风华高科：2019年半年度报告

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第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事长王广军先生、董事兼总裁王金全先生及副总裁兼财务负责人王雪华先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 18

第六节 股份变动及股东情况 ...... 28

第七节 优先股相关情况 ...... 32

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 33

第九节 公司债相关情况 ...... 34

第十节 财务报告 ...... 35

第十一节 备查文件目录 ...... 156

释义

释义项 指 释义内容报告期、本报告期 指 2019年半年度公司、本公司、风华高科 指 广东风华高新科技股份有限公司深交所 指 深圳证券交易所中国证监会 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局广晟公司 指 广东省广晟资产经营有限公司深圳广晟 指 深圳市广晟投资发展有限公司绿水青山 指 珠海绿水青山投资有限公司中软投资 指 珠海中软投资顾问有限公司MLCC 指 片式电容器

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 风华高科 股票代码000636股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 广东风华高新科技股份有限公司公司的中文简称（如有） 风华高科公司的外文名称（如有） GUANGDONG FENGHUA ADVANCED TECHNOLOGY （HOLDING）CO., LTD.公司的外文名称缩写（如有）FENGHUA公司的法定代表人 王广军

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 陈绪运 刘艳春联系地址 广东省肇庆市风华路18号风华电子工业城 广东省肇庆市风华路18号风华电子工业城电话[phone]传真[phone]电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地

报告期无变化，具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元）1,614,081,543.782,081,140,280.24-22.44%归属于上市公司股东的净利润（元）297,948,797.89413,703,280.08-27.98%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

260,436,959.33382,415,063.38-31.90%经营活动产生的现金流量净额（元）285,661,788.17441,790,053.68-35.34%基本每股收益（元/股）

0.330.46

-28.26%稀释每股收益（元/股）

0.330.46

-28.26%加权平均净资产收益率

5.37%8.83%

减少3.46个百分点

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元）6,643,481,148.867,043,342,069.90-5.68%归属于上市公司股东的净资产（元）5,486,540,537.875,433,438,048.76

0.98%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）114,341.83 -计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

24,419,782.96 -委托他人投资或管理资产的损益8,374,708.67 -除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

12,607,494.71 -除上述各项之外的其他营业外收入和支出-592,657.57 -减：所得税影响额6,346,949.87 -少数股东权益影响额（税后）1,064,882.17 -合计37,511,838.56--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因：

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否公司从事的主要业务为：研制、生产、销售电子元器件、电子材料等。主营产品为电子元器件系列产品，包括MLCC、片式电阻器、电感器、陶瓷滤波器、半导体器件、厚膜集成电路、压敏电阻、热敏电阻、铝电解电容器、圆片电容器、集成电路封装、软性印刷线路板等，产品广泛应用于包括消费电子、通讯、计算机及智能终端、汽车电子、电力及工业控制、军工及医疗等领域。另外，公司产品还包括以电子浆料、瓷粉等电子功能材料系列产品。报告期内，公司的主要经营模式未发生重大变化。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 无重大变化固定资产 无重大变化无形资产 无重大变化在建工程 期末余额较年初增加42.85%，主要系公司报告期采购进口设备，待验收尚未转固定资产所致。预付款项 期末余额较年初增加54.97%，主要系公司报告期预付材料款增加所致。其他应收款 期末余额较年初增加49.41%，主要系公司报告期处置子公司股权所致。可供出售金融资产

期末余额较年初减少100%，主要系公司报告期按新金融工具准则要求对金融资产进行了重分类，将“可供出售金融资产”调整至“其他权益工具投资”列示所致。其他权益工具投资

期末余额较年初增加100%，主要系公司报告期按新金融工具准则要求对金融资产进行了重分类，将“可供出售金融资产”调整至“其他权益工具投资”列示所致。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容 形成原因

资产规模

（元）

所在地

运营模式保障资产安全性的控制措施

收益状况（元）

境外资产占公司净资产的比重

是否存在重大减值风险长期股权投资（光颉科技40%股权）

公开要约收购

308,416,311.

中国台湾 不适用不适用

13,725,344.0

5.52%

否

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否1．品牌优势公司是“国家重点高新技术企业”、“国家首批创新型企业”、“国家知识产权示范企业”和“广东省十大创新企业”，拥有6个国家级研发平台、1个院士工作站、1个企业博士后工作站。公司“FH”商标为中国驰名商标，为我国第一个通过行政认定的电容、电阻类驰名商标，公司已将“FH”商标与企业形象识别系统（CIS）无缝结合，全面推进公司品牌文化体系建设。公司已形成良好的品牌优势。报告期,公司在电子元器件百强企业综合排名由上一年度第26名跃居第11名。2．完整的产业链配套优势公司具有较为完整的产业链，是目前国内片式无源元件行业规模最大、元件产品系列生产配套最齐全、国际竞争力较强的电子元件企业，拥有完整的从材料、工艺到产品大规模研发制造的产品链，具备为客户提供整体配套及一站式采购服务的能力。3．技术创新体系优势公司自成立以来持续加大对技术研发的投入，构建了以总部风华研究院为技术研发、储备核心，以各子分公司二级研究应用中心为支撑，以车间技术小组为基础的产业技术研发体系，并持续加强与国内外先进科研机构开展合作，形成了产、学、研、用相结合的创新体系，确保了公司产品、技术、工艺在国内的领先优势和国际市场的竞争力。报告期，公司持续加快建设行业内唯一的“新型电子元器件关键材料与工艺国家重点实验室”，进一步强化了技术研发对公司主业的支持。2019年7月26日，公司召开“新型电子元器件关键材料与工艺国家重点实验室”2019年度学术委员会会议，实验室开展的研究工作和取得的研究成果受到与会专家的高度肯定。公司的“高精度01005片式电阻器产品研发及产业化”、“高精度高Q叠层高频电感及材料研发与产业化”和“薄介质高容MLCC及材料研发与产业化”三个项目于2019年7月经中国电子学会专家组评审，全部达到国际先进水平。报告期内，公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。

4.公司核心主业具有广阔的发展空间

随着电子元器件市场需求结构性调整，以及下游市场应用需求的增加，电子元器件应用需求将保持增长态势。近几年，公司围绕“聚焦主业”发展战略，强化内部管控，持续加大主业投入，加快主业技改扩产投资项目建设，新增产能结构和市场进一步优化，公司主营产品综合竞争力进一步增强。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期，受行业高位回落、市场去库存以及国际贸易摩擦加剧等综合因素影响，全球电子元器件行业及产品价格理性回归，公司主营产品片式电阻器、MLCC、电感器等产销量同比下降。但受益于公司近几

年始终坚持聚焦主业发展，持续提升产品质量，强化管控，全力提升产品的综合竞争力，始终坚持充分考虑客户利益和行业长远健康发展的原则，在今年面临市场高位回落时，仍能充分保持与战略客户的持续深入合作，并不断拓展新的客户和市场领域。

报告期，公司实现营业收入16.14亿元，同比下降22.44%；实现利润总额3.42亿元，同比下降31.66%；归属母公司所有者的净利润2.98亿元，同比下降27.98%。

报告期内，公司采取的主要经营举措如下：

1．以“聚焦主业”的发展战略为引领，持续提升主营产品综合竞争力。一是持续加快主业投资，公司募投项目陆续完工，月产56亿只MLCC技改扩产项目有序推进；二是持续实施“瘦身强体”，上半年完成5家法人主体的退出工作，同时结合公司现阶段的发展战略，公开挂牌转让奈电软性科技电子（珠海）有限公司80%股权。

2．以市场为中心，积极应对市场变化。一是报告期公司抢抓5G和新能源市场等发展机遇，部分产品陆续获得战略客户认证，战略客户市场订单同比大幅增加，通过大力拓展与战略客户的深度合作，积极布局新兴市场，并为下一步发展提供源动力；二是积极介入军工领域，参股设立特种元器件公司。

3．以技术创新为驱动，稳步推进企业产品技术水平。报告期，公司重点在技术服务支持、国家重点实验室平台建设、项目成果孵化等方面取得明显成效。一是完成可靠性实验室一、二期建设，加大对主业的服务支撑力度；二是围绕国家重点实验室建设，充分发挥国家级平台创新驱动的作用，完成4项专利奖申报、2项新材料成果鉴定，公司的“高精度01005片式电阻器产品研发及产业化”、“高精度高Q叠层高频电感及材料研发与产业化”和“薄介质高容MLCC及材料研发与产业化”三个项目均达到国际先进水平；三是超小型化技术逐步达到国际同行先进水平，01005超小规格型号的阻容感分别实现产业化。

4．以不触碰安全生产与环保红线为原则，进一步为企业改革发展保驾护航。报告期，公司持续在安全生产与环保方面强化责任制落实，完善制度建设，加强宣传与培训教育、隐患排查与整治、职业卫生监管、环保治理设施建设、应急演练等系列工作，完成部分废水升级改造及预处理项目、噪声治理项目，引入第五套RTO设备，各项安全生产与环保工作有序推进。

5．以加强党的建设为企业发展的根和魂，促进党建与企业发展齐抓共进。报告期，公司将党建与经营工作深度融合，深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育活动，落实加强党的基层组织建设三年行动计划，围绕中心抓党建，抓好党建促经营，实现了党建与企业发展同谋划同部署同进步。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入1,614,081,543.78 2,081,140,280.24-22.44%不适用营业成本1,145,943,144.74 1,340,638,339.50-14.52%不适用销售费用34,574,676.48 41,663,739.54-17.01%不适用管理费用110,988,083.57 125,547,823.74-11.60%不适用财务费用-8,859,544.39 948,602.73-1,033.96%主要系公司报告期存款利息增加所致。所得税费用40,667,709.22 81,183,458.80-49.91%主要系公司报告期应纳税所得额减少所致。研发投入54,829,079.80 81,286,558.66-32.55%主要系报告期部分研发项目验收所致。经营活动产生的现金流量净额

285,661,788.17 441,790,053.68-35.34%

主要系公司报告期销售收入下降致货款回笼减少及本报告期支付上年第三、四季度所得税所致。投资活动产生的现金流量净额

-50,670,267.63 -36,895,644.42-37.33%

主要系公司报告期银行结构性存款增加所致。筹资活动产生的现金流量净额

-323,812,643.35 -157,701,733.00-105.33%主要系公司报告期发放现金股利增加所致。现金及现金等价物净增加额

-90,252,733.15 247,507,761.66-136.46%

主要系公司报告期销售同比减少，回款减少及报告期发放现金股利增加所致。其他收益24,219,782.96 12,453,880.1394.48%

主要系公司报告期收到与日常经营相关的政府补助增加所致。投资收益50,037,914.95 24,094,530.95107.67%

主要系公司报告期联营企业的盈利增加所致。信用减值损失12,455,626.88 100.00%

主要系公司报告期按新金融工具准则要求将应收账款及其他应收款计提的坏账准备在信用减值损失项目列报。资产减值损失-5,432,761.87 -10,404,714.57-47.79%

主要系公司报告期按新金融工具准则要求将应收账款及其他应收款计提的坏账准备在信用减值损失项目列报。

资产处置收益47,954.17 4,463,958.56-98.93%

主要系公司报告期固定资产处置利得减少所致。营业外收入977,210.99 2,819,555.98-65.34%

主要系公司上年同期将长期挂账历史应付账款转入营业外收入所致。营业外支出1,303,480.90 3,087,805.59-57.79%

主要系公司报告期质量扣罚款支出减少所致。少数股东损益3,564,112.27 5,818,724.87-38.75%

主要系公司报告期非全资子公司经营效益下降所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位：人民币元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年同期增减分行业计算机、通信和其他电子设备制造业

1,614,081,543.78 1,145,943,144.7429.00%-22.44%-14.52%减少6.58个百分点分产品片式电容器511,029,557.25 280,422,674.3845.13%-25.99%-3.78%减少12.67个百分点片式电阻器426,128,490.14 306,109,274.5128.17%-5.20%0.41%减少4.01个百分点FPC线路板227,638,001.01 228,840,946.96-0.53%-41.72%-29.22%减少17.76个百分点其他主营425,853,052.72 324,074,648.6823.90%-16.51%-18.25%增加1.61个百分点其他业务23,432,442.66 6,495,600.2172.28%-42.06%-73.64%增加33.22个百分点分地区境内1,456,562,602.31 1,035,520,592.6528.91%-21.62%-13.59%减少6.61个百分点境外157,518,941.47 110,422,552.0929.90%-29.30%-22.41%减少6.22个百分点

三、非主营业务分析（单位：人民币元）

√ 适用 □ 不适用

金额 占利润总额比例形成原因说明 是否具有可持续性投资收益50,037,914.95 14.62%

主要是确认参股公司投资收益、银行结构性存款收益以及处置长期股权投资取得的收益。

部分具有可持续性公允价值变动损益 0.00%不适用。 不适用

资产减值7,022,865.01 2.05%

主要是计提存货跌价准备及转回应收账款坏账准备。

部分具有可持续性营业外收入977,210.99 0.29%主要是质量赔偿款收入。 部分具有可持续性营业外支出1,303,480.90 0.38%主要是质量扣罚款支出。 部分具有可持续性其他收益24,219,782.96 7.08%主要是与日常经营相关的政府补助。 部分具有可持续性资产处置收益47,954.17 0.01%主要是固定资产处置利得。 部分具有可持续性

四、资产及负债状况（单位：人民币元）

1、资产构成重大变动情况

本报告期末 上年同期末

比重增减 重大变动说明金额

占总资产比例

金额 占总资产比例货币资金1,144,992,287.05

17.23%717,647,279.7311.07%6.16%不适用应收账款634,560,218.18

9.55%1,026,886,040.0315.84%-6.29%不适用存货463,582,029.23 6.98%561,543,771.948.66%-1.68%不适用投资性房地产17,726,172.66

0.27%16,758,481.840.26%0.01%不适用长期股权投资538,030,870.84

8.10%467,757,484.967.21%0.89%不适用固定资产2,101,205,839.74

31.63%2,029,528,482.4731.30%0.33%不适用在建工程277,688,327.00

4.18%240,005,389.593.70%0.48%不适用短期借款35,000,000.00

0.53%191,000,000.002.95%-2.42%不适用长期借款

0.00%0.00%0.00%不适用

2、以公允价值计量的资产和负债（单位：人民币元）

√ 适用 □ 不适用

项目 期初数

本期公允价值

变动损益

计入权益的累计公允价值变

动

本期计提的减

值

本期购买金额本期出售金额 期末数金融资产

4．其他权益工具投资

266,392,044.9229,855,100.00 5,000,000.00 291,247,144.92金融资产小计266,392,044.9229,855,100.00 5,000,000.00 291,247,144.92上述合计266,392,044.9229,855,100.00 5,000,000.00 291,247,144.92金融负债

0.000.00 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况（单位：元）

项目 期末账面价值 受限原因货币资金76,025,318.33银行承兑汇票保证金、信用证保证金，司法冻结应收票据32,173,518.01应收票据质押固定资产51,125,683.25借款抵押合计159,324,519.59--

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

229,506,870.00 150,376,400.0052.62%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况（单位：元）

√适用 □不适用

被投资公司名称

主要业

务投资方

式投资金额持股比例资金来源合作方

投资期限产品类型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益本期投资盈亏

是否涉诉披露日期（如

有）

披露索引（如

有）

广东风华新能源股份有限公司

锂离子电池的设计开发和销售，同时自主生产锂离子电池的正极材料并开展电池封装业务

增资

6,336,0

00.00

2.9844

%

自有资金

广东省广业电子机械产业集团有限公司等

不适用

长期股权投资

相关工商变更手续已于2019年1月份完成

760,921.

否 不适用不适用

合计-- --

6,336,0

00.00

-- -- -- -- -- -- 0.00

760,921.

-- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目名称 投资方式

是否为固定资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入

金额

资金来源项目进度

预计收

益截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原

因

披露日期（如

有）

披露索引（如有）肇庆高新区风华大旺电子产业基地（一期）

自建 是 电子元器件1,280,000.0077,630,000.00自有资金

26.33%- -

根据公司的战略发展规划相应调整，项目进度较原计划延迟

2015年03月27日

公司指定信披媒体（《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）

新一代移动通信用关键材料与器件项目厂房

自建 是 电子元器件6,620,000.0034,470,000.00自有资金

100.00%- -

已完工

2017年04月26日新增月产100亿只片式电阻器技改扩产项目

自建 是 电子元器件359,300.00111,532,000.00自有资金

31.16%- -

受设备交期影响，较原计划延迟

2017年08月22日新增月产56亿只MLCC技改扩产项目

自建 是 电子元器件195,755,400.00195,755,400.00自有资金

43.19%- -

按进度推进

2018年08月31日新增月产10亿只叠层电感器技改扩产项目

自建 是 电子元器件1,782,500.00104,851,100.00自有资金

56.45%- -

受设备交期影响，较原计划延迟

2017年10月26日新增14亿只0201电容器产能技术改造项目

自建 是 电子元器件3,424,711.0041,187,380.00自有资金

74.13%- -

受设备交期及场地改造影响，较原计划延迟

2017年10月26日自动化提升改造技术自建 是 电子元器件13,948,959.0050,307,649.00自有资金

85.00%- -

受设备交期及场地改造影响，较原计划延迟

2017年10月26日合计-- -- -- 223,170,870.00615,733,529.00-- -- - - -- -- --说明：1.投入金额按已签订合同统计；

2.公司内部投资项目新增投入设备主要用于替换淘汰原生产线部分落后设备以及产品结构调整和新增产能需求，故项目自设备投入使用起即开始产生效益，但由于相关的内部技改扩产投

资项目非新增独立生产线，故未能对每一个项目产生的收益进行单独的统计。但从公司近几年主营产品盈利情况来看,公司内部技改扩产投资项目产生的效益符合预期。

4、金融资产投资

（1）证券投资情况(单位：元)

√ 适用 □ 不适用

证券品种 证券代码证券简称

最初投资成

本

会计计量模式期初账面价值

本期公允价值变动损

益

计入权益的累计公允价值变动

本期购买金额

本期出售金

额

报告期损益期末账面价值

会计核算科

目

资金来

源境内外股票002338奥普光电16,633,773.30公允价值计量133,208,900.0029,855,100.00 00-163,064,000.00

其他权益工具投资

自有资金

境内外股票002948青岛银行23,748.08公允价值计量000 23,748.0839,085.1015,337.020.00

交易性金融资产

境内外股票300759康成化龙4,933.04公允价值计量000 4,933.0423,690.6318,757.590.00境内外股票300755华致酒行12,491.76公允价值计量000 12,491.7621,589.789,098.020.00境内外股票002952亚世光电7,037.64公允价值计量000 7,037.6414,547.457,509.810.00境内外股票300772运达股份3,696.84公允价值计量000 3,696.8411,760.588,063.740.00境内外股票002953日丰股份4,681.40公允价值计量000 4,681.4010,725.526,044.120.00合计16,690,362.06-- 133,208,900.000.0029,855,100.00 56,588.76121,399.0664,810.30163,064,000.00-- --证券投资审批董事会公告披露日期 2011年8月23日证券投资审批股东会公告披露日期 不适用

说明：除公司持有的奥普光电股票以外，其他股票均为报告期申购新股。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润奈电软性科技电子（珠海）有限公司

子公司

研发、生产、销售自产的柔性电路（FPC），电路板表面元件贴片、封装

66,575,500.0

712,506,407.

