公告编号：
2019-040
许昌远东传动轴股份有限公司
2019年半年度报告
2019年8月26日
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘延生、主管会计工作负责人史彩霞及会计机构负责人(会计主管人员)李茹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
对半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成对投资者的实质性承诺，敬请广大投资者注意风险。
公司存在市场变化、商用车与工程机械行业周期变动以及原材料价格波动等风险因素，敬请广大投资者注意风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 8第四节经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节重要事项 ...... 16
第六节股份变动及股东情况 ...... 22第七节优先股相关情况 ...... 26
第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 27
第九节公司债相关情况 ...... 29第十节财务报告 ...... 30
第十一节备查文件目录 ...... 156
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 远东传动、公司、本公司 | 指 | 许昌远东传动轴股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司章程 | 指 | 许昌远东传动轴股份有限公司公司章程 |
| 股东大会 | 指 | 许昌远东传动轴股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 许昌远东传动轴股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 许昌远东传动轴股份有限公司监事会 |
| 中兴锻造 | 指 | 许昌中兴锻造有限公司 |
| 潍坊远东 | 指 | 潍坊远东传动轴有限公司 |
| 包头远东 | 指 | 包头远东传动轴有限公司 |
| 合肥远东 | 指 | 合肥远东传动轴有限公司 |
| 长沙远东 | 指 | 长沙远东传动轴有限公司 |
| 柳州远腾 | 指 | 柳州远腾传动部件有限公司 |
| 柳州宇航 | 指 | 柳州宇航传动轴有限公司 |
| 重庆远东 | 指 | 重庆重汽远东传动轴有限责任公司 |
| 北汽远东 | 指 | 北京北汽远东传动部件有限公司 |
| 许昌华盛 | 指 | 许昌远东华盛汽车部件有限公司 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 远东传动 | 股票代码 | 002406 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 许昌远东传动轴股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 远东传动 | ||
| 公司的外文名称（如有） | XUCHANGYUANDONGDRIVESHAFTCO.LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | YODON | ||
| 公司的法定代表人 | 刘延生 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李丹青 | 李茹 |
| 联系地址 | 河南省许昌市北郊尚集镇昌盛路许昌远东传动轴股份有限公司 | 河南省许昌市北郊尚集镇昌盛路许昌远东传动轴股份有限公司 |
| 电话 | 0374-5650017 | 0374-5656689 |
| 传真 | 0374-5654051 | 0374-5654051 |
| 电子信箱 | lidq@yodonchina.com | liru@yodonchina.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 935,075,289.36 | 922,257,418.64 | 1.39% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 141,859,838.12 | 131,194,857.93 | 8.13% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 129,939,845.20 | 115,897,854.33 | 12.12% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 103,675,644.98 | 45,635,571.14 | 127.18% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.25 | 0.23 | 8.70% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.25 | 0.23 | 8.70% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.67% | 5.44% | 0.23% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,943,052,595.00 | 2,805,928,653.39 | 4.89% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,552,780,757.34 | 2,438,970,919.22 | 4.67% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -12,619.32 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,155,052.50 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,790,476.71 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -915,837.07 | |
| 减：所得税影响额 | 2,097,076.87 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3.03 | |
| 合计 | 11,919,992.92 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司主营业务为非等速传动轴及相关零部件的研发、生产与销售。目前，公司具备年产
万套非等速传动轴的生产能力，能够生产8000多个品种。公司产品共分轻型、中型、重型和工程机械四大系列，主要用于商用车、工程机械（装载机、起重机）、特种车辆等。报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品及用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等均未发生变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 较期初增长56.93%，主要是报告期内新厂区工程建设所致。 |
| 货币资金 | 较期初增长38.92%，主要是报告期内理财产品到期收回所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否１．规模优势公司是国内最大的非等速传动轴生产企业，是行业标准的制订者之一。目前公司具备年产600万套非等速传动轴的生产能力，能够生产8000多个品种，是全国品种最多、规格最全的专业非等速传动轴制造商，拥有先进的、专业化的生产、检测设备，在非等速传动轴市场具有明显的竞争优势，综合市场占有率多年稳居行业首位。
２．产业链优势公司全资子公司中兴锻造专门为公司提供传动轴主要零部件毛坯件，与公司位于同一产业园区，有助于公司节约生产成本和缩短新产品开发周期，有助于中兴锻造公司模具的研制与主机厂新产品设计开发同步进行，提高了公司对主机制造商新产品开发要求的快速反应能力。
2015年公司收购了许昌远博机械有限公司部分经营性资产，可以为公司提供商用车、工程机械、乘用车所用的传动轴专用优质型钢管；还可以将公司及子公司的铁屑、锻造毛边废料作为原材料，生产公司传动轴所需的精密铸钢零部件。通过收
购进一步延长公司产品产业链，降低产品生产成本，增强公司持续盈利能力，增强市场竞争力。2016年9月，公司收购重庆远东50%的股权；收购完成后，公司对重庆远东持有100%的股权，对西南地区的布局进一步完善。
３．技术研发优势公司及全资子公司中兴锻造公司是高新技术企业。公司拥有“国家认定企业技术中心”、“国家博士后科研工作站”、“河南省汽车传动轴工程技术研究中心”、“河南省博士后研发基地”、“高性能轻量化传动轴河南省工程实验室”、“河南省汽车零部件智能化热处理技术院士工作站”等研发平台。公司拥有实力雄厚的商用车传动轴研发团队。公司的技术中心配备有国内先进的传动轴设计、研发、实验、检测等设备，技术装备优势明显。截止报告期末，公司累计获得过各类专利授权276项，显示出公司在技术、工艺、科研、开发等方面的能力和优势。
４．管理优势公司拥有一支成熟、稳定、专业的管理团队。经过多年的生产经营，通过不断改进、优化，总结出一套适合公司自身发展的内部管理体系，为公司的生产经营和稳步发展提供了保证，使企业在激烈的市场竞争当中，多年来一直处于行业龙头地位。公司建立有严格的品质控制和保证体系，公司通过了IATF16949：2016质量管理体系认证,GB/T24001-2004/ISO14001:2015环境管理体系和GB/T28001-2011/OHSAS18001:2007职业健康安全管理体系认证，使公司的产品质量保证体系已经达到国际先进水平。专业的管理团队、精益生产管理和严格的品质控制体系使公司得以低成本、高效率地提供高品质的产品。
５．营销服务优势公司推行“精益生产零距离、汽车基地建分厂”的策略，在全国主要大型汽车生产基地投资建厂，完善市场网络战略布局，给客户带来便捷的服务，与国内著名汽车生产厂商建立长期战略配套合作关系，公司拥有行业内大批高素质的客户资源；同时参与整车厂新产品的同步开发，满足客户需要，增强市场竞争力，公司建立有完善的售后服务体系，对整车制造商的售后要求能作出快速反映。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述根据中汽协数据，2019年上半年，商用车产销分别完成215.4万辆和219.6万辆，产销量比上年同期分别下降2.3%和4.1%。受国家治理“大吨小标”力度加大，轻型货车产销同比呈现了10%以上的下降，从而影响到商用车产销的增速。重型货车产销63.2万辆和65.6万辆，产量同比增长0.1%，销量同比下降2.3%。
2019年上半年，面对复杂多变的国内外宏观经济形势和行业发展态势，在公司董事会、管理层的坚强领导下，各子公司、部门落实高质量发展要求，公司经营总体保持平稳态势，产能利用率运行在合理区间，产品质量持续优化升级，继续保持行业的龙头地位。公司实现营业收入935,075,289.36元，较上年同期增长1.39%；归属于上市公司股东的净利润141,859,838.12元，较上年同期增长8.13%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润129,939,845.20元，较上年同期增长12.12%。报告期内，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增速高于营收增速，主要原因是由于钢材价格下降及公司通过工艺改进，原材料利用率提高，降低了生产成本，盈利增加。
报告期内，公司围绕战略规划和年度经营计划，重点开展了以下工作：
公司围绕智能制造、转型升级，继续着力推进“机器换人”重点项目。报告期内完成智能自动刀具柜项目，改造总装智能生产线2条，新增零部件加工机器人生产线5条，机器人生产线已达到61条，进一步提升了机器换人、设备换芯、生产换线的智能化生产水平，为公司今后加快实现高端制造、产品升级打下了坚实基础。
公司与德国D公司开展超卡项目，面对国际顶级商用车客户的技术要求，公司组织了专项小组进行技术攻关，目前项目已进入DVP样件试生产阶段。公司新型传动轴NVH实验设备已投入使用，有力提升了传动轴总成与整车适配性的品质。持续进行轻量化花键轴叉（空心）项目开发及工艺创新，零件减重效果较为明显。
为提高管理效率，公司内部继续整合、优化ERP系统与OA系统，从而进一步强化公司精细化、数字化管理能力。PLM产品全寿命管理平台已建立，十二大管理模块全面覆盖产品研发全寿命周期，无缝对接MES系统、ERP系统、加密系统。
公司为更好的顺应汽车零部件行业发展趋势，强化公司竞争力，公司决定进入等速驱动轴市场。公司拟公开发行募集资金总额（含发行费用）不超过89,370万元（含89,370万元）的可转债，用于投向“年产200万套高端驱动轴智能制造生产线项目”及“补充流动资金项目”两个项目。公司第四届董事会第十次会议、2018年度股东大会、第四届董事会第十一次会议分别审议通过了公司公开发行可转债的相关议案。在中国证监会受理之后，于5月17日与保荐机构对《审查一次反馈意见》进行回复和材料提交；并于6月26日与保荐机构对《发审委会议准备工作函》进行了回复和材料提交；7月12日，公司公开发行可转债的申请获得中国证监会发审委审核通过。
二、主营业务分析概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 935,075,289.36 | 922,257,418.64 | 1.39% | |
| 营业成本 | 647,008,649.37 | 649,000,037.68 | -0.31% | |
| 销售费用 | 44,716,058.71 | 48,668,477.01 | -8.12% |
| 管理费用 | 43,833,334.75 | 45,351,924.12 | -3.35% | |
| 财务费用 | -2,416,546.68 | -3,554,769.29 | -32.02% | 主要系报告期内利息收入减少所致； |
| 所得税费用 | 21,257,885.00 | 18,514,912.91 | 14.81% | |
| 研发投入 | 43,012,125.04 | 35,349,564.89 | 21.68% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 103,675,644.98 | 45,635,571.14 | 127.18% | 主要系报告期内客户回款以及收到政府补助增加所致； |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 75,452,042.32 | -53,369,348.98 | -241.38% | 主要系报告期内理财产品到期收回所致； |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,050,000.00 | -67,320,000.00 | -58.33% | 主要系报告期内现金分红减少所致； |
| 现金及现金等价物净增加额 | 151,087,915.81 | -75,117,320.23 | -301.14% | 主要系报告期内客户回款以及收到政府补助增加、理财产品到期收回所致； |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 935,075,289.36 | 100% | 922,257,418.64 | 100% | 1.39% |
| 分行业 | |||||
| 汽车零部件 | 880,203,677.17 | 94.13% | 867,989,803.98 | 94.12% | 1.41% |
| 其他业务 | 54,871,612.19 | 5.87% | 54,267,614.66 | 5.88% | 1.11% |
| 分产品 | |||||
| 整轴 | 743,634,896.89 | 79.53% | 750,149,138.33 | 81.34% | -0.87% |
| 配件 | 136,568,780.28 | 14.60% | 117,840,665.65 | 12.78% | 15.89% |
| 其他业务 | 54,871,612.19 | 5.87% | 54,267,614.66 | 5.88% | 1.11% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 901,121,675.54 | 96.37% | 872,558,012.69 | 94.61% | 3.27% |
| 国外 | 33,953,613.82 | 3.63% | 49,699,405.95 | 5.39% | -31.68% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 汽车零部件 | 880,203,677.17 | 609,697,340.69 | 30.73% | 1.41% | 0.67% | 0.50% |
| 分产品 | ||||||
| 整轴 | 743,634,896.89 | 515,306,935.00 | 30.70% | -0.87% | -1.06% | 0.13% |
| 配件 | 136,568,780.28 | 94,390,405.69 | 30.88% | 15.89% | 11.32% | 2.83% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 846,250,063.35 | 586,680,423.72 | 30.67% | 3.42% | 2.61% | 0.54% |
| 国外 | 33,953,613.82 | 23,016,916.97 | 32.21% | -31.68% | -32.04% | 0.35% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用报告期内，公司国外收入同比下降31.68%，主要原因是国外客户自身业务下滑所致。
三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 539,309,266.50 | 18.32% | 540,117,146.99 | 18.91% | -0.59% | |
| 应收账款 | 497,947,196.51 | 16.92% | 494,692,431.71 | 17.32% | -0.40% | |
| 存货 | 256,055,243.70 | 8.70% | 229,282,843.74 | 8.03% | 0.67% | |
| 固定资产 | 755,000,085.93 | 25.65% | 763,492,124.54 | 26.73% | -1.08% | |
| 在建工程 | 87,352,776.53 | 2.97% | 3,245,827.03 | 0.11% | 2.86% | 主要系报告期内新厂区建设所致； |
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况无
五、投资状况分析
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 许昌中兴锻造有限公司 | 子公司 | 各种锻件 | 12000.00 | 33,727.39 | 29,205.65 | 24,711.13 | 3,057.86 | 2,614.53 |
| 北京北汽远东传动部件有限公司 | 子公司 | 汽车传动轴生产、销售 | 4080.00 | 20,978.63 | 6,148.72 | 14,774.66 | 311.94 | 255.6 |
| 潍坊远东传动轴有限公司 | 子公司 | 汽车传动轴生产、销售 | 10000.00 | 30,214.91 | 24,071.32 | 13,227.01 | 347.48 | 243.4 |
| 柳州宇航传动轴有限公司 | 子公司 | 汽车传动轴生产、销售 | 500.00 | 4,907.93 | 3,134.25 | 5,470.42 | 345.28 | 269.25 |
| 重庆重汽远东传动轴有限责任公司 | 子公司 | 汽车传动轴生产、销售 | 5120.00 | 12,829.02 | 5,387.7 | 11,622.98 | -214.17 | -210.46 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用主要控股参股公司情况说明报告期内中兴锻造同比经营业绩增长，主要原因是钢材价格下降及工艺改进导致材料利用率提高，成本下降。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1．行业风险传动轴作为商用车与工程机械的零部件产品，其市场需求直接受汽车行业与工程机械行业的景气度和发展规模的影响。但是，从长期看，汽车行业与工程机械行业具有一定的周期性，主要是受国民经济发展景气度的影响，在国家对基础设施建设与固定资产投资宏观调控的时期，汽车与工程机械行业的增长也将趋缓，本公司也将受到影响。
公司一方面通过开发海外市场，逐步建立有效的海外销售渠道，谋求与海外整车制造商及汽车零部件供应商建立长期供货关系，融入全球汽车零部件供应体系；另一方面通过开发研制等速驱动轴进入乘用车整车配套市场。
2．市场竞争风险
公司产品具有技术、质量、品牌、销售渠道等方面的优势，但随着竞争对手实力的不断提高，公司将有可能面临较大的市场竞争风险。
公司通过新设、收购等方式在国内主要汽车生产基地设立子公司，实现“零时间、零距离、零库存”的供货承诺和生产目标，提高公司的服务能力，巩固公司的一级供应商地位。此外，公司产能扩大后将以优良的产品和优质的服务开拓维修服务市场。
3．主要原材料价格上涨以及产品降价的风险
公司所用的主要原材料是钢材（圆钢、钢管）、毛坯件、万向节和支承，主要原材料的价格变化直接影响公司的生产成本和盈利水平；由于原材料、人工等经营成本不断上涨，主机制造厂将降价压力转嫁给零部件供应商。
公司通过不断改进工艺，调整流程，在保证产品质量的前提下探索轻量化生产的技术，最大限度地减少原材料的消耗，提高原材料的使用效率，在一定程度上消化原材料涨价带来的不利影响。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 43.24% | 2019年03月14日 | 2019年03月15日 | 2019-018许昌远东传动轴股份有限公司2018年度股东大会决议公告；巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是√否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用√不适用
九、媒体质疑情况
□适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否报告期内无重大环保问题。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
基本方略：坚持扶贫助困，履行社会责任，贡献力量，回报社会。总体目标：积极响应政府扶贫工作部署，按照公司党委扶贫工作具体要求，切实把精准扶贫作为公司履行社会责任的重中之重，把扶贫细节落实到细节与实处。主要任务：以“百企帮百村”精准扶贫活动为导向，从经济帮扶、教育扶贫、社会扶贫等方面切入，助力贫困村加快脱贫进程。保障措施：设置专岗专职，制定专项制度，确保扶贫工作有序开展与推进。
（2）半年度精准扶贫概要扶危救困是公司的优良传统。2019年上半年，公司积极承担企业社会责任，热心参与扶贫济困、帮困助学等社会公益事业，以己所能回馈社会。报告期内，为国内多所知名大学贫困大学生捐助，共资助贫困大学生260人，金额共计100.4万元；先后通过与周边多个贫困乡村签订扶贫框架协议，结对帮扶贫困乡村，发挥公司创造就业、资金技术供给等方面的优势，通过“产业帮扶+资金助力”模式，实现企业责任与农户受益、贫困户脱贫，共资助“三留守”人员58人，金额共计6.96万元。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 107.36 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 万元 | 100.4 |
