| 非流动资产合计 | 5,355,084,464.58 | 5,346,706,414.23 |
| 资产总计 | 6,685,457,841.77 | 7,113,515,074.43 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 50,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | ||
| 应交税费 | 725,746.92 | 1,130,546.32 |
| 其他应付款 | 1,005,604,547.59 | 1,382,233,164.85 |
| 其中：应付利息 | 86,395.85 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,006,330,294.51 | 1,433,363,711.17 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 1,006,330,294.51 | 1,433,363,711.17 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 5,485,372,200.00 | 5,485,372,200.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 161,969,786.02 | 161,969,786.02 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,884,737.54 | -1,884,737.54 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 31,118,814.72 | 31,118,814.72 |
| 未分配利润 | 2,551,484.06 | 3,575,300.06 |
| 所有者权益合计 | 5,679,127,547.26 | 5,680,151,363.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,685,457,841.77 | 7,113,515,074.43 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 6,737,534,469.10 | 6,871,057,925.88 |
| 其中：营业收入 | 6,737,534,469.10 | 6,871,057,925.88 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 6,806,068,670.99 | 7,352,672,498.53 |
| 其中：营业成本 | 6,171,069,415.83 | 6,441,594,194.61 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 10,444,708.10 | 11,436,814.54 |
| 销售费用 | 242,560,554.54 | 207,708,835.60 |
| 管理费用 | 319,214,190.91 | 324,924,571.29 |
| 研发费用 |
| 财务费用 | 62,779,801.61 | 367,008,082.49 |
| 其中：利息费用 | 153,565,022.08 | 174,624,804.47 |
| 利息收入 | -67,334,847.31 | -48,910,038.49 |
| 加：其他收益 | 831,100.55 | 881,216.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -41,119,552.90 | 101,463,919.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -12,689,988.21 | -24,856,383.70 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 95,741,912.42 | 213,019,737.11 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,475,550.21 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 3,518,868.62 | 133,922,830.76 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -13,744,638.57 | 15,485,513.91 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -32,782,061.98 | -16,841,355.30 |
| 加：营业外收入 | 8,119,356.44 | 25,966,450.24 |
| 减：营业外支出 | 3,930,228.07 | 3,461,462.98 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -28,592,933.61 | 5,663,631.96 |
| 减：所得税费用 | -72,939,998.59 | -48,521,483.08 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,347,064.98 | 54,185,115.04 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,347,064.98 | 54,185,115.04 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 32,378,979.45 | 24,388,260.51 |
| 2.少数股东损益 | 11,968,085.53 | 29,796,854.53 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 28,020,506.70 | -382,861,267.56 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -12,899,553.51 | -282,778,278.33 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -17,305,549.11 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -17,305,549.11 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 4,405,995.60 | -282,778,278.33 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -1,565,456.75 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | 46,445.90 | -1,218,676.49 |
| 8.外币财务报表折算差额 | 4,359,549.71 | -279,994,145.09 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 40,920,060.21 | -100,082,989.23 |
| 七、综合收益总额 | 72,367,571.68 | -328,676,152.52 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 19,479,425.94 | -258,390,017.82 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 52,888,145.74 | -70,286,134.70 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0059 | 0.0044 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0059 | 0.0044 |
法定代表人：葛俊杰 主管会计工作负责人：殷海平 会计机构负责人：夏滋宇
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 817,689.39 | 4,305,352.06 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 28,514,352.70 | 41,104,144.85 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -1,846,938.09 | 10,572,112.72 |
| 其中：利息费用 | 1,687,805.48 | 17,672,718.19 |
| 利息收入 | -3,567,321.04 | -8,195,282.83 |
| 加：其他收益 | 272,768.56 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 24,762,490.84 | 32,110,251.01 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -663,080.33 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 82,410.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 839,069.65 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 334,454.28 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,801,133.51 | -23,264,135.78 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 8,446.75 | 1,940,413.09 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,809,580.26 | -25,204,548.87 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,809,580.26 | -25,204,548.87 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,809,580.26 | -25,204,548.87 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -280,380.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -280,380.00 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -280,380.00 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -1,809,580.26 | -25,484,928.87 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,945,943,148.99 | 6,419,493,653.23 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,477,722.96 | 58,088.69 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 165,870,185.79 | 365,740,322.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 7,113,291,057.74 | 6,785,292,064.50 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,967,788,045.32 | 6,188,330,626.20 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现 | 166,906,663.71 | 138,441,908.85 |
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 72,011,877.50 | 124,194,261.73 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 115,152,606.89 | 113,603,814.71 |
| 经营活动现金流出小计 | 7,321,859,193.42 | 6,564,570,611.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -208,568,135.68 | 220,721,453.01 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 704,449,151.47 | 1,383,399,398.61 |
| 取得投资收益收到的现金 | 104,950,522.86 | 35,373,869.42 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 12,247,212.20 | 7,044,894.01 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,416,607.67 | 928,220,960.28 |
| 投资活动现金流入小计 | 824,063,494.20 | 2,354,039,122.32 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 97,776,196.22 | 270,584,967.89 |
| 投资支付的现金 | 27,176,228.50 | 2,086,501,500.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 28,978.53 | |
| 投资活动现金流出小计 | 124,952,424.72 | 2,357,115,446.42 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 699,111,069.48 | -3,076,324.10 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 17,658.64 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 17,658.64 | |
| 取得借款收到的现金 | 2,143,262,748.60 | 2,303,910,725.99 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 505,011,167.60 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,648,291,574.84 | 2,303,910,725.99 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,773,764,233.31 | 2,208,690,394.61 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 125,336,455.83 | 104,357,365.66 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 56,508,147.82 | 12,306,211.82 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,955,608,836.96 | 2,325,353,972.09 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -307,317,262.12 | -21,443,246.10 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 15,955,272.90 | -37,888,732.28 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 199,180,944.58 | 158,313,150.53 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 284,817,514.80 | 295,669,917.40 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 483,998,459.38 | 453,983,067.93 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,294,254,908.68 | 1,144,272,933.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,294,254,908.68 | 1,144,272,933.55 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,536,523.38 | 13,132,806.33 |
| 支付的各项税费 | 3,146,929.56 | 5,289,311.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,973,054,686.01 | 901,390,699.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,988,738,138.95 | 919,812,817.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -694,483,230.27 | 224,460,115.80 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 690,844,724.31 | 498,148,211.05 |
| 取得投资收益收到的现金 | 31,109,868.02 | 22,879,841.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 709,527,250.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 721,954,592.33 | 1,230,555,302.91 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 60,000.00 | 17,553.58 |
| 投资支付的现金 | 15,176,728.50 | 1,439,502,500.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 15,236,728.50 | 1,439,520,053.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 706,717,863.83 | -208,964,750.67 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 427,720,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 36,400,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 36,400,000.00 | 427,720,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | 410,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,614,812.50 | 15,789,895.83 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 51,614,812.50 | 425,789,895.83 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,214,812.50 | 1,930,104.17 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 321.68 | 11,235.19 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,979,857.26 | 17,436,704.49 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 10,065,602.41 | 7,265,332.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,085,745.15 | 24,702,036.91 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 5,485,372,200.00 | 253,989,921.72 | -318,977,461.71 | 31,118,814.72 | -798,907,898.40 | 4,652,595,576.33 | 735,529,259.93 | 5,388,124,836.26 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 12,974,001.06 | 12,974,001.06 | -3,786,192.68 | 9,187,808.38 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 5,485,372,200.00 | 253,989,921.72 | -318,977,461.71 | 31,118,814.72 | -785,933,897.34 | 4,665,569,577.39 | 731,743,067.25 | 5,397,312,644.64 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -12,899,553.51 | 32,378,979.45 | 19,479,425.94 | 190,067,404.98 | 209,546,830.92 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -12,899,553.51 | 32,378,979.45 | 19,479,425.94 | 190,067,404.98 | 209,546,830.92 | ||||||||||
| （二）所有者投入 | |||||||||||||||
| 和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 5,485,372,200.00 | 253,989,921.72 | -331,877,015.22 | 31,118,814.72 | -753,554,917.89 | 4,685,049,003.33 | 921,810,472.23 | 5,606,859,475.56 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 5,485,372,200.00 | 256,316,671.89 | -101,484,047.31 | 31,118,814.72 | -113,703,608.77 | 5,557,620,030.53 | 782,013,020.45 | 6,339,633,050.98 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控 | |||||||||||||||
| 制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 5,485,372,200.00 | 256,316,671.89 | -101,484,047.31 | 31,118,814.72 | -113,703,608.77 | 5,557,620,030.53 | 782,013,020.45 | 6,339,633,050.98 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -282,778,278.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 24,388,260.51 | 0.00 | -258,390,017.82 | -70,286,134.71 | -328,676,152.53 |
