公司代码：600679 900916 公司简称：上海凤凰 凤凰B股
上海凤凰企业（集团）股份有限公司
2019年半年度报告
二〇一九年八月二十四日
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人周卫中、主管会计工作负责人郭建新及会计机构负责人（会计主管人员）曹伟春
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本报告“经营情况讨论与分析 ”等有关章节中关于公司面临风险的描述。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 24
第七节 优先股相关情况 ...... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 27
第九节 公司债券相关情况 ...... 29
第十节 财务报告 ...... 30
第十一节 备查文件目录 ...... 121
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 金山区国资委 | 指 | 上海市金山区国有资产监督管理委员会 |
| 《公司章程》 | 指 | 《上海凤凰企业（集团）股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币 |
| 公司、上海凤凰 | 指 | 上海凤凰企业（集团）股份有限公司 |
| 江苏美乐、美乐投资 | 指 | 江苏美乐投资有限公司 |
| 华久辐条 | 指 | 江苏华久辐条制造有限公司 |
| 凤凰自行车 | 指 | 上海凤凰自行车有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海凤凰企业（集团）股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 上海凤凰 |
| 公司的外文名称 | Shanghai Phoenix Enterprise （Group） CO., LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | SPEG |
| 公司的法定代表人 | 周卫中 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓 名 | 刘 峰 | 朱鹏程 |
| 联系地址 | 上海市长宁区福泉北路518号6座5楼 | 上海市长宁区福泉北路518号6座4楼 |
| 电 话 | 021-32795656 | 021-32795679 |
| 传 真 | 021-32795559 | 021-32795557 |
| 电子信箱 | lf@phoenix.com.cn | zpc@phoenix.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 上海市金山工业区开乐大街158号6号楼 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 201506 |
| 公司办公地址 | 上海市长宁区福泉北路518号6座4楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200335 |
| 公司网址 | www.phoenix.com.cn |
| 电子信箱 | master@phoenix.com.cn |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《香港商报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 上海凤凰 | 600679 | 金山开发 |
| B股 | 上海证券交易所 | 凤凰B股 | 900916 | 金山B股 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 395,837,755.62 | 353,332,006.80 | 12.03 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 18,415,522.03 | 19,113,522.32 | -3.65 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 11,263,361.05 | 9,012,733.94 | 24.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,801,264.86 | -18,935,342.84 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,373,540,635.05 | 1,338,751,998.94 | 2.60 |
| 总资产 | 1,783,552,783.57 | 1,768,313,417.49 | 0.86 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0458 | 0.0475 | -3.58 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0458 | 0.0475 | -3.58 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0280 | 0.0224 | 25.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.3662 | 1.4180 | 减少0.0518个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.8378 | 0.6711 | 增加0.1667个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 734,000.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 401,558.54 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 4,221,698.13 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 688,239.29 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,193,464.12 | |
| 少数股东权益影响额 | -800,219.33 | |
| 所得税影响额 | -1,286,579.77 | |
| 合计 | 7,152,160.98 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司经营范围为“生产销售自行车、助动车、两轮摩托车、童车、健身器材、自行车工业设备及模具，与上述产品有关的配套产品；房地产开发与经营，城市和绿化建设，旧区改造，商业开发，市政基础设施建设，物业、仓储、物流经营管理。”公司主营凤凰自行车整车业务具有完善的品牌管理、生产研发和产品销售体系，生产销售的凤凰牌自行车系列产品，不仅远销欧美拉非等国际市场，更是国内家喻户晓的著名畅销产品。2015年公司完成重大资产重组项目， 通过购入自行车零部件生产企业华久辐条，推动公司的自行车业务从整车向上游零部件延伸，进一步增强了公司自行车业务的经营规模和竞争能力。除自行车业务外，公司还从事房地产开发等业务。报告期内公司主营业务未发生重大变化。
（二）行业情况
2019年上半年，中国自行车行业的整体形势较为复杂，国内外市场增长动力偏弱，需求疲软，行业发展面临较多挑战。
从行业经营情况看，2019年1~6月，全国规模以上自行车制造企业完成产量1915.8万辆，同比减少6.2%，实现营业收入242.2亿元，同比减少3.7%，实现利润总额7.5亿元，同比增长
122.5%。自行车行业产量同比仍在下降，但降幅有所减少，且自行车行业整体盈利能力逐渐转好，行业正逐渐摆脱共享单车带来的不利影响。值得重视的是，国际形势复杂多变，特别中美贸易摩擦持续升级，导致中国对美国出口同比大幅下降，加上欧盟对中国自行车和电动车产品反倾销，汇率大幅波动等均给企业运营带来了较大的不确定性。
随着国内环保要求不断提升，自行车制造企业在环保方面的成本也在不断增加，国内钢铁等原材料价格维持高位、用工成本增加等，均大幅压缩了企业的获利空间。
公司认为，当前自行车行业仍处于转型升级的新阶段，自行车行业跟随国家战略，开拓“一带一路”沿线国家和金砖国家等新兴市场国家，取得了一定的成效，但行业产能、规模和产业地位不匹配问题依然存在，“高端化、智能化、时尚化”是行业的主要发展方向，未来自行车行业将通过科技创新、产品升级、渠道优化，进一步夯实发展基础。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）品牌优势
公司拥有的“凤凰”品牌是公司核心竞争力的主要来源之一。自创立以来，公司荣获中国驰名商标、中国名牌、中华老字号等诸多荣誉。随着企业的不断发展，“凤凰”品牌也获得了广泛的知名度和美誉度，在国内乃至世界自行车产业均有着广泛的影响力。
（二）专业化运营管理优势
作为国内自行车行业中的“老字号”企业，公司多年来一直致力于自行车产业的发展，具有十分丰富的自行车生产经营经验。
（三）产业链优势
公司通过购入华久辐条，逐步推进自行车产业链整合，通过挖掘、发挥华久辐条与公司现有业务之间的协同效应，公司自行车产业的整体竞争能力得到有效提升。
（四）研发优势
近年来，公司高度重视研发工作，逐步建立起一支强大的研发队伍，通过自主研发、联合研发等方式，公司的新产品研发、新技术和新材料运用能力得到大幅提高。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司围绕“创新发展、转型升级”的发展思路，充分发挥自身优势，积极应对当前自行车行业的各种不利因素，通过强化品牌建设、整合产业资源、加大研发投入、推动产品升级、完善市场渠道、严控经营风险等，有效推动公司战略转型，提升公司持续盈利能力。
一、强化凤凰品牌建设
凤凰品牌是公司最重要的资产。公司通过参加上海国际自行车展览会、品牌大使宣传等，展现了凤凰专业性；通过与百事可乐跨界合作和凤凰在故宫系列宣传，进一步拓展了品牌内涵；通过聘任专业律所，做好商标注册、打假维权等，在国际、国内加强对知识产权的保护；通过规范线上、线下经销商品牌授权，净化了市场，统一了形象。
二、推进产品结构升级
公司以“健康、休闲”为主要方向，不断加强新产品的研发。在自行车产品方面，积极运用新材料、新工艺，推出多款具有中国传统文化的新产品，对“中国凤”系列产品进行持续更新；在电动自行车产品方面，公司加大锂电池产品的研发力度，推出多款助力型、折叠型电动自行车新品，特别是推出的X18新品，展现了公司的产品理念和研发能力；在自行车零部件方面，公司积极推动摩托车辐条的应用，已经取得了一定的成效。
三、完善市场营销渠道
公司不断推动营销渠道的更新和重建。在国际市场，公司加大印尼等传统出口市场深耕力度，并跟随国家“一带一路”战略，积极拓展符合公司产品定位的新市场，为公司山地车、高端城市车和童车产品走向国际市场提供渠道。在国内市场，公司一方面加强凤凰终端形象店建设，增强了产品的展示和体验效果；另一方面进一步拓展淘宝、京东等电商渠道，加强网络营销，使凤凰中高端产品能够直接面向消费者。同时公司还在积极推动“线上、线下”协同，进一步提升消费体验。
四、提升稳健经营意识
公司切实做好经营过程中的风险防范工作。在内部控制体系建设方面，公司加强了制度建设，进一步理顺管理流程；在危化品仓储方面，公司聘请第三方专业机构，加强安全检查，提升安全管控能力；在凤凰城物业经营方面，公司加强与金山嘴渔村的协同发展，完善业态布局；在其他重大事项方面，如委托贷款等，公司按照要求，对贷款方的财务和经营情况进行了持续跟踪，确保资金安全。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 395,837,755.62 | 353,332,006.80 | 12.03 |
| 营业成本 | 315,436,252.77 | 284,297,710.21 | 10.95 |
| 销售费用 | 13,503,570.68 | 11,870,461.91 | 13.76 |
| 管理费用 | 42,734,607.82 | 37,670,485.17 | 13.44 |
| 财务费用 | 1,641,518.64 | -313,902.31 | 622.94 |
| 研发费用 | 3,601,818.87 | 3,044,683.75 | 18.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,801,264.86 | -18,935,342.84 | 278.51 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 12,894,331.75 | -70,556,810.16 | 118.28 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -21,438,984.98 | -32,088,658.50 | 33.19 |
营业收入变动原因说明:主要系自行车销售收入比上年同期略有上升。营业成本变动原因说明:主要系自行车销售成本比上年同期略有上升。销售费用变动原因说明:主要系自行车广告宣传及运输费用等比去年同期略有上升。管理费用变动原因说明:主要系本期薪酬类费用增加及品牌建设费增加所致。
财务费用变动原因说明:主要系利息收入比上年同期减少，本期购买的利率未固定的银行结构性存款均按理财产品核算，收益计入投资收益。研发费用变动原因说明:主要系加大研发投入所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系理财产品到期收回及取得投资收益收到的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本期偿还短期借款所致。2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
| 涉及科目 | 涉及金额 | 形成原因 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | 4,221,698.13 | 委托贷款取得的收益 | 否 |
| 投资收益 | 2,279,874.24 | 委托贷款取得的收益 | 否 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 185,093,158.54 | 10.38 | 212,321,280.30 | 11.59 | -12.82 | - |
| 交易性金融资产 | 3,541,678.69 | 0.20 | - | - | - | 主要系本期执行新金融准则后重分类调整所致 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | 2,605,060.08 | 0.14 | -100.00 | 主要系本期执行新金融准则后重分类调整所致 |
| 应收票据 | 18,035,563.58 | 1.01 | 17,822,271.91 | 0.97 | 1.20 | - |
| 应收账款 | 179,412,675.71 | 10.06 | 214,609,619.19 | 11.71 | -16.40 | - |
| 预付款项 | 24,381,282.70 | 1.37 | 35,685,488.43 | 1.95 | -31.68 | 主要系本期收到货物后结算预付账款所致 |
| 其他应收款 | 36,839,437.19 | 2.07 | 38,977,353.49 | 2.13 | -5.49 | - |
| 存货 | 67,609,511.92 | 3.79 | 52,615,571.63 | 2.87 | 28.50 | 主要系本期库存商品及周转材料采购量增加所致 |
| 其他流动资产 | 114,761,337.44 | 6.43 | 88,793,244.80 | 4.85 | 29.25 | 主要系本期理财产品余额增加所致 |
| 其他非流动金融资产 | 253,002,011.14 | 14.19 | - | - | - | 主要系本期执行新金融准则后重分类调整 |
| 所致 | ||||||
| 可供出售金融资产 | - | - | 246,027,924.41 | 13.43 | -100.00 | 主要系本期执行新金融准则后重分类调整所致 |
| 长期股权投资 | 48,513,591.61 | 2.72 | 61,335,901.77 | 3.35 | -20.91 | 主要系本期处置联营企业富凰（天津）自行车有限公司所致 |
| 投资性房地产 | 258,608,920.84 | 14.50 | 268,931,871.32 | 14.68 | -3.84 | - |
| 固定资产 | 126,269,182.31 | 7.08 | 131,779,174.56 | 7.19 | -4.18 | - |
| 在建工程 | 5,266,214.85 | 0.30 | 5,955,243.32 | 0.33 | -11.57 | - |
| 无形资产 | 36,493,601.78 | 2.05 | 37,817,871.77 | 2.06 | -3.50 | - |
| 商誉 | 384,836,183.44 | 21.58 | 384,836,183.44 | 21.00 | 0.00 | - |
| 长期待摊费用 | 17,946,436.01 | 1.01 | 24,832,849.59 | 1.36 | -27.73 | 主要系正常摊销所致 |
| 递延所得税资产 | 22,941,995.82 | 1.29 | 7,243,545.75 | 0.40 | 216.72 | 主要系坏账计提比上年同期增加所致 |
| 应付票据 | 23,700,000.00 | 1.33 | 35,000,000.00 | 1.91 | -32.29 | 主要系支付以票据结算的货款所致 |
| 应付账款 | 88,728,397.33 | 4.97 | 146,949,249.97 | 8.02 | -39.62 | 主要系支付货款所致 |
| 预收款项 | 24,586,811.03 | 1.38 | 17,799,313.16 | 0.97 | 38.13 | 主要系预收客户货款及房租所致 |
| 应付职工薪酬 | 11,190,701.13 | 0.63 | 12,957,456.69 | 0.71 | -13.64 | - |
| 应交税费 | 4,732,638.16 | 0.27 | 8,763,318.81 | 0.48 | -45.99 | 主要系本期企业所得税减少所致 |
| 其他应付款 | 117,643,650.34 | 6.60 | 135,632,536.42 | 7.40 | -13.26 | - |
| 应付股利 | 232,400.00 | 0.01 | 232,400.00 | 0.01 | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 7,000,000.00 | 0.39 | 6,000,000.00 | 0.33 | 16.67 | - |
| 长期借款 | 22,000,000.00 | 1.23 | 38,000,000.00 | 2.07 | -42.11 | 主要系归还银行借款所致 |
| 递延所得税负债 | 30,661,084.67 | 1.72 | 24,807,693.74 | 1.35 | 23.60 | - |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 投资性房地产-房屋、建筑物 | 76,493,628.80 | 上海和宇实业有限公司抵押坐落于金山区漕泾镇0004街坊68/1丘的房产（沪（2017）金字不动产权第026095号）以取得中国光大银行上海金山支行2,900.00万元长期借款 |
| 投资性房地产-土地 | 17,376,698.33 | 上海和宇实业有限公司抵押坐落于金山区漕泾镇0004街坊68/1丘的土地（沪（2017）金字不动产权第026095号）以取得中国光大银行上海金山支行2,900.00万元长期借款 |
| 合计 | 93,870,327.13 | / |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 240,185.55 | 3,541,678.69 | 3,301,493.14 | 8,930.56 |
| 其他非流动金融资产 | 239,394,266.68 | 253,002,011.14 | 13,607,744.46 | - |
| 合计 | 239,634,452.23 | 256,543,689.83 | 16,909,237.60 | 8,930.56 |
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
公司控股子公司上海凤凰自行车有限公司于年初签署协议，将其持有的参股子公司富凰（天津）自行车有限公司30%股权，以1,140.00万元的价格转让给自然人魏建华先生。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要子公司
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海凤凰大酒店 | 上海 | 上海市杨浦区控江路1690号 | 酒店业 | 100% | - | 设立 |
| 上海凤凰自行车有限公司 | 上海 | 上海市金山区朱泾工业园区中发路188号 | 制造业 | 51% | - | 设立 |
| 上海凤凰自行车销售有限公司 | 上海 | 上海市杨浦区控江路1690号 | 批发及零售 | - | 100% | 设立 |
| 上海凤凰进出口有限公司 | 上海 | 上海市高阳路168号 | 进出口贸易 | - | 100% | 设立 |
| 日本凤凰株式会社 | 日本 | 日本东京都 | 进出口贸易 | - | 80% | 设立 |
| 上海凤凰电动车有限公司 | 上海 | 上海市金山工业区亭卫公路6558号9幢394室 | 制造业 | - | 100% | 设立 |
| 上海凤凰自行车江苏有限公司 | 丹阳 | 丹阳市司徒镇观鹤路1号 | 制造业 | - | 100% | 设立 |
| 上海凤凰医疗设备有限公司 | 上海 | 上海市金山区朱泾工业园区中发路188号2幢201、203室 | 制造业 | - | 100% | 设立 |
| 江苏凤骓金属制品有限公司 | 丹阳 | 丹阳市司徒镇观鹤路1号 | 制造业 | - | 70% | 设立 |
| 上海凤凰科技创业投资有限公司 | 上海 | 上海市金山工业区亭卫公路6558号5幢583室 | 投资管理 | 100% | - | 设立 |
| 上海邵瑞投资咨询有限公司 | 上海 | 上海化学工业区物流产业园合展路118号1幢108室X座 | 投资管理 | - | 100% | 设立 |
| 上海金山开发投资管理有限公司 | 上海 | 上海市金山区卫清东路2828号 | 投资管理 | 94% | - | 设立 |
| 上海金吉置业发展有限公司 | 上海 | 上海市金山区板桥路666号二层 | 房地产开发 | - | 100% | 设立 |
| 上海金康置业有限公司 | 上海 | 上海市金山区漕泾镇古岗路1200号3幢153室 | 房地产开发 | - | 70% | 设立 |
| 上海和叶实业有限公司 | 上海 | 上海市金山区漕泾镇合展路88号1号楼325室 | 房地产开发 | - | 100% | 非同一控制下企业合并 |
| 上海和宇实业有限公司 | 上海 | 上海市金山区漕泾镇东海村镇南2046-1号7幢104室 | 房地产开发 | - | 100% | 设立 |
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 丹阳 | 丹阳市司徒镇工业园 | 制造业 | 100% | - | 非同一控制下企业合并 |
| 江苏久昇金属科技有限公司 | 丹阳 | 丹阳市司徒镇工业园 | 制造业 | 100% | 设立 | |
2、主要子公司财务信息
单位：元 币种：人民币
| 公司名称 | 资产合计 | 负债合计 | 营业收入 | 净利润 |
| 上海凤凰大酒店 | 94,293,395.78 | 8,194,826.50 | 3,888,154.30 | -1,805.68 |
| 上海凤凰自行车有限公司 | 245,733,892.27 | 204,677,592.72 | 74,353,286.98 | 2,981,906.21 |
| 上海凤凰自行车销售有限公司 | 52,330,646.82 | 29,772,248.78 | 92,948,408.89 | 3,841,349.23 |
| 上海凤凰进出口有限公司 | 167,020,684.40 | 124,234,867.50 | 134,168,943.06 | 3,262,857.87 |
| 日本凤凰株式会社 | - | - | - | - |
| 上海凤凰电动车有限公司 | 5,100,870.39 | 3,718,695.67 | - | -45,782.72 |
| 上海凤凰自行车江苏有限公司 | 85,073,474.83 | 65,603,467.69 | 63,499,454.09 | 3,094,771.70 |
| 上海凤凰医疗设备有限公司 | 10,253,785.14 | - | 366,509.43 | 290,916.01 |
| 江苏凤骓金属制品有限公司 | 14,603,277.52 | 10,516,850.26 | 10,546,817.84 | -485,623.30 |
| 上海凤凰科技创业投资有限公司 | 111,575,375.46 | 34,262,996.41 | - | -458.83 |
| 上海邵瑞投资咨询有限公司 | 672,869.92 | 33,422.14 | - | -820.65 |
| 上海金山开发投资管理有限公司 | 178,785,919.67 | 114,784,145.68 | - | -14,208.08 |
| 上海金吉置业发展有限公司 | 103,384,554.97 | 86,680,823.98 | 2,238,403.73 | -1,621,456.84 |
| 上海金康置业有限公司 | 34,860,697.18 | 22,051.20 | - | -387.05 |
| 上海和叶实业有限公司 | 162,599,617.35 | 130,270,738.35 | 4,398,294.46 | 1,314,701.61 |
| 上海和宇实业有限公司 | 120,588,947.58 | 100,413,057.63 | 4,073,484.38 | 1,351,694.08 |
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 285,587,105.10 | 85,760,370.94 | 81,285,940.80 | 12,889,920.50 |
| 江苏久昇金属科技有限公司 | 50,265,671.96 | 35,619,079.51 | 2,850,814.56 | 718,501.56 |
3、主要参股公司
| 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 表决权比例 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海凤凰地产有限公司 | 上海 | 上海市金山区金山卫镇金石公路505号2288室 | 房地产开发 | 40.00% | - | 40.00% |
| 凤凰(天津)自行车有限公司 | 天津 | 北辰区宜兴埠镇工业园景观路43号 | 制造业 | - | 30.00% | 30.00% |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司主要面临以下几方面的风险：
1、 市场风险
作为公司主营业务的自行车产业，一直以来都是一个高度竞争的行业。当前国内外经济形势较为严峻，传统产业去产能压力导致市场竞争趋于白热化。尽管共享单车快速发展给行业带来了不少订单，也给传统代步车的销售带来冲击，行业的盈利水平未得到有效提升。公司将加大产品结构调整力度，从加强产品研发、提升生产能力、调整销售渠道、创新销售模式等方面入手，推动公司产品体系向以“运动、休闲”为主要诉求的中高档产品发展。同时公司还将加强成本控制，努力提高产品盈利能力，提升公司经营业绩。
2、 汇率风险
近期，受到国际地缘金融环境不确定性增加，以及各国货币政策选择的差异性等因素的影响，未来国际外汇市场的波动性将有所加大。公司现有自行车及零部件出口业务的结算货币主要为美元，公司的经营业绩会受到汇率变化的影响，汇率波动给公司带来的影响不容忽视。
公司将密切关注国际外汇市场发展动态，通过借助外部力量，提高对外汇市场的预测能力，积极采取包括改变付款条件、套期保值等在内的多种措施，规避汇率波动风险。
3、 商誉风险