343,118,303.

233,303,597.

-33,522,32

6.59

-33,797,672.10

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响肇庆市粤华新型电子元件有限公司 清算注销 无影响

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明：□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1．公司面临的风险

（1）公司产能规模及技术水平与国际行先进同行仍然有差距。近年来及今后电子终端产品总体趋向高端智能化，从而带动无源元件的需求结构向高性能方向发展。公司自2014年以来虽然加大加快了在无源元件领域的投资，但在规模及技术上仍然与行业标杆企业存在差距。公司要追赶及缩小差距，仍然受制于公司面对快速扩张的运营水平及相关材料、装备领域的技术差距。

（2）虽然电子元器件行业长期发展趋势不会改变，但自前两年被动元件市场供需异常紧张、产品价格持续走高后，今年以来出现了因去库存以及中美贸易战影响下市场需求短期内量价回落的情形，短期内对企业快速发展形成一定的压力。（3）公司产能规模的持续扩张、行业竞争的进一步加剧，将会对公司管控提出更高的要求。2．应对措施

（1）围绕聚焦主业，持续对主业实施技改扩产投资，通过“扩产、提质、服务”，强化实施对标管理、

精细化管理及品质管理，确保公司持续提质增效。

（2）强化产销联动，积极提升技术支持、服务水平，深化与战略客户的合作，提升公司在产业链上的优

势地位。

（3）深化体制机制改革，在确保依法依规健康运营的前提下，构建更科学、高效并适应公司发展转型要

求的经营管理体系和人才梯队，全面提升公司管控水平。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参与

比例

召开日期披露日期披露索引公司2019年第一次临时股东大会

临时股东大会

24.31%

2019年01月21日

2019年01月22日

具体详见公司于2019年1月22日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《公司2019年第一次临时股东大会决议公告》公司2018年度股东大会

年度股东大会

21.09%

2019年04月23日

2019年04月24日

具体详见公司于2019年4月24日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《公司2018年度股东大会决议公告》公司2019年第二次临时股东大会

临时股东大会

22.58%

2019年07月25日

2019年07月26日

具体详见公司于2019年7月26日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《公司2019年第二次临时股东大会决议公告》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓

名

类型 原因

调查处罚类

型

结论（如有） 披露日期披露索引

公司 其他

涉嫌信息披露违规

被中国证监会立案调查或行政处罚

截至本报告披露日，中国证监会对公司的调查工作仍在正常进行中，公司尚未收到中国证监会针对上述调查事项的结论性意见。

2018年08月08日

公司已分别于2018年8月8日、9月8日、10月8日、11月8日、12月8日以及2019年1月8日、2月11日、3月12日、4月11日、5月13日、6月13日、7月12日、8月12日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于收到中国证监会调查通知的公告》和《关于立案调查事项进展情况暨风险提示的公告》。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大的关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1、报告期，公司与参股公司广东风华新能源股份有限公司（以下简称“风华新能源”） 签署《睦岗厂房租

赁合同》，公司将位于肇庆市端州区睦岗镇太和路2号的厂房以市场价格租赁给风华新能源，租期为12个月，租赁合同一年一签。截至2019年6月30日，厂房租赁资产原值26,988,168.82元，累计折旧18,351,083.10元，净值8,637,085.72元，报告期内确认的租赁收入为1,101,227.67元；设备租赁资产原值16,831,988.74元，累计折旧15,990,389.31元，净值841,599.43元，报告期内确认的租赁收入1,023,891.55元。

2、肇庆风华网络科技有限公司（以下简称“风华网络”） 于2015年11月1日与公司签署《风华网络厂房

租赁合同》，公司将位于肇庆市端州区五路一巷30、31幢及东楼、西南楼、西北楼的厂房以市场价格租赁给风华网络，租赁期为5年。截至2019年6月30日，租赁资产原值9,083,528.72元，累计折旧8,006,806.95元，减值准备4,775.06元，净值1,071,946.71元。报告期内确认的租赁收入为320,129.88元。

3、风华网络于2012年7月1日与公司签署《风华网络厂房租赁合同》，公司将位于肇庆市风华路18号第

12幢员工宿舍以市场价格租赁给风华网络，租赁期为10年。截至2019年6月30日，租赁资产原值

3,039,696.00元，累计折旧1,071,388.20元，净值1,968,307.80元。报告期内确认的租赁收入为31,428.60元。

4、肇庆市公共资源交易中心（以下简称“公共资源交易中心”） 于2012年11月1日与公司签署《厂房租

赁合同》，公司将位于肇庆市端州三路24号厂房及设备以市场价格租赁给公共资源交易中心，租赁期为10年。截至2019年6月30日，租赁资产原值7,459,532.44元，累计折旧3,017,370.76元，减值准备94,736.89元，净值4,347,424.79元；设备租赁资产原值305,313.45元，累计折旧304,397.66元，净值915.79元。报告期内确认的租赁收入为587,743.79元。

5、肇庆市智联科创梦工场企业管理有限公司（以下简称“智联科创”） 于2017年12月9日与公司签署《厂

房租赁合同》，公司将位于肇庆市建设二路80号和明珠路2号厂房以市场价格租赁给智联科创，租赁期为10年。截至2019年6月30日，租赁资产原值3,462,417.00元，累计折旧1,761,009.36元，净值1,701,407.64元。报告期内确认的租赁收入为782,559.72元。

6、肇庆市端城保安服务有限公司（以下简称“端城保安”）

于2017年12月1日与公司签署《厂房租赁合同》，公司将位于肇庆市景德路西商储汽运维修中心北侧厂房以市场价格租赁给端城保安，租赁期为5年。截至2019年6月30日，租赁资产原值1,810,055.47元，累计折旧691,380.41元，减值准备1,118,675.06元，净值0元，报告期内确认的租赁收入为91,428.60元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：是公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式 排放口数量

排放口分布

情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放总量

超标排放情况

广东风华高新科技股份有限公司

废气：苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃

经吸附法或蓄热燃烧法处理后达标排放

3号楼楼顶、8号楼楼顶、101号楼楼顶、6号楼楼顶

苯（≤0.12mg)、甲苯（≤0.4mg)、二甲苯（≤0.7mg)、非甲烷总烃（≤0.12mg)

广东省《大气污染物排放限值》（DB44/27-2001)第二时段二级标准

144114.(万标立方米/年）

150000(万标立方米/年）

无超标排放

广东风华高新科技股份有限公司

废气：废水COD、氨氮、镍

经废水站处理后达标排放

总排口位于风华电子工业园2号楼和3号楼之间过道

COD(≤80mg)、氨氮（≤15mg)、镍（≤0.5m)

广东省地方标准《电镀水污染物排放标准》（DB44/1597-2015）表1珠三角排放限值

55.7万吨/

年

70万吨/年 无超标排放

（1）防治污染设施的建设和运行情况：公司现建成并正在使用的废气治理设备共6套，包括1套吸附法

治理设备和5套蓄热燃烧法治理设备（另有5套吸附法治理设备备用）；建有废水处理站1座。截至目前，公司所有的废气、废水治理设备目前运行正常。

（2）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：公司所有建设项目均已开展环境影响评价并

取得相应行政批复。公司2019年未纳入《管理名录》的排污单位，暂不需申请排污许可证，已有《肇庆市生态环境局端州分局关于污染物排放许可证核发情况的说明》。

（3）突发环境事件应急预案：公司及下属生产单位均已制定突发环境事件应急预案，用于规范指导公司

突发环境事件应急救援行动，并在当地环保局登记备案。报告期末，公司对《突发环境事件应急预案》进行回顾性评估与修订，目前已完成修订，正在备案过程中。

（4）环境自行监测方案：公司定期委托有检测资质的第三方机构对所有废水、废气、噪声进行检测，检

测频次为1次/季度。

（5）其他应当公开的环境信息：2019年6月19日，肇庆市生态环境局向公司出具《行政处罚决定书》（肇

环罚字[2019]20号），根据肇庆市环境保护监测站2019年3月21日的监测，结果显示公司“西南面厂界外1米臭气浓度30（无量纲），超标0.5倍”的情形，对风华高科作出罚款10万元的行政处罚。截至本报告披露日，公司正在申请行政复议。

（6）其他环保相关信息：不适用

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1） 精准扶贫规划

A.基本方略：深入贯彻执行省委、省政府和市委、市政府关于“新时期精准扶贫精准脱贫三年攻坚”的实施方案，坚持精准扶贫、精准脱贫，坚持规划到户、责任到人，积极推进脱贫攻坚“八项工程”，到2020年，现行标准下农村相对贫困人口全部实现稳定脱贫。B.总体目标：到2020年，确保所有贫困人口实现“两不愁、三保障和一相当”，即：不愁吃、不愁穿，义务教育、基本医疗和住房安全有保障，基本公共服务主要领域指标相当于全省平均水平。C.主要任务：2016年，确保符合政策的贫困人口全部纳入国家保障性兜底政策；2017年，确保137贫困人口实现脱贫；2018年，确保95贫困人口实现脱贫；2019年力争全部贫困人口实现脱贫；2020年，进一步巩固脱贫质量，形成长效脱贫机制。D.保障措施：①成立机构、配备人员：公司成立了以公司党委书记为组长的“扶贫工作领导小组”，选派合适干部，组成驻村扶贫工作组驻点开展工作。②明确职责、责任到人：明确工作组成员的工作职责，将公司中层干部组织结对子帮扶并责任到人。③密切配合当地党委、政府，积极推进、落实脱贫攻坚“八项工程”，即：政策兜底保障和医疗救助、医疗保险和养老保险落实、教育扶贫、产业扶贫、就业扶贫、危房改造、党建扶贫和基础设施建设，确保扶贫工作稳步推进。④资金支持：按照“扶贫工作计划”，在自筹资金方面，给予扶贫工作大力支持，满足扶贫工作需要。⑤定期检查、定期汇报：驻村干部定期向公司汇报扶贫工作进展情况，“扶贫工作领导小组”定期检查扶贫工作，定期在班子会议上讨论、通报扶贫工作进展情况。（2） 半年度精准扶贫概要报告期，公司根据精准扶贫规划，密切配合各级部门对扶贫工作的要求和部署，通过强化责任主体，充分发挥企业的优势，开展就业扶贫、产业扶贫、专业技能培训、教育扶贫以及医疗扶贫等，按期推进各项精准扶贫目标的实现。一是根据扶贫专题会议部署，完成部分责任人入户调研工作；二是为定点扶贫对象提供就业岗位，协助开展扶贫项目建设；三是确保了受助的贫困学生及时足额领取教育补助；四是通过对标

《广宁县基层党组织标准化建设指引》，协助开展“三会一课”和“两学一做”，使之制度化、常态化，同时加强公司党支部与两个扶贫村党支部“扶贫共建”结对行动。五是确保扶贫资金的及时投入，报告期公司投入现金3.09万元用于贫困户春节慰问，公司“2018年6.30扶贫日捐赠资金”35.26万元已划拨到对口镇，公司“2019年6.30付扶贫日捐赠资金”已划入肇庆市慈善会。

（3）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况

一、总体情况

—— ——其中：1.资金 万元

38.35

3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人

二、分项投入

—— ——

1.产业发展脱贫

—— ——其中： 1.1产业发展脱贫项目类型——种植和养殖

1.2产业发展脱贫项目个数 个

1.3产业发展脱贫项目投入金额 万元

35.26

1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人

2.转移就业脱贫

—— ——

2.2职业技能培训人数 人次

2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数 人

3.易地搬迁脱贫

—— ——

4.教育扶贫

—— ——

5.健康扶贫

—— ——

6.生态保护扶贫

—— ——

7.兜底保障

—— ——

8.社会扶贫

—— ——

9.其他项目

—— ——其中： 9.1.项目个数 个

9.2.投入金额 万元

3.09

9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人

三、所获奖项（内容、级别）

—— ——

（3） 后续精准扶贫计划

公司将进一步落实公司帮扶责任人的职责，完成全年两次以上入户调研、指导扶贫工作职责，并结合产业

脱贫项目的开展，加强项目实施过程的监管，确保产业项目按照计划的进度和预期效果发展，为贫困户年底实现脱贫奠定基础。另外加强资金监管，确保自筹资金使用安全、准确，全力配合各级扶贫办做好全年的扶贫工作，为2020年扶贫工作总验收打下坚实的基础。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1. 中国证监会对公司的立案调查事项进展情况

公司于 2018年8月7日收到中国证监会《调查通知书》（粤证调查通字180161号），公司因涉嫌信息披露违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。公司已分别于2018年8月8日、9月8日、10月8日、11月8日、12月8日以及2019年1月8日、2月11日、3月12日、4月11日、5月13日、6月13日、7月12日、8月12日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于收到中国证监会调查通知的公告》和《关于立案调查事项进展情况暨风险提示的公告》。截至目前，中国证监会对公司的调查工作仍在正常进行中，公司尚未收到中国证监会针对上述调查事项的结论性意见。

2. 奈电科技与舜宇光电质量纠纷诉讼进展情况

2018年12月20日，宁波舜宇光电信息有限公司（以下简称“舜宇光电”）就产品质量问题向奈电软性科技电子（珠海）有限公司（以下简称“奈电科技”）提起诉讼索赔4,030.55万元，诉讼金额占风华高科2017年末净资产比例为0.88%，索赔实际涉及相关批次的物料不含税金额为191万元。2019年2月26日，舜宇光电与奈电科技诉讼案件第一次开庭，双方均已向法院提交书面材料证明。公司已就相关事项在2019年6月10日披露的《关于对2018年年报问询函回复的公告》中予以披露。截至目前，奈电科技与舜宇光电质量纠纷诉讼尚在法院审理中，尚未结案。舜宇光电为奈电科技重要客户之一，双方目前的业务合作关系正常，前述索赔事项未对公司及奈电科技造成重大影响。

3.奈电科技股权转让事项进展情况

根据公司聚焦主业发展战略，经于2019年7月25日召开的公司2019年第二次临时股东大会审议通过，公司拟以不低于人民币6亿元的价格，通过公开挂牌交易的方式转让奈电科技80%股权。具体情况详见公司于2019年7月10日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《关于拟公开挂牌转让奈电软性科技电子（珠海）有限公司80%股权的公告》。南方联合产权交易中心已于2019年8月6日在其网站（http://www.csuaee.com.cn）进行预披露，项目名称为“奈电软性科技电子（珠海）有限公司80%股权”，项目编号为“G32019GD0000104-0”。

4．公司参股投资特种元器件公司20%股权2019年7月，公司与共青城剑坤投资合伙企业（有限合伙）等5方股东参与发起设立广东风华特种元器件股份有限公司（以下简称“特种元器件公司”）。特种元器件公司成立于2019年7月18日，注册资本为人民币1,000万元，其中：公司将出资200万元认购20%的股份，两年内完成实缴出资。特种元器件公司法定代表人为贺全平，注册地址为广东省肇庆市端州区风华路18号风华电子工业城1号楼，经营范围为“制造、研发、检测、生产、销售：电子元器件及其配件、电容器、电子模块、集成电路、电子材料、电子专用设备仪器、计算机网络设备、机电产品、机械设备、仪器仪表；上述产品的技术转让、咨询服务；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物或技术进出口除外）”。截至本报告披露日，公司尚未实际出资。5．完成已被吊销的全资子公司的清算注销工作报告期，根据公司制订实施的“瘦身强体”计划，公司完成了已被吊销的全资子公司肇庆市粤华新型电子元件有限公司（以下简称“肇庆粤华”）的清算注销工作。肇庆粤华成立于1998年1月16日，注册资本为人民币2,500 万元，法定代表人为胡伍妹，注册地址为肇庆市星荷路三区第十幢，经营范围为“生产及销售各种新型电子元器件和零件”。2019年4月28日，肇庆粤华完成工商注销手续，并取得由肇庆市工商行政管理局端州分局出具的《核准注销登记通知书》（端州1核注通字【2019】第1900067936号）。6．公司通过公开摘牌的方式增持风华新能2.9844%股权根据公司发展需要，公司以公开摘牌方式，共投资633.6万元用于受让广东风华新能源股份有限公司（简称“风华新能”）2.9844%股权。本次增资完成后，公司持有风华新能的股权比例变更为27.2421%，相关工商变更手续已于2019年1月完成，公司仍为风华新能第二大股东。风华新能成立于2002年8月，法定代表人为刘会冲，注册资本为11,130.49万元，注册地址为肇庆市端州区睦岗镇太和路，主营业务为研究、开发、生产和销售锂离子二次电池。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □不适用

具体详见“十六、其他重大事项的说明”。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例

发行新股

送股

公积金

转股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

19,782,208 2.21% -19,752,208-19,752,208 30,000 0.003%

3、其他内资持股

19,782,208 2.21% -19,752,208-19,752,208 30,000 0.003%其中：境内法人持股19,782,208 2.21% -19,752,208-19,752,208 30,000 0.003%

二、无限售条件股份

875,450,903 97.79% 19,752,20819,752,208 895,203,111 99.997%

1、人民币普通股

875,450,903 97.79% 19,752,20819,752,208 895,203,111 99.997%

三、股份总数

895,233,111 100.00% 00 895,233,111 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年12月以发行股票及支付现金方式收购奈电科技100%股权，其中绿水青山、中软投资分别认购公司股票23,128,574股、7,259,439股，该部份股票于2015年12月29日在深圳证券交易所上市。根据公司与绿水青山和中软投资签署的《业绩补偿协议》约定，绿水青山和中软投资所持公司股票将分三期解锁，第一期已于2016年12月30日上市流通，第二期于2018年1月10日上市流通。2019年1月，受绿水青山和中软投资委托，公司向深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司深圳公司办理了其所持第三期限售股份的解限手续，解除限售的股份数量为19,752,208股，上市日期为2019年2月11日。具体详见公司于2019年2月1日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网的《关于2015年部分非公开发行股票解除限售的提示性公告》。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

报告期，公司限售股份的变动已经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳公司审核确认。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股

数

本期增加限售股数

期末限售股数

限售原因 解除限售日期珠海绿水青山投资有限公司

15,033,573 15,033,57300认购公司非公开发行股份 2019年2月11日珠海中软投资顾问有限公司

4,718,635 4,718,63500认购公司非公开发行股份 2019年2月11日合计19,752,208 19,752,20800-- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数130,001报告期末表决权恢复的优先股股东总数

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的

普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通股数量

持有无限售条件的普通股数量

质押或冻结情况股份状态数量广东省广晟资产经营有限公司 国有法人

20.03%179,302,351 00179,302,351质押56,818,181珠海绿水青山投资有限公司 境内非国有法人

1.40%12,500,000 -4,846,444012,500,000

中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金

其他

0.96%8,606,032 969,70008,606,032

深圳市加德信投资有限公司 境内非国有法人

0.81%7,250,785 007,250,785

深圳市广晟投资发展有限公司 国有法人

0.47%4,192,734 004,192,734

#黄振 境内自然人

0.46%4,146,800 816,80004,146,800

珠海中软投资顾问有限公司 境内非国有法人

0.41%3,634,635 -1,809,98803,634,635

中国农业银行股份有限公司－富国中证500指数增强型证券投资基金（LOF）

其他

0.41%3,627,400 03,627,400

香港中央结算有限公司 境外法人

0.39%3,478,567 -7,576,72403,478,567

#黄启承 境内自然人

0.28%2,517,000 201,10002,517,000

上述股东关联关系或一致行动的说明

深圳广晟为广晟公司下属企业，公司未知其他股东之间是否存在关联关系以及属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称