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -282,778,278.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 24,388,260.51 | 0.00 | -258,390,017.82 | -70,286,134.71 | -328,676,152.53 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、本期期末余额 | 5,485,372,200.00 | 256,316,671.89 | -384,262,325.64 | 31,118,814.72 | -89,315,348.26 | 5,299,230,012.71 | 711,726,885.74 | 6,010,956,898.45 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 5,485,372,200.00 | 161,969,786.02 | -1,884,737.54 | 31,118,814.72 | 3,575,300.06 | 5,680,151,363.26 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 785,764.26 | 785,764.26 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 5,485,372,200.00 | 161,969,786.02 | -1,884,737.54 | 31,118,814.72 | 4,361,064.32 | 5,680,937,127.52 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,809,580.26 | -1,809,580.26 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,809,580.26 | -1,809,580.26 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 5,485,372,200.00 | 161,969,786.02 | -1,884,737.54 | 31,118,814.72 | 2,551,484.06 | 5,679,127,547.26 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 5,485,372,200.00 | 161,969,786.02 | -3,752,294.54 | 31,118,814.72 | 29,485,691.84 | 5,704,194,198.04 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 5,485,372,200.00 | 161,969,786.02 | -3,752,294.54 | 31,118,814.72 | 29,485,691.84 | 5,704,194,198.04 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -280,380.00 | -25,204,548.87 | -25,484,928.87 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -280,380.00 | -25,204,548.87 | -25,484,928.87 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 5,485,372,200.00 | 161,969,786.02 | -4,032,674.54 | 31,118,814.72 | 4,281,142.97 | 5,678,709,269.17 |
三、公司基本情况
湖南大康国际农业食品股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经湖南省地方金融证券领导小组办公室湘金证办字〔2002〕65号文批准，由原怀化外贸畜禽产品开发有限责任公司（以下简称怀化畜禽公司）整体变更设立的股份有限公司，公司现持有统一社会信用代码为914312001888896722的营业执照。公司股票已于2010年11月18日在深圳证券交易所上市挂牌交易。2014年3月公司向上海鹏欣(集团)有限公司（以下简称鹏欣集团）等十名特定投资者发行股票，发行完成后公司控股股东变更为鹏欣集团，实际控制人为姜照柏。现有注册资本5,485,372,200.00元，股份总数5,485,372,200股(每股面值1元)，均系无限售条件的流通股份A股。
本公司属于农业和食品业，公司主要经营活动为农业生产资料及生物燃料经销业务、畜禽产品养殖及销售、大宗商品贸易、原奶生产及销售、进口食品分销。产品主要有：生物柴油、大宗农产品、农用化学品、植物种子、肥料、牛奶、进口食品等。
本财务报表业经公司2019年8月23日第六届第三十二次董事会批准对外报出。 本公司将上海聚连能贸易有限公司、上海珍慕贸易有限公司、青岛大康雪龙牧业有限公司、上海蒂达贸易有限公司、宁波浩益达贸易有限公司、上海欣笙国际贸易有限公司、牛贲资产管理（上海）有限公司、安徽安欣(涡阳)牧业发展有限公司、瑞丽市鹏和农业食品发展有限公司、大昌东峰食品（上海）有限公司、上海壹璟投资管理有限公司、大康国际贸易（香港）有限公司、大康（香港）控股有限公司、安源乳业有限公司、Milk New Zealand Holding Limited、Theland TAHI Farm Group Limited、Milk New ZealandManagement Limited、HDPF Participa??es Ltda.、Dakang Fiagril Participa??es S.A.、Fiagril Ltda.、Dakang FiagrilAdministra??o de Bens S.A.、DKBA Participa??es Ltda.、Belagrícola Comércio e deProdutos Agrícolas S.A.、Landco Administradora de Bens e Imoveis S.A.等57家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2） 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4)以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a)按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；b)初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
a)收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
b)金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理:①未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；②保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（5）金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用
调整的实际利率折现。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
对于应收票据，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司将计提或转回的应收票据损失准备计入当期损益。
12、应收账款
（1）应收账款预期信用损失的确定方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法及会计处理
对于应收账款无论是否存在重大融资成分，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
为计量预期信用损失，公司运用组合计提方式和个别计提方式评估损失准备。公司基于地域分布并按照相同的信用风险特征和逾期天数对应收账款划分为若干组合，确定组合的依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| Fiagril业务组合 | 基于地域分布并按照相同的信用风险特征和逾期天数对应收账款划分为若干组合 | 对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
（2）信用风险显著增加
本公司在每个资产负债表日评估相关应收款项的信用风险自初始确认后是否显著增加。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。
2) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
3) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
4) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。
5) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
6) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
7) 合同付款是否发生逾期。
于资产负债表日，若本公司判断应收款项只具有较低的信用风险，则本公司假定该应收款项的信用风险自初始确认后并未显著增加。
当本公司预期对应收款项未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该应收款项成为已发生信用减值的应收款项。应收款项已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1) 发行方或债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
13、应收款项融资
不适用。
14、其他应收款
（1）其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司将计提或转回的其他应收款损失准备计入当期损益。
（2）信用风险显著增加
本公司在每个资产负债表日评估相关应收款项的信用风险自初始确认后是否显著增加。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。
2) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
3) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
4) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。
5) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
6) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
7) 合同付款是否发生逾期。
于资产负债表日，若本公司判断应收款项只具有较低的信用风险，则本公司假定该应收款项的信用风险自初始确认后并未显著增加。
当本公司预期对应收款项未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该应收款项成为已发生信用减值的应收款项。应收款项已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1) 发行方或债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
注：说明其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1)存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2)发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5)低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
不适用。
17、合同成本
不适用。
18、持有待售资产
1) 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2) 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
不适用。
20、其他债权投资
不适用。
21、长期应收款
（1）长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于长期应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司将计提或转回的其他应收款损失准备计入当期损益。
注：说明长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
（2）信用风险显著增加
本公司在每个资产负债表日评估相关应收款项的信用风险自初始确认后是否显著增加。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。
2) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
3) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
4) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。
5) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
6) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
7) 合同付款是否发生逾期。
于资产负债表日，若本公司判断应收款项只具有较低的信用风险，则本公司假定该应收款项的信用风险自初始确认后并未显著增加。
当本公司预期对应收款项未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该应收款项成为已发生信用减值的应收款项。应收款项已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1) 发行方或债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
22、长期股权投资
1) 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2) 投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3) 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1) 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2) 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
1) 国内公司
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5 | 3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
2) 安源乳业有限公司及其子公司
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 土地所有权 | 不折旧 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-50年 | 2.0-20.0 | |
| 土地改良 | 年限平均法 | 20-50年 | 2.0-5.0 | |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10年 | 10.0-20.0 |
3) HDPF Participa鋏es Ltda.及其子公司、DKBA Participa鋏es Ltda.及其子公司及其他公司
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 土地所有权 | 不折旧 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 35-60 年 | 1.67-2.86 | |
| 机器设备 | 年限平均法 | 20 年 | 5.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 年 | 20.00 | |
| 其他设备 | 年限平均法 | 10 年 | 10.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1) 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2) 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3) 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
1)生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2) 与其有关的经济利益很可能流入公司；(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。
2)各类生产性生物资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 使用寿命(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 种羊、牛 | 年限平均法 | 5 | 原价的5~35 | 13.00~19.00 |
3) 生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据
生产性生物资产的寿命、预计净残值是根据实际经验做出的最佳估计。
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
不适用。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
(1) 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
(2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40-50 |
| 软件 | 5 |
| 农户关系 | 12.8-15 |
| 商标 | 10 |
| 渠道资源 | 10 |
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：探矿权因公司尚未对矿产进行挖掘，故尚无法判断预计采矿年限。
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 探矿权 | 公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
不适用。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
(3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
不适用。
36、预计负债
1) 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2) 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
不适用。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1) 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2) 收入确认的具体方法
公司主要销售生物柴油、大宗农产品、农用化学品、植物种子、肥料、进口食品等，根据企业会计准则关于收入确认的一般原则，在满足以下条件时确认收入：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，并经购货方验收确认，同时产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。40、政府补助
1) 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：
(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4). 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5). 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2) 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4) 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1). 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2). 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3). 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 |
| 本公司于2019年1月1日开始施行财政部于2017年新颁布的修订版《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号 - 金融资产转移》、《企业会计准则第24号 | 公司于2019年4月25日召开了第六届董事会第二十九次会议决，审议通过了《关于会计政策变更的议案》 |
| 本公司从编制2019年半年度报告起执行财政部于2019年4月30日颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号，以下简称“财会6号文件”)。 | 公司于2019年8月23日召开了第六届董事会第三十二次会议决，审议通过了《关于会计政策变更的议案》 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 834,941,742.27 | 834,941,742.27 | |
| 结算备付金 | 0.00 | ||
| 拆出资金 | 0.00 | ||
| 交易性金融资产 | 7,348,571.00 | 7,348,571.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 326,359,091.14 | -326,359,091.14 | |
| 衍生金融资产 | 0.00 | 226,948,868.71 | 226,948,868.71 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,986,987,583.64 | 1,994,564,622.62 | 7,577,038.97 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 497,807,692.46 | 497,807,692.46 | |
| 应收保费 | 0.00 | ||
| 应收分保账款 | 0.00 | ||
| 应收分保合同准备金 | 0.00 | ||
| 其他应收款 | 229,420,844.19 | 231,185,099.76 | 1,764,255.57 |
| 其中：应收利息 | 75,114,496.87 | 75,114,496.87 | |
| 应收股利 | 0.00 | ||
| 买入返售金融资产 | 0.00 | ||
| 存货 | 1,325,378,310.87 | 1,325,378,310.87 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 0.00 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 178,472,090.00 | 178,472,090.00 | |
| 其他流动资产 | 916,173,697.56 | 916,173,697.56 | |
| 流动资产合计 | 6,295,541,052.13 | 6,212,820,695.24 | -82,720,356.89 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 0.00 | ||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 745,768,021.67 | -745,768,021.67 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | 0.00 | ||
| 长期应收款 | 523,086,637.30 | 523,074,742.58 | -11,894.72 |
| 长期股权投资 | 521,742,037.49 | 1,191,924,414.21 | 670,182,376.72 |
| 其他权益工具投资 | 137,666,348.38 | 137,666,348.38 | |
| 其他非流动金融资产 | 29,980,948.00 | 29,980,948.00 | |
| 投资性房地产 | 109,008,503.00 | 109,008,503.00 | 0.00 |
| 固定资产 | 2,947,625,080.05 | 2,947,625,080.05 | 0.00 |
| 在建工程 | 433,904,062.63 | 433,904,062.63 | |
| 生产性生物资产 | 265,050,334.00 | 265,050,334.00 | 0.00 |
| 油气资产 | 0.00 | ||
| 使用权资产 |
| 无形资产 | 823,586,138.76 | 823,586,138.76 | 0.00 |
| 开发支出 | 0.00 | ||
| 商誉 | 557,298,237.84 | 557,298,237.84 | 0.00 |
| 长期待摊费用 | 39,757,698.78 | 39,757,698.78 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 77,755,464.87 | 77,613,873.42 | -141,591.45 |
| 其他非流动资产 | 424,302,516.76 | 424,302,516.76 | 0.00 |
| 非流动资产合计 | 7,468,884,733.15 | 7,560,792,898.42 | 91,908,165.27 |
