2019
四川梓橦宫药业股份有限公司
半年度报告
半年度报告
梓橦宫
NEEQ: 832566
公司半年度大事记
2019年1月，梓橦宫药业荣获内江市经济技术开发区“2018年度税收贡献一等奖”、“2018年度人才引进培养先进企业奖”。2019年3月，内江市人民政府授予梓橦宫药业“2018年内江市现场管理先进企业”。2019年4月，梓橦宫药业荣获四川省总工会颁发的“2019年四川省五一劳动奖状”。
2019年1月，四川梓橦宫投资有限公司完成股权转让及变更登记，成为梓橦宫药业全资子公司。
| 2019年1月，四川梓橦宫投资有限公司完成股权转让及变更登记，成为梓橦宫药业全资子公司。 | 2019年5月，梓橦宫药业控股子公司“昆明全新生物制药有限公司”正式更名为“昆明梓橦宫全新生物制药有限公司”。 |
| 2019年1月，梓橦宫药业董事长唐铣博士荣获内江市经济技术开发区“2018年度优秀企业家”称号。 2019年5月，唐铣博士荣获“创新中国2018年度‘优秀企业家’”称号。 | 2019年4月，梓橦宫药业总经理陈燕女士荣获“内江市五一劳动奖章”；核心员工张义发先生被评为 “内江市劳动模范”。 2019年6月，梓橦宫药业常务副总经理李云先生荣获“2018年度四川省优秀企业家”称号。 |
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 13
第五节 股本变动及股东情况 ...... 16
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 18
第七节 财务报告 ...... 21
第八节 财务报表附注 ...... 33
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、梓橦宫药业 | 指 | 四川梓橦宫药业股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 四川梓橦宫药业股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 四川梓橦宫药业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 四川梓橦宫药业股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 内江聚才 | 指 | 内江聚才企业管理咨询服务中心（有限合伙） |
| 内江大牛 | 指 | 内江大牛企业管理咨询服务中心（有限合伙） |
| 中钰泰山 | 指 | 达孜县中钰泰山创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 梓橦宫投资 | 指 | 四川梓橦宫投资有限公司，梓橦宫药业子公司 |
| 昆明梓橦宫 | 指 | 昆明梓橦宫全新生物制药有限公司，梓橦宫药业子公司 |
| 昆明中一堂 | 指 | 昆明中一堂制药有限公司，昆明梓橦宫子公司 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、营销中心总经理、研发总监、财务负责人、董事会秘书的统称 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 |
| 《公司章程》 | 指 | 最近一次由股东大会会议审议通过的《四川梓橦宫药业股份有限公司章程》 |
| 平安证券、主办券商 | 指 | 平安证券股份有限公司 |
| 欣可来 | 指 | 胞磷胆碱钠片 |
| 欣渠 | 指 | 苯甲酸利扎曲普坦胶囊 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| OTC | 指 | 非处方药，是指那些不需要医生处方，消费者可直接在药房或药店中即可购取的药物。 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人唐铣、主管会计工作负责人段立平及会计机构负责人（会计主管人员）余羚梦保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 公司董事会办公室 |
| 备查文件 | 1． 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2． 报告期内在指定网站上公开披露过的公司所有文件正本及公告原稿。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 四川梓橦宫药业股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Sichuan Zitonggong Pharmaceutical Co.,Ltd |
| 证券简称 | 梓橦宫 |
| 证券代码 | 832566 |
| 法定代表人 | 唐铣 |
| 办公地址 | 内江市经济技术开发区安吉街456号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 曾培玉 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 0832-2382628 |
| 传真 | 0832-2190956 |
| 电子邮箱 | zengpeiyu@zitonggong.com |
| 公司网址 | http://www.zitonggong.com |
| 联系地址及邮政编码 | 内江市经济技术开发区安吉街456号；641000 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2003-12-10 |
| 挂牌时间 | 2015-06-08 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业—医药制造业—化学药品制剂制造(2720) |
| 主要产品与服务项目 | 生产、销售：片剂、硬胶囊剂、散剂、搽剂、软膏剂、中药饮片；种植、销售、收购：中药材（不含甘草、麻黄草）。 |
| 普通股股票转让方式 | 做市转让 |
| 普通股总股本（股） | 56,758,800 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 4 |
| 控股股东 | 唐铣 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 唐铣 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91511000756614555R | 否 |
| 注册地址 | 内江市经济技术开发区安吉街456号 | 否 |
| 注册资本（元） | 56,758,800 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 平安证券 |
| 主办券商办公地址 | 上海市浦东新区陆家嘴环路1333号中国平安金融大厦26层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 157,667,243.16 | 128,310,428.89 | 22.88% |
| 毛利率% | 79.42% | 78.28% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 29,000,021.45 | 25,480,992.88 | 13.81% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 24,680,172.66 | 22,047,563.62 | 11.94% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 8.86% | 8.66% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 7.54% | 7.49% | - |
| 基本每股收益 | 0.51 | 0.45 | 13.54% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 452,605,921.38 | 450,779,460.72 | 0.41% |
| 负债总计 | 131,383,444.49 | 133,345,270.67 | -1.47% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 316,728,542.12 | 312,703,954.81 | 1.29% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 5.58 | 5.51 | 1.29% |
| 资产负债率%（母公司） | 27.38% | 27.24% | - |
| 资产负债率%（合并） | 29.03% | 29.58% | - |
| 流动比率 | 369% | 377% | - |
| 利息保障倍数 | 266.36 | -187.05 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,055,707.64 | 14,157,149.24 | -14.84% |
| 应收账款周转率 | 1.70 | 1.63 | - |
| 存货周转率 | 0.89 | 0.91 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 0.41% | 1.45% | - |
| 营业收入增长率% | 22.88% | 6.42% | - |
| 净利润增长率% | 13.81% | 48.65% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 56,758,800 | 56,758,800 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 5,056,830.09 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,996.96 |
| 非经常性损益合计 | 5,054,833.13 |
| 所得税影响数 | 734,984.34 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 4,319,848.79 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
四川梓橦宫药业股份有限公司是以药品研发、生产与营销为主的国家高新技术企业。“梓橦宫”品牌为国家商务部认定的“中华老字号”，同时“梓橦宫”商标也是“中国驰名商标”。梓橦宫药业旗下拥有2个子公司、3个生产基地。拥有98个药品生产批准文号，片剂、硬胶囊剂、散剂、搽剂、软膏剂等8个剂型、2种原料药、32种中药饮片炮制。梓橦宫药业已上市的新药品种主要有：胞磷胆碱钠片、苯甲酸利扎曲普坦胶囊、东方胃药胶囊等。同时，控股子公司昆明梓橦宫还拥有全国独家民族药品种清肠通便胶囊、玄驹胶囊、虎杖伤痛酊以及40多个在云南省具有竞争优势的基药品种和普药品种。
公司主要收入来源于产品销售。报告期内，公司主要产品均属于处方药，公司主要产品的销售主要采用经销模式，即通过医药经销商向医院进行药品的销售配送。根据处方药专业性强的特点，公司采用了以自主专业化学术推广为主，辅以代理学术推广的营销模式。除上述主要产品的销售模式外，针对非处方药可以直销终端的特点，对于公司生产的非处方药的销售，公司采用了直销+经销的销售模式，该模式下公司除了自建团队将药品销售给医药连锁公司外，也在一些地区将药品的销售代理权授予符合公司招商要求的医药商业公司，使之成为公司的经销商。公司在销售过程中严格遵守国家相关法律法规，不存在不正当竞争等重大违法违规行为。
报告期内，公司的商业模式较上年度同期未发生重大变化。
报告期内，公司管理层带领全体员工积极开拓市场、继续加强内控管理，较好的完成了2019年上半年的各项经营目标，公司经营业绩持续增长。
1、 财务状况：
报告期内，公司资产总额为452,605,921.38元，较上年末450,779,460.72元增长0.41%；负债总额131,383,444.49元，较上年末133,345,279.67元降低1.47%；净资产总额316,728,542.12元，较上年末312,703,954.81元增长1.29%。公司资产结构较上年末未有明显变化。
2、 经营成果：
报告期内，公司继续加强产品市场推广力度，一方面循序渐进深挖主要产品的市场潜力，另一方面加大普药销售，营业收入较上年同期有显著增长。公司实现营业收入157,667,243.16元，较上年同期 128,310,428.89元增长了22.88%；净利润29,000,021.45元，较上年同期25,480,992.88元增长了13.81%；营业成本32,448,169.44元，较上年同期27,874,215.19元增长了16.41%。
3、 现金流量情况：
（1）报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额12,055,707.64元，较上年同期14,157,149.24元减少14.84%。主要原因为：支付各项税费比去年同期增加859.27万元。
（2）报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额47,956,177.88元，较上年同期-49,692,961.24元增加196.50%。主要是因为：投入购买理财产品资金比去年同期减少9,765.00万元。
（3）报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-22,493,209.21元，较上年同期-9,475,061.83元减少137.39%。主要原因为：公司2018年度分红比2017年度分红增加1,702.76万元。
三、 风险与价值
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
√适用 □不适用
进行一致性评价。2018年12月28日，国家药品监督管理局发布了《关于仿制药质量和疗效一致性评价有关事项的公告》，明确表示：对纳入国家基本药物目录的品种，不再统一设置评价时限要求。并指出：
化学药品新注册分类实施前批准上市的含基本药物品种在内的仿制药，自首家品种通过一致性评价后，其他药品生产企业的相同品种原则上应在3年内完成一致性评价。仿制药一致性评价的成本较高，短期内对公司的研发能力和资金实力提出了较高的要求，存在一定风险。应对措施：公司主要仿制药品种为胞磷胆碱钠片、苯甲酸利扎曲普坦胶囊，上述品种目前尚未有通过一致性评价的企业。从长远来看，国家对通过一致性评价的药品品种，在招投标、医保支付等方面给予政策倾斜、优先支持。仿制药一致性评价工作为公司战略性重点工作，公司将严格按照国家相关法律法规要求，有序推进仿制药的一致性评价工作。报告期内，公司坚持“致富感恩，回馈社会”的理念，继续参与内江市市中区“助贫富村”的精准扶贫活动，通过“授人以渔，产业扶贫”的方式，帮助原四川省级旅游贫困村内江市市中区朝阳镇黄桷桥村脱贫致富，目前该村已成功摘掉贫困村的帽子。
（二） 其他社会责任履行情况
报告期内，公司坚持“致富感恩，回馈社会”的理念，继续参与内江市市中区“助贫富村”的精准扶贫活动，通过“授人以渔，产业扶贫”的方式，帮助原四川省级旅游贫困村内江市市中区朝阳镇黄桷桥村脱贫致富，目前该村已成功摘掉贫困村的帽子。
“奉献社会、发展自己”的企业价值观已深入到每位梓橦宫人心中。报告期内，公司始终坚持诚实经营、依法纳税，与客户、供应商形成良好的合作关系。公司信息披露及时、准确、完整，确保股东的合法权益。梓橦宫药业工会建立的“梓橦宫职工之家”为全体职工在工作之余提供学习、活动的场所、书报和器材，丰富了职工的业余生活，为职工的工作、学习、生活创造了良好氛围。公司不遗余力的加强环保、安全方面的培训、管理工作，报告期内未发生环保、安全事故。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 对外提供借款情况
报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产10%及以上
□是 √否
单位：元
| 债务人 | 借款期间 | 期初余额 | 本期新增 | 本期减少 | 期末余额 | 借款利率 | 是否履行审议程序 | 是否存在抵质押 | 债务人与公司的关联关系 |
| 内江市市中区竹苑生态农业有限公司 | 2019.1.19 —12.31 | 0.00 | 3,000,000.00 | 0.00 | 3,000,000.00 | 4.35% | 已事前及时履行 | 否 | 公司持有债务人19%的股权 |
| 总计 | - | 0.00 | 3,000,000.00 | 0.00 | 3,000,000.00 | - | - | - | - |
对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响：
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
本次对外提供借款是公司对闲置资金的有效利用，以提高部分闲置资金的使用效率，并取得收益，符合全体股东利益。本次提供借款的期限为1年，报告期末未到归还期限，未收到还款。本次对外提供借款不会影响公司正常生产经营活动的开展，不会对公司未来财务状况和经营成果产生不利影响，不会损害公司和股东的利益。具体事项类型
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | - | - |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | 12,000,000.00 | 6,920,700.00 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 6．其他 | - | - |
| 公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第八次会议审计通过了《关于补充预计2019年日常性关联交易及追认日常性关联交易》的议案，预计2019年发生日常性关联交易12,000,000.00元，该议案尚需提交股东大会审议。 | ||
(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
| 内江市市中区竹苑生态农业有限公司 | 为关联方提供借款 | 3,000,000.00 | 已事后补充履行 | 2019.07.23 | 2019-20 |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
