山东路桥：2019年半年度报告

山东高速路桥集团股份有限公司山东高速路桥集团股份有限公司山东高速路桥集团股份有限公司山东高速路桥集团股份有限公司

山东高速路桥集团股份有限公司山东高速路桥集团股份有限公司山东高速路桥集团股份有限公司山东高速路桥集团股份有限公司

2019年半年度报告年半年度报告年半年度报告年半年度报告

2019年年年年08月月月月

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第一节第一节第一节第一节 重要提示重要提示重要提示重要提示、、、、目录和释义目录和释义目录和释义目录和释义公司董事会公司董事会公司董事会公司董事会、、、、监事会及董事监事会及董事监事会及董事监事会及董事、、、、监事监事监事监事、、、、高级管理人员保证半年度报告内容的高级管理人员保证半年度报告内容的高级管理人员保证半年度报告内容的高级管理人员保证半年度报告内容的真实真实真实真实、、、、准确准确准确准确、、、、完整完整完整完整，，，，不存在虚假记载不存在虚假记载不存在虚假记载不存在虚假记载、、、、误导性陈述或重大遗漏误导性陈述或重大遗漏误导性陈述或重大遗漏误导性陈述或重大遗漏，，，，并承担个别和并承担个别和并承担个别和并承担个别和连带的法律责任连带的法律责任连带的法律责任连带的法律责任。。。。公司负责人董事长公司负责人董事长公司负责人董事长公司负责人董事长、、、、法定代表人周新波法定代表人周新波法定代表人周新波法定代表人周新波，，，，主管会计工作负责人董事主管会计工作负责人董事主管会计工作负责人董事主管会计工作负责人董事、、、、总经总经总经总经理张保同理张保同理张保同理张保同，，，，董事董事董事董事、、、、总会计师王爱国及会计机构负责人财务管理部经理杜书光声总会计师王爱国及会计机构负责人财务管理部经理杜书光声总会计师王爱国及会计机构负责人财务管理部经理杜书光声总会计师王爱国及会计机构负责人财务管理部经理杜书光声明明明明：

：：

：保证本半年度报告中财务报告的真实保证本半年度报告中财务报告的真实保证本半年度报告中财务报告的真实保证本半年度报告中财务报告的真实、、、、准确准确准确准确、、、、完整完整完整完整。。。。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。。。。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，，，，不构成公司对投资者的实质承不构成公司对投资者的实质承不构成公司对投资者的实质承不构成公司对投资者的实质承诺诺诺诺，，，，请投资者注意投资风险请投资者注意投资风险请投资者注意投资风险请投资者注意投资风险。。。。公司计划不派发现金红利公司计划不派发现金红利公司计划不派发现金红利公司计划不派发现金红利，，，，不送红股不送红股不送红股不送红股，，，，不以公积金转增股本不以公积金转增股本不以公积金转增股本不以公积金转增股本。。。。

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目目目目 录录录录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 25

第六节 股份变动及股东情况 ...... 51

第七节 优先股相关情况 ...... 56

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 57

第九节 公司债相关情况 ...... 59

第十节 财务报告 ...... 71

第十一节 备查文件目录 ...... 225

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释义释义释义释义

ST

1701PPP

Public-Private Partnership

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第二节第二节第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一一一一、、、、公司简介公司简介公司简介公司简介000498

Shandong Hi-Speed Road&Bridge Co., Ltd.

SDRB

二二二二、、、、联系人和联系方式联系人和联系方式联系人和联系方式联系人和联系方式

330 3300531-87069965 0531-870699510531-87069902 [e-mail] [e-mail]

三三三三、、、、其他情况其他情况其他情况其他情况

1、、、、公司联系方式公司联系方式公司联系方式公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。2、、、、信息披露及备置地点信息披露及备置地点信息披露及备置地点信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

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□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。四四四四、、、、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

8,956,999,983.55

5,600,591,214.84

59.93%

173,706,672.78

134,819,233.33

28.84%

143,354,044.76

104,353,760.28

37.37%

23,508,678.25

-180,688,508.61

113.01%

/ 0.1551

0.1204

28.82%

/ 0.1551

0.1204

28.82%

3.41%

3.30%

0.11%

26,711,358,753.05

23,891,517,673.27

11.80%

5,108,150,837.35

5,000,709,006.20

2.15%

五五五五、、、、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异

1、、、、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、、、、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净

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资产差异情况。六六六六、、、、非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

383,659.86

710,300.00

47,890,709.28

943,396.20

-1,314,467.51

12,153,399.46

6,107,570.35

30,352,628.02

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节第三节第三节第三节 公司业务概要公司业务概要公司业务概要公司业务概要一一一一、、、、报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是土木工程建筑业公司具有多年从事路桥项目承揽、施工的业务经验，以工程施工总承包、投资施工一体化、PPP模式等为主要经营模式，具备完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司以路桥工程施工与养护工程施工为主营业务，报告期内，公司路桥工程施工业务实现收入

80.23亿元，占公司半年营业总收入的89.57%；养护工程施工业务实现收入6.33亿元，占公司半年营业总收入的7.07%。

1.路桥工程施工

公司路桥工程施工主要包括公路工程、桥梁工程、隧道工程、市政工程、交通工程、港口与航道工程等。目前，公司主要通过一级子公司路桥集团、二级子公司鲁桥建设公司、公路桥梁公司、路桥养护公司等开展路桥工程施工业务。其中路桥集团为具有公路工程施工总承包特级及市政公用工程施工总承包特级的施工“双特级”、公路行业工程设计甲级及市政行业工程设计甲级的设计“双甲级”资质企业，鲁桥建设公司、公路桥梁公司具有公路工程施工总承包壹级资质和桥梁工程专业承包壹级资质等。路桥工程施工业务作为公司的传统经营项目，优势明显，市场份额及占有区域不断扩大。

2.养护工程施工

公司养护工程施工主要包括日常维修保养、预防性养护、专项及大中修、应急抢险等。目前，公司主要通过二级子公司路桥养护公司等开展路桥养护施工业务。路桥养护公司具有公路工程施工总承包壹级、桥梁工程专业承包壹级、云南省交通厅颁发的养护一类、二类甲级、三类甲级等施工资质。

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养护工程施工日常维修保养 为保障道路正常运营而对公路路基、路面、桥涵、隧道、交安、

附属设施进行的日常巡查、维修、保养、保洁以及一般性的防汛、除雪、

绿化及其它防

滑等施工作业。预防性养护 在公路路基路面、桥隧构造物等结构强度满足要求、

防使用功能保持良好或有

较轻微病害的情况下，以预防功能过快衰减、延长使用寿命、

使用功能保持良好或有降低全寿命周

期养护成本为目的而采取的主动养护施工作业。专项及大中修 在路基路面或桥隧构造物等已出现明显病害或部分丧失服务功能的情况下

降低全寿命周，

以恢复技术状况为目标而进行的功能性、结构性修复、加固、改造或重建

，，

并配套完善公路沿线设施的养护施工。应急抢险 突发事件发生后，造成公路设施损毁，以最快速度恢复公路通行为目标，

，针

对造成公路中断或者严重影响公路安全通行的损害而实施的应急性抢通、

针保

通、抢修及灾毁修复施工。

报告期内，公司将区域化经营和专业化施工相结合，建设覆盖全面、规模适当、布局合理的区域化养护基地，由传统的养护施工向设计施工总承包、工程总承包、全寿命周期养护转变。同时，不断提升养护核心技术，加快构筑以沥青路面现场热再生、现场冷再生、厂拌热再生、厂拌冷再生为代表的公路养护核心技术。二二二二、、、、主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况

1、、、、主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况

56.46%

35.41%PPP

370.83%1525.87%

54.43%

31.48%

33.13%

63.66%

保

30.79%

74.88%

252.58%

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2、、、、主要境外资产情况主要境外资产情况主要境外资产情况主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三三三三、、、、核心竞争力分析核心竞争力分析核心竞争力分析核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是土木工程建筑业

（一）技术优势

一流的施工技术。公司始终注重技术创新，瞄准路桥施工行业前沿，组织工程技术人员积极攻关，潜心研究，不断提高自主创新水平。报告期内，公司组建了山东省内首个钢桥技术领域行业研发中心-山东省钢结构桥梁工程技术研发中心。该中心经山东省交通运输厅认定，致力于钢桥梁制造安装、钢桥面铺装、BIM技术应用等方面的研究与推广，是集钢桥梁设计、科研、咨询及产业化于一体的创新型研究中心，中心的成立标志着省内首个钢桥技术领域产学研用深度融合平台正式启动，为做大做强公司钢桥产业品牌提供有力支撑。截至目前，公司拥有山东省省级企业技术中心、山东省沥青路面再生工程技术研究中心、山东省钢结构桥梁工程技术研发中心3家省级研发平台，负责公司科研技术支持。各中心相互融合，以施工推进研发，以研发提高施工质量和效率，进一步提升了发展质量。公司拥有公路和桥梁施工领域的一系列独立知识产权的核心技术。报告期内，《黄河中下游粉土工程特性与路基长期服役性能保障技术》荣获山东省科学技术一等奖，《大型钢桥桥面铺装新型材料的研发与应用》获山东省科学技术三等奖，路桥集团参建的山东临沂蒙山天蒙景区人行索桥获中国公路学会首届世界人行桥奖银奖，枣菏高速南四湖特大桥工程施工阶段BIM技术应用项目获中国公路学会首届交通BIM工程创新奖二等奖，新一代沥青路面厂拌热再生设备研制获山东公路学会科学技术优秀成果奖一等奖。截至目前，公司获各级科学技术奖54项，国家级工法及省部级工法122项，专利授权108项，其中发明专利27项。

（二）装备优势

雄厚的装备优势。公司5万元以上设备2955台套，设备资产原值14.30亿元；50万元以上设备703台套，设备资产原值10.12亿元。公司狠抓设备资产管理，大型设备保持较高的完好率与利用率。公司科学规划施工设备配置，成立专业化公司集中管理核心资产，不断壮大公司技术装备力量。报告期内，公司新增大型设备115台套，购置了沥青搅拌站、沥青摊

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铺机、铣刨机、双钢轮压路机、架桥机、混凝土搅拌站等一批大型关键设备。自主研发生产了LQRD-150型沥青路面厂拌热再生设备，在产能、加热效率、计量精度、温度控制等方面具有显著优势、各项技术指标均处于国内领先水平。自主研制第二代即2.0版沥青路面就地热再生机组，拥有独立知识产权和16项国家专利，实现废旧沥青混合料100%利用，施工速度快，交通影响小，比同类产品提高20％的生产效率，节省燃料成本30%，使沥青就地热再生设备向智能化、集成化、高效化升级革新迈进了一大步，增强了企业竞争力。

（三）人才优势

经验丰富的施工技术人才与项目管理人才。近年来，公司先后参与了京沪高速公路山东段、京福高速公路山东段、南京长江第二、三、四大桥、青岛海湾大桥、苏通长江大桥、舟山大陆连岛工程西堠门大桥、阿尔及利亚东西高速公路、越南河内至海防高速公路等一大批重点工程建设，锻炼了一批技术人员、管理人员和技工人员，具有雄厚的工程技术力量。去年以来，公司实施股权激励计划，激励对象包括董事、高级管理人员、中层管理人员，有效的将股东利益、公司利益与经营者个人利益相结合。

（四）管理优势

科学高效的经营管理。公司坚持多元化经营，稳固传统公路市场，丰富港航市场业绩，加大铁路市场开拓力度。报告期内，公司制定了切实可行的区域化经营方案，提升区域经营能力，开拓了河北、河南、湖北等区域市场，巩固了山东、四川、云南等市场，经营产值进一步扩大。公司大力发展海外市场，在“一带一路”战略机遇下，主动作为，成功中标安哥拉等国家项目。报告期内实现经营开发产值203亿元。

有序规范的财务管理。公司夯实财务基础工作，加强制度建设；强化资金管理，做好资金保障；拓宽融资渠道，提高直接融资能力。报告期内，公司主体及“17山路01”公司债券信用评级由AA上调为AA+，资信水平和融资能力得到提升，为公司规模化扩张提供有力支撑。

求实创新的项目管理。报告期内，公司将区域化经营和专业化施工紧密结合，优化配置内部施工资源，发挥协同效应。从源头上把控工程质量，通过试验检测控制各施工环节，把关施工过程的完整性。通过先进、专业的试验技术手段对工程材料、半成品、成品等施工节点精密监测。严格按照规程操作，推行工程质量责任制，完善质量保证体系，确保工程质量经得起时间检验。进一步加强场站建设标准化管理，树立良好企业形象。将“1%工程”落在日常管理中，动态管理项目成本，推行集中采购，降低采购成本，提高设备与材料的利用率

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和周转率。在部分二级、三级子公司层面实行股权多元化改革，为公司引入生产经营所需要的资金、市场等核心资源，优化子公司股权结构，提升行业地位。

（五）资质优势

领先的资质优势。公司子公司路桥集团具有公路工程施工总承包特级、市政公用工程施工总承包特级、公路行业工程设计甲级、市政行业工程设计甲级、建筑工程施工总承包壹级、钢结构工程专业承包壹级、桥梁工程专业承包壹级、公路路面工程专业承包壹级、公路路基工程专业承包壹级、隧道工程专业承包贰级、公路交通工程专业承包（公路安全设施分项）壹级、对外援助成套项目总承包企业资格等，拥有施工 “双特级”和设计“双甲级”资质，业务竞标能力和工程承揽能力强。

（六）品牌优势

信得过的“山东路桥”品牌优势。公司先后参与了全国三十几个省市的路桥施工建设，用一流的质量树立了良好的品牌形象。报告期内，公司获第二届“一带一路”中国（新疆）交通基础设施建设养护解决方案高峰论坛先进单位，“全国企业文化优秀成果”获奖单位。截至目前，公司先后六获国家建筑工程最高奖鲁班奖，五获李春奖，一获詹天佑奖，一获国家优质工程金质奖，两获国家科技进步奖等奖项。近年来，公司先后荣获全国守合同重信用企业、全国建筑业诚信企业、省级文明单位、中国建设银行AAA信用等级企业、2016年度公路建设行业诚信百佳企业、中国桥梁建设十大优秀团队、全国企业文化建设先进单位、科技创新领军企业、全国文明单位等称号，享有高度的行业信誉和社会影响力。

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

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第四节第四节第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析一一一一、、、、概述概述概述概述

上半年，面对复杂多变的国内外经济环境，公司抓住交通基础设施建设市场机遇，坚持生产经营和资本运作“双轮驱动”，发展质量和效益增长“两翼齐飞”。以专业化、区域化、规范化、科技化、信息化为抓手，全体员工在董事会、经理层带领下，围绕打造核心竞争力，深挖内部潜力，向管理要效益。截至本报告期末，公司实现营业收入89.57亿元，同比增加

59.93%；实现利润总额3.22亿元，同比增长59.93%；实现归属于母公司所有者的净利润1.74亿元，同比增长28.84%。截至本报告期末，公司资产总额267.11亿元，较期初增长11.80%；负债197.14亿元，较期初增长12.45%；归属于上市公司股东的所有者权益51.08亿元，较期初增长2.15%。

借壳上市后，公司打造公路施工、公路养护、建筑施工、市政工程、设备制造、铁路施工等板块，做强做优路桥主业，全面开发铁路、市政、建筑、养护、隧道等市场，在巩固现存市场的基础上，不断拓展国内及海外市场，各业务板块齐头并进。报告期内，公司主营业务仍为路桥工程施工与养护工程施工业务。主要财务数据变动情况及变动原因如下:

20191-6 20181-6 895,700

560,059

59.93%

823,721

521,080

58.08%

32,863

21,943

49.77%

24,566

13,603

80.59%

2,351

-18,069

113.01%

公司2019年1-6月实现营业收入89.57亿元，同比增加59.93%。主要原因为上半年完成施工产值较去年同期增加较多。

公司2019年1-6月发生期间费用32,863万元，同比增长49.77%。主要原因是研究开发较去年同期新增项目较多，研发投入增大，咨询费等管理费用较同期增加较多，同时受外部融资增加影响，财务费用较同期增加510万元。

公司2019年1-6月实现净利润2.46亿元，较去年同期增加80.59%。主要原因是完成工作量较去年同期增加较多。

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公司2019年1-6月经营活动产生的现金流量净额0.24亿元，同比增加113.01%。主要原因是报告期内收取保证金或收到退还的保证金较去年同期增加。二二二二、、、、主营业务分析主营业务分析主营业务分析主营业务分析参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

8,956,999,983.55

5,600,591,214.84

59.93%

2019

8,237,214,720.82

5,210,804,667.00

58.08%

209,286,972.48

144,011,980.10

45.33%

63,744,577.52

58,638,811.68

8.71%

76,756,307.60

65,572,915.59

17.05%

55,599,197.23

16,784,203.33

231.26%

23,508,678.25

-180,688,508.61

113.01%

2019

-1,461,882,746.35

-1,102,872,224.73

-32.55%

1,428,673,583.60

1,059,071,907.04

34.90%

-9,656,283.31

-219,451,320.88

95.60%

-25,549,070.62

50,067,457.91

-151.03%

2019

-24,536,274.92

0.00

2019

2019

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

8,655,627,946.45

8,011,583,699.93

7.44%

58.81%

56.88%

1.14%

8,022,590,090.45

7,434,126,904.50

7.34%

54.86%

52.75%

1.28%

633,037,856.00

577,456,795.43

8.78%

134.67%

140.68%

-2.28%

9,250,594.18

9,095,200.00

1.68%

475.21%

457.04%

3.21%

242,806,845.36

229,204,258.60

5.60%

23.31%

38.42%

-10.31%

0.00

0.00

7,379,327,202.82

6,816,666,764.74

7.62%

63.38%

60.53%

1.64%

75,823,180.29

92,257,017.32

-21.67%

47.02%

55.74%

-6.80%

260,706,353.18

233,899,049.37

10.28%

-36.92%

-37.15%

0.33%

687,713,770.62

630,461,409.90

8.33%

201.98%

184.06%

5.79%

三三三三、、、、非主营业务分析非主营业务分析非主营业务分析非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

4,591,980.38

1.42%

-560,000.00

-0.17%

-50,085,345.54

-15.53%

1,046,274.13

0.32%

2,367,645.53

0.73%

2019

四四四四、、、、资产及负债状况资产及负债状况资产及负债状况资产及负债状况1、、、、资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况

3,352,412,110.98

12.55%

1,710,959,403.69

8.88%

3.67%

4,243,088,083.96

15.88%

4,896,954,177.32

25.42%

-9.54%

8,430,102,435.15

31.56%

6,360,992,075.68

33.02%

-1.46%

1,291,554,305.13

4.84%

102,914,420.96

0.53%

4.31%

695,989,788.25

2.61%

631,768,742.74

3.28%

-0.67%

77,243,844.16

0.29%

29,418,806.01

0.15%

0.14%

2,040,000,000.00

7.64%

2,279,500,000.00

11.83%

-4.19%

2,294,863,064.64

8.59%

2,013,920,000.00

10.46%

-1.87%

2、、、、以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

1.

7,420,000.00

-560,000.00

6,860,000.00

88,113,048.27

129,884,030.00

217,997,078.27

95,533,048.27

-560,000.00

129,884,030.00

224,857,078.27

0.00

0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

2019

3、、、、截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末的资产权利受限情况受限制的货币资金明细如下：

359,898,626.70

572,023,255.27

-

1218145.88

16,082,457.00

1,988,104.21

375,981,083.70

575,229,505.36

五五五五、、、、投资状况分析投资状况分析投资状况分析投资状况分析1、、、、总体情况总体情况总体情况总体情况

√ 适用 □ 不适用

193,720,000.00

189,728,705.00

2.10%

2、、、、报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

132,525,000.00

95.00%

742,20,00026,720,000

134,400,000.00

80.00%

70,000,00030,000,000

2019

PPP

135,000,000.00

90.00%

55,500,00015,000,000

253,299,700.00

95.00%

175,000,00075,000,000

185,286,600.00

90.00%

45,000,00027,000,000

PPP

55,663,426.00

95.00%

20,000,000.

