久远银海：2019年半年度财务报告

四川久远银海软件股份有限公司

2019年半年度财务报告

2019年08月

财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：四川久远银海软件股份有限公司

2019年06月30日

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	657,616,214.64	760,756,346.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	3,807,259.72	2,930,000.00
应收账款	261,100,627.41	186,452,491.18
应收款项融资
预付款项	16,830,189.95	12,311,763.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	58,612,262.88	51,107,192.71
其中：应收利息	4,010,953.93	1,439,911.92
应收股利

买入返售金融资产
存货	336,919,201.35	315,624,957.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	181,811,080.43	281,249,497.71
流动资产合计	1,516,696,836.38	1,610,432,248.67
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		1,500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	1,500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	47,420,386.40	48,040,462.34
固定资产	91,069,486.45	94,575,293.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	117,604,825.48	120,785,066.12
开发支出	47,176,355.56	28,305,791.51
商誉	34,758,418.83	34,758,418.83
长期待摊费用	3,870,620.53	4,720,347.60
递延所得税资产	14,908,119.99	13,603,374.59
其他非流动资产
非流动资产合计	358,308,213.24	346,288,754.37
资产总计	1,875,005,049.62	1,956,721,003.04
流动负债：
短期借款
向中央银行借款

拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	54,247,561.80	68,000,724.48
预收款项	478,110,261.23	511,926,022.62
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	36,948,268.08	82,831,663.64
应交税费	20,716,128.22	26,253,993.46
其他应付款	23,797,922.66	26,849,258.95
其中：应付利息	20,000.00	20,000.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	613,820,141.99	715,861,663.15
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	75,000,000.00	75,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益	46,116,195.44	46,792,174.65
递延所得税负债	4,417,816.66	4,650,333.33
其他非流动负债
非流动负债合计	125,534,012.10	126,442,507.98
负债合计	739,354,154.09	842,304,171.13
所有者权益：
股本	224,302,769.00	172,540,592.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	493,613,054.04	545,375,231.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	54,368,511.63	54,368,511.63
一般风险准备
未分配利润	265,939,700.07	247,161,662.00
归属于母公司所有者权益合计	1,038,224,034.74	1,019,445,996.67
少数股东权益	97,426,860.79	94,970,835.24
所有者权益合计	1,135,650,895.53	1,114,416,831.91
负债和所有者权益总计	1,875,005,049.62	1,956,721,003.04

法定代表人：连春华 主管会计工作负责人：杨成文 会计机构负责人：张昕

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	477,283,548.47	503,714,708.43
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	3,533,659.72	2,670,000.00
应收账款	225,843,797.13	166,539,502.08

应收款项融资
预付款项	9,304,360.73	9,360,757.23
其他应收款	70,541,798.12	67,564,462.24
其中：应收利息	3,735,016.25	1,357,027.50
应收股利
存货	248,510,243.79	256,065,364.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	180,000,000.00	280,000,000.00
流动资产合计	1,215,017,407.96	1,285,914,794.34
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		1,500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	260,832,520.20	260,832,520.20
其他权益工具投资	1,500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	6,436,068.28	6,578,557.48
固定资产	58,523,065.59	60,864,882.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	87,114,911.03	88,786,846.22
开发支出	38,153,884.91	23,676,274.68
商誉
长期待摊费用	2,460,143.46	2,928,529.43
递延所得税资产	12,473,793.48	11,337,263.88
其他非流动资产
非流动资产合计	467,494,386.95	456,504,874.28
资产总计	1,682,511,794.91	1,742,419,668.62

流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	85,301,562.65	89,108,851.34
预收款项	377,566,887.86	413,655,757.07
合同负债
应付职工薪酬	27,440,322.73	59,559,083.36
应交税费	18,267,740.52	13,132,481.73
其他应付款	77,229,604.31	82,901,877.81
其中：应付利息	20,000.00	20,000.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	585,806,118.07	658,358,051.31
非流动负债：
长期借款	75,000,000.00	75,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	29,815,195.44	30,491,174.65
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	104,815,195.44	105,491,174.65
负债合计	690,621,313.51	763,849,225.96
所有者权益：

股本	224,302,769.00	172,540,592.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	501,355,229.37	553,117,406.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	53,904,759.23	53,904,759.23
未分配利润	212,327,723.80	199,007,685.06
所有者权益合计	991,890,481.40	978,570,442.66
负债和所有者权益总计	1,682,511,794.91	1,742,419,668.62

法定代表人：连春华 主管会计工作负责人：杨成文 会计机构负责人：张昕

3、合并利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入	340,771,740.51	295,958,551.88
其中：营业收入	340,771,740.51	295,958,551.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	261,577,826.81	240,813,780.60
其中：营业成本	146,065,978.84	165,642,123.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,554,071.61	2,299,920.72
销售费用	40,692,218.29	28,599,935.28
管理费用	50,860,815.43	39,070,751.96

研发费用	25,578,878.39	8,362,408.26
财务费用	-4,174,135.75	-3,161,358.80
其中：利息费用	455,000.00	435,000.00
利息收入	5,099,291.31	4,047,553.36
加：其他收益	2,200,944.80	3,759,567.80
投资收益（损失以“－”号填列）	4,026,575.34	55,893.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-6,314,364.39	-1,121,288.43
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-1,817,516.52
资产处置收益（损失以“-”号填列）		35,475.91
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	77,289,552.93	57,874,420.12
加：营业外收入	119,948.01	2,387,060.46
减：营业外支出	37,967.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	77,371,533.14	60,261,480.58
减：所得税费用	13,002,321.52	10,550,180.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	64,369,211.62	49,711,300.28
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	64,369,211.62	49,711,300.28
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	61,913,186.07	43,449,318.46
2.少数股东损益	2,456,025.55	6,261,981.82

六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	64,369,211.62	49,711,300.28
归属于母公司所有者的综合收益总额	61,913,186.07	43,449,318.46
归属于少数股东的综合收益总额	2,456,025.55	6,261,981.82
八、每股收益：

（一）基本每股收益	0.28	0.19
（二）稀释每股收益	0.28	0.19

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：连春华 主管会计工作负责人：杨成文 会计机构负责人：张昕

4、母公司利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业收入	269,297,874.84	244,547,636.73
减：营业成本	117,133,061.83	150,157,807.27
税金及附加	1,700,533.94	1,215,560.81
销售费用	31,230,697.12	21,660,546.26
管理费用	33,800,461.10	26,013,435.47
研发费用	18,755,194.80	4,163,096.04
财务费用	-3,880,190.77	-3,241,862.79
其中：利息费用	455,000.00	435,000.00
利息收入	4,775,487.30	4,104,181.53
加：其他收益	1,154,439.69	3,635,677.04
投资收益（损失以“－”号填列）	4,026,575.34	3,150,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-5,706,793.29	-862,999.30
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-1,870,070.79
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	68,162,267.77	50,501,731.41

加：营业外收入	58,268.00	223,250.46
减：营业外支出	24,589.76
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	68,195,946.01	50,724,981.87
减：所得税费用	11,740,759.27	7,918,680.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	56,455,186.74	42,806,301.18
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	56,455,186.74	42,806,301.18
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额

9.其他
六、综合收益总额	56,455,186.74	42,806,301.18
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.25	0.19
（二）稀释每股收益	0.25	0.19

法定代表人：连春华 主管会计工作负责人：杨成文 会计机构负责人：张昕

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	246,147,030.00	278,865,835.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	742,314.15
收到其他与经营活动有关的现金	4,372,810.52	12,685,013.16
经营活动现金流入小计	251,262,154.67	291,550,848.75
购买商品、接受劳务支付的现金	113,902,388.25	156,510,650.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额

拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	213,699,980.85	136,327,677.26
支付的各项税费	36,001,316.28	32,070,053.76
支付其他与经营活动有关的现金	37,191,645.18	47,938,907.04
经营活动现金流出小计	400,795,330.56	372,847,288.37
经营活动产生的现金流量净额	-149,533,175.89	-81,296,439.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	230,000,000.00	55,893.56
取得投资收益收到的现金	4,026,575.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	70.00	54,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	234,026,645.34	109,893.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	12,254,739.91	86,305,177.24
投资支付的现金	136,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		1,744,067.74
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	148,554,739.91	88,049,244.98
投资活动产生的现金流量净额	85,471,905.43	-87,939,351.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		440,330,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		2,880,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		440,330,000.00
偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金	43,590,148.00	4,305,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		3,850,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		1,262,540.59
筹资活动现金流出小计	43,590,148.00	5,567,540.59
筹资活动产生的现金流量净额	-43,590,148.00	434,762,459.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-107,651,418.46	265,526,668.37
加：期初现金及现金等价物余额	757,278,936.99	577,169,796.10
六、期末现金及现金等价物余额	649,627,518.53	842,696,464.47

法定代表人：连春华 主管会计工作负责人：杨成文 会计机构负责人：张昕

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	184,153,302.68	203,124,006.46
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	7,133,541.72	10,609,075.30
经营活动现金流入小计	191,286,844.40	213,733,081.76
购买商品、接受劳务支付的现金	67,637,379.20	134,193,976.53
支付给职工以及为职工支付的现金	148,218,472.15	86,791,544.67
支付的各项税费	19,002,518.55	21,360,360.98
支付其他与经营活动有关的现金	27,877,254.13	57,356,697.48
经营活动现金流出小计	262,735,624.03	299,702,579.66
经营活动产生的现金流量净额	-71,448,779.63	-85,969,497.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	230,000,000.00
取得投资收益收到的现金	4,026,575.34	3,150,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	70.00
处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	234,026,645.34	3,150,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	10,630,164.66	32,464,682.20
投资支付的现金	136,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	3,000,000.00	34,900,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	149,930,164.66	67,364,682.20
投资活动产生的现金流量净额	84,096,480.68	-64,214,682.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		437,450,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		437,450,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	43,590,148.00	455,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		1,262,540.59
筹资活动现金流出小计	43,590,148.00	1,717,540.59
筹资活动产生的现金流量净额	-43,590,148.00	435,732,459.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-30,942,446.95	285,548,279.31
加：期初现金及现金等价物余额	500,237,299.31	426,499,846.31
六、期末现金及现金等价物余额	469,294,852.36	712,048,125.62