(四) 承诺事项的履行情况
本次对外提供借款是公司对闲置资金的有效利用，以提高部分闲置资金的使用效率，并取得收益，符合全体股东利益。本次提供借款的期限为1年，短期对外提供借款不会影响公司正常生产经营活动的开展，不会对公司未来财务状况和经营成果产生不利影响，不会损害公司和股东的利益。承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开始时间 | 承诺结束时间 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015/6/8 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 见本节“承诺事 项详细情况” | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015/6/8 | - | 挂牌 | 限售承诺 | 见本节“承诺事 项详细情况” | 正在履行中 |
| 实际控制人 | 2015/6/8 | - | 挂牌 | 减少及避免关 | 见本节“承诺事 | 正在履行中 |
| 或控股股东 | 联交易承诺 | 项详细情况” | ||||
| 董监高 | 2015/6/8 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 见本节“承诺事 项详细情况” | 正在履行中 |
| 董监高 | 2015/6/8 | - | 挂牌 | 限售承诺 | 见本节“承诺事 项详细情况” | 正在履行中 |
| 董监高 | 2015/6/8 | - | 挂牌 | 减少及避免关联交易承诺 | 见本节“承诺事 项详细情况” | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
(五) 利润分配与公积金转增股本的情况
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元或股
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员履行了《公开转让说明书》中《避免同业竞争承诺函》和《关于减少及避免关联交易的承诺》中所承诺的事项。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员履行了《公司法》和《公司章程》规定的所持有本公司股份转让的限制性规定。股利分配日期
| 股利分配日期 | 每10股派现数 （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2019-06-13 | 5.00 | - | - |
| 合计 | 5.00 | - | - |
2、 报告期内的权益分派预案
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 36,465,560 | 64.25% | 0 | 36,465,560 | 64.25% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 4,115,716 | 7.25% | 0 | 4,115,716 | 7.25% | |
| 董事、监事、高管 | 6,764,409 | 11.92% | 0 | 6,764,409 | 11.92% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 20,293,240 | 35.57% | 0 | 20,293,240 | 35.57% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 12,347,149 | 21.75% | 0 | 12,347,149 | 21.75% | |
| 董事、监事、高管 | 20,293,240 | 35.57% | 0 | 20,293,240 | 35.57% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 56,758,800 | - | 0 | 56,758,800 | - | |
| 普通股股东人数 | 139 | |||||
(二) 报告期期末普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 唐 铣 | 16,462,865 | 0 | 16,462,865 | 29.00% | 12,347,149 | 4,115,716 |
| 2 | 内江大牛企业管理咨询服务中心（有限合伙） | 8,243,096 | 0 | 8,243,096 | 14.52% | 0 | 8,243,096 |
| 3 | 达孜县中钰泰山创业投资合伙企业（有限合伙） | 3,833,116 | 0 | 3,833,116 | 6.75% | 0 | 3,833,116 |
| 4 | 李金洲 | 2,553,412 | 0 | 2,553,412 | 4.50% | 1,915,059 | 638,353 |
| 5 | 蒋晓风 | 2,553,412 | 0 | 2,553,412 | 4.50% | 1,915,059 | 638,353 |
| 6 | 陈 燕 | 2,430,798 | 0 | 2,430,798 | 4.28% | 1,823,099 | 607,699 |
| 7 | 朱 卫 | 2,160,850 | 0 | 2,160,850 | 3.81% | 0 | 2,160,850 |
| 8 | 庞邦殿 | 1,634,183 | 0 | 1,634,183 | 2.88% | 0 | 1,634,183 |
| 9 | 平安证券股份有限公司做市 | 1,525,921 | 6,000 | 1,531,921 | 2.70% | 0 | 1,531,921 |
| 专用证券账户 | |||||||
| 10 | 内江聚才企业管理咨询服务中心（有限合伙） | 1,500,000 | 0 | 1,500,000 | 2.64% | 0 | 1,500,000 |
| 合计 | 42,897,653 | 6,000 | 42,903,653 | 75.58% | 18,000,366 | 24,903,287 | |
| 前十名股东间相互关系说明：公司的控股股东及实际控制人唐铣在内江聚才企业管理咨询服务中心（有限合伙）的出资比例为24.21%，并担任内江聚才企业管理咨询服务中心（有限合伙）的执行事务合伙人。除此之外，其余股东之间不存在关联关系。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
| 公司的控股股东及实际控制人为唐铣。唐铣直接持有公司29.00%的股权，通过内江聚才企业管理咨询服务中心（有限合伙）间接控制公司2.64%的股权，合计控制公司31.64%的股权。 唐铣先生，1961年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生，主管医师、高级经济师。曾任西南医科大学附属医院助教、医师，四川省黑水县人民医院医师、海南省第二人民医院内科医师、海南省热带病防治研究所医师、办公室副主任、主管医师、深圳科兴生物制品有限公司武汉办主任、北京北大维信生物科技有限公司上海办主任，2003年至2015年1月任四川梓橦宫药业有限公司董事长，现任梓橦宫药业董事长、昆明梓橦宫总经理。 | |||||||||||||||||||||||||
| 唐 铣 | 内江聚才 | 4家做市商 | 其他133户股东 | ||||||||||||||||||||||
| 29.00% | |||||||||||||||||||||||||
| 2.64% | 3.58% | 64.78% | |||||||||||||||||||||||
| 100% | |||||||||||||||||||||||||
| 四川梓橦宫药业股份有限公司 | |||||||||||||||||||||||||
| 100% | 82.30% | ||||||||||||||||||||||||
| 四川梓橦宫投资有限公司 | 昆明梓橦宫全新生物制药有限公司 | ||||||||||||||||||||||||
| 100% | |||||||||||||||||||||||||
| 昆明中一堂制药有限公司 | |||||||||||||||||||||||||
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 唐 铣 | 董事长、昆明梓橦宫总经理 | 男 | 1961年3月 | 博士 | 2018.01.06-2021.01.05 | 是 |
| 陈 燕 | 董事、总经理 | 女 | 1963年11月 | 硕士 | 2018.01.06-2021.01.05 | 是 |
| 李 云 | 董事、常务副总经理、营销中心总经理 | 男 | 1972年3月 | 硕士 | 2018.01.06-2021.01.05 | 是 |
| 李 威 | 董事、研发总监 | 男 | 1962年8月 | 硕士 | 2018.01.06-2021.01.05 | 是 |
| 李金洲 | 董事 | 男 | 1964年5月 | 博士 | 2018.01.06-2021.01.05 | 是 |
| 王波宇 | 董事、昆明梓橦宫董事长 | 男 | 1973年5月 | 硕士 | 2018.01.06-2021.01.05 | 是 |
| 赵政伟 | 董事 | 男 | 1977年1月 | 博士 | 2018.01.06-2021.01.05 | 是 |
| 蒋晓风 | 监事会主席 | 男 | 1963年8月 | 硕士 | 2018.01.06-2021.01.05 | 是 |
| 叶霖松 | 监事、研发部经理 | 男 | 1980年5月 | 本科 | 2018.01.06-2021.01.05 | 是 |
| 何永刚 | 职工代表监事、总经理助理 | 男 | 1971年1月 | 硕士 | 2018.01.06-2021.01.05 | 是 |
| 陈 健 | 副总经理、昆明梓橦宫副总经理 | 男 | 1964年7月 | 硕士 | 2018.01.06-2021.01.05 | 是 |
| 段立平 | 财务负责人、财务总监 | 女 | 1969年8月 | 硕士 | 2018.01.06-2021.01.05 | 是 |
| 曾培玉 | 董事会秘书、总经理助理 | 女 | 1981年5月 | 硕士 | 2018.01.06-2021.01.05 | 是 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 6 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
无
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 唐 铣 | 董事长、昆明梓橦宫总经理 | 16,462,865 | 0 | 16,462,865 | 29.00% | 0 |
| 陈 燕 | 董事、总经理 | 2,430,798 | 0 | 2,430,798 | 4.28% | 0 |
| 李 云 | 董事、常务副总经理、 | 642,533 | 0 | 642,533 | 1.13% | 0 |
| 营销中心总经理 | ||||||
| 李 威 | 董事、研发总监 | 919,228 | 0 | 919,228 | 1.62% | 0 |
| 李金洲 | 董事 | 2,553,412 | 0 | 2,553,412 | 4.50% | 0 |
| 王波宇 | 董事、昆明梓橦宫董事长 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 赵政伟 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 蒋晓风 | 监事会主席 | 2,553,412 | 0 | 2,553,412 | 4.50% | 0 |
| 叶霖松 | 监事、研发部经理 | 101,067 | 0 | 101,067 | 0.18% | 0 |
| 何永刚 | 职工代表监事、总经理助理 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 陈 健 | 副总经理、昆明梓橦宫副总经理 | 1,348,267 | 0 | 1,348,267 | 2.38% | 0 |
| 段立平 | 财务负责人、财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 曾培玉 | 董事会秘书、总经理助理 | 46,067 | 0 | 46,067 | 0.08% | 0 |
| 合计 | - | 27,057,649 | 0 | 27,057,649 | 47.67% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 36 | 39 |
| 生产人员 | 102 | 113 |
| 销售人员 | 29 | 30 |
| 技术人员 | 71 | 68 |
| 财务人员 | 9 | 8 |
| 后勤人员 | 38 | 19 |
| 员工总计 | 285 | 277 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 11 | 10 |
| 本科 | 50 | 47 |
| 专科 | 66 | 65 |
| 专科以下 | 157 | 154 |
| 员工总计 | 285 | 277 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
√适用 □不适用
1、人员变动方面：报告期末，员工总人数较期初减少8人，为生产、后勤员工的正常流动，员工队伍相对稳定，未发生重大变动。
2、人才引进、培训、招聘方面：报告期内，公司各类人才的主要来源有以下途径：
（1）高校毕业生招聘。
（2）自主培养。公司通过技能培训、师带徒培训、技能竞赛和岗位轮换等方法培养公司发展所需要的技术型人才。同时根据人才战略规划目标需求，确定专项培训经费，安排公司核心人员参加各大院校的MBA或EMBA培训，全面推进人才培养。
（3）社会招聘。通过大型现场招聘会、智联招聘、前程无忧等招聘网站，适时引进高端人才。
3、薪酬政策方面：公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和相关法律法规，与所有员工签订《劳动合同》，向员工支付的薪酬包括基本工资、绩效工资及奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理了养老、医疗、工伤、失业、生育和住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。
4、离退休职工方面：公司实行全员聘任制，无需承担离退休职工的费用。核心人员
| 核心人员 | 期初人数 | 期末人数 |
| 核心员工 | 0 | 0 |
| 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） | 3 | 3 |
核心人员的变动情况：
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | - | - | - |
| 货币资金 | 五.(一).1 | 41,031,014.38 | 3,677,338.07 |
| 结算备付金 | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据及应收账款 | 五.(一).2 | 112,806,761.66 | 104,523,421.77 |
| 其中：应收票据 | 五.(一).2 | 13,833,436.60 | 18,390,003.93 |
| 应收账款 | 五.(一).2 | 98,973,325.06 | 86,133,417.84 |
| 应收款项融资 | - | - | - |
| 预付款项 | 五.(一).3 | 1,506,753.57 | 2,713,715.60 |
| 应收保费 | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - |
| 其他应收款 | 五.(一).4 | 3,653,690.71 | 345,862.80 |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | 五.(一).5 | 40,825,191.47 | 32,328,721.93 |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 五.(一).6 | 25,552,214.69 | 73,791,805.16 |
| 流动资产合计 | - | 225,375,626.48 | 217,380,865.33 |
| 非流动资产： | - | - | - |
| 发放贷款及垫款 | - | - | - |
| 债权投资 | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 五.(一).7 | 128,086,662.06 | 132,544,285.47 |
| 在建工程 | 五.(一).8 | 549,652.35 | - |
| 生产性生物资产 | 五.(一).9 | 799,281.33 | 478,886.73 |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - |
| 无形资产 | 五.(一).10 | 54,907,531.88 | 58,749,386.35 |
| 开发支出 | 五.(一).11 | 9,432,107.11 | 7,926,415.05 |
| 商誉 | 五.(一).12 | 11,301,552.19 | 11,301,552.19 |
| 长期待摊费用 | 五.(一).13 | 39,823.01 | - |
| 递延所得税资产 | 五.(一).14 | 13,046,629.24 | 13,052,174.37 |
| 其他非流动资产 | 五.(一).15 | 9,067,055.73 | 9,345,895.23 |
| 非流动资产合计 | - | 227,230,294.90 | 233,398,595.39 |
| 资产总计 | - | 452,605,921.38 | 450,779,460.72 |
| 流动负债： | - | - | - |
| 短期借款 | 五.(一).16 | 6,000,000.00 | - |