-- -- 896,174,726.00

-- -- -- -- -- -- 0.00

0.00

--

--

--

3、、、、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、、、、金融资产投资金融资产投资金融资产投资金融资产投资（（（（1））））证券投资情况证券投资情况证券投资情况证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

2019

831614

9,800,000.00

7,420,000.00

-560,000.00

0.00

0.00

0.00

-560,000.00

6,860,000.00

300,000,000.00

300,000,000.00

0.00

0.00

50,000,000.00

0.00

0.00

350,000,000.00

PPP

36,583,048.27

36,583,048.27

0.00

0.00

26,824,030.00

0.00

0.00

63,407,078.27

346,383,048.27

-- 344,003,048.27

-560,000.00

0.00

76,824,030.00

0.00

-560,000.00

420,267,078.27

--

--

20161118)20161230（（（（2））））衍生品投资情况衍生品投资情况衍生品投资情况衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六六六六、、、、重大资产和股权出售重大资产和股权出售重大资产和股权出售重大资产和股权出售1、、、、出售重大资产情况出售重大资产情况出售重大资产情况出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2019

2、、、、出售重大股权情况出售重大股权情况出售重大股权情况出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七七七七、、、、主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

2,424,990,200 22,389,351,559.63

5,580,022,866.70

7,191,937,271.45

483,790,647.03

411,194,191.08

500,000,000 1,508,072,195.99

554,366,363.66

442,917,262.92

-916,563.07

-1,472,903.72

800,000,000 1,988,062,326.75

864,815,369.57

647,459,494.74

19,124,993.34

14,316,611.88

20,000,000 434,202,318.65

42,357,667.84

215,120,031.86

15,245,397.31

11,792,004.47

6,000,000 21,526,168.42

8,767,075.64

7,916,157.55

1,234,978.24

1,001,896.77

800,000,000 3,898,224,532.41

994,629,054.38

725,379,920.32

-9,112,636.02

-8,023,244.65

120,000,000 171,676,286.48

120,976,213.66

21,338,287.07

952,122.53

668,753.81

40,000,000 160,670,789.42

40,254,039.03

0.00

-2,155,144.47

-2,155,144.47

61,500,000 78,277,729.69

64,270,885.55

9,768,652.07

63,796.63

-145,304.14

63,200,000 170,527,446.67

63,349,058.34

74,565.02

152,745.17

114,558.88

2019

150,000,000 61,738,224.15

61,706,441.81

453,258.10

23,253.50

17,440.13

13,330,000 210,369,049.67

9,802,021.72

7,797,297.05

-2,819,179.39

-2,802,151.02

50,000,000 220,946,980.96

78,509,027.83

609,855.78

907,641.35

680,731.01

50,000,000 59,777,151.68

59,523,776.20

0.00

408,214.38

306,160.78

28,000,000 35,996,575.07

28,133,981.16

1,738,550.35

-365,068.43

-365,068.43

50,000,000 239,399,957.53

81,072,266.33

620,314.50

977,072.96

879,365.66

266,631,300 189,608,346.08

175,027,479.21

0.00

11,969.45

8,977.09

100,000,000 42,529,216.07

40,313,438.41

17,917,446.23

325,957.94

309,597.75

49,500,000 49,941,355.93

49,902,221.36

0.00

-417,416.61

-417,481.25

100,000,000 18,395,746.71

18,354,210.56

0.00

-389,972.27

-293,141.82

29,200,000 140,665,545.45

26,973,576.05

5,510,199.62

-2,272,914.50

-2,271,884.30

24,800,000 120,480,172.20

29,510,844.10

0.00

1,206,500.08

1,026,178.09

9,680,000 33,512,603.65

10,760,375.97

0.00

847,528.58

805,152.15

2019

91030,000 323,980,321.88

100,052,766.83

0.00

3,738,070.68

3,174,533.03

20,000,000 51,769,621.70

49,997,133.70

0.00

-27,539.50

-27,572.26

30,000,000

200,000,000

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明无八八八八、、、、公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用

%

九九九九、、、、公司面临的风险和应对措施公司面临的风险和应对措施公司面临的风险和应对措施公司面临的风险和应对措施

（一）公司面临的风险

1.行业风险

2019

公司所属行业为建筑业。经济周期的变化与建筑业发展密切相关，国民经济运行状况，城市化进程发展等因素都会直接传导至建筑业。同时，公司所从事的路桥工程施工和养护施工业务主要依赖于山东省内及全国其他地区交通基础设施的固定资产投资规模，基础设施投资规模对公司业务的发展有较大影响。

2.经营风险

（1）工程施工周期的风险

工程施工项目可能受到工程设计发生变更、工程款项不能及时到位、交通供电供水限制、征地拆迁及恶劣天气等因素的影响，导致工程进度无法按合同约定进行，存在工程不能按期建成交付的风险，影响公司的经营业绩和信誉。

（2）材料价格上涨风险

公司使用的大宗材料主要包括沥青、混凝土和钢材。由于路桥工程施工周期较长，该等大宗材料的价格上涨将直接导致施工成本的增加，使实际施工成本与工程预算出现差异，影响公司的经营业绩。

（3）市场竞争的风险

国内路桥工程施工市场竞争日趋激烈，除了特大型、全国性建筑企业和各省、市、自治区国有或股份制从事公路工程施工的企业以外，民营企业为代表的公路工程施工企业不断增加，市场处于完全竞争状态。

（4）安全生产风险

路桥工程施工过程中，由于生产指挥不当或员工操作失误，可能导致机械设备损坏或人员伤害；施工设计中对安全风险考虑不充分，可能导致施工过程发生事故；施工机械设备如处于不良的使用运行状态，可能导致安全事故的发生；施工现场经常处于露天或高空环境，周边的地质状况可能较为复杂，如不能做好相应防护，可能发生人员伤害或财产损失；此外，一些无法抗拒的自然灾害也可能造成意外伤害。

（5）环境保护风险

公司业务范围内的工程施工及管理行为，受到国家环境、能源相关法律法规及行业标准、地方标准的约束，企业生产经营活动存在能耗较高的风险、对环境造成污染的风险及潜在触碰法律法规的风险。随着国家环保政策持续趋严，企业环境和能源管理行为直接影响到信用等级、评优创先、投标、融资等活动。

（二）应对措施

2019

面对上述风险，公司整合内外部资源，按照专业化发展思路，确定核心业务，加强技术创新，谋求业务区域和施工资质的扩张，提高运营质量及效益，创建绿色高质工程，实现多领域专业化的施工作业与企业发展，持续提升品牌实力。

2019

第五节第五节第五节第五节 重要事项重要事项重要事项重要事项一一一一、、、、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、、、、本报告期股东大会情况本报告期股东大会情况本报告期股东大会情况本报告期股东大会情况

2019

68.56%

20190319 20190320 2019

2019-292018

68.57%

20190423 20190424 2018

2019-452、、、、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二二二二、、、、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三三三三、、、、公司实际控制人公司实际控制人公司实际控制人公司实际控制人、、、、股东股东股东股东、、、、关联方关联方关联方关联方、、、、收购人以及公司等承诺相关方在报告期收购人以及公司等承诺相关方在报告期收购人以及公司等承诺相关方在报告期收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

2019

20120607

2019411

四四四四、、、、聘任聘任聘任聘任、、、、解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五五五五、、、、董事会董事会董事会董事会、、、、监事会对会计师事务所本报告期监事会对会计师事务所本报告期监事会对会计师事务所本报告期监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明的说明的说明

□ 适用 √ 不适用

六六六六、、、、董事会对上年度董事会对上年度董事会对上年度董事会对上年度“非标准审计报告非标准审计报告非标准审计报告非标准审计报告”相关情况的说明相关情况的说明相关情况的说明相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

2019

七七七七、、、、破产重整相关事项破产重整相关事项破产重整相关事项破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八八八八、、、、诉讼事项诉讼事项诉讼事项诉讼事项重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

()

()

()

()

3,281.25

2014811

1-422,590,436.91-4#201510222017

2018454

20189

201403

2013

169.22

2017418

1,522,886.71-4#

21,148.47

20179810301226

201704

2017-48

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

2019

()

()

()

()

5,507.01

九九九九、、、、处罚及整改情况处罚及整改情况处罚及整改情况处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。十十十十、、、、公司及其控股股东公司及其控股股东公司及其控股股东公司及其控股股东、、、、实际控制人的诚信状况实际控制人的诚信状况实际控制人的诚信状况实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十一十一十一十一、、、、公司股权激励计划公司股权激励计划公司股权激励计划公司股权激励计划、、、、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2018年1月29日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了股票期权激励计划草案。2018年2月6日，公司召开第八届董事会第十七次会议及第八届监事会第十次会议，审议通过了股票期权激励计划首次授予相关事项。2018年7月30日，公司召开第八届董事会第二十次会议、第八届监事会第十二次会议，审议通过了调整股票期权激励计划行权价格及调整股票期权激励计划激励对象名单、授予期权数量并注销部分期权的议案。2019年1月15日，公司召开第八届董事会第二十五次会议和第八届监事会第十七次会议，审议通过了调整股票期权激励计划首次授予激励对象名单、授予期权数量并注销部分期权及预留期权授予事项。

2018年3月14日，公司完成了股票期权激励计划的授予登记工作，期权简称：山路JLC1，期权代码：037058。2019年2月20日，公司完成了预留部分的授予登记，期权简称：山路JLC2，期权代码：037072。具体内容详见《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网上的关于股票期权激励计划的相关公告。

2019

十二十二十二十二、、、、重大关联交易重大关联交易重大关联交易重大关联交易1、、、、与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

15,462.18

1.79%

969,835.07

201903

2019

135,032.58

15.60%

201903

2019

1,313.77

0.15%

201903

2019

6,706.69

0.77%

201903

2019

265.29

0.03%

201903

2019

391.09

0.05%

201903

2019

2019

17,520.62

2.02%

201903

2019

16,964.37

1.96%

201903

2019

76,990

8.89%

201903

2019

2,081.47

0.24%

201903

2019

903.76

0.10%

201903

2019

784.33

0.09%

201903

2019

2,103.9

0.24%

201903

2019

119.12

0.01%

201903

2019

2,662.27

0.31%

201903

2019

2019

472.18

0.05%

201903

2019

582.05

0.07%

201903

2019

2,416.69

0.28%

201903

2019

382.27

0.04%

201903

2019

1,379.56

0.16%

201903

2019

199.89

0.02%

201903

2019

279.61

0.03%

201903

2019

83,523.49

9.65%

201903

2019

2019

7,581.68

0.88%

201903

2019

1,539.27

0.18%

201903

2019

520.7

0.06%

201903

2019

28,472.09

3.29%

201903

2019

3,478.55

0.40%

201903

2019

1,273.3

0.15%

201903

2019

75.62

0.01%

201903

2019

33.96

0.00%

201903

2019

2019

0.02

0.00%

201903

2019

0.03

0.00%

201903

2019

0.09

0.00%

201903

2019

0.03

0.00%

201903

2019

11,773.31

1.43%

175,600

/

201903

2019

77.01

0.01%

/

201903

2019

165.08

0.02%

/

201903

2019

1,629.28

0.20%

/

201903

2019

468.26

0.06%

/

201903

2019

2019

2,423.43

0.29%

/

201903

2019

3,809.96

0.46%

/

201903

2019

409.47

0.05%

/

201903

2019

20,120.94

2.44%

/

201903

2019

1,804.8

0.22%

/

201903

2019

63.78

0.01%

/

201903

2019

0.06%

/

201903

2019

249.62

0.03%

/

201903

2019

2019

235.82

0.03%

/

201903

2019

8,568.26

1.04%

/

201903

2019

13.38

0.00%

/

201903

2019

740.86

0.09%

/

201903

2019

185.22

0.02%

527.19

/

201903

2019

28.8

0.00%

/

201903

2019

64.23

0.01%

/

201903

2019

89.23

0.96%

/

94.34

100.00%

/

2019

-- -- 465,027.6

-- 1,145,962.26

-- -- -- -- --

20193134232018

20192019

411512.5253053.26,278.25,465027.61145962.2640.58%

注：1 提供劳务类的关联交易，获批的交易额度列所填数据为该类关联交易的获批数总额，包括高速集团及其子公司。2 材料采购类的关联交易，获批的交易额度列所填数据为该类关联交易的获批数总额，包括高速集团及其子公司。3 租赁类的关联交易，获批的交易额度列所填数据为该类关联交易的获批数总额，包括高速集团及其子公司。2、、、、资产或股权收购资产或股权收购资产或股权收购资产或股权收购、、、、出售发生的关联交易出售发生的关联交易出售发生的关联交易出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。3、、、、共同对外投资的关联交易共同对外投资的关联交易共同对外投资的关联交易共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

5,353.96

738,530.6

253,230.52

1,000 330,097.37

114,868.03

-5,305.24

2019

1,000 100,324.95

30,552.9

2,800 3,599.64

2,813.4

-36.51

3,325,000

2,607,444.55

1,521,845.39

1,000 3,603.58

789.4

-10.6

;

1,000

2018 4 8

LQTJ-32018122017

2019

2019

4、、、、关联债权债务往来关联债权债务往来关联债权债务往来关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。5、、、、其他重大关联交易其他重大关联交易其他重大关联交易其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

控股股东向公司提供借款的关联交易公告

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

20190304十三十三十三十三、、、、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四十四十四十四、、、、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况1、、、、托管托管托管托管、、、、承包承包承包承包、、、、租赁事项情况租赁事项情况租赁事项情况租赁事项情况（（（（1））））托管情况托管情况托管情况托管情况

√ 适用 □ 不适用

托管情况说明2015年11月17日，本公司召开第七届二十次董事会，审议《关于托管山东高速齐鲁建设集团公司的议案》，并于2015年11月18日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网披露《山东高速路桥集团股份有限公司关联交易公告》。本公司与高速集团签订协议，约定高速集团将其持有的山东高速齐鲁建设集团公司100%股权及其子企业、子公司、分公司等委托本

2019

公司管理。期限半年，自2015年11月20日至2016年5月19日。委托管理费半年100万元，由高速集团支付。委托期满后，经双方协商分别于2016年、2017年、2018年、2019年在原协议基础上续签了委托管理协议。根据委托双方目前履行的委托管理协议，托管期限延长一年，委托管理费200万元/年，据实结算，委托期满经双方协商，可续签协议。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。（（（（2））））承包情况承包情况承包情况承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。（（（（3））））租赁情况租赁情况租赁情况租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1,852,231.96

3,704,463.91

288,000.00

700,000.00

120,000.00

642,300.00

1,223,400.00

111,979.90

2,782,531.96

5,859,843.81

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2019

2、、、、重大担保重大担保重大担保重大担保

√ 适用 □ 不适用

（（（（1））））担保情况担保情况担保情况担保情况

201903

2,243.68

20170316

1,859.79

201903

24,418.86

20170310

20,240.79

201903

10,261.85

20170814

8,506.05

201903

18,741.05

20160119

8,112.03

201903

20170103

2,901.15

201903

1,626.31

20171208

1,347.22

201903

12,000

20180703

432.74

201903

20180703

2,059.76

201903

20190509

248.67

0.5

201903

10,000

20180920

154.95

2019

201903

20190130

1,147.81

0.5

201903

20190620

341.15

0.5

201903

10,261.85

20170814

8,506.05

2.5

201903

3,576.82

20170904

2,964.82

201903

40,000

20190430

4,144.5

201903

20180801

4,144.5

201903

20180917

231.76

201903

20180917

695.27

201903

20190517

18,336.71

201903

20190419

24.87

1.5

201903

2,000

20180920

1,657.8

201903

16,667

20190131

387.88

201903

10,000

20180417

814.91

201903

15,000

20190411

828.9

201903

20190411

828.9

201903

26,400

20190123

855.42

0.5

201903

20181128

108.59

201903

20190408

828.9

0.5

201903

20190408

828.9

0.5

2019

201903

20190410

828.9

0.5

201903

20190410

828.9

0.5

201903

20190417

248.67

0.5

201903

20190417

248.67

0.5

201903

20190326

41.45

201903

20190506

705.71

201903

20190516

58.02

201903

20190516

66.31

201903

20190516

99.47

201903

20190520

8,594.68

1.5

201903

26,000

20190102

240.22

0.5

201903

20190118

1,198.17

0.5

201903

20190125

481.59

0.5

201903

20190128

1,383.62

0.5

201903

20190624

373.01

1.75

201903

18,000

20161226

248.67

201903

20161226

248.67

201903

20161226

80.4

201903

20190322

8,289

2019

201903

20190625

4,144.5

201903

20,000

20180716

1,657.8

201903

20180822

4,144.5

201903

20181221

2,486.7

201903

20,000

20190121

3,003.93

0.5

201903

17,000

20190226

4,144.5

0.5

201903

6,000

20190327

4,144.5

201903

20,000

20190219

2,486.7

201903

20190619

1,492.02

201903

21,000

20170120

2,238.03

7.5

201903

20170309

1,342.82

7.5

201903

20170804

1,342.82

7.5

201903

20180416

537.13

7.5

201903

20180801

1,492.02

7.5

201903

20180809

2,238.03

7.5

201903

20180917

1,700.9

7.5

2019

201903

20180417

358.08

7.5

201903

20170126

1,492.02

7.5

201903

20170523

895.21

7.5

201903

20170824

895.21

7.5

201903

20181016

1,133.94

7.5

201903

20,000

20190308

2,486.7

201903

20190329

2,486.7

201903

20190225

380.47

201903

20190325

223.8

0.5

201903

20190426

203.45

0.5

201903

20190613

75.58

201903

20190614

268.72

201903

10,000

20190124

255.3

0.5

201903

20190517

2,486.7

201903

50,000

20190521

32,459.44

3.5

201903

20,000

20190527

8,289

201903

11,680

20170802

2,614.02

2019

201903

20170926

871.34

201903

20180509

2,238.03

201903

20180711

1,492.02

201903

20190212

596.81

201903

14,000

20180228

1,657.8

201903

20180508

1,492.02

201903

20180830

3,315.6

201903

20181228

994.68

201903

25,000

20180717

4,144.5

201903

20180927

4,144.5

201903

20190321

828.9

201903

10,000

20181106

48.5

201903

20190125

31.22

201903

20190425

1,234.38

201903

20190509

488.3

201903

20190610

3,447.25

201903

20190627

1,620.57

2019

201903

25,000

20190130

217.96

201903

20180705

301.08

201903

20181128

157.48

201903

20181130

157.48

201903

20190108

98.69

201903

20190311

1,234.38

201903

20190320

76.14

201903

20190409

125.78

201903

20190130

194.8

201903

3,000

20190124

447.61

0.5

201903

3,900

20190124

447.61

0.5

201903

20190523

447.61

0.5

201903

3,600

20190226

746.01

201903

6,000

20190311

447.61

0.5C1

553,377.41

C2

247,152.83

C3

553,377.41

C4

246,958.03

A1+B1+C1

553,377.41

A2+B2+C2

247,152.83

A3+B3+C3

553,377.41

A4+B4+C4

246,958.03

A4+B4+C4 48.35%

2019

采用复合方式担保的具体情况说明（（（（2））））违规对外担保情况违规对外担保情况违规对外担保情况违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。3、、、、其他重大合同其他重大合同其他重大合同其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

()

236,520.17

201906

()

391,596.57

201906

10,633.24

201907

)

167,148.44

201908

2019

)

152,639.98

201908

十五十五十五十五、、、、社会责任情况社会责任情况社会责任情况社会责任情况1、、、、重大环保问题情况重大环保问题情况重大环保问题情况重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否

(1)防治污染设施的建设和运行情况

报告期内，公司积极履行社会责任，遵守环保相关法律、法规及标准，落实各级政府关于环境管理和节能减排的政策要求；着力完善管理制度，推进标准化施工，减少环境污染，努力打造绿色企业形象。特别是在施工项目环境管理过程中，按照各项目所在地要求，切实采取防污减排措施，严格落实污染控制方案。报告期内，新投入大气污染控制设备及设施，如洒水车、便道自动喷淋设施、洗车设备、密目网等，确保建设到位，加强监管和运维保养，保证设备有效运转。

(2)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

按照国家环境相关法律法规规定，建设项目首先由业主取得环境影响评价报告后方可投入建设。报告期内，公司积极执行各项目业主关于建设工程环境影响评价的相关要求，充分落实环保管理细节。对于企业作为建设方及其他需要自主进行环境影响评价的项目，积极执行环境影响评价制度，严格落实环保管理责任。在环保行政许可方面，严格按照各项目所在地环保部门要求，遵守当地规定，执行当地标准，积极办理相关许可，确保合规。

(3)突发环境事件应急预案

所属各项目根据公司、业主及监理要求，建立了环境事件应急预案制度。报告期内，各项目依据国家突发环境事件应急预案、地方突发环境事件应急预案及公司环境、能源管理手

2019

册，根据工程性质及所在区域，完善并执行突发环境事件应急预案。应急预案力求符合实际、覆盖全面、定性恰当、处理及时、保障到位，内容涵盖组织体系、应急响应和保障、后期调查处置等内容，充分预估生产经营活动对环境造成的潜在风险。在预案基础上，组织环境敏感区域的重点项目进行不定期应急演练等。

(4)环境自行监测方案

报告期内，公司坦诚公开地接受中央及环境部督查、地方各级职能部门和环境监理的监督检查，高度重视各级检查提出的意见建议，及时整改不足，提升环境管理品质。同时，进一步加强环境自我管理，持续自审自查。积极实行监测预警、信息报告和绩效监测制度，着重对重要环境因素有关的特性进行监测与测量。报告期内，公司各项目部严格按照地方环保部门规定，布设在线扬尘监测设备并关联政府网站，实时接受在线审查和管理，并根据监测结果，采取调控或应急措施，对污染源进行有效控制，确保污染物达标排放。2、、、、履行精准扶贫社会责任情况履行精准扶贫社会责任情况履行精准扶贫社会责任情况履行精准扶贫社会责任情况（（（（1））））精准扶贫规划精准扶贫规划精准扶贫规划精准扶贫规划无（（（（2））））半年度精准扶贫概要半年度精准扶贫概要半年度精准扶贫概要半年度精准扶贫概要公司二级子公司鲁桥建设公司总部党支部为助力驻村第一书记前往驻村第一书记所在的山东省济宁市泗水县后等齐村小学，为贫困学生捐赠学习用品，帮助小学建立图书馆，捐赠课外图书等物品。（（（（3））））精准扶贫成效精准扶贫成效精准扶贫成效精准扶贫成效

/—— ——

2. 0.98

—— ——

1. —— ——

2. —— ——

3. —— ——

4. —— ——

2019

4.3 0.98

5. —— ——

6. —— ——

7. —— ——

8. —— ——

9. —— ——

—— ——（（（（4））））后续精准扶贫计划后续精准扶贫计划后续精准扶贫计划后续精准扶贫计划公司将在施工项目所处地域，以助残、助学、公益等形式，通过政府、慈善总会、社会公益团体等渠道进行定点扶贫。十六十六十六十六、、、、其他重大事项的说明其他重大事项的说明其他重大事项的说明其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

（一）子公司路桥集团购置自用办公楼

为满足公司经营发展需要，公司子公司路桥集团向山东润阳置业有限公司购买位于济南市经十路东首北侧（燕山立交桥西500米路北）晶石中心A栋（备案名称“润阳科技技术大楼”）作为新的办公场所。其中地上建筑面积约3.3万平方米，车位320个，房产总价5.7亿元。上述事项已经公司第八届董事会第二十次会议审议通过，独立董事发表了同意意见，详见2018年8月1日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网《关于子公司购置办公楼的公告》。2019年7月19日、8月19日，公司分别披露《关于子公司购置办公楼的进展公告》。截至本报告披露日，上述房产尚未竣工交付。

（二）子公司拟引进战略投资者开展股权多元化改革

详见2019年8月3日《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网《关于子公司拟引进战略投资者开展股权多元化改革的公告》。十七十七十七十七、、、、公司子公司重大事项公司子公司重大事项公司子公司重大事项公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

公司重要事项均已包括了路桥集团等子公司的重要事项。

2019

第六节第六节第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况股份变动及股东情况股份变动及股东情况一一一一、、、、股份变动情况股份变动情况股份变动情况股份变动情况1、、、、股份变动情况股份变动情况股份变动情况股份变动情况

679,439,063

60.66%

-679,380,313

-679,380,313

58,750

0.01%

2 679,439,063

60.66%

-679,439,063

-679,439,063

0.00%

3 0

0.00%

58,750

58,750

58,750

0.01%

0.00%

58,750

58,750

58,750

0.01%

440,700,000

39.34%

679,380,313

679,380,313

1,120,080,313

99.99%

1 440,700,000

39.34%

679,380,313

679,380,313

1,120,080,313

99.99%

1,120,139,063

100.00%

1,120,139,063

100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

2019

□ 适用 √ 不适用

2、、、、限售股份变动情况限售股份变动情况限售股份变动情况限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

679,439,063

679,439,063

2019411

18,750

18,750

25%

40,000

40,000

25% 679,439,063

679,439,063

58,750

58,750

-- --二二二二、、、、证券发行与上市情况证券发行与上市情况证券发行与上市情况证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三三三三、、、、公司股东数量及持股情况公司股东数量及持股情况公司股东数量及持股情况公司股东数量及持股情况

2019

52,955

5%10

60.66%

679,439,063

679,439,063

4.99%

55,888,000

55,888,000

2.74%

30,641,867

30,641,867

30,519,867

0.29%

3,230,200

3,230,200

0.22%

2,419,637

2,419,637

0.21%

2,364,893

2,364,893

0.20%

2,198,200

2,198,200

#

0.19%

2,085,885

2,085,885

# 0.18%

2,018,800

2,018,800

0.17%

1,918,200

1,918,200

2019

679,439,063

679,439,063

55,888,000

55,888,000

30,641,867

30,641,867

3,230,200

3,230,200

2,419,637

2,419,637

2,364,893

2,364,893

2,198,200

2,198,200

#

2,085,885

2,085,885

# 2,018,800

2,018,800

1,918,200

1,918,200

1010

1010

815,8851,270,0002,085,885

2,018,800,02,018,800

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2019

四四四四、、、、控股股东或实际控制人变更情况控股股东或实际控制人变更情况控股股东或实际控制人变更情况控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

2019

第七节第七节第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况优先股相关情况优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

2019

第八节第八节第八节第八节 董事董事董事董事、、、、监事监事监事监事、、、、高级管理人员情况高级管理人员情况高级管理人员情况高级管理人员情况

一一一一、、、、董事董事董事董事、、、、监事和高级管理人员持股变动监事和高级管理人员持股变动监事和高级管理人员持股变动监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

40,000

40,000

-- --

40,000

40,000

2019

二二二二、、、、公司董事公司董事公司董事公司董事、、、、监事监事监事监事、、、、高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

20190131

20190131

20190131

2019131

20190423

20190423

20190715

20190423

20190423

20190423

20190423

20190528

20190118

2019

第九节第九节第九节第九节 公司债相关情况公司债相关情况公司债相关情况公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一一一一、、、、公司债券基本信息公司债券基本信息公司债券基本信息公司债券基本信息

2017

1701

112500

201703

202203

50,000

5.05%

20173101

2018202231020182020310

201931120193102019311

1.32

2.