法定代表人：连春华 主管会计工作负责人：杨成文 会计机构负责人：张昕

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益	少数	所有

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计	股东权益	者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	172,540,592.00				545,375,231.04				54,368,511.63		247,161,662.00		1,019,445,996.67	94,970,835.24	1,114,416,831.91
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	172,540,592.00				545,375,231.04				54,368,511.63		247,161,662.00		1,019,445,996.67	94,970,835.24	1,114,416,831.91
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	51,762,177.00				-51,762,177.00						18,778,038.07		18,778,038.07	2,456,025.55	21,234,063.62
（一）综合收益总额											61,913,186.07		61,913,186.07	2,456,025.55	64,369,211.62
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-43,135,148.00		-43,135,148.00		-43,135,148.00
1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-43,135,148.00		-43,135,148.00		-43,135,148.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转	51,762,177.00				-51,762,177.00
1．资本公积转增资本（或股本）	51,762,177.00				-51,762,177.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	224,302,769.00				493,613,054.04				54,368,511.63		265,939,700.07		1,038,224,034.74	97,426,860.79	1,135,650,895.53

上期金额

单位：元

项目

2018年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额	160,000,000.00				122,052,472.57				45,353,076.17		180,615,447.70		508,020,996.44	69,856,780.00	577,877,776.44
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	160,000,000.00				122,052,472.57				45,353,076.17		180,615,447.70		508,020,996.44	69,856,780.00	577,877,776.44
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	12,540,592.00				423,322,758.47						314,170.46		436,177,520.93	8,035,823.60	444,213,344.53
（一）综合收益总额											43,449,318.46		43,449,318.46	6,261,981.82	49,711,300.28
（二）所有者投入和减少资本	12,540,592.00				423,322,758.47								435,863,350.47	5,623,841.78	441,487,192.25
1．所有者投入的普通股	12,540,592.00				423,322,758.47								435,863,350.47	6,980,000.00	442,843,350.47
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他														-1,356,158.22	-1,356,158.22
（三）利润分配											-43,135,148.00		-43,135,148.00	-3,850,000.00	-46,985,148.00
1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-43,135,148.00		-43,135,148.00	-3,850,000.00	-46,985,148.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	172,540,592.00				545,375,231.04				45,353,076.17		180,929,618.16		944,198,517.37	77,892,603.60	1,022,091,120.97

法定代表人：连春华 主管会计工作负责人：杨成文 会计机构负责人：张昕

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年半年度

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	172,540,592.00				553,117,406.37				53,904,759.23	199,007,685.06		978,570,442.66
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	172,540,592.00				553,117,406.37				53,904,759.23	199,007,685.06		978,570,442.66
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	51,762,177.00				-51,762,177.00					13,320,038.74		13,320,038.74
（一）综合收益总额										56,455,186.74		56,455,186.74
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-43,135,148.00		-43,135,148.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-43,135,148.00		-43,135,148.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转	51,762,177.00				-51,762,177.00

1．资本公积转增资本（或股本）

51,762,177.00

-51,762,177.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

224,302,769.00

501,355,229.37

53,904,759.23

212,327,723.80

991,890,481.40

上期金额

单位：元

项目

2018年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

160,000,000.00

129,794,647.90

44,889,323.77

161,003,913.96

495,687,885.63

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

160,000,000.

129,794,647.90

44,889,323.77

161,003,913.96

495,687,885.63

	00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	12,540,592.00				423,322,758.47					-328,846.82		435,534,503.65
（一）综合收益总额										42,806,301.18		42,806,301.18
（二）所有者投入和减少资本	12,540,592.00				423,322,758.47							435,863,350.47
1．所有者投入的普通股	12,540,592.00				423,322,758.47							435,863,350.47
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-43,135,148.00		-43,135,148.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-43,135,148.00		-43,135,148.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	172,540,592.00				553,117,406.37				44,889,323.77	160,675,067.14		931,222,389.28

法定代表人：连春华 主管会计工作负责人：杨成文 会计机构负责人：张昕

三、公司基本情况

四川久远银海软件股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“久远银海”）成立于2008年11月24日，系由四川

久远投资控股集团有限公司（以下简称“久远集团”）、四川科学城锐锋集团有限责任公司（以下简称“锐锋集团”）、四川银海软件有限责任公司（以下简称“四川银海”）及李慧霞等20名自然人经中国工程物理研究院（以下简称“中物院”）以《关于发起设立四川久远银海软件股份有限公司的批复》（院军转民[2008]216号）文批准共同发起设立的股份有限公司。企业法人营业执照统一社会信用代码：915101006818136552。2015年12月31日在深圳证券交易所上市。所属行业为计算机应用服务业。 根据本公司司第三届董事会第十一次（临时）会议、2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于2017年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，不送红股、不进行现金分红。转股后本公司总股本为16,000万股。 根据本公司第三届董事会第二次（临时）会议、第三届董事会第四次（临时）会议、第三届董事会第八次（临时）会议、第三届董事会第十次会议、第四届董事会第三次会议、2016年第二次临时股东大会决议、2017年第一次临时股东大会决议、2017年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017] 1504号”文《关于核准四川久远银海软件股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准，公司发行人民币普通股股票12,540,592.00股，每股面值1.00元，每股发行价格35.72元，增加股本12,540,592.00元。非公开发行股票后公司总股本为17,254.0592万股。 根据本公司司第四届董事会第十四次会议、2018年年度股东大会审议通过了《公司2018年度利润分配的预案的议案》，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，每10股派2.500000元人民币现金。转股后本公司总股本为22,430.2769万股。 截至2019年06月30日止，本公司累计发行股本总数22,430.2769万股，注册资本为17,254.0592万元，注册地：成都高新区科园一路3号2幢，总部地址：成都高新区科园一路3号2幢。(工商注册资本22,430.2769万股变更时间为2019年8月6日） 本公司主要经营活动为：研制、开发、生产、销售计算机软硬件、网络设备、办公机械、货币专用设备、机电设备（不含九座以下乘用车）；软件运行维护服务；硬件运行维护服务；信息技术服务；信息安全服务；技术咨询；信息系统集成；智能弱电工程设计、施工；公共安全技术防范工程的设计、施工（以上工程类经营项目凭资质许可证从事经营）；货物进出口、技术进出口；医药、医疗咨询服务；开发、销售电子产品、通讯产品（不含无线广播电视发射设备和卫星地面接收设备）；增值电信业务经营（未取得相关行政审批，不得开展经营活动）；零售：药品（未取得相关行政审批，不得开展经营活动）；销售医疗器械（未取得相关行政审批，不得开展经营活动）；教育咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的母公司为四川久远投资控股集团有限公司，本公司的实际控制人为中国工程物理研究院。

截至2019年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

四川银海软件有限责任公司

天津银海环球信息技术有限公司重庆久远银海软件有限公司

重庆久远银海软件有限公司北京久远银海技术有限公司

北京久远银海技术有限公司

北京银海奥尼思特咨询有限公司

山西久远爱思普软件股份有限公司

成都兴政电子政务运营服务有限公司

新疆银海鼎峰软件有限公司

四川久远银海畅辉软件有限公司

四川久远国基科技有限公司

成都兴联汇智科技有限公司

北京银海哲齐科技有限公司

四川健康久远科技有限公司

杭州海量信息技术有限公司

天津久远健康科技有限公司喀什银海鼎峰软件有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司考虑宏观政策风险、市场经营风险、目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性等因素后，认为公司自报告期末起至少12个月内可持续经营。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “（三十九）收入”

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

①增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司或业务

Ⅰ一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

Ⅱ分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具

（一） 金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（二）金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（三）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（四）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（五）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（六）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

11、应收票据

对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

12、应收账款

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款和其他应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款和其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款和其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	应收款项期末余额100万元（含100万元）以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据
组合1	除已单独计提减值准备以外的应收账款和其他应收款，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合2	年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法

组合名称

坏账准备计提方法

组合1	账龄分析法
组合2	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄

应收账款计提比例

其他应收款计提比例

1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%

2－3年	20.00%	20.00%
3－4年	50.00%	50.00%

4－5年	80.00%	80.00%
5年以上	100.00%	100.00%

本公司合并范围内子公司的应收款项等显著无回收风险的款项，不计提坏账准备。

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法	结合现时情况分析法确认坏账准备计提的比例。

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见应收账款会计政策。

15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业

（1）存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按个别认定法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法；

②包装物采用一次转销法。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能

够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法

核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	30-40年	5%	2.38%-3.17%
专用设备	年限平均法	5年	5%	19%
通用设备	年限平均法	5年	5%	19%
运输设备	年限平均法	5年	5%	19%
电子设备	年限平均法	5年	5%	19%
其他设备	年限平均法	5年	5%	19%
固定资产装修	年限平均法	5年		20%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产的计价方法

Ⅰ公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。Ⅱ后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不

确定的无形资产，不予摊销。

②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命(年)	依据
著作权	10	预计受益年限

商标权	5	预计受益年限
财务软件	10	预计可使用年限

管理软件

10

预计可使用年限

BOT项目收费权

5

项目合同年限

土地使用权

40-50

土地使用权证

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

（2）内部研究开发支出会计政策

①划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、

产品等活动的阶段。

②开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

Ⅰ完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；Ⅱ具有完成该无形资产并使用或出售的意图；Ⅲ无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

Ⅳ有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；Ⅴ归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

31、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要包括租入固定资产改良支出、技术成果使用权、长期借款担保费。

（1）摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

（2）摊销年限

项 目

预计收益期（年）

依据

租入固定资产改良支出

4-5

租赁合同

技术成果使用权	5	技术成果使用合同
长期借款担保费	借款期限	借款合同

33、合同负债

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司暂无设定收益计划。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