| 向中央银行借款 | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据及应付账款 | 五.(一).17 | 10,918,052.83 | 7,507,068.89 |
| 其中：应付票据 | 五.(一).17 | 625,000.00 | 790,000.00 |
| 应付账款 | 五.(一).17 | 10,293,052.83 | 6,717,068.89 |
| 预收款项 | 五.(一).18 | 1,207,280.11 | 620,454.89 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 五.(一).19 | 842,664.35 | 1,088,586.97 |
| 应交税费 | 五.(一).20 | 6,360,802.03 | 10,711,253.86 |
| 其他应付款 | 五.(一).21 | 35,694,291.91 | 37,749,575.23 |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - |
| 应付分保账款 | - | - | - |
| 合同负债 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 61,023,091.23 | 57,676,939.84 |
| 非流动负债： | - | - | - |
| 保险合同准备金 | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | 五.(一).22 | 60,563,460.33 | 65,241,290.42 |
| 递延所得税负债 | 五.(一).14 | 9,796,892.93 | 10,427,040.41 |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | 70,360,353.26 | 75,668,330.83 |
| 负债合计 | - | 131,383,444.49 | 133,345,270.67 |
| 所有者权益（或股东权益）： | - | - | - |
| 股本 | 五.(一).23 | 56,758,800.00 | 56,758,800.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 五.(一).24 | 142,792,842.37 | 142,792,842.37 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 五.(一).25 | 16,693,277.55 | 16,775,041.68 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 五.(一).26 | 100,483,622.20 | 96,377,270.76 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | - | 316,728,542.12 | 312,703,954.81 |
| 少数股东权益 | - | 4,493,934.77 | 4,730,235.24 |
| 所有者权益合计 | - | 321,222,476.89 | 317,434,190.05 |
| 负债和所有者权益总计 | - | 452,605,921.38 | 450,779,460.72 |
法定代表人：唐铣 主管会计工作负责人：段立平 会计机构负责人：余羚梦
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | - | - | - |
| 货币资金 | - | 40,750,879.82 | 2,716,570.26 |
| 交易性金融资产 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | 十二.(一).1 | 12,827,948.68 | 17,922,887.43 |
| 应收账款 | 十二.(一).1 | 92,004,483.43 | 81,067,760.56 |
| 应收款项融资 | - | - | - |
| 预付款项 | - | 785,886.27 | 1,600,624.01 |
| 其他应收款 | 十二.(一).2 | 49,476,340.54 | 37,247,556.01 |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | - | 25,565,341.65 | 22,460,574.85 |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | 25,312,414.28 | 73,739,906.04 |
| 流动资产合计 | - | 246,723,294.67 | 236,755,879.16 |
| 非流动资产： | - | - | - |
| 债权投资 | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | 75,159,000.00 | 75,159,000.00 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | - | 105,334,715.08 | 108,719,748.55 |
| 在建工程 | - | 549,652.35 | - |
| 生产性生物资产 | - | 799,281.33 | 478,886.73 |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - |
| 无形资产 | - | 21,230,581.45 | 22,397,165.11 |
| 开发支出 | - | 9,432,107.11 | 7,926,415.05 |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - | - |
| 递延所得税资产 | - | 7,186,284.50 | 7,234,879.04 |
| 其他非流动资产 | - | 8,964,125.03 | 9,291,471.03 |
| 非流动资产合计 | - | 228,655,746.85 | 231,207,565.51 |
| 资产总计 | - | 475,379,041.52 | 467,963,444.67 |
| 流动负债： | - | - | - |
| 短期借款 | - | 6,000,000.00 | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | 625,000.00 | 790,000.00 |
| 应付账款 | - | 6,556,402.80 | 1,548,038.60 |
| 预收款项 | - | 642,644.85 | 132,346.63 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | - | 469,261.35 | 731,686.33 |
| 应交税费 | - | 6,328,835.26 | 10,092,969.23 |
| 其他应付款 | - | 52,204,690.10 | 52,364,339.50 |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 合同负债 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 72,826,834.36 | 65,659,380.29 |
| 非流动负债： | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | - | 56,961,460.35 | 61,484,232.45 |
| 递延所得税负债 | - | 358,499.06 | 325,698.43 |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | 57,319,959.41 | 61,809,930.88 |
| 负债合计 | - | 130,146,793.77 | 127,469,311.17 |
| 所有者权益： | - | - | - |
| 股本 | - | 56,758,800.00 | 56,758,800.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | - | 142,792,842.37 | 142,792,842.37 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | - | 16,718,933.27 | 16,775,041.68 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | - | 128,961,672.11 | 124,167,449.45 |
| 所有者权益合计 | - | 345,232,247.75 | 340,494,133.50 |
| 负债和所有者权益合计 | - | 475,379,041.52 | 467,963,444.67 |
法定代表人：唐铣 主管会计工作负责人：段立平 会计机构负责人：余羚梦
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | - | 157,667,243.16 | 128,310,428.89 |
| 其中：营业收入 | 五.(二).1 | 157,667,243.16 | 128,310,428.89 |
| 利息收入 | - | - | - |
| 已赚保费 | - | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - | - |
| 二、营业总成本 | - | 130,926,178.36 | 105,113,418.01 |
| 其中：营业成本 | 五.(二).1 | 32,448,169.44 | 27,874,215.19 |
| 利息支出 | - | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - | - |
| 退保金 | - | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - | - |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - | - |
| 保单红利支出 | - | - | - |
| 分保费用 | - | - | - |
| 税金及附加 | 五.(二).2 | 2,871,421.45 | 1,863,341.80 |
| 销售费用 | 五.(二).3 | 69,858,129.83 | 62,393,865.30 |
| 管理费用 | 五.(二).4 | 10,377,259.87 | 9,720,382.23 |
| 研发费用 | 五.(二).5 | 14,362,183.81 | 2,044,378.06 |
| 财务费用 | 五.(二).6 | 134,719.41 | 129,751.05 |
| 其中：利息费用 | - | 125,188.37 | 122,685.11 |
| 利息收入 | - | 3,931.88 | 7,154.52 |
| 信用减值损失 | - | - | - |
| 资产减值损失 | 五.(二).7 | -874,294.55 | -1,087,484.38 |
| 加：其他收益 | 五.(二).8 | 4,817,830.09 | 3,260,735.75 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五.(二).9 | 1,423,818.02 | 874,186.15 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 32,982,712.91 | 27,331,932.78 |
| 加：营业外收入 | 五.(二).10 | 241,554.70 | 878,800.00 |
| 减：营业外支出 | 五.(二).11 | 4,551.66 | 100,254.46 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | 33,219,715.95 | 28,110,478.32 |
| 减：所得税费用 | 五.(二).12 | 4,487,367.15 | 3,496,702.75 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 28,732,348.80 | 24,613,775.57 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | -1,107,697.71 | -4,356,804.24 |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | 28,732,348.80 | 24,613,775.57 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | - |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | - | -267,672.65 | -867,217.31 |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | - | 29,000,021.45 | 25,480,992.88 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | 29,000,021.45 | 25,480,992.88 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - |
| 7.现金流量套期储备 | - | - | - |
| 8.外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| 9.其他 | - | - | - |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | -267,672.65 | -867,217.31 |
| 七、综合收益总额 | - | 28,732,348.80 | 24,613,775.57 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | - | 29,000,021.45 | 25,480,992.88 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | -267,672.65 | -867,217.31 |
| 八、每股收益： | - | - | - |
| （一）基本每股收益（元/股） | - | 0.51 | 0.45 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | - | 0.51 | 0.45 |
法定代表人：唐铣 主管会计工作负责人：段立平 会计机构负责人：余羚梦
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十二.(二).1 | 143,795,175.89 | 118,760,452.05 |
| 减：营业成本 | 十二.(二).1 | 24,010,901.84 | 20,253,569.18 |
| 税金及附加 | - | 2,765,224.39 | 1,755,983.31 |
| 销售费用 | - | 69,293,989.74 | 61,443,811.47 |
| 管理费用 | - | 5,055,402.49 | 4,477,545.90 |
| 研发费用 | 十二.(二).2 | 14,009,634.05 | 1,726,454.61 |
| 财务费用 | - | -708,971.94 | -575,795.88 |
| 其中：利息费用 | - | 125,188.37 | 122,685.11 |
| 利息收入 | - | 3,566.80 | 6,346.03 |
| 加：其他收益 | - | 4,662,772.10 | 3,260,735.75 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十二.(二).3 | 1,423,818.02 | 874,186.15 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | -702,096.94 | -824,102.12 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 34,753,488.50 | 32,989,703.24 |
| 加：营业外收入 | - | 241,554.70 | 878,800.00 |
| 减：营业外支出 | - | 4,431.21 | 100,207.21 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | 34,990,611.99 | 33,768,296.03 |
| 减：所得税费用 | - | 5,150,315.26 | 4,959,557.09 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 29,840,296.73 | 28,808,738.94 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 29,840,296.73 | 28,808,738.94 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | - |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - |
| 7.现金流量套期储备 | - | - | - |
| 8.外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| 9.其他 | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | - | 29,840,296.73 | 28,808,738.94 |