| 4.2资助贫困学生人数 | 人 | 260 |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 其中：7.1“三留守”人员投入金额 | 万元 | 6.96 |
| 7.2帮助“三留守”人员数 | 人 | 58 |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
下半年，公司将继续把“精准扶贫、精准脱贫”作为企业承担社会责任的主要方面，将一如既往地关注扶贫、参与扶贫，弘扬扶危济困的传统美德，继续在爱心助学、特困救济等方面进行精准扶贫。
下半年的扶贫工作规划：一方面倡导“汇聚爱心”，积极参与、全力配合当地政府的精准扶贫活动，回馈社会；另一方面围绕“村企共建”方针，深入挖掘自身优势，优化资源配置，继续吸收贫困人口就业，加强职业技能培训，帮助贫困人口实现就业脱贫。继续加强专岗专职机制，对扶贫实施考核，对脱贫实现量化，脚踏实地落实扶贫责任，为尽早实现2020年全面脱贫贡献应有的力量。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
（一）关于会计政策变更
1.因财政部于2018年6月发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）。该通知对一般企业财务报表格式进行了修订，按照上述通知及企业会计准则的规定和要求，公司对会计政策予以相应变更。相关公告披露日期为2019年2月14日，详见巨潮资讯网公司公告2019-005；
2.财政部于2017年3月31日和5月2日发布了修订后的“新金融工具准则”；根据深圳证券交易所2018年下发的《关于新金融工具、收入准则执行时间的通知》，要求境内上市企业自2019年1月1日起施行新金融工具准则。相关公告披露日期为2019年4月24日，详见巨潮资讯网公司公告2019-028。
（二）关于公开拍卖老厂区资产结果
公司对2018年11月23日《公开拍卖老厂区资产结果公告》做出更正。相关公告披露日期为2019年2月19日，详见巨潮资讯网公司公告2019-016。
（三）关于年报问询函
公司于2019年2月26日收到深圳证券交易所下发的2018年年报问询函，并对问询函提出的相关问题进行回复。相关公告披露日期为2019年3月9日，详见巨潮资讯网公司公告2019-017。
（四）关于权益分派
经2018年度股东大会审议通过，公司将于2019年4月19日向全体股东实施利润分配方案。相关公告披露日期为2019年4月12日，详见巨潮资讯网公司公告2019-020。
（五）关于河南上市公司投资者网上集体接待日活动
公司于2019年6月27日在全景网参加河南辖区上市公司2019年网上集体接待日活动。相关公告披露日期为2019年6月22日，详见巨潮资讯网公司公告2019-033。
（六）关于可转债项目
公司拟公开发行募集资金总额（含发行费用）不超过89,370万元（含89,370万元）的可转债，本次募集资金将投向“年产200万套高端驱动轴智能制造生产线项目”、“补充流动资金项目”两个项目。重要事项概述：
1.公司召开第四届董事会第十次会议，审议通过了公司公开发行可转债的相关议案。相关公告披露日期为2019年2月18日，详见巨潮资讯网公司公告2019-008等；
2.公司召开2018年度股东大会，审议通过了公司公开发行可转债的相关议案。相关公告披露日期为2019年3月15日，详见巨潮资讯网公司公告2019-018；
3.公司收到《中国证监会行政许可申请受理单》。相关公告披露日期为2019年4月4日，详见巨潮资讯网公司公告2019-019；
4.公司召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了公司关于调整公开发行可转债方案及预案修订的相关议案。相关公告披露日期为2019年4月16日，详见巨潮资讯网公司公告2019-021等；
5.公司收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》。相关公告披露日期为2019年5月6日。详见巨潮资讯网公司公告2019-031；
6.公司与保荐机构对可转债申请文件的反馈意见进行回复。相关公告披露日期为2019年5月17日。详见巨潮资讯网公司公告2019-032等；
7.公司收到《关于请做好远东传动公开发行可转债发审委会议准备工作的函》，并与保荐机构对告知函的有关问题进行回复。相关公告披露日期为2019年6月26日。详见巨潮资讯网公司公告2019-034等。
8.公司公开发行可转债的申请获得中国证监会发审委审核通过。相关公告披露日期为2019年7月13日。详见巨潮资讯网公司公告2019-035。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 145,298,222 | 25.90% | 145,298,222 | 25.90% | |||||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 145,298,222 | 25.90% | 145,298,222 | 25.90% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境内自然人持股 | 145,298,222 | 25.90% | 145,298,222 | 25.90% | |||||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 415,701,778 | 74.10% | 415,701,778 | 74.10% | |||||
| 1、人民币普通股 | 415,701,778 | 74.10% | 415,701,778 | 74.10% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 三、股份总数 | 561,000,000 | 100.00% | 561,000,000 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用√不适用股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
3、证券发行与上市情况报告期内公司不存在证券发行与上市情况。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 45,785 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 刘延生 | 境内自然人 | 27.84% | 156,194,787 | 无 | 117,146,090 | 39,048,697 | ||||
| 史彩霞 | 境内自然人 | 3.43% | 19,230,800 | 无 | 14,423,100 | 4,807,700 | ||||
| 杨国军 | 境内自然人 | 2.14% | 12,030,000 | 无 | 0 | 12,030,000 | ||||
| 谢仁国 | 境内自然人 | 1.83% | 10,252,903 | 减少905,700股 | 0 | 10,252,903 | ||||
| 葛子义 | 境内自然人 | 1.62% | 9,062,200 | 无 | 0 | 9,062,200 | ||||
| 赵保江 | 境内自然人 | 1.51% | 8,478,500 | 无 | 6,358,875 | 2,119,625 | |||
| 张卫民 | 境内自然人 | 1.41% | 7,888,000 | 无 | 0 | 7,888,000 | |||
| 徐开阳 | 境内自然人 | 1.24% | 6,961,000 | 无 | 0 | 6,961,000 | |||
| 王伟 | 境内自然人 | 0.99% | 5,531,100 | 无 | 0 | 5,531,100 | |||
| 孟会涛 | 境内自然人 | 0.83% | 4,632,600 | 无 | 3,474,450 | 1,158,150 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名股东中刘延生、史彩霞为夫妻关系，为一致行动人。其他股东中相互之间是否存在关联关系未知。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 刘延生 | 39,048,697 | 人民币普通股 | 39,048,697 | ||||||
| 杨国军 | 12,030,000 | 人民币普通股 | 12,030,000 | ||||||
| 谢仁国 | 10,252,903 | 人民币普通股 | 10,252,903 | ||||||
| 葛子义 | 9,062,200 | 人民币普通股 | 9,062,200 | ||||||
| 张卫民 | 7,888,000 | 人民币普通股 | 7,888,000 | ||||||
| 徐开阳 | 6,961,000 | 人民币普通股 | 6,961,000 | ||||||
| 王伟 | 5,531,100 | 人民币普通股 | 5,531,100 | ||||||
| 史彩霞 | 4,807,700 | 人民币普通股 | 4,807,700 | ||||||
| 全国社保基金四零七组合 | 3,923,500 | 人民币普通股 | 3,923,500 | ||||||
| 交通银行股份有限公司-长信量化先锋混合型证券投资基金 | 3,399,438 | 人民币普通股 | 3,399,438 | ||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名无限售条件普通股股东中刘延生、史彩霞为夫妻关系，为一致行动人。其他股东中相互之间是否存在关联关系未知。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司前10名普通股股东中谢仁国通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份5024393股，通过普通股证券账户持有公司股份5228510股，合计持有公司股份10252903股。 | ||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 刘延生 | 董事长 | 现任 | 156,194,787 | 156,194,787 | |||||
| 赵保江 | 副董事长 | 现任 | 8,478,500 | 8,478,500 | |||||
| 刘娅雪 | 董事、总经理 | 现任 | |||||||
| 马喜岭 | 董事、副总经理 | 现任 | 1,373,576 | 1,373,576 | |||||
| 齐建锋 | 董事 | 现任 | |||||||
| 韩利 | 董事 | 现任 | |||||||
| 董建平 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 王莉婷 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 戴华 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 周建喜 | 监事会主席 | 现任 | |||||||
| 赵留安 | 监事 | 现任 | 3,820,700 | 3,820,700 | |||||
| 赵贺 | 监事 | 现任 | |||||||
| 刘其勇 | 监事 | 现任 | |||||||
| 付东安 | 职工代表监事 | 现任 | |||||||
| 林三新 | 职工代表监事 | 现任 | |||||||
| 赵小廷 | 职工代 | 现任 |
| 表监事 | |||||||||
| 史彩霞 | 财务总监 | 现任 | 19,230,800 | 19,230,800 | |||||
| 江荣华 | 董事会秘书、副总经理 | 离任 | |||||||
| 李丹青 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | |||||||
| 孟会涛 | 副总经理 | 现任 | 4,632,600 | 4,632,600 | |||||
| 胡殿申 | 副总经理 | 现任 | |||||||
| 潘天林 | 副总经理 | 现任 | |||||||
| 合计 | -- | -- | 193,730,963 | 0 | 0 | 193,730,963 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 江荣华 | 董事会秘书、副总经理 | 解聘 | 2019年02月12日 | 主动辞职 |
| 李丹青 | 董事会秘书、副总经理 | 聘任 | 2019年02月12日 |
第九节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表编制单位：许昌远东传动轴股份有限公司
2019年
月
日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 539,309,266.50 | 388,225,473.55 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 328,326,212.44 | 323,977,924.89 |
| 应收账款 | 497,947,196.51 | 414,465,113.37 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 74,234,977.27 | 50,453,214.77 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,674,319.16 | 1,946,439.42 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 256,055,243.70 | 252,773,298.29 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 13,403,354.06 | 167,790,013.62 |
| 流动资产合计 | 1,711,950,569.64 | 1,599,631,477.91 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 2,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 755,000,085.93 | 756,488,676.33 |
| 在建工程 | 87,352,776.53 | 55,662,375.38 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 321,733,810.23 | 325,224,787.59 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 24,713,101.52 | 20,958,311.06 |
| 其他非流动资产 | 40,302,251.15 | 45,963,025.12 |
| 非流动资产合计 | 1,231,102,025.36 | 1,206,297,175.48 |
| 资产总计 | 2,943,052,595.00 | 2,805,928,653.39 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 6,000,000.00 | |
| 应付账款 | 253,021,498.00 | 248,524,406.01 |
| 预收款项 | 5,521,433.78 | 6,426,644.55 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 12,437,279.76 | 8,700,530.99 |
| 应交税费 | 16,671,258.77 | 9,775,171.24 |
| 其他应付款 | 45,719,102.75 | 48,839,690.29 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,104,946.32 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 333,370,573.06 | 331,371,389.40 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 50,430,576.51 | 28,878,082.69 |
| 递延所得税负债 | 5,843,837.37 | 6,135,262.33 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 56,274,413.88 | 35,013,345.02 |
| 负债合计 | 389,644,986.94 | 366,384,734.42 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 561,000,000.00 | 561,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 893,045,036.17 | 893,045,036.17 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 155,376,387.57 | 155,376,387.57 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 943,359,333.60 | 829,549,495.48 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,552,780,757.34 | 2,438,970,919.22 |
| 少数股东权益 | 626,850.72 | 572,999.75 |
| 所有者权益合计 | 2,553,407,608.06 | 2,439,543,918.97 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,943,052,595.00 | 2,805,928,653.39 |
法定代表人：刘延生主管会计工作负责人：史彩霞会计机构负责人：李茹
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 489,036,978.76 | 340,262,702.55 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 326,542,312.44 | 321,507,924.89 |
| 应收账款 | 413,393,516.77 | 349,458,034.65 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 41,537,618.79 | 22,304,965.36 |
| 其他应收款 | 67,542,432.04 | 60,398,395.65 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 122,252,629.55 | 105,602,450.50 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 11,604,608.02 | 157,092,988.40 |
| 流动资产合计 | 1,471,910,096.37 | 1,356,627,462.00 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 2,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 762,700,932.71 | 760,345,579.49 |
| 其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 402,869,880.83 | 398,144,807.11 |
| 在建工程 | 83,532,977.65 | 52,501,295.85 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 160,523,932.98 | 162,263,202.17 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 19,441,750.07 | 15,286,902.02 |
| 其他非流动资产 | 38,816,396.81 | 43,137,308.46 |
| 非流动资产合计 | 1,469,885,871.05 | 1,433,679,095.10 |
| 资产总计 | 2,941,795,967.42 | 2,790,306,557.10 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 6,000,000.00 | |
| 应付账款 | 345,108,667.42 | 286,260,790.23 |
| 预收款项 | 6,727,419.49 | 5,040,053.24 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,246,325.94 | 7,653,042.38 |
| 应交税费 | 4,515,679.71 | 2,677,319.03 |
| 其他应付款 | 110,854,551.71 | 120,268,149.19 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,344,946.32 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 477,452,644.27 | 430,244,300.39 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 47,010,576.48 | 25,838,082.66 |
| 递延所得税负债 | 5,843,837.37 | 6,135,262.33 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 52,854,413.85 | 31,973,344.99 |
| 负债合计 | 530,307,058.12 | 462,217,645.38 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 561,000,000.00 | 561,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 893,045,036.17 | 893,045,036.17 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 155,376,387.57 | 155,376,387.57 |
| 未分配利润 | 802,067,485.56 | 718,667,487.98 |
| 所有者权益合计 | 2,411,488,909.30 | 2,328,088,911.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,941,795,967.42 | 2,790,306,557.10 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 935,075,289.36 | 922,257,418.64 |
| 其中：营业收入 | 935,075,289.36 | 922,257,418.64 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 784,581,058.35 | 782,936,652.30 |