| 资产总计 | 13,764,425,785.28 | 13,773,613,593.65 | 9,187,808.37 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,040,996,735.00 | 2,040,996,735.00 | |
| 向中央银行借款 | 0.00 | ||
| 拆入资金 | 0.00 | ||
| 交易性金融负债 | 87,837,288.00 | 87,837,288.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 290,298,538.00 | -290,298,538.00 | |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 202,461,250.00 | 202,461,250.00 |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,236,982,807.31 | 2,236,982,807.31 | |
| 预收款项 | 422,513,100.83 | 422,513,100.83 | |
| 卖出回购金融资产款 | 0.00 | ||
| 吸收存款及同业存放 | 0.00 | ||
| 代理买卖证券款 | 0.00 | ||
| 代理承销证券款 | 0.00 | ||
| 应付职工薪酬 | 50,212,728.99 | 50,212,728.99 | |
| 应交税费 | 33,508,294.68 | 33,508,294.68 | |
| 其他应付款 | 332,872,503.83 | 332,872,503.83 | |
| 其中：应付利息 | 94,917,444.97 | 94,917,444.97 | |
| 应付股利 | 0.00 | ||
| 应付手续费及佣金 | 0.00 | ||
| 应付分保账款 | 0.00 | ||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | 0.00 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,370,834,471.00 | 1,370,834,471.00 |
| 其他流动负债 | 103,053,000.00 | 103,053,000.00 | |
| 流动负债合计 | 6,881,272,179.64 | 6,881,272,179.64 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | 0.00 | ||
| 长期借款 | 1,256,691,165.00 | 1,256,691,165.00 | |
| 应付债券 | 0.00 | ||
| 其中：优先股 | 0.00 | ||
| 永续债 | 0.00 | ||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 142,428,733.00 | 142,428,733.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | ||
| 预计负债 | 36,898,299.00 | 36,898,299.00 | |
| 递延收益 | 7,100,000.00 | 7,100,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 23,981,572.38 | 23,981,572.38 | |
| 其他非流动负债 | 27,929,000.00 | 27,929,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,495,028,769.38 | 1,495,028,769.38 | |
| 负债合计 | 8,376,300,949.02 | 8,376,300,949.02 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 5,485,372,200.00 | 5,485,372,200.00 | |
| 其他权益工具 | 0.00 | ||
| 其中：优先股 | 0.00 | ||
| 永续债 | 0.00 | ||
| 资本公积 | 253,989,921.72 | 253,989,921.72 | |
| 减：库存股 | 0.00 | ||
| 其他综合收益 | -318,977,461.71 | -318,977,461.71 | |
| 专项储备 | 0.00 | ||
| 盈余公积 | 31,118,814.72 | 31,118,814.72 | |
| 一般风险准备 | 0.00 | ||
| 未分配利润 | -798,907,898.40 | -785,933,897.34 | 12,974,001.06 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,652,595,576.33 | 4,665,569,577.39 | 12,974,001.06 |
| 少数股东权益 | 735,529,259.93 | 731,743,067.25 | -3,786,192.68 |
| 所有者权益合计 | 5,388,124,836.26 | 5,397,312,644.63 | 9,187,808.37 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,764,425,785.28 | 13,773,613,593.65 | 9,187,808.37 |
调整情况说明
1、将原分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”的衍生金融工具，重新划分为“衍生金融资产”。
2、将原分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”的权益工具投资，重新划分为“其他权益工具投资”。
3、将原分类为“可供出售金融资产”期末按公允价值计量的股票投资重新划分为“交易性金融资产”。
4、将原分类为“可供出售金融资产”期末按成本计量的对大康肉类食品有限公司的投资重新划分为“长期股权投资”；
5、将原分类为“可供出售金融资产”期末按成本计量的对慈溪市富农生猪养殖有限公司及Peninsula的股权投资重新划分为“其他权益工具投资”。
6、将原分类为“可供出售金融资产”期末按成本计量的Sicred Norte do Parana、Sicoob Norte do Parana及Fundo De InvestimentoEm Direitos Creditorios Nao-Padronizados Agronegocio Funding I的投资重新划分为“其他非流动金融资产”。
7、将原分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”，重新划分为“衍生金融负债”。
8、金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，调整 2019年1月1日相关科目。调增应收款项932.94万元、未分配利润1,297.40万元，调减少数股东权益378.62万元，调减递延所得税资产14.16万元。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 46,465,602.41 | 46,465,602.41 | |
| 交易性金融资产 | 1,362,480.00 | 1,362,480.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 5,723,049.48 | 5,723,049.48 | |
| 其他应收款 | 1,026,120,008.31 | 1,026,905,772.57 | 785,764.26 |
| 其中：应收利息 | 22,121,792.39 | 22,121,792.39 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 688,500,000.00 | 688,500,000.00 | |
| 流动资产合计 | 1,766,808,660.20 | 1,768,956,904.46 | 2,148,244.26 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 |
| 可供出售金融资产 | 691,090,122.67 | -691,090,122.67 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 324,141,753.30 | 324,141,753.30 | |
| 长期股权投资 | 3,974,768,021.73 | 4,644,950,398.45 | 670,182,376.72 |
| 其他权益工具投资 | 19,545,265.95 | 19,545,265.95 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 140,690,903.88 | 140,690,903.88 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 35,978,446.96 | 35,978,446.96 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 973,830.31 | 973,830.31 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 179,063,335.38 | 179,063,335.38 | |
| 非流动资产合计 | 5,346,706,414.23 | 5,345,343,934.23 | -1,362,480.00 |
| 资产总计 | 7,113,515,074.43 | 7,114,300,838.69 | 785,764.26 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | 1,130,546.32 | 1,130,546.32 | |
| 其他应付款 | 1,382,233,164.85 | 1,382,233,164.85 |
| 其中：应付利息 | 86,395.85 | 86,395.85 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,433,363,711.17 | 1,433,363,711.17 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 1,433,363,711.17 | 1,433,363,711.17 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 5,485,372,200.00 | 5,485,372,200.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 161,969,786.02 | 161,969,786.02 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -1,884,737.54 | -1,884,737.54 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 31,118,814.72 | 31,118,814.72 | |
| 未分配利润 | 3,575,300.06 | 4,361,064.32 | 785,764.26 |
| 所有者权益合计 | 5,680,151,363.26 | 5,680,937,127.52 | 785,764.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,113,515,074.43 | 7,114,300,838.69 | 785,764.26 |
调整情况说明
1、将原分类为“可供出售金融资产”期末按公允价值计量的股票投资重新划分为“交易性金融资产”。
2、将原分类为“可供出售金融资产”期末按成本计量的对大康肉类食品有限公司的投资重新划分为“长期股权投资”。
3、将原分类为“可供出售金融资产”期末按成本计量的对慈溪市富农生猪养殖有限公司的股权投资重新划分为“其他权益工具投资”。
4、金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，调整 2019 年 1 月 1 日相关科目。调增应收款项78.58万元、未分配利润78.58万元。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、10%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、28%、34%、26.01%、16.50% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴 | 1.2% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 新西兰商品服务税 | 销售货物或提供应税劳务 | 15% |
| 巴西商品流通服务税 | 销售货物或提供应税劳务 | 7%、12%、17%及18% |
| 巴西工业产品税 | 生产工业产品 | 0%-50% |
| 巴西联邦社会援助缴款 | 销售工业化产品（不含商品流通服务税、工业产品税和退货额） | 7.65% |
| 巴西社会一体化计划缴款 | 销售工业化产品（不含商品流通服务税、工业产品税和退货额） | 1.65% |
| 巴西农业工人救济费 | 销售应税农产品 | 1.5% |
| 缅甸商业税 | 销售货物或提供应税劳务 | 5% |
| 缅甸企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 安源乳业有限公司 | 16.50% |
| 大康（香港）控股有限公司 | 16.50% |
| Dakang (HK) South America Investment Limited | 16.50% |
| 大康国际贸易（香港）有限公司 | 16.50% |
| 嘉银投资香港有限公司 | 16.50% |
| 智瀛投资有限公司 | 16.50% |
| Dakang International (Lux) S.à r.l | 26.01% |
| Dakang (Lux) Investment S.à r.l | 26.01% |
| Milk New Zealand Holding Limited | 28.00% |
| Theland TAHI Farm Group Limited | 28.00% |
| Milk New Zealand Management Limited | 28.00% |
| Agrilex Limited | 0 |
| HDPF Participaes Ltda. | 34% |
| Dakang Fiagril Participaes S.A. | 34% |
| Fiagril Ltda. | 34% |
| Dakang Fiagril Administrao de Bens S.A. | 34% |
| DKBA Participaes Ltda. | 34% |
| Belagrícola Comércio e Representao deProdutos Agrícolas S.A. | 34% |
| Bela Sementes Indústria e Comércio de Sementes LTDA. | 34% |
| J.J.C Corretora de Gros S/S LTDA | 34% |
| Bela Safra Comércio e Representaes de Produtos Agrícolas LTDA | 34% |
| Acenge Elaborao e Gesto de Projetos LTDA | 34% |
| Landco Administradora de Bens e Imoveis S.A. | 34% |
| DBR Investimentos e Servios LTDA | 34% |
| DBM Participaes Societárias LTDA | 34% |
| DBP Minerao LTDA | 34% |
| Greenfield Indústria e Comércio de Fertilizantes LTDA | 34% |
| Green Ventures Industria de Biodiesel Ltda | 34% |
| DKBR Holding LTDA. | 34% |
| DKBR Trading S.A. | 34% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1.根据《增值税暂行条例实施细则》的规定，本公司销售的肉羊系初级农产品，免征增值税。
2.根据2008年1月1日开始实行的《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，本公司子公司安徽安欣(涡阳)牧业发展有限公司，其畜牧、家禽饲养收入免征企业所
得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 412,209.44 | 191,478.69 |
| 银行存款 | 488,622,987.98 | 830,218,919.84 |
| 其他货币资金 | 72,725,252.23 | 4,531,343.74 |
| 合计 | 561,760,449.65 | 834,941,742.27 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 518,020,311.68 | 265,458,050.59 |
其他说明
1)使用受限和抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项
| 项 目 | 金 额 | 受限原因 |
| 银行存款 | 5,066,207.49 | 共管户 |
| 其他货币资金 | 72,695,782.78 | 为银行借款提供保证 |
| 合计 | 77,761,990.27 |
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,712,014.25 | 7,348,571.00 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 3,712,014.25 | 7,348,571.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 3,712,014.25 | 7,348,571.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品远期合约 | 245,419,148.92 | 215,225,653.71 |
| 外汇远期合约 | 5,390,274.99 | 8,419,124.00 |
| 外汇掉期合约 | 11,059,581.01 | 3,304,091.00 |
| 合计 | 261,869,004.92 | 226,948,868.71 |
其他说明：
4、应收票据
不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 68,824,807.91 | 4.00% | 35,096,679.72 | 51.00% | 33,728,128.19 | 67,262,506.06 | 3.00% | 30,904,264.07 | 46.00% | 36,358,241.99 |
| 其中： | ||||||||||
| Fiagril业务组合 | 10,512,682.68 | 1.00% | 2,102,002.22 | 20.00% | 8,410,680.46 | 2,482,666.30 | 0.00% | 2,482,666.30 | 100.00% | 0.00 |
| Bela业务组合 | 10,233,177.17 | 1.00% | 8,454,579.68 | 83.00% | 1,778,597.49 | 7,094,717.77 | 0.00% | 3,881,499.95 | 55.00% | 3,213,217.82 |
| 新西兰子公司乳业业务组合 | 23,538,850.24 | 1.00% | 0.00% | 23,538,850.24 | 33,145,024.17 | 2.00% | 33,145,024.17 | |||
| 其他业务组合 | 24,540,097.82 | 2.00% | 24,540,097.82 | 100.00% | 24,540,097.82 | 1.00% | 24,540,097.82 | 100.00% | 0.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,566,893,015.26 | 96.00% | 25,460,527.15 | 2.00% | 1,541,432,488.10 | 1,985,771,844.88 | 97.00% | 27,565,464.26 | 1.00% | 1,958,206,380.63 |
| 其中： | ||||||||||
| Fiagril业务组合 | 703,498,360.74 | 43.00% | 2,222,281.57 | 0.32% | 701,276,079.17 | 753,641,771.70 | 37.00% | 0.00% | 753,641,771.70 | |
| Bela业务组合 | 601,619,953.10 | 37.00% | 5,175,042.46 | 1.00% | 596,444,910.64 | 678,612,282.23 | 33.00% | 11,373,133.54 | 2.00% | 667,239,148.69 |
| 国内子公司大宗商品业务组合 | 117,183,893.00 | 7.00% | 9,262,820.90 | 8.00% | 107,921,072.10 | 388,112,738.10 | 19.00% | 9,457,450.32 | 2.00% | 378,655,287.78 |
| 肉牛业务组合 | 5,657,303.60 | 0.00% | 282,865.18 | 5.00% | 5,374,438.41 | 0.00% | ||||
| 东峰食品业务组合 | 76,145,598.84 | 5.00% | 2,042,565.75 | 3.00% | 74,103,033.09 | 72,515,079.28 | 4.00% | 1,844,775.23 | 3.00% | 70,670,304.05 |
| 其他业务组合 | 62,787,905.98 | 4.00% | 6,474,951.29 | 10.00% | 56,312,954.69 | 92,889,973.57 | 5.00% | 4,890,105.17 | 5.00% | 87,999,868.40 |
| 合计 | 1,635,717,823.17 | 100.00% | 60,557,206.87 | 4.00% | 1,575,160,616.29 | 2,053,034,350.94 | 100.00% | 58,469,728.33 | 3.00% | 1,994,564,622.62 |
按单项计提坏账准备：35,096,679.72
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| FG业务合计 | 703,498,360.74 | 2,222,281.57 | 0.32% | 预计可收回金额 |
| Bela业务组合 | 10,233,177.17 | 8,454,579.68 | 83.00% | 预计可收回金额 |
| 新西兰子公司乳业业务组合 | 23,538,850.24 | 0.00% | 预计可收回金额 | |
| 其他业务组合 | 24,540,097.82 | 24,540,097.82 | 100.00% | 预计可收回金额 |
| 合计 | 68,824,807.91 | 35,096,679.72 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：25,460,527.15
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| Fiagril业务组合 | 703,498,360.74 | 2,222,281.57 | 0.32% |
| Bela业务组合 | 601,619,953.10 | 5,175,042.46 | 1.00% |
| 国内子公司大宗商品业务组合 | 117,183,893.00 | 9,262,820.90 | 8.00% |
| 肉牛业务组合 | 5,657,303.60 | 282,865.18 | 5.00% |
| 东峰食品业务组合 | 76,145,598.84 | 2,042,565.75 | 3.00% |
| 其他业务组合组合 | 62,787,905.98 | 6,474,951.29 | 10.00% |
| 合计 | 1,566,893,015.26 | 25,460,527.15 | -- |
确定该组合依据的说明：
基于地域分布并按照相同的信用风险特征和逾期天数对应收账款划分为若干组合。按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,448,970,818.28 |
| 6个月以内（含6个月） | 1,415,130,762.73 |
| 7-12个月 | 33,840,055.55 |
| 1至2年 | 139,911,595.43 |
| 2至3年 | 15,130,845.39 |
| 3年以上 | 31,704,564.07 |
| 3至4年 | 2,633,594.90 |
| 4至5年 | 4,530,871.35 |
| 5年以上 | 24,540,097.82 |
| 合计 | 1,635,717,823.17 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 58,469,728.33 | 16,902,184.75 | 14,814,706.21 | 60,557,206.87 | |