3.

2019

二二二二、、、、债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人和资信评级机构信息

020-87555888

2PICC12

三三三三、、、、公司债券募公司债券募公司债券募公司债券募集集集集资金资金资金资金使使使使用情况用情况用情况用情况

1."[2016] 651"20173105"2017"

2.

84,769.05

8.48

2017315

()XYZH/2017JNA30084XYZH/2017JNA30085

84,769.05

四四四四、、、、公司债券信息评级情况公司债券信息评级情况公司债券信息评级情况公司债券信息评级情况

（一）定期跟踪评级情况

联合信用于2019年5月10日对公司及本期公司债券作出最新跟踪评级报告。该报告确

2019

定：山东高速路桥集团股份有限公司主体长期信用等级由AA上调为AA+，评级展望为“稳定”；山东高速路桥集团股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）信用等级由AA上调为AA+。评级报告披露地点为巨潮资讯网。联合信用本次上调公司主体和“17山路01”公司债券信用评级是公司资信水平提高的表现，此次评级调整不会对公司的偿债能力以及债券投资者适当性管理、债券质押式回购资格等造成不利影响。联合信用的联系方式如下：

联系人：杨世龙、张婧茜联系地址：北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层电话：[phone]传真：[phone]邮政编码：100020

（二）不定期跟踪评级情况

不适用

（三）报告期内评级差异情况

不适用

五五五五、、、、公司债券增信机制公司债券增信机制公司债券增信机制公司债券增信机制、、、、偿偿偿偿债计划及其他债计划及其他债计划及其他债计划及其他偿偿偿偿债保债保债保债保障障障障措施措施措施措施本期公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。

（一）本期债券增信机制

本期债券无担保及其他增信机制。

（二）本期债券偿债计划及保障措施

报告期内，本期债券的偿债计划及其他保障措施与募集说明书中披露的内容一致，未发生变更，且均得到有效执行。具体如下：

1、利息支付执行情况

本期债券在存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券每年的付息日为2018年至2022年每年的3月10日，若投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2018年至2020年每年的3月10日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。

公司已于2019年3月11日（因2019年3月10日为节假日，付息日顺延至2019年3月

2019

11日）完成第二次付息。

2、偿债保障措施执行情况

根据《山东高速路桥集团股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》，公司为本期债券确定了六项偿债保障措施：制定《债券持有人会议规则》、设立专门的偿付工作小组、制定并严格执行资金管理计划、充分发挥债券受托管理人的作用、严格履行信息披露义务和其他保障措施。报告期内，17山路01偿债保障措施执行情况良好，具体如下：

（1）制定《债券持有人会议规则》

公司和债券受托管理人已按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求制定了有关17山路01的《债券持有人会议规则》，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围，债券持有人会议的召集、通知、决策机制和其他重要事项，为本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。

（2）设立专门的偿付工作小组

公司已在每年的财务预算中落实安排17山路01的本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保证债券持有人的利益。在利息和到期本金偿付日之前的十五个工作日内，公司将组成偿付工作小组，负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。

（3）制定并严格执行资金管理计划

17山路01发行后，公司已根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金管理等，并根据债券本息未来到期应付情况制定年度资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。

（4）充分发挥债券受托管理人的作用

本期债券由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时，代表债券持有人，采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。

公司严格按照债券受托管理协议的约定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理人报送公司履行承诺的情况，并在可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管理人及时依据债券受托管理协议采取必要的措施。

（5）严格履行信息披露义务和其他保障措施

2019

公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。公司将按照《债券受托管理协议》有关规定将发生事项及时通知债券受托管理人。债券受托管理人在发生《债券持有人会议规则》约定重大事项时及时召集债券持有人大会。

（6）其他保障措施

根据公司于2015年5月18日召开的2014年度股东大会审议通过之《关于公司本次发行公司债券具体方案》及《募集说明书》，公司承诺当出现预计不能按期偿付本次债券本息或者到期未能按期偿付本次债券本息时，公司将至少采取如下措施：

a、不向股东分配利润；

b、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；

c、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；

d、主要责任人不得调离。

3、专项偿债账户情况

公司在中信银行济南分行开立了本期债券专项偿债账户，专项偿债账户内资金专门用于本期债券的本息兑付。公司、受托管理人与中信银行济南分行签订《专项偿债账户监管协议》，规定中信银行济南分行监督偿债资金的存入、使用和支取情况。截至本报告期末，公司的募集资金扣除发行费用后已全额用于补充子公司流动资金，募集资金专项账户余额为84,769.05元，为账户结息。

公司指定财务部门负责专项偿债账户及其资金的归集、管理工作，公司将做好财务规划，合理安排好筹资和投资计划，保证在本息兑付日前能获得充足的资金用于清偿全部到期应付的本息。

报告期内，公司偿债资金专项账户的提取情况与募集说明书相关承诺一致，未发生重大变化。

六六六六、、、、报告期内债券持有人会议的召开情况报告期内债券持有人会议的召开情况报告期内债券持有人会议的召开情况报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内，公司未触发召开债券持有人会议的情形，未召开债券持有人会议。

2019

七七七七、、、、报告期内债券受托管理人履行报告期内债券受托管理人履行报告期内债券受托管理人履行报告期内债券受托管理人履行职职职职责的情况责的情况责的情况责的情况广发证券股份有限公司作为本次公司债券的主承销商和受托管理人，将履行募集说明书及受托管理协议约定的义务，对公司进行持续跟踪和监督。

受托管理人的联系方式如下：

联系人：王丽欣联系地址：广州市天河区马场路26号广发证券大厦43楼电话：[phone]传真：[phone]邮政编码：510075

（一）存续期督导

广发证券持续关注和调查了解了公司的经营状况、财务状况、资信状况、募集资金使用情况以及可能影响债券持有人权益的重大事项。

（二）受托管理事务报告

根据《债券受托管理协议》约定，受托管理事务报告包括年度报告和临时报告。

广发证券于2019年2月13日在巨潮资讯网披露了《广发证券股份有限公司关于山东高速路桥集团股份有限公司公司债券重大事项的受托管理事务临时报告》，临时报告披露了公司原董事长艾贻忠先生、总经理周新波先生辞任事宜以及选举周新波先生为公司第八届董事会董事长、聘任张保同先生为公司总经理事宜，提请投资者关注。

广发证券于2019年4月24日在巨潮资讯网披露了《广发证券股份有限公司关于山东高速路桥集团股份有限公司公司债券重大事项的受托管理事务临时报告》，临时披露了公司与山东文莱高速公路有限公司施工合同纠纷诉讼案件执行情况，已收到的执行回款达到本案判决确认的债权总额66,863,569.70元，本案全部执行完毕的事宜，提请投资者关注。

广发证券于2019年5月13日在巨潮资讯网披露了《广发证券股份有限公司关于山东高速路桥集团股份有限公司公司债券重大事项的受托管理事务临时报告》，临时披露了公司主体长期信用等级由AA上调为AA+，评级展望维持为稳定，公司发行的“17山路01”的信用等级由AA上调为AA+事宜，提请投资者关注。

广发证券于2019年5月21日在巨潮资讯网披露了2018年度受托管理事务年度报告。

广发证券于2019年8月8日在巨潮资讯网披露了《广发证券股份有限公司关于山东高速路桥集团股份有限公司公司债券重大事项的受托管理事务临时报告》，临时报告披露了公司截

2019

至2019年7月31日累计新增借款超过上年末净资产的20%事宜，提请投资者关注。

（三）利益冲突及风险防范机制

受托管理人广发证券股份有限公司作为一家综合类证券经营机构，在其（含其关联实体）通过自营或作为代理人按照法律、法规和规则参与各类投资银行业务活动时，可能存在不同业务之间的利益或职责冲突，进而导致与受托管理人在受托管理协议项下的职责产生利益冲突。相关利益冲突的情形包括但不限于双方之间、一方持有对方或互相地持有对方股权或负有债务。针对上述可能产生的利益冲突，受托管理人将按照《证券公司信息隔离墙制度指引》等监管规定及其内部有关信息隔离的管理要求，通过业务隔离、人员隔离、物理隔离、信息系统隔离以及资金与账户分离等隔离手段，防范发生与受托管理协议项下受托管理人作为受托管理人履职相冲突的情形、披露已经存在或潜在的利益冲突，并在必要时按照客户利益优先和公平对待客户的原则，适当限制有关业务。当受托管理人按照法律、法规和规则的规定以及受托管理协议的约定诚实、勤勉、独立地履行受托管理协议项下的职责，公司以及本期债券的债券持有人认可受托管理人在为履行受托管理协议服务之目的而行事，并确认受托管理人（含其关联实体）可以同时提供其依照监管要求合法合规开展的其他投资银行业务活动（包括如投资顾问、资产管理、直接投资、研究、证券发行、交易、自营、经纪活动等），并豁免受托管理人因此等利益冲突而可能产生的责任。

截至本报告披露日，受托管理人除同时担任本期债券的主承销商和受托管理人之外，不存在其他可能影响其尽职履责的利益冲突情形。

八八八八、、、、截至报告期末和上年末截至报告期末和上年末截至报告期末和上年末截至报告期末和上年末（（（（或报告期和上年相同期或报告期和上年相同期或报告期和上年相同期或报告期和上年相同期间间间间））））公司的主要会计数据公司的主要会计数据公司的主要会计数据公司的主要会计数据和财务指标和财务指标和财务指标和财务指标

117.13%

118.00%

-0.87%

73.80%

73.38%

0.42%

63.63%

70.00%

-6.37%

2019

EBITDA 3.07

3.2

-4.06%

100.00%

100.00%

0.00%

100.00%

100.00%

0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

九九九九、、、、 发行人资产发行人资产发行人资产发行人资产抵押抵押抵押抵押、、、、质质质质押押押押、、、、担保和其他权利担保和其他权利担保和其他权利担保和其他权利限限限限制制制制安排安排安排安排情况情况情况情况参见 “第四节 经营情况讨论与分析 四、资产及负债状况3、截至报告期末的资产权利受限情况 ”。十十十十、、、、公司公司公司公司逾逾逾逾期未期未期未期未偿还偿还偿还偿还债项债项债项债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十一十一十一十一、、、、报告期内对其他债券和债务报告期内对其他债券和债务报告期内对其他债券和债务报告期内对其他债券和债务融融融融资工资工资工资工具具具具的的的的付付付付息息息息兑付兑付兑付兑付情况情况情况情况本公司于2017年9月26日发行3.2亿元的中期票据，期限为5年，截至报告期末，该中期票据已完成2018年度付息。本公司于2018年10月19日发行3亿元的中期票据，期限为3年，截至报告期末，该中期票据尚未到第一次兑付期。

除此以外，报告期内，公司无其他债券和债务融资工具的付息兑付。

十二十二十二十二、、、、报告期内报告期内报告期内报告期内获得获得获得获得的的的的银银银银行行行行授授授授信情况信情况信情况信情况、、、、使使使使用情况以及用情况以及用情况以及用情况以及偿还银偿还银偿还银偿还银行行行行贷款贷款贷款贷款的情况的情况的情况的情况截至本报告期末，公司及子公司共获得银行授信297.46亿元，未使用授信额度174.62亿元。公司在报告期内均按时偿还贷款本息，未存在展期或减免的情况。

截至2019年6月末公司及子公司获得银行授信情况及使用情况

2019

450,000.00

385,912.64

64,087.36

150,000.00

116,451.00

33,549.00

80,000.00 18,000.00 62,000.00

270,000.00

141,660.52

128,339.48

20,000.00 0.00 20,000.00

140,000.00

0.00 140,000.00

90,000.00 0.00 90,000.00

150,000.00

42,088.00 107,912.00

65,000.00 10,000.00 55,000.00

70,000.00 0.00 70,000.00

50,000.00 21,175.00 28,825.00

100,000.00

0.00 100,000.00

100,000.00

6,200.00 93,800.00

100,000.00

35,000.00 65,000.00

30,000.00 28,046.14 1,953.86

300,000.00

27,100.00 272,900.00

60,000.00 0.00 60,000.00

50,000.00 18,225.64 31,774.36

80,000.00 62,000.00 18,000.00

50,000.00 50,000.00 0.00

2,405,000.00

961,858.94

1,443,141.06

6,000.00 0.00 6,000.00

40,000.00 31,954.33 8,045.67

15,000.00 2,000.00 13,000.00

16,000.00 3,506.99 12,493.01

10,000.00 1,877.50 8,122.50

16,667.00 467.95 16,199.05

13,000.00 2,000.00 11,000.00

10,000.00

983.12

9,016.88

126,667.00

42,789.89 83,877.11

2,300.00 0.00 2,300.00

2019

5,000.00 1,200.00 3,800.00

3,000.00 2,100.00 900.00

4,000.00 1,000.00 3,000.00

兴业银行济南分行营业部

6,000.00 600.00 5,400.00

20,300.00 4,900.00 15,400.00

18,000.00 15,697.00 2,303.00

6,000.00 5,000.00 1,000.00

26,400.00 17,303.16 9,096.84

26,000.00 4,435.52 21,564.48

10,000.00 0.00 10,000.00

20,000.00 3,624.00 16,376.00

20,000.00 10,000.00 10,000.00

17,000.00 5,000.00 12,000.00

20,000.00 4,800.00 15,200.00

20,000.00 7,390.27 12,609.73

10,000.00 3,308.00 6,692.00

20,000.00 10,000.00 10,000.00

50,000.00 39,159.66 10,840.34

263,400.00

125,717.61 137,682.39

21,000.00

12,310.00

10.00

2,280.00

6,400.00

21,000.00 20,990.00 10.00

25,000.00 11,000.00 14,000.00

10,000.00 8,288.38 1,711.62

25,000.00 2,858.01 22,141.99

60,000.00 22,146.39 37,853.61

11,680.00 10,472.00 1,208.00

11,680.00 10,472.00 1,208.00

18,000.00 10,000.00 8,000.00

18,000.00 10,000.00 8,000.00

32,000.00 15,000.00 17,000.00

32,000.00 15,000.00 17,000.00

2019

2,600.00 2,600.00 0.00

2,600.00 2,600.00 0.00

14,000.00 12,000.00 2,000.00

14,000.00 12,000.00 2,000.00

2,974,647.00

1,228,474.83

1,746,172.17

十三十三十三十三、、、、报告期内报告期内报告期内报告期内执执执执行公司债券募行公司债券募行公司债券募行公司债券募集集集集说明书相关说明书相关说明书相关说明书相关约约约约定或承诺的情况定或承诺的情况定或承诺的情况定或承诺的情况报告期内，公司对募集说明书相关约定或承诺的执行情况良好，不存在违反约定或承诺的情况十四十四十四十四、、、、报告期内发报告期内发报告期内发报告期内发生生生生的重大事项的重大事项的重大事项的重大事项

（一）重大诉讼、仲裁和行政处罚事项

参见“第五节重要事项 八、诉讼事项”。

（二）破产重整相关事项

报告期内，公司不存在破产重整相关事项。

（三）年报披露后公司债券面临暂停上市或终止上市的情况

公司年报披露后不存在公司债券面临暂停上市或终止上市的情况。

（四）司法机关调查情形

报告期内，不存在公司及其控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被司法机关立案调查或公司董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施的情形。

（五）其他重大事项

根据《公司债券发行与交易管理办法》第45条规定，公开发行公司债券的发行人应当及时披露债券存续期可能影响其偿债能力或债券价格的重大事项，重大事项包括：

1、发行人经营方针、经营范围或生产经营外部条件等发生重大变化；

2、债券信用评级发生变化；

3、发行人主要资产被查封、扣押、冻结；

4、发行人发生未能清偿到期债务的违约情况；

5、发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；

6、发行人放弃债权或财产，超过上年末净资产的百分之十；

2019

7、发行人发生超过上年末净资产百分之十的重大损失；

8、发行人作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；

9、发行人涉及重大诉讼、仲裁事项或受到重大行政处罚；

10、保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化；

11、发行人情况发生重大变化导致可能不符合公司债券上市条件；

12、发行人涉嫌犯罪被司法机关立案调查，发行人董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施；

13、其他对投资者作出投资决策有重大影响的事项。

截至半年度报告出具日，公司原董事长艾贻忠先生、总经理周新波先生辞任以及周新波先生被选举为公司第八届董事会董事长、张保同先生被聘任为公司总经理。上述事项已在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网2019年2月1日公告的《关于董事长、总经理辞职及补选的公告》、《独立董事关于第八届董事会第二十七次会议相关事项的事前认可及独立意见》和《第八届董事会第二十七次会议决议公告》中披露。

截至半年度报告出具日，公司在与山东文莱高速公路有限公司施工合同纠纷诉讼案件中，已收到的执行回款达到本案判决确认的债权总额66,863,569.70元，本案全部执行完毕。上述事项已在巨潮资讯网2019年4月23日《山东高速路桥集团股份有限公司施工合同纠纷诉讼案件执行完结的公告》中披露。

截至半年度报告出具日，公司主体长期信用等级由AA上调为AA+，评级展望维持为稳定，公司发行的“17山路01”的信用等级由AA上调为AA+。上述事项已在巨潮资讯网2019年5月13日《山东高速路桥集团股份有限公司关于公司主体及“17山路01”公司债券信用评级上调的公告》中披露。

截至半年度报告出具日，公司截至2019年7月31日累计新增借款超过上年末净资产的20%。上述事项已在巨潮资讯网2019年8月6日《山东高速路桥集团股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告》中披露。

截至半年度报告出具日，以上重大事项对公司经营情况和偿债能力无重大不利影响。

除以上事项外，本报告期内，公司未发生其他对投资者作出投资决策有重大影响的事项。十五十五十五十五、、、、公司债券公司债券公司债券公司债券是否是否是否是否存在保证人存在保证人存在保证人存在保证人

□ 是 √ 否

2019

第十节第十节第十节第十节 财务报告财务报告财务报告财务报告一一一一、、、、审计报告审计报告审计报告审计报告半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。二二二二、、、、财务报表财务报表财务报表财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、、、、合并资产负债表合并资产负债表合并资产负债表合并资产负债表

20190630

2019630 20181231

3,352,412,110.98

3,557,731,083.85

6,860,000.00

308,718,847.95

197,308,778.98

4,243,088,083.96

4,664,613,334.92

394,077,232.28

340,917,909.93

2019

471,277,067.62

488,988,158.10

8,430,102,435.15

7,211,525,908.20

20,464,166.44

22,561,835.99

1,230,735,166.92

1,104,600,741.26

18,457,735,111.30

17,588,247,751.23

1,114,733,048.27

1,470,175,120.89

1,085,686,346.40

1,291,554,305.13

274,313,134.46

217,997,078.27

3,490,348,106.55

695,989,788.25

647,706,399.99

77,243,844.16

82,563,890.30

54,498,927.70

55,613,334.01

28,435,899.10

1,748,965.17

89,677,391.87

91,803,186.52

141,415,129.06

127,470,229.46

696,288,050.77

2,821,631,387.46

8,253,623,641.75

6,303,269,922.04

26,711,358,753.05

23,891,517,673.27

2019

2,040,000,000.00

1,800,000,000.00

1,427,575,104.37

1,898,183,227.21

6,226,387,239.97

6,206,345,732.56

3,667,962,704.25

2,375,144,770.63

57,308,794.09

71,809,905.20

177,991,151.62

145,202,165.72

931,660,033.47

708,618,446.96

44,980,081.49

33,786,566.79

12,164,920.20

33,473,037.10

691,919,594.65

999,809,883.80

537,903,931.38

639,899,493.06

15,758,708,553.80

14,845,013,625.14

2,294,863,064.64

1,312,220,000.00

1,120,000,000.00

1,120,000,000.00

2019

365,120,380.49

103,555,572.83

59,765,348.17

47,995,819.79

62,808,395.36

56,713,441.25

52,936,800.00

45,936,800.00

3,955,493,988.66

2,686,421,633.87

19,714,202,542.46

17,531,435,259.01

1,711,666,040.33

1,711,666,040.33

-176,069,715.61

-178,331,142.16

-60,133.07

-74,135.62

114,627,736.16

97,372,577.16

316,528,799.94

316,572,035.18

3,141,458,109.60

3,053,503,631.31

5,108,150,837.35

5,000,709,006.20

1,889,005,373.24

1,359,373,408.06

6,997,156,210.59

6,360,082,414.26

26,711,358,753.05

23,891,517,673.27

2、、、、母公司资产负债表母公司资产负债表母公司资产负债表母公司资产负债表

2019630 20181231

2,172,572.14

3,171,260.48

2019

128,600.00

33,600.00

1,261,237,143.93

1,407,021,468.39

924,838,960.13

567,263,892.01

854,372.69

446,745.15

1,264,392,688.76

1,410,673,074.02

3,836,861,270.29

3,307,759,370.35

409,216.81

316,710.80

2019

3,837,270,487.10

3,308,076,081.15

5,101,663,175.86

4,718,749,155.17

562,440.62

481,288.07

62,129.12

156,271.57

72,465,004.07

40,667,843.52

32,888,211.05

28,435,019.25

73,089,573.81

41,305,403.16

1,120,000,000.00

1,120,000,000.00

2019

1,120,000,000.00

1,120,000,000.00

1,193,089,573.81

1,161,305,403.16

1,120,139,063.00

1,120,139,063.00

1,968,995,363.70

1,966,733,937.15

86,722,242.97

86,722,242.97

732,716,932.38

383,848,508.89

3,908,573,602.05

3,557,443,752.01

5,101,663,175.86

4,718,749,155.17

3、、、、合并利润表合并利润表合并利润表合并利润表

2019 2018 8,956,999,983.55

5,600,591,214.84

8,956,999,983.55

5,600,591,214.84

8,588,312,386.66

5,445,868,233.04

8,237,214,720.82

5,210,804,667.00

22,466,918.61

15,628,571.93

2019

209,286,972.48

144,011,980.10

55,599,197.23

16,784,203.33

63,744,577.52

58,638,811.68

156,072,279.09

120,116,582.68

93,375,623.87

54,432,017.31

717,203.89

1,556,600.00

“”

4,591,980.38

-2,052,592.01

-2,758,829.33

-2,052,592.01

“-”

“-”

“”

“”

-560,000.00

“-”

-24,536,274.92

“-”

-25,549,070.62

50,067,457.91

“-”

383,659.86

-1,650,835.80

“” 323,735,095.48

202,643,611.90

1,046,274.13

1,014,223.15

2,367,645.53

2,059,689.03

“”

322,413,724.08

201,598,146.02

76,756,307.60

65,572,915.59

“” 245,657,416.48

136,025,230.43

1.“”

245,657,416.48

136,025,230.43

2.“”

1. 173,706,672.78

134,819,233.33

2019

2. 71,950,743.70

1,205,997.10

-1,770,997.45

184,098.43

-1,770,997.45

184,098.43

1.