| 其中：营业成本 | 647,008,649.37 | 649,000,037.68 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,427,437.16 | 8,121,417.89 |
| 销售费用 | 44,716,058.71 | 48,668,477.01 |
| 管理费用 | 43,833,334.75 | 45,351,924.12 |
| 研发费用 | 43,012,125.04 | 35,349,564.89 |
| 财务费用 | -2,416,546.68 | -3,554,769.29 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | -2,299,582.70 | -3,239,471.40 |
| 加：其他收益 | 12,087,252.50 | 4,136,102.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,790,476.71 | 12,432,345.65 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,339,729.74 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,357,557.29 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -12,619.32 | -3,807.47 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 164,019,611.16 | 150,527,849.23 |
| 加：营业外收入 | 311,535.69 | 193,016.52 |
| 减：营业外支出 | 1,159,572.76 | 950,328.11 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 163,171,574.09 | 149,770,537.64 |
| 减：所得税费用 | 21,257,885.00 | 18,514,912.91 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 141,913,689.09 | 131,255,624.73 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 141,913,689.09 | 131,255,624.73 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 |
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 141,859,838.12 | 131,194,857.93 |
| 2.少数股东损益 | 53,850.97 | 60,766.80 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 141,913,689.09 | 131,255,624.73 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 141,859,838.12 | 131,194,857.93 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 53,850.97 | 60,766.80 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.25 | 0.23 |
| （二）稀释每股收益 | 0.25 | 0.23 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：刘延生主管会计工作负责人：史彩霞会计机构负责人：李茹
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 974,332,236.44 | 950,541,708.86 |
| 减：营业成本 | 763,959,898.14 | 749,685,047.27 |
| 税金及附加 | 3,386,228.33 | 3,831,207.48 |
| 销售费用 | 35,196,819.94 | 38,633,065.84 |
| 管理费用 | 27,212,381.64 | 26,043,506.65 |
| 研发费用 | 35,234,282.94 | 27,633,808.84 |
| 财务费用 | -2,298,811.46 | -3,470,635.87 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | -2,164,833.69 | -3,141,445.77 |
| 加：其他收益 | 10,731,952.50 | 3,765,102.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,790,476.71 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 782,540.75 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,884,927.39 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -116,447.78 | -3,807.47 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 125,829,959.09 | 108,053,075.79 |
| 加：营业外收入 | 271,097.03 | 102,034.80 |
| 减：营业外支出 | 1,156,022.76 | 916,596.29 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 124,945,033.36 | 107,238,514.30 |
| 减：所得税费用 | 13,495,035.78 | 15,943,451.99 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 111,449,997.58 | 91,295,062.31 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 111,449,997.58 | 91,295,062.31 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分 |
| 类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 111,449,997.58 | 91,295,062.31 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 739,321,415.22 | 703,480,818.17 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 64,622,003.98 | 59,164,301.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 803,943,419.20 | 762,645,119.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 508,454,070.39 | 516,753,758.89 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 66,947,035.41 | 69,261,839.81 |
| 支付的各项税费 | 56,361,755.36 | 59,362,417.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 68,504,913.06 | 71,631,532.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 700,267,774.22 | 717,009,548.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 103,675,644.98 | 45,635,571.14 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 129,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,790,476.71 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 625,000.00 | 86,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 132,415,476.71 | 86,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 56,963,434.39 | 38,919,720.02 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 14,535,628.96 | |
| 支付其他与投资活动有关的现 |
| 金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 56,963,434.39 | 53,455,348.98 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 75,452,042.32 | -53,369,348.98 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,050,000.00 | 67,320,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 28,050,000.00 | 68,320,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,050,000.00 | -67,320,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 10,228.51 | -63,542.39 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 151,087,915.81 | -75,117,320.23 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 387,157,707.13 | 614,234,467.22 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 538,245,622.94 | 539,117,146.99 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 799,131,037.77 | 853,253,592.94 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现 | 40,873,837.79 | 63,018,576.90 |
| 金 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 840,004,875.56 | 916,272,169.84 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 621,014,712.20 | 706,275,310.91 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 41,005,934.99 | 44,395,517.74 |
| 支付的各项税费 | 32,878,636.01 | 37,984,502.63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 53,592,010.51 | 23,748,596.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 748,491,293.71 | 812,403,927.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 91,513,581.85 | 103,868,242.01 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 129,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,790,476.71 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 175,000.00 | 52,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 131,965,476.71 | 52,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 44,305,534.78 | 34,984,104.02 |
| 投资支付的现金 | 2,355,353.22 | 2,375,244.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 14,810,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 46,660,888.00 | 52,169,348.02 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 85,304,588.71 | -52,117,348.02 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 1,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 1,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,050,000.00 | 67,320,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 28,050,000.00 | 68,320,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,050,000.00 | -67,320,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 10,228.51 | -63,542.39 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 148,778,399.07 | -15,632,648.40 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 339,194,936.13 | 515,702,155.91 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 487,973,335.20 | 500,069,507.51 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,000,000.00 | 893,045,036.17 | 155,376,387.57 | 829,549,495.48 | 2,438,970,919.22 | 572,999.75 | 2,439,543,918.97 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初 | 561 | 893, | 155, | 829, | 2,43 | 572, | 2,43 | ||||||||
| 余额 | ,000,000.00 | 045,036.17 | 376,387.57 | 549,495.48 | 8,970,919.22 | 999.75 | 9,543,918.97 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 113,809,838.12 | 113,809,838.12 | 53,850.97 | 113,863,689.09 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 141,859,838.12 | 141,859,838.12 | 53,850.97 | 141,913,689.09 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -28,050,000.00 | -28,050,000.00 | -28,050,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -28,050,000.00 | -28,050,000.00 | -28,050,000.00 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,874,973.66 | 1,874,973.66 | 1,874,973.66 | |||||||||
| 2．本期使用 | -1,874,973.66 | -1,874,973.66 | -1,874,973.66 | |||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,000,000.00 | 893,045,036.17 | 155,376,387.57 | 943,359,333.60 | 2,552,780,757.34 | 626,850.72 | 2,553,407,608.06 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,000,000.00 | 893,045,036.17 | 134,805,094.42 | 758,301,590.90 | 2,347,151,721.49 | 472,586.29 | 2,347,624,307.78 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 561,000,000.00 | 893,045,036.17 | 134,805,094.42 | 758,301,590.90 | 2,347,151,721.49 | 472,586.29 | 2,347,624,307.78 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,129,506.23 | 54,745,351.70 | 63,874,857.93 | 60,766.80 | 63,935,624.73 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 131,194,857.93 | 131,194,857.93 | 60,766.80 | 131,255,624.73 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分 | 9,12 | -76, | -67, | -67,3 |
| 配 | 9,506.23 | 449,506.23 | 320,000.00 | 20,000.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 9,129,506.23 | -9,129,506.23 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -67,320,000.00 | -67,320,000.00 | -67,320,000.00 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | 1,753,286.83 | 1,753,286.83 | 1,753,286.83 | ||||||
| 2．本期使用 | -1,753,2 | -1,753,2 | -1,753,286 |
| 86.83 | 86.83 | .83 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,000,000.00 | 893,045,036.17 | 143,934,600.65 | 813,046,942.60 | 2,411,026,579.42 | 533,353.09 | 2,411,559,932.51 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,000,000.00 | 893,045,036.17 | 155,376,387.57 | 718,667,487.98 | 2,328,088,911.72 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 561,000,000.00 | 893,045,036.17 | 155,376,387.57 | 718,667,487.98 | 2,328,088,911.72 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 83,399,997.58 | 83,399,997.58 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 111,449,997.58 | 111,449,997.58 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资 | ||||||||||||
| 本 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||
| 4．其他 | ||||
| （三）利润分配 | -28,050,000.00 | -28,050,000.00 | ||
| 1．提取盈余公积 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -28,050,000.00 | -28,050,000.00 | ||
| 3．其他 | ||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||
| 6．其他 | ||||
| （五）专项储 |
| 备 | |||||||||
| 1．本期提取 | 1,874,973.66 | 1,874,973.66 | |||||||
| 2．本期使用 | -1,874,973.66 | -1,874,973.66 | |||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,000,000.00 | 893,045,036.17 | 155,376,387.57 | 802,067,485.56 | 2,411,488,909.30 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,000,000.00 | 893,045,036.17 | 134,805,094.42 | 713,045,849.65 | 2,301,895,980.24 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 561,000,000.00 | 893,045,036.17 | 134,805,094.42 | 713,045,849.65 | 2,301,895,980.24 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,129,506.23 | 14,845,556.08 | 23,975,062.31 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 91,295,062.31 | 91,295,062.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少 | ||||||||||||