根据《企业会计准则》规定，公司发行股份购买华久辐条100%股份形成非同一控制下企业合并，在公司合并资产负债表中形成了较大的商誉。本次交易所形成的商誉不能作摊销处理，且需在未来每年年度终了进行减值测试。如果未来自行车行业不景气，华久辐条的业务将会受到影响，或者其他因素导致华久辐条未来经营状况未达预期，则上市公司存在商誉减值的风险，从而对上市公司当期损益造成不利影响。
公司将加强对华久辐条的运营监管，通过发挥华久辐条与公司现有自行车业务之间的协同效应，进一步增强华久辐条的持续盈利能力，同时公司将审慎对待商誉减值测试，尽可能将商誉减值风险降到最低。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年2月1日 | www.sse.com.cn | 2019年2月2日 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 2019年4月1日 | www.sse.com.cn | 2019年4月2日 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月28日 | www.sse.com.cn | 2019年5月29日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2019年2月1日，公司召开2019年第一次临时股东大会。会议出席股东共32人，出席股东所持有表决权的股份总数为168,653,993股，占公司有表决权股份总数的41.93%。会议由董事长周卫中先生主持。会议审议通过了《关于选举公司第九届董事会董事的议案》、《关于选举公司第九届董事会独立董事的议案》、《关于选举公司第九届监事会监事的议案》。2019年4月1日，公司召开2019年第二次临时股东大会。会议出席股东共38人，出席股东所持有表决权的股份总数为168,724,671股，占公司有表决权股份总数的41.95%。会议由董事长周卫中主持。会议审议通过了《关于选举鲁桂根先生为公司第九届监事会监事的议案》。
2019年5月28日，公司召开了2018年年度股东大会。会议出席股东共40人，出席股东所持有表决权的股份总数为170,009,487股，占公司有表决权股份总数的40.11%。会议由公司董事长周卫中先生主持。会议审议通过了《公司2018年度董事会工作报告》、《公司2018年度监事会工作报告》、《公司2018年度财务决算报告》、《公司2018年度利润分配预案》等9项议案。公司关联股东江苏美乐回避表决了部分议案。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 报告期内，因公司累计未分配利润未达到分红条件，经董事会提议、股东大会批准，2018年度公司可供股东分配利润全部用来弥补以前年度的亏损，2018年度公司不实施对股东的利润分配和资本公积金转增股本，本报告期内未有利润分配方案执行或调整情况。 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 金山区国资委 | 作为本公司的控股股东，金山国资委作出如下承诺： 1、目前金山国资委没有直接或间接发展、参与、经营或协助经营与公司业务存在竞争的任何活动，亦没有在任何与公司业务由直接或间接竞争关系的公司、企业或其他机构组织拥有任何直接或间接权益。 2、金山国资委不直接或间接经营任何与上市公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与上市公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 3、在金山国资委与上市公司之间存在竞争性同类业务时，将自愿放弃同上市公司的业务竞争。 4、金山国资委不向任何其他在业务上与上市公司相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构组织或个人提供资金、技术或销售渠道、客户信息等支持。 5、金山国资委不会利用上市公司控股股东的身份进行损害上市公司及其他股东利益的经营活动。 | 2015年3月26日 | 否 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 金山区国资委 | 作为本公司的控股股东，金山国资委作出如下承诺： 1、金山国资委将尽可能的避免和减少与上市公司发生的关联交易 2、对于确有必要且无法避免的关联交易，金山国资委将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，按照有关法律法规、规范性文件和上市公司章程等有关规定，履行包括回避表决等合法程序，依法签署合法有效的协议文件，不通过关联关系向上市公司谋求特殊利益，不会与上市公司发生任何有损上市公司及其他股东利益的关联交易。 3、金山国资委不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产，亦不要求上市公司为金山国资委进行违规担保。 4、金山国资委不会利用控股股东的地位及影响谋求与上市公司在业务合作等方面给予金山国资委优于市场第三方的权利，不利用控股股东的地位及影响谋求与上市公司达成交易的优先权利。 | 2015年3月26日 | 否 | 是 | |||
| 解决同业竞争 | 江苏美乐 | 江苏美乐作出如下承诺： 1、江苏美乐及其实际控制人、实际控制人的一致行动人、江苏美乐控制的企业、江苏美乐实际控制人控制的其他企业承诺，不会直接或间接从事或发展与华久辐条现有经营范围所涉及的所有业务或相类似的业务，也不会控股或参股或利用或代表第三方成立、发展、投资、参与、协助任何企业与华久辐条进行直接或间接的同业竞争。 2、未经上市公司董事会事先同意，江苏美乐及其实际控制人、实际控制人的一致行动人不会控 | 2015年4月19日 | 否 | 是 |
股或参股或利用或代表第三方企业从事涉及与上市公司参与的自行车整车业务产生直接或间接竞争的自行车整车（包括但不限于生产、销售等）的业务。
| 解决关联交易 | 江苏美乐 | 江苏美乐作出如下承诺： 1、在持有上市公司股份期间，江苏美乐及其实际控制人控制的企业将尽量减少并规范与上市公司及上市公司控制的企业之间的关联交易。 2、对于未来无法避免或有合理原因发生的关联交易，江苏美乐将善意履行作为上市公司股东的义务，不利用股东地位就上市公司与江苏美乐及其实际控制人控制的企业相关的任何关联交易采取任何行动，不故意促使上市公司董事会或股东大会做出损害上市公司及其他股东合法权益的决议。 3、江苏美乐及其实际控制人控制的企业不以任何方式违法违规占用上市公司的资金及要求上市公司违法违规提供担保。 4、若上市公司与江苏美乐及其实际控制人控制的企业发生无法避免或有合理原因的关联交易，则江苏美乐及其实际控制人承诺将促使上述关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则，依照正常商业条件进行，江苏美乐及其实际控制人将不会要求，也不会接受上市公司给予优于上市公司在一项市场公平交易中向第三方给予的条件。 5、江苏美乐及其实际控制人将严格遵守和执行上市公司关联交易管理制度的各项规定。 | 2015年4月18日 | 否 | 是 | ||
| 解决土地等产权瑕疵 | 江苏美乐 | 江苏美乐作出如下承诺： 1、江苏美乐承诺，已经严格依法履行了对华久辐条的出资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资、出资不实等违法股东义务及责任的行为，不存在可能影响华久辐条依法存续的情况，并承诺对华久辐条的股权具有合法、完整的所有权及处分权，有权依法转让，不存在设定质押等任何形式的权力担保，不存在禁止转让、限制转让、其他任何权力限制的人格公司内部管理制度文件、股东协议、合同、承诺或安排，亦不存在任何可能导致上述股权被有关司法机关或行政机关冻结、查封、扣押或限制转让的未决或潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或司法程序。 2、江苏美乐确认，华久辐条股权过户或转移至上市公司不存在法律障碍。 3、江苏美乐承诺至重大资产重组完成期间，将确保华久辐条的资产不出现影响本次交易的重大资产减损、重大业务变更等情形。 | 2015年4月19日 | 否 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2019年4月18日召开第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于支付2018年年度审计费用及聘任2019年度审计机构的议案》，同意续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2019年度财务审计机构及内部控制审计机构。2019年5月28日，公司召开了2018年年度股东大会，通过了前述议案。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司控股子公司凤凰自行车于报告期内收到北京市第一中级人民法院送达的《民事判决书》（2018）京01民初565号。根据北京市第一中级人民法院判决结果：1、东峡大通（北京）管理咨询有限公司支付上海凤凰自行车有限公司货款68,151,082.53元，并向凤凰自行车赔偿逾期付款利息损失；2、赔偿凤凰自行车律师费10万元；3、驳回凤凰自行车其他诉求请求。案件受理费、财产保全申请费均由东峡大通负担。 | 详见公司于2019年1月12 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的临2019-002公告。 |
| 公司参股子公司上海金山金开小额贷款有限公司（以下简称：金开小贷）因与被告上海聚为置业有限公司（以下简称：聚为置业）、上海企驾广告策划有限公司（以下简称：企驾广告）、维诗凯亚休闲俱乐部(上海)有限公司（以下简称：维诗凯亚）、上海聚为实业发展有限公司（以下简称：聚为实业）、上海帝昊贸易发展有限公司（以下简称：帝昊贸易）、上海西部百货有限公司（以下简称：西部百货）、唐剑、唐晖、谷赟、张翼、谷龙远、谷赟、汪旭、张宇、周三多、姜宏英、潘彩华等发生借款合同纠纷，向上海市金山区人民法院提起诉讼。报告期内，金开小贷收到上海市金山区人民法院民事判决书和民事调解书。根据上海市金山区人民法院有关民事判决书和民事调解书，被告聚为置业、企驾广告、维诗凯亚、聚为实业、帝昊贸易、西部百货、唐剑、唐晖、谷赟、张翼、谷龙远、旺旭、张宇、周三多、姜宏英、潘彩华等分别承担向金开小贷归还借款本金、违约金、利息、律师费、案件受理费、保全费、公告费等责任，并承担相应的连带保证责任。 | 详见公司于2019年6月30日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的临 2019-038公告。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2019年4月18日，公司召开第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于2018年度日常关联交易完成情况及2019年度计划的议案》。2019年5月28日，公司召开2018年年度股东大会表决通过上述议案， | 详见公司于2019年4月20日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的临2019-027公告及2019年5月29日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的2019-035公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2016年4月19日，公司召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司及控股子公司与关联方签订租赁协议的议案》，公司及控股子公司上海凤凰自行车有限公司拟租赁关联方江苏美乐全 资子公司上海慕苏科技有限公司坐落在上海市长宁区福泉北路518号6座房屋部分楼层，主要用于经营管理、产品展示推广等。租赁总建筑面积为6346.83平方米，租期10年，租赁期内合计租金约为11520.00 万元。同时约定公司及控股子公司上海凤凰自行车有限公司2015年向慕苏科技支付的意向金合计598.99万元将自动转为本租赁协议的保证金（押金）。2016年5月31日，公司召开2015年年度股东大会，审议通过了上述议案。 | 详见2016年4月20日刊登 在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的公司临2016-023公告及2016年6月1日刊登在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站的公司2016-031公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 上海和叶实业有限公司 | 上海北芳危险品物流有限公司 | 危化品仓库一期 | 2017.08.01 | 2033.07.31 | 428.57 | 房地产租赁合同 | 本期租赁收益占公司本期利润总额15.23% | 否 | ||
| 上海和宇实业有限公司 | 上海北芳储运集团有限公司 | 危化品仓库二期 | 2018.04.01 | 2033.07.31 | 404.76 | 房地产租赁合同 | 本期租赁收益占公司本期利润总额14.38% | 否 | ||
| 上海凤凰大酒店 | 上海浩石资产管理有限公司 | 杨浦区控江路1690号上海凤凰大酒店 | 2015.03.01 | 2033.02.28 | 380.95 | 房地产租赁合同 | 本期租赁收益占公司本期利润总额13.54% | 否 | ||
| 上海凤凰企业（集团）股份有限公司 | 上海秉栩投资管理有限公司 | 上海市徐汇区蒲汇塘路98号物业 | 2016.01.01 | 2030.12.31 | 182.65 | 房地产租赁合同 | 本期租赁收益占公司本期利润总额6.49% | 否 | ||
| 上海慕苏科技有限公司 | 上海凤凰自行车有限公司 | 福泉北路518号6座部分楼层 | 2016.01.01 | 2025.12.31 | -283.24 | 房地产租赁合同 | 本期租赁费用占公司本期利润总额10.07% | 是 | 股东的子公司 | |
| 上海慕苏科技有限公司 | 上海凤凰企业（集团）股份有限公司 | 福泉北路518号6座部分楼层 | 2016.01.01 | 2025.12.31 | -233.58 | 房地产租赁合同 | 本期租赁收益占公司本期利润总额8.30% | 是 | 股东的子公司 |
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | |||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 50,000,000.00 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 50,000,000.00 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 3.44 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
根据财政部发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号套期保值》以及《企业会计准则第 37号金融工具列报》 （以上4项准则以下统称新金融工具准则）。公司于2019年4月18日召开了第九届董事会第三次会议、第九届监事会第四次会议，会议分别审议通过了《上海凤凰关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更对本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容产生影响，对本期和比较期间的净利润和股东权益无影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 46,333 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 上海市金山区国有资产监督管理委员会 | 0 | 117,354,739 | 29.18% | 0 | 无 | 国有法人 | |
| 江苏美乐投资有限公司 | 0 | 39,339,505 | 9.78% | 0 | 质押 | 39,339,505 | 境内非国有法人 |
| 王翔宇 | 0 | 4,619,980 | 1.15% | 0 | 质押 | 4,619,980 | 境内自然人 |
| VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND | 0 | 3,009,500 | 0.75% | 0 | 未知 | 未知 | |
| VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND | 104,976 | 2,063,810 | 0.51% | 0 | 未知 | 未知 | |
| NORGES BANK | 0 | 1,385,039 | 0.34% | 0 | 未知 | 未知 | |
| 周晓建 | 0 | 1,380,255 | 0.34% | 0 | 未知 | 未知 | |
| 缪明华 | -49,900 | 1,163,100 | 0.29% | 0 | 未知 | 未知 | |
| 招商证券香港有限公司 | 0 | 1,074,073 | 0.27% | 0 | 未知 | 未知 | |
| 张天骄 | 781,912 | 1,001,912 | 0.25% | 0 | 未知 | 未知 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 上海市金山区国有资产监督管理委员会 | 117,354,739 | 人民币普通股 | 117,354,739 |
| 江苏美乐投资有限公司 | 39,339,505 | 人民币普通股 | 39,339,505 |
| 王翔宇 | 4,619,980 | 人民币普通股 | 4,619,980 |
| VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND | 3,009,500 | 境内上市外资股 | 3,009,500 |
| VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND | 2,063,810 | 境内上市外资股 | 2,063,810 |
| NORGES BANK | 1,385,039 | 境内上市外资股 | 1,385,039 |
| 周晓建 | 1,380,255 | 境内上市外资股 | 1,380,255 |
| 缪明华 | 1,163,100 | 境内上市外资股 | 1,163,100 |
| 招商证券香港有限公司 | 1,074,073 | 境内上市外资股 | 1,074,073 |
| 张天骄 | 1,001,912 | 境内上市外资股 | 1,001,912 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名股东中，江苏美乐投资有限公司和王翔宇先生为一致行动人关系，公司未知其他股东之间及前10名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系，或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | |||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 周卫中 | 董事 | 选举 |
| 郭建新 | 董事 | 选举 |
| 龚浩 | 董事 | 选举 |
| 虞岚 | 职工代表董事 | 选举 |
| 王国宝 | 董事 | 选举 |
| 王朝阳 | 董事 | 选举 |
| 吴文芳 | 独立董事 | 选举 |
| 张文清 | 独立董事 | 选举 |
| 赵子夜 | 独立董事 | 选举 |
| 鲁桂根 | 监事会主席 | 选举 |
| 缪伟东 | 监事 | 选举 |
| 于莉 | 职工代表监事 | 选举 |
| 冯波 | 监事会主席 | 选举 |
| 郭建新 | 总经理 | 聘任 |
| 李卫忠 | 副总经理 | 聘任 |
| 龚浩 | 副总经理 | 聘任 |
| 刘峰 | 董事会秘书 | 聘任 |
| 姚春燕 | 总工程师 | 聘任 |
| 曹伟春 | 总会计师 | 聘任 |
| 樊高鸿 | 总经济师 | 聘任 |
| 冯波 | 监事会主席 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于2019年2月1日召开2019年第一次临时股东大会，选举王国宝、王朝阳、周卫中、郭建新、龚浩为公司第九届董事会董事，选举吴文芳、张文清、赵子夜为公司第九届董事会独立董事，选举冯波、缪伟东为公司第九届监事会监事。
公司于2019年1月25日召开职工代表大会，选举虞岚为第九届董事会职工代表董事，选举于莉为第九届 监事会职工代表监事。
公司于2019年2月1日召开第九届董事会第一次会议，选举周卫中为董事长，聘任郭建新为公司总经理，聘任李卫忠、龚浩为公司副总经理，聘任姚春燕为公司总工程师，聘任曹伟春为公司总会计师，聘任樊高鸿为公司总经济师，聘任刘峰为公司董事会秘书。
公司于2019年2月1日召开第九届监事会第一次会议，选举冯波为监事会主席。
2019 年 3 月 15 日，公司收到监事会主席冯波先生的书面辞职报告，冯波先生因到龄退休，申请辞去公司监事会主席职务。
公司于2019年4月1日召开2019年第二次临时股东大会，选举鲁桂根为公司第九届监事会监事。
公司于2019年4月1日召开第九届监事会第三次会议，选举鲁桂根为监事会主席。
上述事项详见公司刊登在《上海证券报》、《香港商报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的临2019-008、2019-011、2019-012、2019-013、2019-016、2019-022、2019-023公告。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 上海凤凰企业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 185,093,158.54 | 160,212,651.68 | |
| 交易性金融资产 | 3,541,678.69 | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 240,185.55 | |
| 应收票据 | 18,035,563.58 | 450,000.00 | |
| 应收账款 | 179,412,675.71 | 206,844,245.95 | |
| 预付款项 | 24,381,282.70 | 20,747,868.85 | |
| 其他应收款 | 36,839,437.19 | 39,600,263.58 | |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | 1,620,000.00 | |
| 存货 | 67,609,511.92 | 62,185,405.58 | |
| 其他流动资产 | 114,761,337.44 | 111,967,009.31 | |
| 流动资产合计 | 629,674,645.77 | 602,247,630.50 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | - | 239,394,266.68 | |
| 长期股权投资 | 48,513,591.61 | 62,117,880.81 | |
| 其他非流动金融资产 | 253,002,011.14 | - | |
| 投资性房地产 | 258,608,920.84 | 263,736,562.55 | |
| 固定资产 | 126,269,182.31 | 129,041,944.39 | |
| 在建工程 | 5,266,214.85 | 4,032,612.04 | |
| 无形资产 | 36,493,601.78 | 37,262,313.14 | |
| 商誉 | 384,836,183.44 | 384,836,183.44 | |
| 长期待摊费用 | 17,946,436.01 | 22,702,028.12 | |
| 递延所得税资产 | 22,941,995.82 | 22,941,995.82 | |
| 非流动资产合计 | 1,153,878,137.80 | 1,166,065,786.99 | |
| 资产总计 | 1,783,552,783.57 | 1,768,313,417.49 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | 20,000,000.00 | |
| 应付票据 | 23,700,000.00 | 24,900,000.00 | |
| 应付账款 | 88,728,397.33 | 87,963,945.09 | |
| 预收款项 | 24,586,811.03 | 22,992,372.92 | |
| 应付职工薪酬 | 11,190,701.13 | 14,004,462.91 | |
| 应交税费 | 4,732,638.16 | 12,057,936.26 | |
| 其他应付款 | 117,876,050.34 | 123,275,505.26 | |
| 其中：应付利息 | - | 77,003.06 |
| 应付股利 | 232,400.00 | 232,400.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |
| 流动负债合计 | 277,814,597.99 | 312,194,222.44 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 30,661,084.67 | 26,486,542.24 | |
| 非流动负债合计 | 52,661,084.67 | 48,486,542.24 | |
| 负债合计 | 330,475,682.66 | 360,680,764.68 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 402,198,947.00 | 402,198,947.00 | |
| 资本公积 | 762,533,605.56 | 762,533,605.56 | |
| 其他综合收益 | 90,820,132.52 | 74,447,018.44 | |
| 未分配利润 | 117,987,949.97 | 99,572,427.94 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,373,540,635.05 | 1,338,751,998.94 | |
| 少数股东权益 | 79,536,465.86 | 68,880,653.87 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,453,077,100.91 | 1,407,632,652.81 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,783,552,783.57 | 1,768,313,417.49 |
法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:上海凤凰企业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 49,931,352.08 | 6,800,887.90 | |
| 交易性金融资产 | 3,541,678.69 | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 240,185.55 | |
| 应收票据 | 4,000,000.00 | - | |
| 应收账款 | 37,935,544.67 | 35,164,159.17 | |
| 预付款项 | 1,786,815.11 | 1,547,045.30 | |
| 其他应收款 | 274,106,396.36 | 295,774,180.71 | |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | 75,501,798.08 | 77,121,798.08 | |
| 其他流动资产 | 9,560,000.00 | 13,130,000.00 | |
| 流动资产合计 | 380,861,786.91 | 352,656,458.63 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | - | 234,394,266.68 | |
| 长期股权投资 | 815,553,955.54 | 816,228,189.34 | |
| 其他非流动金融资产 | 248,002,011.14 | - | |
| 投资性房地产 | 3,131,903.42 | 3,224,238.60 | |
| 固定资产 | 1,096,445.93 | 1,283,189.65 | |