| 七、每股收益： | - | - | - |
| （一）基本每股收益（元/股） | - | - | - |
| （二）稀释每股收益（元/股） | - | - | - |
法定代表人：唐铣 主管会计工作负责人：段立平 会计机构负责人：余羚梦
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 166,114,834.87 | 142,245,929.62 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | - |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | - |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | - |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | - |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | - |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到的税费返还 | - | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五.(三).1 | 4,830,181.09 | 4,153,427.27 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 170,945,015.96 | 146,399,356.89 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 36,755,851.50 | 28,995,973.45 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | - | - | - |
| 拆出资金净增加额 | - | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 8,997,714.67 | 7,719,291.46 |
| 支付的各项税费 | - | 31,642,109.50 | 23,049,435.40 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五.(三).2 | 81,493,632.65 | 72,477,507.34 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 158,889,308.32 | 132,242,207.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | 12,055,707.64 | 14,157,149.24 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五.(三).3 | 221,019,247.10 | 260,939,716.26 |
| 投资活动现金流入小计 | - | 221,019,247.10 | 260,939,716.26 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 1,803,069.22 | 12,143,677.50 |
| 投资支付的现金 | - | - | 500,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五.(三).4 | 171,260,000.00 | 297,989,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | - | 173,063,069.22 | 310,632,677.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | 47,956,177.88 | -49,692,961.24 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | - | 6,000,000.00 | 2,008,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 6,000,000.00 | 2,008,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 28,479,755.46 | 11,472,880.38 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 13,453.75 | 10,181.45 |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 28,493,209.21 | 11,483,061.83 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -22,493,209.21 | -9,475,061.83 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | - | 37,518,676.31 | -45,010,873.83 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 2,887,338.07 | 48,100,937.56 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | - | 40,406,014.38 | 3,090,063.73 |
法定代表人：唐铣 主管会计工作负责人：段立平 会计机构负责人：余羚梦
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 154,356,829.38 | 130,980,891.37 |
| 收到的税费返还 | - | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | - | 7,662,233.15 | 3,828,586.86 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 162,019,062.53 | 134,809,478.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 22,656,210.93 | 21,570,140.94 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 5,963,308.89 | 5,307,811.94 |
| 支付的各项税费 | - | 30,623,894.89 | 22,653,195.90 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | - | 87,172,719.96 | 71,217,286.48 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 146,416,134.67 | 120,748,435.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | 15,602,927.86 | 14,061,042.97 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 221,019,247.10 | 260,939,716.26 |
| 投资活动现金流入小计 | - | 221,019,247.10 | 260,939,716.26 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 1,275,496.26 | 10,865,839.23 |
| 投资支付的现金 | - | - | 500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 171,260,000.00 | 297,989,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | - | 172,535,496.26 | 309,354,839.23 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | 48,483,750.84 | -48,415,122.97 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | - | 6,000,000.00 | 2,008,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 6,000,000.00 | 2,008,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 28,479,755.46 | 11,472,880.38 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 10,834.95 | 7,761.05 |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 28,490,590.41 | 11,480,641.43 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -22,490,590.41 | -9,472,641.43 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | - | 41,596,088.29 | -43,826,721.43 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 1,926,570.26 | 48,100,937.56 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | - | 43,522,658.55 | 4,274,216.13 |
法定代表人：唐铣 主管会计工作负责人：段立平 会计机构负责人：余羚梦
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 | □是 √否 | |
| 7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 10．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 13．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 14．是否存在预计负债 | □是 √否 |
（二） 附注事项详情
1、 会计政策变更
二、 报表项目注释
四川梓橦宫药业股份有限公司
财务报表附注
（2019年半年度）
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
四川梓橦宫药业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由唐铣、蒋晓风、李金洲、李秋平、庞邦殿、朱卫、王克强、谢兆林、李威、谢宏、李强、钟娅、郝晨光、徐疑投资设立，于2003年12月10日在四川省内江市工商行政管理局登记注册，总部位于四川省内江市。公司现持有统一社会信用代码为91511000756614555R的营业执照，注册资本5,675.88万元，股份总数5,675.88万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：20,293,240股；无限售条件的流通股份36,465,560股。公司股票已于
2015年6月8日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。本公司属医药制造业。经营范围：生产、销售：片剂、硬胶囊剂、搽剂、散剂、软膏剂、中药饮片；开发、研制药品；种植、销售、收购：中药材（不含甘草、麻黄草收购）；提供制药技术咨询服务。主要产品：胞磷胆碱钠片（欣可来）、苯甲酸利扎曲普坦胶囊（欣渠）等化学药以及东方胃药胶囊等中成药。
本财务报表业经公司2019年8月23日第二届董事会第十一次会议批准对外报出。本公司将四川梓橦宫投资有限公司、昆明梓橦宫全新生物制药有限公司(含下属子公司昆明中一堂制药有限公司)等3家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(九) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额占应收款项账面余额10%以上的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 以账龄作为信用风险特征组合 |
| 押金保证金组合 | 合同期内的押金、保证金经测试无减值不计提坏账 |
| 备用金及其他组合 | 备用金、职工借款、预付性质款项经测试无减值不计提坏账 |
| 应收政府款项组合 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
| 合并范围内关联往来组合 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
(2) 账龄分析法
| 账 龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年，以下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 30 | 30 |
| 3-4年 | 50 | 50 |
| 4年以上 | 100 | 100 |
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大，但存在减值迹象。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
对应收票据，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现
净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 3 | 4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-10 | 3 | 9.7-32.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10 | 3 | 9.7-24.25 |
| 工具及家具 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.4 |
| 电子及通讯设备 | 年限平均法 | 3 | 3 | 32.33 |
(十四) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 生物资产
1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2) 与其有关的经济利益很可能流入公司；(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类生产性生物资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 使用寿命(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 种植业-吴茱萸 | 年限平均法 | 15.00 | 0.00 | 6.67 |
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40-45 |
| 非专利技术 | 10 |
| 软件 | 3-10 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
完成研究阶段的调查、资料收集、研究等工作后，获得项目可研报告，进入开发阶段。公司针对国家新药产品的研发，自进入临床阶段（含取得临床实验批件）至取得生产批件期间发生的研发支出，符合资本化条件的予以资本化；对其他不符合资本化条件的研发费用计入当期损益。公司发生委托外部机构研究开发仿制药项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：完成研究阶段的调查、资料收集、研究等工作后，获得项目可行性报告，并与外部研究机构签订合同后，项目进入开发阶段。公司针对国家仿制药的研发，自进入开发阶段至取得生产批件前发生的研发支出予以资本化；对其他不符合资本化条件的研发费用计入当期损益。
(十八) 部分长期资产减值
对固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产
生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司是从事药品的研发、生产和销售为主的制药企业。药品销售收入确认需满足以下条件：已向客户交付产品，客户已对产品签收，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十二) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四) 租赁
经营租赁的会计处理方法：
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十五) 重要会计政策和会计估计变更
1.重要会计政策变更
财政部于2019 年4 月30 日颁布了《财政部关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）。本公司根据前述准则的规定，对财务报表格式进行了相应的调整。以上会计政策变更不涉及数据追溯调整。
2.重要会计估计变更
本报告期重要会计估计未发生变更。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30 %后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 土地使用税 | 实际占用的土地面积 | 3.50元/M2、4.5元/M2 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