36、预计负债

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

（1）销售商品、提供劳务收入确认时间的具体判断标准

A、软件产品销售

包括定制产品化软件以及定制工程化软件

a、定制产品化软件主要指针对具体实施工程项目的定点医院和定点药店定制的医疗保险支付软件产品。该类软件通过产品配置、技术培训，就能够满足客户对产品的应用需求，具有区域性推广特点。

①收入确认原则：

公司在软件产品使用权的主要风险和报酬转移给买方，不再对该软件产品使用权实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据、并且与销售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入。

②收入确认方法：

Ⅰ如销售合同规定需要安装验收的，在取得客户的安装验收报告时确认为销售收入；

Ⅱ如销售合同未规定需要安装验收的，则在取得到货验收证明时确认为销售收入。

b、定制工程化软件

是指接受客户委托，根据客户的具体业务需求，采用软件技术进行应用软件产品研究开发，由此开发出来的软件为定制工程化软件、一般不具有通用性。

①收入确认原则：

Ⅰ在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的软件开发项目，采用完工百分比法（项目完工进度）确认软件开发收入。

完工百分比的确定方法：按已经提供的工作量占应提供的工作总量的比例确定。

Ⅱ对在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的软件开发项目，如果已经发生的成本预计能够得到补偿，按能够得到补偿的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；如果已经发生的成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的开发成本金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的成本的差额，确认为损失；如果已发生的成本全部不能得到补偿，则不确认收入，但将已发生的成本确认为费用。

②收入确认方法：

合同中明确约定合同总金额中包含质保金的，在确认收入时，先扣除质保金部分，然后按如下方法确认收入；质保期届满后，再将该质保金确认收入。

Ⅰ取得初验报告开始确认收入。

定制工程化软件一般包括软件功能的开发、现场安装调试、旧系统数据迁移、系统培训、用户测试、初验（系统试运行）和终验等环节，其中初验和终验是客户对系统运行情况作出的评价（用户也可直接终验），也是公司与客户结算的主要依据和环节。在初验阶段完成时，围绕项目的大部分工作均已完成，之后只是在运行期间可能进行部分系统功能的修改，所涉工作内容很少、工作量也不大。因此，公司在取得初验报告后开始确认收入。

Ⅱ初验确认收入的比例。

由于公司定制工程化软件主要依靠项目实施人员及自有软件技术的整合来进行开发，因此，公司以投入工时为计算基础，以完工进度作为确认收入的依据。根据历年已完工典型合同统计，初验时项目投入工时约为80%左右，因此，公司按照以下标准孰低的原则确定初验收入的确认比例：

ⅰ．初验时合同约定的付款比例等于或高于80%，则以80%确认收入；

ⅱ．初验时合同约定的付款比例低于80%，则以合同约定的比例确认收入。

公司每年年末会根据当年完工合同情况，对初验完工进度进行复核。

ⅲ．终验时的收入确认：

取得客户终验报告确认时，公司扣除终验前已确认的比例后，将其余部分确认收入，如合同中明确约定合同总金额中包含质保金的，先扣除质保金部分，再按前述办法确认收入。

B、运维服务

运维服务包括公司向客户提供的技术支持、技术咨询、技术开发、系统维护、运营管理等服务内容。服务合同期限过

后，合同自动终止。

①收入确认原则：

公司在已根据合同约定提供了相应服务，取得明确的收款证据，相关成本能够可靠地计量时，确认收入。

②收入确认方法：

Ⅰ合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内分期确认收入。Ⅱ合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，根据客户验收情况确认收入。

C、系统集成系统集成包括外购软硬件产品和公司软件产品的安装调试。

①收入确认原则：

公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认销售收入的实现。

②收入确认方法：

Ⅰ如销售合同规定需要安装验收的，在取得客户的安装验收报告时按合同金额扣除增值税后的余额确认为销售收入；

Ⅱ如销售合同未规定需要安装验收的，则在取得到货验收证明时按合同金额扣除增值税后的余额确认为销售收入。

D、综合工程

本公司综合工程包括弱电系统安装、综合布线等。

①收入确认原则：

在资产负债表日，合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。

如果合同的结果不能可靠地估计，区别以下情况处理：合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。

合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件：

Ⅰ合同总收入能够可靠地计量；

Ⅱ与合同相关的经济利益能够流入企业；

Ⅲ在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定；

Ⅳ为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量，以便实际合同成本能够与以前的预计成本相比较。

②收入确认方法：

Ⅰ在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。

Ⅱ当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入，如果合同约定质保条款的，先扣除质保金部分，然后按前述方法确认收入，质保期届满后，再将该质保金确认收入；同时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

40、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：补助企业相关资产的购建；

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：补偿企业相关费用或损失；

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。

（2）确认时点

与资产相关的政府补助确认时点：相关资产达到预定可使用状态或收到政府补助款项时；

与收益相关的政府补助确认时点：相关费用或损失发生时。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
执行新金融工具准则，将“可供出售金融资产” 重分类为“其他权益工具投资”	按财政部规定执行	“可供出售金融资产” 减少1,500,000.00元，“其他权益工具投资”增加1,500,000.00元。
执行《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）	按财政部规定执行	财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

公司从2019年1月1日起执行新金融工具准则， 对原在“可供出售金融资产” 中列示的， 依据新金融工具准则规定，分类调整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”， 并且在“其他权益工具投资” 中列示。公司执行财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	760,756,346.11	760,756,346.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	2,930,000.00	2,930,000.00
应收账款	186,452,491.18	186,452,491.18
应收款项融资
预付款项	12,311,763.55	12,311,763.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	51,107,192.71	51,107,192.71
其中：应收利息	1,439,911.92	1,439,911.92
应收股利
买入返售金融资产
存货	315,624,957.41	315,624,957.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	281,249,497.71	281,249,497.71
流动资产合计	1,610,432,248.67	1,610,432,248.67
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	1,500,000.00		-1,500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资

长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资		1,500,000.00	1,500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	48,040,462.34	48,040,462.34
固定资产	94,575,293.38	94,575,293.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	120,785,066.12	120,785,066.12
开发支出	28,305,791.51	28,305,791.51
商誉	34,758,418.83	34,758,418.83
长期待摊费用	4,720,347.60	4,720,347.60
递延所得税资产	13,603,374.59	13,603,374.59
其他非流动资产
非流动资产合计	346,288,754.37	346,288,754.37
资产总计	1,956,721,003.04	1,956,721,003.04
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	68,000,724.48	68,000,724.48
预收款项	511,926,022.62	511,926,022.62
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	82,831,663.64	82,831,663.64

应交税费	26,253,993.46	26,253,993.46
其他应付款	26,849,258.95	26,849,258.95
其中：应付利息	20,000.00	20,000.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	715,861,663.15	715,861,663.15
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	75,000,000.00	75,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	46,792,174.65	46,792,174.65
递延所得税负债	4,650,333.33	4,650,333.33
其他非流动负债
非流动负债合计	126,442,507.98	126,442,507.98
负债合计	842,304,171.13	842,304,171.13
所有者权益：
股本	172,540,592.00	172,540,592.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	545,375,231.04	545,375,231.04
减：库存股

其他综合收益
专项储备
盈余公积	54,368,511.63	54,368,511.63
一般风险准备
未分配利润	247,161,662.00	247,161,662.00
归属于母公司所有者权益合计	1,019,445,996.67	1,019,445,996.67
少数股东权益	94,970,835.24	94,970,835.24
所有者权益合计	1,114,416,831.91	1,114,416,831.91
负债和所有者权益总计	1,956,721,003.04	1,956,721,003.04

调整情况说明母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	503,714,708.43	503,714,708.43
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	2,670,000.00	2,670,000.00
应收账款	166,539,502.08	166,539,502.08
应收款项融资
预付款项	9,360,757.23	9,360,757.23
其他应收款	67,564,462.24	67,564,462.24
其中：应收利息	1,357,027.50	1,357,027.50
应收股利
存货	256,065,364.36	256,065,364.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	280,000,000.00	280,000,000.00
流动资产合计	1,285,914,794.34	1,285,914,794.34

非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	1,500,000.00		-1,500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	260,832,520.20	260,832,520.20
其他权益工具投资		1,500,000.00	1,500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	6,578,557.48	6,578,557.48
固定资产	60,864,882.39	60,864,882.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	88,786,846.22	88,786,846.22
开发支出	23,676,274.68	23,676,274.68
商誉
长期待摊费用	2,928,529.43	2,928,529.43
递延所得税资产	11,337,263.88	11,337,263.88
其他非流动资产
非流动资产合计	456,504,874.28	456,504,874.28
资产总计	1,742,419,668.62	1,742,419,668.62
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	89,108,851.34	89,108,851.34
预收款项	413,655,757.07	413,655,757.07
合同负债
应付职工薪酬	59,559,083.36	59,559,083.36

应交税费	13,132,481.73	13,132,481.73
其他应付款	82,901,877.81	82,901,877.81
其中：应付利息	20,000.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	658,358,051.31	658,358,051.31
非流动负债：
长期借款	75,000,000.00	75,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	30,491,174.65	30,491,174.65
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	105,491,174.65	105,491,174.65
负债合计	763,849,225.96	763,849,225.96
所有者权益：
股本	172,540,592.00	172,540,592.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	553,117,406.37	553,117,406.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	53,904,759.23	53,904,759.23
未分配利润	199,007,685.06	199,007,685.06

所有者权益合计	978,570,442.66	978,570,442.66
负债和所有者权益总计	1,742,419,668.62	1,742,419,668.62

调整情况说明

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√ 适用 □ 不适用

本公司从2019年1月1日起执行新金融工具准则， 对原在“可供出售金融资产” 中列示的， 依据新金融工具准则规定，分类调整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”， 并且在“其他权益工具投资” 中列示。

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	0%、3%、5%、6%、9%、13%、16%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税计缴	7%、5%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	5%、10%、12.5%、15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
四川久远银海软件股份有限公司	15%
天津银海环球信息技术有限公司	15%
重庆久远银海软件有限公司	不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳，对应纳所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳。
成都兴政电子政务运营服务有限公司	12.5%
新疆银海鼎峰软件有限公司	15%
四川久远银海畅辉软件有限公司	不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳，对应纳所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳。
四川健康久远科技有限公司	15%
杭州海量信息技术有限公司	不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳，对应纳所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳。