| 长期待摊费用 | 6,250,000.00 | 7,750,000.00 | |
| 递延所得税资产 | 1,944,168.71 | 1,944,168.71 | |
| 非流动资产合计 | 1,075,978,484.74 | 1,064,824,052.98 | |
| 资产总计 | 1,456,840,271.65 | 1,417,480,511.61 | |
| 流动负债： |
| 短期借款 | - | 20,000,000.00 | |
| 应付账款 | 643,785.03 | 588,414.03 | |
| 预收款项 | 43,920.70 | 58,043.70 | |
| 应付职工薪酬 | 8,277,326.14 | 10,194,527.75 | |
| 应交税费 | 3,116,417.53 | 3,185,569.98 | |
| 其他应付款 | 173,375,202.00 | 127,219,710.82 | |
| 其中：应付利息 | - | 29,241.67 | |
| 应付股利 | 232,400.00 | 232,400.00 | |
| 流动负债合计 | 185,456,651.40 | 161,246,266.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 递延所得税负债 | 29,044,224.81 | 24,869,682.38 | |
| 非流动负债合计 | 29,044,224.81 | 24,869,682.38 | |
| 负债合计 | 214,500,876.21 | 186,115,948.66 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 402,198,947.00 | 402,198,947.00 | |
| 资本公积 | 759,364,230.58 | 759,364,230.58 | |
| 其他综合收益 | 87,149,259.47 | 74,497,775.41 | |
| 未分配利润 | -6,373,041.61 | -4,696,390.04 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,242,339,395.44 | 1,231,364,562.95 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,456,840,271.65 | 1,417,480,511.61 |
法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 395,837,755.62 | 353,332,006.80 | |
| 其中：营业收入 | 395,837,755.62 | 353,332,006.80 | |
| 二、营业总成本 | 378,425,212.45 | 338,513,194.79 | |
| 其中：营业成本 | 315,436,252.77 | 284,297,710.21 | |
| 税金及附加 | 1,507,443.67 | 1,943,756.06 | |
| 销售费用 | 13,503,570.68 | 11,870,461.91 | |
| 管理费用 | 42,734,607.82 | 37,670,485.17 | |
| 研发费用 | 3,601,818.87 | 3,044,683.75 | |
| 财务费用 | 1,641,518.64 | -313,902.31 | |
| 其中：利息费用 | 1,952,028.01 | 1,914,461.31 | |
| 利息收入 | 1,175,305.09 | 3,012,166.06 | |
| 加：其他收益 | 734,000.00 | 2,352,165.95 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,997,756.10 | 11,033,623.74 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,204,289.21 | -2,731,391.68 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 8,930.56 | -26,711.65 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 299,531.33 | -151,007.22 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | - | 809,277.05 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 27,452,761.16 | 28,836,159.88 | |
| 加：营业外收入 | 1,217,444.24 | 2,916,603.54 | |
| 减：营业外支出 | 529,204.95 | 35,566.16 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 28,141,000.45 | 31,717,197.26 | |
| 减：所得税费用 | 2,645,350.18 | 5,580,922.33 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,495,650.27 | 26,136,274.93 |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,495,650.27 | 26,136,274.93 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,415,522.03 | 19,113,522.32 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 7,080,128.24 | 7,022,752.61 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 19,948,797.83 | -20,048,173.20 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 16,373,114.08 | -20,048,173.20 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 16,373,114.08 | - | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 16,373,114.08 | - | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | -20,048,173.20 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | -20,048,173.20 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 3,575,683.75 | - | |
| 七、综合收益总额 | 45,444,448.10 | 6,088,101.73 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 34,788,636.11 | -934,650.88 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 10,655,811.99 | 7,022,752.61 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0458 | 0.0475 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0458 | 0.0475 |
法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 9,649,701.45 | 9,960,338.83 | |
| 减：营业成本 | 105,072.96 | 151,413.49 | |
| 税金及附加 | 59,432.08 | 77,673.63 | |
| 管理费用 | 15,412,806.59 | 8,540,815.38 | |
| 财务费用 | 186,764.09 | 119,382.22 | |
| 其中：利息费用 | 602,716.66 | 265,833.33 | |
| 利息收入 | 434,904.43 | 163,557.85 | |
| 加：其他收益 | - | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,694,151.86 | 491,459.52 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -674,233.80 | -540,975.81 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 8,930.56 | -26,711.65 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | - | 657,367.65 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,411,291.85 | 2,193,169.63 | |
| 加：营业外收入 | 46,128.40 | 1,928,509.16 | |
| 减：营业外支出 | 354,107.05 | - | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,719,270.50 | 4,121,678.79 | |
| 减：所得税费用 | -42,618.93 | 1,022,084.38 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,676,651.57 | 3,099,594.41 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,676,651.57 | 3,099,594.41 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 12,651,484.06 | -20,048,173.20 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 12,651,484.06 | - | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 12,651,484.06 | - | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | -20,048,173.20 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | -20,048,173.20 | |
| 六、综合收益总额 | 10,974,832.49 | -16,948,578.79 |
法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 589,028,288.42 | 387,363,830.33 | |
| 收到的税费返还 | 25,488,777.14 | 30,577,049.82 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,024,782.00 | 19,422,187.33 | |
| 经营活动现金流入小计 | 651,541,847.56 | 437,363,067.48 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 506,304,834.46 | 343,321,543.10 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 34,478,262.40 | 32,076,687.82 | |
| 支付的各项税费 | 15,813,479.46 | 16,090,420.08 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 61,144,006.38 | 64,809,759.32 | |
| 经营活动现金流出小计 | 617,740,582.70 | 456,298,410.32 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,801,264.86 | -18,935,342.84 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 238,130,000.00 | 69,194,557.82 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 10,689,033.13 | 3,653,799.21 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 696,135.92 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 11,400,000.00 | 31,500,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 260,219,033.13 | 105,044,492.95 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,993,409.59 | 8,822,747.83 | |
| 投资支付的现金 | 245,331,291.79 | 166,778,555.28 | |
| 投资活动现金流出小计 | 247,324,701.38 | 175,601,303.11 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 12,894,331.75 | -70,556,810.16 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 取得借款收到的现金 | 27,000,000.00 | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 10,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 27,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 47,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,438,984.98 | 2,088,658.50 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 48,438,984.98 | 42,088,658.50 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -21,438,984.98 | -32,088,658.50 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -376,104.77 | 154,352.33 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 24,880,506.86 | -121,426,459.17 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 160,212,651.68 | 333,747,739.47 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 185,093,158.54 | 212,321,280.30 |
法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
母公司现金流量表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,519,619.24 | 2,547,392.62 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 170,576,228.65 | 59,613,508.99 | |
| 经营活动现金流入小计 | 173,095,847.89 | 62,160,901.61 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 542,301.30 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 8,029,535.96 | 8,656,413.22 | |
| 支付的各项税费 | 468,119.74 | 752,170.19 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 105,422,527.02 | 15,161,358.60 | |
| 经营活动现金流出小计 | 113,920,182.72 | 25,112,243.31 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 59,175,665.17 | 37,048,658.30 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 99,930,000.00 | 194,557.82 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,907,931.99 | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 692,079.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 104,837,931.99 | 886,636.82 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,090.00 | 17,811.68 | |
| 投资支付的现金 | 100,231,291.79 | 1,508,621.39 | |
| 投资活动现金流出小计 | 100,234,381.79 | 1,526,433.07 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,603,550.20 | -639,796.25 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 取得借款收到的现金 | 27,000,000.00 | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 27,000,000.00 | - | |
| 偿还债务支付的现金 | 47,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 648,751.19 | 889,682.95 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 47,648,751.19 | 40,889,682.95 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,648,751.19 | -40,889,682.95 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 43,130,464.18 | -4,480,820.90 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 6,800,887.90 | 39,067,717.56 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 49,931,352.08 | 34,586,896.66 |
法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年期末余额 | 402,198,947.00 | 762,533,605.56 | 74,447,018.44 | 99,572,427.94 | 1,338,751,998.94 | 68,880,653.87 | 1,407,632,652.81 |
| 二、本年期初余额 | 402,198,947.00 | 762,533,605.56 | 74,447,018.44 | 99,572,427.94 | 1,338,751,998.94 | 68,880,653.87 | 1,407,632,652.81 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,373,114.08 | 18,415,522.03 | 34,788,636.11 | 10,655,811.99 | 45,444,448.10 | ||
| （一）综合收益总额 | 16,373,114.08 | 18,415,522.03 | 34,788,636.11 | 10,655,811.99 | 45,444,448.10 | ||
| 四、本期期末余额 | 402,198,947.00 | 762,533,605.56 | 90,820,132.52 | 117,987,949.97 | 1,373,540,635.05 | 79,536,465.86 | 1,453,077,100.91 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年期末余额 | 402,198,947.00 | 762,533,605.56 | 94,252,664.33 | 79,392,256.96 | 1,338,377,473.85 | 61,582,911.39 | 1,399,960,385.24 |
| 二、本年期初余额 | 402,198,947.00 | 762,533,605.56 | 94,252,664.33 | 79,392,256.96 | 1,338,377,473.85 | 61,582,911.39 | 1,399,960,385.24 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -20,048,173.20 | 19,113,522.32 | -934,650.88 | 7,022,752.61 | 6,088,101.73 | ||
| （一）综合收益总额 | -20,048,173.20 | 19,113,522.32 | -934,650.88 | 7,022,752.61 | 6,088,101.73 | ||
| 四、本期期末余额 | 402,198,947.00 | 762,533,605.56 | 74,204,491.13 | 98,505,779.28 | 1,337,442,822.97 | 68,605,664.00 | 1,406,048,486.97 |
法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 402,198,947.00 | 759,364,230.58 | 74,497,775.41 | -4,696,390.04 | 1,231,364,562.95 |
| 二、本年期初余额 | 402,198,947.00 | 759,364,230.58 | 74,497,775.41 | -4,696,390.04 | 1,231,364,562.95 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,651,484.06 | -1,676,651.57 | 10,974,832.49 | ||
| （一）综合收益总额 | 12,651,484.06 | -1,676,651.57 | 10,974,832.49 | ||
| 四、本期期末余额 | 402,198,947.00 | 759,364,230.58 | 87,149,259.47 | -6,373,041.61 | 1,242,339,395.44 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 402,198,947.00 | 759,364,230.58 | 94,303,421.30 | -2,589,045.42 | 1,253,277,553.46 |
| 二、本年期初余额 | 402,198,947.00 | 759,364,230.58 | 94,303,421.30 | -2,589,045.42 | 1,253,277,553.46 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -20,048,173.20 | 3,099,594.41 | -16,948,578.79 | ||
| （一）综合收益总额 | -20,048,173.20 | 3,099,594.41 | -16,948,578.79 | ||
| 四、本期期末余额 | 402,198,947.00 | 759,364,230.58 | 74,255,248.10 | 510,548.99 | 1,236,328,974.67 |
法定代表人：周卫中 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（1）历史沿革及改制情况
上海凤凰企业(集团)股份有限公司(原名“金山开发建设股份有限公司”、以下简称“公司”)为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1993年7月由原上海凤凰自行车公司整体改制成为股份有限公司，并于1993年12月29日取得由上海市工商行政管理局颁发的企股沪总字019024号(市局)《企业法人营业执照》，于2016年1月14日取得统一社会信用代码为91310000132202296L的《营业执照》。本公司首次发行的A股(25,175.97万股)、B股(10,000.00万股)股票分别于1993年10月8日和11月19日在上海证券交易所上市交易，后经屡次送股及公积金转增股本，至2004年本公司的注册资本为603,619,662.00元。2005年本公司以原控股股东上海轻工控股(集团)公司及其关联方对本公司部分非经营性资金占用款为对价，回购其代为持有的250,000,000股国家股并予注销，上述股份定向回购并注销后本公司注册资本为353,619,662.00元，其中，原控股股东上海轻工控股(集团)公司代为持有国家股130,539,645股，占总股本的36.92%，社会法人股17,160,000股，占总股本的4.85%，流通A股34,320,017股，占总股本的9.70%，流通B股171,600,000股，占总股本的48.53%。本公司原控股股东上海轻工控股(集团)公司所代为持有的国家股于2005年12月26日由国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1569号《关于凤凰股份有限公司国有股划转有关问题的批复》行政划转至上海市金山区国有(集体)资产监督管理委员会，并于2006年2月22日办妥工商变更登记。本公司于2006年2月16日实施并完成股权分置改革方案后，国家股117,154,838股，占总股本的33.13%，社会法人股17,160,000股，占总股本的4.85%，流通A股47,704,824股，占总股本的13.49%，流通B股171,600,000股，占总股本的48.53%，本公司股票已实现全流通。
2015年11月30日，经中国证券监督管理委员会《关于核准金山开发建设股份有限公司向江苏美乐投资有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2015]2693号)核准，公司向江苏美乐发行48,579,285股A股，每股面值为1.00元，每股发行价格为10.91元，所发行股份用于购买江苏美乐所拥有的华久辐条100%股权。认购资产的评估作价为人民币53,000万元。截至2015年12月2日上述资产已办理了工商变更登记。2015年12月9日，公司完成新增股份的发行，变更后的注册资本为402,198,947.00元。2016年1月14日，公司办理了工商变更登记手续。
2016年1月14日本公司更为现名，注册资本为人民币402,198,947.00元，法定代表人为周卫中先生。