报告期末持有无限售条件普通股股

份数量

股份种类股份种类 数量广东省广晟资产经营有限公司179,302,351人民币普通股179,302,351

珠海绿水青山投资有限公司12,500,000人民币普通股12,500,000中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金8,606,032人民币普通股8,606,032深圳市加德信投资有限公司7,250,785人民币普通股7,250,785深圳市广晟投资发展有限公司4,192,734人民币普通股4,192,734#黄振4,146,800人民币普通股4,146,800珠海中软投资顾问有限公司3,634,635人民币普通股3,634,635中国农业银行股份有限公司－富国中证500指数增强型证券投资基金（LOF）

3,627,400人民币普通股3,627,400香港中央结算有限公司3,478,567人民币普通股3,478,567#黄启承2,517,000人民币普通股2,517,000前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

深圳广晟为广晟公司下属企业，公司未知其他股东之间是否存在关联关系以及属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有））

1.股东“黄振”通过普通证券账户持有公司股票3,631,000股，通过投资者信用证券账户持有公司股票515,800股；

2.股东“黄启承”通过普通证券账户持有公司股票0股，通过投资者信用证券账户持有公司股票2,517,000股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易：□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更：□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更：□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因王雪华 副总裁，财务负责人 聘任 2019年07月23日

刘维斌 监事，监事会主席 被选举 2019年04月23日

丘旭明 监事 被选举 2019年04月23日

牛鸿 监事，监事会主席 离任 2019年04月09日 因个人工作原因主动离职邓莉娜 监事 离任 2019年04月09日 因个人工作原因主动离职赖旭 董事，副总裁，财务负责人 离任 2019年06月06日 因个人原因主动离职张远生 副总裁 离任 2019年04月30日 因个人原因主动离职

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券：否

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：广东风华高新科技股份有限公司

单位：元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金1,144,992,287.051,212,141,121.28结算备付金拆出资金交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据302,237,709.42 342,394,006.62应收账款634,560,218.18904,943,389.52应收款项融资预付款项19,142,296.7612,352,077.69应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款36,013,357.8824,103,235.39其中：应收利息899,183.323,835,705.27

应收股利5,098,039.22

买入返售金融资产存货463,582,029.23502,523,603.18

合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产360,726,708.52422,758,537.38流动资产合计2,961,254,607.043,421,215,971.06非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产266,392,044.92其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资538,030,870.84500,120,550.14其他权益工具投资291,247,144.92其他非流动金融资产投资性房地产17,726,172.6618,143,078.10固定资产2,101,205,839.742,169,966,929.66在建工程277,688,327.00194,385,790.56生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产108,035,832.97111,062,607.38开发支出商誉169,124,714.20169,124,714.20长期待摊费用97,506,362.3499,680,979.84递延所得税资产40,783,925.5741,532,138.15其他非流动资产40,877,351.5851,717,265.89非流动资产合计3,682,226,541.82 3,622,126,098.84资产总计6,643,481,148.86 7,043,342,069.90流动负债：

短期借款35,000,000.0085,000,000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据75,330,055.94111,681,885.81应付账款571,746,116.27654,178,368.98预收款项20,837,529.6128,217,348.13卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬82,600,782.03208,856,653.47应交税费54,183,055.67180,955,531.92其他应付款60,426,633.4663,479,135.15其中：应付利息333,674.72436,353.89应付股利40,800.0040,800.00应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债1,600,006.00其他流动负债流动负债合计900,124,172.98 1,333,968,929.46非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款1,454,548.001,454,548.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益131,881,045.69 158,774,175.06递延所得税负债25,302,700.78 21,092,337.35

其他非流动负债非流动负债合计158,638,294.47 181,321,060.41负债合计1,058,762,467.45 1,515,289,989.87所有者权益：

股本895,233,111.00895,233,111.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积2,407,088,429.532,407,088,429.53减：库存股其他综合收益137,884,369.82112,466,845.30专项储备盈余公积425,189,896.53425,189,896.53一般风险准备未分配利润1,621,144,730.991,593,459,766.40归属于母公司所有者权益合计5,486,540,537.875,433,438,048.76少数股东权益98,178,143.5494,614,031.27所有者权益合计5,584,718,681.415,528,052,080.03负债和所有者权益总计6,643,481,148.86 7,043,342,069.90法定代表人：王广军 主管会计工作负责人：王金全 会计机构负责人：王雪华

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产：

货币资金1,037,426,054.741,023,129,789.30交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据250,250,320.98220,657,196.97应收账款404,401,938.86582,676,562.50应收款项融资预付款项6,394,931.156,845,446.97

其他应收款337,893,594.29388,560,634.78其中：应收利息 2,665,994.16

应收股利 5,098,039.22

存货364,040,738.34388,821,329.84合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产329,195,072.01379,787,828.51流动资产合计2,729,602,650.372,990,478,788.87非流动资产：

债权投资可供出售金融资产266,392,044.92其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资1,705,807,638.271,668,541,092.79其他权益工具投资291,247,144.92其他非流动金融资产投资性房地产17,726,172.6618,143,078.10固定资产1,494,991,668.381,508,804,636.88在建工程194,985,794.55135,148,847.17生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产78,835,449.7581,196,778.13开发支出商誉长期待摊费用74,331,827.4477,761,558.82递延所得税资产40,114,610.6034,645,491.92其他非流动资产36,647,970.3842,860,133.92非流动资产合计3,934,688,276.953,833,493,662.65资产总计6,664,290,927.326,823,972,451.52流动负债：

短期借款

交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 26,586,019.75 22,566,586.57应付账款 480,322,109.14 519,110,716.73预收款项 18,745,307.31 24,990,169.66合同负债应付职工薪酬 65,636,371.72 181,095,438.54应交税费 51,145,798.50 176,409,650.23其他应付款 95,245,907.22 63,151,602.48其中：应付利息102,679.17应付股利40,800.0040,800.00持有待售负债一年内到期的非流动负债1,600,006.00其他流动负债流动负债合计737,681,513.64988,924,170.21非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款 1,454,548.00 1,454,548.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益 102,391,238.71 110,014,093.91递延所得税负债 21,964,534.01 17,486,269.01其他非流动负债非流动负债合计125,810,320.72128,954,910.92负债合计863,491,834.361,117,879,081.13所有者权益：

股本895,233,111.00895,233,111.00其他权益工具

其中：优先股永续债资本公积2,427,420,792.822,427,420,792.82减：库存股其他综合收益137,760,121.75112,383,286.75专项储备盈余公积419,123,811.86419,123,811.86未分配利润1,921,261,255.531,851,932,367.96所有者权益合计5,800,799,092.965,706,093,370.39负债和所有者权益总计6,664,290,927.326,823,972,451.52法定代表人：王广军 主管会计工作负责人：王金全 会计机构负责人：王雪华

3、合并利润表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业总收入

1,614,081,543.78 2,081,140,280.24其中：营业收入1,614,081,543.78 2,081,140,280.24利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

1,352,903,171.58 1,610,774,221.95其中：营业成本1,145,943,144.74 1,340,638,339.50利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加15,427,731.38 20,689,157.78销售费用34,574,676.48 41,663,739.54管理费用110,988,083.57 125,547,823.74研发费用54,829,079.80 81,286,558.66财务费用-8,859,544.39 948,602.73

其中：利息费用1,835,740.46 3,570,992.84利息收入11,745,786.87 2,159,156.99加：其他收益24,219,782.96 12,453,880.13投资收益（损失以“－”号填列）50,037,914.95 24,094,530.95其中：对联营企业和合营企业的投资收益30,368,211.57 5,162,939.08 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）12,455,626.88资产减值损失（损失以“-”号填列）-5,432,761.87 -10,404,714.57资产处置收益（损失以“-”号填列）47,954.17 4,463,958.56

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

342,506,889.29 500,973,713.36加：营业外收入977,210.99 2,819,555.98减：营业外支出1,303,480.90 3,087,805.59

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

342,180,619.38 500,705,463.75减：所得税费用40,667,709.22 81,183,458.80

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

301,512,910.16 419,522,004.95

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

301,512,910.16 419,522,004.95

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润

297,948,797.89 413,703,280.08

2.少数股东损益

3,564,112.27 5,818,724.87

六、其他综合收益的税后净额

25,417,524.52 -37,956,794.74归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额25,417,524.52 -37,956,809.14

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

25,376,835.00

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

25,376,835.00

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

40,689.52 -37,956,809.14

1.权益法下可转损益的其他综合收益

143,931.41 -175,749.50

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

-37,708,550.00

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

-103,241.89 -72,509.64

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

14.40

七、综合收益总额

326,930,434.68 381,565,210.21归属于母公司所有者的综合收益总额323,366,322.41 375,746,470.94归属于少数股东的综合收益总额3,564,112.27 5,818,739.27

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.33 0.46

（二）稀释每股收益

0.33 0.46本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：王广军 主管会计工作负责人：王金全 会计机构负责人：王雪华

4、母公司利润表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业收入

1,277,693,921.30 1,510,738,567.11减：营业成本826,627,008.36 893,595,436.77税金及附加10,241,805.51 15,446,843.88销售费用28,632,280.59 27,665,896.71管理费用87,724,197.37 94,373,248.33研发费用37,936,219.80 51,989,726.24财务费用-18,419,168.60 -11,115,431.71其中：利息费用290,585.66 -417,869.73利息收入17,971,061.72 8,971,281.12加：其他收益18,985,255.20 8,876,723.57投资收益（损失以“－”号填列）41,341,718.20 34,429,168.83其中：对联营企业和合营企业的投资收益30,930,545.48 15,633,856.53

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）8,730,832.93资产减值损失（损失以“-”号填列）-2,484,063.93 -7,394,057.57资产处置收益（损失以“-”号填列） -71,192.78

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

371,525,320.67 474,623,488.94加：营业外收入125,514.72 2,334,776.00减：营业外支出512,471.73 2,428,472.08

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

371,138,363.66 474,529,792.86减：所得税费用33,344,642.79 76,172,867.18

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

337,793,720.87 398,356,925.68

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

337,793,720.87 398,356,925.68

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

25,376,835.00 -37,884,299.50

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

25,376,835.00

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

25,376,835.00

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

-37,884,299.50

1.权益法下可转损益的其他综合收益

-175,749.50

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

-37,708,550.00

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额

363,170,555.87 360,472,626.18法定代表人：王广军 主管会计工作负责人：王金全 会计机构负责人：王雪华

5、合并现金流量表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1,675,641,102.61 1,725,977,006.86客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还457,773.07 4,128,592.11收到其他与经营活动有关的现金78,372,945.22 78,244,762.23经营活动现金流入小计1,754,471,820.90 1,808,350,361.20购买商品、接受劳务支付的现金640,814,369.06 695,158,632.56客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金421,839,678.03 370,995,528.34支付的各项税费264,556,888.08 171,615,923.23支付其他与经营活动有关的现金141,599,097.56128,790,223.39经营活动现金流出小计1,468,810,032.731,366,560,307.52经营活动产生的现金流量净额285,661,788.17441,790,053.68

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金893,871,688.76 494,298,500.00取得投资收益收到的现金14,604,048.94 8,885,824.14

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额62,000.00 4,782,609.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金93,441.50 270,000.00投资活动现金流入小计908,631,179.20 508,236,933.14购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金124,799,658.07 169,923,264.06投资支付的现金834,501,788.76 375,000,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金209,313.50投资活动现金流出小计959,301,446.83 545,132,577.56投资活动产生的现金流量净额-50,670,267.63 -36,895,644.42

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金35,000,000.00 145,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计35,000,000.00 145,000,000.00偿还债务支付的现金86,600,006.00 232,986,257.62分配股利、利润或偿付利息支付的现金271,745,604.10 67,035,677.53其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金467,033.25 2,679,797.85筹资活动现金流出小计358,812,643.35 302,701,733.00筹资活动产生的现金流量净额-323,812,643.35 -157,701,733.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-1,431,610.34 315,085.40

五、现金及现金等价物净增加额

-90,252,733.15 247,507,761.66加：期初现金及现金等价物余额1,159,219,701.87 427,193,479.50

六、期末现金及现金等价物余额

1,068,966,968.72 674,701,241.16法定代表人：王广军 主管会计工作负责人：王金全 会计机构负责人：王雪华

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1,254,112,116.47 1,150,474,075.55收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金122,860,483.78 142,433,619.57经营活动现金流入小计1,376,972,600.25 1,292,907,695.12购买商品、接受劳务支付的现金332,924,473.46 309,835,440.96支付给职工以及为职工支付的现金337,711,233.97 238,480,763.28支付的各项税费248,540,376.34 132,027,218.38支付其他与经营活动有关的现金139,068,877.60 202,013,407.00经营活动现金流出小计1,058,244,961.37 882,356,829.62经营活动产生的现金流量净额318,727,638.88 410,550,865.50

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金880,871,688.76 489,420,000.00取得投资收益收到的现金14,190,380.44 8,869,566.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金3,168,441.50 30,270,000.00投资活动现金流入小计898,230,510.70 528,559,566.60购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金94,223,491.62 128,001,607.66投资支付的现金834,491,788.76 343,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金10,000.00 330,813.50投资活动现金流出小计928,725,280.38 471,332,421.16投资活动产生的现金流量净额-30,494,769.68 57,227,145.44

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金60,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计60,000,000.00偿还债务支付的现金1,600,006.00 197,221,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金268,873,849.23 65,120,351.92支付其他与筹资活动有关的现金25,300.00筹资活动现金流出小计270,473,855.23 262,366,651.92筹资活动产生的现金流量净额-270,473,855.23 -202,366,651.92

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-799,957.30 2,159,078.46

五、现金及现金等价物净增加额

16,959,056.67 267,570,437.48加：期初现金及现金等价物余额1,002,617,594.52 327,730,135.62

六、期末现金及现金等价物余额

1,019,576,651.19 595,300,573.10

法定代表人：王广军 主管会计工作负责人：王金全 会计机构负责人：王雪华

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年半年度归属于母公司股东权益

少数股东权益

股东股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股其他综合收益

专项储备

盈余公积未分配利润 小计

权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额

895,233,111.00 2,407,088,429.53 112,466,845.30 425,189,896.53 1,593,459,766.40 5,433,438,048.76 94,614,031.27 5,528,052,080.03

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

895,233,111.00 2,407,088,429.53 112,466,845.30 425,189,896.53 1,593,459,766.40 5,433,438,048.76 94,614,031.27 5,528,052,080.03

三、本期增减变动金额（减

少以“－”号填列）

25,417,524.52 27,684,964.59 53,102,489.11 3,564,112.27 56,666,601.38

（一）综合收益总额

25,417,524.52 297,948,797.89 323,366,322.41 3,564,112.27 326,930,434.68

（二）股东投入和减少资

本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

（三）利润分配

-270,368,933.30 -270,368,933.30 -270,368,933.30

1.提取盈余公积

2.对股东的分配

-270,368,933.30 -270,368,933.30 -270,368,933.30

3.其他

（四）股东权益内部结转

105,100.00 105,100.00 105,100.00

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结

转留存收益

5.其他综合收益结转留存

收益

105,100.00 105,100.00 105,100.00

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

331,948.86 331,948.86 331,948.86

2.本期使用

-331,948.86 -331,948.86 -331,948.86

（六）其他

四、本期期末余额

895,233,111.00 2,407,088,429.53 137,884,369.82 425,189,896.53 1,621,144,730.99 5,486,540,537.87 98,178,143.54 5,584,718,681.41

法定代表人：王广军 主管会计工作负责人：王金全 会计机构负责人：王雪华

上期金额

单位：元

项目

2018年半年度归属于母公司股东权益

少数股东

权益

股东股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积未分配利润小计

权益合计优先股永续债

其他

一、上年期末余额

895,233,111.00 2,405,240,770.50133,362,194.12 324,074,843.57740,068,938.424,497,979,857.6182,964,243.324,580,944,100.93

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

895,233,111.00 2,405,240,770.50133,362,194.12 324,074,843.57740,068,938.424,497,979,857.6182,964,243.324,580,944,100.93

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

-37,956,809.14 351,036,962.31313,080,153.17 5,818,739.27318,898,892.44

（一）综合收益总额

-37,956,809.14 413,703,280.08375,746,470.94 5,818,739.27381,565,210.21

（二）股东投入和减少

资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者

投入资本

3.股份支付计入所有者

权益的金额

4.其他

（三）利润分配

-62,666,317.77-62,666,317.77-62,666,317.77

1.提取盈余公积

2.对股东的分配

-62,666,317.77-62,666,317.77-62,666,317.77

3.其他

（四）股东权益内部结

转

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额

结转留存收益

5.其他综合收益结转留

存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

1,433,368.81 1,433,368.81-1,433,368.81

2.本期使用

1,433,368.81 1,433,368.81-1,433,368.81

（六）其他

-

四、本期期末余额

895,233,111.00 2,405,240,770.5095,405,384.98- 324,074,843.571,091,105,900.734,811,060,010.7888,782,982.594,899,842,993.37

法定代表人：王广军 主管会计工作负责人：王金全 会计机构负责人：王雪华

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年半年度

股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库存股其他综合收益

专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计优先股永续债

其他

一、上年期末余额

895,233,111.00 2,427,420,792.82 112,383,286.75 419,123,811.86 1,851,932,367.96 5,706,093,370.39加：会计政策变更

-前期差错更正

-其他

-

二、本年期初余额

895,233,111.00 2,427,420,792.82 112,383,286.75 419,123,811.86 1,851,932,367.96 5,706,093,370.39

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

25,376,835.00 69,328,887.57 94,705,722.57

（一）综合收益总额

25,376,835.00 337,793,720.87 363,170,555.87

（二）股东投入和减少

资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有

者投入资本

3.股份支付计入所有

者权益的金额

4.其他

（三）利润分配

-268,569,933.30 -268,569,933.30

1.提取盈余公积

2.对股东的分配

-268,569,933.30 -268,569,933.30

3.其他

（四）股东权益内部结

转

105,100.00 105,100.00

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动

额结转留存收益

5.其他综合收益结转

留存收益

105,100.00 105,100.00

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

331,948.86 331,948.86

2.本期使用

-331,948.86 -331,948.86

（六）其他

四、本期期末余额

895,233,111.00 2,427,420,792.82 137,760,121.75 419,123,811.86 1,921,261,255.53 5,800,799,092.96

上期金额

单位：元

项目

2018年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收

益

专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

优先

股

永续债其他

一、上年期末余额

895,233,111.00 2,425,573,133.79 133,166,141.62 318,008,758.90 1,004,563,209.08 4,776,544,354.39加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

895,233,111.00 2,425,573,133.79 133,166,141.62 318,008,758.90 1,004,563,209.08 4,776,544,354.39

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

-37,884,299.50--335,690,607.91297,806,308.41

（一）综合收益总额

-37,884,299.50--398,356,925.68360,472,626.18

（二）股东投入和减少

资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者

投入资本

3.股份支付计入所有者

权益的金额

4.其他

（三）利润分配

-62,666,317.77-62,666,317.77

1.提取盈余公积

2.对股东的分配

-62,666,317.77-62,666,317.77

3.其他

（四）股东权益内部结

转

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额

结转留存收益

5.其他综合收益结转留

存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

494,796.65494,796.65

2.本期使用

494,796.65494,796.65

（六）其他

四、本期期末余额

895,233,111.00 2,425,573,133.79-95,281,842.12318,008,758.901,340,253,816.995,074,350,662.80