山西久远爱思普软件股份有限公司

15%

2、税收优惠

（1）母公司税收优惠及批文

依据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）第三条的规定，公司2019年度减按15%税率缴纳企业所得税。2019年，公司享受的企业所得税减征优惠金额为6,819,594.6元。

（2）子公司税收优惠及批文

天津银海环球信息技术有限公司

依据国科发火[2016]32号、国科发火[2016]195号、国税函[2009]203号以及公司获取的高新技术企业证书（证书编号：

GR201812000449，发证日期：2018年11月23日，有效期三年），公司享受高新技术企业所得税优惠政策。2019年度减按15%税率预缴企业所得税。2019年度，公司享受的企业所得税减征优惠金额为306,725.48元。

重庆久远银海软件有限公司

依据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 财税[2019]13号，不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳，对应纳所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳。2019年度，公司享受的企业所得税减征优惠金额为280,503.46元。

成都兴政电子政务运营服务有限公司

公司已获取《四川省经济和信息化委员会关于四川卫士通信息安全平台技术有限公司等223家企业符合国家软件产业优惠政策条件的通知》（川经信软件函[2015]499号），确认公司符合财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税【2012】027号）的文件规定，公司被认定为新办软件生产、集成电路设计企业，符合两免三减半减免税条件。享受优惠期间为自2015年01月01日至2019年12月31日,2019年度减按12.5%征收企业所得税。

新疆银海鼎峰软件有限公司

公司已获新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会印发的《关于确认新疆银海鼎峰软件有限公司主营业务符合国家鼓励类目录的函》（新经信产业函[2015]529号），确定公司所从事的软件开发生产业务符合《产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）》第一类“鼓励类”第二十八条“信息产业”中第23款“软件开发生产（含民族语言信息化标准研究与推广运用）”的内容。依据财税[2011]58号，公司2019年度减按15%预缴企业所得税。2019年度，公司享受的企业所得税减征优惠金额为409,386.51元。

四川健康久远科技有限公司

公司已获成都市发展和改革委员会印发的《成都市发展和改革委员会关于西部地区鼓励类产业项目确认书》（成发改政务审批函[2016]328号），确定公司所从事的业务符合《产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）》鼓励类“第三十一条“科技服务业”项下第3条“行业（企业）管理和信息化解决方案开发，基于网络的软件服务平台、软件开发和测试服务、信息系统集成、咨询、运营维护和数据挖掘等服务业务”的规定。依据财税[2011]58号，公司2019年度减按15%预缴企业所得税。

四川久远银海畅辉软件有限公司

依据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 财税[2019]13号，不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳，对应纳所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳。2019年度，公司享受的企业所得税减征优惠金额为226,508.10元。

杭州海量信息技术有限公司

依据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 财税[2019]13号，不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳，对应纳所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳。2019年度，公司享受的企业所得税减征优惠金额为431,278.74元。

山西久远爱思普软件股份有限公司

依据《财政部国家税务总局发展改革委工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》财税[2016]49号，公司2019年度减按15%税率缴纳企业所得税。2019年度，公司享受的企业所得税减征优惠金额为60,691.44元。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	62,205.83	177,252.53
银行存款	649,565,312.70	757,101,684.46
其他货币资金	7,988,696.11	3,477,409.12
合计	657,616,214.64	760,756,346.11

其他说明其中受到限制的货币资金明细如下：

单位： 元

项目

期末余额

年初余额

保函保证金

7,988,696.11

3,477,409.12

合计

7,988,696.11

3,477,409.12

截至2019年6月30日，其他货币资金中7,988,696.11元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。

2、交易性金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

其他说明：

3、衍生金融资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	3,533,659.72	2,930,000.00
商业承兑票据	273,600.00
合计	3,807,259.72	2,930,000.00

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
其中：

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目

期末已质押金额

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位： 元

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账	4,973,749.	1.60%	4,973,749.	100.00%		4,973,749	2.17%	4,973,749	100.00%

准备的应收账款	00		00			.00		.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	304,382,466.22	98.40%	43,281,838.81	15.60%	261,100,627.41	223,968,891.77	97.83%	37,516,400.59	16.75%	186,452,491.18
其中：
合计	309,356,215.22	100.00%	48,255,587.81	15.60%	261,100,627.41	228,942,640.77	100.00%	42,490,149.59	18.56%	186,452,491.18

按单项计提坏账准备：4,973,749.00

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
绵阳市卫生和计划生育委员会	4,973,749.00	4,973,749.00	100.00%	机构变更

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：43,281,838.81

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	229,710,238.47	11,485,511.93	5.00%
1至2年	31,963,761.79	3,196,376.18	10.00%
2至3年	11,306,455.62	2,261,291.12	20.00%
3至4年	7,114,750.02	3,557,375.01	50.00%
4至5年	7,529,878.73	6,023,902.98	80.00%
5年以上	21,731,130.59	21,731,130.59	100.00%
合计	309,356,215.22	261,100,627.41	--

确定该组合依据的说明：

除已单独计提减值准备以外的应收账款和其他应收款，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	229,710,238.47
1至2年	31,963,761.79
2至3年	11,306,455.62
3年以上	36,375,759.34
3至4年	7,114,750.02
4至5年	7,529,878.73
5年以上	21,731,130.59
合计	309,356,215.22

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
按单项计提坏账准备的应收账款	4,973,749.00				4,973,749.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	37,516,400.59	5,765,438.22			43,281,838.81
合计	42,490,149.59	5,765,438.22			48,255,587.81

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
成都市人力资源和社会保障局	72,313,761.00	23.38%	3,615,688.05
中国建设银行股份有限公司	11,321,718.99	3.66%	811,071.38
吉林省人力资源和社会保障厅	10,352,566.00	3.35%	1,420,128.30
中国农业银行股份有限公司	8,052,282.27	2.60%	444,407.66
中国工程物理研究院及其下属单位	5,871,671.26	1.90%	587,090.25
合计	107,911,999.52	34.88%	6,878,385.64

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄

期末余额

期初余额

	金额	比例	金额	比例
1年以内	16,463,099.61	97.82%	12,043,779.57	97.82%
1至2年	151,438.55	0.90%	174,672.89	1.42%
2至3年	176,851.82	1.05%	56,698.23	0.46%
3年以上	38,799.97	0.23%	36,612.86	0.30%
合计	16,830,189.95	--	12,311,763.55	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例
重庆天安数码城有限公司	3,671,427.00	21.81%
天津利德鸿信科技发展有限公司	1,269,850.00	7.55%
四川兰旭试讯科技有限公司	1,257,936.00	7.47%
四川云智慧安科技有限公司	780,000.00	4.63%
成都欧菲物业服务有限公司	729,776.37	4.34%
合计	7,708,989.37	45.80%

其他说明：

8、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	4,010,953.93	1,439,911.92
其他应收款	54,601,308.95	49,667,280.79
合计	58,612,262.88	51,107,192.71

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	4,010,953.93	1,439,911.92
合计	4,010,953.93	1,439,911.92

2）重要逾期利息

单位： 元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

依据项目(或被投资单位)

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	55,724,892.95	54,112,700.25
往来款\债权债务转让	7,290,649.39	7,357,966.82
备用金	5,973,937.74	3,062,999.62
其他	2,661,863.06	1,634,722.12
合计	71,651,343.14	66,168,388.81

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		16,501,108.02		16,501,108.02
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提		548,926.17		548,926.17
2019年6月30日余额		17,050,034.19		17,050,034.19

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	29,622,972.12
1至2年	12,053,626.60
2至3年	15,406,366.20
3年以上	14,568,378.22
3至4年	6,001,536.56
4至5年	1,412,548.74
5年以上	7,154,292.92
合计	71,651,343.14

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项	16,501,108.02	548,926.17		17,050,034.19
合计	16,501,108.02	548,926.17		17,050,034.19

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末

坏账准备期末余额

				余额合计数的比例
成都市人力资源社会保障信息中心	保证金	11,594,888.90	1年以内、1-3年	16.18%	1,859,688.89
山西汇若房地产开发有限公司	往来款\债权债务转让	7,290,649.39	1年以内、1-5年、5年以上	10.18%	6,279,487.37
湖北省民政厅	保证金	3,691,133.00	1年以内、1-4年	5.15%	368,533.60
云南省居民家庭经济状况核对中心	保证金	3,609,245.00	1年以内、1-4年	5.04%	484,682.25
四川省政府采购中心	保证金	2,359,180.00	1-4年	3.29%	632,017.00
合计	--	28,545,096.29	--	39.84%	9,624,409.11

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	3,394,004.55		3,394,004.55	2,990,942.63		2,990,942.63
在产品	326,741,880.10	5,944,966.25	320,796,913.85	315,757,896.30	4,127,449.73	311,630,446.57
库存商品	12,728,282.95		12,728,282.95	1,003,568.21		1,003,568.21
合计	342,864,167.60	5,944,966.25	336,919,201.35	319,752,407.14	4,127,449.73	315,624,957.41

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
在产品	4,127,449.73	1,817,516.52				5,944,966.25
合计	4,127,449.73	1,817,516.52				5,944,966.25

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

10、合同资产

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位： 元

项目

变动金额

变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提

本期转回

本期转销/核销

原因

其他说明：

11、持有待售资产

单位： 元

项目

期末账面余额

减值准备

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位： 元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

其他说明：

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
未认证待抵扣进项税	1,805,626.85	7,640.69
预缴企业所得税	5,453.58
理财产品	180,000,000.00	280,000,000.00
留抵增值税		195,365.98
留抵企业所得税		1,046,491.04
合计	181,811,080.43	281,249,497.71

其他说明：

14、债权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

重要的债权投资

单位： 元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位： 元

项目

期初余额

应计利息

本期公允价值变动

期末余额

成本

累计公允价值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注

重要的其他债权投资

单位： 元

其他债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

坏账准备减值情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

其他说明

18、其他权益工具投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
绵阳市绵州通有限责任公司	1,500,000.00	1,500,000.00
合计	1,500,000.00	1,500,000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