2016年12月6日，根据《发行股份购买资产协议》和《盈利预测补偿协议》的约定，江苏美乐持有的48,579,285股上海凤凰人民币普通股(A股)股票中的4,619,890股可以办理解除限售的相关手续，限售股上市流通日期为2016年12月9日。2016年12月16日，江苏美乐通过上海证券交易所以大宗交易方式出售了公司无限售条件流通股(A股)股份合计4,619,800股，本次权益变动后，江苏美乐持有公司股份43,959,485股，占公司总股本从原来的12.08%变更为10.93%。
2016年12月12日，公司收到金山区国资委《金山区国资委关于拟减持上海凤凰股票的告知函》。金山区国资委拟通过集中竞价交易、大宗交易、协议转让及法律法规允许的其他方式，减持不超过800万股所持有的上海凤凰A股股票，占公司总股本的1.99%。2016年12月22日，金山区国资委通过上海证券交易所大宗交易平台，对公司股票进行了减持，本次权益变动前，金山区国资委持有公司股份117,154,838股，占公司总股本的29.13%，本次权益变动后，金山区国资委持有公司股份111,154,838股，占公司总股本的27.64%，全部为无限售条件流通股(A股)。
2016年12月26日，公司第二大股东江苏美乐将其持有的公司有限售条件流通股(A股)43,959,395股质押给上海浦东发展银行股份有限公司镇江支行，截至2016年12月31日，江苏美乐持有公司股票合计43,959,485股，占公司总股本的10.93%。其中：有限售条件流通股(A股)43,959,395股，占公司总股本的10.93%；无限售条件流通股(A股)90股。
2017年12月6日，根据《发行股份购买资产协议》和《盈利预测补偿协议》的约定，江苏美乐持有的43,959,395股上海凤凰有限售条件流通股(A股)中4,619,890股(已质押)可以办理解除限售的相关手续，限售股上市流通日期为2017年12月11日。
截止2017年12月21日，金山区国资委通过上海证券交易所交易系统，以竞价方式增持了公司A股(人民币普通股)3,051,301股，占公司总股本的0.7587%，增持金额合计人民币58,671,340.33元。本
次增持后，金山区国资委持有公司A股股份114,206,139股，占公司总股本的28.3954%。截止到2017年12月31日，金山区国资委共持有公司A股股份114,940,739股，占公司总股本的28.5781%。
截止2018年3月20日，金山区国资委通过上海证券交易所交易系统，以竞价方式增持了公司A股(人民币普通股)3,148,600股，占公司总股本0.7828%，增持金额合计人民币5,757.91万元。本次增持后，金山区国资委持有公司A股股份117,354,739股，占公司总股本的29.1783%。
2018年12月9日，根据《发行股份购买资产协议》和《盈利预测补偿协议》的约定，江苏美乐持有的39,339,505股上海凤凰有限售条件流通股(A股)中39,339,505股(已质押)可以办理解除限售的相关手续，限售股上市流通日期为2018年12月10日。
截止2019年6月30日，金山区国资委共持有公司A股股份117,354,739股，占公司总股本的
29.1783%。
（2）注册资本、注册地、组织形式及总部地址
公司注册资本为人民币402,198,947.00元，法定代表人为周卫中先生。
公司是在上海市工商行政管理局登记注册的股份有限公司，注册地址为上海市金山工业区开乐大街158号6号楼，办公地址为上海市福泉北路518号6座。
（3）经营范围
本公司经营范围为生产销售自行车、助动车、两轮摩托车、童车、健身器材、自行车工业设备及模具，与上述产品有关的配套产品；房地产开发与经营，城市和绿化建设，旧区改造，商业开发，市政基础设施建设，物业、仓储、物流经营管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（4）母公司及最终控制人
公司的母公司及最终控制人为：上海市金山区国有资产监督管理委员会。
（5）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本报告业经公司第九届董事会第四次会议于2019年8月23日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
全资子公司：上海凤凰大酒店、上海凤凰科技创业投资有限公司、上海邵瑞投资咨询有限公司、江苏华久辐条制造有限公司、江苏久昇金属科技有限公司；
控股子公司：上海凤凰自行车有限公司、上海凤凰进出口有限公司、上海凤凰自行车销售有限公司、上海凤凰电动车有限公司、上海凤凰自行车江苏有限公司、上海凤凰医疗设备有限公司、日本凤凰株式会社、江苏凤骓金属制品有限公司、上海金山开发投资管理有限公司、上海金康置业有限公司、上海金吉置业发展有限公司、上海和宇实业有限公司、上海和叶实业有限公司。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司的经营活动将会无限期地延续下去，在可以遇见的未来，不会遭遇清算、解散等变故而不复存在。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
财政部2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2019〕6 号），对企业财务报表格式进行相应调整，涉及财务报表列报项目的变更，应当对可比期间的比较数据进行调整。本公司自2019年4月30日适用上述报表格式，并对可比期间的比较数据进行调整。
财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（上述四项准则以下简称“新金融工具准则”）。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本报告会计期间自公历1月1日起至6月30日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
（3）公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
（1）该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
（2）该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
（3）该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
（2）于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
（3）境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；
③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（4）公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
（5）公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产的分类、确认依据和计量方法本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。除被指定为被套期项目的，本公司对于此类金融资产，
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。除被指定为被套期项目的，本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留 存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确 认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入 当期损益。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风 险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价 与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（2）金融负债
1）金融负债的分类、确认依据和计量方法 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
2）金融负债的终止确认金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与债权人签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原 金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金 资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代 表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术 确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（4）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执 行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别 列示，不予相互抵销。
（5）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（6）金融资产减值
① 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
A.减值准备的确认方法
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
B. 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
②应收款项
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额大于500万元。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 |
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 账龄组合 | 账龄分析法。 |
| 确信可以收回组合 | 确信可以收回的款项，不计提坏账准备。 |
| 合并范围内子公司组合 | 本公司及各子公司间款项确信可以收回，不计提坏账准备。 |
| 应收票据组合 | 结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险，银行承兑汇票不计提坏账准备；商业承兑汇票则根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
确定组合的依据：
| 账龄组合 | 对于单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未减值的金额重大的应收款项(除应收子公司款项和确信可收回款项外)一起按账龄作为信用风险特征划分为若干组合。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。 |
| 确信可以收回组合 | 将应收款项中账龄短且期后即收回的款项划分为这一组合。 |
| 合并范围内子公司组合 | 将合并范围内本公司及各子公司间的应收款项划分为这一组合。 |
| 应收票据组合 | 未逾期的应收票据。(注) |
注：逾期的应收票据应转入应收账款，根据应收账款的政策计提坏账，且账龄应当连续计算。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年 | 25 | 25 |
| 2－3年 | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 |
对于其他应收款项的坏账准备计提方法对于预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/10
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/10
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/10
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料、委托加工材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料主要系低值易耗品和包装物。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
对低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
对包装物采用一次转销进行摊销。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产和处置组确认标准
公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）会计处理方法
初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。
（1）投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对被投资单位具有共同控制(合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
| 名称 | 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率或摊销率 |
| 房屋及建筑物 | 20-40年 | 4.00%、5.00% | 2.38%-4.80% |
| 土地使用权 | 47年、50年 | - | 2.00%、2.13% |
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
①该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-45年 | 4.00%-5.00% | 2.11%-12.00% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-15年 | 4.00%-5.00%、10.00% | 6.33%-32.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3-10年 | 4.00%-5.00%、10.00% | 9.00%-32.00% |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 3-10年 | 4.00%-5.00%、10.00% | 9.00%-32.00% |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5年 | - | 20.00% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
23. 在建工程
√适用 □不适用
（1）包括公司基建、更新改造等发生的支出；
（2）在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
24. 借款费用
√适用 □不适用
（1）公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
（3）在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
（4）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量，于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
②公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
3）以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
7）与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
③对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或年限平均法)摊销。公司于每年
年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：
| 类别 | 使用寿命 |
| 土地使用权 | 按产证使用年限平均摊销，外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产 |
| 商标专用权 | 10年 |
| 其他 | 5年 |
④使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1）研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2）开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
②内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。(长期)待摊费用按照(直线法)平均摊销，摊销年限如下：
| 类别 | 摊销年限 |
| 装修费 | 5年 |
| 搬迁费 | 3年 |
| 配套设施 | 3年 |
| 厂房改造 | 10年 |
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失；
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限响的利息；
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1)修改设定受益计划时；
2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本；
②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
32. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
(2) 销售商品收入的确认
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3) 提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：
1) 已完工作的测量；
2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
<1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
<2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(4) 让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
根据上述原则，公司根据不同的业务类型确认收入的具体标准如下：
<1> 产品销售收入
公司的产品销售收入分为国内销售、国外销售以及网络销售。通常公司接到产品需求后，将进行采购和生产计划。产品完工入库后，按客户需求时间由仓库安排发货。其中：
1> 国内销售
于货物出仓后，开具发票，并同时确认销售收入；
2> 国外销售
于货物发出并取得提单之日确认销售收入；
3> 网络销售
于用户确认收货时确认收入。
<2> 房地产租赁收入
通常公司会根据租赁合同约定的租金和收款期，分期确认租赁收入。
37. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(3) 政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照收到的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 公司作为承租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
② 初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
③ 或有租金的处理
在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
④ 出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
(2) 公司作为出租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
② 初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
③ 租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提
折旧。
④ 或有租金的处理
在实际发生时计入当期收益。
⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1) 终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
① 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
② 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
③ 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 本公司根据《财政部关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)规定的已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的报表格式编制 2019年中期财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 | 经公司第九届董事会第三次会议审议通过 | 详见其他说明 |
| 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第24号—套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于 2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求境内上市公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。 | 经公司第九届董事会第三次会议审议通过 | 详见其他说明 |
其他说明：
①财务报表相关列报调整影响如下：
2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和公司资产负债表项目：
合并资产负债表
| 报表项目 | 调整前 | 调整数 | 调整后 |
| 应收票据及应收账款 | 207,294,245.95 | -207,294,245.95 | - |
| 应收票据 | - | 450,000.00 | 450,000.00 |
| 应收账款 | - | 206,844,245.95 | 206,844,245.95 |
| 应付票据及应付账款 | 112,863,945.09 | -112,863,945.09 | - |
| 应付票据 | - | 24,900,000.00 | 24,900,000.00 |
| 应付账款 | - | 87,963,945.09 | 87,963,945.09 |
母公司资产负债表
| 报表项目 | 调整前 | 调整数 | 调整后 |
| 应收票据及应收账款 | 35,164,159.17 | -35,164,159.17 | - |
| 应收账款 | - | 35,164,159.17 | 35,164,159.17 |
| 应付票据及应付账款 | 588,414.03 | -588,414.03 | - |
| 应付账款 | - | 588,414.03 | 588,414.03 |
②执行新金融工具准则导致的会计政策变更影响：
在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：
按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。
其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、应收款项、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司按照新金融工具准则相关规定，于新金融工具准则施行日，对金融资产和金融负债的分类和计量作出以下调整：
A、将以前年度分类为可供出售金融资产的以成本计量的、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、将以前年度分类为可供出售金融资产的以公允价值计量的、在活跃市场中有报价且其公允价值能可靠计量的权益工具投资分类为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 160,212,651.68 | 160,212,651.68 | - |
| 交易性金融资产 | - | 240,185.55 | 240,185.55 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 240,185.55 | - | -240,185.55 |
| 应收票据 | 450,000.00 | 450,000.00 | - |
| 应收账款 | 206,844,245.95 | 206,844,245.95 | - |
| 预付款项 | 20,747,868.85 | 20,747,868.85 | - |
| 其他应收款 | 39,600,263.58 | 39,600,263.58 | - |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 1,620,000.00 | 1,620,000.00 | - |
| 存货 | 62,185,405.58 | 62,185,405.58 | - |
| 其他流动资产 | 111,967,009.31 | 111,967,009.31 | - |
| 流动资产合计 | 602,247,630.50 | 602,247,630.50 | - |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 239,394,266.68 | - | -239,394,266.68 |
| 长期股权投资 | 62,117,880.81 | 62,117,880.81 | - |
| 其他非流动金融资产 | - | 239,394,266.68 | 239,394,266.68 |
| 投资性房地产 | 263,736,562.55 | 263,736,562.55 | - |
| 固定资产 | 129,041,944.39 | 129,041,944.39 | - |
| 在建工程 | 4,032,612.04 | 4,032,612.04 | - |
| 无形资产 | 37,262,313.14 | 37,262,313.14 | - |
| 商誉 | 384,836,183.44 | 384,836,183.44 | - |
| 长期待摊费用 | 22,702,028.12 | 22,702,028.12 | - |
| 递延所得税资产 | 22,941,995.82 | 22,941,995.82 | - |
| 非流动资产合计 | 1,166,065,786.99 | 1,166,065,786.99 | - |
| 资产总计 | 1,768,313,417.49 | 1,768,313,417.49 | - |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | - |
| 应付票据 | 24,900,000.00 | 24,900,000.00 | - |
| 应付账款 | 87,963,945.09 | 87,963,945.09 | - |
| 预收款项 | 22,992,372.92 | 22,992,372.92 | - |
| 应付职工薪酬 | 14,004,462.91 | 14,004,462.91 | - |
| 应交税费 | 12,057,936.26 | 12,057,936.26 | - |
| 其他应付款 | 123,275,505.26 | 123,275,505.26 | - |
| 其中：应付利息 | 77,003.06 | 77,003.06 | - |
| 应付股利 | 232,400.00 | 232,400.00 | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | - |
| 流动负债合计 | 312,194,222.44 | 312,194,222.44 | - |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 | - |
| 递延所得税负债 | 26,486,542.24 | 26,486,542.24 | - |
| 非流动负债合计 | 48,486,542.24 | 48,486,542.24 | - |
| 负债合计 | 360,680,764.68 | 360,680,764.68 | - |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 402,198,947.00 | 402,198,947.00 | - |
| 资本公积 | 762,533,605.56 | 762,533,605.56 | - |
| 其他综合收益 | 74,447,018.44 | 74,447,018.44 | - |
| 未分配利润 | 99,572,427.94 | 99,572,427.94 | - |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,338,751,998.94 | 1,338,751,998.94 | - |
| 少数股东权益 | 68,880,653.87 | 68,880,653.87 | - |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,407,632,652.81 | 1,407,632,652.81 | - |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,768,313,417.49 | 1,768,313,417.49 | - |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则，以及根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》的规定变更财务报表的格式。具体影响科目及金额见上述调整报表。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 6,800,887.90 | 6,800,887.90 | - |
| 交易性金融资产 | - | 240,185.55 | 240,185.55 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 240,185.55 | - | -240,185.55 |
| 应收账款 | 35,164,159.17 | 35,164,159.17 | - |
| 预付款项 | 1,547,045.30 | 1,547,045.30 | - |
| 其他应收款 | 295,774,180.71 | 295,774,180.71 | - |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 77,121,798.08 | 77,121,798.08 | - |
| 其他流动资产 | 13,130,000.00 | 13,130,000.00 | - |
| 流动资产合计 | 352,656,458.63 | 352,656,458.63 | - |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 234,394,266.68 | - | -234,394,266.68 |
| 长期股权投资 | 816,228,189.34 | 816,228,189.34 | - |
| 其他非流动金融资产 | - | 234,394,266.68 | 234,394,266.68 |
| 投资性房地产 | 3,224,238.60 | 3,224,238.60 | - |
| 固定资产 | 1,283,189.65 | 1,283,189.65 | - |
| 长期待摊费用 | 7,750,000.00 | 7,750,000.00 | - |
| 递延所得税资产 | 1,944,168.71 | 1,944,168.71 | - |
| 非流动资产合计 | 1,064,824,052.98 | 1,064,824,052.98 | - |
| 资产总计 | 1,417,480,511.61 | 1,417,480,511.61 | - |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | - |
| 应付账款 | 588,414.03 | 588,414.03 | - |
| 预收款项 | 58,043.70 | 58,043.70 | - |
| 应付职工薪酬 | 10,194,527.75 | 10,194,527.75 | - |
| 应交税费 | 3,185,569.98 | 3,185,569.98 | - |
| 其他应付款 | 127,219,710.82 | 127,219,710.82 | - |
| 其中：应付利息 | 29,241.67 | 29,241.67 | - |
| 应付股利 | 232,400.00 | 232,400.00 | - |
| 流动负债合计 | 161,246,266.28 | 161,246,266.28 | - |
| 非流动负债： | |||
| 递延所得税负债 | 24,869,682.38 | 24,869,682.38 | - |
| 非流动负债合计 | 24,869,682.38 | 24,869,682.38 | - |
| 负债合计 | 186,115,948.66 | 186,115,948.66 | - |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 402,198,947.00 | 402,198,947.00 | - |
| 资本公积 | 759,364,230.58 | 759,364,230.58 | - |
| 其他综合收益 | 74,497,775.41 | 74,497,775.41 | - |
| 未分配利润 | -4,696,390.04 | -4,696,390.04 | - |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,231,364,562.95 | 1,231,364,562.95 | - |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,417,480,511.61 | 1,417,480,511.61 | - |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则，以及根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》的规定变更财务报表的格式。具体影响科目及金额见上述调整报表。
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 产品增值额 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税额 | 1%、2% |
| 房产税 | 房产余值、租赁收入 | 1.2%、12% |
| 土地使用税 | 土地面积 | 3元、12元/平方米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 15 |
| 上海凤凰自行车江苏有限公司 | 15 |
| 母公司及其他子公司 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
子公司江苏华久辐条制造有限公司于2018年10月取得高新技术企业认定资格证书，被江苏省科学技术厅认定为高新技术企业，有效期三年，该公司2019年度实际执行企业所得税税率为15%；
子公司上海凤凰自行车江苏有限公司于2018年11月取得高新技术企业认定资格证书，被江苏省科学技术认定为高新技术企业，有效期三年，该公司2019年度实际执行企业所得税税率为15%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 389,667.64 | 302,781.76 |
| 银行存款 | 136,673,222.89 | 158,638,366.79 |
| 其他货币资金 | 48,030,268.01 | 1,271,503.13 |
| 合计 | 185,093,158.54 | 160,212,651.68 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,541,678.69 | 240,185.55 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | - | - |
| 权益工具投资 | 3,541,678.69 | 240,185.55 |
| 合计 | 3,541,678.69 | 240,185.55 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 16,999,299.55 | 450,000.00 |
| 商业承兑票据 | 1,036,264.03 | - |
| 合计 | 18,035,563.58 | 450,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 5,831,940.00 |
| 合计 | 5,831,940.00 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期银行承兑票据质押为银行承兑汇票的拆分,将大额银行承兑汇票作为质押,重新开出小额银行承兑汇票。
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 187,145,876.90 |
| 1至2年 | 1,544,105.66 |
| 2至3年 | 11,731,935.70 |
| 3年以上 | 81,717,261.98 |
| 合计 | 282,139,180.24 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 54,790,251.62 | 19.42 | 51,128,111.96 | 93.32 | 3,662,139.66 | 87,944,380.73 | 28.38 | 51,443,212.46 | 58.50 | 36,501,168.27 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 36,172,935.75 | 12.82 | 36,172,935.75 | 100.00 | 0.00 | 68,696,863.86 | 22.17 | 36,172,935.75 | 52.66 | 32,523,928.11 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 18,617,315.87 | 6.60 | 14,955,176.21 | 80.33 | 3,662,139.66 | 19,247,516.87 | 6.21 | 15,270,276.71 | 79.34 | 3,977,240.16 |
| 按组合计提坏账准备 | 227,348,928.62 | 80.58 | 51,598,392.57 | 22.70 | 175,750,536.05 | 221,906,866.57 | 71.62 | 51,563,788.89 | 23.24 | 170,343,077.68 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 227,348,928.62 | 80.58 | 51,598,392.57 | 22.70 | 175,750,563.05 | 221,906,866.57 | 71.62 | 51,563,788.89 | 23.24 | 170,343,077.68 |
| 合计 | 282,139,180.24 | / | 102,726,504.53 | / | 179,412,675.71 | 309,851,247.30 | / | 103,007,001.35 | / | 206,844,245.95 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 浙江磐安新奥特童车制造有限公司 | 287,448.10 | 143,724.05 | 50.00 | 该公司资金周转困难 |
| 宝时路（温州）车料有限公司 | 458,013.20 | 229,006.60 | 50.00 | 该公司资金周转困难 |
| 湖北盛隆共享单车运营有限公司 | 134,199.00 | 67,099.50 | 50.00 | 该公司资金周转困难 |
| OFO (HK) LIMITED | 4,910,619.60 | 4,910,619.60 | 100.00 | 回款存在重大不确定性 |
| 北京拜克洛克科技有限公司 | 3,902,370.48 | 680,060.97 | 17.43 | 回款存在重大不确定性 |
| NANTAWAT SERVICE LIMITED PARTNERSHIP | 2,909,996.80 | 2,909,996.80 | 100.00 | 回款存在重大不确定性 |
| ESA LOGISTICS (HK) CO., LTD. | 2,364,372.40 | 2,364,372.40 | 100.00 | 回款存在重大不确定性 |
| 历史往来款 | 3,261,016.71 | 3,261,016.71 | 100.00 | 无法收回 |
| 东峡大通（北京）管理咨询有限公司 | 36,172,935.75 | 36,172,935.75 | 100.00 | 回款存在重大不确定性 |
| 上海旺吉潘投资管理有限公司 | 389,279.58 | 389,279.58 | 100.00 | 无法收回 |
| 合计 | 54,790,251.62 | 51,128,111.96 | 93.32 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 183,483,737.23 | 9,104,808.32 | 4.96 |
| 1至2年 | 1,544,105.67 | 386,026.42 | 25.00 |
| 2至3年 | 427,055.78 | 213,527.89 | 50.00 |
| 3年以上 | 41,894,029.94 | 41,894,029.94 | 100.00 |
| 合计 | 227,348,928.62 | 51,598,392.57 | 22.70 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 51,443,212.46 | - | -315,100.50 | - | 51,128,111.96 |
| 按组合计提坏账准备 | 51,563,788.89 | 63,200.00 | -47,096.19 | - | 51,598,392.57 |
| 合计 | 103,007,001.35 | 63,200.00 | -362,196.69 | - | 102,726,504.53 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 浙江磐安新奥特童车制造有限公司 | 263,000.00 | 电汇 |
| 湖北盛隆共享单车运营有限公司 | 52,100.00 | 法院协调 |
| 合计 | 315,100.00 | / |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 坏账准备 | 年限 | 占总金额比例 |
| 客户1 | 非关联方 | 51,009,040.94 | 2,550,452.05 | 一年 | 18.08% |
| 客户2 | 非关联方 | 36,172,935.75 | 36,172,935.75 | 1-2年 | 12.82% |
| 客户3 | 非关联方 | 16,733,447.49 | 1,054,105.17 | 1年内 | 5.93% |
| 客户4 | 非关联方 | 14,435,913.11 | 721,795.66 | 一年 | 5.12% |
| 客户5 | 非关联方 | 9,619,902.44 | 823,832.44 | 1-2年 | 3.41% |
| 合计 | 127,971,239.73 | 41,323,121.06 | 45.36% |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 22,713,002.35 | 93.16 | 18,838,114.50 | 90.80 |
| 1至2年 | 901,074.51 | 3.70 | 901,074.51 | 4.34 |
| 2至3年 | 26,830.34 | 0.11 | 268,304.34 | 1.29 |
| 3年以上 | 740,375.50 | 3.04 | 740,375.50 | 3.57 |
| 合计 | 24,381,282.70 | 100.00 | 20,747,868.85 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 账龄 | 未结算原因 | 交易内容 |
| 供应商1 | 非关联方 | 333,305.00 | 1-2年 | 尚未收到货物 | 采购商品 |
| 供应商2 | 非关联方 | 340,443.00 | 3年以上 | 尚未收到货物 | 采购商品 |
| 供应商3 | 非关联方 | 207,092.00 | 2-3年 | 尚未收到货物 | 采购商品 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 占总金额比例 | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 供应商1 | 关联企业 | 10,272,185.93 | 42.13% | 2018.01-2019.06 | 未收到发票 |
| 供应商2 | 非关联方 | 2,100,000.00 | 8.61% | 2019.01 | 未收到发票 |
| 供应商3 | 非关联方 | 1,692,196.58 | 6.94% | 2019.01-2019.06 | 未收到发票 |
| 供应商4 | 非关联方 | 1,686,624.59 | 6.92% | 2019.01-2019.06 | 未收到发票 |
| 供应商5 | 其他关联方 | 1,462,428.78 | 6.00% | 2019.06 | 未收到发票 |
| 合计 | 17,213,435.88 | 70.60% |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | 1,620,000.00 |
| 其他应收款 | 36,839,437.19 | 37,980,263.58 |
| 合计 | 36,839,437.19 | 39,600,263.58 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海巨凤自行车有限公司 | - | 1,620,000.00 |
| 合计 | - | 1,620,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 17,602,160.54 |
| 1至2年 | 13,299,624.42 |
| 2至3年 | 5,684,270.07 |
| 3年以上 | 16,368,618.90 |
| 合计 | 52,954,673.93 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 历年往来款项 | 14,234,056.99 | 14,999,452.56 |
| 出口退税 | 9,070,323.21 | 10,562,042.07 |
| 租赁保证金 | 5,989,928.29 | 5,989,928.29 |
| 代收代付及暂付款 | 5,720,690.85 | 2,387,780.95 |
| 预付土地款 | - | 2,484,000.00 |
| 代收品牌推广费 | - | 2,442,111.20 |
| 押金、备用金 | 2,162,127.38 | 2,345,089.85 |
| 电商账户余额 | - | 1,521,320.51 |
| 股权转让款 | 13,052,570.39 | 13,052,570.39 |
| 其他 | 2,724,976.82 | 1,209,565.53 |
| 合计 | 52,954,673.93 | 56,993,861.35 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 436,030.21 | - | - | - | 436,030.21 |
| 按组合计提坏账准备 | 18,577,567.56 | - | - | - | 18,577,567.56 |
| 合计 | 19,013,597.77 | - | - | - | 19,013,597.77 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 客户1 | 股权转让 | 13,052,570.39 | 1年以内 | 24.65 | - |
| 客户2 | 出口退税 | 9,070,323.21 | 1年以内 | 17.13 | - |
| 客户3 | 租房保证金 | 5,989,928.29 | 3年以上 | 11.31 | - |
| 客户4 | 历史遗留 | 2,993,666.12 | 3年以上 | 5.65 | 2,993,666.12 |
| 客户5 | 押金、备用金 | 322,470.40 | 3年以上 | 0.61 | 322,470.40 |
| 合计 | / | 31,428,958.41 | / | 59.35 | 3,316,136.52 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 34,012,869.95 | 483,261.56 | 33,529,608.39 | 30,084,659.29 | 483,261.56 | 29,601,397.73 |
| 在产品 | 11,169,733.46 | - | 11,169,733.46 | 11,507,694.97 | - | 11,507,694.97 |
| 库存商品 | 21,333,767.53 | 83,587.09 | 21,250,180.44 | 21,129,203.19 | 83,587.09 | 21,045,616.10 |
| 周转材料 | 1,659,989.63 | - | 1,659,989.63 | 30,696.78 | - | 30,696.78 |
| 合计 | 68,176,360.57 | 566,848.65 | 67,609,511.92 | 62,752,254.23 | 566,848.65 | 62,185,405.58 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 483,261.56 | - | - | - | - | 483,261.56 |
| 库存商品 | 83,587.09 | - | - | - | - | 83,587.09 |
| 合计 | 566,848.65 | - | - | - | - | 566,848.65 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 委托贷款 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 理财产品 | 51,760,000.00 | 46,830,000.00 |
| 可抵扣进项税 | 3,001,337.44 | 5,137,009.31 |
| 合计 | 114,761,337.44 | 111,967,009.31 |
其他说明：
注：2018年2月，全资子公司—江苏华久辐条制造有限公司委托上海浦东发展银行股份有限公司镇江市支行向大力神科技集团有限公司发放贷款6,000.00万元，同时，由大力神铝业股份有限公司提供信用担保。贷款期限为自2018年2月1日至2019年1月31日止，贷款年利率为15%，贷款用途为补充流动资金。该笔贷款于2019年1月21日收回，又于2019年1月24日继续委托上海浦东发展银行股份有限公司镇江市支行向大力神科技集团有限公司发放贷款6,000.00万元，同时，由大力神铝业股份有限公司提供信用担保。贷款期限为自2019年1月24日至2020年1月23日止，贷款年利率为15%，贷款用途为补充流动资金。
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海凤凰地产有限公司 | 27,407,509.13 | - | - | -550,686.61 | - | - | - | - | - | 26,856,822.52 | - |
| 凤凰（天津）自行车有限公司 | 4,164,691.47 | - | - | -1,530,055.40 | - | - | - | - | - | 2,634,636.07 | - |
| 富凰（天津）自行车有限公司 | 11,400,000.00 | - | 11,400,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 上海凤长军谷科技发展有限公司 | 3,768,182.48 | - | - | -123,547.19 | - | - | - | - | - | 3,644,635.29 | - |
| 上海巨凤自行车有限公司 | 13,777,497.73 | - | - | - | - | - | - | - | - | 13,777,497.73 | - |
| 江苏碧佳碧医疗科技有限公司 | 1,600,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,600,000.00 | - |
| 小计 | 62,117,880.81 | - | 11,400,000.00 | -2,204,289.20 | - | - | - | - | - | 48,513,591.61 | - |
| 合计 | 62,117,880.81 | - | 11,400,000.00 | -2,204,289.20 | - | - | - | - | - | 48,513,591.61 | - |
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海金开融资担保有限公司 | 80,825,720.46 | 80,825,720.46 |
| 上海金山金开小额贷款有限公司 | 40,615,072.48 | 40,615,072.48 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 78,396,522.09 | 65,777,903.81 |
| 交通银行股份有限公司 | 23,600,588.88 | 23,478,936.36 |
| 申万宏源集团股份有限公司 | 22,856,747.24 | 18,568,255.74 |
| 上海银行股份有限公司 | 580,258.28 | 740,375.16 |
| 上海国嘉实业股份有限公司 | 1,127,101.71 | 1,127,101.71 |
| 富士康工业互联网股份有限公司 | - | 622,892.96 |
| 太仓屋伏石自行车科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 上海摩亭网络科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 | - | 1,400,000.00 |
| 武汉钢电股份有限公司 | - | 1,118,000.00 |
| 上海宝鼎投资股份有限公司 | - | 120,008.00 |
| 合计 | 253,002,011.14 | 239,394,266.68 |
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 265,870,036.51 | 62,559,696.74 | 328,429,733.25 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | 217,540.00 | 217,540.00 |
| （1）处置 | - | - | - |
| （2）其他转出 | - | 217,540.00 | 217,540.00 |