| 合计 | 58,469,728.33 | 16,902,184.75 | 14,814,706.21 | 60,557,206.87 | |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户一 | 98,838,466.03 | 6.27% | 28,388.32 |
| 客户二 | 60,423,659.28 | 3.84% | 5,587,202.71 |
| 客户三 | 60,091,457.95 | 3.81% | 30,949.21 |
| 客户四 | 58,490,306.59 | 3.71% | 165,579.08 |
| 客户五 | 56,015,850.70 | 3.56% | 377,629.02 |
| 小 计 | 333,859,740.56 | 21.20% | 6,189,748.34 |
6、应收款项融资
不适用。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 729,823,537.20 | 79.66% | 452,526,963.07 | 90.90% |
| 1至2年 | 89,831,251.97 | 4.01% | 30,094,120.82 | 6.05% |
| 2至3年 | 16,400,594.41 | 12.91% | 11,708,179.57 | 2.35% |
| 3年以上 | 4,142,390.10 | 3.42% | 3,478,429.00 | 0.70% |
| 合计 | 840,197,773.68 | -- | 497,807,692.46 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 期末数 | 未结算原因 |
| 供应商一. | 36,642,322.87 | 预付存货采购款，已签订展期协议 |
| 供应商二 | 36,641,424.15 | 预付存货采购款，已签订展期协议 |
| 小 计 | 73,283,747.02 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 |
| 的比例(%) |
| 供应商一. | 262,124,347.15 | 31.20% |
| 供应商二 | 77,135,199.50 | 9.18% |
| 供应商三 | 36,642,322.87 | 4.36% |
| 供应商四 | 36,641,424.15 | 4.36% |
| 供应商五 | 35,852,230.63 | 4.27% |
| 小 计 | 448,395,524.30 | 53.37% |
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 75,114,496.87 | |
| 其他应收款 | 167,304,811.21 | 156,070,602.89 |
| 合计 | 167,304,811.21 | 231,185,099.76 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 52,992,704.48 | |
| 理财产品收益 | 22,121,792.39 | |
| 合计 | 75,114,496.87 |
（2）应收股利
不适用。
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工借支及备用金 | 6,478,271.50 | 4,008,177.10 |
| 押金及保证金 | 12,976,004.17 | 13,561,152.03 |
| 其他补偿款及往来款项 | 162,559,240.33 | 152,114,262.42 |
| 合计 | 182,013,516.00 | 169,683,591.55 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 9,080,953.09 | 2,767,780.00 | 11,848,733.09 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 3,773,170.31 | 3,773,170.31 | ||
| 本期转回 | 913,198.61 | 913,198.61 | ||
| 2019年6月30日余额 | 11,940,924.79 | 2,767,780.00 | 14,708,704.79 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 66,587,536.81 |
| 6个月以内（含6个月） | 45,853,001.21 |
| 7-12个月 | 20,734,535.60 |
| 1至2年 | 109,748,477.50 |
| 2至3年 | 1,303,178.89 |
| 3年以上 | 4,374,322.80 |
| 3至4年 | 4,162,293.86 |
| 4至5年 | 212,028.94 |
| 合计 | 182,013,516.00 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 2,767,780.00 | 2,767,780.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 9,080,953.09 | 3,773,170.31 | 913,198.61 | 11,940,924.79 |
| 合计 | 11,848,733.09 | 3,773,170.31 | 913,198.61 | 14,708,704.79 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 其他应收单位一 | 往来款 | 106,199,376.42 | 1年以内，1-2年 | 63.48% | 9,712,303.04 |
| 其他应收单位二 | 托管费 | 19,000,000.00 | 1年以内 | 11.36% | -190,000.00 |
| 其他应收单位三 | 保证金 | 10,000,000.00 | 1-2年 | 5.98% | |
| 其他应收单位四 | 租金 | 3,044,793.65 | 1年以内 | 1.82% | |
| 其他应收单位五 | 往来款 | 2,767,780.00 | 3-4年 | 1.65% | 2,767,780.00 |
| 合计 | -- | 141,011,950.07 | -- | 84.28% | 12,290,083.04 |
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 122,604,667.56 | 122,604,667.56 | 20,117,612.14 | 20,117,612.14 | ||
| 库存商品 | 1,478,740,411.98 | 6,919,435.40 | 1,471,820,976.58 | 1,249,520,078.82 | 11,690,350.37 | 1,237,829,728.45 |
| 周转材料 | 2,240,817.72 | 2,240,817.72 | 19,983,589.00 | 19,983,589.00 | ||
| 消耗性生物资产 | 58,907,319.69 | 58,907,319.69 | 47,447,381.28 | 47,447,381.28 | ||
| 在途物资 | 3,048,312.82 | 3,048,312.82 | ||||
| 合计 | 1,665,541,529.77 | 6,919,435.40 | 1,658,622,094.37 | 1,337,068,661.24 | 11,690,350.37 | 1,325,378,310.87 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 11,690,350.37 | 8,738,873.68 | 87,232.40 | 13,597,021.05 | 6,919,435.40 | |
| 合计 | 11,690,350.37 | 8,738,873.68 | 87,232.40 | 13,597,021.05 | 6,919,435.40 | |
10、合同资产
不适用。
11、持有待售资产
不适用。
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应收款 | 170,103,674.57 | 178,472,090.00 |
| 合计 | 170,103,674.57 | 178,472,090.00 |
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 688,500,000.00 | |
| 巴西预缴税款 | 168,788,415.96 | 182,727,597.00 |
| 待抵扣进项税 | 23,529,452.12 | 17,154,765.08 |
| 预交其他税款 | 1,082,082.32 | 1,639,110.47 |
| 其他 | 26,192,664.85 | 26,152,225.01 |
| 合计 | 219,592,615.25 | 916,173,697.56 |
14、债权投资
不适用。
15、其他债权投资
不适用。
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 86,143,512.94 | 127,250.71 | 86,016,262.24 | 115,606,709.00 | 115,606,709.00 | ||
| 涉诉应收款 | 363,782,414.55 | 146,431,624.66 | 217,350,789.88 | 352,780,344.98 | 139,454,064.70 | 213,326,280.28 | |
| 大康肉类食品 | 194,141,753.30 | 194,141,753.30 | 194,141,753.30 | 194,141,753.30 | |||
| 合计 | 644,067,680.79 | 146,558,875.37 | 497,508,805.42 | 662,528,807.28 | 139,454,064.70 | 523,074,742.58 | -- |
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 11,961.85 | 95,597,781.86 | 43,844,320.99 | 139,454,064.70 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | -255,877.55 | 255,877.55 | ||
| 本期计提 | 124,719.70 | 9,531,889.75 | 255,877.55 | 9,912,487.00 |
| 本期转回 | 11,843.02 | 2,641,357.85 | 2,463,482.33 | 5,116,683.20 |
| 其他变动 | 2,412.19 | 1,366,819.27 | 939,775.40 | 2,309,006.86 |
| 2019年6月30日余额 | 127,250.72 | 103,599,255.48 | 42,832,369.17 | 146,558,875.37 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海阜禄股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 366,391,183.59 | -440,258.00 | 365,950,925.59 | ||||||||
| 大康肉类食品有限公司 | 670,182,376.72 | 4,000,000.00 | 674,182,376.72 | ||||||||
| 纽仕兰新云（上海）电子商务有限公司 | 140,913,113.03 | -11,851,673.70 | 129,061,439.33 | ||||||||
| 勐腊诚康农业食品发展有限公司 | 9,684,869.92 | -129,700.01 | 9,555,169.91 | ||||||||
| 景洪诚康农业食品发展有限公司 | 4,752,870.95 | -93,122.32 | 4,659,748.63 | ||||||||
| 小计 | 1,191,924,414.21 | 4,000,000.00 | -12,514,754.03 | 1,183,409,660.18 | |||||||
| 合计 | 1,191,924,414.21 | 4,000,000.00 | -12,514,754.03 | 1,183,409,660.18 | |||||||
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非上市公司股权投资 | ||
| 其中：-Peninsula | 19,007,606.20 | 18,710,860.00 |
| -慈溪市富农生猪养殖有限公司 | 19,545,265.95 | 19,545,265.95 |
| 股票投资 | 82,370,752.49 | 99,410,222.43 |
| 合计 | 120,923,624.64 | 137,666,348.38 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| Peninsula | 出于战略目的而计划长期持有 | |||||
| 慈溪市富农生猪养殖有限公司 | 出于战略目的而计划长期持有 | |||||
| 股票投资 | 2,617,500.24 | 17,142,177.40 | 出于战略目的而计划长期持有 |
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| Sicred Norte do Parana-股权投资 | 4,444,042.90 | 4,240,233.00 |
| Sicoob Norte do Parana-股权投资 | 536,970.27 | 459,284.00 |
| Fundo De Investimento Em Direitos Creditorios Nao-Padronizados Agronegocio Funding I-基金投资 | 26,846,770.60 | 25,281,431.00 |
| 合计 | 31,827,783.77 | 29,980,948.00 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 42,840,590.49 | 72,984,364.00 | 115,824,954.49 | |
| 2.本期增加金额 | 679,433.17 | 139,962,751.63 | 140,642,184.80 | |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | 135,779,410.04 | |||
| 少数股东投入 | 135,779,410.04 | |||
| 外币报表折算差异 | 679,433.17 | 4,183,341.59 | 4,862,774.76 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 43,520,023.66 | 212,947,115.63 | 256,467,139.29 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 6,816,451.49 | 6,816,451.49 | ||
| 2.本期增加金额 | 108,106.05 | 108,106.05 | ||
| （1）计提或摊销 | ||||
| 外币报表折算差异 | 108,106.05 | 108,106.05 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 6,924,557.54 | 6,924,557.54 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 36,595,466.12 | 212,947,115.63 | 249,542,581.75 | |
| 2.期初账面价值 | 36,024,139.00 | 72,984,364.00 | 109,008,503.00 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,947,504,662.86 | 2,947,625,080.05 |
| 合计 | 2,947,504,662.86 | 2,947,625,080.05 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具筑物 | 其他设备 | 土地所有权 | 土地改良支出 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 925,638,257.94 | 771,141,740.35 | 2,646,150.06 | 28,068,523.90 | 55,564,343.16 | 1,301,112,573.89 | 81,188,019.81 | 3,165,359,609.11 |
| 2.本期增加金额 | 7,932,681.22 | 1,698,196.37 | 305,832.51 | 2,573,985.04 | 1,879,917.04 | 2,536,100.99 | 16,926,713.17 | |
| （1）购置 | 1,451,725.75 | 753,588.88 | 297,056.12 | 2,573,985.04 | 1,879,917.04 | 2,536,100.99 | 9,492,373.82 | |
| （2）在建工程转入 | 6,480,955.47 | 944,607.49 | 8,776.40 | 7,434,339.36 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 3,236,716.68 | 62,856.74 | 3,077,700.76 | 112,902.40 | 42,622.07 | 6,532,798.64 | ||
| （1）处置或报废 | 3,236,716.68 | 62,856.74 | 3,077,700.76 | 112,902.40 | 42,622.07 | 6,532,798.64 | ||
| 外币报表折算差异 | 7,295,397.15 | 12,319,090.87 | 188,379.34 | 255,066.18 | 655,768.41 | 13,401,571.95 | 406,681.59 | 34,521,955.49 |
| 4.期末余额 | 940,866,336.31 | 781,922,310.91 | 3,140,361.92 | 30,834,718.38 | 55,022,327.85 | 1,314,401,243.44 | 84,088,180.32 | 3,210,275,479.13 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 121,192,886.55 | 51,702,244.84 | 1,212,473.35 | 6,236,663.02 | 7,563,091.39 | 29,827,169.91 | 217,734,529.06 | |
| 2.本期增加金额 | 18,009,499.22 | 19,648,641.31 | 311,606.47 | 1,431,248.90 | 1,907,849.16 | 2,713,635.43 | 44,022,480.50 | |
| （1）计提 | 18,009,499.22 | 19,648,641.31 | 311,606.47 | 1,431,248.90 | 1,907,849.16 | 2,713,635.43 | 44,022,480.50 | |
| 3.本期减少金额 | 1,503,528.44 | 10,057.06 | 349,714.55 | 148,295.43 | 2,011,595.49 | |||
| （1）处置或报废 | 1,503,528.44 | 10,057.06 | 349,714.55 | 148,295.43 | 2,011,595.49 | |||
| 外币报表折算差异 | 668,373.76 | 1,794,664.41 | 147,909.46 | 111,887.11 | 77,943.92 | 224,623.54 | 3,025,402.20 | |
| 4.期末余额 | 139,870,759.52 | 71,642,022.12 | 1,671,989.28 | 7,769,741.97 | 9,199,169.92 | 32,617,133.45 | 262,770,816.27 | |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置或报废 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 800,995,576.79 | 710,280,288.79 | 1,468,372.64 | 23,064,976.41 | 45,823,157.92 | 1,314,401,243.44 | 51,471,046.87 | 2,947,504,662.86 |
| 2.期初账面价值 | 804,445,371.39 | 719,439,495.51 | 1,433,676.71 | 21,831,860.88 | 48,001,251.77 | 1,301,112,573.89 | 51,360,849.90 | 2,947,625,080.05 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 5,118,730.00 | 1,008,190.75 | 4,110,539.25 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 1,420,120.90 | 正在办理中 |
| 房屋建筑物 | 6,479,640.00 | 诉讼中 |
| 房屋建筑物 | 1,801,080.43 | 抵押资产 |
| 小 计 | 9,700,841.33 |
（6）固定资产清理
不适用。
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 588,010,838.38 | 433,904,062.63 |
| 合计 | 588,010,838.38 | 433,904,062.63 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 安徽安欣(涡阳)牧业发展有限公司改扩建 | 28,854,427.61 | 28,854,427.61 | 28,854,427.61 | 28,854,427.61 | ||
| 年屠宰30万头肉牛项目建设工程 | 464,086,716.73 | 464,086,716.73 | 325,580,281.57 | 325,580,281.57 | ||
| Fiagril 本部及农场改扩建 | 897,213.52 | 897,213.52 | 6,389,114.00 | 6,389,114.00 | ||
| Belagrícola ERP 系统实施 | 1,196,824.68 | 1,196,824.68 | 331,000.00 | 331,000.00 | ||
| Belagrícola 农场改扩建 | 36,440,567.71 | 36,440,567.71 | 21,101,000.00 | 21,101,000.00 | ||
| 溆浦青垅猪场 | 49,109,700.00 | 49,109,700.00 | 49,109,700.00 | 49,109,700.00 | ||
| 新西兰农场改扩建 | 2,539,707.89 | 2,539,707.89 | 181,310.50 | 181,310.50 | ||
| 缅甸肉牛项目 | 4,885,680.24 | 4,885,680.24 | 2,357,228.95 | 2,357,228.95 | ||
| 合计 | 588,010,838.38 | 588,010,838.38 | 433,904,062.63 | 433,904,062.63 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 安徽安欣 | 220,000,000.00 | 28,854,427.61 | 28,854,427.61 | 0.00% | 募股资金 |
| (涡阳)牧业发展有限公司改扩建 | ||||||||||||
| 年屠宰30万头肉牛项目建设工程 | 679,000,000.00 | 325,580,281.57 | 138,506,435.16 | 464,086,716.73 | 13,421,251.17 | 7,634,066.05 | 5.68% | 金融机构贷款 | ||||
| Fiagril 本部及农场改扩建 | 6,389,114.00 | 1,686,720.17 | 7,241,383.03 | -62,762.39 | 897,213.53 | 0.00% | 其他 | |||||
| Belagrícola ERP 系统实施 | 331,000.00 | 906,513.71 | 40,689.03 | 1,196,824.68 | 0.00% | 其他 | ||||||
| Belagrícola 农场改扩建 | 21,101,000.00 | 15,979,431.87 | 192,956.32 | 446,907.84 | 36,440,567.71 | 0.00% | 其他 | |||||
| 溆浦青垅猪场在建工程 | 80,000,000.00 | 49,109,700.00 | 49,109,700.00 | 0.00% | 其他 | |||||||
| 新西兰农场改扩建 | 181,310.50 | 2,335,651.73 | -22,745.66 | 2,539,707.89 | 0.00% | 其他 | ||||||
| 缅甸肉牛项目 | 1,852,000,000.00 | 2,357,228.95 | 2,528,451.29 | 4,885,680.24 | 99,715.75 | 99,715.75 | 5.68% | 其他 | ||||