| 资本 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||
| 4．其他 | |||||
| （三）利润分配 | 9,129,506.23 | -76,449,506.23 | -67,320,000.00 | ||
| 1．提取盈余公积 | 9,129,506.23 | -9,129,506.23 | |||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -67,320,000.00 | -67,320,000.00 | |||
| 3．其他 | |||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | 1,753,286.83 | 1,753,286.83 | |||||||
| 2．本期使用 | -1,753,286.83 | -1,753,286.83 | |||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,000,000.00 | 893,045,036.17 | 143,934,600.65 | 727,891,405.73 | 2,325,871,042.55 |
三、公司基本情况
许昌远东传动轴股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2007年
月由许昌远东传动轴有限公司整体变更设立。公司的统一社会信用代码：
91411000719145489Q，于2010年
月
日在深圳证券交易所上市。经过历年的转增股本及增发新股，截至2019年
月
日，本公司累计发行股本总数56,100.00万股，注册资本为56,100.00万元，注册地址：许昌市北郊尚集镇，总部地址：许昌市北郊尚集镇，公司实际控制人为刘延生。
本公司属汽车零部件加工业，公司的主营业务为生产销售汽车和工程机械传动轴。本财务报表业经公司董事会于2019年
月
日批准报出。本期纳入合并财务报表范围的主体共10户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 许昌中兴锻造有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 北京北汽远东传动部件有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 柳州宇航传动轴有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 98.00 | 98.00 |
| 潍坊远东传动轴有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 包头远东传动轴有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 合肥远东传动轴有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 长沙远东传动轴有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 柳州远腾传动部件有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 重庆重汽远东传动轴有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 许昌远东华盛汽车部件有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以一年
个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有
的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财
务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整（
）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（
）处置子公司或业务
①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（
）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（
）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类1）本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。债务工具投资，其分类取决于本公司持有该项投资的商业模式；权益工具投资，其分类取决于本公司在初始确认时是否作出了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的不可撤销的选择。本公司只有在改变金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。2）金融负债划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
②以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融工具的确认依据1）以摊余成本计量的金融资产本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：
①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。在初始确认时，公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资项目，并在满足条件时确认股利收入（该指定一经做出，不得撤销）。该被指定的权益工具投资不属于以下情况：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（该指定一经做出，不得撤销）。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本类中包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（该指定一经做出，不得撤销）
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。5）以摊余成本计量的金融负债除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
（3）金融工具的初始计量本公司金融资产或金融负债在初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与交易价格存在差异的，区别下列情况进行处理：
在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的，将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的，将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后，根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素，包括时间等。
（4）金融工具的后续计量初始确认后，对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
1）扣除已偿还的本金。2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。除金融资产外，以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益，或按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。本公司在金融负债初始确认，依据准则规定将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益时，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。但如果该项会计处理造成或扩大损益中的会计错配的情况下，则将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（5）金融工具的终止确认1）金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。本准则所称
金融资产或金融负债终止确认，是指企业将之前确认的金融资产或金融负债从其资产负债表中予以转出。2）金融负债终止确认条件金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，则将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（6）金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移：
1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（7）金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（8）金融资产（不含应收款项）减值准备计提1）本公司以预期信用损失为基础，评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。2）当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。3）对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。4）除本条（3）计提金融工具损失准备的情形以外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在进行相关评估时，公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。为确保自金融工具初始确认后信用风险显著增加即确认整个存续期预期信用损失，在一些情况下以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
（9）金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对所有应收款项根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期损失率并据此计提坏账准备。
（1）按单项评估预期信用风险和计量预期信用损失的应收款项经评估客户具有较高的信用风险，单独预期损失情况。
（2）按评估预期信用风险和计量预期信用损失的应收款项：
①按照预期信用风险确定组合的依据
| 项目 | 确定组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据 | 款项性质 | 经评估应收票据具有较低的信用风险，不计提坏账准备 |
12、应收账款
本公司对所有应收款项根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期损失率并据此计提坏账准备。
（1）按单项评估预期信用风险和计量预期信用损失的应收款项经评估客户具有较高的信用风险，单独预期损失情况。
（2）按评估预期信用风险和计量预期信用损失的应收款项：
①按照预期信用风险确定组合的依据
| 项目 | 确定组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，按照整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 无风险组合 | 合并范围内关联方往来、押金、保证金（不含质保金）、职工借款、应收出口退税等具有较低的信用风险，不计提坏账准备 |
②本公司参照历史信用损失经验与前瞻性信息确认的应收款项账龄与固定损失准备率
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 |
| 2－3年 | 50.00 |
| 3－4年 | 100.00 |
| 4－5年 | 100.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
③对于已发生信用减值的应收款项，在计量其预期信用损失时，基于账面余额与按该应收款项原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额。
13、应收款项融资
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对所有应收款项根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期损失率并据此计提坏账准备。
（1）按单项评估预期信用风险和计量预期信用损失的应收款项经评估客户具有较高的信用风险，单独预期损失情况。
（2）按评估预期信用风险和计量预期信用损失的应收款项：
①按照预期信用风险确定组合的依据
| 项目 | 确定组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，按照整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 无风险组合 | 合并范围内关联方往来、押金、保证金（不含质保金）、职工借款、应收出口退税等具有较低的信用风险，不计提坏账准备 |
②本公司参照历史信用损失经验与前瞻性信息确认的应收款项账龄与固定损失准备率
| 账龄 | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 |
| 2－3年 | 50.00 |
| 3－4年 | 100.00 |
| 4－5年 | 100.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
③对于已发生信用减值的应收款项，在计量其预期信用损失时，基于账面余额与按该应收款项原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品等。
（2）存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已经取得股东大会或相应权力机构的批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
②其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
①成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股
权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。
①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；
③与被投资单位之间发生重要交易；
④向被投资单位派出管理人员；
⑤向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-25 | 5% | 3.80%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.50%-19.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件。
①无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。A.使用寿命有限的无形资产对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 权利证书 |
| 注册商标 | 10 | 预计经济利益影响期限 |
| 外购软件 | 5－10 | 预计经济利益影响期限 |
| 非专有技术 | 10 | 预计经济利益影响期限 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。B.使用寿命不确定的无形资产无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
③划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由财务部使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□是√否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
本公司销售分为内销和外销两部分。其中内销是在合同签订后，本公司根据合同要求组织生产，于仓库发出商品、开具出库通知单并取得客户签收单据或取得客户系统确认的结算信息，获得收取货款的权利时确认收入；外销是在合同签订后，根据合同组织生产，在商品已发出的情况下分不同的结算模式，在买方指定船公司的FOB方式下，以货物越过船舷后获得货运提单，同时向海关办理出口申报并经审批同意后确认收入；在卖方安排货物运输和办理货运保险的CIF方式下，以货物越过船舷后获得货运提单，同时向海关办理出口申报并经审批同意后确认收入。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）附回购条件的资产转让公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。40、政府补助
（1）类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
①经营租入资产公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②经营租出资产公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十四）固定资产。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
（2）安全生产费本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固
定资产在以后期间不再计提折旧。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 会计政策变更的内容：1.原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目。2.原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目。3.原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目。4.原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目。5.原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目。6.原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目。7.原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目。8.新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目。9.在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。会计政策变更的原因：财政部于2018年6月发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）。该通知对一般企业财务报表格式进行了修订，按照上述通知及企业会计准则的规定和要求，公司对会计政策予以相应变更。 | 经第四届董事会第九次会议及第四届监事会第九会议审议通过 | |
| 会计政策变更的内容：1、减少金融资产类别，由现行“四分类”改为“三分类”。即以企业持有金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征作为金融资产分类的判断依据，将金融资产划分为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”、“以公允价值 | 经第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第十二次会议审议通过 |
| 计量且其变动计入当期损益的金融资产”；2、将金融资产减值计提，由“已发生信用损失法”，改为“预期信用损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更及时、足额地计提金融资产减值准备，解释和防控金融资产信用风险；3、简化了套期会计的规则，拓宽套期工具和被套期项目的范围，以定性的套期有效性要求取代了现行准则的定量要求；4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；5、简化嵌入衍生工具的会计处理，调整非交易性权益工具投资的会计处理等。会计政策变更的原因：2017年3月31日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号），5月2日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起施行。根据上述文件的要求，公司对会计政策予以相应变更。 | |
| 会计政策变更的内容：根据财会〔2019〕6号、8号、9号规定，1.财务报表格式调整：a.资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目，将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目，新增“其他权益工具投资”等项目；减少“可供出售金融资产”等项目，“递延收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不再转入“一年内到期的非流动负债”或“其他流动负债”项目；b.将利润表“减：资产减值损失”项目调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”项目，新增“信用减值损失” | 经第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第十三次会议审议通过 |
受影响的报表项目:
可供出售金融资产-2,000,000.00元、其他权益工具投资2,000,000.00元；一年内到期的非流动负债-3,104,946.32元，递延收益3,104,946.32元。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 388,225,473.55 | 388,225,473.55 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 323,977,924.89 | 323,977,924.89 | |
| 应收账款 | 414,465,113.37 | 414,465,113.37 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 50,453,214.77 | 50,453,214.77 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,946,439.42 | 1,946,439.42 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 252,773,298.29 | 252,773,298.29 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 167,790,013.62 | 167,790,013.62 | |
