海峡环保2019年半年度报告

公司代码：603817 公司简称：海峡环保转债代码：113532 转债简称：海环转债

福建海峡环保集团股份有限公司

2019年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人陈宏景、主管会计工作负责人廖联辉及会计机构负责人（会计主管人

员）陈发忠声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案本报告期无利润分配预案或公积金转增股预案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节 经营情况的讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 16

第五节 重要事项 ...... 30

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 56

第七节 优先股相关情况 ...... 60

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 60

第九节 公司债券相关情况 ...... 61

第十节 财务报告 ...... 61

第十一节 备查文件目录 ...... 194

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司/本公司/海峡环保	指	福建海峡环保集团股份有限公司
2019年度、报告期	指	2019年1月1日至2019年6月30日
福州国资委	指	福州市人民政府国有资产监督管理委员会，本公司实际控制人
福州水务、控股股东	指	福州市水务投资发展有限公司，本公司控股股东
青口海环	指	福建青口海峡环保有限公司
永泰海环	指	福建永泰海峡环保有限公司
琅岐海环	指	福建琅岐海峡环保有限公司
榕东海环	指	福建榕东海峡环保有限公司
榕北海环	指	福建榕北海峡环保有限公司
海环能源	指	福建海环能源有限公司
红庙岭海环	指	福建红庙岭海峡环保有限公司
侯官海环	指	福建侯官海峡环保有限公司
海环监测	指	福建海环环境监测有限公司
金溪海环	指	福建金溪海峡环保有限公司
蓝园海环	指	福建蓝园海峡环保有限公司
海环洗涤	指	福建海环洗涤服务有限责任公司
海环资源	指	福建海峡环保资源开发有限公司
海环鹏鹞	指	福建海环鹏鹞资源开发有限公司
海环海滨	指	福建海环海滨资源开发有限公司
江苏海环	指	江苏海环水务有限公司
江苏泗阳	指	江苏泗阳海峡环保有限公司
深投海环	指	福建深投海峡环保科技有限公司
福城海环	指	福建南平福城海峡环保有限公司
福源海环	指	福建福源海峡环保科技有限公司
北峰海环	指	福建北峰海峡环保科技有限公司
柘荣海环	指	福建柘荣海峡环保科技有限公司

榕樟海环	指	福建榕樟海峡环保科技有限公司
沪榕海环	指	福州沪榕海环再生能源有限公司
废弃收运	指	福州市洋里生活废弃物收运服务有限公司
大件处置	指	福州市大件废弃物处置服务有限公司
首创海环	指	福州首创海环环保科技有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	福建海峡环保集团股份有限公司
公司的中文简称	海峡环保
公司的外文名称	Fujian Haixia Environmental Protection Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	Haixia Environmental Protection
公司的法定代表人	陈宏景

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	林志军	陈秀兰
联系地址	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号
电话	0591-83626529	0591-83626529
传真	0591-83626529	0591-83626529
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号
公司注册地址的邮政编码	350014
公司办公地址	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号
公司办公地址的邮政编码	350014
公司网址	http://www.fjhxhb.com/
电子信箱	[e-mail]

报告期内变更情况查询索引

报告期内公司基本情况未发生变更

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	海峡环保	603817

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期		本报告期比上年同期增减(%)
		调整后	调整前
营业收入	303,043,962.75	192,794,186.63	192,794,186.63	57.19
归属于上市公司股东的净利润	63,145,436.57	50,488,727.82	50,488,727.82	25.07
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	61,087,192.98	51,228,388.80	51,228,388.80	19.24
经营活动产生的现金流量净额	216,470,529.56	114,134,248.45	93,204,248.45	89.66
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末增减(%)
		调整后	调整前
归属于上市公司股东的净资产	1,616,797,938.74	1,521,408,774.61	1,521,408,774.61	6.27
总资产	3,720,240,753.78	3,220,031,310.51	3,220,031,310.51	15.53

(二) 主要财务指标

主要财务指标

本报告期

上年同期

本报告期比上年同

	（1－6月）	调整后	调整前	期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.1403	0.1122	0.1122	25.04
稀释每股收益（元／股）	0.1389	0.1122	0.1122	23.80
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.1357	0.1138	0.1138	19.24
加权平均净资产收益率（%）	4.00	3.51	3.51	增加0.49个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.87	3.56	3.56	增加0.31个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

根据财政部 2018 年 9 月 7 日发布的《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》中的“关于政府补助在现金流量表中的列报”之要求，公司将2018 年1-6月实际收到的与资产相关的政府补助在现金流量表中的列报由投资活动产生的现金流量调整为经营活动产生的现金流量。故此，“经营活动产生的现金流量净额”上年同期调增20,930,000.00元，上表各该年的其他数值未作调整。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-43,141.66
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	2,771,451.73
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	4,125.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-105,996.18
所得税影响额	-568,196.24
合计	2,058,243.59

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务及经营模式

报告期内，公司以污水处理业务及垃圾渗沥液处理业务为主，在主营业务稳步发展基础上，不断向环保行业相关领域拓展，积极参与污泥处置、危险废物处置、建筑废弃物处置、布草洗涤、环保检测、水环境综合治理、厨余垃圾处置、生活垃圾收转运及处置等相关业务，进一步优化产业布局、提升公司综合竞争力。

1、污水处理业务

公司具有生活污水处理主流的氧化沟、A2O、CASS工艺以及先进的MBR工艺核心运营能力，洋里污水处理中心（设计处理规模60万吨/日）是福建省最大单体污水处理厂，公司的污水处理业务在福建区域具有相对领先的市场地位。截至报告期末，公司投资项目总的设计污水处理能力为153万吨/日，已建成并运营的污水处理设施污水处理能力约为100万吨/日。公司取得的特许经营权有利于公司继续保持和巩固在福建省水环境治理领域的竞争优势和领先地位，并为公司整合福建省周边资源和开拓异地市场实现跨区域经营奠定了有利的基础。

城镇污水处理厂工艺流程图

2、垃圾渗沥液业务

公司目前主要运营红庙岭垃圾渗沥液项目、顺昌县垃圾渗滤液处理站委托运营项目。红庙岭垃圾渗沥液项目采用MBR（两级生物脱氮）+NF/RO为主体处理工艺，由福州市容局作为授权单位，将特许经营权授予红庙岭海环，特许经营期限为8年，设计处理规模为2,100吨/日；顺昌县垃圾渗滤液处理站委托运营项目规模120吨/日。

红庙岭垃圾渗沥液项目工艺流程图

3、污泥处置业务

污泥处置是对污泥进行减量化、无害化的过程。公司目前已完成洋里污水处理厂污泥处置工程项目投资建设，该项目设计处理规模为150吨/日。

4、危险废物处置业务

公司参股子公司运营的福州市危险废物综合处置PPP项目使用成熟可靠的废弃物处理工艺、设备，对福州市全市范围内产生的工业危险废物及福州市各医疗机构产生的医疗废物进行集中焚化燃烧，使之分解并无害化、减量化。项目主要工程内容包括危险废物收集运输和暂存系统、焚烧系统、固化系统等主体生产设施、安全填埋场和辅助配套公用工程设施，项目一、二期设计处理危险废物规模为38,000吨/年。

5、厨余垃圾处置业务

公司参股设立的福州市红庙岭厨余垃圾处理厂项目公司，系福建省首个厨余垃圾处理PPP项目。红庙岭厨余垃圾处理厂PPP项目主要负责处理福州市中心城区范围内的厨余垃圾和农贸市场、商场、超市的废弃水果蔬菜等有机垃圾。占地面积约120.7亩，拟分两期建设，设计总厨余垃圾处理量为800吨/日，其中一期工程设计处理量为400吨/日。

6、生活垃圾收转运及处置业务

为响应垃圾分类，参与福州市的环保建设和可持续发展，报告期内公司参股投资设立福州市洋里垃圾收运一体化建设项目公司、福州市大件垃圾（园林）处置厂项目公司、福州市红庙岭生活垃圾焚烧协同处置项目公司。其中，福州市洋里垃圾收运一体化建设PPP项目占地面积约17.2亩，新建1座800吨/天的半地下建筑形式生活垃圾转运站和配套的前端收集系统；福州市大件垃圾（园林）处置厂PPP项目可处理福州市大件和园林垃圾处理厂处理规模大件垃圾100吨/日、园林垃圾60吨/日；福州市红庙岭生活垃圾焚烧协同处置项目采用机械炉排炉工艺，建设规模1200吨/日，预计达产年发电量：14853×10

kWh/a。通过拓展垃圾收运一体化服务、大件垃圾处置服务及垃圾焚烧服务，积累相关经营业绩及运营经验，实现垃圾收转运及处置业务的突破，进一步拓展公司在环保领域的业务范围。

7、渣土及建筑废弃物资源化利用业务

建筑废弃物及工程渣土是城市垃圾的主要组成部分。现代城市的发展催生城市轨道交通网的出现，而在城市改造和轨道工程建设过程中，必定会产生大量的建筑废弃物和渣土。公司投资的晋安区益凤和长乐龙峰渣土及建筑废弃物资源化利用项目主要通过引进国内外先进技术、设备，使用各类渣土和建筑垃圾生产再生砌块、再生压制砖、再生骨料，不仅有利于促进建筑材料的更新换代和建筑功能改善，同时能有效地缓解城市建设渣土和拆除垃圾处理的难题，对于保护土地、保护生态环境也具有积极的意义。公司投资项目的益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目一期设计处理规模100万吨/年、长乐区龙峰渣土资源化利用工程一期设计处理规模40万吨/年。

8、布草洗涤业务

随着中国旅游产业市场容量的不断扩大，布草洗涤的服务需求也随之增加。公司控股子公司海环洗涤投资的布草洗涤项目设计洗涤能力为1600万件/年，设备采用高度自动化的隧道式连续大型洗涤机组，整套工艺流程从分拣、洗涤、烫平、折叠、打包至布草物流配送实现智能集成一体化。

布草（毛巾类）洗涤工艺流程图

布草（床单衣服类）洗涤工艺流程图

9、环保检测业务

公司全资子公司福建海环环境监测有限公司（简称海环监测）是一家专业从事环境监测的检测单位，自2015年11月取得由福建省质量技术监督局核发的检验检测机构资质认定证书（CMA）以来，经2017年、2018年两次扩项评审，截至报告期末，检验检测能力范围已涵盖水和废水、污泥、土壤、噪声与振动、空气和废气、水处理剂六类别123项参数。海环监测不仅为公司旗下的运营项目提供精确的用于污水处理厂的过程工艺调控及质量监督的检测数据，同时也对外承接建设项目竣工环境保护验收、环境监测设备数据比对、土壤领域调查、污染场地调查等环保检测业务，为福州市水系治理、闽侯市政管网建设、平潭市政工程等项目提供精确的检测服务。

（二）经营模式

公司根据政府主管部门授予的污水处理业务特许经营权服务的经营模式包括自主投资运营模式、BOT模式、TOT模式、PPP模式及BOO模式等；垃圾渗沥液处理业务采用委托运营模式；

危险废物处置业务、厨余垃圾处置业务、生活垃圾收转运及处置业务采用PPP模式；渣土及建筑废弃物资源化利用采用自主投资运营模式。特许经营权服务相关协议中约定了特许经营服务的执行标准以及价格调整条款等。

1、BOT模式即Build-Operate-Transfer(建设—经营—转让)，是指通过公开竞投或协商方式获得项目后，与政府部门或其授权单位签订特许经营权合同，许可公司融资、建设、运营及维护公共污水处理服务设施，在特定时期内依据相关《特许经营协议》运营污水处理设施并提供特许经营服务，通过向公共服务设施的使用者收取费用收回全部投资并取得收益，并在特许权期限结束时将公共服务设施无偿移交给特许经营权授予单位。

2、TOT模式即Transfer-Operate-Transfer（移交—经营—移交），是指通过有偿受让的方式，从政府部门或其授权单位取得已建成的污水处理服务设施经营权，在特定时期内，由公司进行运营管理，通过向公共服务设施的使用者收取费用来收回全部投资并取得收益，并在特许经营权期满后再将公共服务设施无偿移交给特许经营权授予单位。

3、委托运营模式是指政府部门将建成或即将建成的污水处理项目，整体委托给专业的污水处理企业进行运营管理，并支付给受托运营企业相应的运营管理费用的经营模式。

4、PPP模式即Public—Private—Partnership（政府与社会资本合作），是指政府（Public）与私人（Private）之间，基于提供产品和服务出发点，达成特许权协议，形成“利益共享、风险共担、全程合作”伙伴合作关系。

5、BOO模式即Build-Own-Operate，是指承包商根据政府赋予的特许权，建设并经营某项产业项目，但是并不将此项目基础产业项目移交给公共部门。

（三）行业情况说明

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订）及中国国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）制定的行业分类标准，公司主营污水处理业务，所属行业为“水的生产和供应业”下属的“污水处理及其再生利用”子行业（行业代码D4620）。

1、行业主管部门及行业监管体制

（1）主管部门

本行业最主要的主管部门为国家生态环境部（原“环保部”）和地方各级环保部门，同时，由于污水处理设施属于城市公共基础设施建设和水资源保护开发利用的重要内容之一，相应受到国家住房和城乡建设部、水利部等相关主管部门的管理。此外，国家发改委、财政部承担行业宏观管理职能，主要负责制定产业规划、产业政策和行业财政税收政策。

（2）监管部门

中央政府相关部门制定全国性的污水处理方面法律、法规及相关规定，各级地方政府根据当地经济和社会发展状况制定适合当地的水务方面地方法规，且各级地方政府相关部门对当地污水处理公司的经营活动实施具体监管。我国政府部门对水务行业的监管内容主要包括：运营模式、项目审批、产品或服务质量、运行安全、环境保护安排等诸多方面。

（3）行业协会

中国城镇供水排水协会是公司所处行业的自律性组织，由各城市供水、排水、节水企事业单位，地方城镇供水（排水）协会，相关科研、设计单位，大专院校及城镇供水排水设备材料生产企业和个人自愿参加组成，是全国性、行业性、非营利性的社团组织，接受住房和城乡建设部、民政部的业务指导和监督管理，主要在行业自律、服务和交流等方面发挥促进作用。

2、污水处理行业情况说明

污水处理工作是将生产和生活产生的污水通过收集系统收集，在管网和运输系统的调配下送到污水处理厂中，进而通过物理、化学、生物等不同工艺和技术进行处理，达到污水净化、水资源再生的目的。

在水资源短缺和水污染加重的背景下，随着国家减排政策的不断推进，污水处理服务成为刚需。近10年来，我国生活污水排放量年复合增长率超过6%。随着我国人口数量的不断增加、城市化进程的继续推进和人民生活水平的提高，生活污水排放量将继续增长，成为新增污水排放量的主要来源。我国农村人口已达8亿，随着农村生活水平的提升，水冲厕所在农户开始普及，洗涤用水增加，农村地区的生活用水量和集中供水率逐年提高，村镇生活污水排放量逐年增大，占全国生活污水排放总量的三成左右。我国污水处理总量逐年增加，城镇污水处理率不断提高。从处理率上看，目前城市污水处理率超过90%，县城污水处理率约为85%，行政村污水处理率仅为

11.4%。2016年12月，国家发展改革委、住房与城乡建设部联合印发《“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划》，规划提出到2020年底，实现城镇污水处理设施全覆盖，城市污水处理率达到95%；县城污水处理率不低于85%，其中东部地区力争达到90%；建制镇达到70%。城镇污水处理行业在“十二五”期间获得强劲的发展，“十三五”期间继续保持发展的势头，但是发展的动力发生了变化。“十二五”期间以新建污水项目为主，“十三五”期间以提标、改造项目为主。