2.

3.

4.

5.

-1,770,997.45

184,098.43

1.

2.

3.

-2,110,500.00

4.

5.

6.

7.

8. -1,770,997.45

2,294,598.43

9.

243,886,419.03

136,209,328.86

171,935,675.33

135,003,331.76

71,950,743.70

1,205,997.10

2019

0.1551

0.1204

0.1551

0.1204

4、、、、母公司利润表母公司利润表母公司利润表母公司利润表

2019 2018 943,396.20

1,886,792.40

0.00

0.00

5.00

11,092,317.36

2,917,395.90

-12,710.32

-8,103.73

14,505.81

500,000.00

“”

442,922,558.05

-101,199.72

310,497.44

“-”

“”

“”

“-”

“-”

“-”

2019

“”

432,786,347.21

-623,704.49

“”

432,786,347.21

-623,704.49

-92,506.01

“”

432,878,853.22

-623,704.49

“”

432,878,853.22

-623,704.49

“”

1.

2.

3.

4.

5.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

2019

8.

9.

432,878,853.22

-623,704.49

5、、、、合并现金流量表合并现金流量表合并现金流量表合并现金流量表

2019 2018

9,776,420,756.00

5,396,942,478.42

2,705,755.76

988,474,532.51

725,558,544.80

10,767,601,044.27

6,122,501,023.22

9,162,914,626.13

5,058,471,404.77

2019

625,378,901.76

349,173,162.56

247,567,985.76

267,645,933.90

708,230,852.37

627,899,030.60

10,744,092,366.02

6,303,189,531.83

23,508,678.25

-180,688,508.61

98,223,745.50

4,216,348.61

1,044,752.04

102,440,094.11

1,044,752.04

164,438,810.46

54,919,106.77

1,149,884,030.00

789,200,000.00

250,000,000.00

259,797,870.00

1,564,322,840.46

1,103,916,976.77

-1,461,882,746.35

-1,102,872,224.73

11,666,000.00

37,260,000.00

11,666,000.00

37,260,000.00

2,735,343,064.64

1,910,000,000.00

749,998,000.00

3,497,007,064.64

1,947,260,000.00

1,725,169,841.10

751,600,000.00

332,114,136.04

133,551,428.54

2019

11,049,503.90

3,036,664.42

2,068,333,481.04

888,188,092.96

1,428,673,583.60

1,059,071,907.04

44,201.19

5,037,505.42

-9,656,283.31

-219,451,320.88

2,982,501,578.49

1,773,144,573.06

2,972,845,295.18

1,553,693,252.18

6、、、、母公司现金流量表母公司现金流量表母公司现金流量表母公司现金流量表

2019 2018

554,605,457.15

56,762,502.87

554,605,457.15

56,762,502.87

3,579,366.41

137,220.17

901,341.84

7,722,531.88

4,480,708.25

7,859,752.05

550,124,748.90

48,902,750.82

85,036,992.49

2019

85,036,992.49

526,900,000.00

31,140,000.00

526,900,000.00

31,140,000.00

-441,863,007.51

-31,140,000.00

109,260,429.73

25,250,000.00

109,260,429.73

25,250,000.00

-109,260,429.73

-25,250,000.00

-998,688.34

-7,487,249.18

3,171,260.48

10,146,447.07

2,172,572.14

2,659,197.89

2019

7、、、、合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表

2019

1,711,666,040.33

-178,331,142.16

-74,135.62

97,372,577.16

316,572,035.18

3,053,503,631.31

5,000,709,006.20

1,359,373,408.06

6,360,082,414.26

1,785,000.00

-43,235.24

-1,741,764.76

1,711,666,040.33

-178,331,142.16

1,710,864.38

97,372,577.16

316,528,799.94

3,051,761,866.55

5,000,709,006.20

1,359,373,408.06

6,360,082,414.26

“”

2,261,426.55

-1,770,997.45

17,255,159.00

89,696,243.05

107,441,831.15

529,631,965.18

637,073,796.33

-1,770,997.45

173,706,672.78

171,935,675.33

71,950,743.70

243,886,419.03

2,261,426.55

2,261,426.55

504,664,000.00

506,925,426.55

4,666,000.00

4,666,000.00

499,998,000.00

499,998,000.00

2019

2,261,426.55

2,261,426.55

2,261,426.55

-84,010,429.73

-84,010,429.73

-50,545,925.07

-134,556,354.80

-84,010,429.73

-84,010,429.73

-50,545,925.07

-134,556,354.80

17,255,159.00

17,255,159.00

3,563,146.55

20,818,305.55

107,301,022.76

107,301,022.76

22,212,331.42

129,513,354.18

-90,045,863.76

-90,045,863.76

-18,649,184.87

-108,695,048.63

1,711,666,040.33

-176,069,715.61

-60,133.07

114,627,736.16

316,528,799.94

3,141,458,109.60

5,108,150,837.35

1,889,005,373.24

6,997,156,210.59

2019

2018

1,711,666,040.33

-556,615,324.25

-1,795,005.72

87,495,232.04

263,411,012.56

2,510,253,797.99

4,014,415,752.95

50,810,969.57

4,065,226,722.52

1,711,666,040.33

-556,615,324.25

-1,795,005.72

87,495,232.04

263,411,012.56

2,510,253,797.99

4,014,415,752.95

50,810,969.57

4,065,226,722.52

“”

2,778,417.50

184,098.43

10,067,948.22

67,610,889.55

80,641,353.70

38,145,947.54

118,787,301.24

184,098.43

134,819,233.33

135,003,331.76

1,205,997.10

136,209,328.86

2,778,417.50

2,778,417.50

37,260,000.00

40,038,417.50

37,260,000.00

37,260,000.00

2,778,417.50

2,778,417.50

2,778,417.50

-67,208,343.78

-67,208,343.78

-318,813.28

-67,527,157.06

2019

-67,208,343.78

-67,208,343.78

-318,813.28

-67,527,157.06

10,067,948.22

10,067,948.22

-1,236.28

10,066,711.94

79,755,656.55

79,755,656.55

93,338.49

79,848,995.04

-69,687,708.3

-69,687,708.33

-94,574.77

-69,782,283.10

1,711,666,040.33

-553,836,906.75

-1,610,907.29

97,563,180.26

263,411,012.56

2,577,864,687.54

4,095,057,106.65

88,956,917.11

4,184,014,023.76

2019

8、、、、母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表

2019

1,120,139,063.00

1,966,733,937.15

86,722,242.97

383,848,508.89

3,557,443,752.01

1,120,139,063.00

1,966,733,937.15

86,722,242.97

383,848,508.89

3,557,443,752.01

“”

2,261,426.55

348,868,423.49

351,129,850.04

432,878,853.22

432,878,853.22

2,261,426.55

2,261,426.55

2,261,426.55

2,261,426.55

-84,010,429.73

-84,010,429.73

-84,010,429.73

-84,010,429.73

2019

1,120,139,063.00

1,968,995,363.70

86,722,242.97

732,716,932.38

3,908,573,602.05

2019

2018

1,120,139,063.00

1,959,787,893.40

73,285,064.83

330,774,778.20

3,483,986,799.43

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1,120,139,063.00

1,959,787,893.40

73,285,064.83

330,774,778.20

3,483,986,799.43

“”

2,778,417.50

-67,832,048.27

-65,053,630.77

0.00

-623,704.49

-623,704.49

2,778,417.50

0.00

2,778,417.50

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2,778,417.50

0.00

2,778,417.50

0.00

0.00

0.00

-67,208,343.78

-67,208,343.78

0.00

0.00

-67,208,343.78

-67,208,343.78

0.00

0.00

0.00

2019

1,120,139,063.00

1,962,566,310.90

73,285,064.83

262,942,729.93

3,418,933,168.66

2019

三三三三、、、、公司基本情况公司基本情况公司基本情况公司基本情况山东高速路桥集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）前身为“丹东化学纤维股份有限公司”，系于1993年6月经辽宁省体改委“辽体改发[1993]130号”文批准，由原丹东化学纤维工业（集团）总公司独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司，公司设立时总股本13,500万股。2012年10月17日，中国证券监督管理委员会核发《关于核准丹东化学纤维股份有限公司向山东高速集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2012]1374号），核准公司与山东高速集团有限公司（以下简称“高速集团”）实施重大资产重组，即公司向高速集团发行679,439,063股股份购买其持有的山东省路桥集团有限公司（以下简称“路桥集团”）100%股权，重组后公司总股本为112,013.91万股，控股股东变更为高速集团，持股数占公司股本总额的60.66%。统一社会信用代码：9137000012010586X8；住所：济南市经五路330号；法定代表人：

根据本公司第八届董事会第二十七次会议，选举周新波先生为公司董事长；注册资本及实收资本：1,120,139,063元人民币。公司经营范围：公路、桥梁工程、隧道工程、市政工程、建筑工程、交通工程、港口与航道工程、铁路工程、城市轨道交通工程施工；资格证书范围内承包境外公路、桥梁、隧道工程、港口与航道工程、铁路工程、城市轨道交通工程及境内国际招标工程及上述境外工程所需的设备、材料出口，工程机械及配件的生产、修理、技术开发、产品销售、租赁；筑路工程技术咨询、培训；起重机械销售及租赁；交通及附属设施、高新技术的投资、开发；能源环保基础设施项目的开发、建设、投资和经营。

公司合并财务报表范围包括直接或间接控制的子公司和结构化主体。详见本附注“八、合并范围的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四四四四、、、、财务报表的编制基础财务报表的编制基础财务报表的编制基础财务报表的编制基础1、、、、编制基础编制基础编制基础编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2019

2、、、、持续经营持续经营持续经营持续经营

本公司不存在导致对报告2019年6月30日起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五五五五、、、、重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1、、、、遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、、、、会计期间会计期间会计期间会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、、、、营业周期营业周期营业周期营业周期

本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准4、、、、记账本位币记账本位币记账本位币记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。5、、、、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发

2019

行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。6、、、、合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期年初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的年初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

2019

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7、、、、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8、、、、现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

2019

9、、、、外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算

1、外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。10、、、、金融工具金融工具金融工具金融工具

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以

2019

未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。

本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。2）金融资产转移的确认依据和计量方法本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；

③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本

2019

金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

（2）金融负债

1）金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，此类金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。2）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面

2019

价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

（4）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价

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格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

11、、、、应收票据应收票据应收票据应收票据应收票据及应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。本集团对于销售商品、提供劳务或服务等规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

– 发行方或债务人发生重大财务困难；– 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；– 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；– 债务人很可能破产或进行其他财务重组；– 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

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– 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。对于应收票据及应收账款，本集团采用预期信用损失法计提坏账准备。对信用风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失；除了单项确定预期信用损失的应收票据及应收账款外，本集团采用以组合特征为基础的预期信用损失模型，通过应收账款及应收票据违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款及应收票据预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。对于应收票据及应收账款，本集团采用预期信用损失法计提坏账准备。对信用风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失；除了单项确定预期信用损失的应收票据及应收账款外，本集团按照账龄分布、是否为合并范围内关联方款项等共同风险特征，以组合为基础确定预期信用损失。对于以账龄特征为基础的预期信用损失组合和合并范围内关联方预期信用损失组合，通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。本集团在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据及应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收票据及应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据及应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。12、、、、应收账款应收账款应收账款应收账款应收票据及应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。本集团对于销售商品、提供劳务或服务等规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始

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确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

– 发行方或债务人发生重大财务困难；– 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；– 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；– 债务人很可能破产或进行其他财务重组；– 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；– 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。对于应收票据及应收账款，本集团采用预期信用损失法计提坏账准备。对信用风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失；除了单项确定预期信用损失的应收票据及应收账款外，本集团采用以组合特征为基础的预期信用损失模型，通过应收账款及应收票据违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款及应收票据预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。对于应收票据及应收账款，本集团采用预期信用损失法计提坏账准备。对信用风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失；除了单项确定预期信用损失的应收票据及应收账款外，本集团按照账龄分布、是否为合并范围内关联方款项等共同风险特征，以组合为基础确定预期信用损失。对于以账龄特征为基础的预期信用损失组合和合并范围内关联方预期信用损失组合，通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。本集团在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据及应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收票据及应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据及应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业

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务》的披露要求无13、、、、应收款项融资应收款项融资应收款项融资应收款项融资无14、、、、其他应收其他应收其他应收其他应收款款款款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。以组合为基础的评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工具类型、信用风险评级担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、借款人所处的行业或贷款抵押率等为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。对其他应收款按照款项性质进行分组并考虑评估信用风险是否显著增加。预期信用损失计量：预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本集团在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前其他应收款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为其他应收款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。

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15、、、、存货存货存货存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是土木工程建筑业本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、已完工未结算工程等。

（1）存货的盘存制度

存货采用永续盘存制。

（2）取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价。原材料和库存商品发出时按先进先出法结转成本。工程施工成本按实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费用及应分配的施工间接成本。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。工程完工后，工程发生的累计成本、累计已确认毛利（亏损）与工程结算对冲结平。

（3）周转材料的摊销方法

低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销，钢模板、木模板、脚手架和其他周转材料等采用分次摊销法进行摊销。

（4）存货跌价准备的计提方法

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，计入当期损益。

库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

资产负债表日，本集团对各施工项目的合同成本和合同收入进行检查，若该合同的预计总成本超过预计合同总收入，根据预计当期合同亏损提取损失准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现

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净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

16、、、、合同资产合同资产合同资产合同资产无无17、、、、合同成本合同成本合同成本合同成本无18、、、、持有待售资产持有待售资产持有待售资产持有待售资产无19、、、、债权投资债权投资债权投资债权投资无20、、、、其他债权投资其他债权投资其他债权投资其他债权投资无21、、、、长期应收款长期应收款长期应收款长期应收款22、、、、长期股权投资长期股权投资长期股权投资长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，其会计政策详见附注四、10“金融资产和金融负债”。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最

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终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照

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被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本集团2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、6、“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相

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关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

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23、、、、投资性房地产投资性房地产投资性房地产投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

24、、、、固定资产固定资产固定资产固定资产（（（（1））））确认条件确认条件确认条件确认条件本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备及其他等。（（（（2））））折旧方法折旧方法折旧方法折旧方法

40 5 2.38%10 5 9.50%5 5 19.00%8 5 11.88%5 5 19.00%境外项目固定资产残值率为零，折旧年限为预计的工程工期。（（（（3））））融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据、、、、计价和折旧方法计价和折旧方法计价和折旧方法计价和折旧方法融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。25、、、、在建工程在建工程在建工程在建工程在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值

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差异进行调整。26、、、、借款费用借款费用借款费用借款费用发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、、、、生物资产生物资产生物资产生物资产

无28、、、、油气资产油气资产油气资产油气资产

无29、、、、使用权资产使用权资产使用权资产使用权资产

无30、、、、无形资产无形资产无形资产无形资产（（（（1））））计价方法计价方法计价方法计价方法、、、、使用寿命使用寿命使用寿命使用寿命、、、、减值测试减值测试减值测试减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，

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按公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利权、非专利技术等按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。（（（（2））））内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。31、、、、长期资产减值长期资产减值长期资产减值长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有

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关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

32、、、、长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用

33、、、、合同负债合同负债合同负债合同负债无34、、、、职工薪酬职工薪酬职工薪酬职工薪酬（（（（1））））短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。（（（（2））））离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和义务，

2019

分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划本集团根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。（（（（3））））辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法辞退福利为本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。（（（（4））））其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法无35、、、、租赁负债租赁负债租赁负债租赁负债无36、、、、预计负债预计负债预计负债预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围（或区间，下同），且该范围内各种结果发生的可能性相同，则最佳估计数应当按照该范围内的中间值，即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围，或者虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同。在这种情况下；最佳估计数按照如下方法确定：

(1)或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

(2)或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

2019

37、、、、股份支付股份支付股份支付股份支付用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。

38、、、、优先股优先股优先股优先股、、、、永续债等其他金融工具永续债等其他金融工具永续债等其他金融工具永续债等其他金融工具无39、、、、收入收入收入收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是土木工程建筑业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求

（1）本集团的营业收入主要包括商品销售收入、提供劳务收入、建造合同收入等，收入确认政策如下：

商品销售收入

本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认

2019

提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。因合同工程变更而产生的收入、索偿及奖励会在与客户达成协议时记入合同收入。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。对于提供建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务，本集团于项目建造期间，对所提供的建造服务按照《企业会计准则第 15 号—建造合同》确认相关的收入和费用；

2019

基础设施建成后，按照《企业会计准则第 14 号－收入》确认与后续经营服务相关的收入和费用。

（2）收入确认的具体方法

本集团主要从事公路桥梁建筑施工，报告期按照上述建造合同核算方式确认报告期施工收入。40、、、、政府补助政府补助政府补助政府补助本集团的政府补助为从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计

2019

处理：

1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

41、、、、递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。42、、、、租赁租赁租赁租赁（（（（1））））经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

（（（（2））））融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法

本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。43、、、、其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计

本集团根据财企[2012]16号文规定，对公路施工业务收入按1.5%计提安全生产费，对铁路施工业务收入按2.00%计提安全生产费。本集团按规定标准提取的安全生产费用时，借记“工

2019

程施工-成本”科目，贷记“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

44、、、、重要会计政策和会计估计变更重要会计政策和会计估计变更重要会计政策和会计估计变更重要会计政策和会计估计变更（（（（1））））重要会计政策变更重要会计政策变更重要会计政策变更重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

1）财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求在境内上市的企业以自2019年1月1日起执行新金融工具准则，相关会计政策变更已经本公司第八届董事会第三十次会议批准。本集团按照新金融工具准则的要求进行衔接调整：涉及前期比较财务报表数据与金融工具准则要求不一致的，本集团不进行调整。将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益。本集团执行新金融工具准则对本集团的合并及母公司资产负债表的影响如下：

1,114,733,048.27

-1,114,733,048.27

7,420,000.00

7,420,000.00

88,113,048.27

88,113,048.27

3,188,322,007.31

3,188,322,007.31

2,169,122,007.31

-2,169,122,007.31

-74,135.62

1,785,000.00

1,710,864.38

316,572,035.18

-43,235.24

316,528,799.94

3,053,503,631.31

-1,741,764.76

3,051,761,866.55

2）财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通

2019

知》（财会〔2019〕6号），公司根据其要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。对比较期间的财务报表影响如下：

3）财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号），要求在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，本集团按照其要求执行。4）财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕9号），要求在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，本集团按照其要求执行。（（（（2））））重要会计估计变更重要会计估计变更重要会计估计变更重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（（（（3））））首次执行新金融工具准则首次执行新金融工具准则首次执行新金融工具准则首次执行新金融工具准则、、、、新收入准则新收入准则新收入准则新收入准则、、、、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况关项目情况关项目情况关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