| 合计 | 2,831,000,000.00 | 433,904,062.63 | 161,943,203.93 | 7,434,339.35 | 402,088.82 | 588,010,838.39 | -- | -- | 13,520,966.92 | 7,733,781.80 | 5.68% | -- |
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | |||
| 未成熟羊 | 成熟母羊 | 成熟种公羊 | 牛 | |||||
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 14,426,862.95 | 46,132,062.61 | 1,797,614.91 | 222,590,067.06 | 284,946,607.53 | |||
| 2.本期增加金额 | 94,178,111.14 | 18,079,136.51 | 263,538.64 | 58,026,245.19 | 170,547,031.48 | |||
| (1)外购 | 9,879,610.00 | 17,625,191.40 | 27,504,801.40 | |||||
| (2)自行培育 | 84,298,501.14 | 18,079,136.51 | 263,538.64 | 40,401,053.79 | 143,042,230.08 | |||
| 3.本期减少金额 | 92,421,265.20 | 8,622,900.08 | 117,704.32 | 56,062,787.64 | 157,224,657.24 | |||
| (1)处置 | 56,062,787.64 | 56,062,787.64 | ||||||
| (2)其他 | 92,421,265.20 | 8,622,900.08 | 117,704.32 | 101,161,869.60 | ||||
| 外币报表折算差异 | 600,286.20 | 600,286.20 | ||||||
| 4.期末余额 | 16,183,708.89 | 55,588,299.04 | 1,943,449.23 | 225,153,810.81 | 298,869,267.97 | |||
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 8,182,157.72 | 473,532.00 | 11,240,583.81 | 19,896,273.53 | ||||
| 2.本期增加金额 | 4,781,396.34 | 175,197.15 | 6,516,581.32 | 11,473,174.81 | ||||
| (1)计提 | 4,781,396.34 | 175,197.15 | 6,516,581.32 | 11,473,174.81 | ||||
| 3.本期减少金额 | 3,714,708.51 | 31,305.03 | 5,167,428.95 | 8,913,442.49 | ||||
| (1)处置 | 3,714,708.51 | 31,305.03 | 5,167,428.95 | 8,913,442.49 | ||||
| (2)其他 | ||||||||
| 外币报表折算差异 | 42,946.04 | 42,946.04 | ||||||
| 4.期末余额 | 9,248,845.55 | 617,424.12 | 12,632,682.22 | 22,498,951.89 | ||||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| (1)计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| (2)其他 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 16,183,708.89 | 46,339,453.49 | 1,326,025.11 | 212,521,128.59 | 276,370,316.08 | |||
| 2.期初账面价值 | 14,426,862.95 | 37,949,904.89 | 1,324,082.91 | 211,349,483.25 | 265,050,334.00 |
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
不适用。
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 农户关系 | 商标 | 渠道资源 | 探矿权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | 191,113,227.40 | 82,154,940.81 | 646,795,397.92 | 4,071,926.02 | 22,805,660.46 | 8,195,000.00 | 955,136,152.61 | ||
| 2.本期增加金额 | 509,593.11 | 509,593.11 | |||||||
| （1）购置 | 509,593.11 | 509,593.11 | |||||||
| （2）内部研发 | |||||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| （1）处置 | |||||||||
| 外币报表折算差异 | 981,102.63 | 10,251,393.16 | 129,804.05 | 11,362,299.84 | |||||
| 4.期末余额 | 191,113,227.40 | 83,645,636.55 | 657,046,791.08 | 4,071,926.02 | 22,805,660.46 | 8,324,804.05 | 967,008,045.56 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||||
| 1.期初余额 | 17,008,606.69 | 19,643,898.24 | 83,402,563.92 | 1,724,284.52 | 9,770,660.48 | 131,550,013.85 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,994,824.62 | 4,835,764.37 | 23,235,348.73 | 201,226.42 | 1,140,283.02 | 31,407,447.16 | |||
| （1）计提 | 1,994,824.62 | 4,835,764.37 | 23,235,348.73 | 201,226.42 | 1,140,283.02 | 31,407,447.16 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| （1）处置 | |||||||||
| 外币报表折算差异 | 101,219.21 | 1,786,239.74 | 1,887,458.95 | ||||||
| 4.期末余额 | 19,003,431.31 | 24,580,881.81 | 108,424,152.39 | 1,925,510.94 | 10,910,943.50 | 164,844,919.95 | |||
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| （1）计提 | |||||||||
| 3.本期减少 |
| 金额 | |||||||||
| （1）处置 | |||||||||
| 4.期末余额 | |||||||||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 172,109,796.09 | 59,064,754.73 | 548,622,638.69 | 2,146,415.08 | 11,894,716.96 | 8,324,804.05 | 802,163,125.61 | ||
| 2.期初账面价值 | 174,104,620.71 | 62,511,042.57 | 563,392,834.00 | 2,347,641.50 | 13,034,999.98 | 8,195,000.00 | 823,586,138.76 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用。
27、开发支出
不适用。
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇兑损益 | 处置 | ||||
| 巴西资产组 | 1,111,761,201.00 | 16,349,757.44 | 1,128,110,958.44 | |||
| 大昌东峰食品（上海）有限公司 | 27,682,882.30 | 27,682,882.30 | ||||
| 合计 | 1,139,444,083.30 | 16,349,757.44 | 1,155,793,840.74 | |||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 汇兑损益 | 处置 | ||||
| 巴西资产组 | 572,476,166.00 | 7,799,624.08 | 580,275,790.08 | |||
| 大昌东峰食品（上海）有限公司 | 9,669,679.46 | 9,669,679.46 | ||||
| 合计 | 582,145,845.46 | 7,799,624.08 | 589,945,469.54 | |||
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 养殖基地租赁及前期支出 | 1,140,632.00 | 134,191.98 | 1,006,440.02 | ||
| 巴西农场改良支出 | 32,354,736.00 | 1,143,553.29 | 408,835.50 | 33,089,453.79 | |
| 装修费 | 3,843,281.36 | 194,954.93 | 507,303.42 | 3,530,932.87 | |
| 其他 | 2,419,049.42 | 2,686,873.51 | 507,545.79 | 4,598,377.14 | |
| 合计 | 39,757,698.78 | 4,025,381.73 | 1,557,876.69 | 42,225,203.82 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 80,605,784.98 | 26,791,767.02 | 208,928,192.67 | 70,784,798.06 |
| 内部交易未实现利润 | 8,554,182.50 | 2,567,104.34 | ||
| 可抵扣亏损 | 1,160,836,065.79 | 384,289,605.49 | 865,510,845.78 | 285,334,935.48 |
| ICMS税收优惠 | 596,365,999.85 | 202,764,439.96 | 440,739,630.78 | 149,851,475.00 |
| 预提费用 | 170,863,786.07 | 57,917,673.78 | 48,694,803.65 | 16,380,659.30 |
| 长期应收款折现费用 | 26,391,488.60 | 8,973,106.12 | 37,483,138.00 | 12,744,267.00 |
| 公允价值与账面价值差异 | 55,577,301.27 | 17,867,593.32 | 44,086,321.00 | 14,989,349.00 |
| 衍生金融工具未实现收益/亏损 | 30,167,017.05 | 10,256,785.80 | ||
| 未实现的汇兑损益 | 72,737,496.42 | 24,730,748.81 | ||
| 合计 | 2,193,544,940.03 | 733,591,720.30 | 1,653,997,114.38 | 552,652,588.18 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 公允价值与账面价值差异 | 699,133,397.38 | 233,286,194.12 | 691,677,634.23 | 231,559,155.74 |
| 预估收入 | 19,290,958.85 | 5,401,468.48 | 19,239,469.27 | 5,387,051.40 |
| 长期应付款折现费用 | 14,935,484.31 | 5,078,064.67 | 30,655,694.00 | 10,422,936.00 |
| 未实现汇兑损益 | 108,372,400.26 | 36,846,616.09 | 46,656,576.00 | 15,863,236.00 |
| 衍生金融工具未实现收益/亏损 | 276,939,182.05 | 94,159,321.90 | 19,402,668.00 | 6,596,908.00 |
| 资产处置递延收益 | 668,124,532.59 | 227,162,341.08 | 674,091,176.00 | 229,191,000.00 |
| 合计 | 1,786,795,955.44 | 601,934,006.34 | 1,481,723,217.50 | 499,020,287.14 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 590,538,768.53 | 143,052,951.77 | 475,038,714.76 | 77,613,873.42 |
| 递延所得税负债 | 590,538,768.53 | 11,395,237.81 | 475,038,714.76 | 23,981,572.38 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 26,574,676.87 | 44,134,838.42 |
| 可抵扣亏损 | 418,660,877.12 | 407,941,525.30 |
| 合计 | 445,235,553.99 | 452,076,363.72 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 2,384,563.04 | 2,384,563.04 | |
| 2021年 | 14,607,917.24 | 14,607,917.24 | |
| 2022年 | 17,949,149.11 | 17,949,149.11 | |
| 2023年 | 57,584,928.77 | 57,584,928.77 | |
| 2024年 | 7,642,697.78 | ||
| 合计 | 100,169,255.94 | 92,526,558.16 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程款 | 207,657,675.00 | 209,656,906.76 |
| 预付土地购买款 | ||
| 巴西预缴税款 | 263,322,756.74 | 201,410,199.00 |
| 其他 | 10,545,032.47 | 13,235,411.00 |
| 合计 | 481,525,464.21 | 424,302,516.76 |
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 167,704,957.18 | 109,547,081.00 |
| 抵押借款 | 478,609,083.81 | 464,343,684.00 |
| 保证借款 | 922,636,382.56 | 1,272,143,690.00 |
| 信用借款 | 174,715,042.43 | 194,962,280.00 |
| 合计 | 1,743,665,465.98 | 2,040,996,735.00 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
不适用。
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 87,282,745.86 | 87,837,288.00 |
| 其中： | ||
| 或有对价 | 87,282,745.86 | 87,837,288.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 87,282,745.86 | 87,837,288.00 |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远期商品合约 | 105,142,642.64 | 200,073,250.00 |
| 外汇远期合约 | 28,006,721.47 | 2,388,000.00 |
| 外汇掉期合约 | 3,803,231.45 | |
| 商品期权 | 2,366,812.78 | |
| 合计 | 139,319,408.34 | 202,461,250.00 |
35、应付票据
不适用。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 2,083,872,366.94 | 2,120,012,642.86 |
| 设备及工程款 | 200,259,683.73 | 116,970,164.45 |
| 其他 | 8,324,362.53 | |
| 合计 | 2,292,456,413.20 | 2,236,982,807.31 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
不适用。
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 814,327,041.13 | 422,513,100.83 |
| 合计 | 814,327,041.13 | 422,513,100.83 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
不适用。
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
不适用。
38、合同负债
不适用。
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 40,036,942.40 | 182,223,363.19 | 182,052,271.24 | 40,208,034.35 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 10,170,786.59 | 32,329,518.33 | 28,716,772.17 | 13,783,532.75 |
| 三、辞退福利 | 5,000.00 | 3,533,193.62 | 3,529,974.25 | 8,219.37 |
| 合计 | 50,212,728.99 | 218,086,075.14 | 214,299,017.66 | 53,999,786.47 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 40,036,942.40 | 173,575,689.88 | 176,982,219.96 | 36,630,412.32 |
| 2、职工福利费 | 6,401,468.57 | 2,882,249.45 | 3,519,219.12 | |
| 3、社会保险费 | 1,449,835.44 | 1,409,640.53 | 40,194.91 | |
| 其中：医疗保险费 | 1,261,358.19 | 1,225,537.29 | 35,820.90 | |
| 工伤保险费 | 39,356.68 | 38,753.38 | 603.30 | |
| 生育保险费 | 149,120.57 | 145,349.86 | 3,770.71 | |
| 4、住房公积金 | 796,269.30 | 778,061.30 | 18,208.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 100.00 | 100.00 | ||
| 合计 | 40,036,942.40 | 182,223,363.19 | 182,052,271.24 | 40,208,034.35 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,170,786.59 | 32,254,905.24 | 28,644,044.38 | 13,781,647.45 |
| 2、失业保险费 | 74,613.09 | 72,727.79 | 1,885.30 | |
| 合计 | 10,170,786.59 | 32,329,518.33 | 28,716,772.17 | 13,783,532.75 |
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 231,991.29 | 2,794,957.70 |
| 企业所得税 | 13,340,881.04 | 13,535,415.55 |
| 个人所得税 | 418,139.90 | 725,405.77 |
| 城市维护建设税 | 35,193.83 | 112,216.19 |
| 教育费附加 | 24,484.24 | 86,602.09 |
| 印花税 | 73,624.00 | 6,144.37 |
| 商品流通服务税 | 2,719,124.03 | 13,404,256.00 |
| 联邦社会援助缴款和社会一体化计划缴款及其他 | 2,570,156.54 | 2,835,797.00 |
| 其他 | 1,427,780.31 | 7,500.01 |
| 合计 | 20,841,375.18 | 33,508,294.68 |
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 94,917,444.97 | |
| 应付股利 | 3,281,901.83 | |
| 其他应付款 | 295,335,002.48 | 237,955,058.86 |
| 合计 | 298,616,904.31 | 332,872,503.83 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券利息 | 808,631.00 | |
| 应付借款利息 | 94,108,813.97 | |
| 合计 | 94,917,444.97 |
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,281,901.83 |
| 合计 | 3,281,901.83 |
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 79,684,200.38 | 77,711,000.00 |
| 应付暂收款 | 194,700,438.69 | 154,072,829.71 |
| 预提费用等 | 20,950,363.41 | 6,171,229.15 |
| 合计 | 295,335,002.48 | 237,955,058.86 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
42、持有待售负债
不适用。
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 829,645,470.68 | 1,314,741,867.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 49,305,892.93 | 56,092,604.00 |
| 合计 | 878,951,363.61 | 1,370,834,471.00 |
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 103,053,000.00 | |
| 合计 | 103,053,000.00 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计 | 溢折价摊 | 本期偿还 | 本期转入 | 期末余额 |
| 提利息 | 销 | 应付债券 | |||||||||
| FUNDO DE INVESTIMENTOS EM DIREITOS | 99,752,340.00 | 2018-12-10 | 141天 | 96,698,000.00 | 96,698,000.00 | 96,698,000.00 | 0.00 | ||||
| XPCE L3 FUNDO DE INVESTIMENTOS | 6,555,660.00 | 2018-12-10 | 141天 | 6,355,000.00 | 6,355,000.00 | 6,355,000.00 | 0.00 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 103,053,000.00 | 103,053,000.00 | 103,053,000.00 | 0.00 |
其他说明：
短期应付债券本期到期后展期到2026年，故重分类到应付债券科目中进行核算
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 387,159,934.62 | 733,226,624.00 |
| 抵押借款 | 612,189,437.77 | 1,274,293,923.00 |
| 保证借款 | 286,272,414.92 | 563,912,485.00 |
| 信用借款 | 80,114.97 | |
| 减：一年内到期的长期借款 | -120,000,000.00 | -1,314,741,867.00 |
| 合计 | 1,165,701,902.28 | 1,256,691,165.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付债券 | 113,357,634.83 |