随着《“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划》、新环保法的全面实施及《水污染防治行动计划》落地执行，加大了对排污企业的管制力度，污水处理行业将迎来高速发展期。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

主要资产	重大变化说明
货币资金	截止本报告期末，本公司货币资金43,217.59万元，较期初14,780.47万元增加28,437.12万元，主要系本报告期可转换公司债券募集资金到位，募集资金账户余额19,375.76万元。
其他应收款	截止本报告期末，本公司其他应收款832.88万元，较期初8,429.62万元减少7,596.74万元，主要系本报告期收回代福州市土地发展中心垫付的拆迁款。

其他流动资产	截止本报告期末，本公司其他流动资产6,149.44万元，较期初3,930.38万元增加2,219.06万元，主要系本报告期待抵扣增值税进项税额增加。
长期股权投资	截止本报告期末，本公司长期股权投资3,970.22万元，较期初2,278.16万元增加1,692.06万元，主要系本报告期分别向参股公司福州首创海环环保科技有限公司及福州市大件废弃物处置服务有限公司出资1,364.40万元和361.77万元。
无形资产	截止本报告期末，本公司无形资产102,642.93万元，较期初82,048.80万元增加20,594.14万元，主要系本期确认益凤渣土及建筑废弃物资源利用项目土地使用权以及闽台（福州）蓝色经济产业园污染处理厂BOT项目特许经营权。
公司其他主要资产发生重大变化的情况说明详见本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”中的“资产、负债情况分析”部分。

其中：境外资产0.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.00%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司的核心竞争能力主要体现在以下四个方面：

（一）专业化运营管理优势

（1）在环境管理和质量管理方面，公司已通过ISO14001:2015环境管理体系认证和ISO9001:

2015质量管理体系认证，将生产经营管理的全过程纳入了环境管理和质量管理体系，实现了标准化、规范化、科学化管理；（2）在水质检测方面，公司先后装备了先进的水质检测设备，拥有“在线监测仪表水样预处理”、“多功能温湿度监控记录控制”等多项专利；（3）在远程监控方面，公司建立了远程监控管理系统，对污水处理过程实行24小时监控，并配备水质在线自动监测系统，有效确保日常安全生产管理；（4）在精细化生产管理方面，公司通过对项目设计、工艺选择等环节控制，可持续对设备和工艺进行优化，提升生产效率；（5）公司管理团队的专业结构、年龄结构搭配合理，行业经验和专业化管理经验丰富，对环保行业发展认识深刻，富有开拓创新精神，整体综合素质较高；（6）在污水处理服务价格方面，公司目前执行的污水处理服务结算单价与全国同级别地级市范围的已上市区域运营商相比处于较低水平，具有一定的比较价格优势，体现了公司的管理水平和运营效率。

（二）城市环保服务一体化优势

公司经过十多年的发展，已初步形成以污水处理业务为主体，以垃圾渗沥液处理业务为辅，同时开始涉足污泥、建筑垃圾处置、厨余垃圾处置、危险废弃物处置等固废处理业务，是国内少数具备城市环保一体化服务能力的企业之一。公司紧抓环保行业的历史发展机遇，在保持城市污水处理运营和投资优势的同时，主动对接市场需求，着力延伸产业价值链，逐步完善公司的产业链布局。随着以环境维护与治理效果为标的的合同环境服务模式不断推广，公司的城市综合环境一体化服务能力与经验将日益显现优势。

（三）“五区叠加”的政策优势

2009年5月，国务院发布《关于支持福建省加快建设海峡西岸经济区的若干意见》（国发[2009]24号）进一步明确海峡西岸经济区建设的总体要求、战略定位、发展目标和重点任务，实施先行先试政策，海峡西岸经济区的发展面临新的历史机遇。2011年3月，国家发改委正式批复了《海峡西岸经济区发展规划》，明确提出把海峡西岸经济区建成科学发展之区、改革开放之区、文明祥和之区、生态优美之区。海峡西岸经济区的战略定位，对环境服务体系的建设和生态环境治理提出了更高的要求。公司地处海西经济区内，随着国务院及福建省政府对海西经济区建设的大力扶持，区域内城市基础设施建设、经济社会发展步伐将会加快，将有利于集聚区域人流、物流、资金流、信息流，形成良好的城市发展前景，这将有利于公司在区域污水处理市场的不断开拓和发展。福建省作为我国南方地区重要的生态屏障，生态优势显著。“十三五”开局之年，福建省省会城市—福州迎来千载难逢的“五区叠加”战略机遇：福建自由贸易试验区福州片区、21世纪海上丝绸之路核心区、国家级新区、国家自主创新示范区、国家生态文明试验区。“五区叠加”为福州打开了跨越发展的“机会窗口”，赋予了福州在全国独一无二的政策优势，战略地位凸显。坐拥生态优势与政策优势，福州不断探索生态文明建设新模式、培育加快绿色发展新动能、开辟实现绿色惠民新路径，着力打造绿色清新城市品牌。

为实现稳步发展与保护生态环境的双赢，公司始终坚持“绿水青山就是金山银山”的发展理念，扎根福州、深耕福建、辐射海西、放眼全国，以区域生态环境系统的治理与提升为己任，打造系统规划、一体服务的商业模式，为人民日益增长的优美生态环境需要提供更多优质生态产品。

（四）城乡统筹发展的政策优势

福州市政府作出了着力打造福州大都市区，发挥福建省会城市龙头带动作用的战略部署，在未来福州市政府规划打破行政区域限制，将周边地区福清、长乐、闽侯、连江四县（区、市）纳入中心城市发展格局，实行“统筹规划、统筹布局、统筹建设、统筹管理和统筹政策”政策，着力构建福州成为海西经济区的增长极。海峡环保可以借助统筹发展之力，逐步向周边城市拓展业务。公司立足福州城区，伴随大福州“城市化”进程，逐步将业务范围拓展到福州整个城区及周边区县，提高污水处理量，扩展专业服务的覆盖范围，力争成长为综合实力强劲的环境处理区域运营商。

（五）人力资源与技术优势

经过十几年的发展，公司先后培养、引进了大量行业内中高级人才，拥有集环境工程、化学分析、机械、电气、仪表、自动控制、给排水、计算机等专业配套、结构完整的专业技术运营团队，在污水处理厂投资、建设、运行、管理方面具有丰富的经验。并充分利用与同济大学、福州大学、福建师范大学等院校一同搭建的产学研平台，不断强化前瞻性技术的研发及成果转化。公司充分发挥海西区域优势，促进闽台环保产业对接；公司与日本长崎市上下水道局缔结长期技术交流、信息交换的战略关系；公司是福建省两大污水处理工职业技能实训基地之一，为行业发展培养了大量技术骨干。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司管理层按照董事会制定的五年战略规划，本着“严管理、强产业、树人才、谋发展、拓市场”的发展方针，充分利用资产市场的优势，谋划发展新思路、增强市场竞争力，推动公司稳健科学发展。

（一）经营成果分析

公司本报告期实现主营业务收入29,765.95万元，比上年同期增长54.66%，其中：污水处理收入26,028.04万元，比上年同期增长60.25%；垃圾渗沥液处理收入2,859.14万元，比上年同期减少0.71%；公司本报告期实现利润总额7,545.02万元，比上年同期增加22.85%，实现归属于母公司股东净利润6,314.54万元，比上年同期增加25.07%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,108.72万元，比上年同期增长19.24%。

（二）主营业务产销情况

报告期内，公司污水处理量14,244.48万吨，比上年同期增长20.86%，公司污水实际结算量16,230.64万吨，比上年同期增长12.72%；垃圾渗沥液处理量38.42万吨，实际结算量38.42万吨，比上年同期下降1.36%。

（三）主要经营业绩

1、加强重点工程建设管理

晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目（一期），计划总投资约人民币28,854.21万元，截至报告期末，已累计投入资金27,897.00万元。一期预处理线从2019年3月开始试生产，制砖生产线6月完成主机试机生产，目前整体联动调试未完成，需要等待养护窑土建施工完成后，进行窑内轨道安装，再进行整体联动调试，才能具备正式生产条件。计划在7月完成联动试机，8月底全面进行制砖产线生产。

长乐龙峰渣土及建筑废弃物资源化利用项目（一期），计划总投资约人民币17,298.00万元，截至报告期末，已累计投入资金17,000.00万元。项目于2019年6月投入试生产，计划9月起投入正式生产。试生产期间主要任务为设备磨合、整改、完善，制砖工段员工实操及故障排除培训等。

福州市危险废物综合处置PPP项目（公司参股30%），项目总投资27,174.59万元，截至报告期末，已累计完成项目投资额21,550万元。项目已完成所有建筑单体施工，焚烧生产线、固化车间设备生产线、污水处理站、废气处理系统等均已完成设备安装调试，暂存库设施安装到位，项目进入试生产阶段。

福州市大件垃圾（园林）处置厂PPP项目（公司参股20%），项目总投资6,029.57万元，截至报告期末，已累计完成项目投资额1,700万元。项目土建工程完成60%，设备招标工作已完成，计划8月底投入试运营。

洋里垃圾收运一体化建设PPP项目（公司参股30%），项目总投资估算为22,550.97万元，其中纳入PPP的转运站工程（含配套工程）投资约为13,424.97万元，截至报告期末，已累计完成项目投资额8,800万元。项目已完成“三通一平”，正在进行桩基施工，计划年底完成项目上部土建结构施工和项目设备采购工作。北峰农村污水项目，项目总投资4,761.7万元，截至报告期末，已累计完成项目投资额3,900万元，目前项目已完成竣工验收，进入生产试运营。

建宁农村污水项目，项目总投资16，686.72万元，截至报告期末，已累计完成项目投资额4,000万元。第一批17个自然村子项目（大岭村等）已完成厂站建设65%，管网已完成10%，计划下半年完成第一批17个自然村（大岭村等）管网厂站验收通水。

2、深入优化管控体系

公司坚持依法依规运作经营，持续优化完善法人治理结构，从组织、制度和管理等不同维度，打造优化管控体系。

一是始终加强风控体系建设，强化监事会、纪检、审计和法务四架马车的风控协同机制，确保经营安全有序进行。

二是全面梳理部门职责和母子公司权责管控清单，明确管理权责交界面，实现组织架构优化、提升规范治理水平。

三是持续推进建章立制，报告期内新增、修改、发布制度21项，涵盖采购、工程、运营、安全办公、人力资源、财务、市场投资以及组织绩效管理等企业经营各方面，通过明确流程，保障公司平稳发展。

四是严格投资项目评审流程。通过对投资项目开展投后评估和投资过程中投资管控评估，加强工程造价审核和财务动态监测，形成适合公司实际情况的投资标准模式。

五是推进公司运营管理信息化。通过生产管理大数据平台建设及应用试点工作，实现生产关键指标随处、随时监控。

3、提升科研技术水平

公司坚持产学研深度融合的发展路径，以效果为导向，不断加大科研成果转化力度，围绕服务生产、支持公司战略发展两个中心，不断提升科研技术水平。报告期内，公司开展再生水回用于景观水体、膜运行研究、污泥堆肥产物园林利用可行性、厨余垃圾高效堆肥及装备开发等8项课题研究。“一种土壤中全氮及有机碳的测定方法”申报发明专利，“一种用于深度脱水污泥的预处理装置”专利通过授权并获得证书。

4、强化资本运作力度

报告期内，公司通过发行4.6亿元可转换公司债券，满足了“福州市洋里污水处理厂一二三期提标改造项目”、“福州市祥坂污水处理厂提标改造项目”、“福州市浮村污水处理厂二期工程项目”及“闽侯县城区污水处理厂提标改造工程项目”四个项目的建设资金需求，降低了公司整体融资成

本，对公司继续做大做强污水处理主业，巩固行业市场地位，增强可持续发展能力具有积极的促进作用。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	303,043,962.75	192,794,186.63	57.19
营业成本	163,786,483.43	99,301,093.46	64.94
销售费用	-	-
管理费用	29,331,099.94	21,188,677.90	38.43
财务费用	29,210,709.18	8,424,603.03	246.73
研发费用	4,761,499.24	4,484,837.96	6.17
经营活动产生的现金流量净额	216,470,529.56	114,134,248.45	89.66
投资活动产生的现金流量净额	-505,520,330.80	-384,988,861.15	31.31
筹资活动产生的现金流量净额	561,498,638.59	276,588,555.63	103.01

营业收入变动原因说明:主要系本期江苏泗阳、榕东海环下辖污水处理厂销售收入及江苏海环污水厂租赁收入较上年同期增加（榕东海环下辖污水处理厂2018年4月转商业运营，江苏泗阳及江苏海环2018年5月30日纳入合并范围），洋里污水处理厂和祥坂污水处理厂提标改造项目在报告期内执行的污水处理结算单价较上年同期增加。同时，由于部分运营单位外围管网建设进一步完善，从而导致污水进水量较上年同期增加，致使营业收入增加。营业成本变动原因说明:主要系本期江苏泗阳、榕东海环下辖污水处理厂营业成本及江苏海环污水厂租赁成本较上年同期增加（榕东海环下辖污水处理厂2018年4月转商业运营，江苏泗阳及江苏海环2018年5月纳入合并范围），洋里污水处理厂和祥坂污水处理厂提标改造后营业成本增加。

销售费用变动原因说明:无

管理费用变动原因说明:主要系本期增加榕东海环、江苏泗阳及江苏海环三家公司的管理费用（榕东海环下辖污水处理厂2018年4月转商业运营，江苏泗阳及江苏海环2018年5月纳入合并范围）。

财务费用变动原因说明:公司通过贷款融资方式以及发行可转换公司债券应对不断扩大的资金需求，从而导致资金成本较上年同期有所增长。

研发费用变动原因说明:主要系本期研发投入增加。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加，

主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加以及本报告期收回代福州市土地发展中心垫付的拆迁款。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目工程投入增加。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期发行可转换公司债券。其他变动原因说明:无

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

√适用 □不适用

报告期内，公司实现主营业务收入29,765.95万元，其中：污水处理收入26,028.04 万元，垃圾渗沥液处理收入2,859.14万元，检测服务收入 14.67 万元，洗涤服务收入394.07万元，其他行业收入470.03万元；主营业务成本 16,142.76万元，其中：污水处理业务成本13,889.00万元，垃圾渗沥液处理业务成本 1,540.05万元，检测服务成本40.46万元，洗涤服务成本444.50万元，其他行业成本228.75万元。

(1) 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位: 元 币种: 人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上期增减（%）	营业成本比上期增减（%）	毛利率比上期增减（%）
污水处理收入	260,280,431.33	138,890,030.46	46.64	60.25	59.75	0.17
垃圾渗沥液收入	28,591,376.24	15,400,524.03	46.14	-0.71	36.43	-14.66
检测服务收入	146,651.56	404,555.18	-175.86	334.82	132.87	239.23
洗涤服务收入	3,940,678.92	4,444,964.87	-12.80
其他行业收入	4,700,330.92	2,287,549.61	51.33	289.17	240.99	6.87
合计	297,659,468.97	161,427,624.15	45.77	54.66	62.94	-2.75
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
污水处理收入	260,280,431.33	138,890,030.46	46.64	60.25	59.75	0.17
垃圾渗沥液收入	28,591,376.24	15,400,524.03	46.14	-0.71	36.43	-14.66