项目名称

确认的股利收入

累计利得

累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明：

本公司的权益工具投资是本公司及其子公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本期无终止确认的其他权益工具投资，也无留存收益由之前计入其他综合收益的累计利得或损失转入的情形。

19、其他非流动金融资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	51,644,218.68			51,644,218.68
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	51,644,218.68			51,644,218.68
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	3,603,756.34			3,603,756.34
2.本期增加金额	620,075.94			620,075.94
（1）计提或摊销	620,075.94			620,075.94
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	4,223,832.28			4,223,832.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	47,420,386.40			47,420,386.40
2.期初账面价值	48,040,462.34			48,040,462.34

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	91,069,486.45	94,575,293.38
合计	91,069,486.45	94,575,293.38

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	专用设备	通用设备	运输设备	电子设备	其他设备	固定资产装修	合计
一、账面原值：
1.期初余额	92,815,748.72	21,130,580.75	779,215.35	5,980,528.50	1,203,333.40	1,658,615.10	7,135,813.84	130,703,835.66
2.本期增加金额		678,528.04	22,844.83		6,902.65	6,240.52		714,516.04
（1）购置		678,528.04	22,844.83		6,902.65	6,240.52		714,516.04

（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		11,098.84				12,970.00		24,068.84
（1）处置或报废		11,098.84				12,970.00		24,068.84
4.期末余额	92,815,748.72	21,798,009.95	802,060.18	5,980,528.50	1,212,836.05	1,649,285.62	7,135,813.84	131,394,282.86
二、累计折旧
1.期初余额	15,436,291.45	9,065,559.75	452,460.44	4,446,445.97	505,786.73	1,039,800.92	5,182,197.02	36,128,542.28
2.本期增加金额	1,664,462.82	1,724,246.18	55,401.57	274,160.67	104,574.65	127,499.20	268,774.44	4,219,119.53
（1）计提	1,664,462.82	1,724,246.18	55,401.57	274,160.67	104,574.65	127,499.20	268,774.44	4,219,119.53
3.本期减少金额		10,543.90				12,321.50		22,865.40
（1）处置或报废		10,543.90				12,321.50		22,865.40
4.期末余额	17,100,754.27	10,779,262.03	507,862.01	4,720,606.64	610,361.38	1,154,978.62	5,450,971.46	40,324,796.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处

置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	75,714,994.45	11,018,747.92	294,198.17	1,259,921.86	602,474.67	494,307.00	1,684,842.38	91,069,486.45
2.期初账面价值	77,379,457.27	12,065,021.00	326,754.91	1,534,082.53	697,546.67	618,814.18	1,953,616.82	94,575,293.38

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目

期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	6,425,300.28	正在办理中

其他说明

（6）固定资产清理

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明

22、在建工程

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提金额

计提原因

其他说明

（4）工程物资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位： 元

项目

合计

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	著作权	财务软件	管理软件	BOT项目收费权	合计
一、账面原值
1.期初余额		3,007,317.62		135,699,258.54	1,654,123.65	4,649,391.29	32,135,833.64	177,145,924.74
2.本期增加金额				1,365,414.05	6,814.16	2,309,437.00
（1）购置					6,814.16	2,309,437.00
（2）内部研发				1,365,414.05
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额		3,007,317.62		137,064,672.59	1,660,937.81	6,958,828.29	32,135,833.64	180,827,589.95
二、累计摊销
1.期初余额		805,095.08		16,154,285.82	1,392,778.27	1,027,392.97	32,135,833.64	51,515,385.78

2.本期增加金额		145,650.30		6,435,544.14	31,923.70	248,787.71		6,861,905.85
（1）计提		145,650.30		6,435,544.14	31,923.70	248,787.71		6,861,905.85
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额		950,745.38		22,589,829.96	1,424,701.97	1,276,180.68	32,135,833.64	58,377,291.63
三、减值准备
1.期初余额		66,017.77		4,779,455.07				4,845,472.84
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额		66,017.77		4,779,455.07				4,845,472.84
四、账面价值
1.期末账面价值		1,990,554.47		109,695,387.56	236,235.84	5,682,647.61		117,604,825.48
2.期初账面价值		2,136,204.77		114,765,517.65	261,345.38	3,621,998.32		120,785,066.12

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例63.66%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明：

27、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
研究阶段支出		25,578,878.39				25,578,878.39
开发阶段支出	28,305,791.51	20,235,978.10			1,365,414.05			47,176,355.56
合计	28,305,791.51	45,814,856.49			1,365,414.05	25,578,878.39		47,176,355.56

其他说明公司开发支出项目明细：

单位： 元

项目	年初余额	本期增加	本期减少		期末余额
			计入当期损益	确认为无形资产
城乡一体化人力资源和社会保障软件产品升级与产业化项目	-	9,647.13	9,647.13	-	-
医疗融合应用软件产品项目	-	16,409.30	16,409.30	-	-
医保便民服务平台项目	3,915,701.46	11,219,559.42	3,995,579.59	1,059,752.33	10,079,928.96
医保基金精算与医保服务治理解决方案项目	-	5,147,307.36	5,076,091.66	-	71,215.70
军民融合公共服务平台信息化支撑服务项目	48,034.83	2,039,150.06	157,101.93	-	1,930,082.96
技术平台研发与技术管理体系建设项目	-	6,006,440.86	3,106,213.29	-	2,900,227.57
数字政务与智慧城市行业基础研究与应用研发项目	-	13,700,149.06	11,235,918.10	-	2,464,230.96
综合	24,342,055.22	7,676,193.30	1,981,917.39	305,661.72	29,730,669.41
总计	28,305,791.51	45,814,856.49	25,578,878.39	1,365,414.05	47,176,355.56

资本化时点及资本化具体依据：

序号	项目名称	资本化开始时点	资本化的具体依据	截至期末的研发进度
1	医保便民服务平台项目	2016年4月	该项目已同时满足下述五个条件，研发支出可予以资本化：	处于开发阶段，部分产品进行试点应用。
			1)该无形资产将形成大健康融合支付平台、医疗便民服务平台、医药便民服务平台、医疗保险控费解决方案、智慧医养云服务平台等，完成该资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
			2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
			3)无形资产产生经济利益方式，通过政府采购、企业采购、互联网运营等方式实现，为参保个人及家庭、医疗机构、医保部门、医药厂商和健康服务业提供全方位、全关联的服务；
			4)研发团队拥有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
			5)归属于该无形资产开发阶段的支出（包括人工成本、项目费用、场地费用等）能够可靠计量。
2	医保基金精算与医保服务治理解决方案项目	2017年3月	该项目已同时满足下述五个条件，研发支出可予以资本化：	处于开发阶段，部分产品进行试点应用。
			1)该无形资产形成面向社会医疗保险和商业健康险领域的精算与大数据分析产品，完成该资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
			2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
			3)无形资产产生经济利益方式，通过政府采购、企业采购、互联网运营、大数据服务等方式实现，满足医保治理体系现代化、医保支付方式改革的行业发展要求。
			4)研发团队拥有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
			5)归属于该无形资产开发阶段的支出（包括人工成本、项目费用、场地费用等）能够可靠计量。
3	军民融合公共服务平台信息化支撑服务项目	2017年5月	1)该无形资产形成面向平台软件系统建设和平台运维及运营中心建设，完成该资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；	处于开发阶段。
			2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
			3)无形资产产生经济利益方式，通过政府采购、企业采购、互联网运营、大数据服务等方式实现，满军民融合公共服务平台信息化支撑服务要求。
			4)研发团队拥有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
			5)归属于该无形资产开发阶段的支出（包括人工成本、项目费用、场地费用等）能够可靠计量。
4	技术平台研发与技术管理体系建设项目		该项目已同时满足下述五个条件，研发支出可予以资本化：	处于开发阶段。
			1)该无形资产将形成云计算、大数据、人工智能等技术平台，完成该资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
			2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

			3)无形资产产生经济利益方式，通过通过提保持公司技术先进性和提升技术支撑能力的方式间接实现；
			4)研发团队拥有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
			5)归属于该无形资产开发阶段的支出（包括人工成本、项目费用、场地费用等）能够可靠计量。
5	数字政务与智慧城市行业基础研究与应用研发项目		该项目已同时满足下述五个条件，研发支出可予以资本化：	处于开发阶段。
			1)该无形资产将形成人社、住房金融、民政、人大、智慧城市等行业信息化产品，完成该资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
			2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
			3)无形资产产生经济利益方式，通过政府采购、企业采购、互联网运营等方式实现，为政府部门、行业机构提供全方位、全关联的服务；
			4)研发团队拥有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
			5)归属于该无形资产开发阶段的支出（包括人工成本、项目费用、场地费用等）能够可靠计量。
6	综合	2016年4月	该项目已同时满足下述五个条件，研发支出可予以资本化：	处于开发阶段，部分产品进行试点应用。
			1)该无形资产将形成军工、内部信息化等信息化产品，完成该资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
			2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
			3)无形资产产生经济利益方式，通过政府采购、企业采购等方式实现；
			4)研发团队拥有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
			5)归属于该无形资产开发阶段的支出（包括人工成本、项目费用、场地费用等）能够可靠计量。

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
杭州海量信息技术有限公司	34,758,418.83					34,758,418.83
合计	34,758,418.83					34,758,418.83

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租入固定资产改良支出	502,032.76		181,749.63		320,283.13
长期借款担保费	2,594,339.61		353,773.58		2,240,566.03
技术成果使用权	1,623,975.23		314,203.86		1,309,771.37
合计	4,720,347.60		849,727.07		3,870,620.53

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	65,305,622.00	9,758,369.99	57,094,206.66	8,453,624.59
递延收益	36,040,000.00	5,149,750.00	36,040,000.00	5,149,750.00
合计	101,345,622.00	14,908,119.99	93,134,206.66	13,603,374.59