| 4.期末余额 | 265,870,036.51 | 62,342,156.74 | 328,212,193.25 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 52,739,714.58 | 11,953,456.12 | 64,693,170.70 |
| 2.本期增加金额 | 4,228,755.18 | 681,346.53 | 4,910,101.71 |
| （1）计提或摊销 | 4,228,755.18 | 681,346.53 | 4,910,101.71 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 56,968,469.76 | 12,634,802.65 | 69,603,272.41 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 208,901,566.75 | 49,707,354.09 | 258,608,920.84 |
| 2.期初账面价值 | 213,130,321.93 | 50,606,240.62 | 263,736,562.55 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 126,269,182.31 | 129,041,944.39 |
| 合计 | 126,269,182.31 | 129,041,944.39 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及电子设备 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 121,672,750.61 | 86,753,354.93 | 9,559,097.91 | 7,290,873.84 | 9,897,087.55 | 235,173,164.84 |
| 2.本期增加金额 | 278,448.28 | 2,898,295.98 | - | 70,529.12 | - | 3,247,273.38 |
| （1）购置 | 278,448.28 | 2,898,295.98 | - | 70,529.12 | - | 3,247,273.38 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 121,951,198.89 | 89,651,650.91 | 9,559,097.91 | 7,361,402.96 | 9,897,087.55 | 238,420,438.22 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 40,124,072.98 | 41,834,382.34 | 6,201,601.37 | 6,030,438.38 | 9,897,087.55 | 104,087,582.62 |
| 2.本期增加金额 | 1,616,275.16 | 3,486,054.68 | 334,391.73 | 583,313.89 | - | 6,020,035.46 |
| （1）计提 | 1,616,275.16 | 3,486,054.68 | 334,391.73 | 583,313.89 | - | 6,020,035.46 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 41,740,348.14 | 45,320,437.02 | 6,535,993.10 | 6,613,752.27 | 9,897,087.55 | 110,107,618.08 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,747,659.30 | 266,851.75 | - | 29,126.78 | - | 2,043,637.83 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 1,747,659.30 | 266,851.75 | - | 29,126.78 | - | 2,043,637.83 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 78,463,191.45 | 44,064,362.14 | 3,023,104.81 | 718,523.91 | - | 126,269,182.31 |
| 2.期初账面价值 | 79,801,018.33 | 44,652,120.84 | 3,357,496.54 | 1,231,308.68 | - | 129,041,944.39 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 5,266,214.85 | 4,032,612.04 |
| 合计 | 5,266,214.85 | 4,032,612.04 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 品保检测设备 | 1,216,579.89 | - | 1,216,579.89 | 1,216,579.89 | - | 1,216,579.89 |
| 烤漆线环评项目 | 1,545,555.58 | - | 1,545,555.58 | 935,314.22 | - | 935,314.22 |
| 制造二部装配线改造 | 860,388.25 | - | 860,388.25 | 860,388.25 | - | 860,388.25 |
| 技改项目 | - | - | - | 856,174.13 | 856,174.13 | - |
| 凤凰城办公楼装修工程 | 1,558,213.63 | - | 1,558,213.63 | 868,192.92 | - | 868,192.92 |
| 抛丸机项目 | - | - | 152,136.76 | - | 152,136.76 | |
| 凤凰城绿化工程 | 7,547.17 | - | 7,547.17 | - | - | - |
| 凤凰城周边配套项目 | 77,930.33 | - | 77,930.33 | - | - | - |
| 合计 | 5,266,214.85 | - | 5,266,214.85 | 4,888,786.17 | 856,174.13 | 4,032,612.04 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 品保检测设备 | 2,000,000.00 | 1,216,579.89 | - | - | - | 1,216,579.89 | 60.83 | 60.83% | - | - | - | 自筹 |
| 金山嘴渔村凤凰城绿化工程 | 1,211,201.31 | - | 7,547.17 | - | - | 7,547.17 | 0.62 | 0.62% | - | - | - | 自筹 |
| 烤漆线环评项目 | 9,287,690.00 | 935,314.22 | 610,241.36 | - | - | 1,545,555.58 | 16.64 | 16.64% | - | - | - | 自筹 |
| 制造二部装配线改造 | 7,745,330.00 | 860,388.25 | - | - | - | 860,388.25 | 11.11 | 11.11% | - | - | - | 自筹 |
| 凤凰城办公楼装修工程 | 1,519,694.00 | 868,192.92 | 690,020.71 | - | - | 1,558,213.63 | 102.53 | 102.53% | - | - | - | 自筹 |
| 抛丸机项目 | 178,000.00 | 152,136.76 | - | - | 152,136.76 | - | - | - | - | - | - | 自筹 |
| 凤凰城周边配套项目 | - | - | 77,930.33 | - | - | 77,930.33 | - | - | - | - | - | 自筹 |
| 合计 | 21,941,915.31 | 4,032,612.04 | 1,385,739.57 | 0.00 | 152,136.76 | 5,266,214.85 | / | / | - | - | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 商标专用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 36,181,354.55 | 7,224,250.00 | 383,344.19 | 43,788,948.74 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 36,181,354.55 | 7,224,250.00 | 383,344.19 | 43,788,948.74 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,209,271.87 | 2,167,275.00 | 150,088.73 | 6,526,635.60 |
| 2.本期增加金额 | 379,973.18 | 361,212.48 | 27,525.70 | 768,711.36 |
| （1）计提 | 379,973.18 | 361,212.48 | 27,525.70 | 768,711.36 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 4,589,245.05 | 2,528,487.48 | 177,614.43 | 7,295,346.96 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 31,592,109.50 | 4,695,762.52 | 205,729.76 | 36,493,601.78 |
| 2.期初账面价值 | 31,972,082.68 | 5,056,975.00 | 233,255.46 | 37,262,313.14 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 384,836,183.44 | - | - | 384,836,183.44 |
| 合计 | 384,836,183.44 | - | - | 384,836,183.44 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
公司于2015年度收购子公司江苏华久辐条制造有限公司100%的股权，因此形成商誉人民币384,836,183.44元。该企业合并形成的商誉将子公司辐条制造业务认定为一个资产组以进行减值测试，即比较各资产组的可收回金额和账面价值。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流量根据管理层批准的5年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定，5年以后的现金流量按照第5年的现金流量保持不变。现金流折现所采用的是反映相关资产组特定风险的税前折现率，采用未来现金流量折现的折现率为12.02%（2017年12月31日为10.69%）。
公司结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，对可收回金额低于商誉账面价值的按其差额计提商誉减值准备。2018年末，公司进行商誉减值测试后发现商誉未发生减值。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产装修 | 17,777,660.43 | - | 3,299,375.23 | - | 14,478,285.20 |
| 车间装修费 | 1,946,285.82 | 257,207.16 | 487,153.18 | - | 1,716,339.80 |
| 金山嘴海鲜城周边配套 | 514,093.84 | - | 257,046.96 | - | 257,046.88 |
| 搬迁费 | 35,971.88 | - | - | 35,971.88 | |
| 厂房改造 | 2,428,016.15 | - | 54,408.08 | 914,815.82 | 1,458,792.25 |
| 合计 | 22,702,028.12 | 257,207.16 | 4,097,983.45 | 914,815.82 | 17,946,436.01 |
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 83,617,988.42 | 20,542,877.94 | 83,617,988.42 | 20,542,877.94 |
| 可抵扣亏损 | 11,190,437.06 | 2,399,117.88 | 11,190,437.06 | 2,399,117.88 |
| 合计 | 94,808,425.48 | 22,941,995.82 | 94,808,425.48 | 22,941,995.82 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 116,223,734.80 | 29,055,933.70 | - | - |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | - | - | 99,330,367.22 | 24,832,591.78 |
| 免租期分摊租金收入 | 6,402,300.00 | 1,600,575.00 | 6,402,300.00 | 1,600,575.00 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | -46,835.56 | -11,708.89 | 148,362.41 | 37,090.60 |
| 内部交易未实现利润 | 65,139.44 | 16,284.86 | 65,139.44 | 16,284.86 |
| 合计 | 122,644,338.68 | 30,661,084.67 | 105,946,169.07 | 26,486,542.24 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 63,302,664.35 | 63,302,664.35 |
| 可抵扣亏损 | 84,591,421.61 | 84,591,421.61 |
| 合计 | 147,894,085.96 | 147,894,085.96 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 17,734,491.29 | 17,734,491.29 | |
| 2020 | 19,595,796.27 | 19,595,796.27 | |
| 2021 | 19,207,348.06 | 19,207,348.06 | |
| 2022 | 18,202,604.12 | 18,202,604.12 | |
| 2023 | 9,851,181.87 | 9,851,181.87 | |
| 合计 | 84,591,421.61 | 84,591,421.61 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | - | 20,000,000.00 |
| 合计 | - | 20,000,000.00 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 23,700,000.00 | 24,900,000.00 |
| 合计 | 23,700,000.00 | 24,900,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料采购款 | 83,321,409.03 | 85,479,165.61 |
| 应付工程款 | 2,876,919.13 | 2,250,291.55 |
| 应付物业服务费 | 2,530,069.17 | 234,487.93 |
| 合计 | 88,728,397.33 | 87,963,945.09 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 428,334.12 | 尚未结算 |
| 供应商2 | 100,000.00 | 尚未结算 |
| 供应商3 | 94,026.90 | 尚未结算 |
| 供应商4 | 40,006.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 662,367.02 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收的货款 | 20,262,144.59 | 21,381,828.16 |
| 预收的房屋租赁款及定金 | 4,324,666.44 | 1,599,777.76 |
| 预收咨询费 | - | 10,767.00 |
| 合计 | 24,586,811.03 | 22,992,372.92 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 9,355,524.00 | 37,254,969.56 | 40,068,752.93 | 6,541,740.63 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 136,555.82 | 2,912,402.99 | 2,912,381.40 | 136,577.41 |
| 三、辞退福利 | 4,512,383.09 | - | - | 4,512,383.09 |
| 合计 | 14,004,462.91 | 40,167,372.55 | 42,981,134.33 | 11,190,701.13 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,851,266.13 | 32,396,882.61 | 35,450,982.60 | 5,797,166.14 |
| 二、职工福利费 | - | 931,667.49 | 801,817.02 | 129,850.47 |
| 三、社会保险费 | 60,969.15 | 2,176,546.96 | 2,176,547.10 | 60,969.01 |
| 其中：医疗保险费 | 48,822.19 | 1,412,748.22 | 1,412,782.34 | 48,788.07 |
| 工伤保险费 | 11,906.34 | 382,267.89 | 382,232.05 | 11,942.18 |
| 生育保险费 | 240.62 | 134,844.63 | 134,846.49 | 238.76 |
| 其他 | - | 246,686.22 | 246,686.22 | - |
| 四、住房公积金 | 28,459.01 | 1,024,112.50 | 1,018,310.50 | 34,261.01 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 414,829.71 | 725,760.00 | 621,095.71 | 519,494.00 |
| 合计 | 9,355,524.00 | 37,254,969.56 | 40,068,752.93 | 6,541,740.63 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 117,262.71 | 2,824,899.99 | 2,824,876.54 | 117,286.16 |
| 2、失业保险费 | 19,293.11 | 87,503.00 | 87,504.86 | 19,291.25 |
| 合计 | 136,555.82 | 2,912,402.99 | 2,912,381.40 | 136,577.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,769,671.87 | 3,114,248.79 |
| 企业所得税 | 1,657,970.93 | 8,379,598.83 |
| 个人所得税 | -39,651.69 | 53,403.81 |
| 城市维护建设税 | 696.75 | 37,497.20 |
| 房产税 | 180,570.26 | 253,290.92 |
| 土地使用税 | 108,629.09 | 133,038.53 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 5,448.37 | 35,704.97 |
| 印花税 | 48,758.00 | 32,798.20 |
| 河道管理费 | 544.58 | 544.58 |
| 环保税 | - | 17,810.43 |
| 合计 | 4,732,638.16 | 12,057,936.26 |
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | - | 77,003.06 |
| 应付股利 | 232,400.00 | 232,400.00 |
| 其他应付款 | 117,643,650.34 | 122,966,102.20 |
| 合计 | 117,876,050.34 | 123,275,505.26 |
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | - | 47,761.39 |
| 短期借款应付利息 | - | 29,241.67 |
| 合计 | - | 77,003.06 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 232,400.00 | 232,400.00 |
| 合计 | 232,400.00 | 232,400.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
应付股利232,400.00为以前年度应付无法支付的红利。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 历年往来款项 | 38,203,643.18 | 37,362,956.67 |
| 凤菲装备托管资金 | 33,143,522.51 | 32,724,439.46 |
| 押金保证金 | 15,932,956.62 | 16,609,404.01 |
| 预提费用 | 10,243,053.62 | 11,394,752.30 |
| 暂收款 | 10,949,227.36 | 4,029,966.58 |
| 装修搬迁费用 | 4,331,564.63 | 7,733,352.80 |
| 代收代付款项 | 4,522,110.52 | 8,566,119.68 |
| 中介费用 | 9,811.33 | 1,861,432.03 |
| 进出口业务费用 | - | 1,984,087.31 |
| 其他 | 307,760.57 | 699,591.36 |
| 合计 | 117,643,650.34 | 122,966,102.20 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 3,222,309.51 | 未结算 |
| 单位2 | 2,000,000.00 | 未结算 |
| 单位3 | 1,750,000.00 | 未结算 |
| 单位4 | 1,021,388.75 | 未结算 |
| 合计 | 7,993,698.26 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 合计 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
其他说明：
金额前五名一年内到期的长期借款
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率 | 期末余额 |
| 中国光大银行上海金山支行 | 2013-11-15 | 2019-07-01 | 人民币 | 7.205% | 3,500,000.00 |
| 中国光大银行上海金山支行 | 2013-11-15 | 2019-11-01 | 人民币 | 7.205% | 3,500,000.00 |
42、 其他流动负债
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 合计 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中国光大银行上海金山支行 | 2013-11-15 | 2023-11-14 | 人民币 | 7.205% | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 |
抵押物情况详见本报告十/七/79。
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 402,198,947.00 | - | - | - | - | - | 402,198,947.00 |
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 634,572,993.72 | - | - | 634,572,993.72 |
| 其他资本公积 | 127,960,611.84 | - | - | 127,960,611.84 |
| 合计 | 762,533,605.56 | - | - | 762,533,605.56 |
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 74,497,775.41 | 21,830,818.77 | - | - | 5,457,704.69 | 16,373,114.08 | 3,575,683.75 | 90,870,889.49 |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 74,497,775.41 | 21,830,818.77 | - | - | 5,457,704.69 | 16,373,114.08 | 3,575,683.75 | 90,870,889.49 |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -50,756.97 | - | - | - | - | - | - | -50,756.97 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 外币财务报表折算差额 | -50,756.97 | - | - | - | - | - | - | -50,756.97 |
| 其他综合收益合计 | 74,447,018.44 | 21,830,818.77 | - | - | 5,457,704.69 | 16,373,114.08 | 3,575,683.75 | 90,820,132.52 |
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
□适用 √不适用
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 99,572,427.94 | 79,392,256.96 |
| 调整后期初未分配利润 | 99,572,427.94 | 79,392,256.96 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 18,415,522.03 | 19,113,522.32 |
| 期末未分配利润 | 117,987,949.97 | 98,505,779.28 |
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 389,607,786.43 | 314,168,807.74 | 350,817,742.85 | 283,785,348.55 |
| 其他业务 | 6,229,969.19 | 1,267,445.03 | 2,514,263.95 | 512,361.66 |
| 合计 | 395,837,755.62 | 315,436,252.77 | 353,332,006.80 | 284,297,710.21 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 253,183.39 | 416,776.25 |
| 教育费附加 | 257,576.45 | 418,746.76 |
| 房产税 | 642,444.47 | 722,569.35 |
| 土地使用税 | 104,940.37 | 188,474.07 |
| 车船使用税 | 3,960.00 | 2,400.00 |
| 印花税 | 228,040.40 | 194,789.63 |
| 环保税 | 17,298.59 | |