检测收入	146,651.56	404,555.18	-175.86	334.82	132.87	239.23
洗涤收入	3,940,678.92	4,444,964.87	-12.80
其他行业收入	4,700,330.92	2,287,549.61	51.33	289.17	240.99	6.87
合计	297,659,468.97	161,427,624.15	45.77	54.66	62.94	-2.75
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上期增减（%）	营业成本比上期增减（%）	毛利率比上期增减（%）
福州地区	286,698,722.52	152,115,876.00	46.94	50.83	56.83	-2.03
江苏地区	10,960,746.45	9,311,748.15	15.04	360.73	347.92	2.43
合计	297,659,468.97	161,427,624.15	45.77	54.66	62.94	-2.75
(2) 产销量情况分析表						单位：万吨
主要产品	生产量	销售量	库存量	生产量比上期增减（%）	销售量比上期增减（%）	库存量比上期增减（%）
污水处理收入	14,244.48	16,230.64		20.86	12.72
垃圾渗沥液收入	38.42	38.42		-1.39	-1.36
产销量情况说明
1 、污水处理销售量（结算量）超过生产量（实际处理量）的主要原因为：报告期内部分运营单位的部分运营月份出现保底水量高于实际处理量的情况，根据协议约定按保底水量作为结算量。
2 、污水处理生产量（实际处理量）较上年同期增长的主要原因为：报告期内榕东海环、江苏泗阳下辖的污水处理厂处理量较上年同期增加（榕东海环下辖污水处理厂2018年4月转商业运营，江苏泗阳2018年5月30日纳入合并范围）。同时，由于部分运营单位外围管网建设进一步完善，从而导致污水进水量较上年同期有所增长。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称

本期期末数

本期期末数占总资产的比例（%）

上期期末数

上期期末数占总资产的

本期期末金额较上期期末变动比例（%）

情况说明

				比例（%）
货币资金	432,175,932.00	11.62	147,804,657.16	4.59	192.40	主要系本期发行可转换公司债券4.6亿元，募集资金账户余额19,375.76万元。
应收票据	500,000.00	0.01	850,000.00	0.03	-41.18	主要系本期银行承兑汇票到期。
应收账款	273,194,285.46	7.34	238,771,508.99	7.42	14.42	主要系本期末应收污水处理费增加。
预付款项	2,039,400.34	0.05	1,385,931.25	0.04	47.15	主要系本期预付油费及电费增加。
其他应收款	8,328,758.44	0.22	84,296,198.51	2.62	-90.12	主要系本期收回代福州市土地发展中心垫付的拆迁款。
存货	7,119,737.79	0.19	5,866,488.65	0.18	21.36	主要系本期末库存原材料增加。
一年内到期的非流动资产	1,569,696.07	0.04	1,047,781.63	0.03	49.81	主要系一年内到期的长期应收款增加。
其他流动资产	61,494,360.85	1.65	39,303,772.15	1.22	56.46	主要系本期末待抵扣增值税进项税额增加。
长期应收款	78,317,122.52	2.11	79,353,987.02	2.46	-1.31	主要系本期根据榕东海环公司特许经营权协议结转应收回的长期应收款。
长期股权投资	39,702,231.62	1.07	22,781,594.84	0.71	74.27

固定资产	1,436,824,644.83	38.62	1,384,520,958.40	43.00	3.78	主要系本期洋里污水处理厂污泥处置工程以及永泰二期工程完工转入固定资产。
在建工程	305,788,684.75	8.22	350,932,423.90	10.90	-12.86	主要系本期晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目工程、龙峰渣土资源化利用（一期）项目、建宁乡镇及农村污水处理PPP项目以及晋安区北峰山区农村生活污水处理工程投入增加，以及洋里污水处理厂污泥处置工程、永泰二期工程、江镜华侨农场污水处理厂一期（一组）工程完工结转共同影响所致。
无形资产	1,026,429,326.28	27.59	820,487,972.30	25.48	25.10	主要系本期益凤渣土及建筑废弃物资源利用项目土地使用权以及江镜华侨农场污水处理厂一期（一组）工程转入无形资产。
长期待摊费用	5,424,300.92	0.15	6,077,097.35	0.19	-10.74	主要系本期按进度摊销，导致长期待摊费用减少。
递延所得税资产	9,644,295.14	0.26	9,511,160.64	0.30	1.40	主要系本期可抵扣亏损计提的递延所得税资产增加。
其他非流动资产	31,687,976.77	0.85	27,039,777.72	0.84	17.19	主要系本期洋里污水处理厂污泥处置工程整体转固后，将其中的原菌采购款确认为长期待摊费用，期末按账面价值重分类至其他非流动资产。
短期借款	189,000,000.00	5.08	218,000,000.00	6.77	-13.30	主要系本期银行借款减少。

应付账款	281,233,456.49	7.56	415,273,277.05	12.90	-32.28	主要系本期应付长期资产购建款减少。
预收款项	8,000.00	0				主要系本期预收的渣土处置费。
应付职工薪酬	10,847,975.33	0.29	18,460,909.37	0.57	-41.24	主要系本期支付了上年度计提的奖金。
应交税费	12,320,474.80	0.33	21,720,393.86	0.67	-43.28	主要系本期缴纳了上年度计提的企业所得税。
其他应付款	83,317,848.26	2.24	31,750,811.55	0.99	162.41	主要系本期少数股东提供的借款增加以及计提应付股利。
一年内到期的非流动负债	102,038,835.88	2.74	98,673,748.66	3.06	3.41	主要系本期一年内到期的长期借款增加。
长期借款	743,565,429.48	19.99	618,957,222.24	19.22	20.13	主要系本期银行借款增加。
应付债券	400,570,898.31	10.77		-		主要系本期发行可转换公司债券4.6亿元，将按规定拆分的负债成分公允价值计入应付债券。
长期应付款	49,660,000.00	1.33	49,660,000.00	1.54	-	主要系江苏泗阳公司应付亚同环保（沈阳）有限公司的借款以及建宁乡镇及农村污水处理PPP项目资金。
预计负债	17,368,849.58	0.47	17,731,149.54	0.55	-2.04	主要系本期泗阳公司实际发生设备更新支出，冲减预计负债所致。
递延收益	67,971,348.14	1.83	70,435,099.87	2.19	-3.50	主要系本期按折旧进度摊销，减少递延收益所致。
递延所得税负债	775,082.39	0.02	435,609.61	0.01	77.93	主要系本期应纳税暂时性差异确认的递延所得税负债增加。
股本	450,000,000.00	12.10	450,000,000.00	13.98	-
其他权益工具	55,643,727.56	1.50	-	-		主要系本期发行可转换公司债券4.6亿元，将按规定拆分的权益工具成分公允价值计入其他权益工具。
资本公积	625,519,124.84	16.81	625,519,124.84	19.43	-
盈余公积	44,535,053.50	1.20	44,535,053.50	1.38	-
未分配利润	441,100,032.84	11.86	401,354,596.27	12.46	9.90	主要系本期实现的归属于母公司所有者的净利润以及利润分配共同影响所致。

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

（一）货币资金

期末受限制货币资金1430万元，为本公司子公司福建榕北海峡环保有限公司的污水处理设施运营维护保函的保证金100万元、福建红庙岭海峡环保有限公司的垃圾渗沥液设施运营维护保函的保证金100万元、福建琅岐海峡环保有限公司的污水处理设施运营维护保函的保证金30万元、

福建福源海峡环保科技有限公司的建宁县乡镇及农村生活污水处理工程建设履约保函的保证金1200万元。

（二）长期股权投资

以福建榕北海峡环保有限公司100%股权及其派生权益为质押，向中国建设银行股份有限公司福州晋安支行借入1000万元。

（三）无形资产

以福建侯官海峡环保有限公司污水处理收费权为质押担保，并以福建侯官海峡环保有限公

司机器设备为抵押担保，向中国邮政储蓄银行股份有限公司福清市支行取得授信额度1,000.00万

元。截止2019年6月30日，已累计提款349.80万元，尚未归还的借款额为328.52万元。

3. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

截至报告期末，母公司长期股权投资账面价值655,789,831.62元，较期初增长11.74%，其中：

对联营企业的投资账面价值39,702,231.62元。具体情况参见“ 第十节财务报告”之 “七、合并财务报表项目注释”之“16、长期股权投资”及“十七、母公司财务报表主要项目注释” 之“3、长期股权投资” 的相关内容。 报告期内，公司对外投资状况如下：

（1）公司全资子公司福建海环监测有限公司注册资本1,000.00万元，公司持股比例100%，累计已出资1,000.00万元（报告期内出资250.00万元）。

（2）公司控股子公司福建北峰海峡环保科技有限公司注册资本1,400.00万元，公司持股比例60%，已出资840.00万元。

（3）公司控股子公司福建榕樟海峡环保科技有限公司注册资本3,000.00万元，公司持股比例

93.99%，已出资1,409.85万元。

（4）公司控股子公司福建柘荣海峡环保科技有限公司注册资本3,000.00万元，公司持股比例90%，已出资2,700.00万元。

（5）公司参股公司福州市大件废弃物处置服务有限公司注册资本1,808.87万元，公司持股比例20%，已出资361.774万元。

（6）公司参股公司福州首创海环环保科技有限公司注册资本11,369.00万元，公司持股比例20%，已出资1,364.40万元。

(1) 重大的股权投资

□适用√不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称	主要业务	注册资本（万元）	所占股权比例（%）	总资产（万元）	净资产（万元）	营业收入(万元)	净利润（万元）
榕东海环	污水处理	8,000.00	100.00	18,341.01	9,093.33	1,623.07	440.96
海环海滨	建筑废弃物处置	5,000.00	100.00	15,496.23	4,847.50	137.46	-42.00
侯官海环	污水处理	3,800.00	100.00	7,551.02	3,636.30	621.42	136.93
榕北海环	污水处理	3,192.00	100.00	16,623.83	4,150.15	767.50	100.67
琅岐海环	污水处理	2,000.00	100.00	10,420.43	2,106.93	497.88	37.87
蓝园海环	污水处理	2,000.00	100.00	7,092.56	1,898.31	281.33	5.69
青口海环	污水处理	1,500.00	100.00	6,346.26	767.19	302.46	-1.54
永泰海环	污水处理	1,000.00	100.00	4,025.22	1,024.65	394.32	88.89
海环监测	环境监测	1,000.00	100.00	1,053.76	1,048.87	14.67	-26.17
金溪海环	污水处理	1,000.00	100.00	6,218.54	399.43	158.76	-133.25
红庙岭海环	垃圾渗沥液处理	500.00	100.00	6,675.76	5,856.56	2,764.94	1,011.57
海环能源	垃圾发电和污水处理	3000.00	100.00	398.22	295.82	-	-0.38
福城海环	污水处理	100.00	100.00	238.95	126.27	220.15	28.74
榕樟海环	污水处理	3,000.00	93.99	1,440.33	1,440.28	-	0.13
柘荣海环	污水处理	3,000.00	90.00	3,000.32	3,000.24	-	0.24
福源海环	污水处理	1,000.00	80.00	8,976.78	1,000.30	-	-1.59
江苏泗阳	污水处理	1,526.00 （美元）	70.00	16,685.48	7,066.15	1,096.07	30.29
江苏海环	污水处理	7,616.29	70.00	7,977.41	7,924.90	290.20	31.67
北峰海环	污水处理	1,400.00	60.00	2,785.91	1,400.32	-	0.32
海环洗涤	布草洗涤	3,000.00	57.00	3,160.28	2,842.21	394.07	-108.19

海环资源	建筑废弃物处置	8,000.00	51.00	32,434.14	8,226.88	332.58	-80.33
海环鹏瑶	污泥、固废处置	5,000.00	51.00	11,993.70	4,773.82	429.31	-221.54
深投海环	危险废弃物处置	7,885.33	30.00	23,647.69	7,486.62	-	-107.24
首创海环	厨余垃圾处理	11,369.00	20.00	9,243.11	9,160.60	-	-
大件处置	大件垃圾（园林）处置	1,807.87	20.00	1,069.99	1,065.70	-	-9.69

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生

大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用□不适用

报告期内，结合公司所处环境及公司自身业务发展的特点，主要体现在行业监管与政策性风险、行业特有风险等方面。针对可能面对的风险，公司已明确应对措施，将加强对风险的管控，保障公司健康持续发展：

1、行业监管与政策性风险

（1）行业管理体制、政策变动风险

公司所处行业属于市政公用事业，具有典型的政策导向性。产业政策、财税政策等宏观经济政策的调整都将对整个行业发展趋势和企业经营活动产生较大影响。随着中国城镇化建设、人口持续增加和政府对环保的日益重视、相关立法逐渐完善，行业发展前景向好。从行业管理体制与监管政策层面来看，我国污水处理行业正在经历由政府高度垄断到逐渐开放的市场化发展阶段，建立投资主体多元化、产业发展市场化、行业监管法制化的运行机制将是未来城市污水处理行业的发展方向。随着污水处理行业市场化改革的推进，行业管理体制与监管政策可能出现一定的变化与调整。行业管理体制、政策的可能变化将对公司的经营与发展带来影响。

（2）行业标准调整风险

为保护水环境、建设资源节约型、环境友好型社会，国务院出台了《水污染防治行动计划》（国发[2015]17号，又称“水十条”）、《“十三五”生态环境保护规划》等政策和要求，逐步提高污水处理排放标准，加大行业监管力度。福建省人民政府出台了《关于研究近岸海域汇水区域城镇污水处理厂提标改造工作的纪要》、福州市城乡建设委员会下发了《关于全面启动城镇污水厂提标改造工作的通知》等文件，明确了福建省/福州市城镇污水处理厂提标改造的相关工作要求。为满足国家及当地政府不断提高的污水处理排放的水质标准，公司需要不断增加投资进行污水处理工艺的技术改造和增加污水处理成本，虽然特许经营协议中约定公司就此有权提出对污水处理单价予以适当调整，但公司若无法及时获得合理补偿，将对公司盈利能力产生影响。

（3）税收优惠政策变动风险

根据财政部、国家税务总局《关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》（财税〔2015〕78号），污水处理劳务、垃圾处理及污泥处理处置劳务自2015年7月1日起，增值税享受即征即退政策，退税比例为70%。此次国家调整污水处理行业的增值税优惠政策以及

当地税务机关退税结算的时间差，将对公司盈利水平和财务指标产生一定的影响。同时，根据《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例的规定，从事公共污水处理项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。若国家税收政策发生变化，导致公司及子公司不能继续享受上述税收优惠政策，将对公司的盈利水平产生较大影响。公司将密切关注政策动向，及时采取有效应对措施。

2、行业特有风险

（1）价格调整受限风险

随着新《环境保护法》和《水污染防治行动计划》相继出台，国家对重要流域水体范围新建、扩建污水处理厂的排放标准提出更高要求，同时对污水处理厂及其周边的环境影响提出更严格要求，公司将面临增加投资进行技术升级、提标改造导致运营成本上升的风险。公司收入主要来源于根据特许经营协议收取的污水处理服务费。公司在与特许经营权授予方签订的特许经营协议中均约定了污水处理服务费初始结算单价及单价调整条款，除由于税务政策、排放标准变动等使公司生产成本或收入发生较大变化时，可申请进行适时调整外，各项目还可根据运营成本要素（如电费、人工费、药剂费等）价格变动系数常规调整结算单价，调价周期一般为3年。由于公司投资运营的项目客户主要为政府或政府设立的实体公司，根据特许经营协议约定实施单价调整时，需履行一系列审核程序并经过多个主管机构的审批确认，因此，公司存在因污水处理服务成本上升而结算单价不能得到及时调整导致的经营业绩下降的风险。