20181231 20190101

3,557,731,083.85

3,557,731,083.85

7,420,000.00

7,420,000.00

2019

197,308,778.98

197,308,778.98

4,664,613,334.92

4,664,613,334.92

340,917,909.93

340,917,909.93

488,988,158.10

488,988,158.10

7,211,525,908.20

7,211,525,908.20

22,561,835.99

22,561,835.99

1,104,600,741.26

1,104,600,741.26

17,588,247,751.23

17,595,667,751.23

7,420,000.00

1,114,733,048.27

-1,114,733,048.27

1,085,686,346.40

1,085,686,346.40

274,313,134.46

274,313,134.46

88,113,048.27

88,113,048.27

3,188,322,007.31

3,188,322,007.31

647,706,399.99

647,706,399.99

82,563,890.30

82,563,890.30

2019

55,613,334.01

55,613,334.01

1,748,965.17

1,748,965.17

91,803,186.52

91,803,186.52

127,470,229.46

127,470,229.46

2,821,631,387.46

652,509,380.15

-2,169,122,007.31

6,303,269,922.04

6,295,849,922.04

-7,420,000.00

23,891,517,673.27

23,891,517,673.27

1,800,000,000.00

1,800,000,000.00

1,898,183,227.21

1,898,183,227.21

6,206,345,732.56

6,206,345,732.56

2,375,144,770.63

2,375,144,770.63

71,809,905.20

71,809,905.20

71,809,905.20

145,202,165.72

145,202,165.72

708,618,446.96

708,618,446.96

33,786,566.79

33,786,566.79

33,473,037.10

33,473,037.10

999,809,883.80

999,809,883.80

2019

639,899,493.06

639,899,493.06

14,845,013,625.14

14,845,013,625.14

1,312,220,000.00

1,312,220,000.00

1,312,220,000.00

1,120,000,000.00

1,120,000,000.00

103,555,572.83

103,555,572.83

47,995,819.79

47,995,819.79

56,713,441.25

56,713,441.25

45,936,800.00

45,936,800.00

2,686,421,633.87

2,686,421,633.87

17,531,435,259.01

17,531,435,259.01

1,711,666,040.33

1,711,666,040.33

-178,331,142.16

-178,331,142.16

-178,331,142.16

-74,135.62

1,710,864.38

1,785,000.00

97,372,577.16

97,372,577.16

316,572,035.18

316,528,799.94

-43,235.24

3,051,718,631.31

3,053,503,631.31

3,051,761,866.55

-1,741,764.76

5,000,709,006.20

5,000,709,006.20

1,359,373,408.06

1,359,373,408.06

6,360,082,414.26

6,360,082,414.26

23,891,517,673.27

23,891,517,673.27

2019

调整情况说明山东路桥于2019年1月1日正式执行“新金融准则”，表中2018年12月31日未执行新金融准则前，资产负债表中可供出售金融资产项目余额1,114,733,048.27元，其他非流动资产项目2,821,631,387.46元；2019年1月1日执行新金融准则后，将可供出售金融资产重分类至交易性金融资产项目7,420,000.00元，其他非流动金融资产项目1,019,200,000.00元，其他权益工具投资项目88,113,048.27元，另将其他非流动资产项目2,169,122,007.31重分类至其他非流动金融资产项目；同时受重分类至交易性金融资产项目影响，调增其他综合收益项目1,785,000.00元，调减盈余公积43,235.24元，调减未分配利润1,741,764.76元。母公司资产负债表

20181231 20190101

3,171,260.48

3,171,260.48

33,600.00

33,600.00

1,407,021,468.39

1,407,021,468.39

567,263,892.01

567,263,892.01

446,745.15

446,745.15

1,410,673,074.02

1,410,673,074.02

2019

3,307,759,370.35

3,307,759,370.35

316,710.80

316,710.80

3,308,076,081.15

3,308,076,081.15

4,718,749,155.17

4,718,749,155.17

481,288.07

481,288.07

156,271.57

156,271.57

40,667,843.52

12,232,824.27

2019

28,435,019.25

41,305,403.16

12,870,383.91

1,120,000,000.00

1,148,435,019.25

1,120,000,000.00

1,148,435,019.25

1,161,305,403.16

1,161,305,403.16

1,120,139,063.00

1,120,139,063.00

1,966,733,937.15

1,966,733,937.15

86,722,242.97

86,722,242.97

383,848,508.89

383,848,508.89

3,557,443,752.01

3,557,443,752.01

4,718,749,155.17

4,718,749,155.17

2019

调整情况说明无

（（（（4））））首次执行新金融工具准则首次执行新金融工具准则首次执行新金融工具准则首次执行新金融工具准则、、、、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明新租赁准则追溯调整前期比较数据说明新租赁准则追溯调整前期比较数据说明新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√ 适用 □ 不适用

山东路桥于2019年1月1日正式执行“新金融准则”，执行新金融准则后，将可供出售金融资产重分类至交易性金融资产项目7,420,000.00元，其他非流动金融资产项目1,019,200,000.00元，其他权益工具投资项目88,113,048.27元，另将其他非流动资产项目2,169,122,007.31重分类至其他非流动金融资产项目；受重分类至交易性金融资产项目影响，调增其他综合收益项目1,785,000.00元，调减未分配利润1,741,764.76元，调减盈余公积43,235.24元。45、、、、其他其他其他其他无

六六六六、、、、税项税项税项税项

1、、、、主要税种及税率主要税种及税率主要税种及税率主要税种及税率

16%13%10%9%6%5%3%

7%5%1%25%20%15%3%

2%1%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

23%26%25%30%20%2%

2019

2、、、、税收优惠税收优惠税收优惠税收优惠

根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）,山东省路桥工程设计咨询有限公司2019年1月1日至2021年12月31日年度享受年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部、税务总局、海关总署联合发布《关于深化增值税改革有关政策的公告》》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号），山东省路桥工程设计咨询有限公司自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额根据《财政部税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2018]77号），福建鲁高交通项目管理有限公司企业所得税2019年第一季度享受了税收优惠政策，第二季度已超过享受收回优惠政策条件，不再享受税收优惠政策。3、、、、其他其他其他其他

无

七七七七、、、、合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释

1、、、、货币资金货币资金货币资金货币资金

9,740,421.32

8,216,557.18

2,963,104,873.86

2,974,285,021.31

379,566,815.80

575,229,505.36

3,352,412,110.98

3,557,731,083.85

44,512,614.56

57,452,979.42

其他说明受限制的货币资金明细如下：

2019

单位：元

2、、、、交易性金融资产交易性金融资产交易性金融资产交易性金融资产

6,860,000.00

7,420,000.00

6,860,000.00

7,420,000.00

6,860,000.00

7,420,000.00

其他说明：

无3、、、、衍生金融资产衍生金融资产衍生金融资产衍生金融资产其他说明：

无4、、、、应收票据应收票据应收票据应收票据（（（（1））））应收票据分类列示应收票据分类列示应收票据分类列示应收票据分类列示

19,129,590.00

15,578,553.31

299,920,507.18

189,431,054.29

-10,331,249.23

-7,700,828.62

2019

308,718,847.95

197,308,778.98

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（（（（2））））本期计提本期计提本期计提本期计提、、、、收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况

□ 适用 √ 不适用

（（（（3））））期末公司已质押的应收票据期末公司已质押的应收票据期末公司已质押的应收票据期末公司已质押的应收票据（（（（4））））期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

211,234,504.43

106,667,828.00

85,940,253.88

317,902,332.43

85,940,253.88

（（（（5））））期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

4,000,000.00

4,000,000.00

其他说明（（（（6））））本期实际核销的应收票据情况本期实际核销的应收票据情况本期实际核销的应收票据情况本期实际核销的应收票据情况5、、、、应收账款应收账款应收账款应收账款（（（（1））））应收账款分类披露应收账款分类披露应收账款分类披露应收账款分类披露

2019

156,080,188.99

3.40%

71,894,245.13

46.06%

84,185,943.86

156,080,188.

3.13%

57,863,254.49

37.07%

98,216,934.50

156,080,188.99

3.40%

71,894,245.13

46.06%

84,185,943.86

156,080,188.

3.13%

57,863,254.49

37.07%

98,216,934.50

4,443,223,278.42

284,321,138.32

4,158,902,140.10

4,827,854,01

6.94

96.87%

261,457,616.52

5.42%

4,566,396,400.42

2,176,881,017.46

47.33%

284,321,138.32

13.06%

1,892,559,879.14

2,237,175,09

7.97

44.89%

261,457,616.52

11.69%

1,975,717,481.45

2,266,342,260.96

49.28%

2,266,342,260.96

2,590,678,91

8.97

51.98%

2,590,678,918.97

4,599,303,467.41

100.00%

356,215,383.45

4,243,088,083.96

4,983,934,20

5.93

100.00%

319,320,871.01

4,664,613,334.92

按单项计提坏账准备：71,894,245.13

15,770,282.56

15,770,282.56

100.00%

140,309,906.43

56,123,962.57

40.00%

156,080,188.99

71,894,245.13

-- --按组合计提坏账准备：284,321,138.32

2019

1 1,311,528,300.64

65,576,415.07

5.00%

1-2 443,516,879.96

44,351,687.99

10.00%

2-3 275,226,393.50

82,567,918.05

30.00%

3-4 101,852,874.11

50,926,437.08

50.00%

4-5 19,289,445.63

15,431,556.51

80.00%

5 25,467,123.62

25,467,123.62

100.00%

2,176,881,017.46

284,321,138.32

--确定该组合依据的说明：

无按组合计提坏账准备：0

1,091,421,396.00

0.00

0.00%

223,088,466.63

0.00

0.00%

107,208,177.84

0.00

0.00%

93,530,344.32

0.00

0.00%

90,495,580.47

0.00

0.00%

85,342,336.18

0.00

0.00%

84,350,235.00

0.00

0.00%

73,697,837.74

0.00

0.00%

73,011,664.06

0.00

0.00%

56,382,536.05

0.00

0.00%

47,206,151.28

0.00

0.00%

44,265,270.32

0.00

0.00%

42,439,676.05

0.00

0.00%

42,380,212.29

0.00

0.00%

36,147,994.23

0.00

0.00%

22,313,820.54

0.00

0.00%

14,146,990.79

0.00

0.00%

2019

13,826,844.75

0.00

0.00%

13,492,712.59

0.00

0.00%

12,091,529.19

0.00

0.00%

9,424,657.81

0.00

0.00%

5,976,113.41

0.00

0.00%

5,928,329.50

0.00

0.00%

5,105,191.72

0.00

0.00%

5,015,114.82

0.00

0.00%

55,897,905.91

0.00

0.00%

2,266,342,260.96

0.00

--如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

11 2,605,616,558.96

12 1,343,388,805.69

23 367,828,196.40

3 282,469,906.36

34 203,965,574.78

45 34,846,242.40

5 43,658,089.18

4,599,303,467.41

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求无（（（（2））））本期计提本期计提本期计提本期计提、、、、收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

2019

319,320,871.01

36,894,512.44

356,215,383.45

319,320,871.01

36,894,512.44

356,215,383.45

（（（（3））））本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况应收账款核销说明：

2019年1-6月无实际核销的应收账款。（（（（4））））按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况2019年1-6月按欠款方归集的2019年6月30日余额前五名应收账款汇总金额1,815,765,108.51元，占应收账款2019年6月30日余额合计数的比例39.48%，相应计提的坏账准备2019年6月30日余额汇总金额112,552,718.56元。（（（（5））））因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款无（（（（6））））转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产、、、、负债金额负债金额负债金额负债金额无其他说明：

无6、、、、应收款项融资应收款项融资应收款项融资应收款项融资

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露

2019

方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无7、、、、预付款项预付款项预付款项预付款项（（（（1））））预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示

1 349,337,482.82

88.65%

333,490,862.46

97.83%

12 43,884,186.55

11.13%

4,372,603.24

1.28%

23 747,648.97

0.19%

1,199,838.73

0.35%

3 107,913.94

0.03%

1,854,605.50

0.54%

394,077,232.28

-- 340,917,909.93

--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（（（（2））））按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

102,542,050.19

26.03

18,860,932.10

4.79

10,978,929.50

2.79

9,623,621.33

2.44

8,671,595.00

2.20

150,677,128.12

38.25

其他说明：

无8、、、、其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款

2019

471,277,067.62

488,988,158.10

471,277,067.62

488,988,158.10

（（（（1））））应收利息应收利息应收利息应收利息坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（（（（2））））应收股利应收股利应收股利应收股利坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无（（（（3））））其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

252,868,092.80

262,124,520.10

101,025,830.95

137,594,598.66

142,750,204.19

128,944,133.45

496,644,127.94

528,663,252.21

2）坏账准备计提情况

() ()201911 807,260.66

33,355,623.10

5,512,210.35

39,675,094.11

201911

—— —— —— ——-- 188,419.52

188,419.52

--

14,974.37

14,974.37

-23,446.95

-14,575,587.52

494,394.57

-14,104,639.90

2019

2019630

595,394.19

18,765,061.21

6,006,604.92

25,367,060.32

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

11 220,650,571.50

12 146,543,307.97

23 28,093,551.46

3 101,356,697.01

34 27,877,733.46

45 36,041,989.25

5 37,436,974.30

496,644,127.94

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

39,675,094.11

-14,308,033.79

25,367,060.32

39,675,094.11

-14,308,033.79

25,367,060.32

无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

无4）本期实际核销的其他应收款情况

其他应收款核销说明：

无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

126,759,027.80

2 25.52%

0.00

2019

30,494,057.06

5 6.14%

0.00

27,751,798.67

5 5.59%

11,100,719.47

16,665,000.00

2 3.36%

0.00

16,025,210.80

2 3.23%

-- 217,695,094.33

-- 43.83%

11,100,719.47

6）涉及政府补助的应收款项无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

无9、、、、存货存货存货存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（（（（1））））存货分类存货分类存货分类存货分类

1,196,948,976.93

1,196,948,976.93

1,229,630,067.22

1,229,630,067.22

101,300,457.01

101,300,457.01

134,191,894.07

134,191,894.07

49,464,999.90

49,464,999.90

348,884,640.06

348,884,640.06

356,643,733.49

356,643,733.49

6,782,669,339.79

49,165,978.54

6,733,503,361.25

5,552,277,934.13

61,330,341.07

5,490,947,593.06

2019

112,620.36

112,620.36

8,479,268,413.69

49,165,978.54

8,430,102,435.15

7,272,856,249.27

61,330,341.07

7,211,525,908.20

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

（（（（2））））存货跌价准备存货跌价准备存货跌价准备存货跌价准备

61,330,341.07

25,549,070.62

37,713,433.15

49,165,978.54

61,330,341.07

25,549,070.62

37,713,433.15

49,165,978.54

无（（（（3））））存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无（（（（4））））期末建造合同形成的已完工未结算资产情况期末建造合同形成的已完工未结算资产情况期末建造合同形成的已完工未结算资产情况期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

53,840,660,706.62

5,692,010,579.65

49,165,978.54

52,750,001,946.48

6,733,503,361.25

其他说明：

无

2019

10、、、、合同资产合同资产合同资产合同资产

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

其他说明：

无11、、、、持有待售资产持有待售资产持有待售资产持有待售资产

其他说明：

无12、、、、一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产

BT 20,464,166.44

22,561,835.99

20,464,166.44

22,561,835.99

重要的债权投资/其他债权投资

其他说明：

无

13、、、、其他流动资产其他流动资产其他流动资产其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1,179,441,638.40

1,063,836,934.40

5,060,195.19

763,806.86

2019

44,733,333.33

40,000,000.00

1,500,000.00

1,230,735,166.92

1,104,600,741.26

其他说明：

无14、、、、债权投资债权投资债权投资债权投资损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无

15、、、、其他债权投资其他债权投资其他债权投资其他债权投资

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无

16、、、、长期应收款长期应收款长期应收款长期应收款（（（（1））））长期应收款情况长期应收款情况长期应收款情况长期应收款情况

1,455,465,880.88

3,919,906.38

1,451,545,974.50

1,090,266,520.01

4,580,173.61

1,085,686,346.40

4.35%-6.55%

18,629,146.39

18,629,146.39

6.46%

1,474,095,027.27

3,919,906.38

1,470,175,120.89

1,090,266,520.01

4,580,173.61

1,085,686,346.40

--

坏账准备减值情况

() ()

2019

201911 4,580,173.61

4,580,173.61

201911

—— —— —— —— -494,946.24

-494,946.24

165,320.99

165,320.99

2019630

3,919,906.38

3,919,906.38

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

无（（（（2））））因金融资产转移而终止确认的长期应收款因金融资产转移而终止确认的长期应收款因金融资产转移而终止确认的长期应收款因金融资产转移而终止确认的长期应收款无（（（（3））））转移长期应收款且继续涉入形成的资产转移长期应收款且继续涉入形成的资产转移长期应收款且继续涉入形成的资产转移长期应收款且继续涉入形成的资产、、、、负债金额负债金额负债金额负债金额无其他说明无

17、、、、长期股权投资长期股权投资长期股权投资长期股权投资

()

()

91,889,688.89

-3,013,932.71

88,875,756.18

79,030,760.46

503,378.90

79,534,139.36

7,669,651.35

-192,881.46

7,476,769.89

2019

95,723,033.76

-68,073.77

95,654,959.99

500,000,000.00

500,000,000.00

500,000,000.00

-736.96

499,999,263.04

20,000,000.00

13,416.67

20,013,416.67

274,313,134.46

1,020,000,000.0

-2,758,829.33

1,291,554,305.13

274,313,134.46

1,020,000,000.0

-2,758,829.33

1,291,554,305.13

其他说明无

18、、、、其他权益工具投资其他权益工具投资其他权益工具投资其他权益工具投资

154,590,000.00

51,530,000.00

PPP

63,407,078.27

36,583,048.27

217,997,078.27

88,113,048.27

其他说明：

本集团的其他权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因为权益工具投资为战略投资，旨在通过参股协作提升本集团长期盈利能力，本集团指定将其以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。

2019

19、、、、其他非流动金融资产其他非流动金融资产其他非流动金融资产其他非流动金融资产

539,400,000.00

539,400,000.00

239,000,000.00

239,000,000.00

240,800,000.00

240,800,000.00

1,021,285,787.67

802,043,932.22

829,110,454.73

761,465,767.57

307,158,683.60

299,370,950.99

313,593,180.55

306,241,356.53

3,490,348,106.55

3,188,322,007.31

其他说明：

无

20、、、、投资性房地产投资性房地产投资性房地产投资性房地产（（（（1））））采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（（（（2））））采用公允价值计量模式的投资性房地产采用公允价值计量模式的投资性房地产采用公允价值计量模式的投资性房地产采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（（（（3））））未办妥产权未办妥产权未办妥产权未办妥产权证证证证书的投资性房地产情况书的投资性房地产情况书的投资性房地产情况书的投资性房地产情况其他说明无21、、、、固定资产固定资产固定资产固定资产

695,851,040.83

647,706,399.99

2019

138,747.42

695,989,788.25

647,706,399.99

（（（（1））））固定资产情况固定资产情况固定资产情况固定资产情况

1. 174,809,913.79

1,094,377,537.36

100,371,043.65

193,151,631.23

32,007,459.28

1,594,717,585.31

2.

83,760,197.83

5,218,754.38

8,629,874.24

2,346,922.69

99,955,749.14

57,591,095.54

3,003,253.48

8,585,570.58

2,345,914.17

71,525,833.77

26,129,853.93

2,207,371.05

28,337,224.98

39,248.36

8,129.85

44,303.66

1,008.52

92,690.39

3.

20,690,840.04

2,786,250.87

5,672,458.22

452,816.15

29,602,365.28

20,690,840.04

2,786,250.87

5,510,758.22

452,816.15

29,440,665.28

161,700.00

161,700.00

4. 174,809,913.79

1,157,446,895.15

102,803,547.16

196,109,047.25

33,901,565.82

1,665,070,969.17

1. 51,475,872.25

661,060,329.88

66,754,545.46

147,280,491.95

20,439,945.78

947,011,185.32

2.

1,916,269.48

35,436,591.24

3,368,937.32

4,447,190.18

2,125,319.40

47,294,307.62

1 1,916,269.48

35,362,904.18

3,355,483.70

4,383,073.56

2,124,606.36

47,142,337.28

72,406.93

13,453.62

64,116.62

713.04

150,690.21

1,280.13

1,280.13

3.

16,805,442.98

2,428,355.39

5,420,328.91

431,437.32

25,085,564.60

16,805,442.98

2,428,355.39

5,419,048.78

431,437.32

25,084,284.47

2019

1,280.13

1,280.13

4. 53,392,141.73

679,691,478.14

67,695,127.39

146,307,353.22

22,133,827.86

969,219,928.34

1.

2.

3.

4.

1.

121,417,772.06

477,755,417.01

35,108,419.77

49,801,694.03

11,767,737.96

695,851,040.83

2.

123,334,041.54

433,317,207.48

33,616,498.19

45,871,139.28

11,567,513.50

647,706,399.99

（（（（2））））暂时闲置暂时闲置暂时闲置暂时闲置的固定资产情况的固定资产情况的固定资产情况的固定资产情况

1,186,170.20

298,448.70

887,721.50

31,159,913.31

25,550,579.54

5,609,333.77

1,350,100.00

1,185,469.40

164,630.60

2,244,838.97

1,781,835.34

463,003.63

1,396,316.58

1,287,846.23

108,470.35

（（（（3））））通过通过通过通过融资租赁租入的固定资产情况融资租赁租入的固定资产情况融资租赁租入的固定资产情况融资租赁租入的固定资产情况

68,173,504.26

17,170,392.14

51,003,112.12

2019

其他说明无

（（（（6））））固定资产固定资产固定资产固定资产清清清清理理理理

138,747.42

0.00

138,747.42

其他说明无

22、、、、在建工程在建工程在建工程在建工程

77,243,844.16

82,563,890.30

77,243,844.16

82,563,890.30

（（（（1））））在建工程情况在建工程情况在建工程情况在建工程情况

49,009,303.61

49,009,303.61

33,497,005.49

33,497,005.49

4000

30,098,279.73

30,098,279.73

17,089,155.59

17,089,155.59

16,628,928.44

16,628,928.44

9,186,049.05

9,186,049.05

2019

1,959,335.91

1,959,335.91

2,339,676.64

2,339,676.64

77,243,844.16

77,243,844.16

82,563,890.30

82,563,890.30

（（（（2））））重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况

58,260,000.00

33,497,005.49

19,000,238.12

3,487,940.00

49,009,303.61

90.11%

90.11%

4000

34,900,000.00

16,247,769.37

82,623.96

16,330,393.33

100.00%

100.00%

17,500,000.00

13,850,510.36

252,395.25

4,916,856.56

9,186,049.05

80.59%

80.59%

46,760,000.00

16,628,928.44

460,227.15

17,089,155.59

36.55%

36.55%

157,420,000.00

80,224,213.66

19,795,484.48

24,735,189.89

75,284,508.25

-- --

--（（（（3））））本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况其他说明无

（（（（4））））工程物资工程物资工程物资工程物资其他说明：

无23、、、、生产性生物资产生产性生物资产生产性生物资产生产性生物资产（（（（1））））采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

2019

（（（（2））））采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、、、、油气资产油气资产油气资产油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、、、、使用权资产使用权资产使用权资产使用权资产其他说明：

无

26、、、、无形资产无形资产无形资产无形资产（（（（1））））无形资产情况无形资产情况无形资产情况无形资产情况

1. 59,558,877.00

7,536,921.12

2,083,777.44

69,179,575.56

2.