法定代表人：王广军 主管会计工作负责人：王金全 会计机构负责人：王雪华

三、公司基本情况

广东风华高新科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系根据国家有关规定，经广东省体改委“粤体改[1994]30号”文批准，于1994年3月23日改组为定向募集设立的股份有限公司，并领取19037945-2号企业法人营业执照。1996年11月8日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]308号文批准，本公司发行人民币普通股（A股）1350万股，并于1996年11月29日在深圳证券交易所上市。

截止2019年6月30日，本公司累计发行股本总数895,233,111.00股，注册资本为人民币895,233,111.00元。

1、本公司组织形式、注册地址和总部地址

本公司组织形式：股份有限公司

本公司注册地址：广东省肇庆市风华路18号风华电子工业城

本公司总部办公地址：广东省肇庆市风华路18号风华电子工业城

2、本公司的业务性质和主要经营活动

现领有广东省肇庆市工商行政管理局于2018年4月3日核发的企业法人营业执照，统一社会信用代码为91441200190379452L。

本公司主要经营活动为：研究、开发、生产、销售各类型高科技新型电子元器件、集成电路、电子材料、电子专用设备仪器及计算机网络设备。高新技术转让、咨询服务。经营本企业自产机电产品。成套设备及相关技术的出口和生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口（按粤外经贸进字[1999]381号文件经营）。经营国内贸易（法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动）；房地产开发、经营。

3、母公司以及集团最终母公司的名称

本公司的母公司为广东省广晟资产经营有限公司，本公司的实际控制人为广东省人民政府国有资产监督管理委员会。

4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报表业经公司第八届董事会2019年第七次会议于2019年8月23日批准报出。

5、本年度合并财务报表范围及其变化情况

截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计11家，较上年减少1家，详见本附注八。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

2、持续经营

本公司自报告期末起12个月具有持续经营能力，公司不存在影响持续经能力的事项。

五、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股

本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积

（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

（1）汇兑差额的处理

在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

（2）外币财务报表的折算

本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。10、金融工具

1.金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

（1）金融资产

①以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

（1）金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，

虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价

值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产）之和。针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（2）金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

11、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同的组合

项目 确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分（同应收账款）

12、应收款项坏账准备的确认和计提

(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准

单项金额重大的应收账款是指年末余额500万元以上的应收账款，单项金额重大的其他应收款是指年末余额100万元以上的其他应收款。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。如无客观证据表明其发生了减值的，则并入正常信用风险组合采用账龄分析法计提坏账准备。

(2) 按组合计提坏账准备的应收款项：

确定组合的依据正常信用风险组合

已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。无信用风险组合

主要包括增值税出口退税款、代扣员工款项、海关保证金、押金和合并范围内应收关联方单位款项等确定能够收回的应收款项。按组合计提坏账准备的计提方法正常信用风险组合

账龄分析法无信用风险组合

如无客观证据表明其发生了减值的，不计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)1年以内（含1年） 5.005.001－2年 10.0010.002－3年 20.0020.003－4年 50.0050.004－5年 80.0080.005年以上 100.00100.00

(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由

有客观证据表明单项金额虽不重大，但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项。坏账准备的计提方法

对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。坏账损失确认标准

A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。

13、存货

（1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的库存商品、处于生产过程中的在产品、

在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资、发出商品等。

（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：

①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；

②该存货的成本能够可靠地计量。

（3）存货取得和发出的计价方法：存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成

本和其他成本。存货发出按加权平均法计价。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法

进行摊销。

（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现

净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

①可变现净值的确定方法：

确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项

的影响等因素。

为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。

对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

（6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。

14、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

（1）初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：

a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购

买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投

资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。

C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。

D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已

经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

（2）后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益

和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的

长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控

制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。

注：说明共同控制、重要影响的判断标准，长期股权投资的初始投资成本确定、后续计量及损益确认方法。

15、投资性房地产

（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

①已出租的土地使用权；

②持有并准备增值后转让的土地使用权；

③已出租的建筑物。

（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：

①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；

②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

（3）初始计量

投资性房地产按照成本进行初始计量。

①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；

②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；

③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

（4）后续计量

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。

16、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

本公司的固定资产折旧方法为年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同

折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：

类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物5-355.0019.00-2.71

机器设备5-105.0019.00-9.50

电子设备5-105.0019.00-9.50

运输设备

65.0015.83

制冷配电设备

105.009.50

其他设备

55.0019.00

本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。

融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。

融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费

用和汇兑损益。

（2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可

使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工

决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

（1）无形资产的确认

本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：

①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该无形资产的成本能够可靠地计量。

（2）无形资产的计量

①本公司无形资产按照成本进行初始计量。

②无形资产的后续计量

对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目 预计使用寿命 依据土地使用权 50年 土地使用权证办公软件 5年专用技术 5年 专利证书

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。20、长期资产减值

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变

化，从而对本公司产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金

流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金

流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22、职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

（1）短期薪酬

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

（2）离职后福利

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

A、设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

B、设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，

根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

23、预计负债

（1）预计负债的确认标准

本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

24、股份支付

本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

（2）以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算

的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的

可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

25、收入

本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、建造合同收入和让渡资产使用权收入。

（1）销售商品收入

本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。

销售商品收入确认的标准及确认时间的具体判断标准：

A、国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得验收确认凭据时确认收入。

B、出口销售：公司出口销售主要采用FOB方式，公司按照与客户签订的合同、订单等的要求将货物发出，办妥报关出口和装船义务时，主要风险和报酬转移至承运方，公司确认销售收入。

（2）提供劳务收入

①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地

计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作量的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例）。

②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

26、政府补助

本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件时，予以确认：

①能够满足政府补助所附条件；

②能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量：

①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价

值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使

用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁

损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：

A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用；或以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：

A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

B、属于其他情况的，直接计入当期损益。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

（1）递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣

可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差

异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

28、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。

在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。

29、其他重要的会计政策和会计估计

无

30、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

1）根据财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财会[2019]6号”）通知的相关规定，公司将对财务报表相关项目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整，具体情况如下：

将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目。将“资产减值损失”、“信用减值损失”调整为计算营业利润的加项，损失以“-”列示，同时将位置放至“公允价值变动收益”之后。明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。

2）根据2019年5月9日发布的《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会[2019]8号）的相关规定，公司在准则的适用范围方面，将应适用其他准则的交易进行了明确。非货币性资产示例中删除“存货”，其适用于第 14 号收入准则。

3）根据2019年5月16日发布的《企业会计准则第12号—债务重组》（财会[2019]9号）的相关规定，公司在债务重组定义方面，将原“债权人让步行为”改为将“原有债务重新达成协议的交易行为”。将重组债权和债务指定为《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴。重组债权和债务的会计处理规定与新金融工具准则相互呼应。对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则。明确了债权人放弃债权采用公允价值计量。信息披露方面删除了对或有应收和或有应付的披露、公允价值的确定方法及依据。对债权人增加了债务重组导致的对联营或合营企业的权益性投资增加额及投资比例的披露，对债务人增加了债务重组导致的股本等所有者权益增加额的披露。

4）财政部于 2017年 3月 31日分别发布了《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》（财会[2017]9号），于 2017年 5月 2日发布了《企业会计准则第 37号—金融工具列报》（财会[2017]14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自 2019年 1月 1日起施行。本公司于 2019年1月1日执行以上会计准则，执行上述准则对报表项目及金额的影响如下：

会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额

可供出售金融资产重分类至其他权益工具投资

2019年1月1日，可供出售金融资产减少266,392,044.92元，其他权益工具投资增加266,392,044.92元

（2）重要会计估计变更

无

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

合并资产负债表

单位：元项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金1,212,141,121.281,212,141,121.28结算备付金拆出资金交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不适用衍生金融资产应收票据342,394,006.62342,394,006.62应收账款904,943,389.52904,943,389.52 应收款项融资 不适用预付款项12,352,077.6912,352,077.69应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款24,103,235.3924,103,235.39其中：应收利息 3,835,705.27

3,835,705.27

应收股利 5,098,039.22

5,098,039.22

买入返售金融资产存货502,523,603.18502,523,603.18 合同资产 不适用持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产422,758,537.38422,758,537.38

流动资产合计3,421,215,971.063,421,215,971.06非流动资产：

发放贷款和垫款 债权投资 不适用可供出售金融资产266,392,044.92不适用-266,392,044.92 其他债权投资 不适用持有至到期投资 不适用长期应收款长期股权投资500,120,550.14500,120,550.14 其他权益工具投资 不适用266,392,044.92266,392,044.92

其他非流动金融资产 不适用投资性房地产18,143,078.1018,143,078.10固定资产2,169,966,929.662,169,966,929.66在建工程194,385,790.56194,385,790.56生产性生物资产油气资产 使用权资产 不适用无形资产111,062,607.38111,062,607.38开发支出商誉169,124,714.20169,124,714.20长期待摊费用99,680,979.8499,680,979.84递延所得税资产41,532,138.1541,532,138.15其他非流动资产51,717,265.8951,717,265.89非流动资产合计3,622,126,098.843,622,126,098.84资产总计7,043,342,069.907,043,342,069.90流动负债：

短期借款85,000,000.0085,000,000.00向中央银行借款拆入资金 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

不适用衍生金融负债应付票据111,681,885.81111,681,885.81

应付账款654,178,368.98654,178,368.98预收款项28,217,348.1328,217,348.13卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬208,856,653.47208,856,653.47应交税费180,955,531.92180,955,531.92其他应付款63,479,135.1563,479,135.15其中：应付利息436,353.89 436,353.89应付股利40,800.0040,800.00应付手续费及佣金应付分保账款合同负债 不适用

持有待售负债一年内到期的非流动负债1,600,006.001,600,006.00其他流动负债流动负债合计1,333,968,929.461,333,968,929.46非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债 不适用长期应付款1,454,548.001,454,548.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益158,774,175.06158,774,175.06递延所得税负债21,092,337.3521,092,337.35其他非流动负债非流动负债合计181,321,060.41181,321,060.41负债合计1,515,289,989.871,515,289,989.87所有者权益：

股本895,233,111.00895,233,111.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积2,407,088,429.532,407,088,429.53减：库存股其他综合收益112,466,845.30112,466,845.30专项储备盈余公积425,189,896.53425,189,896.53一般风险准备未分配利润1,593,459,766.401,593,459,766.40归属于母公司所有者权益合计5,433,438,048.765,433,438,048.76少数股东权益94,614,031.2794,614,031.27所有者权益合计5,528,052,080.035,528,052,080.03负债和所有者权益总计7,043,342,069.907,043,342,069.90母公司资产负债表

单位：元项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金1,023,129,789.301,023,129,789.30交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不适用衍生金融资产应收票据220,657,196.97220,657,196.97应收账款582,676,562.50582,676,562.50应收款项融资 不适用

预付款项6,845,446.976,845,446.97其他应收款388,560,634.78388,560,634.78其中：应收利息 2,665,994.16

2,665,994.16

应收股利 5,098,039.22

5,098,039.22

存货388,821,329.84388,821,329.84合同资产 不适用

持有待售资产

一年内到期的非流动资产其他流动资产379,787,828.51379,787,828.51流动资产合计2,990,478,788.872,990,478,788.87非流动资产：

债权投资 不适用可供出售金融资产266,392,044.92不适用-266,392,044.92其他债权投资 不适用

持有至到期投资

不适用长期应收款长期股权投资1,668,541,092.791,668,541,092.79其他权益工具投资 不适用266,392,044.92266,392,044.92其他非流动金融资产 不适用投资性房地产18,143,078.1018,143,078.10固定资产1,508,804,636.881,508,804,636.88在建工程135,148,847.17135,148,847.17生产性生物资产油气资产使用权资产 不适用无形资产81,196,778.1381,196,778.13开发支出商誉长期待摊费用77,761,558.8277,761,558.82递延所得税资产34,645,491.9234,645,491.92其他非流动资产42,860,133.9242,860,133.92非流动资产合计3,833,493,662.653,833,493,662.65资产总计6,823,972,451.526,823,972,451.52流动负债：

短期借款交易性金融负债 不适用

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

不适用衍生金融负债应付票据22,566,586.5722,566,586.57

应付账款519,110,716.73519,110,716.73预收款项24,990,169.6624,990,169.66 合同负债 不适用应付职工薪酬181,095,438.54181,095,438.54应交税费176,409,650.23176,409,650.23其他应付款63,151,602.4863,151,602.48其中：应付利息102,679.17102,679.17应付股利40,800.0040,800.00持有待售负债 一年内到期的非流动负债

1,600,006.001,600,006.00其他流动负债流动负债合计988,924,170.21988,924,170.21非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债 不适用长期应付款1,454,548.001,454,548.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益110,014,093.91110,014,093.91递延所得税负债17,486,269.0117,486,269.01其他非流动负债非流动负债合计128,954,910.92128,954,910.92负债合计1,117,879,081.131,117,879,081.13所有者权益：

股本895,233,111.00895,233,111.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积2,427,420,792.822,427,420,792.82减：库存股

其他综合收益112,383,286.75112,383,286.75专项储备盈余公积419,123,811.86419,123,811.86未分配利润1,851,932,367.961,851,932,367.96所有者权益合计5,706,093,370.395,706,093,370.39负债和所有者权益总计6,823,972,451.526,823,972,451.52

调整情况说明：2017 年3 月31 日，财政部修订了《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第24 号—套期会计》及《企业会计准则第37 号—金融工具列报》，并要求境内上市的企业自2019 年1 月1 日起施行新金融工具相关会计准则，公司按新金融工具相关会计准则进行上述调整。本次调整将2018年12 月31 日在可供出售金融资产列报的权益工具在2019 年1 月1 日调整至其他权益工具投资科目。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

16%、13%、10%、9%、6%、5%

城市维护建设税

按实际缴纳的增值税、经审批的当期免抵的增值税税额

7.00%

教育费附加

按实际缴纳的增值税、经审批的当期免抵的增值税税额

3.00%

地方教育费附加

按实际缴纳的增值税、经审批的当期免抵的增值税税额

2.00%

企业所得税 应纳税所得额 15.00%、16.50%、25.00%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率广东风华高新科技股份有限公司 15.00%广东肇庆科讯高技术有限公司 25.00%肇庆科华电子科技有限公司 25.00%四平市吉华高新技术有限公司 15.00%肇庆风华机电进出口有限公司 25.00%风华高新科技（香港）有限公司 16.50%广东风华芯电科技股份有限公司 15.00%

纳税主体名称 所得税税率广东国华新材料科技股份有限公司 15.00%奈电软性科技电子（珠海）有限公司 15.00%风华研究院（广州）有限公司 25.00%奈电软性科技电子（香港）有限公司 16.50%珠海奈力电子有限公司 25.00%

2、税收优惠

（1）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于2017 年12 月11 日发布《广东省 2017

年第二批 7528 家企业拟认定高新技术企业名单》，本公司被认定为高新技术企业，证书编号GR201744006629，企业所得税按15.00%优惠税率征收，优惠期为2017 年至2019 年。

（2）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于2017 年12 月11 日发布《广东省 2017

年第二批 7528 家企业拟认定高新技术企业名单》，本公司下属子公司奈电软性科技电子（珠海）有限公司（以下简称奈电科技）被认定为高新技术企业，证书编号 GR201744002629，企业所得税按15.00%优惠税率征收，优惠期为2017 年至2019 年。

（3）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于2018 年11 月28 日发布《广东省2018

年第二批拟认定高新技术企业名单》，本公司下属子公司广东国华新材料科技股份有限公司被认定为高新技术企业，证书编号 GR201844006039，企业所得税按 15.00%优惠税率征收，优惠期为2018 年至2020 年。

（4）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于2018 年11 月28 日发布《广东省2018

年第二批拟认定高新技术企业名单》，本公司下属子公司广东风华芯电科技股份有限公司被认定为高新技术企业，证书编号 GR201844010139，企业所得税按 15.00%优惠税率征收，优惠期为2018 年至2020 年。

（5）根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、国家税务总局吉林省税务局，于 2018 年 11月15 日

发布的《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32 号）和《高新技术企业认定管理工理工作指引》（国科发火【2016】195号）的有关规定。本公司下属子公司四平市吉华高新技术有限公司公司被认定为高新技术企业，证书编号 GR201822000167，企业所得税按 15.00%优惠税率征收，优惠期为2018 年至2020 年。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目 期末余额 期初余额库存现金 69,942.13

112,726.61

银行存款 1,068,347,341.60

1,158,679,448.37

其他货币资金76,575,003.3253,348,946.30

合计1,144,992,287.051,212,141,121.28

其中：存放在境外的款项总额 8,996,481.12

11,539,634.49

期末其他货币资金包括证券户金额549,684.99元、银行承兑汇票保证金18,581,149.74元、信用证保证金7,138,685.40 元、保函10,000,000.00元、冻结资金40,305,483.19元。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据302,237,709.42

337,994,006.62

商业承兑票据

4,400,000.00

合计302,237,709.42

342,394,006.62

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目 期末已质押金额银行承兑票据32,173,518.01

商业承兑票据

合计32,173,518.01

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据314,669,101.68

商业承兑票据合计314,669,101.68

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%)金额 计提比例(%)按单项计提坏账准备的应收账款170,280,423.7820.87 145,599,463.7885.51 24,680,960.00其中：单项金额重大155,722,169.5319.09 131,041,209.5384.15 24,680,960.00单项金额不重大14,558,254.251.78 14,558,254.25100.00 0.00按组合计提坏账准备的应收账款645,644,165.2179.13 35,764,907.035.54 609,879,258.18其中：正常信用风险组合645,644,165.2179.13 35,764,907.035.54 609,879,258.18合计815,924,588.99100.00 181,364,370.8122.23 634,560,218.18接上表

类别

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%)金额 计提比例(%)按单项计提坏账准备的应收账款171,566,090.9815.57146,885,130.9885.61 24,680,960.00其中：单项金额重大155,719,669.5314.13131,038,709.5384.15 24,680,960.00单项金额不重大15,846,421.451.4415,846,421.45100.00按组合计提坏账准备的应收账款930,241,557.5884.4349,979,128.065.37 880,262,429.52其中：正常信用风险组合930,241,557.5884.4349,979,128.065.37 880,262,429.52合计1,101,807,648.56100.00196,864,259.0417.87 904,943,389.52

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

单位：元单位名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)计提理由单位182,501,697.8757,820,737.8770.08根据预计可收回金额计提坏账单位238,965,085.4338,965,085.43100.00预计无法收回单位315,721,520.8315,721,520.83100.00预计无法收回

单位名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)计提理由单位4 13,317,248.0013,317,248.00100.00预计无法收回单位5 5,216,617.405,216,617.40100.00预计无法收回合计 155,722,169.53131,041,209.5384.15