| 合计 | 113,357,634.83 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| FUNDO DE INVESTIMENTOS EM DIREITOS | 101,334,370.00 | 2018年12月10日 | 2901天 | 97,689,248.79 | 96,698,000.00 | 8,424,184.56 | -253,814.03 | 106,367,247.37 | |||
| XPCE L3 FUNDO DE INVESTIMENTOS | 6,659,630.00 | 2018年12月10日 | 2901天 | 6,420,074.96 | 6,355,000.00 | 553,632.01 | -16,680.49 | 6,990,387.46 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | 104,109,323.74 | 103,053,000.00 | 8,977,816.57 | -270,494.52 | 113,357,634.83 |
47、租赁负债
不适用。
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 87,298,960.54 | 142,428,733.00 |
| 合计 | 87,298,960.54 | 142,428,733.00 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁款 | 5,312,382.78 | 6,297,000.00 |
| 应付采购款 | 81,986,577.76 | 136,131,733.00 |
（2）专项应付款
不适用。
49、长期应付职工薪酬
不适用。
50、预计负债是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 43,094,167.56 | 36,898,299.00 | |
| 合计 | 43,094,167.56 | 36,898,299.00 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
预计负债主要为本公司针对未决诉讼及未决仲裁计提的准备金。该等诉讼主要为本公司与客户、供应商、监管部门和员工，就拖欠货款、产品质量争议、劳动纠纷等事项进行的诉讼。当该义务是本公司承担的现时义务、履行该义务很可能导致经济利益流出本公司且该等义务的金额能够可靠计量时，本公司确认其为预计负债。在确认预计负债时，本公司根据法律顾问分析、结合过往经验，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数计提了相应的预计负债准备金。
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 7,100,000.00 | 100,000.00 | 7,000,000.00 | 政府补助 | |
| 合计 | 7,100,000.00 | 100,000.00 | 7,000,000.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 集约化舍饲条件下羊妊娠毒血症防控关键技术研究与示范应用 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 瑞丽市肉牛产业基地建 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 与资产相关 |
其他说明：
根据云南省财政厅、云南省工业和信息化委员会《关于下达2018年省级工业和信息化发展专项资金的通知》(云财产业〔2018〕135号)，公司2018年12月21日收到省级工业转型升级专项资金5,000,000.00元，公司2018年12月26日收到省级工业转型升级专项资金2,000,000.00元，本期尚未开始摊销。
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
设项目补助项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付款的企业所得税 | 24,068,561.22 | 27,927,000.00 |
| 其他 | 2,000.00 | |
| 合计 | 24,068,561.22 | 27,929,000.00 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 5,485,372,200.00 | 5,485,372,200.00 | |||||
54、其他权益工具
不适用。
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 159,229,149.62 | 159,229,149.62 | ||
| 其他资本公积 | 94,760,772.10 | 94,760,772.10 | ||
| 合计 | 253,989,921.72 | 253,989,921.72 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
不适用。
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -17,305,549.11 | -17,305,549.11 | -17,305,549.11 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -17,305,549.11 | -17,305,549.11 | -17,305,549.11 | |||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -318,977,461.71 | 45,370,372.67 | 44,316.86 | 4,405,995.60 | 40,920,060.21 | -314,571,466.11 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 626,952.40 | 626,952.40 | ||||||
| 现金流量套期储备 | -1,429,735.00 | 130,343.71 | 44,316.86 | 46,445.90 | 39,580.96 | -1,383,289.10 | ||
| 外币财务报表折算差额 | -318,174,679.11 | 45,240,028.96 | 4,359,549.71 | 40,880,479.25 | -313,815,129.40 | |||
| 其他综合收益合计 | -318,977,461.71 | 28,064,823.56 | 44,316.86 | -12,899,553.51 | 40,920,060.21 | -331,877,015.22 | ||
58、专项储备
不适用。
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 31,118,814.72 | 31,118,814.72 | ||
| 合计 | 31,118,814.72 | 31,118,814.72 |
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -798,907,898.40 | -113,703,608.77 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 12,974,001.06 | |
| 调整后期初未分配利润 | -785,933,897.34 | -113,703,608.77 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 32,378,979.45 | 24,388,260.51 |
| 期末未分配利润 | -753,554,917.89 | -89,315,348.26 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润12,974,001.06元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,722,794,823.87 | 6,170,226,394.86 | 6,855,077,816.06 | 6,440,414,830.06 |
| 其他业务 | 14,739,645.23 | 843,020.97 | 15,980,109.82 | 1,179,364.55 |
| 合计 | 6,737,534,469.10 | 6,171,069,415.83 | 6,871,057,925.88 | 6,441,594,194.61 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 289,664.27 | 305,320.81 |
| 教育费附加 | 209,462.02 | 283,322.54 |
| 房产税 | 269,884.28 | 353,685.96 |
| 土地使用税 | 200,551.23 | 3,784,656.51 |
| 印花税 | 1,657,388.74 | 225,421.57 |
| 巴西相关税费 | 7,751,662.13 | 6,484,407.15 |
| 环保税 | 7,500.03 | |
| 水利建设基金 | 28,144.02 | |
| 缅甸商业税 | 30,451.38 | |
| 合计 | 10,444,708.10 | 11,436,814.54 |
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 招待费 | 317,319.66 | 268,873.97 |
| 差旅费 | 890,424.88 | 327,961.18 |
| 运输费用 | 160,992,176.03 | 124,586,129.59 |
| 职工薪酬 | 13,136,743.80 | 5,320,017.91 |
| 广告费 | 821,386.08 | 1,677,546.47 |
| 市场开发及维护费用 | 172,396.57 | 1,232,867.28 |
| 服务费 | 6,005,986.80 | 8,329,508.00 |
| 农民关系摊销 | 24,499,586.09 | 24,305,645.04 |
| 其他 | 35,724,534.63 | 41,660,286.16 |
| 合计 | 242,560,554.54 | 207,708,835.60 |
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、社保 | 165,660,256.48 | 166,909,425.91 |
| 折旧费 | 27,975,016.94 | 37,821,994.06 |
| 办公费 | 1,672,347.71 | 2,649,020.67 |
| 差旅费 | 5,879,981.50 | 8,291,099.90 |
| 房屋租赁及物管费 | 9,089,200.24 | 6,025,658.65 |
| 无形资产摊销 | 6,697,690.86 | 8,214,323.79 |
| 服务咨询费 | 42,282,763.55 | 48,748,509.91 |
| 其他 | 59,956,933.63 | 46,264,538.40 |
| 合计 | 319,214,190.91 | 324,924,571.29 |
65、研发费用
不适用。
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 153,442,195.99 | 174,624,804.47 |
| 减：利息收入 | -67,211,004.43 | -48,910,038.49 |
| 手续费及其他 | 6,021,633.68 | 7,810,503.29 |
| 汇兑损益 | -23,138,158.56 | 213,521,095.65 |
| 应收款项、应付款项折现及现金折扣 | -6,334,865.07 | 19,961,717.57 |
| 合计 | 62,779,801.61 | 367,008,082.49 |
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 831,100.55 | 881,216.00 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -12,689,988.21 | -24,856,383.70 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 16,426.33 | -980,363.23 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -56,472,303.70 | 83,756,783.55 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,617,500.24 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 7,380.00 | |
| 理财产品收益 | 7,576,562.58 | 27,027,068.99 |
| 托管收益 | 17,924,528.30 | 16,509,433.96 |
| 其他 | -92,278.44 | |
| 合计 | -41,119,552.90 | 101,463,919.57 |
69、净敞口套期收益
不适用。
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 95,741,912.42 | 213,019,737.11 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 95,247,469.17 | 232,196,630.35 |
| 合计 | 95,741,912.42 | 213,019,737.11 |
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,921,586.58 | |
| 长期应收款坏账损失 | -4,795,803.79 | |
| 一年内到期的非流动资产减值损失 | 284,506.18 | |
| 应收账款坏账损失 | -2,042,666.02 | |
| 合计 | -9,475,550.21 |
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -716,566.16 | 131,423,502.39 |
| 二、存货跌价损失 | 4,235,434.78 | 2,499,328.37 |
| 合计 | 3,518,868.62 | 133,922,830.76 |
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | -74,286.60 | 15,485,513.91 |
| 生产性生物资产 处置利得 | -13,670,352.00 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔偿款 | 378,500.00 | 22,808,014.49 | 378,500.00 |
| 其他 | 7,740,856.44 | 3,158,435.75 | 7,740,856.44 |
| 合计 | 8,119,356.44 | 25,966,450.24 | 8,119,356.44 |
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 6,000.00 | 6,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | |||
| 生产性生物资产处置损失 | 362,926.56 | 397,055.28 | 362,926.56 |
| 罚款 | 3,087,799.67 | 2,005,504.15 | 3,087,799.67 |
| 其他 | 473,501.83 | 1,058,903.55 | 473,501.83 |
| 合计 | 3,930,228.07 | 3,461,462.98 | 3,930,228.07 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -1,954,078.66 | 8,357,229.96 |
| 递延所得税费用 | -70,985,919.93 | -56,878,713.04 |
| 合计 | -72,939,998.59 | -48,521,483.08 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -28,592,933.61 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -4,146,239.18 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -11,778,186.44 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -6,729,338.66 |
| 非应税收入的影响 | -8,173,673.41 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 17,133,768.47 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,120,101.89 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,942,417.35 |
| ICMS税收优惠 | -61,068,644.83 |
| 所得税费用 | -72,939,998.59 |
77、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 573,062.66 | 8,288,078.61 |
| 补贴收入 | 530,437.50 | 734,216.04 |
| 其他收入及往来 | 164,766,685.63 | 356,718,027.93 |
| 合计 | 165,870,185.79 | 365,740,322.58 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用和管理费用中的付现费用 | 105,593,059.64 | 106,063,411.08 |
| 其他支出及往来 | 9,559,547.25 | 7,540,403.63 |
| 合计 | 115,152,606.89 | 113,603,814.71 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款到期 | 928,220,960.28 | |
| 利息收入 | 2,416,607.67 | |
| 合计 | 2,416,607.67 | 928,220,960.28 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的期货交易佣金及手续费 | 28,978.53 | |
| 合计 | 28,978.53 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的财政贴息 | 7,648,930.40 | |
| 为借款而存入的存款保证金 | 497,362,237.20 | |
| 合计 | 505,011,167.60 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资费用 | 56,508,147.82 | 12,306,211.82 |
| 合计 | 56,508,147.82 | 12,306,211.82 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 44,347,064.98 | 54,185,115.04 |
| 加：资产减值准备 | 5,956,681.59 | -133,922,830.76 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 55,495,655.31 | 47,602,147.29 |
| 无形资产摊销 | 31,407,447.16 | 20,035,109.17 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,074,527.07 | 2,039,195.73 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 13,744,638.57 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -95,741,912.42 | -213,019,737.11 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 62,779,801.61 | 367,008,082.49 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 41,119,552.90 | -101,463,919.57 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -65,297,486.90 | -13,099,776.76 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -12,586,334.57 | -60,461,603.93 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -330,864,646.20 | -611,082,385.89 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 95,866,315.27 | 393,569,550.57 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -56,869,440.05 | 469,332,506.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -208,568,135.68 | 220,721,453.01 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 483,998,459.38 | 453,983,067.93 |
| 减：现金的期初余额 | 284,817,514.80 | 295,669,917.40 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 199,180,944.58 | 158,313,150.53 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 483,998,459.38 | 284,817,514.80 |
| 其中：库存现金 | 412,209.44 | 191,478.69 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 483,556,780.49 | 284,494,692.37 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 29,469.45 | 131,343.74 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 483,998,459.38 | 284,817,514.80 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 77,761,990.27 | 550,124,227.47 |
其他说明：
财务报表中货币资金项目期末余额561,760,449.65元，与期末现金及现金等价物余额差异77,761,990.27元，
差额系现金流量表中期末的现金及现金等价物剔除了货币资金中用于为银行借款提供保证72,695,782.78元及使用受限的共管户资金5,066,207.49元。80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 77,761,990.27 | 详见“第十节之七之1货币资金之说明" |
| 存货 | 120,666,686.08 | 为银行借款提供保证 |
| 固定资产 | 1,934,084,434.38 | 为银行借款提供保证 |
| 无形资产 | 102,844,074.73 | 为银行借款提供保证 |
| 应收账款 | 146,714,048.35 | 为银行借款提供保证 |
| 合计 | 2,382,071,233.81 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 8,052,094.24 | 6.9351 | 55,842,040.87 |
| 欧元 | 16,123.67 | 7.8170 | 126,038.73 |
| 港币 | 8,043.54 | 0.8797 | 7,075.58 |
| 缅币 | 638,729,813.19 | 0.0045 | 2,893,637.67 |
| 新西兰 | 2,562,997.87 | 4.6077 | 11,809,525.29 |
| 巴西雷亚尔 | 248,529,560.16 | 1.7999 | 447,328,355.34 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 86,400,737.21 | 6.8944 | 595,677,373.78 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 缅币 | 134,434,275.88 | 0.0045 | 609,027.60 |
| 新西兰 | 5,108,590.02 | 4.6077 | 23,538,850.24 |