| 合计 | 1,507,443.67 | 1,943,756.06 |
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬类费用 | 3,935,054.63 | 3,053,341.29 |
| 运输费 | 3,946,678.17 | 3,664,656.96 |
| 广告及业务宣传费 | 3,462,198.32 | 1,972,460.79 |
| 报关包干费 | 629,592.70 | 855,056.58 |
| 促销及售后服务费 | 230,339.21 | 171,249.72 |
| 办公费用 | 241,790.28 | 149,176.17 |
| 物业服务费 | 28,911.69 | - |
| 折旧、摊销类费用 | 4,642.56 | 4,474.31 |
| 车辆使用费 | 56,027.76 | 45,375.43 |
| 其他 | 968,335.36 | 1,954,670.66 |
| 合计 | 13,503,570.68 | 11,870,461.91 |
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资类费用 | 17,323,976.07 | 13,842,485.16 |
| 租金及物业费 | 6,558,087.02 | 6,964,772.35 |
| 折旧、摊销类费用 | 5,305,617.12 | 7,354,024.93 |
| 中介费用 | 2,322,039.05 | 1,785,438.17 |
| 差旅费 | 1,145,124.57 | 1,373,876.02 |
| 办公费用 | 1,645,478.45 | 2,203,953.35 |
| 车辆费用 | 1,005,319.71 | 1,252,023.40 |
| 业务招待费 | 860,282.69 | 734,212.09 |
| 业务宣传费 | 1,691.00 | - |
| 会务费 | 47,749.06 | 76,447.17 |
| 其他 | 6,519,243.08 | 2,083,252.53 |
| 合计 | 42,734,607.82 | 37,670,485.17 |
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 2,238,808.92 | 2,191,036.04 |
| 材料费 | 601,392.83 | 287,157.14 |
| 折旧费 | 57,179.58 | 53,028.64 |
| 其他 | 704,437.54 | 513,461.93 |
| 合计 | 3,601,818.87 | 3,044,683.75 |
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,952,028.01 | 1,914,461.31 |
| 利息收入 | -1,175,305.09 | -3,012,166.06 |
| 手续费 | 514,814.31 | 469,662.64 |
| 汇兑净损失 | 349,981.41 | 314,139.80 |
| 合计 | 1,641,518.64 | -313,902.31 |
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 734,000.00 | 2,352,165.95 |
| 合计 | 734,000.00 | 2,352,165.95 |
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,204,289.21 | -2,731,391.68 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 9,176,644.42 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 2,584,255.08 | - |
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | - | 228,111.25 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 810,000.00 | - |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 913,589.88 | 253,537.90 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 6,501,572.37 | 3,302,397.77 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 392,627.98 | 804,324.08 |
| 合计 | 8,997,756.10 | 11,033,623.74 |
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 8,930.56 | -26,711.65 |
| 合计 | 8,930.56 | -26,711.65 |
69、 信用减值损失
□适用 √不适用
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 299,531.33 | -151,007.22 |
| 合计 | 299,531.33 | -151,007.22 |
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产处置利得 | - | 814,251.90 |
| 资产处置损失 | - | -4,974.85 |
| 合计 | - | 809,277.05 |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金及罚款收入 | 1,000,096.51 | 479,520.01 | 1,000,096.51 |
| 其他应付款转入 | - | 1,228,896.00 | - |
| 其他 | 217,347.73 | 1,208,187.53 | 217,347.73 |
| 合计 | 1,217,444.24 | 2,916,603.54 | 1,217,444.24 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 369,057.05 | - | 369,057.05 |
| 赔偿支出 | - | 35,440.74 | - |
| 罚款及滞纳金 | 160,147.90 | 125.42 | 160,147.90 |
| 合计 | 529,204.95 | 35,566.16 | 529,204.95 |
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,645,350.18 | 5,580,922.33 |
| 合计 | 2,645,350.18 | 5,580,922.33 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 28,141,000.45 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,035,250.11 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,389,899.93 |
| 所得税费用 | 2,645,350.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本报告第十节/七/55
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代收代付款项 | 33,231,515.27 | 10,519,483.70 |
| 收取押金 | 527,250.80 | 250,000.00 |
| 补贴收入 | 743,000.00 | 5,649,671.70 |
| 利息收入 | 696,547.29 | 2,235,841.99 |
| 清理固定资产 | - | 41,580.00 |
| 废料收入 | 1,684,762.50 | 506,935.30 |
| 处理废旧物资 | 15,951.28 | 162,106.68 |
| 其他 | 125,754.86 | 56,567.96 |
| 合计 | 37,024,782.00 | 19,422,187.33 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付与管理费用有关的费用 | 25,884,552.35 | 26,959,781.90 |
| 支付往来款 | 5,652,057.83 | 5,333,350.40 |
| 支付保证金 | 1,188,873.68 | 536,000.00 |
| 支付与销售费用有关的费用 | 20,392,258.29 | 20,032,357.46 |
| 支付代收代付款 | 4,834,425.08 | 8,763,441.57 |
| 支付审计费 | 1,680,188.67 | 1,885,592.59 |
| 其他 | 1,511,650.48 | 1,299,235.40 |
| 合计 | 61,144,006.38 | 64,809,759.32 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 暂收款 | - | 10,000,000.00 |
| 合计 | - | 10,000,000.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 25,495,650.27 | 26,136,274.93 |
| 加：资产减值准备 | -299,531.33 | 151,007.22 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,020,035.46 | 5,847,792.68 |
| 无形资产摊销 | 768,711.36 | 717,149.93 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,097,983.45 | 4,082,225.81 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | - | -9,176,644.42 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | -662,342.50 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -8,930.56 | 26,711.65 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,641,518.64 | -313,902.31 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -8,997,756.10 | -11,033,623.74 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 4,174,542.43 | -6,691,059.73 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -5,424,106.34 | 1,713,406.14 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 27,431,570.24 | 7,198,324.48 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -21,098,422.66 | -36,930,662.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,801,264.86 | -18,935,342.84 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 185,093,158.54 | 212,321,280.30 |
| 减：现金的期初余额 | 160,212,651.68 | 333,747,739.47 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 24,880,506.86 | -121,426,459.17 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 185,093,158.54 | 160,212,651.68 |
| 其中：库存现金 | 389,667.64 | 302,781.76 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 136,673,222.89 | 158,638,366.79 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 48,030,268.01 | 1,271,503.13 |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 185,093,158.54 | 160,212,651.68 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 投资性房地产—房屋、建筑物 | 76,493,628.80 | 上海和宇实业有限公司抵押坐落于金山区漕泾镇0004街坊68/1丘的房产（沪（2017）金字不动产权第026095号）以取得中国光大银行上海金山支行2,900.00万元长期借款 |
| 投资性房地产—土地 | 17,376,698.33 | 上海和宇实业有限公司抵押坐落于金山区漕泾镇0004街坊68/1丘的房产（沪（2017）金字不动产权第026095号）以取得中国光大银行上海金山支行2,900.00万元长期借款 |
| 合计 | 93,870,327.13 | / |
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 2,617,056.54 | 6.8747 | 17,991,478.60 |
| 欧元 | 10,950.02 | 7.8170 | 85,596.31 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 15,919,357.29 | 6.8747 | 109,440,805.56 |
| 欧元 | 15,690.00 | 7.8170 | 122,648.73 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 297,601.03 | 6.8747 | 2,045,917.80 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 品牌综合提升项目 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 税收返还 | 234,000.00 | 其他收益 | 234,000.00 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海凤凰大酒店 | 上海 | 上海市杨浦区控江路1690号 | 酒店业 | 100% | - | 设立 |
| 上海凤凰自行车有限公司 | 上海 | 上海市金山区朱泾工业园区中发路188号 | 制造业 | 51% | - | 设立 |
| 上海凤凰自行车销售有限公司(注1) | 上海 | 上海市杨浦区控江路1690号 | 批发及零售 | - | 100% | 设立 |
| 上海凤凰进出口有限公司(注1) | 上海 | 上海市高阳路168号 | 进出口贸易 | - | 100% | 设立 |
| 日本凤凰株式会社 | 日本 | 日本东京都 | 进出口贸易 | - | 80% | 设立 |
| 上海凤凰电动车有限公司(注1) | 上海 | 上海市金山工业区亭卫公路6558号9幢394室 | 制造业 | - | 100% | 设立 |
| 上海凤凰自行车江苏有限公司(注1) | 丹阳 | 丹阳市司徒镇观鹤路1号 | 制造业 | - | 100% | 设立 |
| 上海凤凰医疗设备有限公司(注1) | 上海 | 上海市金山区朱泾工业园区中发路188号2幢201、203室 | 制造业 | - | 100% | 设立 |
| 江苏凤骓金属制品有限公司(注1) | 丹阳 | 丹阳市司徒镇观鹤路1号 | 制造业 | - | 70% | 设立 |
| 上海凤凰科技创业投资有限公司 | 上海 | 上海市金山工业区亭卫公路6558号5幢583室 | 投资管理 | 100% | - | 设立 |
| 上海邵瑞投资咨询有限公司 | 上海 | 上海化学工业区物流产业园合展路118号1幢108室X座 | 投资管理 | - | 100% | 设立 |
| 上海金山开发投资管理有限公司 | 上海 | 上海市金山区卫清东路2828号 | 投资管理 | 94% | - | 设立 |
| 上海金吉置业发展有限公司(注2) | 上海 | 上海市金山区板桥路666号二层 | 房地产开发 | - | 100% | 设立 |
| 上海金康置业有限公司(注2) | 上海 | 上海市金山区漕泾镇古岗路1200号3幢153室 | 房地产开发 | - | 70% | 设立 |
| 上海和叶实业有限公司(注2) | 上海 | 上海市金山区漕泾镇合展路88号1号楼325室 | 房地产开发 | - | 70% | 非同一控制下企业合并 |
| 上海和宇实业有限公司(注2) | 上海 | 上海市金山区漕泾镇东海村镇南2046-1号7幢104室 | 房地产开发 | - | 70% | 设立 |
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 丹阳 | 丹阳市司徒镇工业园 | 制造业 | 100% | - | 非同一控制下企业合并 |
| 江苏久昇金属科技有限公司 | 丹阳 | 丹阳市司徒镇工业园 | 制造业 | - | 100% | 设立 |
其他说明：
注1：公司通过上海凤凰自行车有限公司间接持有上述公司股权；注2：公司通过上海金山开发投资管理有限公司间接持有该公司股权；
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海凤凰自行车有限公司 | 49% | 6,412,180.18 | - | 49,883,154.81 |
| 上海凤凰自行车销售有限公司 | 0% | 包含在上海凤凰自行车中 | - | 包含在上海凤凰自行车中 |
| 上海凤凰进出口有限公司 | 0% | 包含在上海凤凰自行车中 | - | 包含在上海凤凰自行车中 |
| 日本凤凰株式会社 | 20% | - | - | - |
| 上海凤凰电动车有限公司 | 0% | 包含在上海凤凰自行车中 | - | 包含在上海凤凰自行车中 |
| 上海凤凰自行车江苏有限公司 | 0% | 包含在上海凤凰自行车中 | - | 包含在上海凤凰自行车中 |
| 上海凤凰医疗设备有限公司 | 0% | 包含在上海凤凰自行车中 | - | 包含在上海凤凰自行车中 |
| 江苏凤骓金属制品有限公司(注2) | 30% | 包含在上海凤凰自行车中 | - | 包含在上海凤凰自行车中 |
| 上海金山开发投资管理有限公司 | 6% | 13,832.47 | - | 3,726,035.30 |
| 上海金吉置业发展有限公司 | 0% | 包含在金山开发投资管理中 | - | 包含在金山开发投资管理中 |
| 上海金康置业有限公司 | 30% | 包含在金山开发投资管理中 | - | 包含在金山开发投资管理中 |
| 上海和叶实业有限公司 | 30% | 包含在金山开发投资管理中 | - | 包含在金山开发投资管理中 |
| 上海和宇实业有限公司 | 30% | 包含在金山开发投资管理中 | - | 包含在金山开发投资管理中 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海凤凰自行车有限公司 | 148,234,221.66 | 97,499,670.61 | 245,733,892.27 | 204,677,592.72 | - | 204,677,592.72 | 134,321,251.58 | 109,988,972.32 | 244,310,223.90 | 206,235,830.56 | - | 206,235,830.56 |
| 上海凤凰自行车销售有限公司 | 50,366,439.15 | 1,964,207.67 | 52,330,646.82 | 29,772,248.78 | - | 29,772,248.78 | 37,998,893.99 | 1,965,956.67 | 39,964,850.66 | 21,247,801.85 | - | 21,247,801.85 |
| 上海凤凰进出口有限公司 | 161,061,517.37 | 5,959,167.03 | 167,020,684.40 | 124,234,867.50 | - | 124,234,867.50 | 156,410,313.16 | 5,984,516.13 | 162,394,829.29 | 130,169,184.03 | - | 130,169,184.03 |
| 上海凤凰电动车有限公司 | 5,100,605.52 | 264.87 | 5,100,870.39 | 3,718,695.67 | - | 3,718,695.67 | 6,049,648.59 | 264.87 | 6,049,913.46 | 4,621,956.02 | - | 4,621,956.02 |
| 上海凤凰自行车江苏有限公司 | 60,064,216.79 | 25,009,258.04 | 85,073,474.83 | 65,603,467.69 | - | 65,603,467.69 | 45,644,782.32 | 25,820,117.62 | 71,464,899.94 | 55,089,664.50 | - | 55,089,664.50 |
| 上海凤凰医疗设备有限公司 | 8,652,713.89 | 1,601,071.25 | 10,253,785.14 | - | - | - | 8,734,430.21 | 1,601,071.25 | 10,335,501.46 | 372,632.33 | - | 372,632.33 |
| 江苏凤骓金属制品有限公司 | 9,449,558.56 | 5,153,718.96 | 14,603,277.52 | 10,516,850.26 | - | 10,516,850.26 | 4,584,827.86 | 3,929,334.96 | 8,514,162.82 | 7,092,112.26 | - | 7,092,112.26 |
| 上海金山开发投资管理有限公司 | 99,328,701.00 | 79,457,218.67 | 178,785,919.67 | 114,784,145.68 | - | 114,784,145.68 | 99,312,996.70 | 79,457,218.67 | 178,770,215.37 | 114,754,233.30 | - | 114,754,233.30 |
| 上海金吉置业发展有限公司 | 11,489,398.06 | 91,895,156.91 | 103,384,554.97 | 86,680,823.98 | - | 86,680,823.98 | 14,230,026.73 | 92,958,294.35 | 107,188,321.08 | 88,863,133.25 | - | 88,863,133.25 |
| 上海金康置业有限公司 | 34,859,639.63 | 1,057.55 | 34,860,697.18 | 22,051.20 | - | 22,051.20 | 34,860,026.68 | 1,057.55 | 34,861,084.23 | 22,051.20 | - | 22,051.20 |
| 上海和叶实业有限公司 | 90,630,278.47 | 71,969,338.88 | 162,599,617.35 | 130,270,738.35 | - | 130,270,738.35 | 85,974,409.78 | 73,689,030.14 | 159,663,439.92 | 128,649,262.53 | - | 128,649,262.53 |
| 上海和宇实业有限公司 | 24,806,175.89 | 95,782,771.69 | 120,588,947.58 | 76,812,482.63 | 23,600,575.00 | 100,413,057.63 | 20,503,100.02 | 97,537,920.01 | 118,041,020.03 | 75,616,249.16 | 23,600,575.00 | 99,216,824.16 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海凤凰自行车有限公司 | 74,353,286.98 | 2,981,906.21 | 2,981,906.21 | 52,955,445.23 | 48,955,227.71 | 2,942,051.05 | 2,942,051.05 | 40,294,961.69 |
| 上海凤凰自行车销售有限公司 | 92,948,408.89 | 3,841,349.23 | 3,841,349.23 | 4,538,505.47 | 54,908,736.64 | 5,505,257.68 | 5,505,257.68 | 1,949,331.33 |
| 上海凤凰进出口有限公司 | 160,544,029.28 | 3,262,857.87 | 10,560,171.64 | -12,129,314.83 | 156,071,505.91 | 2,288,822.71 | 2,288,822.71 | -14,188,606.04 |
| 上海凤凰电动车有限公司 | - | -45,782.72 | -45,782.72 | -266,693.07 | - | 9,000,290.31 | 9,000,290.31 | -31,542,946.61 |
| 上海凤凰自行车江苏有限公司 | 63,499,454.09 | 3,094,771.70 | 3,094,771.70 | 1,739,210.30 | 41,531,711.28 | -6,438,345.72 | -6,438,345.72 | 440,296.25 |
| 上海凤凰医疗设备有限公司 | 366,509.43 | 290,916.01 | 290,916.01 | -214,254.05 | 2,103,792.41 | 1,968,830.77 | 1,968,830.77 | -423,260.11 |
| 江苏凤骓金属制品有限公司 | 10,546,817.84 | -485,623.30 | -485,623.30 | -3,776,197.67 | - | - | - | - |
| 上海金山开发投资管理有限公司 | - | -14,208.08 | -14,208.08 | -773,198.44 | - | -26,180.55 | -26,180.55 | -866,653.58 |
| 上海金吉置业发展有限公司 | 2,238,403.73 | -1,621,456.84 | -1,621,456.84 | 4,266,341.46 | 2,550,956.62 | -886,948.28 | -886,948.28 | 364,870.07 |
| 上海金康置业有限公司 | - | -387.05 | -387.05 | -387.05 | - | -334.39 | -334.39 | -390.76 |
| 上海和叶实业有限公司 | 4,398,294.46 | 1,314,701.61 | 1,314,701.61 | 5,602,743.69 | 4,285,714.29 | 874,712.24 | 874,712.24 | 3,818,549.91 |
| 上海和宇实业有限公司 | 4,073,484.38 | 1,351,694.08 | 1,351,694.08 | 1,365,116.76 | - | -2,053,453.85 | -2,053,453.85 | 828,527.68 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海凤凰地产有限公司 | 上海 | 上海市金山区金山卫镇金石公路505号2288室 | 房地产开发 | 40% | - | 权益法 |
| 凤凰（天津）自行车有限公司 | 天津 | 北辰区宜兴埠镇工业园景观路43号 | 制造业 | - | 30% | 权益法 |