正常信用风险组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元账龄

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内（含1年）636,897,988.70

31,844,899.42

5.00

1年至2年（含2年）4,213,889.23

421,388.93

10.00

2年至3年（含3年）884,145.97

176,829.20

20.00

3年至4年（含4年）526,046.72

263,023.37

50.00

4年至5年（含5年）316,642.38

253,313.90

80.00

5年以上2,805,452.21

2,805,452.21

100.00

合计645,644,165.21

35,764,907.03

5.54

单位：元账龄

期初余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内（含1年）920,596,008.37

46,029,800.40

5.00

1年至2年（含2年）4,630,302.26

463,030.23

10.00

2年至3年（含3年）699,394.16

139,878.84

20.00

3年至4年（含4年）1,278,582.26

639,291.14

50.00

4年至5年（含5年）1,650,715.40

1,320,572.32

80.00

5年以上1,386,555.13

1,386,555.13

100.00

合计930,241,557.58

49,979,128.06

5.37

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位：元单位名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)计提理由

单位64,306,077.194,306,077.19100预计无法收回

单位74,197,883.674,197,883.67100预计无法收回单位81,129,019.151,129,019.15100预计无法收回单位9788,120.21788,120.21100预计无法收回单位10312,150.00312,150.00100预计无法收回

单位名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)计提理由单位11281,129.23281,129.23100预计无法收回其他金额较小项目汇总数3,543,874.803,543,874.80100预计无法收回合计 14,558,254.2514,558,254.25100

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期转回坏账准备金额15,333,475.40 元。

（3）本报告期实际核销的应收账款情况

本报告期实际核销的应收账款金额为166,412.49元，其中重要的应收账款核销情况如下：

单位：元单位名称

应收账款性质

核销金额 核销原因

款项是否因关联交易

产生单位12 货款150,519.31

债务人已注销 否单位13 货款15,893.18

无法收回 否合计 166,412.49

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况；

单位：元单位名称 期末余额

占应收账款期末余额的

比例(%)

计提的坏账准备期末余

额单位182,501,697.8710.11 57,820,737.87单位1453,557,457.886.56 2,677,872.89单位1544,894,745.255.50 2,244,737.26单位238,965,085.434.78 38,965,085.43单位1637,366,512.044.58 1,868,325.60合计257,285,498.4731.53 103,576,759.05

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额 期初余额金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内16,169,971.10

84.47

8,728,015.27 70.66

1至2年470,855.02

2.47

1,233,033.22 9.98

2至3年618,999.71

3.23

843,953.98 6.84

3年以上1,882,470.93

9.83

1,547,075.22 12.52

合计19,142,296.76

100.00

12,352,077.69 100.00

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)单位171,582,507.30

8.27

单位18628,523.04

3.28

单位19509,635.26

2.66

单位20445,618.05

2.33

单位21431,895.85

2.26

合计3,598,179.50

18.80

5、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额应收利息899,183.323,835,705.27

应收股利5,098,039.22

其他应收款35,114,174.5615,169,490.90

合计36,013,357.8824,103,235.39

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目 期末余额 期初余额定期存款2,665,994.16理财产品利息收益899,183.321,169,711.11合计899,183.323,835,705.27

（2）应收股利

单位：元项目期末余额 期初余额肇庆市贺江电力发展有限公司

5,098,039.22

合计

5,098,039.22

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况；

单位：元类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

3,214,643.17 7.51

3,214,643.17

100.00

0.00

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

其中：无信用风险组合27,243,356.84 63.67

0.00

27,243,356.84

正常信用风险组合10,392,289.29 24.29

2,521,471.57

24.26

7,870,817.72

组合小计37,635,646.13 87.96

2,521,471.57

6.70

35,114,174.56

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

1,937,960.19 4.53

1,937,960.19

100.00

0.00

合计 42,788,249.49 100.00

7,674,074.93

17.94

35,114,174.56

接上表

类别

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

3,214,643.17

14.17

3,214,643.17

100.00

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

其中：无信用风险组合9,128,791.49

40.23

9,128,791.49

正常信用风险组合8,315,380.92

36.64

2,274,681.51

27.36 6,040,699.41

组合小计17,444,172.41

76.87

2,274,681.51

13.04 15,169,490.90

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

2,033,233.41

8.96

2,033,233.41

100.00

合计22,692,048.99

100.00

7,522,558.09

33.15 15,169,490.90

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

单位：元

单位名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

单位82,181,418.74

2,181,418.74

100.00

预计无法收回

单位221,033,224.43

1,033,224.43

100.00

预计无法收回合计3,214,643.17

3,214,643.17

100.00

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

单位：元账龄

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年以内（含1年）6,848,437.31

342,421.88

5.00

1年至2年（含2年）362,558.28

36,255.83

10.00

2年至3年（含3年）638,705.62

127,741.12

20.00

3年至4年（含4年）1,022,463.83

511,231.92

50.00

4年至5年（含5年）81,517.17

65,213.74

80.00

5年以上1,438,607.08

1,438,607.08

100.00

合计 10,392,289.29

2,521,471.57

24.26

接上表

账龄

期初余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年以内（含1年）4,810,218.50

240,510.93

5.00

1年至2年（含2年）486,828.07

48,682.80

10.00

2年至3年（含3年）547,459.62

109,491.92

20.00

3年至4年（含4年）1,061,414.91

530,707.46

50.00

4年至5年（含5年）320,857.10

256,685.68

80.00

5年以上1,088,602.72

1,088,602.72

100.00

合计8,315,380.92

2,274,681.51

27.36

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

单位：元组合名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)无信用风险组合27,243,356.84

合计27,243,356.84

期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

单位：元单位名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

单位名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由单位23816,441.49

816,441.49

100.00

预计无法收回

单位24750,241.49

750,241.49

100.00

预计无法收回

单位25155,642.12

155,642.12

100.00

预计无法收回

单位26109,500.00

109,500.00

100.00

预计无法收回

其他金额较小项目汇总数106,135.09

106,135.09

100.00

预计无法收回

合计1,937,960.19

1,937,960.19

100.00

2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期减提坏账准备金额151,516.84元。

3）本报告期无核销的其他应收款情况。

4）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 年初账面余额单位往来款30,892,795.645,153,738.69

应收出口退税581,316.19585,880.93

保证金、押金4,386,030.866,970,221.26

其他6,928,106.809,982,208.11

合计42,788,249.49

22,692,048.99

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余

额合计数的比例(%)

坏账准备期末

余额

单位27往来款22,866,762.931年以内（含1年）

53.44

单位8往来款2,181,418.745年以上

5.10

2,181,418.74单位22往来款1,033,224.435年以上

2.41

1,033,224.43单位28往来款816,441.495年以上

1.91

816,441.49

单位23保证金750,241.49

2-3 年、3-4 年、4-5年、5 年以上

1.75

750,241.49合计27,648,089.08

64.62

4,781,326.15

6、存货

（1）存货分类

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减

值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减

值准备

账面价值原材料 79,130,538.14

16,446,888.87

62,683,649.27

87,483,530.83

14,660,151.93

72,823,378.90

低值易耗品 408,600.46

156,406.25

252,194.21

391,486.94

190,350.67

201,136.27

在产品 117,830,658.17

6,327,298.81

111,503,359.36

155,509,129.22

14,068,625.78

141,440,503.44

库存商品 323,217,088.21

61,719,294.76

261,497,793.45

264,945,510.10

60,881,693.25

204,063,816.85

发出商品 29,682,835.02

2,037,802.08

27,645,032.94

90,943,980.40

6,949,212.68

83,994,767.72

合计550,269,720.00

86,687,690.77

463,582,029.23

599,273,637.49

96,750,034.31

502,523,603.18

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料14,660,151.93

2,995,025.75865,285.76343,003.0516,446,888.87

低值易耗品190,350.67

23,177.0310,767.39156,406.25

在产品14,068,625.78

552,477.433,715,861.354,577,943.056,327,298.81

库存商品60,881,693.25

7,407,920.514,729,614.901,840,704.1061,719,294.76

发出商品6,949,212.68

1,793,792.316,705,202.912,037,802.08

合计96,750,034.31

12,749,216.00

16,039,141.95

6,772,417.5986,687,690.77

7、其他流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额待抵扣税金15,101,985.97

20,759,374.85

理财产品340,000,000.00

397,000,000.00

预缴企业所得税5,624,722.55

4,999,162.53

合计360,726,708.52422,758,537.38

8、长期股权投资

单位：元被投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末

余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损

益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、联营企业

广东风华新能源股份有限公司56,517,505.43

6,336,000.006,945,283.88

69,798,789.31

光颉科技股份有限公司315,200,163.36

13,725,344.04

328,925,507.40

肇庆市贺江电力发展有限公司158,112,566.64

10,258,142.38

168,370,709.0237,315,477.20

风华矿业投资控股（香港）有限公司

7,605,791.91

-562,333.91

7,043,458.00

湖北微硕新材料有限公司1,206,109.13

1,775.18

1,207,884.31合计537,436,027.347,542,109.13

30,368,211.57

575,346,348.0437,315,477.20

9、其他权益工具投资

单位：元项目 期末余额 期初余额长春奥普光电技术股份有限公司163,064,000.00

133,208,900.00

广东广电网络投资基金一号有限合伙企业50,000,000.00

50,000,000.00

中电科风华信息装备股份有限公司30,073,314.34

30,073,314.34

广东省粤科科技小额贷款股份有限公司25,000,000.00

25,000,000.00

广东合微集成电路技术有限公司11,850,000.00

11,850,000.00

长春光华微电子设备工程中心有限公司11,259,830.58

11,259,830.58

广东粤科拓思智能装备创业投资有限公司5,000,000.00

合计291,247,144.92

266,392,044.92

分项披露本期非交易性权益工具投资单位：元项目名称

确认的股利收入

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金

额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益

的原因广东广电网络投资基金一号有限合伙企业652,822.25

根据管理层持有意图

广东粤科拓思智能装备创业投资有限公司

105,100根据管理层持有意图

终止确认其他权益工具投资，差额结转到留存收益

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元项目 房屋、建筑物 合计

一、账面原值

1.期初余额

51,843,398.4551,843,398.45

2.本期增加金额

（1）外购

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

51,843,398.4551,843,398.45

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额

32,482,133.34

32,482,133.34

2.本期增加金额

416,905.44

416,905.44

（1）计提或摊销

416,905.44

416,905.44

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

32,899,038.78

32,899,038.78

三、减值准备

1.期初余额

1,218,187.01

1,218,187.01

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

1,218,187.01

1,218,187.01

四、账面价值

1.期末账面价值

17,726,172.66

17,726,172.66

2.期初账面价值

18,143,078.1018,143,078.10

11、固定资产

单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产2,101,205,839.742,169,966,929.66固定资产清理合计2,101,205,839.742,169,966,929.66

（1）固定资产情况

单位：元项目 房屋、建筑物 机器设备 办公设备 交通运输工具 制冷配电设备 实验检验设备 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额

1,130,767,167.27 3,370,278,668.9040,485,678.337,255,386.19 205,353,965.1177,828,469.0754,961,740.824,886,931,075.69

2.本期增加金额

11,332.41 81,641,566.02754,298.31234,015.98 1,610,581.251,333,328.25286,805.1485,871,927.36

（1）购置

11,332.41 15,400,593.27550,461.82228,715.98 1,402,331.5334,342.77282,915.4917,910,693.27

（2）在建工程转入

66,186,774.33203,836.495,300.00 208,249.721,298,985.483,889.6567,907,035.67

（3）企业合并增加

54,198.42

54,198.42

3.本期减少金额

3,044,650.79 147,774,734.87805,904.17247,900.00 13,519,515.569,006,388.971,749,633.54176,148,727.90

（1）处置或报废

1,607,988.79 9,566,292.17392,756.84247,900.00 11,507.203,293,303.3549,555.9015,169,304.25

（2）处置子公司

1,436,662.00 138,208,442.70413,147.33

13,508,008.365,713,085.621,700,077.64160,979,423.65

4.期末余额

1,127,733,848.89 3,304,145,500.0540,434,072.477,241,502.17 193,445,030.8070,155,408.3553,498,912.424,796,654,275.15

二、累计折旧

1.期初余额

486,908,906.25 1,871,727,425.0831,147,901.226,697,485.43 164,175,858.0558,535,218.6042,271,306.182,661,464,100.81

2.本期增加金额

13,528,248.96 102,073,601.81737,369.55112,248.95 2,933,166.782,054,380.781,327,161.54122,766,178.37

（1）计提

13,528,248.96 102,073,601.81737,369.55112,248.95 2,933,166.782,054,380.781,327,161.54122,766,178.37

3.本期减少金额

671,427.46 121,648,171.81760,325.64235,505.00 12,173,742.585,883,619.27941,520.04142,314,311.80

（1）处置或报废

0 6,215,660.49367,835.75235,505.00 76,375.97663,998.7575,205.267,634,581.22

（2）处置子公司

671,427.46 115,432,511.32392,489.89

12,097,366.615,219,620.52866,314.78134,679,730.58

4.期末余额

499,765,727.75 1,852,152,855.0831,124,945.136,574,229.38 154,935,282.2554,705,980.1142,656,947.682,641,915,967.38

三、减值准备

1.期初余额

4,738,288.57 49,947,048.42178,427.75

23,431.96571,596.6141,251.9155,500,045.22

2.本期增加金额

926.16 59,657.2919,695.9480,279.39

（1）计提

926.16 59,657.2919,695.9480,279.39

3.本期减少金额1,987,465.2859,009.78

1,381.522,047,856.58

（1）处置或报废3,210.4749,034.72

1,381.5253,626.71

（2）处置子公司1,984,254.819,975.06

1,994,229.87

4.期末余额

4,738,288.57 47,959,583.14119,417.97926.16 83,089.25591,292.5539,870.3953,532,468.03

四、账面价值

1.期末账面价值

623,229,832.57 1,404,033,061.839,189,709.37666,346.63 38,426,659.3014,858,135.6910,802,094.352,101,205,839.74

2.期初账面价值

639,119,972.45 1,448,604,195.409,159,349.36557,900.76 41,154,675.1018,721,653.8612,649,182.732,169,966,929.66

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注房屋、建筑物193,537.31 62,456.71 131,080.50 0.10机器设备329,546,100.84 283,378,447.99 36,644,578.05 9,523,074.80办公设备5,848,996.86 5,756,270.46 4,984.30 87,742.10制冷配电设备102,965.92 94,908.27 4,666.32 3,391.33实验检验设备15,498,021.64 14,489,725.58 300,994.96 707,301.10其他567,748.05 520,250.03 26,883.62 20,614.40合计351,757,370.62 304,302,059.04 37,113,187.75 10,342,123.83

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目 期末账面价值机器设备12,184.32制冷配电设备830,014.40其他设备

316.50

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因端华新厂房一期主体工程17,106,720.39正在办理中端华新厂房二期工程52,522,891.71正在办理中

12、在建工程

单位：元项目 期末余额 期初余额在建工程277,688,327.00194,385,790.56合计277,688,327.00194,385,790.56

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值设备安装183,073,239.96973,162.40182,100,077.56 132,585,862.91973,162.40131,612,700.51建筑物90,399,195.8690,399,195.86 62,773,090.0562,773,090.05网络工程3,938,754.063,938,754.06其他1,250,299.521,250,299.52合计278,661,489.40973,162.40277,688,327.00 195,358,952.96973,162.40194,385,790.56

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名称 年初余额 本期增加额

本年转入

其他减少额

期末余额

本期利息资

预算数

资金来源

工程累计投入占预算的比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：

本期利息资本化金额固定资产

额

本化率(%)设备安装132,585,862.91 119,338,534.17 68,458,650.68 392,506.44 183,073,239.96

其中：防焊直接成

像机

10,003,548.15 10,003,548.15自有资金

水平除胶、沉铜、闪镀系统

18,354,956.00 18,354,956.00自有资金

18台激光调阻机

10,086,206.94 10,086,206.94自有资金

激光打孔机13,757,800.17 13,757,800.17自有资金

叠层机10,602,334.68 27,869,873.35 38,472,208.03自有资金

建筑工程62,773,090.05 27,684,729.51 58,623.70 90,399,195.86自有资金

其中：电子元件材料建设项目

21,897,916.20 15,671,772.13 37,569,688.33 45,220,202.09自有资金

86.33%

100%

新型片式电子元器件产业基地建设技术改造

37,953,612.82

5,573,756.40

43,527,369.22

919,192,800.00

自有资金及借款

4.74%

在建1,247,513.91

网络系统 3,938,754.063,938,754.06自有资金

其他 1,250,299.521,250,299.52自有资金

合计195,358,952.96 152,212,317.2668,458,650.68451,130.14278,661,489.40964,413,002.09 1,247,513.91

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目 土地使用权 办公软件 专有技术 合计

一、账面原值

1.期初余额

139,158,730.609,659,277.7055,903,662.00 204,721,670.30

2.本期增加金额

1,535,699.30 1,535,699.30

（1）购置

1,535,699.30 1,535,699.30

（2）内部研发

0.00

（3）企业合并增加

0.00

3.本期减少金额

33,643.7712,009,664.92 12,043,308.69

（1）处置

33,643.7712,009,664.92 12,043,308.69

4.期末余额

139,158,730.6011,161,333.23 43,893,997.08 194,214,060.91

二、累计摊销

1.期初余额

39,283,023.865,622,537.2143,213,029.85 88,118,590.92

2.本期增加金额

1,514,956.08899,035.332,141,878.53 4,555,869.94

（1）计提

1,514,956.08899,035.332,141,878.53 4,555,869.94

3.本期减少金额

27,040.008,225,630.648,252,670.64

（1）处置

27,040.008,225,630.648,252,670.64

4.期末余额

40,797,979.94 6,494,532.54 37,129,277.74 84,421,790.22

三、减值准备

1.期初余额

5,540,472.00 5,540,472.00

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

3,784,034.28 3,784,034.28

（1）处置

3,784,034.28 3,784,034.28

4.期末余额

1,756,437.72 1,756,437.72

四、账面价值

1.期末账面价值

98,360,750.66 4,666,800.69 5,008,281.62 108,035,832.97

2.期初账面价值

99,875,706.74 4,036,740.49 7,150,160.15 111,062,607.38

14、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

处置

奈电软性科技电子（珠海）有限公司

317,340,278.48 317,340,278.48合计317,340,278.48 317,340,278.48

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提

处置

奈电软性科技电子（珠海）有限公司

148,215,564.28 148,215,564.28合计148,215,564.28 148,215,564.28

15、长期待摊费用

单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额厂区改造49,060,000.85 7,190,006.64 6,968,130.25 129,494.38 49,152,382.86固定资产改良支出9,050,406.36 5,417,516.19 2,870,925.80 365,188.95 11,231,807.80模具费5,845,875.02 1,730,945.88 3,983,648.55 3,593,172.35其他待摊费用35,724,697.61 1,893,195.01 4,045,909.29 42,984.00 33,528,999.33合计99,680,979.84 16,231,663.72 17,868,613.89 537,667.33 97,506,362.34

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 243,600,868.08

37,155,565.82

254,290,996.19

38,786,092.68

无形资产摊销（年限）8,916,625.071,337,493.76

8,916,625.04

1,337,493.76

固定资产折旧（年限）824,650.44206,162.61

824,650.44

206,162.61

期末结存存货毛利抵销6,552,663.60 982,899.54

670,568.40

100,585.26

可抵扣亏损6,566,928.48 1,101,803.84 6,566,928.48 1,101,803.84合计266,461,735.67 40,783,925.57 271,269,768.55 41,532,138.15