(二) 税收优惠
根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号)的规定，本公司2011年-2020年减按15%的税率征收企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 库存现金 | 100.00 | 15,816.35 | ||||
| 银行存款 | 40,405,914.38 | 2,871,521.72 | ||||
| 其他货币资金 | 625,000.00 | 790,000.00 | ||||
| 合 计 | 41,031,014.38 | 3,677,338.07 | ||||
(2) 其他说明
期末公司其他货币资金625,000.00元为银行承兑汇票保证金，在票据到期前不可支取。
2. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 13,833,436.60 | 18,390,003.93 |
| 应收账款 | 98,973,325.06 | 86,133,417.84 |
| 合 计 | 112,806,761.66 | 104,523,421.77 |
(2) 应收票据
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 13,833,436.60 | - | 13,833,436.60 | 18,390,003.93 | - | 18,390,003.93 |
| 小 计 | 13,833,436.60 | - | 13,833,436.60 | 18,390,003.93 | - | 18,390,003.93 |
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 105,372,310.99 | 100.00 | 6,398,985.93 | 6.07 | 98,973,325.06 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 小 计 | 105,372,310.99 | 100.00 | 6,398,985.93 | 6.07 | 98,973,325.06 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 91,658,109.22 | 100.00 | 5,524,691.38 | 6.03 | 86,133,417.84 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 小 计 | 91,658,109.22 | 100.00 | 5,524,691.38 | 6.03 | 86,133,417.84 |
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内（含1年，以下同） | 100,751,136.87 | 5,037,556.84 | 5.00 |
| 1-2 年 | 2,753,495.10 | 275,349.51 | 10.00 |
| 2-3 年 | 676,274.92 | 202,882.47 | 30.00 |
| 3-4 年 | 616,413.99 | 308,207.00 | 50.00 |
| 4年以上 | 574,990.11 | 574,990.11 | 100.00 |
| 小 计 | 105,372,310.99 | 6,398,985.93 | 6.07 |
2) 本期计提坏账准备情况
本期计提坏账准备874,294.55元。
3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 国药控股内江有限公司 | 10,069,217.00 | 9.56% | 503,460.85 |
| 国药控股四川医药股份有限公司 | 7,579,012.05 | 7.19% | 378,950.62 |
| 国药控股股份有限公司 | 4,979,976.05 | 4.73% | 248,998.80 |
| 国药控股柳州有限公司 | 4,936,500.00 | 4.68% | 246,825.00 |
| 华润联通（天津）医药有限公司 | 2,923,888.00 | 2.77% | 146,194.40 |
| 小 计 | 30,488,593.10 | 28.93% | 1,524,429.67 |
3. 预付款项
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 1,230,830.78 | 81.69 | - | 1,230,830.78 | 2,582,649.07 | 95.17 | - | 2,582,649.07 |
| 1-2 年 | 262,819.19 | 17.44 | - | 262,819.19 | 120,091.86 | 4.43 | - | 120,091.86 |
| 2-3 年 | 13,103.60 | 0.87 | - | 13,103.60 | 10,974.67 | 0.4 | - | 10,974.67 |
| 合 计 | 1,506,753.57 | 100.00 | - | 1,506,753.57 | 2,713,715.60 | 100.00 | - | 2,713,715.60 |
(2) 预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 重庆宏南科技股份有限公司 | 252,000.00 | 16.78% |
| 云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司 | 212,684.17 | 14.16% |
| 云南同丰医药有限公司 | 162,356.60 | 10.81% |
| 武汉励合化学新材料有限公司 | 129,452.00 | 8.62% |
| 四川省电力公司内江电业局 | 114,556.33 | 7.63% |
| 小 计 | 871,049.10 | 57.99% |
4. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 3,654,531.62 | 100.00 | 840.91 | 0.00 | 3,653,690.71 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 3,654,531.62 | 100.00 | 840.91 | 0.00 | 3,653,690.71 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 346,703.71 | 100.00 | 840.91 | 0.24 | 345,862.80 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 346,703.71 | 100.00 | 840.91 | 0.24 | 345,862.80 |
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1-2年 | 8,409.10 | 840.91 | 10.00 |
3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 备用金及其他组合 | 3,632,122.52 | - | - |
| 押金保证金组合 | 14,000.00 | - | - |
| 小 计 | 3,646,122.52 | - | - |
(2) 本期计提的坏账准备情况
本期未计提坏账准备。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 备用金及其他 | 557,951.11 | 286,525.41 |
| 押金保证金 | 14,000.00 | 60,178.30 |
| 应收暂付款 | 3,082,580.51 | - |
| 应收政府款项 | - | - |
| 合 计 | 3,654,531.62 | 346,703.71 |
(4) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 内江市市中区竹苑生态农业有限公司 | 应收暂付款 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 77.06% | - | 是 |
| 陈应平 | 备用金及其他 | 180,000.00 | 1年以内 | 6.01% | - | 否 |
| 鄢悟姝 | 备用金及其他 | 95,411.00 | 1年以内 | 4.62% | - | 否 |
| 易晓琦 | 备用金及其他 | 60,000.00 | 1年以内 | 2.45% | - | 否 |
| 中国石油天然气股份有限公司四川内江销售分公司 | 备用金及其他 | 48,538.32 | 1年以内 | 1.54% | - | 否 |
| 小 计 | - | 3,383,949.32 | - | 91.69% | - | - |
5. 存货
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 16,933,258.37 | - | 16,933,258.37 |
| 原材料 | 10,621,832.38 | - | 10,621,832.38 |
| 在产品 | 10,308,737.66 | - | 10,308,737.66 |
| 发出商品 | 1,972,040.34 | - | 1,972,040.34 |
| 消耗性生物资产 | 989,322.72 | - | 989,322.72 |
| 合 计 | 40,825,191.47 | - | 40,825,191.47 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 13,855,717.90 | - | 13,855,717.90 |
| 原材料 | 9,034,663.61 | - | 9,034,663.61 |
| 在产品 | 7,464,947.46 | - | 7,464,947.46 |
| 发出商品 | 1,316,437.24 | - | 1,316,437.24 |
| 消耗性生物资产 | 656,955.72 | - | 656,955.72 |
| 合 计 | 32,328,721.93 | - | 32,328,721.93 |
6. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 理财产品 | 25,230,000.00 | 73,480,000.00 |
| 预缴土地使用税 | 82,414.28 | 259,906.04 |
| 待认证进项税 | 239,800.41 | 51,899.12 |
| 合 计 | 25,552,214.69 | 73,791,805.16 |
7. 固定资产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子及通讯设备 |
| 账面原值 | - | - | - |
| 期初数 | 144,745,725.61 | 34,828,555.28 | 2,535,690.36 |
| 本期增加金额 | 387,858.98 | 340,134.71 | 151,748.75 |
| 1) 购置 | 387,858.98 | 340,134.71 | 151,748.75 |
| 2) 在建工程转入 | - | - | - |
| 本期减少金额 | - | 40,000.00 | - |
| 1) 处置或报废 | - | 40,000.00 | - |
| 期末数 | 145,133,584.59 | 35,128,689.99 | 2,687,439.11 |
| 累计折旧 | - | - | - |
| 期初数 | 32,564,791.69 | 17,394,668.06 | 1,324,771.40 |
| 本期增加金额 | 4,077,654.84 | 1,280,890.81 | 175,573.98 |
| 1) 计提 | 4,077,654.84 | 1,280,890.81 | 175,573.98 |
| 本期减少金额 | 118,291.50 | 53,291.67 | 355,468.55 |
| 1) 处置或报废 | 118,291.50 | 53,291.67 | 355,468.55 |
| 期末数 | 36,524,155.03 | 18,622,267.20 | 1,144,876.83 |
| 账面价值 | - | - | - |
| 期末账面价值 | 108,609,429.56 | 16,506,422.79 | 1,542,562.28 |
| 期初账面价值 | 112,180,933.92 | 17,433,887.22 | 1,210,918.96 |
(续上表)
| 项 目 | 运输工具 | 工具及家具 | 合 计 |
| 账面原值 | - | - | - |
| 期初数 | 1,617,676.28 | 5,074,530.43 | 188,802,177.96 |
| 本期增加金额 | 40,000.00 | 111,569.97 | 1,031,312.41 |
| 1) 购置 | 40,000.00 | 111,569.97 | 1,031,312.41 |
| 2) 在建工程转入 | - | - | - |
| 本期减少金额 | - | - | 40,000.00 |
| 1) 处置或报废 | - | - | - |
| 期末数 | 1,657,676.28 | 5,186,100.40 | 189,793,490.37 |
| 累计折旧 | - | - | - |
| 期初数 | 1,309,579.51 | 3,664,081.82 | 56,257,892.49 |
| 本期增加金额 | 57,140.64 | 403,268.77 | 5,994,529.04 |
| 1) 计提 | 57,140.64 | 403,268.77 | 5,994,529.04 |
| 本期减少金额 | - | 18,541.50 | 545,593.22 |
| 1) 处置或报废 | - | 18,541.50 | 545,593.22 |
| 期末数 | 1,366,720.15 | 4,048,809.09 | 61,706,828.31 |
| 账面价值 | - | - | - |
| 期末账面价值 | 290,956.13 | 1,137,291.31 | 128,086,662.06 |
| 期初账面价值 | 308,096.77 | 1,410,448.61 | 132,544,285.47 |
8. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 装修工程 | 549,652.35 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 549,652.35 | - | - | - | - | - |
9. 生产性生物资产
| 项 目 | 种植业 | 合 计 |
| 吴茱萸 | ||
| 账面原值 | - | - |
| 期初数 | 478,886.73 | 478,886.73 |
| 本期增加金额 | 320,394.60 | 320,394.60 |
| 1) 外购 | 320,394.60 | 320,394.60 |
| 本期减少金额 | - | - |
| 期末数 | 799,281.33 | 799,281.33 |
| 累计折旧 | - | - |
| 期初数 | - | - |
| 本期增加金额 | - | - |
| 1) 计提 | - | - |
| 本期减少金额 | - | - |
| 1) 处置 | - | - |
| 期末数 | - | - |
| 账面价值 | - | - |
| 期末账面价值 | 799,281.33 | 799,281.33 |
| 期初账面价值 | 478,886.73 | 478,886.73 |
10. 无形资产
| 项 目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | - | - | - | - |
| 期初数 | 23,702,310.50 | 75,058,780.85 | 211,926.95 | 98,973,018.30 |
| 本期增加金额 | - | 93,962.26 | - | 93,962.26 |
| 1) 购置 | - | 93,962.26 | - | 93,962.26 |
| 本期减少金额 | - | - | - | - |
| 期末数 | 23,702,310.50 | 75,152,743.11 | 211,926.95 | 99,066,980.56 |
| 累计摊销 | - | - | - | - |
| 期初数 | 4,843,352.60 | 35,235,408.92 | 144,870.43 | 40,223,631.95 |
| 本期增加金额 | 311,497.15 | 3,605,438.00 | 18,881.58 | 3,935,816.73 |
| 1) 计提 | 311,497.15 | 3,605,438.00 | 18,881.58 | 3,935,816.73 |
| 本期减少金额 | - | - | - | - |
| 期末数 | 5,154,849.75 | 38,840,846.92 | 163,752.01 | 44,159,448.68 |
| 账面价值 | - | - | - | - |
| 期末账面价值 | 18,547,460.75 | 36,311,896.19 | 48,174.94 | 54,907,531.88 |
| 期初账面价值 | 18,858,957.90 | 39,823,371.93 | 67,056.52 | 58,749,386.35 |
11. 开发支出
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 内部 开发支出 | 其他 | 确认为 无形资产 | 转入当 期损益 | 其他 | |||
| 维格列汀 | 3,200,000.00 | - | - | - | - | - | 3,200,000.00 |