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	23,761,063.85	4,417,816.66	25,113,333.32	4,650,333.33
合计	23,761,063.85	4,417,816.66	25,113,333.32	4,650,333.33

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		14,908,119.99		13,603,374.59
递延所得税负债		4,417,816.66		4,650,333.33

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份

期末金额

期初金额

备注

其他说明：

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位： 元

种类

期末余额

期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	26,624,501.06	46,450,349.68
1年以上	27,623,060.74	21,550,374.80
合计	54,247,561.80	68,000,724.48

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
北京瑞风协同科技股份有限公司	1,191,000.00	业务进行中
成都纳合科技有限公司	1,221,384.70	业务进行中
合计	2,412,384.70	--

其他说明：

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	297,866,874.20	329,565,107.90
1年以上	180,243,387.03	182,360,914.72
合计	478,110,261.23	511,926,022.62

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
广东省人力资源和社会保障厅	30,879,951.42	业务进行中
中国农业银行股份有限公司	20,875,731.54	业务进行中
中国工程物理研究院及下属单位	17,943,121.50	业务进行中
成都市人力资源和社会保障局	16,895,977.77	业务进行中
中国工商银行股份有限公司	15,740,784.37	业务进行中
新疆维吾尔自治区人力资源和社会保障厅	14,496,450.68	业务进行中
重庆市住房公积金管理中心	13,929,100.00	业务进行中
中国建设银行股份有限公司	13,648,556.48	业务进行中
云南省劳动和社会保障厅	11,964,326.67	业务进行中
云南省居民家庭经济状况核对中心	10,139,749.36	业务进行中
甘孜藏族自治州卫生和计划生育委员会	9,191,107.67	业务进行中
新疆维吾尔自治区农村信用社	8,791,324.87	业务进行中
重庆望江工业有限公司	7,252,492.06	业务进行中

泸州市人民政府防汛抗旱指挥部办公室	6,765,812.00	业务进行中
云南省社会保障卡制作发行中心	6,662,783.35	业务进行中
云南省民政厅	6,513,773.68	业务进行中
梧州市住房公积金管理中心	4,948,581.32	业务进行中
湖北省民政厅	4,885,812.69	业务进行中
成都海威华芯科技有限公司	3,883,263.01	业务进行中
成都市交通委员会	3,186,733.45	业务进行中
阿斯利康（无锡）贸易有限公司	2,257,260.30	业务进行中
四川省人力资源和社会保障厅	1,844,792.46	业务进行中
武汉滨湖电子有限责任公司	1,350,969.72	业务进行中
克孜勒苏柯尔克孜自治州人力资源和社会保障局	1,226,245.27	业务进行中
十堰住房公积金管理中心	1,066,974.36	业务进行中
合计	236,341,676.00	--

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

38、合同负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位： 元

项目

变动金额

变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	82,803,184.98	167,890,128.74	213,801,079.97	36,892,233.75
二、离职后福利-设定提存计划	28,478.66	12,149,892.84	12,122,337.17	56,034.33

三、辞退福利		81,099.00	81,099.00
合计	82,831,663.64	180,121,120.58	226,004,516.14	36,948,268.08

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	77,466,953.96	150,369,496.73	197,926,820.40	29,909,630.29
2、职工福利费		2,504,785.77	2,504,785.77
3、社会保险费	18,619.33	6,087,783.47	6,091,270.52	15,132.28
其中：医疗保险费	17,503.01	5,443,655.58	5,446,156.79	15,001.80
工伤保险费	329.48	138,446.54	138,746.86	29.16
生育保险费	786.84	505,681.35	506,366.87	101.32
4、住房公积金	70,677.00	6,909,960.24	6,894,783.24	85,854.00
5、工会经费和职工教育经费	5,246,934.69	2,018,102.53	383,420.04	6,881,617.18
合计	82,803,184.98	167,890,128.74	213,801,079.97	36,892,233.75

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	28,393.60	11,754,994.41	11,729,180.03	54,207.98
2、失业保险费	85.06	394,898.43	393,157.14	1,826.35
合计	28,478.66	12,149,892.84	12,122,337.17	56,034.33

其他说明：

40、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	4,116,713.72	10,224,247.47
企业所得税	15,410,018.57	13,528,762.49
个人所得税	552,044.86	1,111,674.05
城市维护建设税	292,689.83	692,487.03
营业税	49,811.93	49,811.93

教育费附加	209,061.21	494,633.65
印花税	52,756.20	121,867.30
残保金	33,031.90	25,859.04
防洪基金		4,650.50
合计	20,716,128.22	26,253,993.46

其他说明：

41、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	20,000.00	20,000.00
其他应付款	23,777,922.66	26,829,258.95
合计	23,797,922.66	26,849,258.95

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	20,000.00	20,000.00
合计	20,000.00	20,000.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	20,323,974.97	24,460,360.85

1年以上	3,453,947.69	2,368,898.10
合计	23,777,922.66	26,829,258.95

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	75,000,000.00	75,000,000.00
合计	75,000,000.00	75,000,000.00

长期借款分类的说明：

公司向中国农业重点建设基金有限公司贷款，获取长期借款7,500万元，借款期限为15年，借款利率为1.20%。由四川发展融资担保股份有限公司提供担保，公司以名下的银海芯座所有房屋及车位作为抵押物，为四川发展融资担保股份有限公司提供反担保。抵押资产详见“十四、（一）、重要承诺事项”。

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	46,792,174.65		675,979.21	46,116,195.44	收到补助，尚未满足项目结转条件
合计	46,792,174.65		675,979.21	46,116,195.44	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
四川健康医疗大数据应用创新工程项目	20,000,000.00						20,000,000.00	与资产相关
自主可控安全技术研发及应用示范	2,520,000.00						2,520,000.00	与收益相关
复杂信息系统一体化运营维护软件开发和服务创新	1,583,085.46			400,000.00			1,183,085.46	与资产相关
成都高新技术产业开发区经贸发展局2016年省级“互联网+”专项切块项目资金	1,220,000.00						1,220,000.00	与收益相关
高新区经贸发展局2012年第一批战略新兴项目验收	1,118,089.19			275,979.21			842,109.98	与资产相关
财政局2015年四川省第一批科技计划项目养老云平台	1,000,000.00						1,000,000.00	与收益相关
成都高新经贸局2015年重大产业技术创新专项	1,000,000.00						1,000,000.00	与收益相关
成都高新技术产业开发区科技局2016年成都市第三批科技项目资金	1,000,000.00						1,000,000.00	与收益相关
基于云模式生态化大型软件平台关键技术研发及应用	650,000.00						650,000.00	与收益相关

中国物理研究院（财政厅下达2017年第一批省级科技计划项目资金）数据共享及交易平台关键技术研究 资金	400,000.00						400,000.00	与收益相关
成都市高新区经济运行与安全生产质监局专项资金	1,300,000.00						1,300,000.00	与资产相关
“互联网+”智慧政务联动平台项目	2,000,000.00						2,000,000.00	与资产相关
数据共享及交易平台关键技术研究计提政府补助	200,000.00						200,000.00	与资产相关
高新区重大科技成果转化项目	500,000.00						500,000.00	与资产相关
2014年绵阳市“4+3”高端成长型产业领军人才资助资金（北斗卫星导航产业）	100,000.00						100,000.00	与资产相关
"绵阳市财政局文件 绵财企（2017）43号关于下达2017年绵阳市中小企业发展专项资金智慧医疗云HIS"	250,000.00						250,000.00	与资产相关
"四川省发展和改革委员会关于绵阳科技城军民融合高技术产业集聚发展工程项目自主可控军民融合信息化创新平台（国拨）"	6,500,000.00						6,500,000.00	与资产相关
自主可控运行维护与培训SC17GJ16200（研发项目）	1,225,500.00						1,225,500.00	与收益相关
自主可控检测评估SC17GJ16300（研发项目）	1,225,500.00						1,225,500.00	与收益相关
网络空间安全态势感知与预警分析技术研	750,000.00						750,000.00	与收益相关

究与应用SC17GJ00300（研发项目）
军民融合公共服务平台信息化支撑服务项目SC17GJ02400(研发项目)	1,500,000.00						1,500,000.00	与收益相关
自主可控非受控环境下的数据安全保护关键技术研究及应用	750,000.00						750,000.00	与收益相关

其他说明：

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	172,540,592.00			51,762,177.00		51,762,177.00	224,302,769.00

其他说明：

经公司第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第九次会议、2018年年度股东大会审议通过《公司2018年度利润分配的预案》。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度财务信息进行了审计，并出具了信会师报字[2019]第ZA12934号标准无保留意见的审计报告。2018年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润为118,696,797.76元，计提法定盈余公积9,015,435.46元，期初未分配利润180,615,447.70元，减2017年度利润分配43,135,148.00元，截至2018年12月31日可供分配的利润为247,161,662.00元。拟定以公司总股本172,540,592股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），共分配现金红利43,135,148元；以资本公积金向全体股东按每10股转增3股。剩余未分配利润结转以后年度。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	536,371,786.17		51,762,177.00	484,609,609.17
其他资本公积	9,003,444.87			9,003,444.87
合计	545,375,231.04		51,762,177.00	493,613,054.04

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

经公司第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第九次会议、2018年年度股东大会审议通过《公司2018年度利润分配的预案》。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度财务信息进行了审计，并出具了信会师报字[2019]第ZA12934号标准无保留意见的审计报告。2018年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润为118,696,797.76元，计提法定盈余公积9,015,435.46元，期初未分配利润180,615,447.70元，减2017年度利润分配43,135,148.00元，截至2018年12月31日可供分配的利润为247,161,662.00元。拟定以公司总股本172,540,592股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），共分配现金红利43,135,148元；以资本公积金向全体股东按每10股转增3股。剩余未分配利润结转以后年度。

56、库存股

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	54,368,511.63			54,368,511.63
合计	54,368,511.63			54,368,511.63

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	247,161,662.00	180,615,447.70
调整后期初未分配利润	247,161,662.00	180,615,447.70
加：本期归属于母公司所有者的净利润	61,913,186.07	118,696,797.76
减：提取法定盈余公积		9,015,435.46
应付普通股股利	43,135,148.00	43,135,148.00
期末未分配利润	265,939,700.07	247,161,662.00