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值22,254,445.13 3,338,166.77 24,040,455.60 3,606,068.34其他权益工具投资公允价值变动146,430,226.70 21,964,534.01 116,575,126.70 17,486,269.01合计168,684,671.83 25,302,700.78 140,615,582.30 21,092,337.35

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异53,770,026.17 110,034,687.69可抵扣亏损94,404,309.26 124,855,875.03合计148,174,335.43234,890,562.72

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份 期末金额 期初金额 备注2019年3,331,872.04 33,783,437.812014年亏损于2019年到期2020年20,617,394.33 20,617,394.332015年亏损于2020年到期2021年33,322,243.55 33,322,243.552016年亏损于2021年到期

2022年24,853,940.44 24,853,940.442017年亏损于2022年到期2023年12,278,858.90 12,278,858.902018年亏损于2023年到期合计94,404,309.26124,855,875.03--

17、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付长期资产购建款40,877,351.5840,877,351.5851,717,265.89 51,717,265.89合计40,877,351.5840,877,351.5851,717,265.89 51,717,265.89

18、短期借款

单位：元项目 期末余额 期初余额抵押借款35,000,000.0085,000,000.00合计35,000,000.0085,000,000.00

19、应付票据

单位：元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票75,330,055.94111,681,885.81合计75,330,055.94111,681,885.8120、应付账款

单位：元项目 期末余额 期初余额应付材料款 409,712,226.84 566,163,260.59应付采购设备款 76,605,213.95 67,525,579.34应付基建工程款 8,118,478.13 1,647,761.86应付其他款项 77,310,197.35 18,841,767.19合计571,746,116.27654,178,368.98

账龄超过1年的重要应付账款

债权人名称 期末余额 未偿还或结转的原因单位352,536,993.00未到结算期单位362,386,705.53工程未结算单位371,308,487.61工程未结算单位381,301,796.32未到结算期单位391,193,994.64工程未结算单位401,188,686.29未到结算期单位411,088,658.12未到结算期合计11,005,321.51

21、预收款项

单位：元项目 期末余额 期初余额预收账款20,837,529,6128,217,348.13合计20,837,529,6128,217,348.13

22、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

208,616,344.47347,783,357.35475,062,033.79 81,337,668.03

二、离职后福利-设定提存计划

240,309.0019,389,300.9318,366,495.93 1,263,114.00

三、辞退福利

1,454,160.681,454,160.68合计208,856,653.47368,626,818.96494,882,690.40 82,600,782.03

（2）短期薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴

195,260,415.01 272,303,974.05 397,007,768.47 70,556,620.59

2、职工福利费

8,209,026.596,547,790.86 1,661,235.73

3、社会保险费

8,452,070.71 8,452,060.31 10.40其中：医疗保险费7,095,835.287,095,835.28

工伤保险费309,287.95309,277.55 10.40生育保险费1,046,947.481,046,947.48

4、住房公积金

533,659.13 8,553,765.288,545,425.28 541,999.13

5、工会经费和职工教育经费

1,388,285.71 4,820,685.154,877,248.01 1,331,722.85

6、劳务派遣

11,433,984.62 45,443,835.5749,631,740.86 7,246,079.33合计 208,616,344.47 347,783,357.35 475,062,033.79 81,337,668.03

（3）设定提存计划列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

16,988,080.8116,988,080.81

2、失业保险费

428,996.12428,996.12

3、企业年金缴费

240,309.00 1,972,224.00949,419.00 1,263,114.00合计 240,309.00 19,389,300.9318,366,495.93 1,263,114.00

23、应交税费

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税 8,573,338.45 27,505,276.10

个人所得税 8,185,663.46 4,209,538.96企业所得税 34,790,795.61 138,062,141.27城市维护建设税 891,791.46 2,302,200.80房产税 973,259.54 6,310,324.64土地使用税 79,407.48 899,821.88教育费附加 382,196.34 1,012,442.27其他税项 306,603.33 653,786.00合计54,183,055.67180,955,531.92

24、其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额应付利息333,674.72436,353.89应付股利40,800.0040,800.00其他应付款60,052,158.7463,001,981.26

合计60,426,633.4663,479,135.15

（1）应付利息

单位：元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息102,679.17短期借款应付利息333,674.72333,674.72合计333,674.72436,353.89

（2）应付股利

单位：元项目 期末余额 期初余额普通股股利40,800.0040,800.00合计40,800.0040,800.00

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额往来款5,749,046.20 11,417,518.18保证金8,043,439.9110,057,213.51

押金14,290,610.847,492,395.34

预提费用16,688,620.08 18,746,618.50其他15,280,441.71 15,288,235.73合计60,052,158.7463,001,981.26

25、一年内到期的非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期应付款1,600,006.00合计1,600,006.00

26、长期应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额国债转贷1,454,548.001,454,548.00合计1,454,548.001,454,548.00

27、递延收益

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助158,774,175.06 25,331,800.0052,224,929.37131,881,045.69合计158,774,175.06 25,331,800.0052,224,929.37131,881,045.69 --

涉及政府补助的项目：

单位：元项目 年初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入

金额

本期计入其他收

益金额

其他减少 期末余额

与资产相关/与收益相关新型微小电容电阻器工业强基工程实施方案22,832,429.68 1,504,564.9221,327,864.76与资产相关5G用全介质滤波器研发和产业化补助资金12,060,700.00 341,843.5811,718,856.42与资产相关X7R特性高容片式多层陶瓷电容器用贱金属电极浆料11,400,000.00 11,400,000.00与资产相关新增月产14亿只高端片式电容器生产技术改造项目8,420,000.008,420,000.00 8,420,000.008,420,000.00与资产相关片式电感器产能升级及技术改造项目（电感非募集）5,032,499.963,927,400.00 3,352,048.005,607,851.96与资产相关超小型高比容片式多层陶瓷电容器MLCC生产技术改造6,434,884.75 850,000.025,584,884.73与资产相关新能源汽车用新型片式元器件技术开发及产业化8,090,069.00 2,990,069.005,100,000.00与资产相关TD-LTE关键核心技术新型微波陶瓷介质材料及谐振器的研制及产业化

3,575,345.43 353,975.103,221,370.33与收益相关电动汽车关键电力电子器件IGBT的研发及产业化3,366,909.90 189,549.183,177,360.72与收益相关贱金属片式多层陶瓷电容器巴块制造关键设备3,084,203.88 3,084,203.88与资产相关高端电子材料共性技术研究及产业化项目3,381,702.70 337,360.443,044,342.26与资产相关2017年省级工业和信息化专项资金支持大数据示范应用项目计划-设备管理系统项目

3,000,000.00 3,000,000.00与资产相关小型片式多层陶瓷电容器产能升级及技术改造3,000,000.00 3,000,000.00与资产相关微小型片式电感器用介质材料及元件生产技术改造2,789,000.22 199,999.922,589,000.30与资产相关TD-LTE终端射频芯片研发及产业化2,660,763.73 157,768.742,502,994.99与收益相关高稳定性薄膜片式电阻器研发2,410,000.00 2,410,000.00与资产相关基于厚薄膜混合集成共性技术的高性能传感器研制及2,506,870.900.000.00 199,999.980.002,306,870.92与资产相关

产业化(省)交流-直流(AC-DC)转换大功率LED智能驱动芯片及其封装的研制和产业化

3,323,455.50 496,328.392,827,127.11与收益相关PDP面板配套用高性能ADD电极浆料的研制及产业化2,537,653.24 278,060.162,259,593.08与收益相关无源集成元器件关键技术的研究2,260,732.60 81,250.022,179,482.58与资产相关肇庆市智能制造公共服务平台项目2,000,000.00 02,000,000.00与资产相关汽车配套用高性能电阻传感器技术改造2,050,000.00 150,000.001,900,000.00与资产相关锂电池萤光显示器技改1,500,000.00 1,500,000.00与资产相关硅基氮化镓功率器件关键技术及产业化1,330,728.36 1,330,728.36与收益相关下一代移动通信领域氮化钾基射频器件研发及产业化项目

1,800,000.00 500,000.001,300,000.00与收益相关污染防治专项资金1,135,719.00 1,135,719.00与资产相关高性能电磁介质及元器件开发项目1,086,499.00 1,086,499.00与资产相关中高压低烧BME化片式多层陶瓷电容器产业化1,154,372.75 150,000.001,004,372.75与资产相关氮化镓基射頻器件研发及产业化973,520.20 973,520.20与收益相关基于NB-I0T的多模低功耗项目1,500,000.00 600,000.00900,000.00与收益相关新一代移动通信用核心器件微波陶瓷介质滤波器生产技术改造项目

2,745,784.88 1,864,206.19881,578.69与资产相关高效高频第三代半导体电力电子功率模块关键技术研究项目

1,350,000.00 500,000.00850,000.00与收益相关TD-LTE关键核心技术新型微波陶瓷介质材料及谐振器的研制及产业化项目专款

950,915.63 114,243.73836,671.90与资产相关国家重点实验室能力建设及新一代通信用高频元器件研发

1,000,000.00 235,144.50764,855.50与资产相关下一代超高功率、全塑封电源模块840,000.00 76,412.81 763,587.19与收益相关广东省引进创新创业团队项目1,029,607.03 291,881.40737,725.63与收益相关

高精度气氛烧结炉扩产项目695,728.80 695,728.80与资产相关国家企业技术中心创新能力建设项目768,757.480.000.00 145,919.230.00622,838.25与资产相关小规格高比容片式多层陶瓷电容器(MLCC)技术及工艺研发

705,000.00 90,000.00615,000.00与收益相关精密表面组装技术及成套装备项目487,580.00 487,580.00与资产相关数字家电配套用新型片式电感器生产技术改造516,666.39 100,000.02416,666.37与资产相关电子级钛白粉产业链技术研究及转化375,000.00 375,000.00与资产相关广东省新型电子功能材料工程实验室377,298.35 29,925.06347,373.29与收益相关节能环保型新型电子元器件窑炉研制及产业化示范304,944.90 304,944.90与资产相关关键感光性电极浆料341,500.23 46,329.96295,170.27与资产相关3G配套高性能新型片式电阻器生产技术改造333,333.60 49,999.98283,333.62与资产相关广东省风华高科新型电子元器件及其材料院士工作站297,803.75 24,677.76273,125.99与收益相关基于云计算构架的协同制造执行系统及其在电子元器件制造业中的示范应用

300,417.47 41,250.00259,167.47与资产相关电子信息产业材料技术服务平台237,530.67 15,664.68221,865.99与资产相关2014年度科技计划项目经费30万元（肇庆市工程中心项目）

225,299.55 12,160.02213,139.53与资产相关智能家居专用无线传输芯片及系统级SIP封装的研发及产业化

204,059.41 204,059.41与收益相关高精度超小尺寸片式电阻激光调阻机189,750.00 189,750.00与资产相关大功率绿色节能LED照明驱动芯片及其封装技术的研发与产业化

191,507.08 7,713.66183,793.42与收益相关集成电路QFN封装生产线技术改造209,274.73 38,206.38171,068.35与收益相关纯AG内电极共烧ZNO压敏陶瓷关键技术181,019.09 11,413.02169,606.07与资产相关新一代移动通讯超小型厚膜片式电阻器176,666.62 10,000.02166,666.60与资产相关

肇庆市财政局2016年度省科技发展专项资金前沿与关键技术创新方向

176,075.79 10,125.66165,950.13与收益相关高端电子浆料用玻璃粉的研究178,516.32 13,928.70164,587.62与收益相关1000V-3000V高压Ni电极X7R型片式多层陶瓷电容器177,500.00 15,000.00162,500.00与资产相关钛酸钡(BT)项目193,200.12 46,920.00146,280.12与资产相关片式元器件及材料生产节能技术改造176,833.35 33,500.04143,333.31与资产相关肇庆市财政局2017年肇庆市科技创新券后补助144,835.09 7,361.29137,473.80与收益相关厚膜型MCH电加热元件158,115.30 26,809.42 131,305.88与收益相关薄膜片式电阻器技术改造140,628.82 40,000.02100,628.80与资产相关肇庆市财政局2017年企业研发省级财政补助资金161,921.49 62,085.9499,835.55与收益相关厚膜片式二极管技术改造120,833.03 25,000.0295,833.01与资产相关太阳能电池用银浆材料关键技术研发及产业化107,170.78 11,708.6495,462.14与收益相关电子信息材料创新公共技术服务平台93,357.36 1,971.3691,386.00与资产相关风华公司高端新型电子信息材料企业重点实验室99,259.66 9,267.0089,992.66与资产相关高耐能高敏感度片式敏感元器件的研制及产业化131,966.00 50,000.0481,965.96与资产相关2016年广东省企业研究开发省级财政补助专项88,488.29 7,363.1881,125.11与收益相关基于厚薄膜混合集成共性技术的高性能传感器研制及产业化(市)

85,755.00 6,262.5079,492.50与收益相关中央专项彩票公益金支持未成年人校外教育教育项目77,000.00 077,000.00与收益相关车用传感器高耐磨厚膜电阻板关键技术的研发和产业化

73,445.40 6,577.2066,868.20与资产相关纳米材料在电子陶瓷中应用91,666.50 25,000.0266,666.48与资产相关广东省两新产品专项资金71,000.00 6,000.0065,000.00与资产相关

NPO绿色环保MLCC制备技术成果推广47,333.17 4,000.0243,333.15与资产相关高端信息产业新型片式元器件关键技术应用及产业化44,666.49 4,000.0240,666.47与资产相关高效水处理项目52,461.84 13,115.5239,346.32与资产相关新一代移动通讯关键元器件超小型化技术和关键设备研究和应用

37,839.38 5,033.8832,805.50与资产相关培育信息功能材料与器件联合研发中心35,789.83 4,601.2831,188.55与收益相关2019年实施标准化战略专项资金30,000.00 30,000.00与资产相关环保高频系列瓷料52,649.21 23,972.5828,676.63与资产相关镍电极高频多层片式陶瓷电容器技术升级及扩产29,583.17 2,500.0227,083.15与资产相关清洁高效薄膜电阻磁控溅射镀膜关键技术的研制及产业化

31,249.45 5,000.0426,249.41与资产相关新能源汽车高耐磨厚膜电阻板关键技术应用及产业化(市)

27,916.49 2,500.0225,416.47与资产相关典型家电产品低成本无铅制造共性技术29,166.95 4,999.9824,166.97与资产相关镍电极高频片式多层电容器生产技术改造45,972.71 22,986.3622,986.35与资产相关微波项目25,234.79 7,980.0017,254.79与资产相关片式电阻用固化型二次玻璃浆(IIG)的研究16,400.00 1,155.0015,245.00与收益相关01005厚膜片式固定电阻器10,000.00 10,000.00与收益相关

6.3*25mm0.5F/5.5V圆柱式炭基超级电容器模组

10,000.00 10,000.00与收益相关CMH系列叠层片式铁氧体功率电感器10,000.00 10,000.00与收益相关PRS系列贴片功率电感器10,000.00 10,000.00与收益相关VHF0603系列叠层片式高频电感器10,000.00 10,000.00与收益相关高Q值电容器用银电极浆料10,000.00 10,000.00与收益相关耐-40℃超低温高压铝电解电容器10,000.00 10,000.00与收益相关

柔性端头片式多层陶瓷电容器（MLCC）10,000.00 10,000.00与收益相关高性能无铅被动元器件关键材料研究17,645.47 8,822.768,822.71与收益相关物联网产业共性技术支撑平台服务体系建设9,000.04 499.988,500.06与收益相关抗还原镍电极CGH300N9,166.53 2,500.026,666.51与资产相关薄膜集成器件关键技术开发5,141.17 964.024,177.15与收益相关镍电极高压片式多层陶瓷电容推广及应用3,247.12 414.482,832.64与收益相关肇庆市工业发展“366”工程扶持政策的奖金7,000,000.00 7,000,000.00与收益相关18年省科技创新项目1,000,000.00 1,000,000.00与资产相关2015年广东省企业研究开发省级财政补助资金20,000.00 20,000.00与收益相关2016年高新技术企业认定奖补56,858.04 56,858.04与收益相关MnZn高磁导率软磁铁氧体材料技术改造45,941.63 45,941.63与收益相关端州区2016年度专利申请费资助（磁芯和滤波装置）1,000.00 1,000.00与收益相关高抗直流叠加低损耗MNZN铁氧体材料生产技术改造338,520.20 338,520.20与资产相关高频低损耗、耐高温高功率系统铁氧体材料开发与产业化

8,720,708.03 8,720,708.03与资产相关高频低损耗锰锌铁氧体材料PG142关键技术的研发30,000.00 30,000.00与收益相关高频低损耗锰锌铁氧体材料PG19263,510.62 63,510.62与收益相关高性能低功耗软磁铁氧体pc44生产技术改造718,953.29 718,953.29与资产相关高性能高温高饱和磁通密度MnZn软磁材料PG182A生产技术改造

603,623.04 603,623.04与资产相关高性能金属软磁材料的研制及产业化30,691.46 30,691.46与收益相关广东省高性能磁性材料及器件工程技术研究开发中心(省)

62,666.90 62,666.90与收益相关广东省高性能磁性材料及器件工程技术研究开发中心241,666.46 241,666.46与收益相关

（市）贱金属环保型高精度超小型片式电阻器产业化-0.36 -0.36与资产相关宽温低THD软磁铁氧体材料HT702的研发与应用产业化

2,498,421.29 40,685.742,457,735.55与资产相关绿色低碳发展专项资金200,000.00 200,000.00与收益相关锰锌软磁氧体废料循环利用技术与工程示范40,462.50 40,462.50与收益相关企业技术中心创新能力提升项目财政拨款148,333.23 148,333.23与收益相关微型化镍锌软磁铁氧体技术改造596,916.23 596,916.23与资产相关新型SIP封装汽车轮胎压力感应器研发126,204.70 126,204.70与收益相关肇庆市2018年工业企业技术改造事后奖补（普惠性）资金

3,927,400.00 3,927,400.00与资产相关肇庆市端州区财政局划拨的（存）区科技局2018年度高新技术企业认定奖（事后奖补）

30,000.00 30,000.00与收益相关肇庆市端州区财政局划拨的高新技术企业奖补资金（事后奖补）

50,000.00 50,000.00与收益相关肇庆市科技创新券补助41,633.38 41,633.38与收益相关肇庆市科学技术局转入的第一批知识产权专项资金15,000.00 15,000.00与收益相关肇庆市知识产权试点企业38,525.85 38,525.85与收益相关合计158,774,175.0625,131,800.00 24,219,782.96 27,805,146.41 131,881,045.69

28、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计股份总数895,233,111.00 895,233,111.00

29、资本公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额股本溢价2,383,481,022.90 2,383,481,022.90其他资本公积23,607,406.63 23,607,406.63合计2,407,088,429.53 2,407,088,429.53

30、其他综合收益

单位：元

项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转入

损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得税费用税后归属于母公司 税后归属于少数股东

一、不能重分类进损益

的其他综合收益

98,806,344.49 29,855,100.00 4,478,265.00 25,376,835.00 124,183,179.49其中：权益法下不能转损益的其他综合收益

-282,513.20 -282,513.20其他权益工具投资公允价值变动

99,088,857.69 29,855,100.004,478,265.0025,376,835.00124,465,692.69

二、将重分类进损益的

其他综合收益

13,660,500.81 40,689.52 40,689.52 13,701,190.33其中：权益法下可转损益的其他综合收益

-650,873.16 143,931.41143,931.41-506,941.75 其他权益工具投资公允价值变动

外币财务报表折算差额

14,311,373.97 -103,241.89-103,241.8914,208,132.08其他综合收益合计112,466,845.30 29,895,789.524,478,265.0025,417,524.52137,884,369.82