| 流动资产合计 | 1,599,631,477.91 | 1,599,631,477.91 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 |
| 可供出售金融资产 | 2,000,000.00 | -2,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 756,488,676.33 | 756,488,676.33 | |
| 在建工程 | 55,662,375.38 | 55,662,375.38 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 325,224,787.59 | 325,224,787.59 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 20,958,311.06 | 20,958,311.06 | |
| 其他非流动资产 | 45,963,025.12 | 45,963,025.12 | |
| 非流动资产合计 | 1,206,297,175.48 | 1,206,297,175.48 | |
| 资产总计 | 2,805,928,653.39 | 2,805,928,653.39 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 应付账款 | 248,524,406.01 | 248,524,406.01 | |
| 预收款项 | 6,426,644.55 | 6,426,644.55 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 8,700,530.99 | 8,700,530.99 | |
| 应交税费 | 9,775,171.24 | 9,775,171.24 | |
| 其他应付款 | 48,839,690.29 | 48,839,690.29 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,104,946.32 | -3,104,946.32 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 331,371,389.40 | 328,266,443.08 | -3,104,946.32 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 28,878,082.69 | 31,983,029.01 | 3,104,946.32 |
| 递延所得税负债 | 6,135,262.33 | 6,135,262.33 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 35,013,345.02 | 38,118,291.34 | 3,104,946.32 |
| 负债合计 | 366,384,734.42 | 366,384,734.42 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 561,000,000.00 | 561,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 893,045,036.17 | 893,045,036.17 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 155,376,387.57 | 155,376,387.57 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 829,549,495.48 | 829,549,495.48 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,438,970,919.22 | 2,438,970,919.22 |
| 少数股东权益 | 572,999.75 | 572,999.75 |
| 所有者权益合计 | 2,439,543,918.97 | 2,439,543,918.97 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,805,928,653.39 | 2,805,928,653.39 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 340,262,702.55 | 340,262,702.55 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 321,507,924.89 | 321,507,924.89 | |
| 应收账款 | 349,458,034.65 | 349,458,034.65 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 22,304,965.36 | 22,304,965.36 | |
| 其他应收款 | 60,398,395.65 | 60,398,395.65 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 105,602,450.50 | 105,602,450.50 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动 |
| 资产 | |||
| 其他流动资产 | 157,092,988.40 | 157,092,988.40 | |
| 流动资产合计 | 1,356,627,462.00 | 1,356,627,462.00 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 2,000,000.00 | -2,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 760,345,579.49 | 760,345,579.49 | |
| 其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 398,144,807.11 | 398,144,807.11 | |
| 在建工程 | 52,501,295.85 | 52,501,295.85 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 162,263,202.17 | 162,263,202.17 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 15,286,902.02 | 15,286,902.02 | |
| 其他非流动资产 | 43,137,308.46 | 43,137,308.46 | |
| 非流动资产合计 | 1,433,679,095.10 | 1,433,679,095.10 | |
| 资产总计 | 2,790,306,557.10 | 2,790,306,557.10 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 应付账款 | 286,260,790.23 | 286,260,790.23 |
| 预收款项 | 5,040,053.24 | 5,040,053.24 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,653,042.38 | 7,653,042.38 | |
| 应交税费 | 2,677,319.03 | 2,677,319.03 | |
| 其他应付款 | 120,268,149.19 | 120,268,149.19 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,344,946.32 | -2,344,946.32 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 430,244,300.39 | 427,899,354.07 | -2,344,946.32 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 25,838,082.66 | 28,183,028.98 | 2,344,946.32 |
| 递延所得税负债 | 6,135,262.33 | 6,135,262.33 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 31,973,344.99 | 34,318,291.31 | 2,344,946.32 |
| 负债合计 | 462,217,645.38 | 462,217,645.38 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 561,000,000.00 | 561,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 893,045,036.17 | 893,045,036.17 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 155,376,387.57 | 155,376,387.57 |
| 未分配利润 | 718,667,487.98 | 718,667,487.98 |
| 所有者权益合计 | 2,328,088,911.72 | 2,328,088,911.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,790,306,557.10 | 2,790,306,557.10 |
调整情况说明2017年财政部修订了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》，并要求单独在境内上市企业自2019年1月1日起施行。公司自2019年1月1日起开始执行上述会计准则，将2018年末“可供出售金融资产”科目列报，本期调整至“其他权益工具投资”科目列报。“递延收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”项目。将2018年末“一年内到期的非流动负债”科目列报，本期调整至“递延收益”科目列报。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物和提供加工、修理修配劳务收入 | 16%、13% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
| 地方水利建设基金 | 应交流转税额 | 1% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准 | 1.2%（或12%） |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 许昌远东传动轴股份有限公司 | 15% |
| 许昌中兴锻造有限公司 | 15% |
| 柳州宇航传动轴有限公司 | 25% |
| 潍坊远东传动轴有限公司 | 25% |
| 包头远东传动轴有限公司 | 25% |
| 合肥远东传动轴有限公司 | 25% |
| 长沙远东传动轴有限公司 | 25% |
| 北京北汽远东传动部件有限公司 | 25% |
| 柳州远腾传动部件有限公司 | 25% |
| 重庆重汽远东传动轴有限责任公司 | 15% |
| 许昌华盛汽车部件有限公司 | 25% |
2、税收优惠
2017年
月，根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局和河南省地方税务局联合下发的《关于公示河南省2017年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司通过高新技术企业认定，证书编号：
GR201741000584，有效期：三年；根据相关规定2017年--2019年本公司将继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。2018年
月，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的国科火字【2018】
号《关于河南省2018年第一批高新技术企业备案的复函》，许昌中兴锻造有限公司通过高新技术企业认定，证书编号：
GF201841000042，有效期：三年；根据相关规定2018年--2020年，许昌中兴锻造有限公司将继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。根据财政部、海关总署、国家税务总局联合下发的财税[2011]58号文《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》、2015年第14号国家税务总局关于执行《西部地区鼓励类产业目录》有关企业所得税问题的公告等相关税收政策的规定，重庆重汽远东传动轴有限责任公司属于“《产业结构调整指导目录》（2011年本）第十六项第一小项“汽车关键零部件”且主营业务收入占企业收入总额70%以上”的企业，2019年度减按15%的税率计缴企业所得税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 113,304.06 | 84,360.07 |
| 银行存款 | 538,132,318.88 | 387,073,347.06 |
| 其他货币资金 | 1,063,643.56 | 1,067,766.42 |
| 合计 | 539,309,266.50 | 388,225,473.55 |
其他说明1.其他货币资金期末余额为信用证保证金，期初余额为银行承兑汇票保证金，不符合“现金及现金等价物”的标准，期末余额、期初金额在编制现金流量表时已从“现金及现金等价物”中扣除。
2.其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | ||
| 信用证保证金 | 1,063,643.56 | 1,067,766.42 |
| 合计 | 1,063,643.56 | 1,067,766.42 |
截止2019年
月
日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。3.货币资金其他说明：
货币资金期末余额比期初余额增长
38.92%，主要系报告期理财产品12,900.00万元到期收回所致。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 246,196,498.55 | 258,799,157.44 |
| 商业承兑票据 | 82,129,713.89 | 65,178,767.45 |
| 合计 | 328,326,212.44 | 323,977,924.89 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 432,083,093.52 | |
| 合计 | 432,083,093.52 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 548,402,987.21 | 100.00% | 50,455,790.70 | 9.20% | 497,947,196.51 | 463,298,783.48 | 100.00% | 48,833,670.11 | 10.54% | 414,465,113.37 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 548,402,987.21 | 100.00% | 50,455,790.70 | 9.20% | 497,947,196.51 | 463,298,783.48 | 100.00% | 48,833,670.11 | 10.54% | 414,465,113.37 |
| 合计 | 548,402,987.21 | 100.00% | 50,455,790.70 | 9.20% | 497,947,196.51 | 463,298,783.48 | 100.00% | 48,833,670.11 | 10.54% | 414,465,113.37 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 548,402,987.21 | 50,455,790.70 | 9.20% |
| 合计 | 548,402,987.21 | 50,455,790.70 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 511,763,014.85 |
| 1年以内（含一年） | 511,763,014.85 |
| 1至2年 | 9,418,175.82 |
| 2至3年 | 6,591,948.33 |
| 3年以上 | 20,629,848.21 |
| 3至4年 | 4,182,104.15 |
| 4至5年 | 7,065,024.71 |
| 5年以上 | 9,382,719.35 |
| 合计 | 548,402,987.21 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 48,833,670.11 | 1,622,120.59 | 50,455,790.70 | ||
| 合计 | 48,833,670.11 | 1,622,120.59 | 50,455,790.70 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 第一名 | 75,380,596.17 | 13.74 | 3,769,029.81 |
| 第二名 | 70,896,321.97 | 12.93 | 3,544,816.10 |
| 第三名 | 46,816,157.43 | 8.53 | 2,340,807.87 |
| 第四名 | 33,489,073.15 | 6.11 | 1,674,453.66 |
| 第五名 | 24,063,422.57 | 4.39 | 1,203,171.13 |
| 合计 | 250,645,571.29 | 45.70 | 12,532,278.57 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 73,163,389.25 | 98.56% | 50,076,999.51 | 99.26% |
| 1至2年 | 658,244.61 | 0.89% | 193,338.74 | 0.38% |
| 2至3年 | 372,753.44 | 0.50% | 146,290.00 | 0.29% |
| 3年以上 | 40,589.97 | 0.05% | 36,586.52 | 0.07% |
| 合计 | 74,234,977.27 | -- | 50,453,214.77 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付账款总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 第一名 | 32,546,396.18 | 43.84 | 一年以内 | 未到结算期期 |
| 第二名 | 10,875,948.95 | 14.65 | 一年以内 | 未到结算期期 |
| 第三名 | 4,182,431.46 | 5.63 | 一年以内 | 未到结算期期 |
| 第四名 | 2,792,985.62 | 3.76 | 一年以内 | 未到结算期期 |
| 第五名 | 1,301,366.92 | 1.75 | 一年以内 | 未到结算期期 |
| 合计 | 51,699,129.13 | 69.63 |
其他说明：
预付款项期末余额比期初余额增加47.14%，主要系期末预付钢材采购款增加所致。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,674,319.16 | 1,946,439.42 |
| 合计 | 2,674,319.16 | 1,946,439.42 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
断依据项目(或被投资单位)
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
）重要的账龄超过
年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 896,054.00 | 750,349.20 |
| 备用金 | 2,323,148.85 | 1,780,602.89 |
| 暂付款 | 3,114,736.44 | 3,357,498.31 |
| 合计 | 6,333,939.29 | 5,888,450.40 |
）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 3,942,010.98 | 3,942,010.98 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 282,390.85 | 282,390.85 | ||
| 2019年6月30日余额 | 3,659,620.13 | 3,659,620.13 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,337,238.68 |
| 一年以内小计 | 2,337,238.68 |
| 1至2年 | 339,455.80 |
| 2至3年 | 296,864.39 |
| 3年以上 | 3,360,380.42 |
| 3至4年 | 916,987.82 |
| 4至5年 | 1,023,745.70 |
| 5年以上 | 1,419,646.90 |
| 合计 | 6,333,939.29 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 坏账准备 | 3,942,010.98 | 282,390.85 | 3,659,620.13 | |
| 合计 | 3,942,010.98 | 282,390.85 | 3,659,620.13 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 暂付款 | 800,000.00 | 1年以内 | 12.63% | 40,000.00 |
| 第二名 | 保证金 | 546,054.00 | 1年以内 | 8.62% | 27,302.70 |
| 第三名 | 保证金 | 300,000.00 | 3年以上 | 4.73% | 300,000.00 |
| 第四名 | 暂付款 | 257,150.63 | 1年以内 | 4.06% | 12,857.53 |
| 第五名 | 备用金 | 223,360.80 | 1年以上 | 3.53% | 11,168.04 |
| 合计 | -- | 2,126,565.43 | -- | 33.57% | 391,328.27 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 169,202,297.51 | 169,202,297.51 | 145,589,170.67 | 145,589,170.67 | ||
| 在产品 | 10,876,622.80 | 10,876,622.80 | 10,781,786.56 | 10,781,786.56 | ||
| 库存商品 | 75,976,323.39 | 75,976,323.39 | 96,402,341.06 | 96,402,341.06 | ||