| 塞来昔布 | 3,000,000.00 | 288,569.01 | - | - | - | - | 3,288,569.01 |
| 胞磷胆碱钠一致性评价 | 943,396.20 | 377,123.05 | - | - | - | - | 1,320,519.25 |
| 苯甲酸利扎曲普坦片 | 783,018.85 | - | - | - | - | - | 783,018.85 |
| 中药经典名方开心散 | - | 840,000.00 | - | - | - | - | 840,000.00 |
| 合 计 | 7,926,415.05 | 1,505,692.06 | - | - | - | - | 9,432,107.11 |
12. 商誉
(1) 商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期企业合并 形成 | 本期减少 | 期末数 | |
| 处置 | 其他 | ||||
| 昆明梓橦宫全新生物制药有限公司 | 4,514,911.87 | - | - | - | 4,514,911.87 |
| 昆明中一堂制药有限公司 | 6,786,640.32 | - | - | - | 6,786,640.32 |
| 合 计 | 11,301,552.19 | - | - | - | 11,301,552.19 |
(2) 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法
本公司商誉减值的测试方法为未来现金流量折现法，具体过程如下：首先将各公司作为一个资产组，预测其未来净现金流量并选择适当的折现率8%进行折现，计算出各公司报表日的可收回金额，减去各公司报表日账面可辨认净资产的公允价值，计算出商誉的可收回金额。若商誉的可收回金额大于商誉账面价值，则无需提取商誉减值准备，若商誉的可收回金额小于商誉账面价值，则按其差额提取商誉减值准备。具体情况如下：
昆明梓橦宫全新生物制药有限公司是公司2014年购入的子公司，股权转让款为28,000,000.00元，与享有的82.30%的股权对应的可辨认净资产公允价值23,485,088.13元的差额4,514,911.87元确认为商誉。经测试，无需计提商誉减值准备。
昆明中一堂制药有限公司是昆明梓橦宫全新生物制药有限公司2014年购入的子公司，股权转让款为34,280,000.00元，与享有的100%的股权对应的可辨认净资产公允价值27,493,359.68元的差额6,786,640.32元确认为商誉。经测试，无需计提商誉减值准备。
13. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 开模费 | - | 44,247.79 | 4,424.78 | - | 39,823.01 |
| 合 计 | - | 44,247.79 | 4,424.78 | - | 39,823.01 |
14. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 6,399,826.84 | 1,010,350.41 | 5,525,532.29 | 861,986.46 |
| 内部交易未实现利润 | 718,764.46 | 179,691.12 | 236,325.30 | 59,081.33 |
| 可抵扣亏损 | 20,7148,77.64 | 5,178,719.41 | 18,944,231.82 | 4,736,057.96 |
| 递延收益 | 42,117,788.74 | 6,677,868.30 | 46,795,618.83 | 7,395,048.62 |
| 合 计 | 69,951,257.68 | 13,046,629.24 | 71,501,708.24 | 13,052,174.37 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制下企业合并资产评估增值 | 37,753,575.48 | 9,438,393.87 | 40,405,367.92 | 10,101,341.98 |
| 固定资产一次性扣除 | 2,389,993.73 | 358,499.06 | 2,171,322.94 | 325,698.43 |
| 合 计 | 40,143,569.21 | 9,796,892.93 | 42,576,690.86 | 10,427,040.41 |
15. 其他非流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付非流动资产购建款 | 102,930.70 | 381,770.20 |
| 未达到预定使用状态的土地使用权 | 7,064,125.03 | 7,064,125.03 |
| 合 计 | 7,167,055.73 | 7,445,895.23 |
16. 短期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 信用借款 | 6,000,000.00 | - |
| 合 计 | 6,000,000.00 | - |
17. 应付票据及应付账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付票据 | 625,000.00 | 790,000.00 |
| 应付账款 | 10,293,052.83 | 6,717,068.89 |
| 合 计 | 10,918,052.83 | 7,507,068.89 |
(2) 应付票据
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 625,000.00 | 790,000.00 |
| 小 计 | 625,000.00 | 790,000.00 |
(3) 应付账款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 8,912,830.31 | 5,245,104.45 |
| 设备工程款 | 1,192,531.18 | 1,195,631.11 |
| 费用及其他 | 187,691.34 | 276,333.33 |
| 小 计 | 10,293,052.83 | 6,717,068.89 |
18. 预收款项
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 1,207,280.11 | 620,454.89 |
| 合 计 | 1,207,280.11 | 620,454.89 |
19. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 1,088,586.97 | 7,125,659.71 | 7,371,582.33 | 842,664.35 |
| 离职后福利—设定提存计划 | - | - | - | - |
| 合 计 | 1,088,586.97 | 7,125,659.71 | 7,371,582.33 | 842,664.35 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,088,586.97 | 6,600,368.53 | 6,857,213.15 | 831,742.35 |
| 职工福利费 | - | 359,909.07 | 359,909.07 | - |
| 社会保险费 | - | 1,524,279.78 | 1,524,279.78 | - |
| 其中：医疗生育保险费 | - | 500,122.92 | 500,122.92 | - |
| 工伤保险费 | - | 54,009.93 | 54,009.93 | - |
| 住房公积金 | - | 116,702.00 | 105,780.00 | 10,922.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | - | - | - | - |
| 小 计 | 1,088,586.97 | 9,155,392.23 | 9,401,314.85 | 842,664.35 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | - | 894,482.37 | 894,482.37 | - |
| 失业保险费 | - | 21,982.56 | 21,982.56 | - |
| 小 计 | - | 916,464.93 | 916,464.93 | - |
20. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 企业所得税 | 3,134,788.54 | 5,593,288.41 |
| 增值税 | 2,932,944.11 | 4,600,291.56 |
| 城市维护建设税 | 196,206.03 | 278,003.06 |
| 教育费附加 | 84,088.30 | 118,885.91 |
| 地方教育附加 | 56,058.86 | 79,257.28 |
| 土地使用税 | -61,139.91 | 21,274.38 |
| 房产税 | 10,100.63 | 10,100.62 |
| 印花税 | 7,498.79 | 9,717.40 |
| 代扣代缴个人所得税 | 256.68 | 435.24 |
| 合 计 | 6,360,802.03 | 10,711,253.86 |
21. 其他应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付利息 | 27,670.85 | - |
| 其他应付款 | 35,666,621.06 | 37,749,575.23 |
| 合 计 | 35,694,291.91 | 37,749,575.23 |
(2) 应付利息
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 短期借款应付利息 | 27,670.85 | - |
| 小 计 | 27,670.85 | - |
(3) 其他应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 1,670,043.44 | 1,366,814.76 |
| 应付暂收款 | 2,082,890.78 | 7,078,696.82 |
| 费用报销款 | 31,905,680.69 | 29,236,700.57 |
| 其他 | 35,677.00 | 67,363.08 |
| 合 计 | 35,694,291.91 | 37,749,575.23 |
22. 递延收益
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 65,241,290.42 | 140,000.00 | 4,817,830.09 | 60,563,460.33 | - |
| 合 计 | 65,241,290.42 | 140,000.00 | 4,817,830.09 | 60,563,460.33 | - |
(2) 政府补助明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期 损益金额[注] | 期末数 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 东方胃药规模化 | 1,073,333.12 | - | 115,000.02 | 958,333.10 | 与资产相关 |
| 研发实验室建设项目 | 1,805,000.04 | - | 42,499.98 | 1,762,500.06 | 与资产相关 |
| 研发生产技术平台建设项目 | 6,844,162.79 | - | 3,006,503.76 | 3,837,659.03 | 与资产相关 |
| 搬迁入园专项补助 | 50,368,328.47 | - | 1,478,722.44 | 48,889,606.03 | 与资产相关 |
| 搬迁入园扩能建设二期工程 | 100,000.00 | - | - | 100,000.00 | 与资产相关 |
| 新药开发及原料药车间建设项目 | 500,000.00 | - | - | 500,000.00 | 与资产相关 |
| 治疗胃、结肠癌的中药五类新药去瘤维安的开发 | 496,453.47 | - | 1,773.26 | 494,680.21 | 与收益相关 |
| 中药饮片生产线建设项目 | 296,954.56 | - | 18,272.64 | 278,681.92 | 与资产相关 |
| 神经精神新药生产基地建设及药物大品种二次开发（新版GMP认证）改扩建项目 | 2,550,000.00 | - | 75,000.00 | 2,475,000.00 | 与资产相关 |
| 卡托一致性评价项目 | 1,207,057.97 | - | 80,057.99 | 1,126,999.98 | 与收益相关 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期 损益金额[注] | 期末数 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 吴茱萸林下中药材种植复合模式关键技术与示范 | - | 140,000.00 | - | 140,000.00 | 与资产相关 |
| 小 计 | 65,241,290.42 | 140,000.00 | 4,817,830.09 | 60,563,460.33 | - |
[注]：政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
23. 股本
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 |
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 56,758,800 | - | - | - | - | - | 56,758,800 |
25. 资本公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 142,792,842.37 | - | - | 142,792,842.37 |
| 合 计 | 142,792,842.37 | - | - | 142,792,842.37 |
24. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 16,775,041.68 | - | 81,764.13 | 16,693,277.55 |
| 合 计 | 16,775,041.68 | - | 81,764.13 | 16,693,277.55 |
26. 未分配利润
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 96,377,270.76 | 70,169,923.91 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 3,485,729.99 | - |
| 调整后期初未分配利润 | 99,863,000.75 | 70,169,923.91 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 29,000,021.45 | 42,362,421.95 |
| 少数股东退股时承担亏损 | - | 139,348.66 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 4,942,663.76 |
| 应付普通股股利 | 28,379,400.00 | 11,351,760.00 |
| 期末未分配利润 | 100,483,622.20 | 96,377,270.76 |
(2) 其他说明
根据2019年4月26日2018年度股东大会审议通过的2018年度权益分派方案：以公司总股本56,758,800股为基数，每10股派5.00元人民币现金，共计28,379,400.00元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 155,584,345.11 | 32,448,169.44 | 128,001,857.74 | 27,874,215.19 |
| 其他业务 | 2,082,898.05 | - | 308,571.15 | - |
| 合 计 | 157,667,243.16 | 32,448,169.44 | 128,310,428.89 | 27,874,215.19 |
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 1,245,790.19 | 1,043,028.31 |
| 教育费附加 | 534,153.34 | 447,056.79 |
| 房产税 | 467,107.15 | 402,300.58 |
| 地方教育附加 | 356,102.21 | 298,037.86 |
| 印花税 | 44,582.69 | 59,050.26 |
| 车船税 | 3,540.00 | 8,717.04 |
| 土地使用税[注] | 220,145.87 | -394,849.04 |
| 合 计 | 2,871,421.45 | 1,863,341.80 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 学术推广费 | 4,947,134.68 | 18,672.00 |
| 咨询劳务费 | 18,666,090.52 | 19,676,662.52 |
| 服务费 | 43,516,819.24 | 5,430.19 |
| 差旅、交通费 | 101,016.03 | 2,056,475.16 |
| 办公费 | 82,941.15 | 2,923,128.22 |
| 业务宣传费 | 283,731.65 | 13,414,954.05 |
| 职工薪酬 | 1,523,778.36 | 1,269,799.46 |
| 运杂费 | 461,420.12 | 453,758.72 |
| 业务招待费 | 26,049.00 | 69,392.14 |
| 其他 | 249,149.08 | 22,505,592.84 |
| 合 计 | 69,858,129.83 | 62,393,865.30 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 折旧摊销费 | 4,973,156.49 | 4,646,079.64 |