31、盈余公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积400,774,078.29 400,774,078.29任意盈余公积24,415,818.24 24,415,818.24合计425,189,896.53 425,189,896.53

32、未分配利润

单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润1,593,459,766.40740,068,938.42调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润1,593,459,766.40740,068,938.42加：本期归属于母公司所有者的净利润 297,948,797.89413,703,280.08其他综合收益结转留存收益105,100.00减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利270,368,933.3062,666,317.77期末未分配利润1,621,144,730.991,091,105,900.73

33、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 1,590,649,101.12 1,139,447,544.53 2,040,695,398.95 1,315,992,267.75其他业务 23,432,442.66 6,495,600.21 40,444,881.29 24,646,071.75合计1,614,081,543.781,145,943,144.742,081,140,280.24 1,340,638,339.50

34、税金及附加

单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 6,891,803.50 9,138,298.58教育费附加 2,953,558.64 3,916,289.80

地方教育发展费 1,969,039.16 2,610,859.98房产税 1,919,897.19 1,866,202.61土地使用税 80,407.48 79,728.66车船使用税6,840.006,840.00印花税 1,554,338.90 3,031,202.44环境保护税51,846.5139,735.71合计 15,427,731.38 20,689,157.78

35、销售费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬费18,846,374.0620,073,530.72运输及车辆费9,427,781.5613,518,006.37差旅招待费2,719,534.632,757,541.03销售服务费及销售佣金616,683.203,022,156.63办公电话费339,592.49363,425.27其他2,624,710.541,929,079.52合计34,574,676.4841,663,739.54

36、管理费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬费75,068,631.3188,187,674.55

折旧及摊销10,886,686.2913,175,433.15办公电话费2,612,434.402,456,989.34水电房租费2,450,523.462,494,380.34修理及物料消耗费6,752,615.604,556,082.09差旅招待费1,898,555.752,611,274.51税金4,756.21218,704.96聘请中介机构费4,490,227.185,522,454.36董事会费及会议费168,702.2680,051.22其他6,654,951.116,244,779.22合计110,988,083.57125,547,823.74

37、研发费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬13,996,389.40 16,532,497.25折旧费3,998,019.19 3,807,217.96摊销费76,494.75 68,083.08材料31,637,071.56 51,894,271.45燃料动力费1,770,644.11 2,225,440.59委托外部研究开发费用673,716.87 1,800,711.54其他2,676,743.92 4,958,336.79合计54,829,079.8081,286,558.66

38、财务费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 1,835,740.46 3,570,992.84减：利息收入 11,745,786.87 2,159,156.99汇兑损益 335,614.30-1,203,704.47其他 714,887.72740,471.35合计-8,859,544.39948,602.73

39、其他收益

单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额与日常活动相关的政府补助24,219,782.9612,453,880.13与日常活动相关的政府补助明细：

补助项目 本期发生额 上期发生额

与资产相关/与收益

相关肇庆市工业发展“366”工程扶持政策的奖金7,000,000.00与收益相关片式电感器产能升级及技术改造项目（电感非募集）3,352,048.00335,500.02与资产相关新能源汽车用新型片式元器件技术开发及产业化（省）2,990,069.00100,000.00与资产相关新一代移动通信用核心器件微波陶瓷介质滤波器生产技术改造项目

1,864,206.19

与资产相关

新型微小电容电阻器工业强基工程实施方案1,504,564.921,161,536.04与资产相关

超小型高比容片式多层陶瓷电容器MLCC生产技术改造

850,000.02849,999.96与资产相关基于NB-I0T的多模低功耗项目600,000.00与收益相关下一代移动通信领域氮化钾基射频器件研发及产业化项目

500,000.00与收益相关高效高频第三代半导体电力电子功率模块关键技术研究项目

500,000.00与收益相关交流-直流(AC-DC)转换大功率LED智能驱动芯片及其封装的研制和产业化

496,328.39134,541.14与资产相关TD-LTE关键核心技术新型微波陶瓷介质材料及谐振器的研制及产业化

468,218.83148,775.04与资产相关5G用全介质滤波器研发和产业化补助资金341,843.58与资产相关高端电子材料共性技术研究及产业化337,360.44346,141.08与资产相关广东省引进创新创业团队项目291,881.40259,306.31与收益相关PDP面板配套用高性能ADD电极浆料的研制及产业化278,060.16278,060.16与资产相关国家重点实验室能力建设及新一代通信用高频元器件研发

235,144.50与资产相关基于厚薄膜混合集成共性技术的高性能传感器研制及产业化（省）

199,999.98150,000.00与资产相关微小型片式电感器用介质材料及元件生产技术改造199,999.92199,599.96与资产相关电动汽车关键电力电子器件IGBT的研发及产业化189,549.18189,549.18与收益相关TD-LTE终端射频芯片研发及产业化157,768.74157,768.74与收益相关中高压低烧BME化片式多层陶瓷电容器产业化150,000.00150,000.00与资产相关汽车配套用高性能电阻传感器技术改造150,000.00150,000.00与资产相关国家企业技术中心创新能力建设项目145,919.23150,000.00与资产相关新型SIP封装汽车轮胎压力感应器研发126,204.70127,058.70与收益相关数字家电配套用新型片式电感器生产技术改造100,000.02100,000.02与资产相关小规格高比容片式多层陶瓷电容器(MLCC)技术及工艺研发

90,000.0090,000.00与资产相关无源集成元器件关键技术的研究81,250.02与资产相关下一代超高功率、全塑封电源模块76,412.81与收益相关肇庆市财政局2017年企业研发省级财政补助资金62,085.94与收益相关高耐能高敏感度片式敏感元器件的研制及产业化50,000.0450,000.04与资产相关肇庆市端州区财政局划拨的高新技术企业奖补资金（事后奖补）

50,000.00与收益相关3G配套高性能新型片式电阻器生产技术改造49,999.9849,999.98与资产相关

钛酸钡(BT)基抗还原介电粉末高技术产业化示范工程46,920.0046,920.00与资产相关关键感光性电极浆料46,329.96与资产相关基于云计算构架的协同制造执行系统及其在电子元器件制造

41,250.0041,250.00与资产相关宽温低THD软磁铁氧体材料HT702的研发与应用产业化

40,685.74114,137.05与收益相关薄膜片式电阻器技术改造40,000.0240,000.02与资产相关集成电路QFN封装生产线技术改造38,206.3838,206.38与收益相关片式元器件及材料生产节能技术改造33,500.0438,600.04与资产相关肇庆市端州区财政局划拨的（存）区科技局2018年度高新技术企业认定奖（事后奖补）

30,000.00与收益相关广东省新型电子功能材料工程实验室29,925.0629,925.06与资产相关厚膜型MCH电加热元件26,809.4293,075.04与收益相关纳米技术在电子陶瓷中的应用与产业化25,000.0225,000.02与资产相关厚膜片式二极管技术改造25,000.0225,000.02与资产相关广东省风华高科新型电子元器件及其材料院士工作站24,677.7624,677.76与资产相关环保高频系列瓷料23,972.5823,972.58与资产相关镍电极高频片式多层电容器生产技术改造22,986.36150,000.00与资产相关电子信息产业材料技术服务平台15,664.68与资产相关肇庆市科学技术局转入的第一批知识产权专项资金15,000.00与收益相关1000V-3000V高压Ni电极X7R型片式多层陶瓷电容器15,000.00107,500.00与资产相关高端电子浆料用玻璃粉的研究13,928.7013,628.70与资产相关高效水处理剂聚丙烯酰胺的开发与应用13,115.5213,115.52与资产相关2014年度科技计划项目经费30万元（肇庆市工程中心项目）

12,160.02与资产相关太阳能电池用银浆材料关键技术研发及产业化11,708.6411,708.64与资产相关纯AG内电极共烧ZNO压敏陶瓷关键技术11,413.0211,413.01与资产相关肇庆市财政局2016年度省科技发展专项资金前沿与关键技术创新方向

10,125.66与收益相关新一代移动通讯超小型厚膜片式电阻器10,000.02与资产相关风华公司高端新型电子信息材料企业重点实验室9,267.009,267.00与资产相关高性能无铅被动元器件关键材料研究8,822.769,625.02与资产相关微波项目7,980.007,980.00与资产相关大功率绿色节能LED照明驱动芯片及其封装技术的研发与产业化

7,713.667,713.66与收益相关

2016年广东省企业研究开发省级财政补助专项7,363.18与收益相关肇庆市财政局2017年肇庆市科技创新券后补助7,361.29与收益相关车用传感器高耐磨厚膜电阻板关键技术的研发和产业化6,577.206,577.20与资产相关基于厚薄膜混合集成共性技术的高性能传感器研制及产业化(市)

6,262.505,580.00与资产相关广东省两新产品专项资金6,000.006,000.00与资产相关新一代移动通讯用小型电阻器关键技术应用及产业化5,033.885,033.88与资产相关清洁高效薄膜电阻磁控溅射镀膜关键技术的研制及产业化

5,000.045,000.04与资产相关典型家电产品低成本无铅制造共性技术4,999.984,999.98与资产相关培育信息功能材料与器件联合研发中心4,601.284,601.28与资产相关高端信息产业新型片式元器件关键技术应用及产业化4,000.024,000.02与资产相关NPO绿色环保MLCC制备技术成果推广4,000.024,000.02与资产相关新能源汽车高耐磨厚膜电阻板关键技术应用及产业化(市)

2,500.022,500.02与资产相关镍电极高频多层片式陶瓷电容器技术升级及扩产2,500.022,500.02与资产相关抗还原镍电极CGH300N2,500.022,500.02与资产相关电子信息材料创新公共技术服务平台1,971.36与资产相关片式电阻用固化型二次玻璃浆(IIG)的研究1,155.001,155.00与资产相关薄膜集成器件关键技术开发

964.02964.02

与资产相关物联网产业共性技术支撑平台服务体系建设

499.98

与收益相关镍电极高压片式多层陶瓷电容推广及应用

414.48414.48

与资产相关贱金属环保型高精度超小型片式电阻器产业化-0.36400,000.02与资产相关肇庆市知识产权试点企业4,011.00与收益相关肇庆市科技创新券补助2,374.98与收益相关再就业补贴3,780.00与收益相关新一代移动通讯关键元器件超小型化技术和关键设备研究

10,000.02与资产相关新型平板显示器专用关键感光性电极浆料的研制46,329.96与资产相关新型敏感元器件示范工程项目47,500.02与资产相关新型巨介电能源介质材料合作研究200,000.00与收益相关稳岗补贴207,452.37与收益相关微型化镍锌软磁铁氧体技术改造125,002.02与资产相关企业技术中心创新能力提升项目财政拨款10,000.02与收益相关片式元器件生产技术改造60,120.55与资产相关

片式二极管项目78,956.64与资产相关片式多层陶瓷电容器中试生产线升级改造41,788.98与资产相关锰锌软磁氧体废料循环利用技术与工程示范10,275.00与资产相关金湾区第三批灾后复产扶持资金188,635.00与收益相关贱金属镍电极专项款105,236.22与资产相关技术改造资金351,000.00与收益相关硅基氮化镓功率器件关键技术及产业化340,180.00与收益相关广东省高性能磁性材料及器件工程技术研究开发中心（市）

25,000.02与资产相关广东省高性能磁性材料及器件工程技术研究开发中心(省)

7,999.98与资产相关高性能金属软磁材料的研制及产业化

3,175.02与资产相关高性能高温高饱和磁通密度MnZn软磁材料PG182A生产技术改造

49,999.80与资产相关高性能低功耗软磁铁氧体pc44生产技术改造

192,546.12与资产相关高频低损耗锰锌铁氧体材料PG192

4,999.98与资产相关高频低损耗锰锌铁氧体材料PG142关键技术的研发

7,500.00与资产相关高抗直流叠加低损耗MNZN铁氧体材料生产技术改造

43,410.00与资产相关薄介质高容片式多层陶瓷电容器产能升级及技术改造项目

2,529,000.00与收益相关MnZn高磁导率软磁铁氧体材料技术改造

11,006.10与资产相关2017年度省企业研究开发省级财政补助项目

523,100.00与收益相关2016年高新技术企业认定奖补

38,850.84与收益相关2016年高新技术产品认定补助

30,000.00与收益相关2016年度省企业研究开发省级财政补助

553,300.00与收益相关2015年广东省企业研究开发省级财政补助资金

84,971.60与收益相关合计24,219,782.96 12,453,880.13

40、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益30,368,211.575,162,939.08处置长期股权投资产生的投资收益10,581,030.66136,279.57交易性金融资产在持有期间的投资收益

239.13

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入652,822.25处置可供出售金融资产取得的投资收益12,785,305.36处置交易性金融资产取得的投资收益61,141.80理财产品收益8,374,708.676,009,767.81合计50,037,914.9524,094,530.95

41、信用减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额应收账款坏账损失3,841,464.22其他应收款坏账损失 8,614,162.66合计12,455,626.88

42、资产减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失（损失“-”）

-8,162,606.04

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失（损失“-”）

-5,432,761.87-1,405,927.71

七、固定资产减值损失（损失“-”）

-772,180.82

九、在建工程减值损失（损失“-”）

-64,000.00合计-5,432,761.87-10,404,714.57

43、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额处置非流动资产的利得（损失“-”）47,954.174,463,958.56

44、营业外收入

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额债务重组利得407,850.72固定资产毁损报废利得80,635.8327,528.4680,635.83政府补助200,000.0017,636.04200,000.00其他696,575.162,366,540.76696,575.16

合计977,210.992,819,555.98977,210.99计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

贴

本期发生金额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关2019年度绿色低碳发展专项奖励资金

广州市黄埔区

政策性原因

奖励 是 否200,000.00收益相关

45、营业外支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产毁损报废净损失14,248.1725,318.1414,248.17其中：固定资产毁损报废14,248.1725,318.1414,248.17债务重组损失82,484.08对外捐赠60,523.6069,902.0060,523.60盘亏损失369,499.16赔、罚款支出1,032,843.341,634,351.751,032,843.34其他195,865.79906,250.46195,865.79合计1,303,480.903,087,805.591,303,480.90

46、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用40,187,398.2181,503,722.83递延所得税费用480,311.01-320,264.03合计40,667,709.2281,183,458.80

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目 本期发生额利润总额342,180,619.38

按法定/适用税率计算的所得税费用51,327,092.91子公司适用不同税率的影响-20,816.76调整以前期间所得税的影响-9,334,481.24非应税收入的影响-511,502.23不可抵扣的成本、费用和损失的影响6,168,309.41使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-30,271,220.96本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响23,310,328.10所得税费用40,667,709.22

47、其他综合收益

详见附注七、30。

48、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收到与存款利息有关的现金 11,745,786.87 2,140,002.14收到与政府补助有关的现金 25,331,800.00 29,115,848.37收回押金、保证金 19,567,054.15 8,594,385.95收到与往来款有关的现金 1,085,814.47 14,810,681.53其他 20,642,489.73 23,583,844.24合计78,372,945.2278,244,762.23

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付其他与销售费用有关的现金15,639,610.3116,437,744.87支付其他与管理费用有关的现金 26,181,326.8238,916,749.70支付与手续费等有关的现金 451,301.98332,189.53支付保证金、押金 8,723,679.61 4,199,000.00其他90,603,178.84 68,904,539.29合计141,599,097.56128,790,223.39

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收回信用证保证金93,441.50270,000.00合计93,441.50270,000.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付信用证保证金209,313.50合计209,313.50

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

支付的融资手续费467,033.25563,960.85融资租赁款2,115,837.00合计467,033.252,679,797.85

49、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --净利润301,512,910.16419,522,004.95加：资产减值准备-7,022,865.0110,404,714.57固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

122,662,723.07114,723,089.32无形资产摊销4,555,869.946,180,207.00长期待摊费用摊销16,769,821.5414,085,127.35处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-47,954.17-4,463,958.56固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-66,387.66-2,210.32

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

0.00

财务费用（收益以“－”号填列）1,500,126.162,367,288.37投资损失（收益以“－”号填列）-50,037,914.95-24,094,530.95递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）748,212.58-24,814.68递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-267,901.57-295,449.35存货的减少（增加以“－”号填列）45,844,349.57-70,186,520.41经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

309,300,846.73109,442,765.42经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-459,790,048.22-135,867,659.03其他

经营活动产生的现金流量净额285,661,788.17441,790,053.682．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：

-- --现金的期末余额1,068,966,968.72674,701,241.16减：现金的期初余额1,159,219,701.87427,193,479.50加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-90,252,733.15247,507,761.66

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目 期末余额 期初余额

一、现金

1,068,966,968.721,159,219,701.87其中：库存现金69,942.13

112,726.61可随时用于支付的银行存款1,068,347,341.60

1,158,679,448.37可随时用于支付的其他货币资金549,684.99427,526.89

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额

1,068,966,968.721,159,219,701.87其中：母公司或集团内子公司使用受限制

的现金和现金等价物50、所有者权益变动表项目注释无

51、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目 期末账面价值 受限原因货币资金76,025,318.33银行承兑汇票保证金、信用证保证金，司法冻结应收票据32,173,518.01应收票据质押固定资产51,125,683.25借款抵押合计159,324,519.59--

52、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金83,119,426.25

其中：美元10,245,922.36 6.8747 70,437,642.45港币9,843,106.47 0.8797 8,658,587.04日元61,210,303.00 0.0638 3,906,196.70澳元24,296.05 4.8156 117,000.06应收账款66,426,989.63其中：美元8,077,966.33 6.8747 55,533,595.13港币12,383,641.98 0.8797 10,893,394.50

应付账款60,785,611.19其中：美元5,780,553.25 6.8747 39,739,569.43

港币3,481,296.68 0.8797 3,062,357.44日元281,805,257.59 0.0638 17,983,684.32

（2）重要境外经营实体说明

项目 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币的选择依据风华高新科技（香港）有限公司 香港特别行政区 港币 日常经营货币奈电软性科技电子（香港）有限公司 香港特别行政区 美元 日常经营货币

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

无

2、同一控制下企业合并

无

3、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√是 □ 否

单位：元子公司名称 广东肇庆微硕电子有限公司股权处置价款1,206,109.13股权处置比例100%股权处置方式 股权出资丧失控制权的时点 2019年1月4日丧失控制权时点的确定依据 处置全部股权处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