| 合计 | 256,055,243.70 | 256,055,243.70 | 252,773,298.29 | 252,773,298.29 | ||
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品 | 129,000,000.00 | |
| 待认证进项税 | 13,245,281.36 | 28,305,242.14 |
| 预缴税款 | 20,452.63 | 769,232.62 |
| 待抵扣进项税 | 137,620.07 | 9,715,538.86 |
| 合计 | 13,403,354.06 | 167,790,013.62 |
其他说明：
其他流动资产期末余额比期初余额下降
92.01%，主要系本期银行理财到期收回所致。
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允 | 期末余额 | 成本 | 累计公允 | 累计在其 | 备注 |
| 价值变动 | 价值变动 | 他综合收益中确认的损失准备 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 智科恒业重型机械股份有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 雷沃重机有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 755,000,085.93 | 756,488,676.33 |
| 合计 | 755,000,085.93 | 756,488,676.33 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 485,098,100.24 | 753,341,129.63 | 19,372,095.22 | 19,871,080.25 | 1,277,682,405.34 |
| 2.本期增加金额 | 612,402.00 | 43,308,834.45 | 994,268.53 | 793,691.10 | 45,709,196.08 |
| （1）购置 | 994,268.53 | 793,691.10 | 1,787,959.63 | ||
| （2）在建工程转入 | 612,402.00 | 43,308,834.45 | 43,921,236.45 | ||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 2,626,513.72 | 222,690.35 | 2,849,204.07 | ||
| （1）处置或 | 2,626,513.72 | 222,690.35 | 2,849,204.07 |
报废4.期末余额
| 4.期末余额 | 485,710,502.24 | 794,023,450.36 | 20,143,673.40 | 20,664,771.34 | 1,320,542,397.35 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 102,331,239.34 | 391,279,034.02 | 12,196,454.45 | 15,387,001.20 | 521,193,729.01 |
| 2.本期增加金额 | 6,837,258.49 | 38,282,549.56 | 806,334.71 | 378,303.19 | 46,304,445.95 |
| （1）计提 | 6,837,258.49 | 38,282,549.56 | 806,334.71 | 378,303.19 | 46,304,445.95 |
| 3.本期减少金额 | 1,847,563.54 | 108,300.00 | 1,955,863.54 | ||
| （1）处置或报废 | 1,847,563.54 | 108,300.00 | 1,955,863.54 |
| 4.期末余额 | 109,168,497.83 | 427,714,020.04 | 12,894,489.16 | 15,765,304.39 | 565,542,311.42 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 376,542,004.41 | 366,309,430.32 | 7,249,184.24 | 4,899,466.96 | 755,000,085.93 |
| 2.期初账面价值 | 382,766,860.90 | 362,062,095.61 | 7,175,640.77 | 4,484,079.05 | 756,488,676.33 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 67,292,230.39 | 正在办理中 |
| 合计 | 67,292,230.39 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 87,352,776.53 | 55,662,375.38 |
| 合计 | 87,352,776.53 | 55,662,375.38 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新厂区工程 | 83,532,977.65 | 83,532,977.65 | 52,501,295.85 | 52,501,295.85 | ||
| 零星工程 | 3,819,798.88 | 3,819,798.88 | 3,161,079.53 | 3,161,079.53 | ||
| 合计 | 87,352,776.53 | 87,352,776.53 | 55,662,375.38 | 55,662,375.38 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 新厂区工程 | 3,003,320,000.00 | 52,501,295.85 | 31,031,681.80 | 83,532,977.65 | 4.98% | 6% | 其他 | |||||
| 零星工程 | 3,161,079.53 | 658,719.35 | 3,819,798.88 | 86% | 其他 | |||||||
| 合计 | 3,003,320,000.00 | 55,662,375.38 | 31,690,401.15 | 87,352,776.53 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 外购软件 | 注册商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 367,127,962.50 | 52,500.00 | 1,804,138.71 | 1,322,700.00 | 370,307,301.21 | |
| 2.本期增加金额 | 103,448.28 | 103,448.28 | ||||
| （1）购置 | 103,448.28 | 103,448.28 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 367,127,962.50 | 52,500.00 | 1,907,586.99 | 1,322,700.00 | 370,410,749.49 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 41,965,687.09 | 21,000.00 | 1,773,126.53 | 1,322,700.00 | 45,082,513.62 | |
| 2.本期增 | 3,572,271.36 | 2,625.00 | 19,529.28 | 3,594,425.64 |
| 加金额 | ||||||
| （1）计提 | 3,572,271.36 | 2,625.00 | 19,529.28 | 3,594,425.64 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 45,537,958.45 | 23,625.00 | 1,792,655.81 | 1,322,700.00 | 48,676,939.26 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 321,590,004.05 | 28,875.00 | 114,931.18 | 321,733,810.23 | ||
| 2.期初账面价值 | 325,162,275.41 | 31,500.00 | 31,012.18 | 325,224,787.59 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 应收账款-坏账准备 | 50,455,790.70 | 8,927,502.09 | 48,833,670.11 | 8,470,873.45 |
| 其他应收款-坏账准备 | 3,659,620.13 | 604,880.93 | 3,942,010.98 | 608,890.68 |
| 递延收益 | 50,430,576.51 | 7,403,322.22 | 28,878,082.69 | 4,331,712.40 |
| 存货（内部未实现销售毛利） | 5,302,203.20 | 1,325,550.80 | 8,629,668.72 | 1,710,238.47 |
| 固定资产 | 276,658.68 | 69,164.67 | 338,138.36 | 84,534.59 |
| 应付职工薪酬 | 8,088,835.60 | 1,213,325.34 | 5,525,437.40 | 828,815.61 |
| 其他预提性费用 | 33,387,274.79 | 5,169,355.47 | 29,716,692.72 | 4,457,503.91 |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,104,946.32 | 465,741.95 | ||
| 合计 | 151,600,959.61 | 24,713,101.52 | 128,968,647.30 | 20,958,311.06 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产 | 38,958,915.80 | 5,843,837.37 | 40,901,748.87 | 6,135,262.33 |
| 合计 | 38,958,915.80 | 5,843,837.37 | 40,901,748.87 | 6,135,262.33 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 24,713,101.52 | 20,958,311.06 | ||
| 递延所得税负债 | 5,843,837.37 | 6,135,262.33 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 7,872,350.71 | ||
| 2020年 | 4,635,113.31 | 4,635,113.31 |
| 2021年 | 14,505,110.04 | 14,505,110.04 | |
| 2022年 | 12,551,745.15 | 12,551,745.15 | |
| 2023年 | 7,026,656.04 | 7,026,656.04 | |
| 2024年 | 8,295,117.46 | ||
| 合计 | 47,013,742.00 | 46,590,975.25 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 40,302,251.15 | 45,963,025.12 |
| 合计 | 40,302,251.15 | 45,963,025.12 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 6,000,000.00 | |
| 合计 | 6,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 231,024,293.56 | 235,614,409.89 |
| 应付设备款 | 18,833,689.05 | 8,564,562.12 |
| 应付工程款 | 3,163,515.39 | 4,345,434.00 |
| 合计 | 253,021,498.00 | 248,524,406.01 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 1,815,991.00 | 未到期结算 |
| 第二名 | 1,191,000.00 | 未到期结算 |
| 第三名 | 909,000.00 | 未到期结算 |
| 第四名 | 500,000.00 | 未到期结算 |
| 第五名 | 290,302.70 | 未到期结算 |
| 合计 | 4,706,293.70 | -- |
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项 | 3,330,524.69 | 3,288,786.89 |
| 预收租金 | 2,190,909.09 | 3,137,857.66 |
| 合计 | 5,521,433.78 | 6,426,644.55 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 151,700.00 | 未到期结算 |
| 第二名 | 119,900.00 | 未到期结算 |
| 第三名 | 38,928.25 | 未到期结算 |
| 合计 | 310,528.25 | -- |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 7,753,325.59 | 66,924,134.67 | 62,536,895.01 | 12,140,565.25 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 947,205.40 | 3,754,031.00 | 4,404,521.89 | 296,714.51 |
| 合计 | 8,700,530.99 | 70,678,165.67 | 66,941,416.90 | 12,437,279.76 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,525,437.40 | 60,848,720.65 | 55,933,198.04 | 10,440,960.01 |
| 2、职工福利费 | 2,761,984.60 | 2,599,525.10 | 162,459.50 | |
| 3、社会保险费 | 1,203,131.26 | 837,100.89 | 2,016,002.47 | 24,229.68 |
| 其中：医疗保险费 | 808,204.51 | 859,938.56 | 1,668,143.07 | |
| 工伤保险费 | 145,504.42 | 51,686.22 | 197,190.64 | |
| 生育保险费 | 249,422.33 | -74,523.89 | 150,668.76 | 24,229.68 |
| 4、住房公积金 | 43,000.00 | 1,361,056.00 | 871,456.00 | 532,600.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 981,756.93 | 1,115,272.53 | 1,116,713.40 | 980,316.06 |
| 合计 | 7,753,325.59 | 66,924,134.67 | 62,536,895.01 | 12,140,565.25 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 530,385.49 | 3,794,023.46 | 4,237,555.88 | 86,853.07 |
| 2、失业保险费 | 416,819.91 | -39,992.46 | 166,966.01 | 209,861.44 |
| 合计 | 947,205.40 | 3,754,031.00 | 4,404,521.89 | 296,714.51 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,386,757.51 | 1,468,677.88 |
| 个人所得税 | 7,041.69 | 13,172.56 |
| 城市维护建设税 | 328,334.34 | 1,051,488.36 |
| 教育费附加 | 200,424.11 | 668,754.11 |
| 地方教育费附加 | 127,936.97 | 25,271.17 |
| 所得税 | 7,707,971.20 | 4,754,572.07 |
| 房产税 | 991,768.68 | 901,496.66 |
| 土地使用税 | 810,180.67 | 772,134.87 |
| 印花税 | 109,465.68 | 116,734.73 |
| 水利建设基金 | 1,377.89 | 558.83 |
| 环境保护税 | 0.03 | 2,310.00 |
| 合计 | 16,671,258.77 | 9,775,171.24 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 45,719,102.75 | 48,839,690.29 |
| 合计 | 45,719,102.75 | 48,839,690.29 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过
年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代收代付款 | 4,628,251.17 | 4,453,636.14 |
| 物流运输费 | 9,409,094.21 | 10,793,286.87 |
| 质保金 | 5,485,358.06 | 5,091,202.28 |
| 应付费用类 | 23,427,778.11 | 25,441,778.88 |
| 质量扣款 | 307,766.30 | 307,766.30 |
| 其他 | 2,460,854.90 | 2,752,019.82 |
| 合计 | 45,719,102.75 | 48,839,690.29 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 | 1,424,000.00 | 结算期内 |
| 河南省恒丰物流有限公司 | 686,596.00 | 结算期内 |
| 中国第一重型机械股份有限公司 | 438,180.00 | 结算期内 |
| 合计 | 2,548,776.00 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关的政府补助 | 31,983,029.01 | 20,000,000.00 | 1,552,452.50 | 50,430,576.51 | 项目尚未完工验收或未摊销完毕 |
| 减：重分类到流动负债的递延收益 | |||||
| 合计 | 31,983,029.01 | 20,000,000.00 | 1,552,452.50 | 50,430,576.51 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产100万套商用车传动轴项目 | 2,534,470.00 | 241,379.31 | 2,293,090.69 | 与资产相关 | ||||
| 传动轴柔性中间支承试验方法和检测设备应用开发项目 | 199,800.00 | 25,000.00 | 174,800.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产150万套商用 | 4,346,400.00 | 427,500.00 | 3,918,900.00 | 与资产相关 |
| 车传动轴精密智能热处理生产线项目 | |||||||
| 年产30万套高舒适性商务车传动轴总承项目 | 582,718.75 | 40,187.50 | 542,531.25 | 与资产相关 | |||
| 高端汽车传动轴智能调质生产线节能技术改造项目 | 8,348,500.00 | 424,500.00 | 7,924,000.00 | 与资产相关 | |||
| 智能化改造、汽车传动系高端智能制造产业园项目 | 11,500,000.00 | 20,000,000.00 | 31,500,000.00 | 与资产相关 | |||
| 企业装修补贴款 | 671,140.23 | 13,885.69 | 657,254.54 | 与资产相关 | |||
| 年产2万吨传动轴零部件数字化无飞边精锻生产线项目改扩建工程 | 3,800,000.03 | 380,000.00 | 3,420,000.03 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 31,983,029.01 | 20,000,000.00 | 1,552,452.50 | 50,430,576.51 |
其他说明：
| 递延收益项目 | 具体情况 |
| 年产100万套商用车传动轴项目 | 根据许昌县科技局和许昌县财政局许县科字[2007]30号、许县科字[2009]12号文件，公司收到许昌县财政局拨付的资金100万元，专项用于年产100万套商用车传动轴项目，该项目已于2009年完工验收并转入固定资产，公司按照固定资产折旧年限平均结转计入损益，2019年半年度结转其他收益241,379.31元。 |
| 传动轴柔性中间支承试验方法和检测设备应用开发项目 | 根据许昌县科技局许县科字[2011]26号文件，公司收到许昌县财政局拨付的资金50万元，专项用于传动轴柔性中间支承试验方法和检测设备应用开发项目，该项目已于2012年底完工验收并转入固定资产，公司按照固定资产折旧年限平均结转计入损益， |
| 2019年半年度结转其他收益25,000.00元。 | |
| 年产150万套商用车传动轴精密智能热处理生产线项目 | 根据河南省发展和改革委员会、河南省工业和信息化厅豫发改投资（2013）1358号文件，公司收到许昌县财政局拨付的资金855万元，专项用于年产150万套商用车传动轴精密智能热处理生产线项目，该项目已于2014年完工验收并转入固定资产，公司按照固定资产折旧年限平均结转计入损益，2019年半年度结转其他收益427,500.00元。 |
| 年产30万套高舒适性商务车传动轴总承项目 | 根据许昌市工业和信息化委员会和许昌市财政局许工信【2015】172号文件，公司收到许昌县财政局拨付的资金125万元，专项用于年产30万套高舒适性商务车传动轴总承项目，该项目未明确政府补助款具体用途，收到后按固定资产、费用和流动资金分摊，与资产相关的政府补助为803,750.00元，与收益相关的政府补助为446,250.00元，所购置的资产于2016年交付使用，公司按照固定资产折旧年限平均结转计入损益，2019年半年度结转其他收益40,187.50元。 |
| 年产2万吨传动轴零部件数字化无飞边精锻生产线项目改扩建工程 | 根据豫发改投资【2013】1358号文件，公司收到河南省发展和改革委员会、河南省工业和信息化厅拨付资金760万，专项用于年产2万吨传动轴零部件数字化无飞边精锻生产线项目改扩建工程，该项目已于2013年底完工验收并转入固定资产，公司按照固定资产折旧年限平均结转计入损益，2019年半年度结转其他收益380,000.00元。 |
| 高端汽车传动轴智能调质生产线节能技术改造项目 | 根据许昌市财政局文件许财预指[2018}45号关于下达2018年省先进制造业发展专项资金的通知，公司收到许昌市建安区工信局拨付资金849万元，专项用于高端汽车传动轴智能调质生产线节能技术改造项目经费，该项目已于2017年5月完工投入使用，公司按照固定资产折旧年限平均结转计入损益，2019年半年度结转其他收益424,500.00元。 |