| 职工薪酬 | 3,093,499.23 | 2,389,896.84 |
| 办公费 | 218,296.14 | 220,815.44 |
| 中介咨询费 | 51,966.47 | 84,556.87 |
| 差旅费 | 175,249.65 | 98,935.87 |
| 业务招待费 | 215,372.05 | 128,051.11 |
| 会务费 | 7,083.62 | 20,324.60 |
| 其他 | 1,642,636.22 | 2,131,721.86 |
| 合 计 | 10,377,259.87 | 9,720,382.23 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 委外研发费用 | - | - |
| 咨询费 | 12,057,339.62 | 119,743.40 |
| 职工薪酬 | 922,095.35 | 642,777.10 |
| 摊销折旧费 | 819,319.95 | 866,353.68 |
| 材料费 | 396,999.93 | 379,162.45 |
| 办公费 | 4,656.74 | - |
| 其他 | 161,772.22 | 36,341.43 |
| 合 计 | 14,362,183.81 | 2,044,378.06 |
6. 财务费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 125,188.37 | 122,685.11 |
| 减：利息收入 | 3,941.88 | 7,154.52 |
| 银行手续费 | 13,472.92 | 14,220.46 |
| 合 计 | 134,719.41 | 129,751.05 |
7. 资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 [注] | -874,294.55 | -1,087,484.38 |
| 合 计 | -874,294.55 | -1,087,484.38 |
[注]根据财会【2019】6号财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知将利润表“减：
资产减值损失”调整为“加资产减值损失（损失以“一”号填列）”。
（2）其他说明
本期计提应账款坏账做准备874,294.55元。
8. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 4,735,998.84 | 3,260,735.75 | 4,735,998.84 |
| 与收益相关的政府补助 | 81,831.25 | - | 81,831.25 |
| 合 计 | 4,817,830.09 | 3,260,735.75 | 4,817,830.09 |
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
9. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 理财及投资利息收入 | 1,423,818.02 | 874,186.15 |
| 合 计 | 1,423,818.02 | 874,186.15 |
10. 营业外收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 政府补助[注] | 209,000.00 | 878,000.00 | - |
| 其他 | 32,554.70 | 800.00 | - |
| 合 计 | 241,554.70 | 878,800.00 | - |
[注]：本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
11. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 对外捐赠 | - | 100,000.00 | - |
| 盘亏毁损损失 | 4,346.75 | 4,346.75 | |
| 其他 | 204.91 | 254.46 | 204.91 |
| 合 计 | 4,551.66 | 100,254.46 | 4,551.66 |
12. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 5,068,920.09 | 3,659,825.41 |
| 递延所得税费用 | -581,552.94 | -163,122.66 |
| 合 计 | 4,487,367.15 | 3,496,702.75 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 33,219,715.95 | 28,110,478.32 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 4,763,409.39 | 4,216,571.75 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -177,089.61 | -612,837.42 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 148,363.94 | 163,122.66 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -214,515.94 | |
| 固定资产加计扣除的影响 | -32,800.63 | -270,154.24 |
| 所得税费用 | 4,487,367.15 | 3,496,702.75 |
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 往来款 | 3,647,776.67 | 3,265,256.03 |
| 政府补助 | 400,000.00 | 878,800.00 |
| 利息收入 | 3,939.88 | 9,371.24 |
| 其他 | 778,464.54 | - |
| 合 计 | 4,830,181.09 | 4,153,427.27 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期间费用 | 81,466,241.16 | 68,316,265.36 |
| 往来款 | 27,391.49 | 4,161,241.98 |
| 承兑保证金 | - | - |
| 合 计 | 81,493,632.65 | 72,477,507.34 |
3. 收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回理财及投资款项 | 219,510,000.00 | 260,199,000.00 |
| 理财及投资利息收入 | 1,509,247.10 | 740,716.26 |
| 合 计 | 221,019,247.10 | 260,939,716.26 |
4. 支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付理财及投资款项 | 171,260,000.00 | 297,989,000.00 |
| 合 计 | 171,260,000.00 | 297,989,000.00 |
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | - | - |
| 净利润 | 28,732,348.80 | 24,613,775.57 |
| 加：资产减值准备 | 874,294.55 | 1,087,484.38 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,448,935.82 | 5,291,641.78 |
| 无形资产摊销 | 3,935,816.73 | 2,803,234.62 |
| 长期待摊费用摊销 | 39,823.01 | 145,238.10 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | - | 14,567.57 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | - | - |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | - | - |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 134,719.41 | -744,435.10 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -1,423,818.02 | - |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | 5,545.13 | -108,337.61 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | -630,147.48 | -392,793.87 |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -8,496,469.54 | -6,190,666.00 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -19,827,334.26 | -9,253,961.35 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 3,261,993.49 | -3,108,598.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,055,707.64 | 14,157,149.24 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | - | - |
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | - | - |
| 现金的期末余额 | 40,406,014.38 | 3,090,063.73 |
| 减：现金的期初余额 | 2,887,338.07 | 48,100,937.56 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | 37,518,676.31 | -45,010,873.83 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 40,406,014.38 | 2,887,338.07 |
| 其中：库存现金 | 100.00 | 15,816.35 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 40,405,914.38 | 2,871,521.72 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | - | - |
| 2) 现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 40,406,014.38 | 2,887,338.07 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 | - | - |
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 625,000.00 | 承兑保证金 |
| 合 计 | 625,000.00 | - |
2. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
① 总额法
| 项 目 | 期初 | 本期 | 本期摊销 | 期末 | 本期摊销 | 说明 |
| 递延收益 | 新增补助 | 递延收益 | 列报项目 | |||
| 东方胃药规模化 | 1,073,333.12 | - | 115,000.02 | 958,333.10 | 其他收益 | - |
| 研发实验室建设项目 | 1,805,000.04 | - | 42,499.98 | 1,762,500.06 | 其他收益 | - |
| 研发生产技术平台建设项目 | 6,844,162.79 | - | 3,006,503.76 | 3,837,659.03 | 其他收益 | - |
| 搬迁入园专项补助 | 50,368,328.47 | - | 1,478,722.44 | 48,889,606.03 | 其他收益 | - |
| 搬迁入园扩能建设二期工程 | 100,000.00 | - | - | 100,000.00 | 其他收益 | - |
| 新药开发及原料药车间建设项目 | 500,000.00 | - | - | 500,000.00 | 其他收益 | - |
| 中药饮片生产线建设项目 | 296,954.56 | - | 18,272.64 | 278,681.92 | 其他收益 | - |
| 吴茱萸林下中药材种植复合模式关键技术与示范 | - | 140,000.00 | - | 140,000.00 | 其他收益 | - |
| 神经精神新药生产基地建设及药物大品种二次开发（新版GMP认证）改扩建项目 | 2,550,000.00 | - | 75,000.00 | 2,475,000.00 | 其他收益 | - |
| 小 计 | 63,537,778.98 | 140,000.00 | 4,735,998.84 | 58,941,780.14 | - | - |
2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 期初 | 本期 | 本期结转 | 期末 | 本期结转 | 说明 |
| 递延收益 | 新增补助 | 递延收益 | 列报项目 | |||
| 治疗胃、结肠癌的中药五类新药去瘤维安的开发 | 496,453.47 | - | 1,773.26 | 494,680.21 | 其他收益 | - |
| 卡托一致性评价项目 | 1,207,057.97 | - | 80,057.99 | 1,126,999.98 | 其他收益 | - |
| 小 计 | 1,703,511.44 | - | 81,831.25 | 1,621,680.19 | - | - |
3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 税收贡献奖 | 200,000.00 | 营业外收入 | - |
| 引进培养先进企业奖励资金 | 30,000.00 | 营业外收入 | - |
| 服务业专项发展资金 | 9,000.00 | 营业外收入 | - |
| 小 计 | 239,000.00 | - | - |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为5,056,830.09元。
六、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 四川梓橦宫投资有限公司 | 内江 | 内江 | 商业 | 100.00 | - | 设立 |
| 昆明梓橦宫全新生物制药有限公司 | 昆明 | 昆明 | 制造业 | 82.30 | - | 非同一控制下企业合并 |
2.重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 昆明梓橦宫全新生物制药有限公司 | 17.70 | -267,672.65 | - | 4,493,934.77 |
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
| 子公司 名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 昆明梓橦宫全新生物制药有限公司 | 24,373,871.79 | 68,635,453.85 | 93,009,325.64 | 53,944,848.96 | 13,525,886.46 | 67,470,735.42 |
(续上表)
| 子公司 名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 昆明梓橦宫全新生物制药有限公司 | 17,671,996.02 | 72,251,935.68 | 89,923,931.70 | 48,855,546.42 | 14,343,892.40 | 63,199,438.82 |
(2) 损益和现金流量情况
| 子公司 名称 | 本期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 昆明梓橦宫全新生物制药有限公司 | 13,872,067.27 | -1,107,697.71 | -1,107,697.71 | -457,764.66 |
(续上表)
| 子公司 名称 | 上年同期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 昆明梓橦宫全新生物制药有限公司 | 9,549,976.84 | -4,356,804.24 | -4,356,804.24 | 96,096.27 |
七、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年06月30日，本公司应收账款的28.93% (2018年12月31日：62.56%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 13,833,436.60 | - | - | - | 13,833,436.60 |
| 其他应收款 | 3,646,122.52 | - | - | - | 3,646,122.52 |
| 小 计 | 17,479,559.12 | - | - | - | 17,479,559.12 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 18,390,003.93 | - | - | - | 18,390,003.93 |
| 其他应收款 | 346,703.71 | - | - | - | 346,703.71 |
| 小 计 | 18,736,707.64 | - | - | - | 18,736,707.64 |