| 上海凤长军谷科技发展有限公司 | 上海 | 上海市金山区石化卫清西路1391号第7幢V84室 | 计算机技术 | 40% | - | 权益法 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 上海凤凰地产有限公司 | 上海凤长军谷科技发展有限公司 | 凤凰（天津）自行车有限公司 | 上海凤凰地产有限公司 | 上海凤长军谷科技发展有限公司 | 凤凰（天津）自行车有限公司 | |
| 流动资产 | 83,010,765.71 | 8,401,402.21 | 48,490,998.01 | 92,988,140.64 | 9,385,706.01 | 52,573,135.52 |
| 非流动资产 | 20,684,795.87 | 710,186.02 | 11,298,940.91 | 44,847,861.44 | 40,923.41 | 11,558,598.96 |
| 资产合计 | 103,695,561.58 | 9,111,588.23 | 59,789,938.92 | 137,836,002.08 | 9,426,629.42 | 64,131,734.48 |
| 流动负债 | 36,553,505.28 | - | 51,007,818.69 | 37,779,663.79 | 6,173.21 | 50,243,664.02 |
| 非流动负债 | - | - | - | 20,520,670.27 | - | - |
| 负债合计 | 36,553,505.28 | - | 51,007,818.69 | 58,300,334.06 | 6,173.21 | 50,243,664.02 |
| 少数股东权益 | - | - | - | 11,016,895.18 | - | - |
| 归属于母公司股东权益 | 67,142,056.30 | 9,111,588.23 | 8,782,120.23 | 68,518,772.84 | 9,420,456.21 | 13,888,070.46 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 26,856,822.52 | 3,644,635.29 | 2,634,636.07 | 27,407,509.13 | 3,768,182.48 | 4,166,421.12 |
| 调整事项 | - | - | - | - | - | -1,729.65 |
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | - | - | - | - | - | -1,729.65 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 26,856,822.52 | 3,644,635.29 | 2,634,636.07 | 27,407,509.13 | 3,768,182.48 | 4,164,691.47 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 1,941.75 | - | 32,487,828.43 | - | - | - |
| 净利润 | -1,376,716.54 | -308,867.98 | -5,100,184.68 | 20,592.45 | - | 82,111,835.91 |
| 终止经营的净利润 | - | - | - | -3,789,791.06 | -579,543.79 | -14,868,402.03 |
| 其他综合收益 | - | - | - | - | - | - |
| 综合收益总额 | -1,376,716.54 | -308,867.98 | -5,100,184.68 | -3,789,791.06 | -579,543.79 | -14,868,402.03 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||||
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 上海巨凤自行车有限公司 | 13,777,497.73 | 13,777,497.73 |
| 江苏碧佳碧医疗科技有限公司 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 |
| 投资账面价值合计 | 15,377,497.73 | 15,377,497.73 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | - | - |
| --净利润 | -120,325.30 | -141,558.34 |
| --其他综合收益 | - | - |
| --综合收益总额 | -120,325.30 | -141,558.34 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司的主要金融工具包括权益投资、其他非流动金融资产、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等。
公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司面临的主要信用风险来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他非流动金融资产、应收账款及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。合并资产负债
表中各类应收款项的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。为降低信用风险，公司通过执行相应的监控程序以确保采取必要的措施来回收过期债权，并于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
2、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险，目标则是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
因此，公司需确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1) 汇率风险
汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。
对于公司外币金融资产和外币金融负债，如果人民币对外币升值1%，其他因素保持不变，则可能导致公司2019年6月末所有者权益增加约125.59万元。
公司外币货币性项目详见本报告第十节/七/80。
由于公司的外汇业务主要为海外销售所形成的外汇收款，于公司总资产所占比例较小，主要经营活动还是以人民币结算为主，故公司所面临的外汇风险并不重大。
(2) 利率风险
利率风险是指市场利率的变动引起的金融工具市场价值变动的风险。巴塞尔委员会在1997年发布的《利率风险管理原则》中将利率风险定义为：利率变化使商业银行的实际收益与预期收益或实际成本与预期成本发生背离，使其实际收益低于预期收益，或实际成本高于预期成本，从而使商业银行遭受损失的可能性。指原本投资于固定利率的金融工具，当市场利率上升时，可能导致其价格下跌的风险。
公司的利率风险主要产生于短期借款、长期借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据借款当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
在其他变量保持稳定的情况下，利率上升1%，则可能导致公司2018年利润总额下降约2.08万元。
(3) 其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。
由于公司持有以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，因此面临价格风险。公司随时监控投资产品之价格变动，鉴于公司交易性金融资产的投资金额较小，故所面临之价格风险也较小。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 903,670.69 | 2,638,008.00 | - | 3,541,678.69 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 903,670.69 | 2,638,008.00 | - | 3,541,678.69 |
| （1）债务工具投资 | - | - | - | - |
| （2）权益工具投资 | 903,670.69 | 2,638,008.00 | - | 3,541,678.69 |
| （3）衍生金融资产 | - | - | - | - |
| （二）其他债权投资 | - | - | - | - |
| （三）其他权益工具投资 | 126,561,218.20 | 126,440,792.94 | - | 253,002,011.14 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 127,464,888.89 | 129,078,800.94 | - | 256,543,689.83 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
年末上海证券交易所、深圳证券交易所及全国中小企业股份转让系统收盘价记录。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
以期末财务报表进行计量。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海市金山区国有资产监督管理委员会 | 上海市石化卫二路429号1号楼 | 国有资产经营与管理 | - | 29.1783% | 29.1783% |
本企业最终控制方是上海市金山区国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见本报告第十节/九/1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见本报告第十节/九/3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江苏美乐投资有限公司 | 控股子公司上海凤凰自行车有限公司少数股东，从2015年12月9日起成为公司第二大股东 |
| 王国宝 | 第二大股东实际控制人 |
| 王翔宇 | 第二大股东法定代表人 |
| 王朝阳 | 董事 |
| 江苏美乐车圈有限公司 | 第二大股东控制的子公司 |
| 鑫美亚传动部件有限公司 | 第二大股东控制的子公司 |
| 上海慕苏科技有限公司 | 第二大股东控制的子公司 |
| 江苏广惠金属科技有限公司 | 第二大股东控制的子公司 |
| 江苏信轮美合金发展有限公司 | 第二大股东控制的子公司 |
| 江苏联创新材料科技有限公司 | 第二大股东实际控制人控制的公司 |
| 上海必看科技有限公司 | 第二大股东实际控制人直系亲属控制的公司 |
| 上海视瑞光学有限公司 | 第二大股东实际控制人直系亲属控制的公司 |
| 江苏碧佳碧医疗科技有限公司 | 第二大股东参股的子公司 |
| 凤凰（天津）自行车有限公司 | 公司董事担任董事的公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏美乐车圈有限公司 | 采购商品 | 146.69 | 149.16 |
| 江苏美乐车圈有限公司 | 支付水费 | 23.63 | 19.47 |
| 江苏信轮美合金发展有限公司 | 采购商品 | 104.03 | 78.50 |
| 鑫美亚传动部件有限公司 | 采购商品 | - | 79.01 |
| 江苏美乐车圈有限公司 | 采购设备 | - | 332.15 |
| 凤凰（天津）自行车有限公司 | 采购商品 | 3,149.24 | 1,527.76 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏美乐车圈有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 1,364.37 | 688.66 |
| 鑫美亚传动部件有限公司 | 销售商品、提供劳务 | - | 1,002.43 |
| 江苏信轮美合金发展有限公司 | 销售商品 | 182.40 | 34.32 |
| 凤凰（天津）自行车有限公司 | 销售商品 | 75.68 | 173.88 |
| 上海凤凰医疗科技江苏有限公司 | 销售商品、提供劳务 | - | 10.73 |
| 江苏美乐车圈有限公司 | 收燃气费 | 28.46 | - |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 江苏美乐车圈有限公司 | 办公用房 | 4.59 | 4.59 |
| 丹阳市美轮传动部件有限公司 | 厂房 | - | 3.91 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 江苏美乐车圈有限公司 | 房屋建筑物及仓库 | 253.76 | 220.06 |
| 上海慕苏科技有限公司 | 办公用房 | 528.50 | 540.83 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 169.97 | 166.61 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 江苏美乐车圈有限公司 | 4,194,226.82 | 209,711.34 | 2,322,357.30 | 116,117.87 |
| 应收账款 | 江苏信轮美合金发展有限公司 | 177,917.86 | 8,895.89 | 446,496.00 | 22,324.80 |
| 应收账款 | 凤凰（天津）自行车有限公司 | 334,273.32 | 16,554.42 | 225,695.74 | 11,284.79 |
| 预付款项 | 凤凰（天津）自行车有限公司 | 10,272,185.93 | - | 4,250,266.71 | - |
| 预付款项 | 上海慕苏科技有限公司 | 2,688,737.01 | - | 2,762,546.61 | - |
| 其他应收款 | 上海慕苏科技有限公司 | 5,569,746.63 | - | 5,989,928.29 | - |
| 其他应收款 | 江苏美乐车圈有限公司 | 440,129.88 | - | 332,595.08 | - |
| 其他应收款 | 江苏广惠金属科技有限公司 | - | - | 50,000.00 | - |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 凤凰（天津）自行车有限公司 | 26,817.41 | 2,623,329.58 |
| 应付账款 | 江苏信轮美合金发展有限公司 | 919,550.92 | 1,286,280.85 |
| 应付账款 | 鑫美亚传动部件有限公司 | 99,598.69 | 488,250.25 |
| 应付账款 | 江苏美乐车圈有限公司 | 369,487.35 | 387,608.48 |
| 预收款项 | 凤凰（天津）自行车有限公司 | - | 3,185.00 |
| 其他应付款 | 江苏美乐车圈有限公司 | 63,569.18 | 82,019.06 |
| 其他应付款 | 江苏广惠金属科技有限公司 | - | 0.03 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2018年6月，上海凤凰自行车有限公司与江苏仙凤电动科技有限公司签订了商标使用分许可合同，合同约定：江苏仙凤电动科技有限公司自2018年7月1日至2023年6月30日获得电动自行车范围内“凤凰”、“飞达”商标使用权。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以业务分部为基础确定报告分部，报告分部适用的会计政策与公司合并财务报表适用的会计政策一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 自行车的生产与销售业务 | 辐条制造及销售 | 带钢加工 | 酒店服务业务 | 线材加工 | 拼柜贸易 | 零配件收入 | 其他收入 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 276,928,731.56 | 57,295,039.19 | 18,443,707.39 | 10,983,093.09 | 1,710,902.39 | 1,600,476.62 | 19,906,280.05 | 8,969,525.33 | - | 395,837,755.62 |
| 营业成本 | 231,865,508.22 | 41,958,150.22 | 17,747,665.64 | 3,802,969.56 | 1,302,832.24 | 1,526,543.16 | 15,189,026.93 | 2,043,556.80 | - | 315,436,252.77 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 3年以上 | 48,702,220.69 |
| 合计 | 48,702,220.69 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 48,702,220.69 | 100.00 | 10,766,676.02 | 22.11 | 37,935,544.67 | 45,930,835.19 | 100.00 | 10,766,676.02 | 23.44 | 35,164,159.17 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 48,702,220.69 | 100.00 | 10,766,676.02 | 22.11 | 37,935,544.67 | 45,930,835.19 | 100.00 | 10,766,676.02 | 23.44 | 35,164,159.17 |
| 合计 | 48,702,220.69 | / | 10,766,676.02 | / | 37,935,544.67 | 45,930,835.19 | / | 10,766,676.02 | / | 35,164,159.17 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 3年以上 | 10,766,676.02 | 10,766,676.02 | 100.00 |
| 合计 | 10,766,676.02 | 10,766,676.02 | 100.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 10,766,676.02 | - | - | - | 10,766,676.02 |
| 合计 | 10,766,676.02 | - | - | - | 10,766,676.02 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 坏账准备 | 年限 | 占总金额比例 |
| 客户1 | 子公司 | 27,631,931.62 | - | 1年以内至1-2年 | 56.74% |
| 客户2 | 非关联方 | 6,866,649.22 | 6,866,649.22 | 3年以上 | 14.10% |
| 客户3 | 子公司 | 6,536,726.30 | - | 3年以上 | 13.42% |
| 客户4 | 子公司 | 3,700,000.00 | - | 3年以上 | 7.60% |
| 客户5 | 非关联方 | 1,506,298.14 | 1,506,298.14 | 3年以上 | 3.09% |
| 合计 | / | 46,241,605.28 | 8,372,947.36 | / | 94.95% |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | 75,501,798.08 | 77,121,798.08 |
| 其他应收款 | 198,604,598.28 | 218,652,382.63 |
| 合计 | 274,106,396.36 | 295,774,180.71 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 75,501,798.08 | 75,501,798.08 |
| 上海巨凤自行车有限公司 | - | 1,620,000.00 |
| 合计 | 75,501,798.08 | 77,121,798.08 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 588,290.76 |
| 1至2年 | 170,667.57 |
| 2至3年 | 1,661,386.89 |
| 3年以上 | 251,285,857.46 |
| 合计 | 253,706,202.68 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 236,340,680.15 | 256,509,928.75 |
| 历年往来款项 | 15,109,446.07 | 14,849,538.18 |
| 押金、保证金 | 1,709,231.89 | 1,699,191.89 |
| 暂付款 | - | 40,829.69 |
| 代收代付款项 | 546,844.57 | 353,261.90 |
| 其他 | - | 301,236.62 |
| 合计 | 253,706,202.68 | 273,753,987.03 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 55,101,604.40 | - | - | - | 55,101,604.40 |
| 合计 | 55,101,604.40 | - | - | - | 55,101,604.40 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位 名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 客户1 | 关联方往来 | 80,669,490.68 | 1年以内至3年以上 | 31.80 | - |
| 客户2 | 关联方往来 | 46,219,593.40 | 1-2年及3年以上 | 18.22 | - |
| 客户3 | 关联方往来 | 32,362,317.04 | 2-3年至3年以上 | 12.76 | 32,362,317.04 |
| 客户4 | 关联方往来 | 22,915,850.54 | 1年以内及3年以上 | 9.03 | - |
| 客户5 | 关联方往来 | 17,588,478.38 | 3年以上 | 6.93 | - |
| 合计 | / | 199,755,730.04 | / | 78.74 | 32,362,317.04 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 771,275,000.00 | - | 771,275,000.00 | 771,275,000.00 | - | 771,275,000.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 44,278,955.54 | - | 44,278,955.54 | 44,953,189.34 | - | 44,953,189.34 |
| 合计 | 815,553,955.54 | - | 815,553,955.54 | 816,228,189.34 | - | 816,228,189.34 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 530,000,000.00 | - | - | 530,000,000.00 | - | - |
| 上海凤凰大酒店 | 79,275,000.00 | - | - | 79,275,000.00 | - | - |
| 上海凤凰科技创业投资有限公司 | 70,000,000.00 | - | - | 70,000,000.00 | - | - |
| 上海金山开发投资管理有限公司 | 60,000,000.00 | -- | - | 60,000,000.00 | - | - |
| 上海凤凰自行车有限公司 | 32,000,000.00 | - | - | 32,000,000.00 | - | - |
| 合计 | 771,275,000.00 | - | - | 771,275,000.00 | - | - |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海凤凰地产有限公司 | 27,407,509.13 | - | - | -550,686.61 | - | - | - | - | - | 26,856,822.52 | - |
| 上海凤长军谷科技发展有限公司 | 3,768,182.48 | - | - | -123,547.19 | - | - | - | - | - | 3,644,635.29 | - |
| 上海巨凤自行车有限公司 | 13,777,497.73 | - | - | - | - | - | - | - | - | 13,777,497.73 | - |
| 小计 | 44,953,189.34 | - | - | -674,233.80 | - | - | - | - | - | 44,278,955.54 | - |
| 合计 | 44,953,189.34 | - | - | -674,233.80 | - | - | - | - | - | 44,278,955.54 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 9,036,664.71 | 12,737.78 | 8,911,948.33 | 24,100.39 |
| 其他业务 | 613,036.74 | 92,335.18 | 1,048,390.50 | 127,313.10 |
| 合计 | 9,649,701.45 | 105,072.96 | 9,960,338.83 | 151,413.49 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -674,233.80 | -540,975.81 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 2,584,255.08 | - |
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | - | 228,111.25 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 810,000.00 | - |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 167,980.56 | - |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 1,413,522.04 | - |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 392,627.98 | 804,324.08 |
| 合计 | 4,694,151.86 | 491,459.52 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 734,000.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 401,558.54 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 4,221,698.13 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 688,239.29 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,193,464.12 | |
| 所得税影响额 | -1,286,579.77 | |
| 少数股东权益影响额 | -800,219.33 | |
| 合计 | 7,152,160.98 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.3662 | 0.0458 | 0.0458 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.8378 | 0.0280 | 0.0280 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
董事长：周卫中
董事会批准报送日期：2019年8月23日
修订信息
□适用 √不适用