| 智能化改造、汽车传动系高端智能制造产业园项目 | 根据许昌尚集产业集聚区管理委员会文件许聚集区[2018]107号、【2019】22号关于申请拨付许昌远东传动轴股份有限公司产业发展基金，公司收到许昌尚集产业集聚区管理委员会拨付资金3150万元，用于智能化改造、汽车传动系高端智能制造产业园项目；截止2019年6月30日该产业园项目尚在建设期，故该笔补助资金尚未摊销。 |
| 企业装修补贴款 | 根据许昌尚集产业集聚区管理委员会文件许聚集[2017]55号关于申请落实企业装修补贴的请示。公司收到许昌尚集产业聚集区管理委员会拨付资金200万用于企业装修补贴，该项目已于2017年全部完工，与资产相关的支出为694,283.00元，故该项目与资产相关的政府补助为694,283.00元，与收益相关的政府补助为1,305,717.00元，与资产相关的政府补助公司按照房屋折旧年限平均结转计入损益，2019年半年度共计结转其他收益13,885.69元。 |
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 561,000,000.00 | 561,000,000.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 882,952,064.71 | 882,952,064.71 | ||
| 其他资本公积 | 10,092,971.46 | 10,092,971.46 | ||
| 合计 | 893,045,036.17 | 893,045,036.17 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,874,973.66 | 1,874,973.66 | ||
| 合计 | 1,874,973.66 | 1,874,973.66 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 155,376,387.57 | 155,376,387.57 | ||
| 合计 | 155,376,387.57 | 155,376,387.57 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 829,549,495.48 | |
| 调整后期初未分配利润 | 829,549,495.48 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 141,859,838.12 | |
| 应付普通股股利 | 28,050,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 943,359,333.60 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 880,203,677.17 | 609,697,340.69 | 867,989,803.98 | 605,621,021.77 |
| 其他业务 | 54,871,612.19 | 37,311,308.68 | 54,267,614.66 | 43,379,015.91 |
| 合计 | 935,075,289.36 | 647,008,649.37 | 922,257,418.64 | 649,000,037.68 |
是否已执行新收入准则
□是√否其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,663,713.14 | 1,878,234.81 |
| 教育费附加 | 870,861.34 | 1,102,196.46 |
| 资源税 | 149,108.40 | 2,310.00 |
| 房产税 | 2,734,300.69 | 2,226,826.67 |
| 土地使用税 | 1,805,002.27 | 1,529,325.73 |
| 车船使用税 | 23,465.28 | 24,580.32 |
| 印花税 | 584,645.95 | 570,331.08 |
| 地方教育费附加 | 582,240.58 | 734,797.65 |
| 地方水利建设基金 | 11,789.54 | 52,815.17 |
| 环境保护税 | 2,309.97 | |
| 合计 | 8,427,437.16 | 8,121,417.89 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费 | 3,394,646.58 | 2,927,205.28 |
| 运输费 | 12,960,869.47 | 16,761,704.57 |
| 业务经费 | 14,388,493.97 | 14,087,224.49 |
| 三包费 | 7,771,470.06 | 8,357,480.85 |
| 广告宣传费 | 7,600.00 | 0.00 |
| 其他 | 6,192,978.63 | 6,534,861.82 |
| 合计 | 44,716,058.71 | 48,668,477.01 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,958,340.93 | 23,684,401.37 |
| 差旅费 | 1,811,166.59 | 1,907,495.63 |
| 办公费 | 3,299,336.68 | 982,822.07 |
| 业务招待费 | 2,038,497.20 | 1,865,324.33 |
| 折旧费 | 5,667,648.14 | 4,999,767.76 |
| 无形资产摊销 | 3,556,694.48 | 2,868,326.54 |
| 修理费 | 4,005,154.56 | 4,630,648.74 |
| 其他 | 2,496,496.17 | 4,413,137.68 |
| 合计 | 43,833,334.75 | 45,351,924.12 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 传动轴用新型高分子粉末涂料的研发及应用（尼龙工艺优化） | 1,402,850.25 | 2,517,793.68 |
| 传动轴总成噪声震动频率测试（NVH）技术研发 | 1,453,466.83 | 1,991,972.75 |
| PUR降震吸噪材料应用技术开发 | 1,676,066.71 | 2,186,550.70 |
| 非调质钢传动轴零件开发 | 2,541,621.23 | 2,894,424.44 |
| 基于物联网的钟形壳、筒形壳及中间轴智能制造过程大数据应用关键技术研发 | 3,776,964.33 | |
| 超卡项目高端传动轴总成开发 | 3,944,656.00 | |
| 日产高强度新材料铝合金传动轴总成 | 3,639,331.38 |
| 开发 | ||
| 江铃N356高端域虎皮卡项目传动轴总成开发 | 3,796,687.26 | |
| 江铃VE83长轴距商务车传动轴总成设计研发 | 3,948,211.75 | |
| 淬火层无损探伤工艺及装备开发 | 2,770,213.06 | |
| 无线检具测量系统应用 | 1,800,687.79 | |
| 花键拉刀系统化规范化应用 | 2,561,469.73 | |
| 2903系列叉类零件结构优化 | 1,922,056.62 | |
| 平锻机花键轴模具新结构研发 | 397,029.72 | 436,588.15 |
| 带金加工定位基准的传动轴中间突缘新结构研发 | 462,231.34 | 454,721.32 |
| 带导向结构的花键轴叉专用切边模架的研发 | 688,069.28 | 808,750.17 |
| 具有对模台阶的切边模新结构研发 | 557,749.47 | 665,124.51 |
| 锻造模具顶出机构新结构的研发 | 858,229.25 | 758,796.18 |
| 厚壁管锻造中间凸缘专用模具研发 | 634,326.94 | 608,923.47 |
| 接叉轴专用切边模架的研发 | 547,734.61 | 538,736.40 |
| 轻量化端齿缘叉新结构技术研发 | 777,128.73 | |
| 差速器挤压件新结构技术研发 | 774,763.21 | |
| 40B花键轴叉系列锻件新结构技术研发 | 925,674.17 | |
| 小余量花键轴平锻机锻造技术研发 | 524,426.16 | |
| 传动轴用滑动叉杆部预锻新结构研发 | 630,479.22 | |
| 等速驱动轴零部件智能制造关键技术研发及产业化 | 869,269.11 | |
| 汽车传动部件智能加工跟踪定位系统集成应用研究 | 1,788,648.60 | |
| 657加强型高端商用车传动轴总成开发 | 2,185,939.50 | |
| 高端重卡中间支承免维护技术开发 | 2,137,009.88 | |
| 2901高端乘用车传动轴总成开发 | 2,175,380.28 | |
| 200超大扭矩端面齿突元叉开发 | 2,224,887.09 | |
| 端面齿拉削工艺优化 | 2,369,015.22 | |
| 重型系列前轴头加工工艺优化 | 2,238,160.70 | |
| 客车用高端免维护传动轴总成开发 | 1,071,953.07 |
| 日产铝合金传动轴总成开发 | 982,798.82 | |
| 轻型传动轴滑动叉联合锻造工艺技术研发 | 776,072.22 | |
| 轻型中间突缘闭式模锻技术研发 | 613,667.02 | |
| 重型轴叉联合锻造工艺技术研发 | 850,055.31 | |
| 滑动叉新型锻造模具研发 | 696,574.61 | |
| 传动轴花键套叉专用切边模架研发 | 507,751.69 | |
| 合计 | 43,012,125.04 | 35,349,564.89 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 2,299,582.70 | 3,239,471.40 |
| 汇兑损益 | -152,182.97 | -381,497.18 |
| 银行手续费 | 33,205.99 | |
| 其他 | 2,013.00 | 66,199.29 |
| 合计 | -2,416,546.68 | -3,554,769.29 |
其他说明：
财务费用本期发生额比上期发生额增长32.02%，主要系利息收入减少所致。
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关政府补助 | 1,552,452.50 | 1,136,102.00 |
| 与收益相关政府补助 | 10,534,800.00 | 3,000,000.00 |
| 合计 | 12,087,252.50 | 4,136,102.00 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 | 12,250,555.81 | |
| 其他 | 2,790,476.71 | 181,789.84 |
| 合计 | 2,790,476.71 | 12,432,345.65 |
其他说明：
当期投资收益较上期下降77.55%,主要系报告期内非同一控制下企业合并购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得减少所致。
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 282,390.85 | |
| 应收账款坏账损失 | -1,622,120.59 | |
| 合计 | -1,339,729.74 |
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -5,357,557.29 | |
| 合计 | -5,357,557.29 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -12,619.32 | -3,807.47 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 67,800.00 | 67,800.00 | |
| 违约赔偿收入 | 228,016.00 | 102,034.80 | 228,016.00 |
| 其他 | 15,719.69 | 90,981.72 | 15,719.69 |
| 合计 | 311,535.69 | 193,016.52 | 311,535.69 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 奖励款 | 重庆市双桥经开区管委会 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 是 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年高校见习补贴款 | 许昌市建安区人力资源和社会保障局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 是 | 37,800.00 | 与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,073,600.00 | 950,000.00 | 1,073,600.00 |
| 赔偿金、违约金及罚款支出 | 6,350.00 | 6,350.00 | |
| 其他 | 79,622.76 | 328.11 | 79,622.76 |
| 合计 | 1,159,572.76 | 950,328.11 | 1,159,572.76 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 25,304,100.42 | 19,246,596.93 |
| 递延所得税费用 | -4,046,215.42 | -731,684.02 |
| 合计 | 21,257,885.00 | 18,514,912.91 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 163,171,574.09 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 24,258,077.41 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 830,140.67 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 276,658.37 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 332,961.29 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,357,858.12 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,756,769.44 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -4,838,864.06 |
| 所得税费用 | 21,257,885.00 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用中收到的现金 | 2,299,582.70 | 3,239,471.40 |
| 营业外收入中收到的现金 | 311,535.69 | 102,034.80 |
| 其他收益中收到的现金 | 10,534,800.00 | 3,000,000.00 |
| 其他往来中收到的现金 | 31,476,085.59 | 52,822,795.25 |
| 递延收益中收到的现金 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 64,622,003.98 | 59,164,301.45 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用中支付的现金 | 22,344,204.93 | 29,022,709.63 |
| 管理费用、研发费用中支付的现金 | 24,451,350.32 | 23,266,519.52 |
| 财务费用中支付的现金 | 35,218.99 | 66,199.29 |
| 营业外支出中支付的现金 | 1,159,572.76 | 950,000.00 |
| 其他往来中支付的现金 | 20,514,566.06 | 18,326,104.00 |
| 合计 | 68,504,913.06 | 71,631,532.44 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他货币资金中受限的保证金 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 承兑汇票保证金 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 141,913,689.09 | 131,255,624.73 |
| 加：资产减值准备 | 1,339,729.74 | 5,357,557.29 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 46,304,445.95 | 44,186,215.12 |
| 无形资产摊销 | 3,594,425.64 | 2,993,904.60 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 12,619.32 | -3,807.47 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -10,228.51 | 63,542.39 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,790,476.71 | -12,432,345.65 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,754,790.46 | -731,684.02 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -291,424.96 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -3,281,945.41 | -1,440,213.47 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－” | -102,112,459.04 | -292,314,766.63 |
| 号填列） | ||
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 22,752,060.33 | 168,701,544.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 103,675,644.98 | 45,635,571.14 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 538,245,622.94 | 539,117,146.99 |
| 减：现金的期初余额 | 387,157,707.13 | 614,234,467.22 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 151,087,915.81 | -75,117,320.23 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 538,245,622.94 | 387,157,707.13 |
| 其中：库存现金 | 113,304.06 | 84,360.07 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 538,132,318.88 | 387,073,347.06 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 538,245,622.94 | 387,157,707.13 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,063,643.56 | 信用证保证金 |
| 合计 | 1,063,643.56 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 136,068.81 | 7.8170 | 1,063,649.89 |
| 港币 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 8,239,431.92 | 6.8701 | 56,605,721.23 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：欧元 | 136,068.00 | 7.8170 | 1,063,643.56 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 20,000,000.00 | 详见附注六注释51 | |
| 计入其他收益的政府补助 | 10,534,800.00 | 详见附注六注释67 | 10,534,800.00 |
| 计入营业外收入的政府补助 | 67,800.00 | 详见附注六注释74 | 67,800.00 |
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
合并成本购买日公允价值
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 许昌中兴锻造有限公司 | 许昌市 | 许昌市 | 锻造加工 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 北京北汽远东传动部件有限公司 | 北京市 | 北京市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 柳州宇航传动轴有限公司 | 柳州市 | 柳州市 | 传动轴加工和销售 | 98.00% | 投资设立 | |
| 潍坊远东传动 | 潍坊市 | 潍坊市 | 传动轴加工和 | 100.00% | 投资设立 | |
| 轴有限公司 | 销售 | |||||
| 包头远东传动轴有限公司 | 包头市 | 包头市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 合肥远东传动轴有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 长沙远东传动轴有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 柳州远腾传动部件有限公司 | 柳州市 | 柳州市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 重庆重汽远东传动轴有限责任公司 | 重庆市 | 重庆市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 许昌远东华盛汽车部件有限公司 | 许昌市 | 许昌市 | 传动轴加工和销售 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 柳州宇航传动轴有限公司 | 2.00% | 53,850.97 | 626,850.72 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 柳州宇航 | 41,297,143.3 | 7,782,119.23 | 49,079,262.6 | 17,736,726.6 | 17,736,726.6 | 39,969,737.6 | 8,041,951.74 | 48,011,689.3 | 19,361,702.0 | 19,361,702.0 | ||