（2）经营区域集中的风险

目前公司已逐步开始尝试跨地域拓展业务，但主要业务仍然集中在福州市所辖区域内，具有较强的地域性。污水处理等市政公用事业长期以来存在地域垄断的特点，造成了行业集中度和市场化程度较低的情形。2004年原建设部出台《市政公用设施特许经营管理办法》（建设部令第126号），明确了污水处理等实施特许经营的项目须遵循公开、公平、公正和公共利益优先，以及合理布局，有效配置资源的原则，鼓励跨行政区域的市政公用基础设施共享，依照公开招标的程序选择投资者或经营者。

近年来，公司制定了积极的发展战略，拟在继续巩固福州市污水处理市场龙头地位的同时，通过股权收购、投资运营新建污水处理项目等方式向外拓展，以寻求进一步的业务扩张。

（3）客户相对集中风险

公司业务主要集中在福州市所辖区域内，福州市城乡建设局作为福州市中心城区污水处理特许经营权的授予方和污水处理主管部门，由其根据《特许经营协议》相关约定与公司结算污水处理服务费，为公司第一大客户。公司对福州市城乡建设局的销售收入所占比例相对较高，与公司所处行业特点及作为区域性环保服务商目前经营区域较为集中相关。福州市城乡建设局为福州市政府部门，出现违约的可能性低。但客户集中可能导致公司因单个客户受突发性影响未正常履约而造成经营业绩的大幅波动，从而对公司的持续经营与盈利能力产生不利影响。

（4）经营模式变化的风险

随着城市污水处理市场化进程的推进，污水处理业务出现了BOT、TOT、委托经营、PPP等多种业务模式，并对行业内企业的资金实力、融资能力、运营管理能力提出了更高的要求。公司依托控股股东福州水务的水务产业基础，进行产权体制改革和经营模式变革，并通过向主管部门申请特许经营权并签署相关特许经营协议的方式自主投资运营福州市中心城区重要污水处理项目，实现了污水处理服务产业化、市场化运营。

近年来，公司为寻求进一步的业务拓展，已通过股权收购、招投标等方式获得采用BOT、TOT、委托经营等模式的污水处理项目或垃圾渗沥液处理项目特许经营权，取得了一定的成果，但公司仍需在业务拓展实践中不断积累经验，未来仍可能存在不适应上述经营模式变化的风险。

（5）应收账款回收周期长的风险

根据公司与项目所在地政府授权部门签订的特许经营协议，公司的污水处理服务费定期与特许经营权授予方结算，收款周期一般为2-3个月，受此影响，公司期末会形成2-3个月的应收账款，应收账款规模较大。尽管公司已按稳健性原则对应收账款足额计提了坏账准备，且公司应收账款客户主要为政府部门或政府部门成立的实体，发生坏账损失的可能性较小。但因受到财政预算拨款时间、会计结算流程等因素影响，公司仍存在回款不及时、应收账款周转率偏低、短期现金流紧张等风险。

公司虽有一定数量的应收账款，但公司经营状况稳定、良好且客户大部分为具备良好信用的政府机构或其下属职能部门。公司将密切关注应收账款的回收情况，并制定加大回收力度的措施，降低应收账款发生坏账损失风险，同时，积极探索融资的新方法、新途径，保障融资渠道的畅通，保持公司稳健经营。

（6）主要能源供应及价格风险

公司污水处理业务使用的主要动力能源为电力，目前公司主营业务成本中的电费总额占比约达20%左右。充足、稳定的电力供应对公司的生产经营至关重要。公司与各项目所在地供电公司均已签订了长期的供电合同，且污水处理关系国计民生，各地电力部门都会将公司作为重点电力保障对象。但公司仍然存在由于电力供应中断或不充足而影响公司正常生产经营的风险。

（7）产能利用率下降导致整体利润率下降的风险

根据污水处理行业的惯例，污水处理设施一般需根据当地城市规划预计的未来几年的污水排放量适度超前建设，以满足城市化发展的要求。地处新建区域的污水处理项目存在运营初期水量不足的情形，在进入运营期后并不能满负荷生产，负荷率需逐步增加，项目虽有结算保底水量，但短期内仍会使公司总体污水处理设施的产能利用率下降，造成公司主营业务毛利率及整体利润率出现一定程度的下降。公司将进一步加强经营管控，在合规运营前提下降本增效，保持公司持续稳健经营，同时，密切关注项目所在地经济建设情况。

(三) 其他披露事项

□适用√不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会	2019年5月20日	www.see.com.cn (公告编号2019-033)	2019年5月21日

股东大会情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司共召开一次股东大会，会议采用现场投票和网络投票相结合的表决方式进行，所审议议案均获得通过。公司聘请律师出席股东大会进行现场见证，并出具《法律意见书》。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
与重大资产重组相关的承诺
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	福州水务	“1、本公司作为海峡环保的控股股东，将严格履行海峡环保首次公开发行股票招股说明书披露的股票锁定承诺，自海峡环保股票在上海证券交易所上市交易之日起36个月内，不转让或委托他人管理本公司在海峡环保首次公开发行股票前所持有的海峡环保的股份（不含在海峡环保本次发行上市时控股股东根据相关规定须转由社保基金会持有的部分股份，下同），也不由海峡环保回购该部分股份。2、本公司在海峡环保首次公开发行股票前所持海峡环保股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格（如果因海峡环保	2017-2-20至2020-2-20	是	是

		派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整）不低于海峡环保首次公开发行股票时的发行价。3、海峡环保上市后6个月内如海峡环保股票连续20个交易日的收盘价（如果因海峡环保派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整，下同）均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本公司在海峡环保首次公开发行股票前所持有的海峡环保股份的锁定期限自动延长至少6个月。4、上述承诺为本公司真实意思表示，本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺本公司将依法承担相应责任。”
其他	福州水务、瑞力投资、联新投资	1、福州水务出具了《关于在福建海峡环保集团股份有限公司首次公开发行股票前所持有股份的持股意向和减持意向声明》，具体内容如下：“本公司作为海峡环保的控股股东，将按照中国法律、法规、规章及监管要求持有海峡环保的股份，并将严格履行海峡环保首次公开发行股票招股说明书中披露的关于本公司所持海峡环保股票锁定承诺。减持的方式：（1）本公司减持所持有的海峡环保股份应符合相关法律、法规、规章的规定，包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。（2）本公司在减持所持有的海峡环保股份前，应提前三个交易日予以公告，并在6个月内完成，并按照上海证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。（3）在锁定期满后的12个月内，本公司减持股份数量不超过所持有的海峡环保股份总数的10%（如果海峡环保在首次公开发行股票后有实施送股、转增股本或增发股份的，上述股份总数以送股、转增股本或增发股份后的股本数量计算，下同）；在锁定期满后的24个月内，本公司减持股份数量不超过所持有的海峡环保股份总数的20%。（4）本公司减持所持有的海峡环保股份的价格将综合考虑当时的二级市场股票交易价格、市场走势等因素进行确定，并应符合相关法律、法规、规章的规定。本公司在海峡环保首次公开发行前所持有的海峡环保股份在锁定期满后两年内减持的，其减持价格（如果因海峡环保派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照证券监管部门、上海证券交易所相关规则做相应调整）不低于海峡环保首次公开发行股票的发行价格。本公司将严格履行上述承诺事项，同时提出未能履行承诺的约束措施如下：（1）如果本公司未履行上述承诺事项，本公司将在海峡环保的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向海峡环保的股东和社会公众投资者道歉。（2）如果因本公司未履行前述相关承诺事项，本公司持有的海峡环保股份在6个月内不得减持。（3）如果因本公司未履行前述相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。”2、瑞力投资出具了《关于在福建海峡环保集团股份有限公司首次公开发行股票前所持有股份的持股意向和减持意向声明》，具体内容	长期有效	是	是

其他

公司及其董事、高级管理人员、控股股东福州水务

为维护海峡环保首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市后股价的稳定，公司分别召开了董事会和股东大会，审议并通过了《关于制定公司在首次公开发行股票并上市后的稳定股价预案的议案》，预案的具体内容如下：“1、启动股价稳定措施的条件。自公司股票正式挂牌上市之日起三年内，若公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整，下同）均低于本公司上一个会计年度终了时经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中的归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）时，为维护广大股东利益，增强投资者信心，维护公司股价稳定，本公司将启动股价稳定措施。2、股价稳定的具体措施及实施程序。在启动股价稳定措施的前提条件满足时，公司应在三个工作日内，根据当时有效的法律法规和本股价稳定预案，与控股股东、董事、高级管理人员协商一致，提出稳定公司股价的具体方案，履行相应的审批程序和信息披露义务。股价稳定措施实施后，公司的股权分布应当符合上市条件。当公司需要采取股价稳定措施时，可以视公司实际情况、股票市场情况，按以下顺序实施股价稳定措施，或同时实施两种以上股价稳定措施。（1）实施利润分配或资本公积转增股本在启动股价稳定措施的前提条件满足时，若公司决定通过利润分配或资本公积转增股本稳定公司股价，降低每股净资产，公司董事会将根据法律法规、《公司章程》的规定，在保证公司经营资金需求的前提下，提议公司实施利润分配方案或者资本公积转增股本方案。公司将在5日内召开董事会，讨论利润分配方案或资本公积转增股本方案，并提交股东大会审议。在股东大会审议通过利润分配方案或资本公积转增股本方案后的二个月内，实施完毕。公司利润分配或资本公积转增股本应符合相关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定。（2）公司以集中竞价交易方式向社会公众股东回购股份公司启动股价稳定措施后，当公司根据股价稳定措施（1）完成利润分配或资本公积转增股本后，公司股票连续5个交易日的收盘价仍低于公司上一会计年度经审计的每股净资产时，或无法实施股价稳定措施（1）时，公司应在5日内召开董事会，讨论公司向社会公众股东回购公司股份的方案，并提交股东大会审议。在股东大会审议通过股份回购方案后，公司依法通知债权人，向证券监督管理部门、上海证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。在完成必须的审批、备案、信息披露等程序后，公司方可实施相应的股份回购方案。公司回购股份的资金为自有资金，回购股份的价格不超过上一个会计年度终了时经审计的每股净资产的价格，回购股份的方式为以集中竞价交易方式向社会公众股东回购股份。本公司用于回购股份的资金金额不高于回购股份事项发生时上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的20%。如果公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，公司可不再实施

长期有效

是

是

		动股价稳定措施的前提条件满足时，如公司、控股股东、董事、高级管理人员未采取上述稳定股价的具体措施，公司、控股股东、董事、高级管理人员承诺接受以下约束措施：（1）公司、控股股东、董事、高级管理人员将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。（2）如果控股股东未采取上述稳定股价具体措施的，则控股股东持有的公司股份不得转让，直至其按本预案的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕。（3）如果董事、高级管理人员未采取上述稳定股价具体措施的，公司将在前述事项发生之日起，停止发放未履行承诺董事、高级管理人员的薪酬，同时该等董事、高级管理人员持有的公司股份（包括公司股票上市后该等人士从二级市场自行购入的公司股份）不得转让，直至该等董事、高级管理人员按本预案的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕。（4）上述承诺为本公司、控股股东、董事、高级管理人员真实意思表示，相关责任主体自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺相关责任主体将依法承担相应责任。”
其他	公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东福州水务、控股股东的股东福州市国投、中介机构	（一）公司及其控股股东福州水务、控股股东的股东福州市国投承诺：“1、海峡环保首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、若证券监督管理部门等有权部门认定海峡环保公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断海峡环保公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，海峡环保将依法回购首次公开发行的全部新股。（1）在证券监督管理部门等有权部门认定海峡环保公司招股说明书存在对判断海峡环保是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后3个工作日内，海峡环保将根据相关法律法规及公司章程规定召开董事会、拟订股份回购的具体方案并按法定程序召集、召开临时股东大会进行审议，并经相关主管部门批准或核准或备案，启动股份回购措施；（2）当海峡环保根据前述承诺启动股份回购措施时，回购价格将依据相关法律、法规、规章确定。3、海峡环保公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，海峡环保、福州水务、福州市国投将依法赔偿投资者损失。（1）在证券监督管理部门等有权部门认定海峡环保招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后3个工作日内，海峡环保、福州水务、福州市国投应启动赔偿投资者损失的相关工作；（2）投资者损失根据海峡环保与投资者协商确定的金额或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额予以确定。4、上述承诺为海峡环保、福州水务、福州市国投的真实意思表示，海峡环保、福州水务、福州市国投自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督。若违反上述承诺，海峡环保、福州水务、福州市国投将依法承担相应责任。”（二）公司的董事、监事、高级管理人员，承	长期有效	是	是

		的真实意思表示，本事务所自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本事务所将依法承担相应责任。”
其他	公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东福州水务、控股股东的股东福州市国投	1、海峡环保已出具《关于严格履行招股说明书披露承诺事项的承诺》，保证将严格履行本公司首次公开发行股票招股说明书披露的承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：“（1）如果本公司未履行招股说明书披露的承诺事项，本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）如果因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法向投资者赔偿相关损失。上述承诺内容系本公司的真实意思表示，真实、有效，本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本公司将依法承担相应责任。”2、福州水务、福州市国投分别作为海峡环保的控股股东、控股股东的股东，已作出承诺，保证严格履行招股说明书披露的承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：（1）如果福州水务、福州市国投未履行招股说明书披露的承诺事项，福州水务、福州市国投将按照首次公开发行股票并上市的相关规定说明未履行承诺的具体原因。（2）如果因福州水务、福州市国投未履行相关承诺事项给海峡环保或者其他投资者造成损失的，福州水务、福州市国投将依法承担赔偿责任。如果福州水务、福州市国投未承担前述赔偿责任，则福州水务、福州市国投直接或间接持有的海峡环保股份在其履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时海峡环保有权扣减其所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。（3）如果海峡环保在福州水务、福州市国投作为其控股股东、控股股东的股东期间未履行招股说明书披露的承诺事项，给投资者造成损失的，经有权部门认定福州水务、福州市国投应承担责任的，福州水务、福州市国投承诺依法承担赔偿责任。上述承诺内容系福州水务、福州市国投的真实意思表示，真实、有效，福州水务、福州市国投自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，将依法承担相应责任。3、海峡环保全体董事、监事、高级管理人员已出具承诺，将严格履行公司招股说明书披露的承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：“（1）如果本人未履行招股说明书披露的承诺事项，本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。（2）如果本人未履行招股说明书披露的承诺事项，本人将在前述事项发生之日起停止领取薪酬，直至本人履行相关承诺事项。（3）如果因本人未履行相关承诺事项，致使公司、投资者遭受损失的，本人将依法承担赔偿责任。（4）在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，公司未履行招股说明书披露的相关承诺事项，经有权部门认定本人应承担责任的，本人将依法承担赔偿责任。本人保证不因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。上述承诺为本人真实意思表示，本人自愿接受监管	长期有效	是	是