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 6,000,000.00 | 6,089,320.00 | 6,089,320.00 | - | - |
| 应付票据及应付账款 | 10,918,052.83 | 10,918,052.83 | 10,918,052.83 | - | - |
| 其他应付款 | 35,694,291.91 | 35,694,291.91 | 35,694,291.91 | - | - |
| 小 计 | 52,612,344.74 | 52,701,664.74 | 52,701,664.74 | - | - |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据及应付账款 | 7,507,068.89 | 7,507,068.89 | 7,507,068.89 | - | - |
| 其他应付款 | 37,749,575.23 | 37,749,575.23 | 37,749,575.23 | - | - |
| 小 计 | 45,256,644.12 | 45,256,644.12 | 45,256,644.12 | - | - |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面
临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2019年06月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币6,000,000.00元(2018年12月31日：
人民币0元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
八、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
| 关联方名称 | 与本公司的关系 |
| 唐铣 | 实际控制人 |
| 内江市市中区竹苑生态农业有限公司 | 高管关联 |
| 国药控股内江有限公司 | 高管关联 |
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 国药控股内江有限公司 | 销售商品 | 6,920,700.00 | 3,951,664.00 |
2. 关联方资金拆借
| 关联方 | 本期拆入金额 | 本期拆入偿还金额 | 说明 |
| 内江市市中区竹苑生态农业有限公司 | 3,000,000.00 | 0.00 | 年利率4.35% |
3. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 47.29万元 | 47.98 万元 |
九、承诺及或有事项
截至2019年06月30日止，本公司不存在需要披露的重要承诺及重大或有事项。
十、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后非调整事项。
十一、其他重要事项
分部信息本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
| 项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 欣可来 | 136,514,037.71 | 20,988,963.38 |
| 其他药品 | 19,070,307.40 | 11,459,206.06 |
| 小 计 | 155,584,345.11 | 32,448,169.44 |
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1．应收票据及应收账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 12,827,948.68 | 17,922,887.43 |
| 应收账款 | 92,004,483.43 | 81,067,760.56 |
| 合 计 | 104,832,432.11 | 98,990,647.99 |
(2) 应收票据
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 12,827,948.68 | - | 12,827,948.68 | 17,922,887.43 | - | 17,922,887.43 |
| 小 计 | 12,827,948.68 | - | 12,827,948.68 | 17,922,887.43 | - | 17,922,887.43 |
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 97,899,705.54 | 100.00 | 5,895,222.11 | 6.02 | 92,004,483.43 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 小 计 | 97,899,705.54 | 100.00 | 5,895,222.11 | - | 92,004,483.43 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 86,260,885.73 | 100.00 | 5,193,125.17 | 6.02 | 81,067,760.56 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 小 计 | 86,260,885.73 | 100.00 | 5,193,125.17 | 6.02 | 81,067,760.56 |
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内（含1年，以下同） | 94,259,411.68 | 4,712,970.58 | 5.00 |
| 1-2 年 | 2,105,873.70 | 210,587.37 | 10.00 |
| 2-3 年 | 408,254.12 | 122,476.24 | 30.00 |
| 3-4 年 | 553,956.24 | 276,978.12 | 50.00 |
| 4 年以上 | 572,209.80 | 572,209.80 | 100.00 |
| 小 计 | 97,899,705.54 | 5,895,222.11 | - |
2) 本期计提的坏账准备情况
本期计提坏账准备702,096.94元。
3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 国药控股内江有限公司 | 10,069,217.00 | 9.56% | 503,460.85 |
| 国药控股四川医药股份有限公司 | 7,579,012.05 | 7.19% | 378,950.62 |
| 国药控股股份有限公司 | 4,979,976.05 | 4.73% | 248,998.80 |
| 国药控股柳州有限公司 | 4,936,500.00 | 4.68% | 246,825.00 |
| 华润联通（天津）医药有限公司 | 2,923,888.00 | 2.77% | 146,194.40 |
| 小 计 | 30,488,593.10 | 28.93% | 1,524,429.67 |
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 49,477,181.45 | 100.00 | 840.91 | 0.00 | 49,476,340.54 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 49,477,181.45 | 100.00 | 840.91 | 0.00 | 49,476,340.54 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 37,248,396.92 | 100.00 | 840.91 | 0.00 | 37,247,556.01 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 37,248,396.92 | 100.00 | 840.91 | 0.00 | 37,247,556.01 |
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1-2年 | 8,409.1 | 840.91 | 10.00 |
| 小 计 | 8,409.1 | 840.91 | 10.00 |
3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联往来组合 | 45,964,225.63 | - | - |
| 备用金及其他组合 | 3,492,546.72 | - | - |
| 押金保证金组合 | 12,000.00 | - | - |
| 小 计 | 49,468,772.35 | - | - |
(2) 本期计提的坏账准备情况
本期计提坏账准备0元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 拆借款 | 48,964,225.63 | 37,043,200.41 |
| 备用金及其他 | 452,417.50 | 190,196.51 |
| 押金保证金 | 12,000.00 | 15,000.00 |
| 应收暂付款 | 48,538.32 | - |
| 应收政府款项 | - | - |
| 合 计 | 49,477,181.45 | 37,248,396.92 |
(4) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 昆明梓橦宫全新生物制药有限公司 | 拆借款 | 45,964,225.63 | 1-2年 | 92.90% | - | 是 |
| 内江市市中区竹苑生态农业有限公司 | 拆借款 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 6.06% | - | 否 |
| 陈应平 | 备用金 | 188,000.00 | 1年以内 | 0.38% | - | 否 |
| 鄢悟姝 | 备用金 | 95,411.00 | 1年以内 | 0.19% | - | 否 |
| 易晓琦 | 备用金 | 60,000.00 | 1年以内 | 0.12% | - | 否 |
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 143,554,004.20 | 24,010,901.84 | 118,528,628.46 | 20,253,569.18 |
| 其他业务 | 241,171.69 | - | 231,823.59 | - |
| 合 计 | 143,795,175.89 | 24,010,901.84 | 118,760,452.05 | 20,253,569.18 |
2. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 委外研发费用 | - | - |
| 咨询费 | 12,057,339.62 | 50,943.40 |
| 职工薪酬 | 687,691.35 | 642,777.10 |
| 摊销折旧费 | 819,319.95 | 866,353.68 |
| 材料费 | 357,882.25 | 130,039.00 |
| 办公费 | 4,656.74 | - |
| 其他 | 82,744.14 | 36,341.43 |
| 合 计 | 14,009,634.05 | 1,726,454.61 |
3. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 理财及投资利息收入 | 1,423,818.02 | 874,186.15 |
| 合 计 | 1,423,818.02 | 874,186.15 |
十三、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
(1) 明细情况
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | - | - |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | - | - |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 5,056,830.09 | - |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | - |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | - |
| 非货币性资产交换损益 | - | - |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | - |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | - |
| 债务重组损益 | - | - |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - | - |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | - |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | - |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | - |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | - | - |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | - |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | - |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | - |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | - |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,996.96 | - |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | - |
| 小 计 | 5,054,833.13 | - |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 734,984.34 | - |
| 少数股东权益影响额(税后) | - | - |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 4,319,848.79 | - |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.86 | 0.51 | 0.51 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.54 | 0.43 | 0.43 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 29,000,021.45 |
| 非经常性损益 | B | 4,319,848.79 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 24,680,172.66 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 312,703,954.81 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | - |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | - |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 28,379,400.00 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | - |
| 报告期月份数 | K | - |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 327,203,965.54 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 8.86% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 7.54% |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 29,000,021.45 |
| 非经常性损益 | B | 4,319,848.79 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 24,680,172.66 |
| 期初股份总数 | D | 56,758,800.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | - |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | - |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | - |
| 因回购等减少股份数 | H | - |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | - |
| 报告期缩股数 | J | - |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 56,758,800.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.51 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.43 |
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
四川梓橦宫药业股份有限公司
二〇一九年八月二十三日