| 传动轴有限公司 | 7 | 0 | 4 | 4 | 3 | 7 | 5 | 5 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 柳州宇航传动轴有限公司 | 54,704,162.70 | 2,692,548.64 | 2,692,548.64 | 10,455.43 | 71,256,134.19 | 3,038,340.09 | 3,038,340.09 | -469,366.18 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 |
| 直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和其他权益工具投资等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。截止2019年
月
日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额
43.07%(2018年：
38.73%)。其他权益工具投资为对智科恒业重型机械股份有限公司、雷沃重机有限公司的股权投资，由于智科恒业重型机械股份有限公司、雷沃重机有限公司为知名企业，管理规范且盈利能力较强，因此，本公司管理层认为可供出售金融资产存在较低的信用风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动性风险流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。截止2019年
月
日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 账面净值 | 账面原值 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | |
| 货币资金 | 539,309,266.50 | 539,309,266.50 | 539,309,266.50 | |||
| 应收票据 | 328,326,212.44 | 328,326,212.44 | 328,326,212.44 | |||
| 应收账款 | 497,947,196.51 | 548,402,987.21 | 497,947,196.51 | |||
| 其他应收款 | 2,674,319.16 | 6,333,939.29 | 2,674,319.16 | |||
| 其他权益工具投 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||
| 资 | |||||
| 金融资产小计 | 1,370,256,994.61 | 1,424,372,405.44 | 1,368,256,994.61 | 2,000,000.00 | |
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 253,021,498.00 | 253,021,498.00 | 253,021,498.00 | ||
| 其他应付款 | 45,719,102.75 | 45,719,102.75 | 45,719,102.75 | ||
| 金融负债小计 | 298,740,600.75 | 298,740,600.75 | 298,740,600.75 |
续：
| 项目 | 期初余额 | |||||
| 账面净值 | 账面原值 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | |
| 货币资金 | 388,225,473.55 | 388,225,473.55 | 388,225,473.55 | |||
| 应收票据 | 323,977,924.89 | 323,977,924.89 | 323,977,924.89 | |||
| 应收账款 | 414,465,113.37 | 463,298,783.48 | 463,298,783.48 | |||
| 其他应收款 | 1,946,439.42 | 5,888,450.40 | 5,888,450.40 | |||
| 其他流动资产-理财产品 | 129,000,000.00 | 129,000,000.00 | 129,000,000.00 | |||
| 可供出售金融资产 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||
| 金融资产小计 | 1,259,614,951.23 | 1,312,390,632.32 | 1,310,390,632.32 | 2,000,000.00 | ||
| 应付票据 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||
| 应付账款 | 248,524,406.01 | 248,524,406.01 | 248,524,406.01 | |||
| 其他应付款 | 48,839,690.29 | 48,839,690.29 | 48,839,690.29 | |||
| 金融负债小计 | 303,364,096.30 | 303,364,096.30 | 303,364,096.30 | |||
（三）市场风险（汇率风险）本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、港币）依然存在汇率风险。本公司财务部部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约来达到规避外汇风险的目的。
（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（2）截止2019年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 美元项目 | 欧元项目 | 合计 | |
| 外币金融资产： | |||
| 货币资金 | 1,063,649.89 | 1,063,649.89 | |
| 应收账款 | 56,605,721.23 | 56,605,721.23 | |
| 小计 | 56,605,721.23 | 1,063,649.89 | 57,669,371.12 |
| 外币金融负债： | |||
| 其他应付账款 | 1,063,643.56 | 1,063,643.56 | |
| 小计 | 1,063,643.56 | 1,063,643.56 | |
续：
| 项目 | 期初余额 |
| 美元项目 | 欧元项目 | 合计 | |
| 外币金融资产： | |||
| 货币资金 | 1,067,772.30 | 1,067,772.30 | |
| 应收账款 | 55,536,015.32 | 55,536,015.32 | |
| 小计 | 55,536,015.32 | 1,067,772.30 | 56,603,787.62 |
| 外币金融负债： | |||
| 其他应付账款 | 1,067,766.42 | 1,067,766.42 | |
| 小计 | 1,067,766.42 | 1,067,766.42 |
（
）敏感性分析：
截止2019年
月
日，对于本公司各类美元及欧元金融资产和欧元金融负债，如果人民币对美元及欧元升值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少净利润约4,374,078.94元（2018年度约4,291,419.81元)；如果人民币对美元及欧元贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将增加净利润约5,346,096.50元（2018年度约5,245,068.67元)。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、可供出售金融资产和应付款项在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 刘延生 | 156,194,787.00 | 27.84% | 27.84% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是刘延生。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九（一）。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,967,000.00 | 1,636,136.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
开出保函、信用证公司于2016年11月17日与德国埃马克机床有限公司签订合同号为ECQ2016111701购买埃马克VSC315TWINKBG钟形壳双主轴硬车硬铣、埃马克VSC315TWINKBG星形套双主轴硬车硬铣的供货合同，进口设备部分合同金额EUR2,721,360.00，根据合同条款，2017年预付总价款的40%，进口设备部分的60%需开立信用证，其中55%为设备款，5%为保证金；公司于2018年4月24日在中国银行股份有限公司许昌魏都支行开立编号259857848508的银行信用证，金额为EUR1,632,816.00，已结算EUR1,496,748.00,剩余EUR136,068.00为保证金尚未结算,该信用证有效期至2018年12月26日。除存在上述或有事项外，截止2019年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影 | 无法估计影响数的原因 |
| 响数 | |||
| 股票和债券的发行 | 2019年7月12日，公司公开发行可转债申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过。 | 0.00 | 尚未取得中国证监会正式核准文件。 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3.能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
1.该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；2.该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
1.将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；2.将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。本公司有6个报告分部：许昌分部、北京分部、潍坊分部、柳州分部、重庆分部、其他分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 许昌分部 | 北京分部 | 潍坊分部 | 柳州分部 | 重庆分部 | 其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 975,596,374.06 | 147,746,624.86 | 132,270,120.51 | 54,704,162.70 | 116,229,807.16 | 42,456,325.83 | -533,928,125.76 | 935,075,289.36 |
| 其中：对外交易收入 | 606,340,406.02 | 147,746,624.86 | 34,488,076.74 | 38,956,578.31 | 73,744,647.66 | 33,798,955.77 | 935,075,289.36 | |
| 分部间交易收入 | 369,255,968.04 | 97,782,043.77 | 15,747,584.39 | 42,485,159.50 | 8,657,370.06 | -533,928,125.76 | ||
| 二、营业费用 | 835,891,151.19 | 144,627,180.77 | 128,795,357.57 | 51,874,954.43 | 118,371,552.35 | 42,567,039.15 | -536,206,447.37 | 785,920,788.09 |
| 资产减值 |
| 损失 | ||||||||
| 折旧费和摊销 | 41,018,177.84 | 2,185,108.83 | 3,345,427.78 | 466,408.67 | 1,407,256.25 | 1,476,492.22 | 49,898,871.59 | |
| 三、利润总额（亏损） | 153,685,407.03 | 3,119,444.09 | 3,474,262.94 | 2,829,410.27 | -2,104,558.53 | -110,713.32 | 2,278,321.61 | 163,171,574.09 |
| 四、所得税费用 | 17,804,234.36 | 563,430.24 | 1,040,231.27 | 760,442.65 | 565,399.35 | 524,147.13 | 21,257,885.00 | |
| 五、净利润（亏损） | 135,881,172.67 | 2,556,013.85 | 2,434,031.67 | 2,068,967.62 | -2,104,558.53 | -676,112.67 | 1,754,174.48 | 141,913,689.09 |
| 六、资产总额 | 2,916,605,826.82 | 209,786,345.03 | 302,149,098.45 | 97,513,651.61 | 128,290,208.22 | 185,222,312.04 | -896,514,847.17 | 2,943,052,595.00 |
| 七、负债总额 | 403,261,026.72 | 148,299,168.41 | 61,435,904.06 | 18,226,726.64 | 74,413,254.29 | 24,379,152.78 | -340,370,245.96 | 389,644,986.94 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 447,637,451.49 | 100.00% | 34,243,934.72 | 7.65% | 413,393,516.77 | 384,215,261.17 | 100.00% | 34,757,226.52 | 9.05% | 349,458,034.65 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分析法组合计提坏账准备 | 359,345,027.0 | 81.89% | 34,243,934.72 | 9.53% | 325,101,092.3 | 309,392,355.5 | 80.53% | 34,757,226.52 | 11.23% | 274,635,129.06 |
| 的应收账款 | 9 | 7 | 8 | |||||||
| 纳入合并范围的关联方组合 | 88,292,424.40 | 18.11% | 88,292,424.40 | 74,822,905.59 | 19.47% | 74,822,905.59 | ||||
| 合计 | 447,637,451.49 | 100.00% | 34,243,934.72 | 7.65% | 413,393,516.77 | 384,215,261.17 | 100.00% | 34,757,226.52 | 9.05% | 349,458,034.65 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√适用□不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 334,557,695.04 |
| 一年以内（含一年） | 334,557,695.04 |
| 1至2年 | 5,734,157.90 |
| 2至3年 | 4,221,079.94 |
| 3年以上 | 14,832,094.21 |
| 3至4年 | 2,835,145.00 |
| 4至5年 | 4,841,269.11 |
| 5年以上 | 7,155,680.10 |
| 合计 | 359,345,027.09 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 34,757,226.52 | 513,291.80 | 34,243,934.72 | ||
| 合计 | 34,757,226.52 | 513,291.80 | 34,243,934.72 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 第一名 | 70,896,321.97 | 15.84 | 3,544,816.10 |
| 第二名 | 51,886,896.21 | 11.59 | 2,594,344.81 |
| 第三名 | 46,021,740.96 | 10.28 | |
| 第四名 | 42,270,683.44 | 9.44 | |
| 第五名 | 23,238,320.41 | 5.19 | 1,161,916.02 |
| 合计 | 234,313,962.99 | 52.34 | 7,301,076.93 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 67,542,432.04 | 60,398,395.65 |
| 合计 | 67,542,432.04 | 60,398,395.65 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款
）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款 | 8,101,304.95 | 5,394,092.16 |
| 纳入合并范围的关联方组合 | 62,902,172.62 | 58,734,597.97 |
| 合计 | 71,003,477.57 | 64,128,690.13 |
）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,900,220.20 |
| 1年以内（含1年） | 3,900,220.20 |
| 1至2年 | 896,771.77 |
| 2至3年 | 255,911.27 |
| 3年以上 | 3,048,401.71 |
| 3至4年 | 816,987.82 |
| 4至5年 | 923,745.70 |
| 5年以上 | 1,307,668.19 |
| 合计 | 8,101,304.95 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 坏账准备 | 3,730,294.48 | 269,248.95 | 3,461,045.53 | |
| 合计 | 3,730,294.48 | 269,248.95 | 3,461,045.53 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 关联方借款 | 49,533,397.24 | 1年以内 | 69.76% | |
| 第二名 | 关联方借款 | 10,220,455.32 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 14.39% | |
| 第三名 | 关联方借款 | 3,148,320.06 | 1年以内 | 4.43% | |
| 第四名 | 暂付款 | 800,000.00 | 1年以内 | 1.13% | 40,000.00 |
| 第五名 | 保证金 | 300,000.00 | 3年以上 | 0.42% | 300,000.00 |
| 合计 | -- | 64,002,172.62 | -- | 90.13% | 340,000.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 762,700,932.71 | 762,700,932.71 | 760,345,579.49 | 760,345,579.49 | ||
| 合计 | 762,700,932.71 | 762,700,932.71 | 760,345,579.49 | 760,345,579.49 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 许昌中兴锻造有限公司 | 195,248,636.07 | 195,248,636.07 | |||||
| 潍坊远东传动轴有公司 | 215,510,000.00 | 215,510,000.00 | |||||
| 包头远东传动轴有限公 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||
| 司 | ||||
| 合肥远东传动轴有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||
| 长沙远东传动轴有限公司 | 80,160,000.00 | 80,160,000.00 | ||
| 柳州宇航传动轴有限公司 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | ||
| 北京北汽远东传动部件有限公司 | 71,834,431.46 | 71,834,431.46 | ||
| 柳州远腾传动部件有限公司 | 48,949,455.00 | 2,355,353.22 | 51,304,808.22 | |
| 重庆重汽远东传动轴有限责任公司 | 33,933,056.96 | 33,933,056.96 | ||
| 许昌远东华盛汽车部件有限公司 | 14,810,000.00 | 14,810,000.00 | ||
| 合计 | 760,345,579.49 | 2,355,353.22 | 762,700,932.71 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 925,064,250.78 | 728,551,974.04 | 888,797,644.02 | 697,229,323.67 |
| 其他业务 | 49,267,985.66 | 35,407,924.10 | 61,744,064.84 | 52,455,723.60 |
| 合计 | 974,332,236.44 | 763,959,898.14 | 950,541,708.86 | 749,685,047.27 |
是否已执行新收入准则
□是√否其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 2,790,476.71 | |
| 合计 | 2,790,476.71 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -12,619.32 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,155,052.50 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,790,476.71 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -915,837.07 | |
| 减：所得税影响额 | 2,097,076.87 | |
| 少数股东权益影响额 | 3.03 | |
| 合计 | 11,919,992.92 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.67% | 0.25 | 0.25 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.20% | 0.23 | 0.23 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节备查文件目录
一、载有法定代表人签名的2019年半年度报告全文及摘要；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。