		机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本人将依法承担相应责任。”
其他	公司董事、高级管理人员	“1、公司关于填补被摊薄即期回报的措施：由于本次募集资金投资项目有一定的建设期和达产期，在此期间股东回报仍主要通过公司现有业务产生收入和利润实现，预计公司本次将发行11,250万股,募集资金总额不超过74,975.84万元，股本和净资产规模将大幅增加，因此，预计募集资金到位当年，公司每股收益（扣除非经常损益后的每股收益、稀释后每股收益）受股本摊薄影响，相对上年度每股收益呈下降趋势。请投资者注意公司即期回报被摊薄的风险。公司拟通过加强募集资金管理、加快募投项目建设进度，加大市场开拓力度，拓展环保新项目等方式，积极提升公司核心竞争力和盈利能力，以填补股东被摊薄的即期回报。海峡环保为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策。提请广大投资者注意。2、董事、高级管理人员履行填补被摊薄即期回报的措施的承诺：公司董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。为确保公司填补被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员作出承诺如下：（1）不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。（2）对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。（3）不得动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。（4）由董事会或董事会薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（5）公司未来如有制订股权激励计划的，保证公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。公司董事、高级管理人员保证上述承诺是其真实意思表示，公司董事、高级管理人员自愿接受证券监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，相关责任主体将依法承担相应责任。”	长期有效	是	是
解决同业竞争	控股股东福州水务、控股股东的股东福州市国投	为避免同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司控股股东福州水务及其唯一股东福州市国投已分别出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，具体内容如下：“1、截至本承诺函签署日，本公司及本公司单独控制或与他人共同控制的其他企业或经济组织（海峡环保及海峡环保现有的或将来新增的子公司除外，下同）未以任何方式直接或间接从事与海峡环保相竞争的业务，未直接或间接拥有与海峡环保存在竞争关系的企业或经济组织的股份、股权或任何其他权益。2、在本公司作为海峡环保的控股股东/控股股东的股东期间，本公司以及本公司单独控制或与他人共同控制的其他企业或经济组织不会在中国境内外直接或间接地以下列形式或其他任何形式从事对海峡环保的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，包括但不限于：（1）直接或间接从事污水处理业务；（2）投资、收购、兼并从事污水处理业务的企业或经济组织；	长期有效	是	是

			（3）以托管、承包、租赁等方式经营从事污水处理业务的企业或经济组织；（4）以任何方式为海峡环保的竞争企业提供资金、业务及技术等方面的支持或帮助。3、若海峡环保将来开拓新的业务领域，海峡环保享有优先权，本公司以及本公司单独控制或与他人共同控制的其他企业或经济组织将不再发展同类业务。4、如违反上述承诺，本公司将赔偿由此给海峡环保造成的全部损失。本承诺函自本公司签署之日起生效。本承诺函在本公司作为海峡环保之控股股东/控股股东的股东期间持续有效且不可变更或撤销。本公司保证本承诺函是本公司真实的意思表示，本承诺函是真实、准确、完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述、遗漏或隐瞒，本公司愿意对此承担法律责任。”
	解决关联交易	控股股东福州水务	公司控股股东福州水务已向本公司出具《关于规范关联交易的承诺函》，具体承诺内容如下：“1、在本公司作为海峡环保的控股股东期间，本公司及本公司控制的其他企业（不含海峡环保及海峡环保现有的或将来新增的子公司）将尽量减少与海峡环保及其子公司的关联交易；2、对于不可避免的或有合理原因而发生的关联交易，本公司及本公司控制的其他企业（不含海峡环保及海峡环保现有的或将来新增的子公司）将遵循公平合理、价格公允的原则，与海峡环保或其子公司依法签订协议，履行合法程序，并将按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜，保证不通过关联交易损害海峡环保及其无关联关系股东的合法权益；3、如违反上述承诺，本公司愿意承担由此给海峡环保造成的全部损失。本承诺函自本公司签署之日起生效。本承诺函在本公司作为海峡环保之控股股东期间持续有效且不可变更或撤销。本公司保证本承诺函是本公司真实的意思表示，本承诺函是真实、准确、完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述、遗漏或隐瞒，本公司愿意对此承担法律责任。”	长期有效	是	是
与再融资相关的承诺	其他	公司董事、高级管理人员	公司董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。为确保公司填补被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员作出承诺如下： 1、不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、不得动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、由董事会或董事会薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、公司未来如有制订股权激励计划的，保证公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。公司董事、高级管理人员保证上述承诺是其真实意思表示，公司董事、高级管理人员自愿接受证券监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，相关责任主体将依法承担相应责任。	长期有效	是	是

与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所作承诺
其他承诺
其他承诺

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

五、 破产重整相关事项

□适用√不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未偿还清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用√不适用

(六) 其他

√适用□不适用

1、应收项目
项目名称	关联方		年末余额		年初余额
			账面余额	坏账准备	账面余额		坏账准备
应收账款	福州市水务投资发展有限公司		-	-	344,630.00		17,231.50
应收账款	福州富利来洗涤有限公司		-	-	42,194.37		2,109.72
2、应付关联方款项
项目名称		关联方		期末余额		期初余额
应付账款		福州城建设计研究院有限公司		22,423,453.88		21,933,164.84
应付账款		福州市水环境建设开发公司		120,000.00		1,270,000.00
其他应付款		福建喻新环保投资有限公司		25,179,437.51		5,000,000.00
其他应付款		福建省融旗建设工程有限公司		4,331,900.00		-
其他应付款		福州城建设计研究院有限公司		1,400.00		-
其他应付款		福州富利来洗涤有限公司		20,000.00

注1、期末应支付福州城建设计研究院有限公司款项2,242.35万元中的 2,007.62万元为公司第一届董事会第十三次会议于2015 年9 月13 日审议通过的《关于与福州市城建设计研究院有限公司签署< 闽清PEC 项目建设工程总承包合同> 暨关联交易的议案》中尚未支付的款项。其中77.48万元公司第一届董事会第二十五次会议审议通过《关于与福州城建设计研究院有限公司签署< 江镜华侨农场污水处理厂一期（一组）工程EPC 建设项目工程总承包合同> 暨关联交易的议案》尚未支付的款项。

注2、期末应支付福建喻新环保投资有限公司款项2,517.94万元，其中2,500万元为子公司福建海峡环保资源开发有限公司向少数股东福建喻新环保投资有限公司的借款本金。

注3、期末应付支付福建省融旗建设工程有限公司款项433.19万元，为子公司福建北峰海峡环保科技有限公司向少数股东福建省融旗建设工程有限公司的借款本金。

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
中 信 环 境 水 务（盐城大丰）有限公司	江苏省大丰港经济开 发区管理委员会、盐 城市大丰海港水处理 有限公司	污水处理厂	50,795,111.10	2017/1/1	2024/12/31	6,330,000.00	详见第 十节、 五、39. 租赁	增加营业收入 2,901,957.09	否	其他

租赁情况说明

本公司之子公司中信环境水务（盐城大丰）有限公司（2018年5月31日起纳入公司合并范围，更名为“江苏海环水务有限公司”）与江苏省大丰港经济开发区管理委员会（以下简称“甲方”）、盐城市大丰海港水处理有限公司（以下简称“乙方”）签订《中信环境水务（盐城大丰）有限公司污水处理厂租赁协议》，就江苏海环在石化产业园污水处理厂（以下简称污水厂）租赁达成如下协议：江苏海环（作为出租方）将污水厂租赁给甲乙双方（共同作为“承租方”），并由乙方具体负责租赁期间的污水厂运营和管理。甲乙双方每年向江苏海环支付633万元人民币（其中房屋建筑物比例55%，机械设备及其他收入比例45%）污水厂租赁使用费，此633万元人民币使用费为含税收入，其中甲方每年支付300万元人民币，乙方每年支付333万元人民币。在租赁期间，乙方全权负责污水厂的运营、日常维护和管理工作，主要包括污水厂生产运营、人事管理、突发事件处理及对外协调等工作，并承担污水厂租赁期间除设计、建设安装等缺陷外的经济风险与法律责任。江苏海环承担因设计、建设等缺陷引起的经济风险和费用。

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

66,000,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）

88,748,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

88,748,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

5.49

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同

√适用 □不适用

（1）福州市大件垃圾（园林）处置厂项目

2018年12月4日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于拟投资参股福州市大件垃圾（园林）处置厂项目公司的议案》，同意出资人民币361.774万元投资设立福州市大件垃圾（园林）处置厂项目公司，持有设立后项目公司20%股权。项目公司福州市大件废弃物处置服务有限公司已于2019年2月25日完成设立，并于2019年3月20日与福州市城市管理委员会签署《福州市大件垃圾（园林）处置厂PPP项目特许经营协议》。

（3）福州市红庙岭厨余垃圾处理厂项目

2018年12月4日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于拟投资参股福州市红庙岭厨余垃圾处理厂项目公司的议案》，同意出资人民币2,273.80万元投资设立福州市红庙岭厨余垃圾处理厂项目公司，持有设立后项目公司20%股权。项目公司福州首创海环环保科技有限公司已于2019年3月13日完成设立，并于2019年3月18日与福州市城市管理委员会签署《福州市红庙岭厨余垃圾处理厂PPP项目特许经营协议》。

（4）福州市洋里垃圾收运一体化建设项目

2018年12月4日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于拟投资参股福州市洋里垃圾收运一体化建设项目公司的议案》，同意出资人民币1,050万元投资设立福州市洋里垃圾收运一体化建设项目公司，持有设立后项目公司30%股权。项目公司福州市洋里生活废弃物收运服务有限公司已于2019年3月26日完成设立，并于2019年3月28日与福州市城市管理委员会签署《福州市洋里垃圾收运一体化建设PPP项目合同》。

（5）福州市红庙岭生活垃圾焚烧协同处置项目

2018年12月4日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于拟投资参股福州市红庙岭生活垃圾焚烧协同处置项目公司的议案》，同意出资人民币9,200万元投资设立福州市红庙岭生活垃圾焚烧协同处置项目公司，持有设立后项目公司40%股权。项目公司福州沪榕海环再生能源有限公司已于2019年4月4日完成设立，并于2019年4月12日与与福州市城市管理委员会签署《福州市红庙岭生活垃圾焚烧协同处置PPP项目特许经营协议》。

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

2019年上半年，公司扶贫工作在公司党委领导下，深入学习贯彻党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，积极响应福州市扶贫办关于“消费扶贫、精准扶贫”的倡议，贯彻落实中央、省、市推进进准扶贫、精准脱贫的统一安排和决策部署，主动履行社会责任，对接宁夏（福建省扶贫对口省份）贫困地区，实现产业消费帮扶。

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用 □不适用

公司积极响应福州市扶贫办关于“消费扶贫、精准扶贫”的倡议，公司工会向宁夏（福建省扶贫对口省份）贫困地区采购马铃薯粉丝等农特产品共计16,632元。

3. 精准扶贫成效

□适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	1.6632
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	1
1.3产业扶贫项目投入金额	1.6632

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

√适用 □不适用

报告期内，公司积极响应福州市扶贫办关于“消费扶贫、精准扶贫”的倡议，向宁夏贫困地区采购马铃薯粉丝等农特产品。

5. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

公司将继续按照国务院扶贫办和国资委党委要求，认真落实精准扶贫相关工作，继续积极履行社会责任，重点关注对口地区产业发展，扎实做好调查研究工作，认真落实公司定点扶贫措施，同时加强公司与结对帮扶贫困户的联系，扎实做好扶贫工作。

十三、 可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一) 转债发行情况

经中国证券监督管理委员证监许可[2018]2095号文批准，公司于2019年4月2日公开发行了460万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额人民币4.6亿元。经上海证券交易所自律监管决定书〔2019〕60号文同意，公司4.60亿元可转换公司债券于2019年4月24日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“海环转债”，债券代码“113532”。 公司发行的“海环转债” 转股期为2019年10月9日至2025年4月1日，初始转股价格为7.80元/股。由于公司实施了2018年年度利润分配方案，目前转股价格调整为7.75元/股。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

期末转债持有人数	26,621
本公司转债的担保人	福州市水务投资发展有限公司
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例(%)
福州市水务投资发展有限公司	211,223,000	45.92
南方东英资产管理有限公司－南方东英龙腾中国基金（交易所）	17,700,000	3.85
UBS AG	8,600,000	1.87
牟光友	7,055,000	1.53
牟美蔼	5,413,000	1.18
国信证券股份有限公司	4,177,000	0.91
上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远7号私募证券投资基金	3,866,000	0.84
华润深国投信托有限公司－华润信托·恒远六禾嘉睿可转债1期集合资金信托计划	3,649,000	0.79
上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远6号私募证券投资基金	3,580,000	0.78
中国工商银行股份有限公司－华泰保兴尊利债券型证券投资基金	3,500,000	0.76

(三) 报告期转债变动情况

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称	本次变动前	本次变动增减			本次变动后
		转股	赎回	回售
海环转债	460,000,000	0	0	0	460,000,000

(四) 报告期转债累计转股情况

报告期转股额（元）	0
报告期转股数（股）	0
累计转股数（股）	0
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）	0
尚未转股额（元）	460,000,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）	100

(五) 转股价格历次调整情况

单位:元 币种:人民币

转股价格调整日	调整后转股价格	披露时间	披露媒体	转股价格调整说明
2019年7月17日	7.75	2019年7月11日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	因实施2018年年度利润分配，公司转股价格由7.80元/股调整至7.75元/股。
截止本报告期末最新转股价格		7.75

(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排报告期末，公司负债合计195,867.82 万元，其中流动负债67,876.66万元，非流动负债127,991.16 万元。2019年6月21日，中诚信证券评估有限公司在对公司经营状况、行业情况进行综合分析与评估的基础上，出具了《福建海峡环保集团股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告（2019）》，本次公司主体信用评级结果为：“AA”，评级展望为“稳定”，“海环转债”评级结果为：“AA”。公司各方面经营情况稳定，资产结构合理，资信情况良好，可为未来年度支付可转换公司债券利息、偿付债券提供稳定、充足的运营资金。

(七) 转债其他情况说明

不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1. 排污信息

√适用□不适用

报告期内，公司及所属福州祥坂分公司、福建榕北海峡环保有限公司、福建青口海峡环保有

限公司、福建侯官海峡环保有限公司、福建永泰海峡环保有限公司、福建榕东海峡环保有限公司、福建南平福城海峡环保有限公司被列为福建省重点排污单位；所属江苏泗阳海峡环保有限公司（原中信环境水务（泗阳）有限公司）被列为江苏省重点排污单位。上述重点排污单位的各防治污染设施的主要污染物及特征污染物的名称、排放方式、排放口数量及分布情况、执行的污染物排放标准、核定的排放总量、超标排放情况等排污信息详见下表：

序号	防治污染设施名称	公司主体名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	执行的污染物排放标准	核定的排放总量	超标排放情况
1	洋里污水处理厂	福建海峡环保集团股份有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	光明港	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤10950吨/年，氨氮≤1095吨/年，总氮≤3285吨/年，总磷≤109.5吨/年	无
2	祥坂污水处理厂	福建海峡环保有限公司福州祥坂分公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	闽江	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤1642.5吨/年，氨氮≤164.25吨/年，总氮≤492.75吨/年，总磷≤16.425吨/年	无
3	浮村污水处理厂	福建榕北海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	间歇式连续排放	1个	晋安河	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤912.5吨/年，氨氮≤91.25吨/年，总氮≤273.75吨/年，总磷≤9.125吨/年	无
4	青口新区环境工程	福建青口海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	三溪河	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级B标准	COD≤328.5吨/年，氨氮≤43.8吨/年，总氮≤109.5吨/年，总磷≤5.475吨/年	无
5	闽侯县青口汽车工业开发区污水处理厂	福建青口海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	梅溪河	《污水综合排放标准》（GB 8978-1996）中的表4一级B标准	COD≤365吨/年，氨氮≤54.75吨/年，总氮≤73吨/年，总磷≤3.65吨/年	无
6	闽侯县城关污水处理厂	福建侯官海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	安平浦	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤547.5吨/年，氨氮≤54.75吨/年，总氮≤164.25吨/年，总磷≤5.475吨/年	无
7	永泰城区污水处理厂	福建永泰海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	大樟溪	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤365吨/年，氨氮≤36.5吨/年，总氮≤109.5吨/年，总磷≤3.65吨/年	无
8	快安污水处理厂	福建榕东海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	闽江	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤730吨/年，氨氮≤73吨/年，总氮≤216吨/年，总磷≤7.3吨/年	无