| 巴西雷亚尔 | 442,179,192.96 | 1.7999 | 795,878,329.41 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 40,000,000.00 | 6.8747 | 274,988,722.00 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 巴西雷亚尔 | 216,278,874.76 | 1.7999 | 389,280,346.69 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：新西兰元 | 24,624,495.89 | 4.6077 | 113,462,289.72 |
| 缅币原币 | 48,297,971.44 | 0.0045 | 218,804.30 |
| 雷亚尔 | 5,736,445.33 | 1.7999 | 10,325,027.94 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其中：雷亚尔 | 94,507,291.83 | 1.7999 | 170,103,674.57 |
| 长期应收款 | |||
| 其中： 雷亚尔 | 168,546,614.88 | 1.7999 | 303,367,052.12 |
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 174,231,526.38 | 6.8909 | 1,200,611,477.18 |
| 新西兰原币 | 6,000,000.00 | 4.6077 | 27,646,200.00 |
| 雷亚尔 | 241,569,903.45 | 1.7999 | 434,801,669.22 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 31,088,764.73 | 6.8916 | 214,250,478.71 |
| 新西兰币 | 1,357,101.74 | 4.6077 | 6,253,117.69 |
| 缅币原币 | 233,735,500.96 | 0.0045 | 1,058,891.94 |
| 日币 | 26,109,708.48 | 0.0638 | 1,666,217.16 |
| 雷亚尔 | 1,049,888,320.15 | 1.7999 | 1,889,693,987.45 |
| 应付股利 | |||
| 其中： 雷亚尔 | 1,823,380.09 | 1.7999 | 3,281,901.83 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 85,553.41 | 6.8747 | 588,154.03 |
| 新西兰元 | 22,632,120.75 | 4.6077 | 104,282,022.78 |
| 缅币原币 | 2,207,368.17 | 0.0045 | 10,000.04 |
| 港币原币 | 2,249.90 | 0.8797 | 1,979.24 |
| 雷亚尔 | 12,266,047.46 | 1.7999 | 22,077,658.82 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其中：美元 | 19,500,000.00 | 6.7540 | 131,703,395.47 |
| 新西兰币 | 100,000,000.00 | 4.6077 | 460,770,000.00 |
| 雷亚尔 | 92,492,898.57 | 1.7999 | 166,477,968.13 |
| 长期应付款 | |||
| 其中：雷亚尔 | 48,502,117.08 | 1.7999 | 87,298,960.53 |
| 应付债券 | |||
| 其中： 雷亚尔 | 62,979,962.68 | 1.7999 | 113,357,634.83 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 境外经营实体 | 本位币 |
| 安源乳业有限公司 | 人民币 |
| Milk New Zealand Holding Limited | 新西兰元 |
| Theland TAHI Farm Group Limited | 新西兰元 |
| Milk New Zealand Management Limited | 新西兰元 |
| Jia Yin Investmnet HK Limited | 美元 |
| 大康（香港）控股有限公司 | 美元 |
| Dakang International (Lux) S.à r.l | 欧元 |
| HDPF Participa鋏es Ltda. | 雷亚尔 |
| Dakang Fiagril Participa鋏es S.A. | 雷亚尔 |
| Fiagril Ltda. | 雷亚尔 |
| Agrilex Limited | 美元 |
| Green Ventures Industria de Biodiesel Ltda | 雷亚尔 |
| Dakang Fiagril Administra鈬o de Bens S.A. | 雷亚尔 |
| Dakang (HK) South America Investment Limited | 美元 |
| Dakang (Lux) Investment S.à r.l | 欧元 |
| DKBA Participa鋏es Ltda. | 美元 |
| Belagrícola Comércio e Representa鈬o deProdutos Agrícolas S.A. | 雷亚尔 |
| Bela Sementes Indústria e Comércio de Sementes LTDA. | 雷亚尔 |
| J.J.C Corretora de Gr?os S/S LTDA | 雷亚尔 |
| Bela Safra Comércio e Representa鋏es de Produtos Agrícolas LTDA | 雷亚尔 |
| Acenge Elabora鈬o e Gest?o de Projetos LTDA | 雷亚尔 |
| Landco Administradora de Bens e Imoveis S.A. | 雷亚尔 |
| DBR Investimentos e Servi?os LTDA | 雷亚尔 |
| DBM Participa鋏es Societárias LTDA | 雷亚尔 |
| DBP Minera鈬o LTDA | 雷亚尔 |
| Greenfield Indústria e Comércio de Fertilizantes LTDA | 雷亚尔 |
| 大康国际贸易（香港）有限公司 | 美元 |
| 康瑞（缅甸）农牧业发展有限公司 | 人民币 |
| Hongyun (Myanmar) Agriculture & Livestock Development Company Limited | 美元 |
83、套期
不适用。
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 集约化舍饲条件下羊妊娠毒血症防控关键技术研究与示范应用 | 100,000.00 | 递延收益 | 100,000.00 |
| 企业扶持财政补贴 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 十三五财政扶持补贴 | 531,000.00 | 其他收益 | 531,000.00 |
| 工业转型升级专项资金 | 7,000,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
（2）政府补助退回情况
不适用。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
不适用。
2、同一控制下企业合并
不适用。
3、反向购买
不适用。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设以下子公司：
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 |
| 安徽鹏旭国际贸易有限公司 | 设立 |
| 瑞丽市鹏和牧业发展有限公司 | 设立 |
| 瑞丽市鹏和商贸有限公司 | 设立 |
| 智瀛投资有限公司 | 设立 |
| DKBR Holding LTDA. | 设立 |
| DKBR Trading S.A. | 设立 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海聚连能贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 食品销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 青岛大康雪龙牧业有限公司 | 青岛平度 | 青岛平度 | 畜禽销售 | 100.00% | 设立 | |
| 上海蒂达贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 宁波浩益达贸易有限公司 | 宁波 | 宁波 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 大康国际贸易（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 上海珍慕贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 上海欣笙食品贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽安欣(涡阳)牧业发展有限公司 | 安徽涡阳 | 安徽涡阳 | 养殖业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 安徽安欣生物科技有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 生物技术 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 安徽安欣食品有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 牛贲资产管理（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南欣昌牧业限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 养殖业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海壹璟投资管理有限公司 | 上海 | 上海 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 大康（香港）控股有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 怀化欣茂牧业有限公司 | 湖南怀化 | 湖南怀化 | 养殖业 | 100.00% | 设立 | |
| 安源乳业有限公司 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| Milk New Zealand Holding Limited | 新西兰 | 新西兰 | 牧场经营管理 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| Theland TAHI Farm Group Limited | 新西兰 | 新西兰 | 牧场经营管理 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| Milk New Zealand Management Limited | 新西兰 | 新西兰 | 牧场经营管理 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| Dakang International (Lux) S.A.R.L. | 卢森堡 | 卢森堡 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| HDPF Participa??es Ltda. | 巴西 | 巴西 | 投资管理 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Dakang Fiagril Participa??es S.A. | 巴西 | 巴西 | 控股公司 | 57.57% | 非同一控制下企业合并 | |
| Fiagril Ltda. | 巴西 | 巴西 | 农业食品 | 57.56% | 非同一控制下企业合并 | |
| Agrilex limited | 英属开曼群岛 | 英属开曼群岛 | 出口农业食品 | 57.56% | 非同一控制下企业合并 | |
| Dakang Fiagril Administra??o de Bens S.A. | 巴西 | 巴西 | 土地租赁 | 21.94% | 35.63% | 非同一控制下企业合并 |
| Dakang (Lux) Investment S.à r.l | 卢森堡 | 卢森堡 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| Dakang (HK) South America Investment Limited | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| DKBA Participa??es Ltda. | 巴西 | 巴西 | 投资管理 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Belagrícola Comércio e Representa??o deProdutos Agrícolas S.A. | 巴西 | 巴西 | 农业食品 | 53.99% | 非同一控制下企业合并 | |
| Landco Administradora de Bens e Imoveis S.A. | 巴西 | 巴西 | 土地租赁 | 49.00% | 4.99% | 非同一控制下企业合并 |
| 大昌东峰食品（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 食品销售 | 71.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 瑞丽市鹏和农业食品发展有限公司 | 瑞丽 | 瑞丽 | 养殖业 | 51.00% | 设立 | |
| 瑞丽市鹏和商贸有限公司 | 瑞丽 | 瑞丽 | 肉牛贸易 | 51.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
截至2019年6月30日，纳入合并范围的子公司共计57家。除以上列示的主要子公司外，本集团尚有其他子公司24家。该
等子公司经营规模较小及以持股为目的无其他自营业务的投资控股公司。本公司全资子公司HDPF对Dakang Fiagril Administra鈬o de Bens S.A.直接持有21.94%的股份，通过认购该公司发行的面值为巴西雷亚尔 66,484,000元的债权凭证，直接持有和间接享有合计57.57%的分红权。
本公司全资子公司DKBA公司对Landco Administradora de Bens e Imoveis S.A.直接持有49.00%的股份，通过认购该公司发行的1,000份具有利润分配权的可转换债券，直接持有和间接享有合计53.99%的分红权。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| Fiagril Ltda. | 42.44% | 2,235,660.30 | 247,633,568.55 | |
| Belagrícola Comércio e Representa??es de Produtos Agrícolas S.A | 46.01% | 15,885,362.69 | 587,607,792.79 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：万元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| Fiagril Ltda. | 230,630.50 | 141,431.00 | 372,061.50 | 213,485.56 | 100,226.84 | 313,712.40 | 185,555.94 | 124,836.01 | 310,391.95 | 175,328.63 | 106,187.57 | 281,516.21 |
| Belagrícola Comércio e Representa??es de Produtos Agrícolas S.A | 284,221.36 | 281,181.64 | 565,403.00 | 297,472.66 | 140,217.28 | 437,689.94 | 213,994.60 | 273,904.20 | 487,898.80 | 234,125.80 | 130,577.40 | 364,703.20 |
单位：万元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| Fiagril Ltda. | 164,022.08 | 526.78 | 175.28 | -4,618.71 | 267,948.09 | 2,282.13 | 2,282.13 | 5,230.44 |
| Belagrícola Comércio e Representa??es de Produtos Agrícolas S.A | 375,008.60 | 3,452.59 | 3,456.86 | 13,898.43 | 318,629.81 | 3,348.53 | 3,348.53 | 2,296.76 |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
不适用。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海阜禄股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 上海 | 上海 | 投资管理 | 49.50% | 0.50% | 权益法核算 |
| 纽仕兰新云（上海）电子商务有限公司 | 上海 | 上海 | 电子商务 | 33.00% | 权益法核算 | |
（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 上海阜禄股权投资管理合伙企业 | 纽仕兰新云（上海）电子商务有限公司 | 上海阜禄股权投资管理合伙企业 | 纽仕兰新云（上海）电子商务有限公司 | |
| 流动资产 | 25,013,300.84 | 558,901,108.68 | 25,010,432.29 | 546,952,793.30 |
| 非流动资产 | 364,245,753.22 | 35,400,451.40 | 364,245,753.22 | 4,256,149.26 |
| 资产合计 | 389,259,054.06 | 594,301,560.07 | 389,256,185.51 | 551,208,942.56 |
| 流动负债 | 775,660.00 | 431,904,598.75 | 292,510.00 | 392,987,507.72 |
| 非流动负债 | 1,585,712.34 | |||
| 负债合计 | 775,660.00 | 431,904,598.75 | 292,510.00 | 394,573,220.06 |
| 归属于母公司股东权益 | 388,483,394.06 | 162,396,961.32 | 388,963,675.51 | 156,635,722.50 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 365,950,925.59 | 53,590,997.24 | 366,391,183.59 | 51,689,788.43 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 365,950,925.59 | 129,061,439.33 | 366,391,183.59 | 140,913,113.03 |
| 营业收入 | 443,082,897.04 | 328,310,276.04 | ||
| 净利润 | -480,281.45 | -36,445,175.38 | -137,486.48 | -75,322,374.84 |
| 其他综合收益 | 531,012.67 | |||
| 综合收益总额 | -480,281.45 | -35,914,162.71 | -137,486.48 | -75,322,374.84 |
其他说明
1、截至2019年6月30日，公司对上海阜禄股权投资管理合伙企业（有限合伙）实缴出资3.55亿元，根据合伙协议约定，利润分配按照合伙人实际出资比例进行。
2、公司原控股子公司纽仕兰新云（上海）电子商务有限公司2017年引进新的投资者增资，增资完成后公司丧失对纽仕兰新云（上海）电子商务有限公司的控制权。公司在丧失控制权日对纽仕兰新云（上海）电子商务有限公司剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，确认长期股权投资账面成本191,860,465.21元。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 14,214,918.54 | 14,437,740.87 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -222,822.33 | -68,036.39 |
| --综合收益总额 | -222,822.33 | -68,036.39 |
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1). 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2). 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年6月30日，本公司应收账款的
21.20%(2018年12月31日：27.90%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
2、流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行借款以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
| 期末数 | |||||
| 项 目 | 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 |
| 银行借款 | 3,739,012,838.94 | 4,178,232,667.75 | 2,665,885,712.21 | 933,615,075.52 | 578,731,880.02 |
| 交易性金融负债 | 87,282,745.86 | 87,282,745.86 | 87,282,745.86 | ||
| 衍生金融负债 | 139,319,408.34 | 139,319,408.34 | 139,319,408.34 | ||
| 应付账款及其他应付款 | 2,591,073,317.51 | 2,591,073,317.51 | 2,591,073,317.51 | ||
| 应付利息 | - | - | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | |||
| 长期应付款 | 136,604,852.89 | 136,604,852.89 | 49,305,892.35 | 87,298,960.54 | |
| 应付债券 | 113,357,634.83 | 214,118,271.71 | 214,118,271.71 | ||
| 其他非流动负债 | 24,068,561.22 | 24,068,561.22 | 24,068,561.22 |
| 小 计 | 6,830,719,360.16 | 7,370,699,825.27 | 5,532,867,076.27 | 1,044,982,597.28 | 792,850,151.73 |
| 期初数 | |||||
| 项 目 | 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 |
| 银行借款 | 4,612,429,767.00 | 4,854,758,988.47 | 3,511,910,829.20 | 1,078,724,244.78 | 264,123,914.49 |
| 交易性金融负债 | 87,837,288.00 | 87,837,288.00 | 87,837,288.00 | ||
| 衍生金融负债 | 202,461,250.00 | 202,461,250.00 | 202,461,250.00 | ||
| 应付账款及其他应付款 | 2,474,937,866.17 | 2,474,937,866.17 | 2,474,937,866.17 | ||
| 应付利息 | 94,917,444.97 | 94,917,444.97 | 94,917,444.97 |
| 其他流动负债 | 103,053,000.00 | 103,861,000.00 | 103,861,000.00 | ||
| 长期应付款 | 198,521,337.00 | 205,642,774.00 | 56,092,604.00 | 149,550,170.00 | |
| 其他非流动负债 | 27,929,000.00 | 27,929,000.00 | 27,929,000.00 |
| 小 计 | 7,802,086,953.14 | 8,052,345,611.61 | 6,559,947,282.34 | 1,228,274,414.78 | 264,123,914.49 |
3、 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1). 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2019年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,596,632,157.57元（2018年12月31日：