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	338,695,548.22	145,087,948.60	293,529,627.12	164,745,710.52
其他业务	2,076,192.29	978,030.24	2,428,924.76	896,412.66
合计	340,771,740.51	146,065,978.84	295,958,551.88	165,642,123.18

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	228,904.15	440,759.96
教育费附加	1,352,878.82	861,042.21
房产税	631,441.04	613,154.69
土地使用税	14,044.70	12,473.88
车船使用税	8,880.00	14,740.00
印花税	159,068.60	261,744.71
残障金	158,854.30	82,976.59
防洪费		13,028.68
合计	2,554,071.61	2,299,920.72

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	10,801,242.89	8,676,659.88
业务招待费	8,407,407.02	6,254,042.08
差旅费	2,961,522.35	2,613,082.59
耗材	149,769.23	557,837.90
汽车费	451,759.43	632,054.22
市场拓展费	5,823,819.15	2,865,834.30
售后服务费	9,317,196.39	4,735,397.07
办公费	1,647,714.29	969,886.61
其他	1,131,787.54	1,295,140.63
合计	40,692,218.29	28,599,935.28

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

工资	10,857,910.18	7,804,618.88
社会保险费	12,227,308.04	9,698,633.34
租赁费	2,759,324.71	2,672,309.26
折旧	2,047,879.13	1,840,611.05
水电物管费	1,690,480.70	1,473,337.13
住房公积金	4,850,889.53	3,860,839.13
办公费	982,271.28	996,280.75
福利费	1,549,689.90	1,205,732.66
工会经费、职工教育经费	1,716,509.85	1,448,129.51
汽车费	226,511.34	379,560.80
无形资产摊销	6,095,892.64	2,748,965.00
其他	5,856,148.13	4,941,734.45
合计	50,860,815.43	39,070,751.96

其他说明：

65、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	17,236,794.48	5,673,347.44
委托开发费	1,288,834.96	566,747.58
租赁费	55,440.00	180,154.79
折旧费	821,972.49	49,391.57
水电物管费	260,100.30	13,488.81
办公费	56,374.85	101,753.19
汽车费	36,133.42	24,688.59
其他	5,823,227.89	1,752,836.29
合计	25,578,878.39	8,362,408.26

其他说明：

66、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	455,000.00	435,000.00
减：利息收入	5,099,291.31	4,047,553.36

其他	470,155.56	451,194.56
合计	-4,174,135.75	-3,161,358.80

其他说明：

67、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
复杂信息系统一体化运营维护软件开发和服务创新项目	400,000.00	200,000.00
高新区经贸发展局2012年第一批战略新兴项目	275,979.21	338,860.75
软件行业增值税进项税加计抵减额	283,212.52
2018年三代手续费返还	279,438.92
软件产品增值税即征即退收益	742,314.15	73,084.76
高新技术企业、高新技术产品激励补助	220,000.00
其他		156,327.75
成都高新技术产业开发区经济运行与安全生产监管局 2017 年第二批省级工业发展资金		620,000.00
肖家河街道办共促共建贡献奖		2,000.00
"绵阳市涪城区财政局关于下达 2017 年现代服务业和商贸服务业市级财政扶持资金"		30,000.00
复杂信息系统一体化运营维护软件开发和服务创新项目竣工验收		1,816,914.54
成都高新技术产业开发区创新创业服务中心 2018 高新区产业扶持及奖励资金（第八批）		22,380.00
成都高新技术产业开发区科技与新经济发展局 2018 年成都市第一批科技项目-重点研发支撑计划经费		500,000.00

68、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益		55,893.56

理财产品取得投资收益	4,026,575.34
合计	4,026,575.34	55,893.56

其他说明：

2018年9月27日，公司在中国农业银行股份有限公司成都商鼎国际支行购买了产品名称为“汇利丰”2018年第5445 期保本浮动收益结构性存款产品230,000,000.00元，存续期到期日为2019年3月27日；公司于2019年3月27日将230,000,000.00元理财产品全部予以收回，取得理财收益4,026,575.34元。

69、净敞口套期收益

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

其他说明：

70、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额

其他说明：

71、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-548,926.17	-1,159,106.24
应收账款坏账损失	-5,765,438.22	37,817.81
合计	-6,314,364.39	-1,121,288.43

其他说明：

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失	-1,817,516.52
合计	-1,817,516.52

其他说明：

73、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益		35,475.91

74、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助		76,602.54
其他	119,948.01	244,695.24	119,948.01
企业并购形成差额		2,065,762.68
合计	119,948.01	2,387,060.46	119,948.01

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

75、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他	37,967.80		37,967.80
合计	37,967.80		37,967.80

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	14,539,583.59	10,800,246.47
递延所得税费用	-1,537,262.07	-250,066.17
合计	13,002,321.52	10,550,180.30

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	77,371,533.14
按法定/适用税率计算的所得税费用	11,605,729.97
子公司适用不同税率的影响	-324,830.94
调整以前期间所得税的影响	42,114.17
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,343,151.56
子公司亏损的影响	977,963.93
合并影响	-641,807.17
所得税费用	13,002,321.52

其他说明

77、其他综合收益

详见附注。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	2,504,408.72	3,250,955.40
租金收入	1,151,178.89	731,734.80
其他	52,860.00	51,164.78
政府补助收入		7,481,104.29
以前年度多缴税款退回	664,362.91	1,170,053.89
合计	4,372,810.52	12,685,013.16

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	9,907,916.29	11,341,974.80
管理费用及研发费用	14,886,093.01	18,630,593.60

银行手续费	82,632.98	100,753.79
营业外支出-其他	36,648.23
企业间往来及其他	9,038,164.29	15,807,277.11
租金支出	3,240,190.38	2,058,307.74
合计	37,191,645.18	47,938,907.04

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付股票发行宣传费		1,262,540.59
合计		1,262,540.59

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料

本期金额

上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	64,369,211.62	49,711,300.28
加：资产减值准备	8,131,880.91	1,121,288.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	3,683,994.37	2,167,886.46
无形资产摊销	6,861,905.84	6,487,840.31
长期待摊费用摊销	849,727.06	510,419.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		-35,475.91
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	1,133.44
财务费用（收益以“－”号填列）	930,000.02	435,000.00
投资损失（收益以“－”号填列）	-4,026,575.34	-55,893.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,304,745.40	-635,279.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-232,516.67
存货的减少（增加以“－”号填列）	-26,523,172.47	-51,120,325.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	9,729,055.06	-39,263,786.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-212,003,074.33	-48,553,650.89
其他		-2,065,762.68
经营活动产生的现金流量净额	-149,533,175.89	-81,296,439.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	649,627,518.53	842,696,464.47
减：现金等价物的期初余额	757,278,936.99	577,169,796.10
现金及现金等价物净增加额	-107,651,418.46	265,526,668.37

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	649,627,518.53
其中：库存现金	62,205.83	177,252.53
可随时用于支付的银行存款	649,565,312.70	757,101,684.46
二、现金等价物		757,278,936.99
三、期末现金及现金等价物余额	649,627,518.53	757,278,936.99

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	7,988,696.11	保函保证金
固定资产	35,298,975.64	借款抵押
投资性房地产	6,436,068.28	借款抵押
合计	49,723,740.03	--

其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元
欧元
港币
应收账款	--	--
其中：美元
欧元
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
财政拨款	46,116,195.44	其他收益	675,979.21

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	购买日公允价值	购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

	合并日	上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
重庆久远银海软件有限公司	重庆	重庆	计算机应用服务业	80.00%		新设
北京久远银海技术有限公司	北京	北京	计算机应用服务业	51.00%		新设
北京银海奥尼思特咨询有限公司	北京	北京	计算机应用服务业	60.00%		新设
成都兴政电子政务运营服务有限公司	成都	成都	计算机应用服务业	51.00%		新设
山西久远爱思普软件股份有限公司	太原	太原	计算机应用服务业	60.00%		新设
新疆银海鼎峰软件有限公司（注）	乌鲁木齐	乌鲁木齐	计算机应用服务业	45.00%		新设
四川久远银海畅辉软件有限公司	绵阳	绵阳	计算机应用服务业	100.00%		新设
天津银海环球信息技术有限公司	天津	天津	计算机应用服务业	69.20%		同一控制下合并
四川银海软件有限责任公司	成都	成都	计算机应用服务业	100.00%		同一控制下合并
四川久远国基科技有限公司	成都	成都	计算机应用服务业	100.00%		新设
成都兴联汇智科技有限公司	成都	成都	计算机应用服务业		100.00%	新设
北京银海哲齐科技有限公司	北京	北京	计算机应用服务业	60.00%		非同一控制下合并
四川健康久远科技有限公司	成都	成都	计算机应用服务业	80.00%		非同一控制下合并
杭州海量信息技术有限公司	杭州	杭州	计算机应用服务业	60.00%		非同一控制下合并
天津久远健康科技有限公司	天津	天津	计算机应用服务业		51.00%	新设
喀什银海鼎峰软件有限公司	喀什	喀什	计算机应用服务业		100.00%	新设

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注：1、新疆银海鼎峰软件有限公司董事会共设5名成员，其中3名为四川久远银海软件股份有限公司派出人员，分别为李慧霞、杨成文、陈兵，且李慧霞任公司董事长。根据公司章程第二十条规定：“董事会对所议事项作出决定应由占全体董事二分之一以上的董事表决通过方为有效。”因此，公司虽持股比例为45%，但上述事项表明公司对新疆银海拥有实际控制权。

2、天津银海环球信息技术有限公司（以下简称“天津银海”）持有天津久远健康科技有限公司（以下简称“天津健康”）51.00%的股权。久远银海持有天津银海69.20%股权，久远银海通过控制天津银海，最终达到控制天津健康。