9	青洲污水处理厂	福建榕东海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	连续排放	1个	闽江	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤456吨/年，氨氮≤45.6吨/年，总氮≤136.8吨/年，总磷≤4.56吨/年	无
10	长安污水处理厂	福建榕东海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、总氮、总磷	间歇式连续排放	1个	闽江	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	COD≤456.25吨/年，氨氮≤45.625吨/年，总氮≤136.875吨/年，总磷≤4.5625吨/年	无
11	城东污水处理厂	江苏泗阳海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、悬浮物、总磷	连续排放	1	总六塘河	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准	废水排放总量≤1095万吨/年，COD≤547.5吨/年，SS≤109.5吨/年，氨氮≤54.75吨/年，TP≤5.475吨/年	无
12	城南污水处理厂	江苏泗阳海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、悬浮物、总磷	连续排放	1	经北二干渠排入淮泗河	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级A标准

									无
13	井垅污水处理厂	福建南平福城海峡环保有限公司	化学需氧量、氨氮、悬浮物、总磷	连续排放	1	富屯溪	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002)中一级B标准	COD≤438吨/年，氨氮≤71吨/年，TP≤7.3吨/年，TN≤146吨/年	无

备注：

根据《排污许可管理办法（试行）》、《固定污染源排污许可分类管理名录（2017年版）》及住建部、生态环境部印发《城市黑臭水体治理攻坚战实施方案》要求，福州市环保局下发《关于福州市建成区污水处理及其再生利用企业申领新版排污许可证的通知》，要求福州市建成区污水处理及其再生利用相关企业申领全国统一编码的新版排污许可证。截至报告期末，公司及所属福建榕北海峡环保有限公司、福建榕东海峡环保有限公司、福建琅岐海峡环保有限公司、福建侯官海峡环保有限公司、福建永泰海峡环保有限公司、福建南平福城海峡环保有限公司均按上述要求，完成了新版排污许可证的申领。以上披露的“核定的排放总量”信息均源自各企业的排污许可证。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

报告期内，上述防治污染设施均严格遵照国家及地方有关环境保护方面的法律、法规和规章，合法合规建设、良好运营，各污染物均实现达标排放，从未发生过环境污染事故，不存在任何违反国家及地方有关环境保护的法律、法规和规章的情形，亦不存在被环保主管部门予以行政处罚的情形，与环保主管部门也无任何有关环境保护方面的争议。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

报告期内，上述防治污染设施及其提标改造工程均按照国家及地方有关环境保护方面的法律、法规和规章的有关要求，严格执行环境影响评价及“三同时”制度。公司新建、在建项目均依法依规办理竣工验收、环保验收等有关手续。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

上述重点排污单位根据《突发环境事件应急管理办法》、《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）》（环发〔2015〕4号）等相关规定，针对进水水质水量突变、停电、重要设备故障、自然灾害等突发事件，在开展突发环境事件风险评估和应急资源调查的基础上制定突发环境事件应急预案，并呈报重点排污单位所在市（区、县）环保部门进行备案，定期进行培训和演练并对预案及时更新、完善，确保突发环境事件时，能够快速、有效应对，最大限度降低对公众和环境的影响。

5. 环境自行监测方案

√适用□不适用

上述防治污染设施监测方式均采用人工监测与在线连续监测，部分非常规指标委托给第三方监测机构进行，监测方法全部按国家环境保护部门公布的国家标准进行。同时，公司主要污染物在线监测数据实时接受环保主管部门监督，在线监测数据于福建省环境保护厅官网的福建省重点污染源信息综合发布平台及江苏省环境保护厅官网污染源环境监管栏目进行实时公布。

6. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

重点排污单位之外的公司在日常生产经营活动中均严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固

体废物污染环境防治法》等环保行业的法律法规规定，本报告期内均未出现因违法违规而受到处罚的情况。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及

其影响

√适用 □不适用

详见本报告“第十节之五、重要会计政策及会计之41.重要会计政策和会计估计的变更”。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	38,902
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
福州市水务投资发展有限公司	0	258,970,588	57.55	258,970,588	无	0	国有法人
上海瑞力新兴产业投资基金（有限合伙）	-2,429,100	22,499,900	5.00	0	无	0	境内非国有法人
北控中科成环保集团有限公司	0	16,800,000	3.73	0	无	0	境内非国有法人
全国社会保障基金理事会转持一户	-220,588	11,029,412	2.45	11,029,412	无	0	国有法人
上海联新投资中心(有限合伙)	-6,280,000	8,940,000	1.99	0	无	0	境内非国有法人

福州市投资管理有限公司	0	5,179,412	1.15	0	无	0		国有法人
钱海波	2,810,500	2,810,500	0.62	0	无	0		境内自然人
潘国龙	1,616,478	1,616,478	0.36	0	无	0		境内自然人
李勇	302,757	600,000	0.13	0	无	0		境内自然人
郭耀东	467,400	587,400	0.13	0	无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
上海瑞力新兴产业投资基金（有限合伙）		22,499,900			人民币普通股		22,499,900
北控中科成环保集团有限公司		16,800,000			人民币普通股		16,800,000
上海联新投资中心(有限合伙)		8,940,000			人民币普通股		8,940,000
福州市投资管理有限公司		5,179,412			人民币普通股		5,179,412
钱海波		2,810,500			人民币普通股		2,810,500
潘国龙		1,616,478			人民币普通股		1,616,478
李勇		600,000			人民币普通股		600,000

郭耀东	587,400	人民币普通股	587,400
顾金玲	475,700	人民币普通股	475,700
张宝珠	420,000	人民币普通股	420,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司未知上述前十名股东之间、前十名无限售流通股股东是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	福州市水务投资发展有限公司	258,970,588	2020-2-20		自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内限售。
2	全国社会保障基金理事会转持一户	11,029,412	2020-2-20		自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内限售。
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司上述有限售条件股东之间不存在关联关系且不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
陈秉宏	董事长、战略委员会主任	离任
吴燕清	董事、战略委员会委员、审计委员会委员	离任
陈宏景	董事长、战略委员会主任	聘任
林锋	董事、战略委员会委员、审计委员会委员	聘任
雒满意	副总裁	离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2019年5月20日，因工作需要的原因，陈秉宏先生、吴燕清女士不再担任公司董事及董事会下设专门委员会委员的职务，根据公司控股股东推荐，公司董事会提名陈宏景先生、林锋女士为公司第二届董事会非独立董事候选人。经公司第二届董事会第二十四次会议审议，通过了《关于选举公司第二届董事会新任董事长的议案》、《关于选举公司董事会战略委员会新任委员并任

命战略委员会新任主任的议案》、《关于选举公司董事会审计委员会新任委员的议案》，同意选举陈宏景先生为公司第二届董事会新任董事长，并任董事会战略委员会主任；同时选举林锋女士为公司第二届董事会新任董事，并任董事会战略委员会委员、审计委员会委员。上述任期均自会议审议通过之日起至公司第二届董事会任期届满之日止。2019年6月25日，副总裁雒满意女士因达到法定退休年龄，不再担任公司副总裁职务。上述变动情况详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》披露的《福建海峡环保集团股份有限公司第二届董事会第二十二次会议决议公告》（公告编号2019-017）、《福建海峡环保集团股份有限公司第二届董事会第二十四次会议决议公告》（公告编号2019-034）、《福建海峡环保集团股份有限公司关于董事长变更的公告》（公告编号2019-035）、《福建海峡环保集团股份有限公司关于高级管理人员退休的公告》（公告编号2019-039）。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表

2019年6月30日编制单位: 福建海峡环保集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	432,175,932.00	147,804,657.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	七、4	500,000.00	850,000.00
应收账款	七、5	273,194,285.46	238,771,508.99

应收款项融资
预付款项	七、7	2,039,400.34	1,385,931.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	8,328,758.44	84,296,198.51
其中：应收利息		-	-
应收股利		-	-
买入返售金融资产
存货	七、9	7,119,737.79	5,866,488.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	七、11	1,569,696.07	1,047,781.63
其他流动资产	七、12	61,494,360.85	39,303,772.15
流动资产合计		786,422,170.95	519,326,338.34
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款	七、15	78,317,122.52	79,353,987.02
长期股权投资	七、16	39,702,231.62	22,781,594.84
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	七、20	1,436,824,644.83	1,384,520,958.40
在建工程	七、21	305,788,684.75	350,932,423.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七、25	1,026,429,326.28	820,487,972.30
开发支出
商誉
长期待摊费用	七、28	5,424,300.92	6,077,097.35
递延所得税资产	七、29	9,644,295.14	9,511,160.64
其他非流动资产	七、30	31,687,976.77	27,039,777.72
非流动资产合计		2,933,818,582.83	2,700,704,972.17
资产总计		3,720,240,753.78	3,220,031,310.51
流动负债：
短期借款	七、31	189,000,000.00	218,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	七、35	281,233,456.49	415,273,277.05

预收款项	七、36	8,000.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、37	10,847,975.33	18,460,909.37
应交税费	七、38	12,320,474.80	21,720,393.86
其他应付款	七、39	83,317,848.26	31,750,811.55
其中：应付利息		10,788,896.14	9,617,436.04
应付股利		23,400,000.00	-
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、41	102,038,835.88	98,673,748.66
其他流动负债
流动负债合计		678,766,590.76	803,879,140.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、43	743,565,429.48	618,957,222.24
应付债券	七、44	400,570,898.31
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	七、46	49,660,000.00	49,660,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债	七、48	17,368,849.58	17,731,149.54
递延收益	七、49	67,971,348.14	70,435,099.87
递延所得税负债	七、29	775,082.39	435,609.61
其他非流动负债
非流动负债合计		1,279,911,607.90	757,219,081.26
负债合计		1,958,678,198.66	1,561,098,221.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本 (或股本)	七、51	450,000,000.00	450,000,000.00
其他权益工具	七、52	55,643,727.56
其中：优先股
永续债
资本公积	七、53	625,519,124.84	625,519,124.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	七、57	44,535,053.50	44,535,053.50
一般风险准备
未分配利润	七、58	441,100,032.84	401,354,596.27
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,616,797,938.74	1,521,408,774.61
少数股东权益		144,764,616.38	137,524,314.15
所有者权益（或股东权益）合计		1,761,562,555.12	1,658,933,088.76

负债和所有者权益（或股东权益）总计

3,720,240,753.78

3,220,031,310.51

法定代表人：陈宏景 主管会计工作负责人：廖联辉 会计机构负责人：陈发忠

母公司资产负债表

2019年6月30日编制单位:福建海峡环保集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		158,539,902.89	12,136,227.12
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七、1	153,035,073.15	141,763,484.06
应收款项融资
预付款项		677,158.64	673,796.51
其他应收款	十七、2	509,153,094.93	260,986,020.49
其中：应收利息
应收股利
存货		6,211,264.69	5,278,399.66
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		19,089,557.91	18,112,775.62
流动资产合计		846,706,052.21	438,950,703.46
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	655,789,831.62	586,870,694.84
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		1,224,116,244.65	1,271,968,528.36
在建工程		4,457,588.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		168,618,282.44	170,655,979.08
开发支出
商誉
长期待摊费用		663,165.89	797,885.16

递延所得税资产		4,371,010.93	4,808,821.49
其他非流动资产		2,677,050.01	257,565.20
非流动资产合计		2,060,693,174.02	2,035,359,474.13
资产总计		2,907,399,226.23	2,474,310,177.59
流动负债：
短期借款		189,000,000.00	218,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		85,543,070.31	134,943,085.85
预收款项
应付职工薪酬		7,518,742.47	11,217,165.89
应交税费		4,673,488.02	11,747,749.98
其他应付款		71,177,736.24	60,130,725.16
其中：应付利息		1,388,978.15	1,035,090.95
应付股利		23,400,000.00	-
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		81,401,020.00	80,464,412.75
其他流动负债
流动负债合计		439,314,057.04	516,503,139.63
非流动负债：
长期借款		441,681,654.00	414,186,298.00
应付债券		400,570,898.31
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		63,450,596.59	64,601,080.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		905,703,148.90	478,787,378.13
负债合计		1,345,017,205.94	995,290,517.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本 (或股本)		450,000,000.00	450,000,000.00
其他权益工具		55,643,727.56
其中：优先股
永续债
资本公积		625,519,124.84	625,519,124.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		44,535,053.50	44,535,053.50
未分配利润		386,684,114.39	358,965,481.49
所有者权益（或股东权益）		1,562,382,020.29	1,479,019,659.83

合计
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,907,399,226.23	2,474,310,177.59

法定代表人：陈宏景 主管会计工作负责人：廖联辉 会计机构负责人：陈发忠

合并利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入	七、59	303,043,962.75	192,794,186.63
其中：营业收入		303,043,962.75	192,794,186.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		232,932,333.53	138,173,127.71
其中：营业成本	七、59	163,786,483.43	99,301,093.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、60	5,842,541.74	4,773,915.36
销售费用
管理费用	七、62	29,331,099.94	21,188,677.90
研发费用	七、63	4,761,499.24	4,484,837.96
财务费用	七、64	29,210,709.18	8,424,603.03
其中：利息费用		30,995,467.20	9,092,267.31
利息收入		1,896,647.21	370,749.36
加：其他收益	七、65	7,166,698.17	10,493,944.69
投资收益（损失以“－”号填列）	七、66	-341,103.22	-396,019.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-341,103.22	-396,019.64
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、69	-1,725,738.58	-999,428.15
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）		75,211,485.59	63,719,555.82
加：营业外收入	七、72	282,416.38	106,752.59
减：营业外支出	七、73	43,732.10	2,410,633.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		75,450,169.87	61,415,674.63
减：所得税费用	七、74	14,267,431.07	11,113,443.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		61,182,738.80	50,302,231.42
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		61,182,738.80	50,302,231.42
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		63,145,436.57	50,488,727.82
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-1,962,697.77	-186,496.40
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		61,182,738.80	50,302,231.42
归属于母公司所有者的综合收益总额		63,145,436.57	50,488,727.82
归属于少数股东的综合收益总额		-1,962,697.77	-186,496.40
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.1403	0.1122

（二）稀释每股收益(元/股)

0.1389

0.1122

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。法定代表人：陈宏景 主管会计工作负责人：廖联辉 会计机构负责人：陈发忠

母公司利润表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、营业收入	十七、4	204,432,398.84	139,394,023.05
减：营业成本	十七、4	97,523,755.51	66,876,724.07
税金及附加		2,654,368.39	3,261,453.54
销售费用
管理费用		20,928,863.42	16,216,229.43
研发费用		4,761,499.24	4,484,837.96
财务费用		21,032,213.55	7,678,399.98
其中：利息费用		24,602,692.57	7,755,846.73
利息收入		3,580,789.47	105,943.11
加：其他收益		5,803,019.54	9,411,355.40
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	-341,103.22	-396,019.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-341,103.22	-396,019.64
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-155,719.68	-416,245.63
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		62,837,895.37	49,475,468.20
加：营业外收入			106,358.27
减：营业外支出		42,411.66	2,400,642.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		62,795,483.71	47,181,183.82
减：所得税费用		11,676,850.81	9,436,347.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		51,118,632.90	37,744,836.32
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		51,118,632.90	37,744,836.32
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		51,118,632.90	37,744,836.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：陈宏景 主管会计工作负责人：廖联辉 会计机构负责人：陈发忠