1,789,827,377.00人民币元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2). 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。目前本公司已购买外汇掉期等衍生金融工具，用以规避由于所借外债的汇率发生变化而给企业带来财务风险。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 3,712,014.25 | 293,696,788.69 | 297,408,802.94 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,712,014.25 | 293,696,788.69 | 297,408,802.94 | |
| （2）权益工具投资 | 3,712,014.25 | 31,827,783.77 | 35,539,798.02 | |
| （3）衍生金融资产 | 261,869,004.92 | 261,869,004.92 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 82,370,752.49 | 38,552,872.15 | 120,923,624.64 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 86,082,766.74 | 293,696,788.69 | 38,552,872.15 | 418,332,427.58 |
| （六）交易性金融负债 | 139,319,408.34 | 87,282,745.86 | 226,602,154.20 | |
| 衍生金融负债 | 139,319,408.34 | 139,319,408.34 | ||
| 其他 | 87,282,745.86 | 87,282,745.86 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 139,319,408.34 | 87,282,745.86 | 226,602,154.20 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
交易性金融资产中的权益工具投资为上市公司股票投资，与其他权益工具投资中的股票投资采用二级市场2019年6月30日收盘价确认。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
衍生金融资产/负债中的远期外汇合约的公允价值是采用对远期外汇合约的行权价格与市场远期价格之差折现的方法来确定。所使用的折现率取自报告期末相关的国债收益率曲线。 衍生金融资产/负债中的利率掉期合约的公允价值为假设于报告期末终止该掉期合约预计所应收或应付金额，并考虑了当前的利率以及掉期合约交易对手的信誉情况。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次中的交易性金融负债为或有对价，其公允价值是采用对标的公司预计未来现金流量折现的方法来确定。其他权益工具投资采用收益法基于未来现金流量评估确定其公允价值。
5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收账款、其他应收款、短期借款、应付款项等。这些不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 鹏欣集团 | 上海市崇明县秀山路65号 | 房产开发、贸易 | 10,000万元 | 19.56% | 56.79% |
本企业的母公司情况的说明鹏欣集团直接持有本公司19.56%的股份，并通过其全资子公司上海鹏欣农业投资（集团）有限公司、拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司、拉萨经济技术开发区和汇实业有限公司间接控制本公司合计37.19%的股份，直接持有和间接控制本公司合计56.75%的股份。本企业最终控制方是姜照柏。其他说明：
姜照柏通过二级市场增持公司股票，增持占总股本比例的0.035%，通过增持后，实际控制人通过个人及其控制的鹏欣集团等单位，合计所持股份占本公司表决权比例56.79%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 纽仕兰新云（上海）电子商务有限公司 | 联营企业 |
| 玖溢投资管理（上海）有限公司 | 联营企业 |
| 上海阜禄股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| Milk New Zealand Dairy Limited | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海北沙滩置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海鹏建房地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 启东瑞鹏牧业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海春川物业服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海鹏晨联合实业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海鹏欣建筑安装工程有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海鹏欣高科技农业发展有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 大康肉类食品有限公司 | 原控股子公司 |
| Milk New Zealand Holding Limited(HK) | 受同一实际控制人控制 |
| Double Excel Limited | 受同一实际控制人控制 |
| Theland Purata Farm Group Limited | 受同一实际控制人控制 |
| Top harbour Limited | 受同一实际控制人控制 |
| Milk New Zealand Capital Ltd | 受同一实际控制人控制 |
| 怀化新康牧业有限公司 | 原控股子公司 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 纽仕兰新云（上海）电子商务有限公司 | 采购乳制品 | 850.00 | 226,500.00 | 否 | |
| 启东瑞鹏牧业有限公司 | 采购羊 | 9,879,610.00 | 9,879,610.00 | 否 | |
| 上海北沙滩置业有限公司 | 餐饮费 | 29,976.40 | 162,000.00 | 否 | 72,600.00 |
| 上海春川物业服务有限公司 | 物业费、电费、停车费 | 285,592.40 | 937,797.30 | 否 | 202,457.70 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| Theland Purata Farm Group Limited | 收取管理费 | 1,141,049.82 | 910,312.08 |
| Theland Purata Farm Group Limited | 奶牛销售 | 4,374,329.28 | |
| Theland Purata Farm Group Limited | 恒天然股票租赁 | 178,346.12 | |
| Top harbour Limited | 收取管理费 | 82,155.60 | 115,382.23 |
| Double Excel Limited | 收取管理费 | 455,160.00 | |
| Milk New Zealand Dairy Limited | 收取租赁费 | 22,820.91 | |
| Theland Purata Farm Group Limited | 奶牛租赁 | 1,758,845.64 | 1,603,754.84 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 上海鹏欣高科技农业发展有限公司、鹏欣集团 | 子公司安徽安欣(涡阳)牧业发展有限公司 | 上海瑞欣农业投资有限公司全部的股东权利 | 2014年06月18日 | 当期利润 | ||
| 鹏欣集团、Milk New Zealand Capital Ltd | 子公司上海聚连能贸易有限公司 | 鹏欣集团和Milk New Zealand Capital Ltd合法持有的Theland Purata Farm Group Limited 100%股权 | 2016年11月30日 | 每年 50 万新西兰元 | 1,141,050.00 |
（3）关联租赁情况
不适用。
（4）关联担保情况
不适用。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 鹏欣集团 | 30,000,000.00 | 2019年02月20日 | 2019年04月18日 | |
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用。
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,323,093.75 | 1,960,200.00 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海鹏建房地产开发有限公司 | 21,656.00 | 2,165.60 | 21,656.00 | 2,165.60 |
| 大康肉类食品有限公司 | 22,697.00 | 22,697.00 | 22,697.00 | 11,348.50 | |
| 纽仕兰新云（上海）电子商务有限公司 | 60,423,659.28 | 5,587,202.71 | 90,423,659.28 | 4,521,182.96 | |
| Milk New Zealand Dairy Limited | 179,910.78 | ||||
| 小 计 | 60,468,012.28 | 5,612,065.31 | 90,647,923.06 | 4,534,697.06 | |
| 预付款项 | 启东瑞鹏牧业有限公司 | 9,000,000.00 | |||
| 上海春川物业服务有限公司 | 5,600.00 | ||||
| 怀化新康牧业有限公司 | 3,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 3,005,600.00 | 9,000,000.00 | |||
| 其他应收款 | 上海春川物业服务有限公司 | 29,203.16 | 29,203.16 | 5,840.63 | |
| 玖溢投资管理（上海）有限公司 | 124,060.00 | 7,663.00 | 83,060.00 | 8,153.00 | |
| Theland Purata Farm Group Limited | 2,834,329.39 | 940,415.11 | |||
| Top harbour Limited | 18,123.42 | 2,005.57 | |||
| Milk New Zealand Dairy Limited | 67,946.30 | 4,403.91 | |||
| 大康肉类食品有限公司 | 2,517,472.51 | 1,522,409.97 | 76,120.50 | ||
| 纽仕兰新云（上海）电子商务有限公司 | 106,199,376.42 | 9,712,303.04 | 75,525,002.16 | 6,914,256.09 | |
| 上海阜禄股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 775,660.00 | 34,045.86 | 292,510.00 | 14,625.50 | |
| 小 计 | 112,566,171.19 | 9,754,011.90 | 78,399,009.88 | 7,018,995.72 | |
| 长期应收款 | 大康肉类食品有限公司 | 194,141,753.30 | 194,141,753.30 | ||
| 小 计 | 194,141,753.30 | 194,141,753.30 | |||
| 其他非流动资产 | 上海鹏晨联合实业有限公司 | 178,657,675.00 | 178,657,675.00 | ||
| 小 计 | 178,657,675.00 | 178,657,675.00 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据及应付账款 | 上海鹏欣建筑安装工程有限公司 | 32,246,672.97 | 33,246,672.97 |
| Milk New Zealand Dairy Limited | 15,571.95 | 30,005.43 | |
| Theland Purata Farm Group Limited | 352,971.80 | 153,237.15 | |
| 小 计 | 32,615,216.72 | 33,429,915.55 | |
| 其他应付款 | 鹏欣集团 | 5,000,000.00 | |
| 大康肉类食品有限公司 | 39,857.00 | 233,940.00 | |
| 启东瑞鹏牧业有限公司 | 2,180.35 | 959.68 | |
| 纽仕兰新云（上海）电子商务有限公司 | 264,768.38 | 187,425.88 | |
| Milk New Zealand Holding Limited(HK) | 27,888,490.93 | 27,814,508.65 | |
| Theland Purata Farm Group Limited | 921,226.68 | ||
| Milk New Zealand Dairy Limited | 75,442,465.43 | 73,855,556.55 | |
| 小 计 | 104,558,988.76 | 107,092,390.76 |
十三、股份支付
不适用。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
不适用。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2019年6月30日，公司针对未决税务、民事和劳工诉讼中可能发生的损失金额为人民币122,516,993.09元。
2)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
公司及子公司为非关联方提供的担保事
| 被担保单位 | 贷款金融机构 | 担保借款金额 | 借款到期日 |
| Cianport | Banco do Brasil/BNDES | 82,341,211.65 | 2032年12月10日 |
| Cianport | Banco do Brasil/BNDES | 58,651,277.14 | 2025年1月15日 |
| Miguel | Banco do Brasil/BNDES | 694,761.40 | 2022年9月15日 |
| 小 计 | 141,687,250.19 |
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
不适用。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
不适用。
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
不适用。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以地区分部为基础确定报告分部，因公司资产、负债为各个产品共同占有，故没有按分部披露。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 境内 | 香港 | 巴西 | 新西兰 | 缅甸 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 964,371,984.82 | 361,955,537.23 | 5,508,551,391.60 | 45,458,030.95 | 609,027.60 | -158,151,148.33 | 6,722,794,823.87 |
| 主营业务成本 | 914,162,657.98 | 346,364,086.34 | 5,036,340,462.45 | 31,426,907.01 | -158,067,718.91 | 6,170,226,394.86 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
不适用。
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 22,121,792.39 | |
| 其他应收款 | 1,315,214,952.91 | 1,004,783,980.18 |
| 合计 | 1,315,214,952.91 | 1,026,905,772.57 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 22,121,792.39 | |
| 合计 | 22,121,792.39 |
2）重要逾期利息不适用。
（2）应收股利
不适用。
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 35,203.16 | 110,203.16 |
| 借支 | 409,342.02 | 2,699.60 |
| 往来款 | 1,314,997,251.56 | 1,005,736,990.90 |
| 合计 | 1,315,441,796.74 | 1,005,849,893.66 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,065,913.48 | 1,065,913.48 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 839,069.65 | 839,069.65 | ||
| 2019年6月30日余额 | 226,843.83 | 226,843.83 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 855,918,141.08 |
| 6个月以内（含6个月） | 810,483,295.69 |
| 7-12个月 | 45,434,845.39 |
| 1至2年 | 153,309,101.92 |
| 2至3年 | 181,852,394.49 |
| 3年以上 | 124,362,159.25 |
| 3至4年 | 23,057,403.16 |
| 4至5年 | 101,304,756.09 |
| 合计 | 1,315,441,796.74 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,065,913.48 | 839,069.65 | 226,843.83 | |
| 合计 | 1,065,913.48 | 839,069.65 | 226,843.83 | |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海蒂达贸易有限公司 | 往来款 | 715,152,106.60 | 1年以内 | 54.37% | |
| 上海壹璟投资管理有限公司 | 往来款 | 289,814,144.72 | 1年以内，1-3年 | 22.03% | |
| 安徽安欣（涡阳）牧业发展有限公司 | 往来款 | 164,305,760.46 | 1年以内，1-5年 | 12.49% | |
| 大昌东峰食品（上海）有限公司 | 往来款 | 108,251,166.64 | 1年以内，1-2年 | 8.23% | |
| 江苏省银河面粉有限公司 | 托管费 | 19,000,000.00 | 1年以内 | 1.44% | 190,000.00 |
| 合计 | -- | 1,296,523,178.42 | -- | 98.56% | 190,000.00 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,603,939,097.27 | 3,603,939,097.27 | 3,593,939,097.27 | 3,593,939,097.27 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 1,054,348,220.85 | 1,054,348,220.85 | 1,051,011,301.18 | 1,051,011,301.18 | ||
| 合计 | 4,658,287,318.12 | 4,658,287,318.12 | 4,644,950,398.45 | 4,644,950,398.45 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 牛贲资产管理（上海）有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 上海壹璟投资管理有限公司 | 1,200,000,000.00 | 1,200,000,000.00 | |||||
| 上海蒂达贸易有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 宁波浩益达贸易有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 青岛大康雪龙牧业有限公司 | 85,000,000.00 | 85,000,000.00 | |||||
| 纽仕兰（上海）乳业有限公司 | 1,452,285,505.93 | 1,452,285,505.93 | |||||
| 安徽安欣（涡阳）牧业发展有限公司 | 196,801,232.07 | 196,801,232.07 | |||||
| 怀化欣茂牧业有限公司 | 71,950,000.00 | 71,950,000.00 | |||||
| 大昌东峰食品（上海）有限公司 | 37,220,129.27 | 37,220,129.27 | |||||
| 上海鹏和供应链管理有限公司 | 5,411,230.00 | 10,000,000.00 | 15,411,230.00 | ||||
| 上海润彪贸易有限公司 | 195,271,000.00 | 195,271,000.00 | |||||
| 合计 | 3,593,939,097.27 | 10,000,000.00 | 3,603,939,097.27 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海阜禄股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 366,391,183.59 | -440,258.00 | 365,950,925.59 | ||||||||
| 大康肉类食品有限公司 | 670,182,376.72 | 4,000,000.00 | 674,182,376.72 | ||||||||
| 勐腊诚康食品发展有限公司 | 9,684,869.92 | -129,700.01 | 9,555,169.91 | ||||||||
| 景洪诚康农业食品发展有限公司 | 4,752,870.95 | -93,122.32 | 4,659,748.63 | ||||||||
| 小计 | 1,051,011,301.18 | 4,000,000.00 | -663,080.33 | 1,054,348,220.85 | |||||||
| 合计 | 1,051,011,301.18 | 4,000,000.00 | -663,080.33 | 1,054,348,220.85 | |||||||
4、营业收入和营业成本
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -663,080.33 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,460.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 257,175.46 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 7,380.00 | |
| 理财产品收益 | 7,241,407.41 | 15,593,437.05 |
| 托管收入 | 17,924,528.30 | 16,509,433.96 |
| 合计 | 24,762,490.84 | 32,110,251.01 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -13,744,638.57 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 831,100.55 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 0.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 36,697,831.22 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,189,128.37 | |
| 减：所得税影响额 | 13,878,321.68 | |
| 少数股东权益影响额 | 14,349,001.70 |
| 合计 | -253,901.81 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.69% | 0.0059 | 0.0059 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.70% | 0.0059 | 0.0059 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内再中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、以上备查文件的备置地点：公司证券部。