119,691.13

119,691.13

119,691.13

119,691.13

3.

4. 59,558,877.00

7,536,921.12

2,203,468.57

69,299,266.69

1. 4,760,121.02

7,536,921.12

1,269,199.41

13,566,241.55

2.

1,108,354.54

125,742.90

1,234,097.44

1 1,108,354.54

125,742.90

1,234,097.44

2019

3.

4. 5,868,475.56

7,536,921.12

1,394,942.31

14,800,338.99

1.

2.

3.

4.

1.

53,690,401.44

808,526.26

54,498,927.70

2.

54,798,755.98

814,578.03

55,613,334.01

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（（（（2））））未办妥产权未办妥产权未办妥产权未办妥产权证证证证书的书的书的书的土土土土地使用权情况地使用权情况地使用权情况地使用权情况其他说明：

无

27、、、、开发支出开发支出开发支出开发支出

2019

4,936,290.87

4,936,290.87

1000

14,909,911.65

14,909,911.65

5,638,810.68

5,638,810.68

3,095,393.83

3,095,393.83

4,316,962.03

4,316,962.03

4,739,950.62

4,739,950.62

3,111,469.65

3,111,469.65

5,547,396.72

5,547,396.72

2,260,980.27

2,260,980.27

2019

2,281,616.85

2,281,616.85

23,376,007.91

23,376,007.91

1,748,965.17

82,286,131.16

55,599,197.23

28,435,899.10

其他说明无28、、、、商誉商誉商誉商誉（（（（1））））商誉商誉商誉商誉账账账账面原面原面原面原值值值值（（（（2））））商誉商誉商誉商誉减值准备减值准备减值准备减值准备商誉所在资产组或资产组组合的相关信息无说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

无商誉减值测试的影响无其他说明无29、、、、长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用

11,188,842.02

759,791.14

10,429,050.88

6,655,306.63

457,458.26

1,614,671.09

5,498,093.80

974,456.23

85,828.02

888,628.21

2,394,264.52

388,349.52

1,052,073.52

1,730,540.52

63,942,780.77

2,601,702.50

16,656,855.99

49,887,627.28

6,647,536.35

29,874,454.04

15,278,539.21

21,243,451.18

2019

91,803,186.52

33,321,964.32

35,447,758.97

89,677,391.87

其他说明无30、、、、递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债（（（（1））））未经未经未经未经抵抵抵抵销的递延所得税资产销的递延所得税资产销的递延所得税资产销的递延所得税资产

445,200,690.33

111,192,001.88

432,828,778.04

108,207,194.51

4,423,860.08

1,105,965.02

3,712,652.44

928,163.11

28,393,349.20

7,098,337.30

75,927,829.14

18,981,957.29

64,013,443.61

16,003,360.90

2,940,000.00

735,000.00

2,380,000.00

595,000.00

9,207,470.30

2,301,867.57

6,946,043.75

1,736,510.94

566,093,199.05

141,415,129.06

509,880,917.84

127,470,229.46

（（（（2））））未经未经未经未经抵抵抵抵销的递延所得税负债销的递延所得税负债销的递延所得税负债销的递延所得税负债

84,220,864.86

21,055,216.21

60,869,967.32

15,217,491.83

167,012,716.59

41,753,179.15

165,983,797.68

41,495,949.42

251,233,581.45

62,808,395.36

226,853,765.00

56,713,441.25

（（（（3））））以抵以抵以抵以抵销后销后销后销后净净净净额列示的递延所得税资产或负债额列示的递延所得税资产或负债额列示的递延所得税资产或负债额列示的递延所得税资产或负债

141,415,129.06

127,470,229.46

62,808,395.36

56,713,441.25

2019

（（（（4））））未确认递延所得税资产明未确认递延所得税资产明未确认递延所得税资产明未确认递延所得税资产明细细细细

20,571,787.04

21,182,101.86

55,664,350.11

47,987,056.45

76,236,137.15

69,169,158.31

（（（（5））））未确认递延所得税资产的未确认递延所得税资产的未确认递延所得税资产的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损可抵扣亏损可抵扣亏损可抵扣亏损将将将将于以于以于以于以下年下年下年下年度度度度到期到期到期到期

8,747,218.43

3,825,166.80

2023 10,043,704.83

2022 7,875,786.28

7,875,786.28

2021 11,150,233.28

11,150,233.28

2020 11,862,707.35

11,862,707.35

2019 5,984,699.94

5,984,699.94

2018

7,288,462.80

55,664,350.11

47,987,056.45

--其他说明：

无

31、、、、其他非流动资产其他非流动资产其他非流动资产其他非流动资产是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

37,692,367.76

15,981,595.80

322,758,768.26

331,049,824.00

318,801,599.94

288,801,599.94

17,035,314.81

16,676,360.41

696,288,050.77

652,509,380.15

其他说明：

无

2019

32、、、、短期借款短期借款短期借款短期借款（（（（1））））短期借款分类短期借款分类短期借款分类短期借款分类

120,000,000.00

180,000,000.00

1,920,000,000.00

1,620,000,000.00

2,040,000,000.00

1,800,000,000.00

短期借款分类的说明：

无（（（（2））））已已已已逾逾逾逾期未期未期未期未偿还偿还偿还偿还的短期借款情况的短期借款情况的短期借款情况的短期借款情况其他说明：

2019年1-6月无已逾期未偿还的短期借款。33、、、、交易性金融负债交易性金融负债交易性金融负债交易性金融负债

其他说明：

无

34、、、、衍生金融负债衍生金融负债衍生金融负债衍生金融负债

其他说明：

无35、、、、应付票据应付票据应付票据应付票据

1,200,861,586.46

1,699,066,197.77

226,713,517.91

199,117,029.44

1,427,575,104.37

1,898,183,227.21

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

2019

36、、、、应付账款应付账款应付账款应付账款（（（（1））））应付账款列示应付账款列示应付账款列示应付账款列示

11 4,761,691,975.04

4,947,758,874.71

1-22 917,636,175.10

743,937,313.97

2-33 340,059,422.58

233,853,891.03

3 206,999,667.25

280,795,652.85

6,226,387,239.97

6,206,345,732.56

（（（（2））））账龄账龄账龄账龄超过超过超过超过1年的重要应付账款年的重要应付账款年的重要应付账款年的重要应付账款

31,971,296.75

28,905,037.30

25,141,158.00

20,212,206.00

18,564,373.25

18,137,090.55

17,979,564.02

17,825,910.28

17,135,529.37

195,872,165.52

--其他说明：

无37、、、、预收款项预收款项预收款项预收款项是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（（（（1））））预收款项列示预收款项列示预收款项列示预收款项列示

2019

11 3,494,259,826.54

2,308,229,979.65

1-22 131,960,655.84

42,004,852.37

2-33 27,872,197.27

452,767.33

3 13,870,024.60

24,457,171.28

3,667,962,704.25

2,375,144,770.63

（（（（2））））账龄账龄账龄账龄超过超过超过超过1年的重要预收款项年的重要预收款项年的重要预收款项年的重要预收款项

23,000,103.00

13,455,169.41

11,000,000.00

9,275,024.60

5,041,219.06

4,162,243.24

3,257,393.14

3,020,000.00

2,808,000.00

75,019,152.45

--（（（（3））））期末建造合同形成的已结算未完工项目情况期末建造合同形成的已结算未完工项目情况期末建造合同形成的已结算未完工项目情况期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

53,840,660,706.62

5,692,010,579.65

49,165,978.54

52,750,001,946.48

6,733,503,361.25

其他说明：

38、、、、合同负债合同负债合同负债合同负债报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

2019

39、、、、应付职工薪酬应付职工薪酬应付职工薪酬应付职工薪酬（（（（1））））应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示

71,809,905.20

500,409,709.13

514,910,820.24

57,308,794.09

-

32,050,198.68

32,050,198.68

71,809,905.20

532,459,907.81

546,961,018.92

57,308,794.09

（（（（2））））短期薪酬列示短期薪酬列示短期薪酬列示短期薪酬列示

38,390,038.51

433,495,421.78

451,609,906.21

20,275,554.08

2 463,460.01

25,301,725.35

25,447,665.35

317,520.01

9,629,276.07

9,629,276.07

7,668,669.19

7,668,669.19

1,124,548.38

1,124,548.38

836,058.50

836,058.50

4 34,706.00

23,964,233.60

23,998,939.60

32,921,700.68

8,019,052.33

4,225,033.01

36,715,720.00

71,809,905.20

500,409,709.13

514,910,820.24

57,308,794.09

（（（（3））））设设设设定提存计定提存计定提存计定提存计划划划划列示列示列示列示

15,134,587.35

15,134,587.35

601,414.84

601,414.84

16,314,196.49

16,314,196.49

32,050,198.68

32,050,198.68

其他说明：

无

2019

40、、、、应交税费应交税费应交税费应交税费

82,537,430.30

59,556,074.82

85,414,222.65

76,467,427.34

3,412,416.15

3,424,066.40

2,658,382.58

1,972,514.82

405,559.17

249,259.54

1,893,563.18

1,378,442.67

373,997.68

406,101.13

665,754.34

600,529.87

209,959.81

167,429.35

227,118.03

160,066.89

188,656.46

814,252.91

4,091.27

5,999.98

177,991,151.62

145,202,165.72

其他说明：

无

41、、、、其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款

44,980,081.49

33,786,566.79

12,164,920.20

33,473,037.10

874,515,031.78

641,358,843.07

931,660,033.47

708,618,446.96

（（（（1））））应付利息应付利息应付利息应付利息

3,882,244.89

2,987,446.14

2,829,611.14

2,364,101.40

- 24,967,320.58

7,889,128.80

2019

- 7,920,890.47

20,545,890.45

5,380,014.41

44,980,081.49

33,786,566.79

其他说明：

无（（（（2））））应付股利应付股利应付股利应付股利

12,164,920.20

33,473,037.10

12,164,920.20

33,473,037.10

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无（（（（3））））其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

21,818,671.56

19,304,093.98

462,889,217.44

375,788,298.25

332,600,005.53

195,705,810.98

11,244,832.60

7,554,161.36

1,860,218.00

1,860,218.00

3,845,738.28

4,362,919.48

5,209,434.31

4,582,815.82

2,798,241.93

2,798,241.93

4,038,709.77

3,885,979.41

5,189,677.60

7,267,663.63

23,020,284.76

18,248,640.23

874,515,031.78

641,358,843.07

2）账龄超过1年的重要其他应付款

2019

24,031,847.35

5,000,000.00

5,000,000.00

4,000,000.00

2,846,627.00

2,363,448.00

43,241,922.35

--其他说明无42、、、、持有待售负债持有待售负债持有待售负债持有待售负债其他说明：

43、、、、一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债

653,100,000.00

959,600,000.00

22,657,113.68

13,717,414.86

16,162,480.97

26,492,468.94

691,919,594.65

999,809,883.80

其他说明：

无

44、、、、其他流动负债其他流动负债其他流动负债其他流动负债是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

451,963,677.50

561,525,011.17

85,940,253.88

78,374,481.89

2019

537,903,931.38

639,899,493.06

其他说明：

45、、、、长期借款长期借款长期借款长期借款（（（（1））））长期借款分类长期借款分类长期借款分类长期借款分类

250,000,000.00

10,343,064.64

209,620,000.00

216,720,000.00

1,824,900,000.00

1,095,500,000.00

2,294,863,064.64

1,312,220,000.00

长期借款分类的说明：

本集团之子公司山东省路桥集团嘉兴杭州湾绿色养护有限公司2019年新增长期借款10,343,064.64元，期限自2019年6月25日至2020年11月30日，以其土地使用权及在建工程设定抵押，抵押物价值5,787.00万元；本集团之子公司福建鲁高冠岩建设有限公司2019年新增长期借款1亿元，期限自2019年6月10日至2031年6月9日，以《连城县市政基础设施PPP项目合同》项下连城县城区主干道综合改造工程项目对应政府付费款应收账款设定质押，质押物价值26,902.00万元；

本集团之子公司福建鲁高鑫源建设有限公司2019年新增长期借款1.5亿元，期限自2019年6月10日至2029年6月8日，以《武平县环城东路、环城北路PPP项目合同》项下的政府付费款应收账款设定质押，质押物价值49,859.00万元。

其他说明，包括利率区间：

长期借款利率区间为4.5125%-4.9000%。46、、、、应付债应付债应付债应付债券券券券（（（（1））））应付债应付债应付债应付债券券券券

500,000,000.00

500,000,000.00

620,000,000.00

620,000,000.00

2019

1,120,000,000.00

1,120,000,000.00

（（（（2））））应付债应付债应付债应付债券券券券的的的的增增增增减变动减变动减变动减变动（（（（不包括划不包括划不包括划不包括划分分分分为为为为金融负债的优先股金融负债的优先股金融负债的优先股金融负债的优先股、、、、永续债等其他金融工具永续债等其他金融工具永续债等其他金融工具永续债等其他金融工具））））

500,000,000.00

2017/3/10

500,000,000.00

500,000,000.00

12,625,000.02

25,250,000.00

500,000,000.00

MTN0

320,000,000.00

2017/9/27

320,000,000.00

320,000,000.00

8,896,000.02

320,000,000.00

MTN0

300,000,000.00

2018/1

300,000,000.00

300,000,000.00

8,182,191.76

300,000,000.00

-- -- --

1,120,000,000.00

1,120,000,000.00

29,703,191.80

25,250,000.00

1,120,000,000.00

（（（（3））））可可可可转转转转换换换换公司债公司债公司债公司债券券券券的转股条件的转股条件的转股条件的转股条件、、、、转股转股转股转股时时时时间说明间说明间说明间说明无（（（（4））））划划划划分分分分为为为为金融负债的其他金融工具说明金融负债的其他金融工具说明金融负债的其他金融工具说明金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无其他金融工具划分为金融负债的依据说明无其他说明注1：经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]651”号文核准，公司获准向合格投资者公开发行面值总额不超过10亿元的公司债券；债券采用分期发行方式，本期债券实际发行规模为人民币5亿元，采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付（发行人有权决定在存续期的第3年末调整本期债券后2年的票面利率）。起

2019

息日为2017年3月10日，付息日期为2018年至2022年每年的3月10日为上一个计息年度的付息日，如投资者行使回售选择权则付息日为2018年至2020年每年的3月10日。本期债券的到期日为2022年3月10日，若投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的到期日为2020年3月10日，到期支付本金及最后一期利息。注2：2016年11月8日，中国银行间市场交易商协会决定接受公司中期票据注册，出具了《接受注册通知书》(中市协注[2016]MTN459号)，2017年9月26日,公司发行了山东高速路桥集团股份有限公司2017年度第一期中期票据,募集资金已于2017年9月27日到账，起息日为2017年09月27日，兑付日为2022年09月27日。注3:2018年10月19日，公司发行了山东高速路桥集团股份有限公司2018年度第一期中期票据，募集资金已于2018年10月22日到账，起息日为2018年10月22日，兑付日为2021年10月22日。47、、、、租赁负债租赁负债租赁负债租赁负债其他说明无48、、、、长期应付款长期应付款长期应付款长期应付款

273,430,227.95

11,865,420.29

91,690,152.54

91,690,152.54

365,120,380.49

103,555,572.83

（（（（1））））按款项性质列示长期应付款按款项性质列示长期应付款按款项性质列示长期应付款按款项性质列示长期应付款

273,430,227.95

11,865,420.29

其他说明：

无

2019

（（（（2））））专专专专项应付款项应付款项应付款项应付款

91,690,152.54

91,690,152.54

91,690,152.54

91,690,152.54

--其他说明：

无49、、、、长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬（（（（1））））长期应付职工薪酬表长期应付职工薪酬表长期应付职工薪酬表长期应付职工薪酬表

59,765,348.17

47,995,819.79

59,765,348.17

47,995,819.79

（（（（2））））设设设设定定定定受受受受益计益计益计益计划划划划变动情况变动情况变动情况变动情况

其他说明：

50、、、、预计负债预计负债预计负债预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

51、、、、递延收益递延收益递延收益递延收益

其他说明：

52、、、、其他非流动负债其他非流动负债其他非流动负债其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

2019

48,000,000.00

41,000,000.00

4,936,800.00

4,936,800.00

52,936,800.00

45,936,800.00

其他说明：

53、、、、股本股本股本股本

+-

1,711,666,040.33

1,711,666,040.33

其他说明：

2012年，高速集团与本公司实施重大资产重组，本公司向高速集团发行股份购买其所拥有的路桥集团100%股权。此次重大资产重组构成反向购买。本公司按照会计准则规定以路桥集团作为会计上的母公司编制合并财务报表，模拟增发股本673,426,406.50元，与合并前路桥集团实收资本1,038,239,633.83元合计1,711,666,040.33元，作为合并财务报表的股本金额列报。

54、、、、其他权益工具其他权益工具其他权益工具其他权益工具（（（（1））））期末发行在外的优先股期末发行在外的优先股期末发行在外的优先股期末发行在外的优先股、、、、永续债等其他金融工具基本情况永续债等其他金融工具基本情况永续债等其他金融工具基本情况永续债等其他金融工具基本情况

无（（（（2））））期末发行在外的优先股期末发行在外的优先股期末发行在外的优先股期末发行在外的优先股、、、、永续债等金融工具变动情况表永续债等金融工具变动情况表永续债等金融工具变动情况表永续债等金融工具变动情况表

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

无

其他说明：

无55、、、、资本公资本公资本公资本公积积积积

2019

-291,805,515.14

-291,805,515.14

113,474,372.98

2,261,426.55

115,735,799.53

-178,331,142.16

2,261,426.55

0.00

-176,069,715.61

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

其他资本公积2019年1-6月增加2,261,426.55元，系限制性股权激励计划2019年1-6月计提的股权激励费用。56、、、、库库库库存股存股存股存股其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、、、、其他其他其他其他综综综综合收益合收益合收益合收益

1,710,864.38

-1,770,997.45

-1,770,997.45

-60,133.07

1,710,864.38

-1,770,997.45

-1,770,997.45

-60,133.07

1,710,864.38

-1,770,997.45

-1,770,997.45

-60,133.07

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、、、、专专专专项项项项储储储储备备备备

97,372,577.16

107,301,022.76

90,045,863.76

114,627,736.16

97,372,577.16

107,301,022.76

90,045,863.76

114,627,736.16

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2019

无

59、、、、盈盈盈盈余公余公余公余公积积积积

316,528,799.94

316,528,799.94

316,528,799.94

316,528,799.94

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

因执行新金融工具准则，会计政策变更影响盈余公积期初数，减少盈余公积43235.24元。60、、、、未分未分未分未分配配配配利利利利润润润润

3,053,503,631.31

2,510,253,797.99

+-

-1,741,764.76

3,051,761,866.55

2,510,253,797.99

173,706,672.78

663,619,199.72

53,161,022.62

84,010,429.73

67,208,343.78

3,141,458,109.60

3,053,503,631.31

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-1,741,764.76元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、、、、营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本

2019

8,655,627,946.45

8,011,583,699.93

5,450,294,497.81

5,106,765,140.69

301,372,037.10

225,631,020.89

150,296,717.03

104,039,526.31

8,956,999,983.55

8,237,214,720.82

5,600,591,214.84

5,210,804,667.00

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明无62、、、、税金及税金及税金及税金及附加附加附加附加

8,359,396.06

5,193,906.51

6,697,880.44

4,133,626.00

869,432.67

299,799.30

682,835.52

684,457.44

1,181,901.24

1,069,051.24

35,191.08

39,962.07

3,806,242.01

2,975,284.61

615,419.51

714,990.92

218,620.08

517,493.84

22,466,918.61

15,628,571.93

其他说明：

63、、、、销售费用销售费用销售费用销售费用其他说明：

64、、、、管管管管理费用理费用理费用理费用

2019

130,942,711.40

77,579,019.95

6,958,324.87

6,524,761.38

16,359,202.59

14,235,487.78

6,832,189.17

6,476,202.33

7,255,229.45

5,260,925.51

2,781,130.28

2,736,990.90

10,754,447.53

967,285.52

3,643,965.19

3,882,510.74

4,068,152.32

3,982,113.53

5,351,389.96

2,532,517.25

464,331.51

2,135,982.19

5,966,832.53

2,923,424.05

1,322,435.12

1,231,627.25

855,758.86

871,466.08

976,494.11

7,863,631.34

4,754,377.59

4,808,034.30

209,286,972.48

144,011,980.10

其他说明：

无

65、、、、研发费用研发费用研发费用研发费用

22,512,077.03

6,886,339.31

10,269,634.88

3,141,433.38

16,960,408.63

5,188,109.85

545,461.87

166,854.24

5,311,614.82

1,401,466.55

55,599,197.23

16,784,203.33

其他说明：

无

2019

66、、、、财务费用财务费用财务费用财务费用

154,871,608.35

120,116,582.68

-5,465,185.62

11,197,323.09

576,684.12

89,939,827.82

54,432,017.31

1,982,246.40

-4,168,253.55

-7,622,437.81

63,744,577.52

58,638,811.68

其他说明：

无67、、、、其他收益其他收益其他收益其他收益

6,903.89

6,000.00

31,900.00

24,700.00

514,300.00

250,000.00

150,000.00

“”

40,000.00

1,000,000.00

250,000.00

68、、、、投资收益投资收益投资收益投资收益

-2,758,829.33

-2,052,592.01

6,917,800.00

433,009.71

4,591,980.38

-2,052,592.01

2019

其他说明：

无

69、、、、净敞口套净敞口套净敞口套净敞口套期收益期收益期收益期收益其他说明：

70、、、、公允价值变动收益公允价值变动收益公允价值变动收益公允价值变动收益

-560,000.00

-560,000.00

其他说明：

无71、、、、信信信信用减值用减值用减值用减值损失损失损失损失

14,308,033.79

680,624.34

-2,630,420.61

-36,894,512.44

-24,536,274.92

其他说明：

无

72、、、、资产减值资产减值资产减值资产减值损失损失损失损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