合并现金流量表

2019年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		311,507,019.87	207,560,225.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		4,672,946.44	9,337,372.14
收到其他与经营活动有关的现金	七、76（1）	86,028,277.12	22,828,847.28
经营活动现金流入小计		402,208,243.43	239,726,445.32
购买商品、接受劳务支付的现金		89,675,944.23	53,192,942.22

客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		44,671,796.50	28,511,981.29
支付的各项税费		35,437,293.74	31,072,419.50
支付其他与经营活动有关的现金	七、76（2）	15,952,679.40	12,814,853.86
经营活动现金流出小计		185,737,713.87	125,592,196.87
经营活动产生的现金流量净额		216,470,529.56	114,134,248.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,000.00	195,907.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		3,000.00	195,907.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		476,261,590.80	332,942,256.86
投资支付的现金		17,261,740.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			50,794,094.09
支付其他与投资活动有关的现金	七、76（4）	12,000,000.00	1,448,418.00
投资活动现金流出小计		505,523,330.80	385,184,768.95
投资活动产生的现金流量净额		-505,520,330.80	-384,988,861.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		9,203,000.00	26,080,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		9,203,000.00	26,080,000.00
取得借款收到的现金		296,083,300.00	275,612,139.00
发行债券收到的现金		454,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		759,386,300.00	301,692,139.00
偿还债务支付的现金		172,776,705.54	5,010,424.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		24,457,630.17	20,093,159.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、76（6）	653,325.70
筹资活动现金流出小计		197,887,661.41	25,103,583.37
筹资活动产生的现金流量净额		561,498,638.59	276,588,555.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-77,562.51	343,404.99

五、现金及现金等价物净增加额		272,371,274.84	6,077,347.92
加：期初现金及现金等价物余额		145,504,657.16	109,894,401.47
六、期末现金及现金等价物余额		417,875,932.00	115,971,749.39

法定代表人：陈宏景 主管会计工作负责人：廖联辉 会计机构负责人：陈发忠

母公司现金流量表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		221,292,316.77	156,158,015.80
收到的税费返还		3,464,091.92	8,440,250.26
收到其他与经营活动有关的现金		75,648,350.70	32,032,649.16
经营活动现金流入小计		300,404,759.39	196,630,915.22
购买商品、接受劳务支付的现金		47,116,437.08	34,558,345.73
支付给职工以及为职工支付的现金		24,565,938.94	20,635,307.29
支付的各项税费		18,486,796.77	23,917,035.24
支付其他与经营活动有关的现金		256,686,274.99	18,546,799.04
经营活动现金流出小计		346,855,447.78	97,657,487.30
经营活动产生的现金流量净额		-46,450,688.39	98,973,427.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,000.00	195,907.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		3,000.00	195,907.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		83,052,606.69	122,074,615.51
投资支付的现金		69,260,240.00	37,430,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			72,520,000.00
支付其他与投资活动有关的现金		89,666,700.00	98,088,418.00
投资活动现金流出小计		241,979,546.69	330,113,033.51
投资活动产生的现金流量净额		-241,976,546.69	-329,917,125.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		165,750,000.00	236,180,000.00
发行债券收到的现金		454,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		619,850,000.00	236,180,000.00
偿还债务支付的现金		165,129,592.67	1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		18,936,170.78	16,332,170.49

支付其他与筹资活动有关的现金		653,325.70
筹资活动现金流出小计		184,719,089.15	17,332,170.49
筹资活动产生的现金流量净额		435,130,910.85	218,847,829.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		146,703,675.77	-12,095,868.28
加：期初现金及现金等价物余额		11,836,227.12	57,695,272.35
六、期末现金及现金等价物余额		158,539,902.89	45,599,404.07

法定代表人：陈宏景 主管会计工作负责人：廖联辉 会计机构负责人：陈发忠

合并所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	450,000,000.00	-	-	-	625,519,124.84	-	-	-	44,535,053.50	-	401,354,596.27		1,521,408,774.61	137,524,314.15	1,658,933,088.76
加：会计政策变更													-
前期差错更正													-
同一控制下企业合并													-
其他													-
二、本年期初余额	450,000,000.00	-	-	-	625,519,124.84	-	-	-	44,535,053.50	-	401,354,596.27		1,521,408,774.61	137,524,314.15	1,658,933,088.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	55,643,727.56	-	-	-	-	-	-	39,745,436.57		95,389,164.13	7,240,302.23	102,629,466.36
（一）综合收益总额											63,145,436.57		63,145,436.57	-1,962,697.77	61,182,738.80
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	55,643,727.56	-	-	-	-	-	-	-		55,643,727.56	9,203,000.00	64,846,727.56
1．所有者投入的普通股													-	9,203,000.00	9,203,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本													-
3．股份支付计入所有者权益的金额													-
4．其他				55,643,727.56									55,643,727.56		55,643,727.56
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-23,400,000.00	-	-23,400,000.00		-23,400,000.00
1．提取盈余公积													-		-
2．提取一般风险准备													-		-
3．对所有者（或股东）的分配											-23,400,000.00		-23,400,000.00		-23,400,000.00
4．其他													-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）													-
2．盈余公积转增资本（或股本）													-
3．盈余公积弥补亏损													-
4．设定受益计划变动额结转留存收益													-
5．其他综合收益													-

结转留存收益
6．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备													-
1．本期提取													-
2．本期使用													-
（六）其他
四、本期期末余额	450,000,000.00	-	-	55,643,727.56	625,519,124.84	-	-	-	44,535,053.50	-	441,100,032.84	144,764,616.38	1,616,797,938.74	144,764,616.38	1,761,562,555.12

项目	2018年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	450,000,000.00				625,519,124.84				27,544,348.93		312,059,364.67		1,415,122,838.44	39,178,470.89	1,454,301,309.33
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	450,000,000.00				625,519,124.84				27,544,348.93		312,059,364.67		1,415,122,838.44	39,178,470.89	1,454,301,309.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											40,138,727.82		40,138,727.82	88,410,746.46	128,549,474.28
（一）综合收益总额											50,488,727.82		50,488,727.82	-186,496.40	50,302,231.42
（二）所有者投入和减少资本											-		-	88,597,242.86	88,597,242.86
1．所有者投入的普通股													-	31,080,000.00	31,080,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本													-		-
3．股份支付计入所有者权益的金额													-		-
4．其他													-	57,517,242.86	57,517,242.86
（三）利润分配											-10,350,000.00		-10,350,000.00		-10,350,000.00
1．提取盈余公积											-		-		-
2．提取一般风险准备													-		-
3．对所有者（或股东）的分配											-10,350,000.00		-10,350,000.00		-10,350,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	450,000,000.00				625,519,124.84				27,544,348.93		352,198,092.49		1,455,261,566.26	127,589,217.35	1,582,850,783.61

法定代表人：陈宏景 主管会计工作负责人：廖联辉 会计机构负责人：陈发忠

母公司所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	450,000,000.00				625,519,124.84				44,535,053.50	358,965,481.49	1,479,019,659.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	450,000,000.00				625,519,124.84				44,535,053.50	358,965,481.49	1,479,019,659.83
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				55,643,727.56						27,718,632.90	83,362,360.46
（一）综合收益总额										51,118,632.90	51,118,632.90
（二）所有者投入和减少资本				55,643,727.56							55,643,727.56
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他				55,643,727.56							55,643,727.56
（三）利润分配										-23,400,000.00	-23,400,000.00
1．提取盈余公积											-
2．对所有者（或股东）的分配										-23,400,000.00	-23,400,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	450,000,000.00			55,643,727.56	625,519,124.84				44,535,053.50	386,684,114.39	1,562,382,020.29

项目	2018年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	450,000,000.00				625,519,124.84				27,544,348.93	216,399,140.38	1,319,462,614.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	450,000,000.00				625,519,124.84				27,544,348.93	216,399,140.38	1,319,462,614.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										27,394,836.32	27,394,836.32
（一）综合收益总额										37,744,836.32	37,744,836.32
（二）所有者投入和减少资本										-
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-10,350,000.00	-10,350,000.00
1．提取盈余公积											-
2．对所有者（或股东）的分配										-10,350,000.00	-10,350,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	450,000,000.00				625,519,124.84				27,544,348.93	243,793,976.70	1,346,857,450.47

法定代表人：陈宏景 主管会计工作负责人：廖联辉 会计机构负责人：陈发忠

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

福建海峡环保集团股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）是由福建海峡环保有限公司于2014年4月30日经福州市人民政府国有资产监督管理委员会《关于福建海峡环保有限公司整体变更为股份有限公司有关事项的批复》（榕国资改发[2014]160号）批准改组设立，2014年5月28日在福州市工商行政管理局登记注册，成立时注册资本为33,750万元。

2017年1月13日经中国证券监督委员会《关于核准福建海峡环保集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]125号）核准，本公司首次在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股（A股）11,250万股，每股面值1元，增加注册资本人民币11,250万元，变更后注册资本为人民币45,000万元。

截止2019年6月30日，本公司总股本为45,000万股，其中：限售条件股份27,000万股，无限售条件股份18,000万股。福州市水务投资发展有限公司持有本公司25,897.06万股，持股比例为57.55%，为本公司控股股东。

本公司统一社会信用代码为91350100739548277W，注册地址为福州市晋安区鼓山镇洋里路16号，总部办公地址为福州市晋安区鼓山镇洋里路16号。法定代表人：陈宏景；营业期限：2002年7月5日至2052年7月4日。

本公司属污水处理行业，经营范围主要为：污水处理及其再生利用；对污水厂及污水收集、处理、排放设施的投资、建设、管理、维护；给排水工程的咨询、设计、设备销售安装；污水处理、污泥处理的研究、开发、技术转让；城市污水处理作业人员的培训考核鉴定工作；水污染治理；固体废物治理及发电（不含危险废物处理）；垃圾渗沥液处理劳务。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本集团合并财务报表范围包括福建青口海峡环保有限公司、福建琅岐海峡环保有限公司、福建永泰海峡环保有限公司、福建榕北海峡环保有限公司、福建红庙岭海峡环保有限公司、福建榕东海峡环保有限公司、福建海环能源有限公司、福建侯官海峡环保有限公司、福建金溪海峡环保有限公司、福建海环环境监测有限公司、福建蓝园海峡环保有限公司、福建海环鹏鹞资源开发有限公司、福建海峡环保资源开发有限公司、福建海环洗涤服务有限责任公司、江苏泗阳海峡环保有限公司、江苏海环水务有限公司、福建海环海滨资源开发有限公司、福建福源海峡环保科技有限公司、福建南平福城海峡环保有限公司、福建北峰海峡环保科技有

限公司、福建榕樟海峡环保科技有限公司、福建柘荣海峡环保科技有限公司等，共计22家公司。

详见本附注“八、合并范围的变更” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团管理层认为，集团自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本集团的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确

认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1） 外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2） 外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用□不适用

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1） 金融资产

1） 金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。报告期内本集团主要金融资产为应收款项。

以摊余成本计量的金融资产：金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本集团分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、发放贷款及垫款、长期应收款、债权投资等。

此类金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本集团将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括应收款项融资、其他债权投资等。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等。

此类金融资产按公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

2） 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

①预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

具体来说，本集团将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备， 但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。 对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

②本集团对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

（2） 金融负债

1) 金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债、衍生金融负债等。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

以摊余成本计量的金融负债债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

2) 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项 目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	根据承兑人的信用风险划分（同应收账款）

对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将资产划分为不同的组别，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目	确定组合的依据
应收关联方的款项	本组合为风险较低应收关联方的应收款项
账龄组合	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征

对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征将资产划分为不同的组别，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目	确定组合的依据
应收利息	本组合为应收利息
应收股利	本组合为应收股利
应收合并报表范围内的往来款	本组合为风险较低应收合并范围内往来款
账龄组合	本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征

15. 存货

√适用 □不适用

本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

16. 持有待售资产

√适用□不适用

（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：A、划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；B、可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

17. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的重大融资成分形成的长期应收款，本集团选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于其他长期应收款，本集团选择采用预期信用损失的一般模型计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定

过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以

取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

21. 投资性房地产投资性房地产

不适用

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。

与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	平均年限法	15-40	5%	6.33%-2.38%
机器设备	平均年限法	5-18	5%	19%-5.28%
其中：机械设备	平均年限法	10-15	5%	9.5-6.33%
动力设备	平均年限法	18	5%	5.28%
自动化控制	平均年限法	10	5%	9.50%
仪器仪表	平均年限法	5	5%	19%
运输设备	平均年限法	5-10	5%	19-9.50%
其他设备	平均年限法	5	5%	19%

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

23. 在建工程

√适用□不适用

建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

24. 借款费用

√适用□不适用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

25. 生物资产

□适用√不适用

26. 油气资产

□适用√不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

本集团无形资产包括土地使用权、特许经营权、计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；列入无形资产的特许经营权是指特许经营合同中约定公司在经营期内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，确认为无形资产。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；确认为无形资产的BOT、TOT特许经营权项目在合同约定的特许经营期限内按照直线法平均摊销。其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

29. 长期资产减值

√适用□不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

30. 长期待摊费用

√适用□不适用

本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

31. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款，按恰当的折现率折现后计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

32. 预计负债

√适用□不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、特许经营权设备更新支出等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

33. 租赁负债

□适用 √不适用

34. 股份支付

□适用√不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13 号），对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

36. 收入

√适用□不适用

本集团的营业收入主要包括污水处理与垃圾渗滤液处理收入，收入确认政策如下：

（1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

1） 集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2） 集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

3） 收入的金额能够可靠地计量；

4） 相关的经济利益很可能流入企业；

5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量、已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本集团非BOT与TOT的污水处理服务设施特许经营项目，污水处理收入于提供服务时按照实际发生情况结算污水处理服务运营收入。

（3）提供特许经营权服务的项目相关收入确认

1）特许经营权公司根据政府主管部门授予的污水处理业务特许经营权服务的经营模式包括自主投资运营模式、BOT模式及TOT模式，垃圾渗滤液处理业务采用委托运营模式。本公司的BOT（建设—经营—移交）特许经营权项目是通过与政府部门或其授权单位签订特许经营权协议，许可公司融资、建设、运营及维护公共污水处理服务设施，在特定时期内依据相关《特许经营协议》运营污水处理设施并提供特许经营服务，通过向公共服务设施的使用者收取费用收回全部投资并取得收益，并在特许权期限结束时将公共服务设施无偿移交给特许经营权授予单位。本公司的TOT（即移交—经营—移交）特许经营权项目是通过有偿转让的方式，从政府部门或其授权单位取得已建成的污水处理服务设施经营权，在特定时期内，由公司进行运营管理，通过向公共服务设施的使用者收取费用来收回全部投资并取得收益，并在特许经营权期满后将公共服务设施再无偿移交给特许经营权授予单位。

特许经营权服务相关协议中约定了特许经营服务的执行标准以及价格调整条款等。2）自主投资运营模式收入确认和计量本公司对于自主投资运营的污水处理服务特许经营项目，污水处理收入于提供服务时按照实际发生情况结算污水处理服务运营收入。3）BOT、TOT模式的污水处理业务收入确认和计量特许经营权服务协议属于《企业会计准则解释第2号》规定核算的范围，特许经营的资产可列作金融资产或无形资产。依据相关《特许经营协议》，如果项目公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向服务的对象收取确定金额的货币资金，该权利构成一项无条件收取货币资金的权利，根据项目实际情况确认金融资产，列入长期应收款核算，并按照实际利率法确定各期的回收成本以及摊余成本。