3、新疆银海鼎峰软件有限公司（以下简称“新疆鼎峰”）持有喀什银海鼎峰软件有限公司（以下简称“喀什鼎峰”）100.00%的股权。久远银海持有新疆鼎峰45.00%股权且 占有新疆鼎峰多数董事表决权，久远银海通过控制新疆鼎峰，最终达到控制喀什鼎峰。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
天津银海环球信息技术有限公司	30.80%	675,516.36		23,664,334.65

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

天津银海环球信息技术有限公司

66,603,419.58

445,882.13

67,049,301.71

11,330,296.59

11,330,296.59

70,871,182.03

1,448,169.53

72,319,351.56

18,028,966.55

18,028,966.55

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
天津银海环球信息技术有限公司	26,920,393.12	2,448,620.11	2,448,620.11	-14,866,498.29	32,569,125.09	5,453,941.20	5,453,941.20	735,769.89

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

2、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。期末公司无对外借款，不存在利率风险。

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。期末公司无对外币账户，不存在汇率风险。

其他价格风险。本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。

3、流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
四川久远投资控股集团有限公司	四川省绵阳市	其他	20,000,000.00	26.29%	26.29%

本企业的母公司情况的说明本公司实际控制人为中国工程物理研究院。公司第一大股东四川久远投资控股集团有限公司持有本公司26.29%股权，中国工程物理研究院持有四川久远投资控股集团有限公司100%股权，通过控制四川久远投资控股集团有限公司，最终达到控制本公司。

本企业最终控制方是中国工程物理研究院。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
四川久信科诚信息技术有限公司	母公司控制的其他子公司
中国工程物理研究院及其下属单位	实际控制人及其下属单位
成都久信信息技术股份有限公司	母公司控制的其他子公司
平安医疗健康管理股份有限公司	持股5%以上股东控制的公司
平安养老保险股份有限公司	持股5%以上股东控制的公司
平安科技(深圳)有限公司	持股5%以上股东控制的公司
深圳平安综合金融服务有限公司	持股5%以上股东控制的公司
天津环球磁卡股份有限公司	控股子公司少数股东

其他说明

1、原成都久信网络咨询监理有限公司现更名为成都久信信息技术股份有限公司

2、本公司与中物院及其下属单位签订的合同属于军工保密事项，根据《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》（科工财审[2008]702号）的相关规定，并经国家国防科技工业局（科工财审[2012]1662号、科工财审[2014]407号）文批准，对报告期内本公司与中物院及其下属单位发生的关联交易事项豁免披露。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
四川久信科诚信息技术有限公司	采购商品			否	26,495.73

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中国工程物理研究院及其下属单位	销售商品		911,111.11
中国工程物理研究院及其下属单位	提供劳务	3,250,351.06	1,362,090.85
平安医疗健康管理股份有限公司	提供劳务	669,811.32	201,162.56

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
平安科技(深圳)有限公司	房屋出租	461,787.42	461,787.42
平安医疗健康管理股份限公司	房屋出租	81,463.62	66,967.57

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
中物院及其下属单位	房屋承租	258,894.78	51,204.29

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	4,652,523.02	2,040,913.02

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	平安养老保险股份有限公司	1,494,000.00	149,400.00	1,494,000.00	149,400.00
应收账款	中国工程物理研究院及下属单位	5,871,671.26	587,090.25	4,709,543.24	419,742.33
应收账款	平安医疗健康管理股份有限公司	799,682.60	39,984.13	767,351.53	38,367.58
应收账款	深圳平安综合金融服务有限公司			8,994.19	449.71
其他应收款	中国工程物理研究院及下属单位	688,245.87	44,964.84	36,946.04	12,036.18

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	四川久信科诚信息技术有限公司	1,550.00	1,550.00
应付账款	平安医疗健康管理股份有限公司	77,471.70	77,471.70
应付账款	天津环球磁卡股份有限公司		98,050.00
其他应付款	平安医疗健康管理股份有限公司	14,866.80	14,866.80
其他应付款	平安科技(深圳)有限公司	80,812.80	80,812.80
其他应付款	深圳平安综合金融服务有限公司		60,000.00
预收账款	中国工程物理研究院及其下属单位	17,943,121.50	14,138,046.52

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2019年6月30日，公司资产抵押情况如下单位：元

大类	抵押物原值	抵押物净值	抵押借款额
房屋建筑物	49,098,751.40	35,298,975.64	75,000,000.00
投资性房地产	8,998,941.09	6,436,068.28

合 计

58,212,000.80

41,735,043.92

公司向中国农业重点建设基金有限公司贷款，获取长期借款7500万元，借款期限为15年，由四川发展融资担保股份有限公司提供担保，公司以名下的银海芯座所有房屋及车位作为抵押物，为四川发展融资担保股份有限公司提供反担保。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目

分部间抵销

合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

公司实际控制人拟变更事项。公司于2017年度内收到第一大股东四川久远投资控股集团有限公司的《告知函》，告知公司其股东方即公司实际控制人中国工程物理研究院正在筹划久远集团股权变动的相关事宜，该事项可能会导致公司实际控制人的变更，但该事项还涉及国资审批等相关流程，存在一定的不确定性。2017年3月20日，公司就上述事项发布了关于控股股东的实际控制人拟变更的提示性公告（公告编号：2017-011）。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	257,528,482.75	100.00%	31,684,685.62	12.30%	225,843,797.13	193,034,340.01	100.00%	26,494,837.93	13.73%	166,539,502.08
其中：
合计	257,528,482.75	100.00%	31,684,685.62	12.30%	225,843,797.13	193,034,340.01	100.00%	26,494,837.93	13.73%	166,539,502.08

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：31,684,685.62

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项	257,528,482.75	31,684,685.62	12.30%
合计	257,528,482.75	31,684,685.62	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	201,534,081.72
1年以内（含1年）	201,534,081.72
1至2年	23,555,631.50
2至3年	10,659,957.61
3年以上	21,778,811.92
3至4年	6,717,474.12
4至5年	6,467,999.23
5年以上	8,593,338.57
合计	257,528,482.75

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	核销
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项	26,494,837.93	5,189,847.69			31,684,685.62
合计	26,494,837.93	5,189,847.69			31,684,685.62

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
成都市人力资源和社会保障局	72,313,761.00	28.08%	3,615,688.05
中国建设银行股份有限公司	10,826,276.20	4.20%	773,242.11
吉林省人力资源和社会保障厅	9,402,566.00	3.65%	470,128.30
绵阳市人力资源和社会保障局	5,214,100.01	2.02%	300,377.00
陕西省人力资源和社会保障厅	4,305,273.63	1.67%	285,051.68
合计	102,061,976.84	39.63%	5,444,487.14

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	3,735,016.25	1,357,027.50
其他应收款	66,806,781.87	66,207,434.74
合计	70,541,798.12	67,564,462.24

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	3,735,016.25	1,357,027.50
合计	3,735,016.25	1,357,027.50

2）重要逾期利息

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	59,922,571.18	50,234,064.40
往来款债权债务转让	1,011,162.02	27,357,466.82
备用金	4,433,276.64	2,516,891.04
其他	1,439,772.03	1,355,300.94
合计	66,806,781.87	81,463,723.20

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		15,256,288.46		15,256,288.46
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提		516,945.60		516,945.60
2019年6月30日余额		15,773,234.06		15,773,234.06

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	42,724,407.66
1年以内（含1年）	42,724,407.66
1至2年	10,806,182.67
2至3年	15,298,696.20
3年以上	13,750,729.40
3至4年	5,884,536.56
4至5年	1,387,170.99
5年以上	6,479,021.85
合计	82,580,015.93

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	15,256,288.46	516,945.60		15,773,234.06
合计	15,256,288.46	516,945.60		15,773,234.06

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
四川久远国基科技有限公司	往来款	20,475,000.02	1年以内	24.79%
成都市人力资源社会保障信息中心	保证金	11,594,888.90	1年以内、1-3年	14.04%	1,859,688.89
山西汇若房地产开发有限公司	往来款\债权债务转让	7,290,649.39	1年以内、1-5年、5年以上	8.83%	6,279,487.37
湖北省民政厅	保证金	3,691,133.00	1年以内、1-4年	4.47%	368,533.60
云南省居民家庭经济状况核对中心	保证金	3,609,245.00	1年以内、1-4年	4.37%	484,682.25
合计	--	46,660,916.31	--	56.50%	8,992,392.11

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	260,832,520.20		260,832,520.20	260,832,520.20		260,832,520.20
合计	260,832,520.20		260,832,520.20	260,832,520.20		260,832,520.20

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
天津银海环球信息技术有限公司	10,384,029.11			10,384,029.11
四川银海软件有限责任公司	76,628,491.09			76,628,491.09
重庆久远银海方联软件有限公司	4,000,000.00			4,000,000.00
北京久远银海技术有限公司	6,120,000.00			6,120,000.00
北京银海奥尼思特咨询有限公司	1,200,000.00			1,200,000.00
成都兴政电子政务运营服务有限公司	25,500,000.00			25,500,000.00
山西久远爱思普软件股份有限公司	1,200,000.00			1,200,000.00
新疆银海鼎峰软件有限公司	4,500,000.00			4,500,000.00
四川久远银海畅辉软件有限公司	6,700,000.00			6,700,000.00
四川久远国基科技有限公司	60,000,000.00			60,000,000.00
北京银海哲齐科技有限公司	4,900,000.00			4,900,000.00
四川健康久远科技有限公司	17,700,000.00			17,700,000.00
杭州海量信息技术有限公司	42,000,000.00			42,000,000.00
合计	260,832,520.20			260,832,520.20

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	268,694,590.28	116,990,572.63	243,944,352.17	150,013,508.11
其他业务	603,284.56	142,489.20	603,284.56	144,299.16
合计	269,297,874.84	117,133,061.83	244,547,636.73	150,157,807.27

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		3,150,000.00
理财产品取得投资收益	4,026,575.34
合计	4,026,575.34	3,150,000.00

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,200,944.80
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	81,980.21
减：所得税影响额	347,469.35

少数股东权益影响额	177,446.41
合计	1,758,009.25	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	6.10%	0.28	0.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.93%	0.27	0.27

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他