42,643,654.57

-25,549,070.62

7,423,803.34

2019

-25,549,070.62

50,067,457.91

其他说明：

73、、、、资产处资产处资产处资产处置置置置收益收益收益收益

383,659.86

-1,650,835.80

: 383,659.86

-1,650,835.80

74、、、、营业外收入营业外收入营业外收入营业外收入

1,046,274.13

1,014,223.15

1,046,274.13

1,046,274.13

1,014,223.15

1,046,274.13

计入当期损益的政府补助：

/

6,000.00

31,900.00

514,300.00

250,000.00

150,000.00

“

40,000.00

2019

6,903.89

其他说明：

75、、、、营业外支出营业外支出营业外支出营业外支出

3,600.00

405,040.00

3,600.00

2,219,428.74

782,210.25

2,219,428.74

144,616.79

872,438.78

144,616.79

2,367,645.53

2,059,689.03

2,367,645.53

其他说明：

无

76、、、、所得税费用所得税费用所得税费用所得税费用（（（（1））））所得税费用表所得税费用表所得税费用表所得税费用表

84,606,253.09

33,291,477.57

-7,849,945.49

32,281,438.02

76,756,307.60

65,572,915.59

（（（（2））））会计利会计利会计利会计利润与润与润与润与所得税费用调整所得税费用调整所得税费用调整所得税费用调整过过过过程程程程

322,413,724.08

2019

/ 80,603,431.02

-985,747.39

85,300.73

9,548,329.51

-11,715,447.59

8,167,153.18

-8,946,711.87

76,756,307.60

其他说明无

77、、、、其他其他其他其他综综综综合收益合收益合收益合收益详见附注57。78、、、、现金流量表项目现金流量表项目现金流量表项目现金流量表项目（（（（1））））收到的其他收到的其他收到的其他收到的其他与与与与经营经营经营经营活活活活动有关的现金动有关的现金动有关的现金动有关的现金

856,988,735.79

697,087,442.97

190,000.00

97,677,454.27

17,398,135.65

14,057,017.31

7,316,430.98

6,288,882.47

8,903,775.82

8,125,202.05

988,474,532.51

725,558,544.80

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（（（（2））））支付的其他支付的其他支付的其他支付的其他与与与与经营经营经营经营活活活活动有关的现金动有关的现金动有关的现金动有关的现金

614,069,774.71

536,164,209.64

16,348,623.68

14,235,487.78

2019

6,709,642.84

6,476,202.33

7,183,110.70

5,260,925.51

3,626,273.24

3,882,510.74

4,069,430.51

3,982,113.53

3,189,650.47

2,532,517.25

464,331.51

2,135,982.19

22,909,703.85

20,628,760.67

11,197,323.09

576,684.12

7,852,569.24

7,940,974.36

1,677,047.82

1,083,136.23

0.00

16,812,575.81

5,965,281.00

2,923,424.05

935,060.10

930,066.98

936,597.78

871,466.08

1,096,431.83

1,461,993.33

708,230,852.37

627,899,030.60

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（（（（3））））收到的其他收到的其他收到的其他收到的其他与与与与投资投资投资投资活活活活动有关的现金动有关的现金动有关的现金动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（（（（4））））支付的其他支付的其他支付的其他支付的其他与与与与投资投资投资投资活活活活动有关的现金动有关的现金动有关的现金动有关的现金

250,000,000.00

259,797,870.00

250,000,000.00

259,797,870.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（（（（5））））收到的其他收到的其他收到的其他收到的其他与筹与筹与筹与筹资资资资活活活活动有关的现金动有关的现金动有关的现金动有关的现金

499,998,000.00

250,000,000.00

2019

749,998,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（（（（6））））支付的其他支付的其他支付的其他支付的其他与筹与筹与筹与筹资资资资活活活活动有关的现金动有关的现金动有关的现金动有关的现金

11,049,503.90

3,036,664.42

11,049,503.90

3,036,664.42

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、、、、现金流量表补现金流量表补现金流量表补现金流量表补充充充充资资资资料料料料（（（（1））））现金流量表补现金流量表补现金流量表补现金流量表补充充充充资资资资料料料料

1 -- -- 245,657,416.48

136,025,230.43

50,085,345.54

-50,067,457.91

47,142,337.28

46,153,205.87

1,234,097.44

1,781,624.01

35,447,758.97

16,527,640.27

“”

-383,659.86

1,650,835.80

“”

560,000.00

“” 152,685,601.20

58,638,811.68

“” -4,591,980.38

“”

-13,944,899.60

21,531,476.32

“”

6,094,954.11

10,046,461.70

“” -1,244,125,597.57

-171,741,548.77

“”

3,221,366,394.96

-530,785,480.93

“”

-2,486,128,219.74

279,550,692.92

12,409,129.42

2019

23,508,678.25

-180,688,508.61

-- --3 -- --

2,972,845,295.18

1,553,693,252.18

2,982,501,578.49

1,773,144,573.06

-9,656,283.31

-219,451,320.88

（（（（2））））本期支付的本期支付的本期支付的本期支付的取取取取得得得得子子子子公司的现金公司的现金公司的现金公司的现金净净净净额额额额其他说明：

（（（（3））））本期收到的处本期收到的处本期收到的处本期收到的处置子置子置子置子公司的现金公司的现金公司的现金公司的现金净净净净额额额额其他说明：

（（（（4））））现金和现金等价物的现金和现金等价物的现金和现金等价物的现金和现金等价物的构构构构成成成成

2,972,845,295.18

2,982,501,578.49

9,740,421.32

8,216,557.18

2,963,104,873.86

2,974,285,021.31

2,972,845,295.18

2,982,501,578.49

其他说明：

无80、、、、所有所有所有所有者者者者权益变动表项目权益变动表项目权益变动表项目权益变动表项目注释注释注释注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无81、、、、所有权或使用权所有权或使用权所有权或使用权所有权或使用权受受受受到到到到限限限限制的资产制的资产制的资产制的资产

379,566,815.80

2019

57,870,000.00

181,792,906.69

619,229,722.49

--其他说明：

无82、、、、外币货币性项目外币货币性项目外币货币性项目外币货币性项目（（（（1））））外币货币性项目外币货币性项目外币货币性项目外币货币性项目

-- --

1,312,578.72

6.8747 9,023,584.92

36,532,270,600.48

3,391.40 10,772,032.37

258,946,573.32

17.281 14,984,466.94

537,754,417.81

55.2533 9,732,530.33

-- --

27,496,708.77

6.8747 189,031,623.78

173,411,132,243.98

3,391.40 51,132,609.61

461,183,422.67

17.281 26,687,311.07

55.2533

-- --

1,295.00

6.8747 8,902.74

891,992,000.00

3,391.40 263,015.86

71,180,360.71

17.281 4,118,995.47

55.2533

2019

2,823,505.57

6.8747 19,410,753.74

122,946,922,281.00

3,391.40 36,252,557.14

890,009,954.82

17.281 51,502,225.27

267,057,696.00

55.2533 4,833,334.77

119,989.06

6.8747 824,888.79

665,413,639.83

3,391.40 196,206.18

174,524,743.25

17.281 10,099,227.08

27,809,150.38

55.2533 503,302.98

其他说明：

2019年6月30日除美元和欧元外，其他外币资金汇率为通过美元汇率换算后计算得出。（（（（2））））境境境境外经营实外经营实外经营实外经营实体体体体说明说明说明说明，，，，包括包括包括包括对对对对于于于于重要的重要的重要的重要的境境境境外经营实外经营实外经营实外经营实体体体体，，，，应披露其应披露其应披露其应披露其境境境境外主要经营地外主要经营地外主要经营地外主要经营地、、、、记账本记账本记账本记账本位币及位币及位币及位币及选择选择选择选择依据依据依据依据，，，，记账本位币发生变化的记账本位币发生变化的记账本位币发生变化的记账本位币发生变化的还还还还应披露应披露应披露应披露原原原原因因因因。。。。

□ 适用 √ 不适用

83、、、、套套套套期期期期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

无84、、、、政府补助政府补助政府补助政府补助（（（（1））））政府补助基本情况政府补助基本情况政府补助基本情况政府补助基本情况

6,903.89

6,903.89

6,000.00

6,000.00

514,300.00

514,300.00

150,000.00

150,000.00

40,000.00

40,000.00

2019

（（（（2））））政府补助退回情况政府补助退回情况政府补助退回情况政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无85、、、、其他其他其他其他无八八八八、、、、合并范围的变更合并范围的变更合并范围的变更合并范围的变更1、、、、非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并（（（（1））））本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并其他说明：

无（（（（2））））合并成本及合并成本及合并成本及合并成本及商誉商誉商誉商誉

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

无

大额商誉形成的主要原因：

无

其他说明：

无（（（（3））））被购买被购买被购买被购买方方方方于购买于购买于购买于购买日日日日可辨可辨可辨可辨认资产认资产认资产认资产、、、、负债负债负债负债

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

无

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无

其他说明：

2019

无（（（（4））））购买购买购买购买日日日日之之之之前持有的股权按前持有的股权按前持有的股权按前持有的股权按照照照照公允价值重新计量产生的利得或公允价值重新计量产生的利得或公允价值重新计量产生的利得或公允价值重新计量产生的利得或损失损失损失损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（（（（5））））购买购买购买购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或日或合并当期期末无法合理确定合并对价或日或合并当期期末无法合理确定合并对价或日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买被购买被购买被购买方方方方可辨可辨可辨可辨认资产认资产认资产认资产、、、、负债公允价值的负债公允价值的负债公允价值的负债公允价值的相关说明相关说明相关说明相关说明

无（（（（6））））其他说明其他说明其他说明其他说明

无2、、、、同一控制下企业合并同一控制下企业合并同一控制下企业合并同一控制下企业合并（（（（1））））本期发生的同一控制下企业合并本期发生的同一控制下企业合并本期发生的同一控制下企业合并本期发生的同一控制下企业合并

其他说明：

无

（（（（2））））合并成本合并成本合并成本合并成本

或有对价及其变动的说明：

无

其他说明：

无（（（（3））））合并日合并日合并日合并日被被被被合并方资产合并方资产合并方资产合并方资产、、、、负债的账负债的账负债的账负债的账面面面面价值价值价值价值

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

无

其他说明：

无

2019

3、、、、反向购买反向购买反向购买反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

无

4、、、、处处处处置子置子置子置子公司公司公司公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、、、、其他其他其他其他原原原原因的合并因的合并因的合并因的合并范围范围范围范围变动变动变动变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

无

6、、、、其他其他其他其他无九九九九、、、、在其他主体中的权益在其他主体中的权益在其他主体中的权益在其他主体中的权益1、、、、在在在在子子子子公司公司公司公司中中中中的权益的权益的权益的权益（（（（1））））企业集企业集企业集企业集团团团团的的的的构构构构成成成成

82.89%

66.67%

100.00%

2019

90.00%

10.00%

39.00%

10.00%

90.00%

10.00%

90.00%

10.00%

90.00%

58.50%

31.50%

100.00%

100.00%

100.00%

90.00%

100.00%

60.00%

100.00%

60.00%

69.99%

2019

95.00%

95.00%

80.00%

60.00%

90.00%

95.00%

90.00%

100.00%

51.00%

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

本集团之子公司山东省路桥集团有限公司对山东省路桥集团嘉兴杭州湾绿色养护有限公

2019

司持股60%，出资之日起五年内其他股东按实际投资总额收取固定收益，剩余收益全部归山东省路桥集团有限公司所有；本集团对四川鲁桥石棉渡建设管理有限公司持股49%，其他股东按出资额收取固定收益。根据企业会计准则规定如果企业不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。故山东省路桥集团嘉兴杭州湾绿色养护有限公司与四川鲁桥石棉渡建设管理有限公司实际合并比例为100%。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

纳入合并范围的结构化主体主要为由第三方或资产管理有限公司设立的特定目的信托及资产管理计划。本公司在结构化主体中持有100.00%的份额，因持有投资份额而享有的回报将使本公司面临可变回报的影响重大，且本公司对结构化主体的权力将影响其取得的可变回报，所以本公司将该结构化主体纳入合并。确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无（（（（2））））重要的非重要的非重要的非重要的非全全全全资资资资子子子子公司公司公司公司

17.11%

43,363,712.40

29,708,943.50

778,661,861.67

10.00%

2,066,246.05

318,813.28

4,916,187.78

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

（（（（3））））重要非重要非重要非重要非全全全全资资资资子子子子公司的主要财务公司的主要财务公司的主要财务公司的主要财务信信信信息息息息

2019

15,092,024,672.8

7,297,326,886.77

22,389,351,559.6

14,766,011,022.8

2,043,317,670.12

16,809,328,692.9

13,231,988,573.4

6,731,577,682.94

19,963,566,256.3

13,784,926,408.8

1,033,740,325.29

14,818,666,734.1

405,558,

635.14

28,643,6

83.51

434,202,

318.65

386,230,

418.94

5,614,23

1.87

391,844,

650.81

339,272,

951.18

25,204,9

67.48

364,477,

918.66

309,701,

808.96

5,614,23

1.87

315,316,

040.83

7,191,937,27

1.45

411,194,191.

409,423,193.

-750,862,774.

215,120,031.

11,792,004.4

11,792,004.4

-20,300,426.5

164,152,498.

9,450,718.62

9,450,718.62

-159,348.89

其他说明：

无（（（（4））））使用企业集使用企业集使用企业集使用企业集团团团团资产和资产和资产和资产和清偿清偿清偿清偿企业集企业集企业集企业集团团团团债务的重债务的重债务的重债务的重大限大限大限大限制制制制无（（（（5））））向纳向纳向纳向纳入合并财务报表入合并财务报表入合并财务报表入合并财务报表范围范围范围范围的结的结的结的结构构构构化主化主化主化主体体体体提提提提供供供供的财务支持或其他支持的财务支持或其他支持的财务支持或其他支持的财务支持或其他支持无其他说明：

无

2019

2、、、、在在在在子子子子公司的所有公司的所有公司的所有公司的所有者者者者权益份额发生变化且权益份额发生变化且权益份额发生变化且权益份额发生变化且仍仍仍仍控制控制控制控制子子子子公司的交易公司的交易公司的交易公司的交易（（（（1））））在在在在子子子子公司所有公司所有公司所有公司所有者者者者权益份额发生变化的情况说明权益份额发生变化的情况说明权益份额发生变化的情况说明权益份额发生变化的情况说明（（（（2））））交易对交易对交易对交易对于少于少于少于少数股数股数股数股东东东东权益及归权益及归权益及归权益及归属于母属于母属于母属于母公司所有公司所有公司所有公司所有者者者者权益的权益的权益的权益的影响影响影响影响其他说明3、、、、在合营安排或在合营安排或在合营安排或在合营安排或联联联联营企业营企业营企业营企业中中中中的权益的权益的权益的权益（（（（1））））重要的合营企业或重要的合营企业或重要的合营企业或重要的合营企业或联联联联营企业营企业营企业营企业

55.00%

40.00%

38.50%

20.00%

35.00%

50.00%

49.99%

0.01%

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

根据本集团之子公司山东省路桥集团有限公司与江西鲁高建设项目管理有限公司（以下简称江西鲁高）其他股东签订的合作协议，山东省路桥集团有限公司与其他股东共同经营江西鲁高。故被认定为本集团的合营企业，采用权益法核算。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

2019

无（（（（2））））重要合营企业的主要财务重要合营企业的主要财务重要合营企业的主要财务重要合营企业的主要财务信信信信息息息息

/ /

135,318,790.0

229,573,402.5

18,732,

007.68

407,140,227.3

20,015,

888.89

104,13

3.90

27,726,

926.81

139,247,069.0

19,215,

472.13

19,215,

472.13

396,677,292.7

14,087,

836.57

11,510.

18,499,

688.64

194,178,625.5

20,015,

888.89

104,13

3.90

27,726,

926.81

20,901,

114.69

3,529,3

20.73

3,529,3

20.73

24,985,

738.44

176,095,329.7

6,949.1

5,167,2

87.51

1,834.8

587,395,000.0

812,380,000.0

175,238,410.1

11,641.

11,641.

679,44

3.20

311,414,120.61

229,573,402.5

18,738,

956.87

412,307,514.8

20,017,

723.75

587,499,133.9

840,106,926.8

314,485,479.1

19,227,

113.72

19,227,

113.72

397,356,735.9

32,153,

694.43

47,032.

15,460,

395.19

4,307.0

32,211,

120.28

52,985.

52,985.

2,202,9

33.62

110,000,000.00

110,000,000.00

142,153,694.4

47,032.

15,460,

395.19

4,307.0

142,211,120.28

52,985.

52,985.

2,202,9

33.62

169,290,426.1

229,573,402.5

18,691,

924.73

396,982,276.4

587,499,133.9

70,006,

926.81

172,274,358.8

19,174,

128.38

19,174,

128.38

395,153,802.3

93,109,

734.40

88,385,

759.99

7,476,7

69.89

79,396,

455.29

7,004,6

95.83

293,690,817.0

35,003,

463.41

94,750,

897.39

7,669,6

51.35

7,669,6

51.35

79,030,

760.46

2019

-2,861,

208.50

--

-4,233,

978.22

7,269,2

00.00

206,208,446.0

-2,861,

208.50

88,875,

756.18

95,654,

959.99

7,476,7

69.89

79,534,

139.36

20,013,

416.67

499,899,263.0

35,003,

463.41

91,889,

688.89

7,669,6

51.35

7,669,6

51.35

79,030,

760.46

136,845,215.9

118,452

.00

118,452

.00

2,800,0

85.02

-43.49

-14,234.03

-2,452,

400.27

-17,888

.89

866.10

-6,926.

4,387,9

41.98

-22,162.81

-22,162.81

-1,718,

809.88

120,53

3.48

4,472.2

-3,013,

932.71

-176,81

4.98

-482,20

3.65

2,516,8

94.51

13,416.

-866.10

70,006,

926.81

-5,170,

187.54

-593,71

2.97

-593,71

2.97

-4,846,

197.69

-3,013,

932.71

-176,81

4.98

-482,20

3.65

2,516,8

94.51

13,416.

-866.10

-5,170,

187.54

-593,71

2.97

-593,71

2.97

-4,846,

197.69

其他说明（（（（3））））重要重要重要重要联联联联营企业的主要财务营企业的主要财务营企业的主要财务营企业的主要财务信信信信息息息息其他说明无（（（（4））））不不不不重要的合营企业和重要的合营企业和重要的合营企业和重要的合营企业和联联联联营企业的营企业的营企业的营企业的汇总汇总汇总汇总财务财务财务财务信信信信息息息息其他说明（（（（5））））合营企业或合营企业或合营企业或合营企业或联联联联营企业营企业营企业营企业向向向向本公司转移资金的本公司转移资金的本公司转移资金的本公司转移资金的能力能力能力能力存在重存在重存在重存在重大限大限大限大限制的说明制的说明制的说明制的说明（（（（6））））合营企业或合营企业或合营企业或合营企业或联联联联营企业发生的营企业发生的营企业发生的营企业发生的超超超超额额额额亏损亏损亏损亏损其他说明

2019

（（（（7））））与与与与合营企业投资相关的未确认合营企业投资相关的未确认合营企业投资相关的未确认合营企业投资相关的未确认承诺承诺承诺承诺（（（（8））））与与与与合营企业或合营企业或合营企业或合营企业或联联联联营企业投资相关的或有负债营企业投资相关的或有负债营企业投资相关的或有负债营企业投资相关的或有负债4、、、、重要的共同经营重要的共同经营重要的共同经营重要的共同经营在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明5、、、、在未在未在未在未纳纳纳纳入合并财务报表入合并财务报表入合并财务报表入合并财务报表范围范围范围范围的结的结的结的结构构构构化主化主化主化主体中体中体中体中的权益的权益的权益的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、、、、其他其他其他其他十十十十、、、、与与与与金融工具相关的金融工具相关的金融工具相关的金融工具相关的风险风险风险风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

汇率风险

本集团在境外如阿尔及利亚、越南、安哥拉等国承包公路施工项目，本集团承受外汇风险主要与境外项目所持有的外币资金和债权债务有关，汇率变动将会对上述资产价值产生影响；同时汇率变动还会直接影响施工项目的盈亏。截至2019年6月30日，本集团境外流动资产合计65,423.94万元、流动负债合计66,272.95万元。若汇率上浮5%或下浮5%，对境外

2019

流动资产的影响额为3,271.20万元，对境外流动负债的影响额为3,313.65万元。本集团采取以下措施降低境外项目经营中所面临的汇率风险：

合理安排工程款进度。为控制汇率风险，注意采购付款与工程收款的协调，以防止由于时间不匹配造成人民币兑换外币因汇率不同而导致发生损失。订立采购和分包合同时，采用与总承包合同相同的货币和比例支付。当汇率变动时，可以把一部分汇率风险转嫁给供应方、分包商，从而有效地降低风险。

工程变更或调价等事件引起的汇率风险补偿。在施工过程中，工程设计或工程量变更、业主拖延付款、自然风险等会导致工程款支付时间上的拖延。而在这段时间之内，可能存在由于汇率变化而导致实收金额发生变化的风险，如果是业主的责任，公司将积极向业主索赔此部分损失。

2)利率风险

本集团的利率风险产生于长期借款、短期借款和中期票据等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截至2019年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币浮动利率借款合同，金额合计为37.2222亿元，及人民币计价的固定利率合同，金额合计为3.496亿元。

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

（2）信用风险

截至2019年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本集团执行客户信用状况监控等程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为

2019

降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团主要客户为地方政府或地方政府投资的高速公路开发企业以及母公司山东高速集团有限公司及其子公司，因此本集团管理层认为所承担的信用风险不高。

（3）流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。本集团管理层认为本集团所承担的流动风险较低。十一十一十一十一、、、、公允价值的披露公允价值的披露公允价值的披露公允价值的披露1、、、、以以以以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值公允价值计量的资产和负债的期末公允价值公允价值计量的资产和负债的期末公允价值公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

-- -- -- --

6,860,000.00

6,860,000.00

1.