10,571,030.66丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例（%）

取得方式直接 间接广东肇庆科讯高技术有限公司广东肇庆 广东肇庆 生产制造

82.5317.47

同一控制下企业合并肇庆科华电子科技有限公司广东肇庆 广东肇庆 生产制造

44.74

通过投资或设立取得四平市吉华高新技术有限公司吉林四平 吉林四平 生产制造

60.00

通过投资或设立取得

肇庆风华机电进出口有限公司广东肇庆 广东肇庆 贸易 100.00通过投资或设立取得风华高新科技（香港）有限公司

香港特别行政区

香港特别行政区

贸易 100.00同一控制下企业合并广东风华芯电科技股份有限公司

广东广州 广东广州 生产制造98.521.38同一控制下企业合并广东国华新材料科技股份有限公司

广东肇庆 广东肇庆 生产制造36.8512.64通过投资或设立取得奈电软性科技电子（珠海）有限公司

广东珠海 广东珠海 生产制造

100.00

非同一控制下企业合并奈电软性科技电子（香港）有限公司

香港特别行政区

香港特别行政区

贸易

100.00

非同一控制下企业合并珠海奈力电子有限公司 广东珠海 广东珠海 生产制造

100.00

非同一控制下企业合并风华研究院（广州）有限公司广东广州 广东广州 研究开发

100.00

通过投资或设立取得

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东

的损益

本期向少数股东宣告

分派的股利

期末少数股东权益

余额广东风华芯电科技股份有限公司

0.10%

-2,494.45 156,112.28广东国华新材料科技股份有限公司

50.51% 3,227,662.04 58,714,899.51

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元项目

广东风华芯电科技股份有限公司 广东国华新材料科技股份有限公司期末余额/本期发生

额

年初余额/上期发生

额

期末余额/本期发生

额

年初余额/上期

发生额流动资产112,747,023.18102,232,392.63

113,809,869.64121,310,472.37

非流动资产208,322,033.41217,430,025.45

36,913,248.2224,205,401.81

资产合计321,069,056.59319,662,418.08

150,723,117.86145,515,874.18

流动负债152,809,750.57146,477,063.48

20,344,377.6415,546,388.95

非流动负债12,147,030.8014,578,624.95

14,134,631.7216,554,020.74

负债合计164,956,781.37161,055,688.43

34,479,008.7632,100,409.69

营业收入64,627,234.53 100,106,935.38 39,112,705.84 37,612,552.29净利润-2,494,454.43 9,712,505.53 6,390,144.61 10,848,711.60

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例(%) 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接肇庆市贺江电力发展有限公司

广东肇庆 广东肇庆 水力发电 20.00 权益法光颉科技股份有限公司

台湾 台湾 电子制造 40.00 权益法

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元项目

肇庆市贺江电力发展有限公司 光颉科技股份有限公司期末余额/本期发生

额

期初余额/上年发生

额

期末余额/本期发生

额

期初余额/上年发生

额流动资产 513,744,357.68

454,124,428.83

456,975,063.95 454,292,612.60

非流动资产 769,337,329.89

782,856,093.50

314,065,714.57 294,812,267.40

资产合计 1,283,081,687.57

1,236,980,522.33

771,040,778.52 749,104,880.00

流动负债 66,416,162.96

166,637,829.53

161,719,351.88 144,899,474.00

非流动负债346,314,854.40

251,583,676.49

43,398,635.03 39,192,625.80

负债合计 412,731,017.36

418,221,506.02

205,117,986.91 184,092,099.80

归属于母公司所有者的股东权益

870,350,670.21 818,759,016.31

564,604,010.15 563,430,613.48

按持股比例计算的净资产份额

174,070,134.04

163,751,803.26

225,841,604.06

225,372,245.39

对合营企业权益投资的账面价值

131,055,231.82

116,744,630.00

328,925,507.40 293,411,235.63

营业收入148,301,958.01 108,830,129.29275,316,374.31

267,652,656.28

财务费用 6,300,963.11 21,342,812.78370,545.38

449,668.51

所得税费用 17,096,903.97 3,424,204.779,152,183.84

5,600,514.29

净利润51,290,711.89 10,303,710.9234,545,918.92

30,203,713.23

项目

肇庆市贺江电力发展有限公司 光颉科技股份有限公司期末余额/本期发生

额

期初余额/上年发生

额

期末余额/本期发生

额

期初余额/上年发生

额其他综合收益

-439,373.76

综合收益总额51,290,711.89

10,303,710.92

34,545,918.92 29,764,339.47

本年度收到的来自合营企业的股利

5,098,039.22

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业：

-- --投资账面价值合计78,050,131.6257,601,619.33下列各项按持股比例计算的合计数------净利润6,382,949.97-8,908,676.75--综合收益总额6,382,949.97-8,908,676.75

十、与金融工具相关的风险

无

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

291,247,144.92 291,247,144.92

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额

291,247,144.92 291,247,144.92

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本（亿元）

母公司对本企业的

持股比例(%)

母公司对本企业的表决权比例(%)广东省广晟资产经营有限公司

广东省广州市

资产管理和运营，股权管理和运营

100.00 20.50 20.50本公司的母公司情况的说明：广东省广晟资产经营有限公司是经广东省政府批准设立的国有独资企业，于1999年12月30日正式挂牌成立，注册资本100.00亿元，是广东省人民政府国有资产监督管理委员会监管的大型国企之一。主要从事有色金属工业、电子信息产业、酒店旅游业、工程建筑房地产业。

本企业最终控制方是广东省人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系风华矿业投资控股（香港）有限公司 本公司联营企业肇庆市贺江电力发展有限公司 本公司联营企业光颉科技股份有限公司 本公司联营企业湖北微硕新材料有限公司 本公司联营企业广东风华新能源股份有限公司 本公司联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系广东广晟光电科技有限公司 与本公司受同一企业控制佛山市国星光电股份有限公司 与本公司受同一企业控制佛山电器照明股份有限公司 与本公司受同一企业控制广东省电子技术研究所 与本公司受同一企业控制广东省广晟财务有限公司 与本公司受同一企业控制德庆兴邦稀土新材料有限公司 与本公司受同一企业控制广东广晟研究开发院有限公司 与本公司受同一企业控制江门市东江环保技术有限公司 与本公司受同一企业控制深圳市中金岭南科技有限公司 与本公司受同一企业控制

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额广东省广晟财务有限公司 手续费

200.00

广东省电子技术研究所 采购材料 46,324.581,889.10广东省电子技术研究所 采购设备 3,581,855.64631,111.11德庆兴邦稀土新材料有限公司 采购材料 1,547,583.87415,114.95

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额佛山市国星光电股份有限公司销售商品 343,191.59 577,886.02

佛山电器照明股份有限公司 销售商品 1,991,938.06 3,503,169.90光颉科技股份有限公司 销售商品2,039,382.86369,102.72广东省广晟财务有限公司 存款利息2,720,741.38 68,449.52

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入广东风华新能源股份有限公司 设备及厂房 2,368,171.411,914,397.56

（3）关键管理人员报酬

单位：元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬38,562,686.107,178,060.54

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 广东省电子技术研究所893,075.07 44,653.75应收账款 光颉科技股份有限公司464,413.48 23,220.67 319,351.32 15,967.57应收账款 佛山电器照明股份有限公司1,403,591.53 70,179.58 1,557,190.41 77,859.52应收账款 广东风华新能源股份有限公司126,683.67 6,334.18 20,000.30 1,000.02

（2）应付项目

单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 德庆兴邦稀土新材料有限公司489,570.79264,649.98应付账款 广东省电子技术研究所893,075.07238,974.30

十三、股份支付

无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

无

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

无

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

无

十五、资产负债表日后事项

无

十六、其他重要事项

1、处置子公司

2018年12月25日，本公司与湖北微硕电子科技有限公司（以下简称湖北微硕）共同出资设立湖北微硕新材料有限公司（以下简称微硕新材料）。其中本公司以子公司广东肇庆微硕电子有限公司（以下简称肇庆微硕）100%的股权作价1,206,109.13元出资，占微硕新材料30.00%股权；湖北微硕以货币资金2,814,254.64元出资，占微硕新材料70.00%的股权。截至2019年3月22日，肇庆微硕已完成工商变更登记手续。本公司报告期内因处置子公司肇庆微硕全部股权产生投资收益10,571,030.66元。

2、公司挂牌出售子公司

本公司于2019年7月8日召开的第八届董事会2019年第四次会议，以“8票同意、0票反对、0票弃权”审议通过了《关于公司拟公开挂牌转让奈电软性科技电子（珠海）有限公司80%股权的议案》。根据公司聚焦主业发展的战略规划以及公司实际情况，公司拟以不低于人民币60,000万元的挂牌底价公开挂牌转让全资子公司—奈电软性科技电子（珠海）有限公司（以下简称“奈电科技”）80%股权。

3、租赁

与经营租赁有关的信息

① 公司作为经营租赁出租人，相关信息如下：

单位：元

经营租赁租出资产类别 期末余额 期初余额

1、房屋建筑物 17,726,172.66 31,004,663.67

2、机器设备 12,184.32 12,983.89

3、制冷配电设备 830,014.40 829,531.33

4、其他 316.5合计 18,568,687.88 31,847,178.89

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%)

金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

65,650,928.97 13.00

65,650,928.97

100.00

0.00

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

其中：无信用风险组合44,026,753.77 8.72

44,026,753.77正常信用风险组合382,344,119.84 75.73

21,968,934.75

5.75

360,375,185.09

组合小计426,370,873.61 84.45

21,968,934.75

5.15

404,401,938.86单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

12,872,095.99 2.55

12,872,095.99

100.00

0.00

合计504,893,898.57 100.00

100,491,959.71

19.90

404,401,938.86

接上表种类

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

计提比例

(%)

种类

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

计提比例

(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

65,648,428.97 9.49

65,648,428.97

100.00

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

其中：无信用风险组合45,423,832.60 6.56

45,423,832.60正常信用风险组合567,922,539.86 82.07

30,669,809.96

5.40

537,252,729.90

组合小计613,346,372.46 88.64

30,669,809.96

5.00

582,676,562.50

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

12,983,588.72 1.88

12,983,588.72

100.00

-合计691,978,390.15 100.00

109,301,827.65

15.80

582,676,562.50

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

单位：元单位名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由单位238,965,085.4338,965,085.43

100.00

无法收回单位313,368,595.5413,368,595.54

100.00

无法收回单位413,317,248.0013,317,248.00

100.00

无法收回合计65,650,928.97

65,650,928.97

100.00

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元账龄

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内（含1年）377,304,425.93

18,865,221.28

5.00

1年至2年（含2年）1,696,164.28

169,616.43

10.00

2年至3年（含3年）372,294.53

74,458.91

20.00

3年至4年（含4年）163,588.73

81,794.37

50.00

4年至5年（含5年）149,013.05

119,210.44

80.00

5年以上2,658,633.32

2,658,633.32

100.00

合计 382,344,119.84

21,968,934.75

5.75

接上表

账龄

期初余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内（含1年）563,358,745.09

28,167,937.28

5.00

1年至2年（含2年）1,337,840.16

133,784.01

10.00

2年至3年（含3年）424,046.26

84,809.26

20.00

3年至4年（含4年）464,052.41

232,026.21

50.00

4年至5年（含5年）1,433,013.69

1,146,410.95

80.00

5年以上904,842.25

904,842.25

100.00

合计567,922,539.86

30,669,809.96

5.40

期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款：

单位：元单位名称

期末余额账面余额 坏账准备

计提比例

(%)

计提理由单位64,306,077.194,306,077.19100无法收回单位74,197,883.674,197,883.67100无法收回单位81,129,019.151,129,019.15100无法收回单位29211,589.74211,589.74100无法收回单位30187,100.00187,100.00100无法收回单位31135,036.11135,036.11100无法收回单位32118,615.39118,615.39100无法收回其他较小金额汇总2,586,774.742,586,774.74100无法收回合计12,872,095.9912,872,095.99100无法收回

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期减计提坏账准备金额8,809,867.94元。

（3）本报告期实际核销的应收账款情况

本报告期无核销的应收账款情况。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位：元单位名称 期末余额

占应收账款期末余

额的比例(%)

计提的坏账准备期

末余额单位238,965,085.437.72 38,965,085.43单位313,368,595.542.65 13,368,595.54单位413,317,248.002.64 13,317,248.00

单位3312,676,175.562.51 12,676,175.56

单位名称 期末余额

占应收账款期末余

额的比例(%)

计提的坏账准备期

末余额

单位3410,046,376.831.99 10,046,376.83合计88,373,481.3617.50 88,373,481.36

2、其他应收款

单位：元科目期末余额 期初余额应收利息

2,665,994.16

应收股利

5,098,039.22

其他应收款 337,893,594.29

380,796,601.40合计337,893,594.29

388,560,634.78以下是与应收利息有关的附注：

（1）应收利息分类

单位：元项目期末余额 期初余额定期存款

2,665,994.16

合计

2,665,994.16

以下是与应收股利有关的附注：

（2）应收股利分类

单位：元项目期末余额 期初余额肇庆市贺江电力发展有限公司

5,098,039.22合计

5,098,039.22以下是与其他应收款有关的附注：

（3）其他应收款分类披露：

单位：元类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%)

金额

计提比例

(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

3,214,643.17

0.94 3,214,643.17

100.00

0.00

类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%)

金额

计提比例

(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

0.00 0.00其中：无信用风险组合335,958,980.27 98.05 335,958,980.27正常信用风险组合3,180,961.64 0.93 1,246,347.62

39.18

1,934,614.02组合小计339,139,941.91 98.98 1,246,347.62

0.37

337,893,594.29单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

290,737.80 0.08 290,737.80

100.00

0.00

合计342,645,322.88 100.00 4,751,728.59

1.39

337,893,594.29接上表

类别

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

计提比例

(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

3,214,643.17 0.83

3,214,643.17

100.00

-按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

其中：无信用风险组合377,990,860.63 98.06

377,990,860.63正常信用风险组合3,983,035.18 1.03

1,177,294.41

29.56

2,805,740.77组合小计381,973,895.81 99.09

1,177,294.41

0.31

380,796,601.40单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

290,737.80 0.08

290,737.80

100.00

-合计385,479,276.78 100.00

4,682,675.38

1.21

380,796,601.40期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

单位：元单位名称

期末余额账面余额 坏账准备

计提比例

(%)

计提理由单位82,181,418.74

2,181,418.74

100.00

预计无法收回

单位221,033,224.43

1,033,224.43

100.00

预计无法收回

合计3,214,643.17

3,214,643.17

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

单位：元账龄

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内（含1年）1,861,091.23

93,054.56

5.00

1年至2年（含2年）40,778.06

4,077.81

10.00

2年至3年（含3年）72,091.92

14,418.38

20.00

3年至4年（含4年）135,703.98

67,851.99

50.00

4年至5年（含5年）21,757.87

17,406.30

80.00

5年以上1,049,538.58

1,049,538.58

100.00

合计3,180,961.64

1,246,347.62

39.18

接上表

账龄

期初余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内（含1年）2,525,511.90

126,275.60

5.00

1年至2年（含2年）289,221.04

28,922.10

10.00

2年至3年（含3年）21,662.00

4,332.40

20.00

3年至4年（含4年）133,009.03

66,504.52

50.00

4年至5年（含5年）311,857.10

249,485.68

80.00

5年以上701,774.11

701,774.11

100.00

合计3,983,035.18

1,177,294.41

29.56

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

单位：元组合名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)

合并范围内应收单位款309,919,009.52

无信用风险组合26,039,970.75

合计335,958,980.27

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额69,053.21元。

（5）本报告期无核销的其他应收款情况。

（6）其他应收款按款项性质分类情况：

单位：元

款项性质 期末账面余额 年初账面余额押金、保证金2,742,560.45

5,274,550.85内部单位往来款309,919,009.52

371,199,204.54单位往来款27,802,541.98

4,675,710.05其他2,181,210.934,329,811.34合计342,645,322.88

385,479,276.78

（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元单位名称

款项性

质

期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例(%)

坏账准备期末余额奈电软性科技电子（珠海）有限公司

往来款168,215,079.541年以内

49.09

广东风华芯电科技股份有限公司

往来款57,945,882.311年以内

16.91

肇庆风华机电进出口有限公司 往来款29,594,434.311年以内

8.64

风华高新科技（香港）有限公司

往来款29,000,016.001年以内

8.46

单位27 往来款22,866,762.931年以内

6.67

合计 307,622,175.09

89.78

3、长期股权投资

单位：元

项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资1,220,830,195.29

46,009,969.86

1,174,820,225.431,321,021,155.29

144,994,820.73

1,176,026,334.56对联营、合营企业投资568,302,890.04

37,315,477.20

530,987,412.84529,830,235.43

37,315,477.20

492,514,758.23合计1,789,133,085.33

83,325,447.06

1,705,807,638.27 1,850,851,390.72

182,310,297.93

1,668,541,092.79

（1）对子公司投资

被投资单位 期初余额 本期增加

本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额肇庆风华机电进出口有限公司20,000,000.00

20,000,000.00

广东肇庆微硕电子有限公司1,206,109.13

1,206,109.13

四平市吉华高新技术有限公司-2,020,094.64

-2,020,094.64

广东风华芯电科技股份有限公司236,943,338.59

236,943,338.59

肇庆科华电子科技有限公司27,417,689.53

27,417,689.53

广东肇庆科讯高技术有限公司241,289,737.32

241,289,737.32

广东国华新材料科技股份有限公司15,555,000.00

15,555,000.00

风华高新科技（香港）有限公司57,177,354.63

57,177,354.63

奈电软性科技电子（珠海）有限公司546,000,000.00

546,000,000.00

46,009,969.86

风华研究院（广州）有限公司32,457,200.00

32,457,200.00

合计1,176,026,334.56

1,206,109.13 1,174,820,225.43

46,009,969.86

（2）对联营、合营企业投资

被投资单位

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

被投资单位

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

一、联营企业

湖北微硕新材料有限公司1,207,884.31

1,207,884.31

广东风华新能源股份有限公司

69,798,789.31

69,798,789.31

56,517,505.43

56,517,505.43

光颉科技股份有限公司

328,925,507.40

328,925,507.40

315,200,163.36

315,200,163.36

肇庆市贺江电力发展有限公司168,370,709.02

37,315,477.20

131,055,231.82

158,112,566.64

37,315,477.20

120,797,089.44合计568,302,890.04

37,315,477.20

530,987,412.84

529,830,235.43

37,315,477.20

492,514,758.23（续表）被投资单位

本期增减变动追加投资

减少投资

权益法下确认的

投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利

润

计提减值准备

其他

一、联营企业

湖北微硕新材料有限公司1,206,109.13

1,775.18

广东风华新能源股份有限公司

6,336,000.00

6,945,283.88

光颉科技股份有限公司

13,725,344.04

肇庆市贺江电力发展有限公司

10,258,142.38

合计7,542,109.13

30,930,545.48

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务1,260,413,399.99824,227,957.871,479,675,478.65 881,074,272.22其他业务17,280,521.312,399,050.4931,063,088.46 12,521,164.55合计1,277,693,921.3826,627,008.361,510,738,567.11 893,595,436.77

5、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益1,312,500.00权益法核算的长期股权投资收益30,930,545.4815,633,856.53处置交易性金融资产取得的投资收益61,141.80239.13处置长期股权投资产生的投资收益10,000.00处置可供出售金融资产取得的投资收益12,785,305.36其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

652,822.25理财产品投资收益8,374,708.676,009,767.81合计41,341,718.2034,429,168.83

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益 114,341.83

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

24,419,782.96

委托他人投资或管理资产的损益 8,374,708.67

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

12,607,494.71

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -592,657.57

减：所得税影响额6,346,949.87

少数股东权益影响额1,064,882.17

合计37,511,838.56--

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率(%)

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

5.370.33 0.33

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

4.690.30 0.30

第十一节 备查文件目录

一、公司2019年半年度报告文本。

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

三、公司报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露过的

公司所有文件的正本及公告的原稿。

广东风华高新科技股份有限公司

法定代表人：王广军

2019年8月27日