6,860,000.00

6,860,000.00

217,997,078.27

217,997,078.27

3,490,348,106.55

3,490,348,106.55

-- -- -- --2、、、、持续和非持续持续和非持续持续和非持续持续和非持续第第第第一一一一层层层层次公允价值计量项目次公允价值计量项目次公允价值计量项目次公允价值计量项目市市市市价的确定依据价的确定依据价的确定依据价的确定依据

无

2019

3、、、、持续和非持续持续和非持续持续和非持续持续和非持续第二层第二层第二层第二层次公允价值计量项目次公允价值计量项目次公允价值计量项目次公允价值计量项目，，，，采用的估值采用的估值采用的估值采用的估值技术技术技术技术和重要和重要和重要和重要参参参参数的定性及定量数的定性及定量数的定性及定量数的定性及定量信信信信息息息息本集团以公允价值计量的项目系公司持有的新三板的股票，2019年6月30日公允价值以其在最后一个交易日收盘价确定。4、、、、持续和非持续持续和非持续持续和非持续持续和非持续第三层第三层第三层第三层次公允价值计量项目次公允价值计量项目次公允价值计量项目次公允价值计量项目，，，，采用的估值采用的估值采用的估值采用的估值技术技术技术技术和重要和重要和重要和重要参参参参数的定性及定量数的定性及定量数的定性及定量数的定性及定量信信信信息息息息

5、、、、持续的持续的持续的持续的第三层第三层第三层第三层次公允价值计量项目次公允价值计量项目次公允价值计量项目次公允价值计量项目，，，，期初期初期初期初与与与与期末账期末账期末账期末账面面面面价值间的调价值间的调价值间的调价值间的调节信节信节信节信息及息及息及息及不可观察参不可观察参不可观察参不可观察参数数数数敏敏敏敏感感感感性分性分性分性分析析析析无6、、、、持续的公允价值计量项目持续的公允价值计量项目持续的公允价值计量项目持续的公允价值计量项目，，，，本期内发生本期内发生本期内发生本期内发生各层级之各层级之各层级之各层级之间转间转间转间转换换换换的的的的，，，，转转转转换换换换的的的的原原原原因及确定转因及确定转因及确定转因及确定转换时点换时点换时点换时点的的的的政策政策政策政策无7、、、、本期内发生的估值本期内发生的估值本期内发生的估值本期内发生的估值技术技术技术技术变更及变更变更及变更变更及变更变更及变更原原原原因因因因无8、、、、不以不以不以不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无9、、、、其他其他其他其他无十二十二十二十二、、、、关联方及关联交易关联方及关联交易关联方及关联交易关联方及关联交易1、、、、本企业的本企业的本企业的本企业的母母母母公司情况公司情况公司情况公司情况

233.38 60.66%

60.66%

2019

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是山东省国资委。其他说明：

2、、、、本企业的本企业的本企业的本企业的子子子子公司情况公司情况公司情况公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1.在子公司中的权益。3、、、、本企业合营和本企业合营和本企业合营和本企业合营和联联联联营企业情况营企业情况营企业情况营企业情况其他说明4、、、、其他关其他关其他关其他关联联联联方情况方情况方情况方情况

2019

2019

2019

其他说明无5、、、、关关关关联联联联交易情况交易情况交易情况交易情况（（（（1））））购购购购销销销销商品商品商品商品、、、、提提提提供供供供和和和和接受劳接受劳接受劳接受劳务的关务的关务的关务的关联联联联交易交易交易交易采购商品/接受劳务情况表

117,733,132.83

133,939,382.22

201,209,360.26

25,526,305.51

85,682,639.19

38,099,619.93

55,416,292.03

24,234,303.21

18,047,973.00

16,292,791.62

7,408,636.20

5,000,000.00

14,332.50

4,682,592.08

335,361.00

4,094,682.00

4,915,997.00

2,496,228.42

2,358,162.64

2019

1,650,762.73

452,877.03

770,065.00

743,140.79

637,800.00

9,289,489.61

133,755.80

3,088,024.36

1,203,068.24

989,010.00

470,920.00

218,600.00

90,245.45

50,000.00

出售商品/提供劳务情况表

1,350,325,840.92

872,443,652.67

835,234,868.19

66,283,503.35

769,900,017.03

598,988,363.58

284,720,879.33

78,387,617.37

175,206,159.14

479,753,994.19

169,643,736.80

483,621,577.08

167,354,763.50

65,526,192.30

75,816,756.83

132,951,258.97

67,066,945.95

2,833,916.22

2019

34,785,531.12

31,288,160.18

26,622,696.29

61,707,354.56

24,166,873.79

10,588,893.35

21,039,027.50

18,990,378.69

20,814,729.66

92,044,156.30

15,392,725.24

14,526,819.83

13,795,581.85

3,013,420.23

13,137,725.93

4,879,433.64

9,037,643.54

1,824,424.37

7,843,276.41

28,137,525.81

5,820,539.03

2,963,855.69

5,206,994.15

13,897,978.51

4,721,766.60

6,699,965.92

3,910,889.90

25,480,386.17

3,822,696.34

2,342,592.57

2,796,116.50

474,724.75

2,652,892.61

495,109.96

1,998,923.67

3,834,761.19

1,191,210.42

756,229.09

339,622.64

878.09

344.83

258.62

230.97

2019

230,347,488.23

77,197,236.40

61,827,131.09

12,655,070.92

11,315,072.84

7,365,033.95

4,982,930.80

3,689,864.97

1,621,097.36

1,032,733.27

732,513.73

588,047.25

325,489.17

19,718.26

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（（（（2））））关关关关联受托管联受托管联受托管联受托管理理理理/承包承包承包承包及及及及委托管委托管委托管委托管理理理理/出出出出包包包包情况情况情况情况本公司受托管理/承包情况表：

/

/

/

/

/

/ /

20190520

20200519

943,396.20

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

关联管理/出包情况说明

2019

无（（（（3））））关关关关联联联联租赁情况租赁情况租赁情况租赁情况本公司作为承租方：

1,852,231.96

3,704,463.91

288,000.00

700,000.00

120,000.00

642,300.00

1,223,400.00

111,979.90

关联租赁情况说明

无（（（（4））））关关关关联担保联担保联担保联担保情况情况情况情况

无（（（（5））））关关关关联联联联方资金方资金方资金方资金拆拆拆拆借借借借（（（（6））））关关关关联联联联方资产转方资产转方资产转方资产转让让让让、、、、债务重债务重债务重债务重组组组组情况情况情况情况（（（（7））））关关关关键管键管键管键管理人理人理人理人员员员员报酬报酬报酬报酬

3,910,345.26

7,096,524.90

（（（（8））））其他关其他关其他关其他关联联联联交易交易交易交易

（1）与关联金融机构交易

2019

（2）存放关联方的货币资金

2019630 20181231

678,194,233.20

430,549,277.49

(3)重大债权转让

20191-6

365,535,511.18

(4)本集团采用资产管理计划、信托计划模式参与高速集团投资施工一体化项目共四个，2019年1-6月新增金额250,000,000.00元，截止2019年6月30日本金余额共计2,300,000,000.00元，2019年1-6月计提相应利息47,890,709.28元。6、、、、关关关关联联联联方应收应付款项方应收应付款项方应收应付款项方应收应付款项（（（（1））））应收项目应收项目应收项目应收项目

208,941,475.84

281,384,284.99

121,355,168.63

106,710,884.23

95,654,831.01

9,424,657.81

15,179,606.54

565,706.61

7,019,005.20

101,016.50

5,516,916.77

1,660,449.34

1,893,009.34

532,166.42

532,166.42

13,826,844.75

1,106,421,396.00

2019

1,091,421,396.00

164,977,537.30

90,495,580.47

131,197,680.18

85,342,336.18

116,089,175.88

73,011,664.06

93,832,831.92

93,530,344.32

90,350,235.00

84,350,235.00

50,522,127.24

42,380,212.29

47,206,151.28

47,206,151.28

42,307,131.16

42,439,676.05

40,058,177.44

36,147,994.23

31,170,656.58

118,659.99

30,331,846.58

22,313,820.54

29,180,939.82

28,181,268.82

4,653,593.58

14,971,032.96

44,265,270.32

13,319,383.09

56,382,536.05

7,712,711.33

4,656,981.84

4,871,664.24

1,771,280.33

3,565,011.33

5,105,191.72

3,434,752.36

2019

3,363,369.33

2,867,852.74

2,867,852.74

2,810,801.62

2,810,801.62

2,194,560.00

2,194,560.00

2,185,277.38

1,893,393.98

421,991.50

1,831,150.67

1,826,235.00

1,826,235.00

1,668,725.34

1,470,841.88

13,492,712.59

1,314,527.47

900,314.86

1,208,929.25

593,802.29

911,679.12

64,232.22

788,952.20

699,100.00

12,091,529.19

526,437.66

334,945.04

48,528.00

48,528.00

5,928,329.50

334,945.04

5,015,114.82

2019

5,976,113.41

50,598.09

41,592.60

540,000.00

540,000.00

5,244,400.00

6,655,848.31

514,000.00

72,000.00

72,000.00

200,000.00

200,000.00

251,500.00

151,500.00

30,498,727.02

35,498,727.02

16,665,000.00

16,665,000.00

15,252,500.61

15,343,296.61

3,142,159.58

9,734,540.58

1,000,000.00

3,329,196.00

1,283,000.00

1,283,000.00

372,000.00

372,000.00

1,183,501.83

365,860.00

300,000.00

300,000.00

200,000.00

2019

76,228.35

165,716.21

146,700.00

136,700.00

90,000.00

90,000.00

50,000.00

70,000.00

40,000.00

40,000.00

30,000.00

30,000.00

8,726.00

500.00

500.00

168,530.00

12,557,527.66

500,000.00

7,222.36

7,222.36

3,000.00

4,281.03

45,021,269.41

9,468,915.73

1,265,704.00

1,221,270.00

920,000.00

690,000.00

100,000.00

2019

95,614.15

95,614.15

59,485.24

59,485.24

8,622.50

8,622.50

4,377.28

34,969.85

330,000.00

20,000,000.00

650,000.00

14,800,000.00

1,213,153.05

614,481.89

60,297,108.00

32,348,414.70

1,021,285,787.67

802,043,932.22

829,110,454.73

761,465,767.57

307,158,683.60

299,370,950.99

313,593,180.56

306,241,356.53

108,498,576.87

1,084,985.77

47,581,964.54

475,819.65

（（（（2））））应付项目应付项目应付项目应付项目

2019

715,193,114.70

520,271,100.34

127,926,161.36

99,466,293.21

64,901,141.00

30,895,998.36

29,501,796.53

22,216,443.00

123,202,597.72

16,520,712.30

15,000,000.00

14,563,188.56

6,924,625.04

13,748,858.92

9,303,414.02

33,139,849.13

2,180,000.00

1,904,428.86

931,324.63

508,093.26

732,000.00

732,000.00

115,579.41

115,579.41

143,558,492.88

33,765,333.85

8,400,000.00

6,147,432.57

4,500,000.00

1,979,718.80

206,714.00

50,164,191.70

114,656,810.62

40,916,169.07

114,276,241.93

26,500,000.00

2019

15,749,086.22

43,459,713.29

13,403,167.40

2,194,152.40

7,000,000.00

6,613,834.96

1,197,800.00

4,007,123.10

5,622,630.75

3,947,681.11

360,000.00

3,700,000.00

1,850,000.00

3,300,000.00

1,650,000.00

2,931,236.20

2,924,383.00

626,456.00

2,523,030.56

10,974,529.00

2,023,360.00

3,023,797.40

1,490,400.00

1,490,400.00

1,389,960.00

1,307,013.65

1,367,024.00

1,061,504.00

1,169,529.23

559,312.00

535,764.02

2,878,796.58

328,352.46

218,600.00

143,686.80

126,090.80

60,682.58

542,179.77

14,412,895.72

12,498,501.98

4,385,768.92

232,598.13

135,508.00

2019

43,089.18

127,635,898.62

24,102,390.75

23,177,215.35

18,215,758.60

4,306,534.24

1,190,976.79

1,180,275.64

550,000.00

350,000.00

1,100,000.00

200,000.00

200,000.00

180,750.00

130,750.00

170,000.00

100,000.00

353,000.00

120,000.00

37,609,510.33

100,000.00

5,344.80

100,000.00

70,000.00

45,000.00

20,038,661.04

35,829,069.33

7、、、、关关关关联联联联方方方方承诺承诺承诺承诺本公司无重大关联方承诺事项8、、、、其他其他其他其他

十三十三十三十三、、、、股份支付股份支付股份支付股份支付

1、、、、股份支付股份支付股份支付股份支付总体总体总体总体情况情况情况情况

√ 适用 □ 不适用

2019

375,600.00

0.00

455,000.00

6.59/918

75.52/

37.5619其他说明2、、、、以以以以权益结算的股份支付情况权益结算的股份支付情况权益结算的股份支付情况权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

Black-Scholes

9,207,470.30

2,261,426.55

其他说明3、、、、以以以以现金结算的股份支付情况现金结算的股份支付情况现金结算的股份支付情况现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、、、、股份支付的股份支付的股份支付的股份支付的修改修改修改修改、、、、终止情况终止情况终止情况终止情况

无5、、、、其他其他其他其他十四十四十四十四、、、、承诺及或有事项承诺及或有事项承诺及或有事项承诺及或有事项1、、、、重要重要重要重要承诺事承诺事承诺事承诺事项项项项

资产负债表日存在的重要承诺

2019

2、、、、或有或有或有或有事事事事项项项项（（（（1））））资产负债表日存在的重要或有资产负债表日存在的重要或有资产负债表日存在的重要或有资产负债表日存在的重要或有事事事事项项项项（（（（2））））公司公司公司公司没没没没有有有有需需需需要披露的重要或有要披露的重要或有要披露的重要或有要披露的重要或有事事事事项项项项，，，，也也也也应应应应予以予以予以予以说明说明说明说明公司不存在需要披露的重要或有事项。3、、、、其他其他其他其他除上述或有事项外，截至2019年6月30日，本公司无其他重大或有事项。

十五十五十五十五、、、、资产负债表日后事项资产负债表日后事项资产负债表日后事项资产负债表日后事项1、、、、重要的非调整重要的非调整重要的非调整重要的非调整事事事事项项项项2、、、、利利利利润润润润分分分分配配配配情况情况情况情况3、、、、销售退回销售退回销售退回销售退回4、、、、其他资产负债表日后其他资产负债表日后其他资产负债表日后其他资产负债表日后事事事事项说明项说明项说明项说明本集团无其他重大资产负债表日后事项。

2019

十六十六十六十六、、、、其他重要事项其他重要事项其他重要事项其他重要事项1、、、、前期会计前期会计前期会计前期会计差错差错差错差错更更更更正正正正（（（（1））））追溯重追溯重追溯重追溯重述述述述法法法法（（（（2））））未未未未来适来适来适来适用法用法用法用法2、、、、债务重债务重债务重债务重组组组组3、、、、资产资产资产资产置换置换置换置换（（（（1））））非货币性资产交非货币性资产交非货币性资产交非货币性资产交换换换换（（（（2））））其他资产其他资产其他资产其他资产置换置换置换置换4、、、、年金计年金计年金计年金计划划划划

经公司董事会及职工代表大会审议通过，于2016年1月1日起，实施了年金计划。公司的企业年金适用于公司在职职工，新进员工工作时间满一年即开始享受企业年金。企业年金缴费由企业和员工个人共同承担，企业年金基金实行专户管理，与企业、受托人、托管人、账户管理人、投资管理人的自有资产或其他资产分开管理，不能挪作其他用途。

5、、、、终止经营终止经营终止经营终止经营其他说明6、、、、分部分部分部分部信信信信息息息息（（（（1））））报报报报告告告告分部的确定依据分部的确定依据分部的确定依据分部的确定依据与与与与会计政策会计政策会计政策会计政策（（（（2））））报报报报告告告告分部的财务分部的财务分部的财务分部的财务信信信信息息息息（（（（3））））公司无报公司无报公司无报公司无报告告告告分部的分部的分部的分部的，，，，或或或或者不能者不能者不能者不能披露披露披露披露各各各各报报报报告告告告分部的资产分部的资产分部的资产分部的资产总总总总额和负债额和负债额和负债额和负债总总总总额的额的额的额的，，，，应说明应说明应说明应说明原原原原因因因因本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、

2019

评价其业绩；(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

本集团的业务单一，主要为公路桥梁建设。管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本财务报表不呈报分部信息。（（（（4））））其他说明其他说明其他说明其他说明为公司经营发展需要，山东省路桥集团有限公司（以下简称“路桥集团”）购买位于济南市经十路东首北侧（燕山立交桥西500米路北）晶石中心A栋（备案名称“润阳科技技术大楼”）作为新的办公场所。其中地上建筑面积约3.3万平方米，车位320个，房产总价5.7亿元，截止2018年12月31日，已预付288,801,599.94元。本次收购将分为两个阶段进行，第一阶段所购房产为地上1-14层全部可预售房产及地下1-3层、地面全部可使用车位，第二阶段所购房产为11-14层其余房产及15-27层全部房产。7、、、、其他对投资其他对投资其他对投资其他对投资者决者决者决者决策有策有策有策有影响影响影响影响的重要交易和的重要交易和的重要交易和的重要交易和事事事事项项项项无8、、、、其他其他其他其他为公司经营发展需要，山东省路桥集团有限公司（以下简称“路桥集团”）购买位于济南市经十路东首北侧（燕山立交桥西500米路北）晶石中心A栋（备案名称“润阳科技技术大楼”）作为新的办公场所。其中地上建筑面积约3.3万平方米，车位320个，房产总价5.7亿元，截止2018年12月31日，已预付288,801,599.94元。本次收购将分为两个阶段进行，第一阶段所购房产为地上1-14层全部可预售房产及地下1-3层、地面全部可使用车位，第二阶段所购房产为11-14层其余房产及15-27层全部房产。十七十七十七十七、、、、母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释1、、、、应收账款应收账款应收账款应收账款（（（（1））））应收账款分类披露应收账款分类披露应收账款分类披露应收账款分类披露按单项计提坏账准备：

2019

按组合计提坏账准备：

确定该组合依据的说明：

无按组合计提坏账准备：

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露（（（（2））））本期计提本期计提本期计提本期计提、、、、收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

无（（（（3））））本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况

应收账款核销说明：

无

（（（（4））））按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

无（（（（5））））因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款

无（（（（6））））转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产、、、、负债金额负债金额负债金额负债金额

无

其他说明：

无

2019

2、、、、其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款

924,838,960.13

567,263,892.01

336,398,183.80

839,757,576.38

1,261,237,143.93

1,407,021,468.39

（（（（1））））应收利息应收利息应收利息应收利息1）应收利息分类2）重要逾期利息其他说明：

无3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（（（（2））））应收股利应收股利应收股利应收股利1）应收股利分类

()

924,838,960.13

567,263,892.01

924,838,960.13

567,263,892.01

2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

无（（（（3））））其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

2019

1,026,562.76

334,428,224.84

839,751,980.04

5,596.34

5,596.34

335,460,383.94

839,757,576.38

2）坏账准备计提情况

() ()201911

5,596.34

5,596.34

201911

—— —— —— ——2019630

5,596.34

5,596.34

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

11 30,729,754.56

12 304,725,033.04

3 5,596.34

5 5,596.34

335,460,383.94

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

无4）本期实际核销的其他应收款情况其他应收款核销说明：

无

2019

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况6）涉及政府补助的应收款项无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：

无3、、、、长期股权投资长期股权投资长期股权投资长期股权投资

3,249,950,361.04

3,249,950,361.04

3,221,058,958.54

3,221,058,958.54

586,910,909.25

586,910,909.25

86,700,411.81

86,700,411.81

3,836,861,270.29

3,836,861,270.29

3,307,759,370.35

3,307,759,370.35

（（（（1））））对对对对子子子子公司投资公司投资公司投资公司投资

()

()

3,015,756,758.54

1,891,402.50

3,017,648,161.04

26,280,000.00

26,280,000.00

22,320,000.00

22,320,000.00

3,775,200.00

3,775,200.00

2019

81,927,000.00

81,927,000.00

33,000,000.00

33,000,000.00

20,000,000.00

20,000,000.00

18,000,000.00

27,000,000.00

45,000,000.00

3,221,058,958.54

27,000,000.00

1,891,402.50

3,249,950,361.04

（（（（2））））对对对对联联联联营营营营、、、、合营企业投资合营企业投资合营企业投资合营企业投资

()

()

7,669,651.35

-192,881.46

7,476,769.89

79,030,760.46

503,378.90

79,534,139.36

499,900,000.00

499,900,000.00

86,700,411.81

499,900,000.00

310,497.44

586,910,909.25

86,700,411.81

499,900,000.00

310,497.44

586,910,909.25

2019

（（（（3））））其他说明其他说明其他说明其他说明无4、、、、营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本

943,396.20

1,886,792.40

943,396.20

1,886,792.40

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

无5、、、、投资收益投资收益投资收益投资收益

442,612,060.61

-101,199.72

310,497.44

442,922,558.05

-101,199.72

6、、、、其他其他其他其他

无十八十八十八十八、、、、补充资料补充资料补充资料补充资料1、、、、当期非经当期非经当期非经当期非经常常常常性性性性损损损损益明益明益明益明细细细细表表表表

√ 适用 □ 不适用

383,659.86

2019

710,300.00

47,890,709.28

943,396.20

-1,314,467.51

12,153,399.46

6,107,570.35

30,352,628.02

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、、、、净净净净资产收益率及资产收益率及资产收益率及资产收益率及每每每每股收益股收益股收益股收益

/

/

3.41%

0.1551

0.1551

2.83%

0.1288

0.1288

3、、、、境境境境内外会计准则下会计数据内外会计准则下会计数据内外会计准则下会计数据内外会计准则下会计数据差异差异差异差异（（（（1））））同同同同时时时时按按按按照国照国照国照国际会计准则际会计准则际会计准则际会计准则与与与与按按按按中国中国中国中国会计准则披露的财务报会计准则披露的财务报会计准则披露的财务报会计准则披露的财务报告中净告中净告中净告中净利利利利润润润润和和和和净净净净资产资产资产资产差异差异差异差异情况情况情况情况

□ 适用 √ 不适用

（（（（2））））同同同同时时时时按按按按照境照境照境照境外会计准则外会计准则外会计准则外会计准则与与与与按按按按中国中国中国中国会计准则披露的财务报会计准则披露的财务报会计准则披露的财务报会计准则披露的财务报告中净告中净告中净告中净利利利利润润润润和和和和净净净净资产资产资产资产差异差异差异差异情况情况情况情况

□ 适用 √ 不适用

（（（（3））））境境境境内外会计准则下会计数据内外会计准则下会计数据内外会计准则下会计数据内外会计准则下会计数据差异原差异原差异原差异原因说明因说明因说明因说明，，，，对已经对已经对已经对已经境境境境外外外外审审审审计计计计机构审机构审机构审机构审计的数据计的数据计的数据计的数据进进进进行行行行差异差异差异差异调调调调节节节节的的的的，，，，应应应应注注注注明明明明该境该境该境该境外外外外机构机构机构机构的名的名的名的名称称称称无

2019

4、、、、其他其他其他其他无

2019

第十一节第十一节第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录备查文件目录备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、总会计师、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有法定代表人签名的公司2019年半年度报告全文。

四、以上备查文件的备置地点：公司证券管理部。

董事长：周新波山东高速路桥集团股份有限公司二〇一九年八月