如果项目公司在有关基础设施建成后，有权利向服务的对象收取费用，但收取的费用金额是不确定的，并不构成一项无条件收取货币资金的权利，公司应当根据项目实际情况确认为无形资产，并根据特许经营期限以直线摊销法按照合同约定的特许经营期限平均摊销。A．金融资产核算模式收入确认依据相关《污水处理服务协议》，对于确认为金融资产的特许经营权合同，公司当期收到的污水处理费中包括了项目投资本金的回收、投资本金的利息回报以及污水处理运营收入，公司根据实际利率法计算项目投资本金的回收和投资本金的利息回报，并将污水处理费扣除项目投资本金和投资本金的利息回报后的金额确认为运营收入。实际利率以各BOT、TOT项目开始运营年度的相同或近似期间的国债票面利率的平均值作为各项目的基本利率，再根据

各项目所在地政府的信用风险不同，浮动一定的比例确定。

B．无形资产核算模式收入确认确认为无形资产的特许经营权项目按照实际发生情况结算，于提供服务时按照协议约定的收费时间和方法确认为污水处理服务运营收入。

C．后续设备更新支出特许经营权协议约定了特许经营的污水处理厂经营中需要达到指定可提供服务水平的条件以及经营期满移交资产时的相关要求，公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前将相关资产修复至指定状态的责任，公司在报告期对须履行责任的相关开支进行了最佳金额估计，包括估计特许经营服务期限内设备更新支出的预计未来现金开支，选择适当折现率计算其现金流量的现值等，并确认为预计负债。同时，考虑预计负债的资金成本，按照折现率计算利息支出，利息支出一并计入预计负债。每个资产负债表日，对已确认的预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对原账面金额进行调整。 对于其他日常维护、维修或大修支出则在发生当期计入损益。

D．后续设备更新支出折现率的选择：

以后续设备更新支出时间相同或近似期间的国债票面利率的平均值为基本利率浮动一定的比例作为折现率。3）委托运营模式的垃圾渗沥液处理业务收入确认和计量本公司对于委托运营的垃圾渗沥液处理业务采用委托运营模式，垃圾渗沥液处理收入于提供服务时按照实际发生情况结算垃圾渗沥液处理服务运营收入。

（4）按完工百分比法确认提供劳务收入和建造合同收入的，合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。

（5）让渡资产使用权。相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

本集团的让渡资产使用权收入主要为房产出租收入。

37. 政府补助

√适用 □不适用

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明

确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照折旧进度分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。报告期内，本集团的租赁主要为经营租赁。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

1．终止经营

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

2.所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

3.分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。

4.重要会计判断和估计

编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。

（1）应收款项减值

对于应收款项，无论是否包含重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险， 除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将资产划分为不同的组别，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。

（2）存货减值准备

本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。

（3）固定资产减值准备的会计估计

本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。

（4）特许经营权减值

本集团于资产负债表日评估特许经营权是否存在任何减值迹象，在考虑减值问题时需对可回收金额做出估计，管理层通过计算污水处理项目的未来现金流量以确定其可回收金额。该计算的关键假设包括了预测污水处理量、污水处理收费价格、经营年限、经营成本、维修成本、折现率等因素。预计未来现金流量以预计提供的特许经营污水处理收入扣除必要的经营成本和维护费用为基础。经过全面测试并复核后，本集团管理层认为特许经营权的可回收

金额高于其账面价值，本期内无需对特许经营权计提减值。本集团根据现有经验进行的估计结果可能受业务发展及外部环境等情况的影响，本集团将继续密切复核有关情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本集团将在有关迹象发生的期间作出调整。

（5）递延所得税资产确认的会计估计

递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。

（6）固定资产、无形资产的可使用年限

本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。

（7）预计负债的会计估计

因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、特许经营权设备更新支出等形成的现实义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

不符合预计负债确认条件的，在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等支出在实际发生时作为清理费用计入当期损益。

特许经营权设备更新支出形成的预计负债参见上述“36收入（提供特许经营权服务的项目相关收入确认）”。

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》	相关会计政策变更已经本公司第二届董事会第二十二次会议批准。
财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》，（财会〔2019〕6号）及其解读本	相关会计政策变更已经本公司第二届董事会第二十七次会议批准。	详见其他说明

其他说明：

本公司根据财会（2019）6 号文件规定的财务报表格式编制 2019 年半年度财务报表，并采取追溯调整法变更了相关财务报表列报。

2018 年 12 月 31 日受影响的合并报表项目：

集团在编制2019年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了

处理。调整前

调整前		调整后
报表项目	金额（元）	报表项目	金额（元）
应收票据及应收账款	239,621,508.99	应收票据	850,000.00
		应收账款	238,771,508.99
应付票据及应付账款	415,273,277.05	应付票据	-
		应付账款	415,273,277.05
一年内到期的非流动负债	101,411,695.69	一年内到期的非流动负债	98,673,748.66
递延收益	67,697,152.84	递延收益	70,435,099.87
资产减值损失	-999,428.15	资产减值损失	0.00
		信用减值损失	999,428.15

2018 年 12 月 31 日受影响的母公司报表项目：

调整前		调整后
报表项目	金额（元）	报表项目	金额（元）
应收票据及应收账款	153,035,073.15	应收票据
		应收账款	153,035,073.15
应付票据及应付账款	85,543,070.31	应付票据
		应付账款	85,543,070.31
一年内到期的非流动负债	81,913,318.93	一年内到期的非流动负债	80,464,412.75
递延收益	63,152,173.95	递延收益	64,601,080.13
资产减值损失	-416,245.63	资产减值损失	0.00
		信用减值损失	416,245.63

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用√不适用

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

42. 其他

□适用√不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销项税额抵扣进项税额后余额或销售额	3%、5%、6%、9%、10%、13%、16%
消费税
营业税
城市维护建设税	流转税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%
教育费附加	流转税税额	3%
地方教育费附加	流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
福建海峡环保集团股份有限公司 （洋里污水处理厂一、二期项目、祥坂污水处理厂项目）	25
福建海峡环保集团股份有限公司（洋里污水处理厂三期项目）	12.5
福建海峡环保集团股份有限公司（洋里污水处理厂四期项目）	12.5
福建琅岐海峡环保有限公司	0
福建青口海峡环保有限公司（汽车城项目）	25

福建青口海峡环保有限公司（新区项目）	0
福建榕北海峡环保有限公司	25
福建永泰海峡环保有限公司	12.5
福建红庙岭海峡环保有限公司	12.5
福建侯官海峡环保有限公司（一期项目）	25
福建侯官海峡环保有限公司（二期项目）	12.5
福建海环环境监测有限公司	20
福建榕东海峡环保有限公司	0
福建海环能源有限公司	25
福建金溪海峡环保有限公司	0
福建蓝园海峡环保有限公司	0
福建海环鹏鹞资源开发有限公司	0
福建海峡环保资源开发有限公司	25
江苏泗阳海峡环保有限公司	25
江苏海环水务有限公司	25
福州海环洗涤服务有限责任公司	25
福建海环海滨资源开发有限公司	25
福建福源海峡环保科技有限公司	25
福建南平福城海峡环保有限公司	20
福建北峰海峡环保科技有限公司	25
福建榕樟海峡环保科技有限公司	25
福建柘荣海峡环保科技有限公司	25

2. 税收优惠

√适用□不适用

（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例的规定，从事公共污水处理项目

的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。

项目	免税期	减半征收期
福建海峡环保集团股份有限公司 （洋里污水处理厂	2009年-2011年	2012年-2014年

一、二期项目、祥坂污水处理厂司项目）
福建海峡环保集团股份有限公司（洋里污水处理厂三期项目）	2014年-2016年	2017年-2019年
福建海峡环保集团股份有限公司（洋里污水处理厂四期项目）	2015年-2017年	2018年-2020年
福建榕北海峡环保有限公司	2012年-2014年	2015年-2017年
福建永泰海峡环保有限公司	2013年-2015年	2016年-2018年
福建红庙岭海峡环保有限公司	2014年-2016年	2017年-2019年
福建青口海峡环保有限公司（新区项目）	2017年-2019年	2020年-2022年
福建侯官海峡环保有限公司（一期项目）	2009年-2011年	2012年-2014年
福建侯官海峡环保有限公司（二期项目）	2015年-2017年	2018年-2020年
福建琅岐海峡环保有限公司	2018年-2020年	2021年-2023年
福建榕东海峡环保有限公司	2018年-2020年	2021年-2023年
福建金溪海峡环保有限公司	2018年-2020年	2021年-2023年
福建海环海滨资源开发有限公司	2019年-2021年	2022年-2024年
福建蓝园海峡环保有限公司	2019年-2021年	2022年-2024年
福建海环鹏鹞资源开发有限公司	2019年-2021年	2022年-2024年

（2）根据《财政部国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)规定，自2019年1 月1 日起至2021年12 月31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。福建海环环境监测有限公司、福建南平福城海峡环保有限公司符合小型微利企业的认定标准，企业所得税按20%计缴。

增值税本集团根据财政部、国家税务总局《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》（财税〔2015〕78号），污水处理劳务、垃圾处理及污泥处理处置劳务自2015年7月1日起，增值税享受即征即退政策，退税比例为70%。

3. 其他

□适用√不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

库存现金	2,094.60	4,090.55
银行存款	417,873,837.40	145,500,566.61
其他货币资金	14,300,000.00	2,300,000.00
合计	432,175,932.00	147,804,657.16
其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

本集团期末受限制货币资金1430万元，为子公司福建榕北海峡环保有限公司的污水处理设施运营维护保函的保证金100万元、福建红庙岭海峡环保有限公司的垃圾渗沥液设施运营维护保函的保证金100万元、福建琅岐海峡环保有限公司的污水处理设施运营维护保函的保证金30万元、福建福源海峡环保科技有限公司的建宁县乡镇及农村生活污水处理工程建设履约保函的保证金1200万元。除此之外，不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	500,000.00	850,000.00
商业承兑票据
合计	500,000.00	850,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
银行承兑汇票	500,000.00	100	0	0	500,000.00	850,000.00	100	0	0	850,000.00
合计	500,000.00	/	0	/	500,000.00	850,000.00	/	0	/	850,000.00

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	500,000.00	0	0
合计	500,000.00	0	0

按组合计提坏账的确认标准及说明

√适用 □不适用

确定该组合的依据详见第十节、五、11

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	280,892,235.74
1年以内小计	280,892,235.74
1至2年	6,330,000.00
2至3年	928,088.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	288,150,323.74

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
账龄组合	288,150,323.74	100.00	14,956,038.28	5.19	273,194,285.46	251,750,484.42	100.00	12,978,975.43	5.16	238,771,508.99
合计	288,150,323.74	/	14,956,038.28	/	273,194,285.46	251,750,484.42	/	12,978,975.43	/	238,771,508.99

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	288,150,323.74	14,956,038.28	5.19
合计	288,150,323.74	14,956,038.28	5.19

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

确定该组合的依据详见第十节、五、12。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
账龄组合	12,978,975.43	1,977,062.85			14,956,038.28
合计	12,978,975.43	1,977,062.85			14,956,038.28

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位名称	期末余额	账龄	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
福州市城乡建设局	165,109,023.61	1年以内	57.30	8,255,451.17
福州经济技术开发区市政公用事业管理处	31,608,590.73	1年以内	10.97	1,580,429.63
福州市琅岐经济区建设环保局	25,355,700.00	1年以内	8.80	1,267,785.00
福州市城市管理委员会	17,912,126.65	1年以内	6.22	895,606.33
盐城市大丰海港水处理有限公司	7,492,500.00	2年以内	2.60	749,250.00
合计	247,477,940.99	——	85.89	12,748,522.13

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	1,947,050.34	95.48	1,379,531.25	99.54
1至2年	85,950.00	4.21	-	-
2至3年			6,400.00	0.46
3年以上	6,400.00	0.31	-	-
合计	2,039,400.34	100.00	1,385,931.25	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位名称	期末余额	账龄	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中石化森美（福建）石油有限公司	464,701.29	1年以内	22.79
江苏省电力公司泗阳县供电公司	286,846.15	1年以内	14.07
福建省斗山工程机械有限公司	266,680.00	1年以内	13.08
福州佳裕顺汽车销售服务有限公司	173,941.59	1年以内	8.53
福州伍源环保科技有限公司	95,280.00	1年以内	4.67
合计	1,287,449.03	——	63.14

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息

应收股利
其他应收款	8,328,758.44	84,296,198.51
合计	8,328,758.44	84,296,198.51

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	7,252,855.53
1年以内小计	7,252,855.53
1至2年	1,367,786.32
2至3年

3年以上
3至4年	14,096.00
4至5年	1,002,450.00
5年以上	56,880.00
合计	9,694,067.85

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
代垫拆迁款		72,776,560.00
押金、备用金、保证金	4,686,028.28	6,944,991.83
代垫工程用电费、代垫维修费	2,676,891.03	1,989,612.01
发行可转换债券费用		1,763,495.13
其他	2,331,148.54	2,438,173.22
合计	9,694,067.85	85,912,832.19

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	472,265.46	1,144,368.22		1,616,633.68
2019年1月1日余额在本期	472,265.46	1,144,368.22		1,616,633.68
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-109,622.68	-141,701.59		-251,324.27
本期转回
本期转销

本期核销
其他变动
2019年6月30日余额	362,642.78	1,002,666.63		1,365,309.41

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
账龄组合	1,616,633.68	-251,324.27			1,365,309.41
合计	1,616,633.68	-251,324.27			1,365,309.41

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
福州市寿山乡人民政府	代垫工程款	2,900,000.00	1年以内	29.92	145,000.00
泗阳开发区管理委员会	代垫工程款	1,807,530.00	5年以内	18.65	880,753.00
福建盈源集团有限公司	代垫税款及罚金	1,431,821.73	1年以内	14.77	71,591.09
柘荣县住房和城乡规划建设局	投标保证金	1,000,000.00	1年以内	10.32	50,000.00
中信环境技术投资（中国）有限公司	往来款	770,664.36	1年以内	7.953	38,532.22

合计

/

7,910,016.09

/

81.61

1,185,876.31

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	6,621,087.14	-	6,621,087.14	5,638,778.80	-	5,638,778.80
在产品
库存商品	215,012.31	-	215,012.31
周转材料	283,638.34	-	283,638.34	227,709.85	-	227,709.85
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计	7,119,737.79	-	7,119,737.79	5,866,488.65	-	5,866,488.65

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的长期应收款	1,569,696.07	1,047,781.63
合计	1,569,696.07	1,047,781.63

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明：

无

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税进项税	61,494,360.85	39,303,771.07
预缴其他税费		1.08
合计	61,494,360.85	39,303,772.15

其他说明：

无

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
BOT 特许经营权金融资产模式	79,886,818.59	-	79,886,818.59	80,401,768.65	-	80,401,768.65
减：一年内到期的长期应收款	-1,569,696.07	-	-1,569,696.07	-1,047,781.63	-	-1,047,781.63	-
合计	78,317,122.52	-	78,317,122.52	79,353,987.02	-	79,353,987.02	-

(2) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计

	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	0
2019年1月1日余额在本期	0
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	0
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额	0

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备
		追加投资	减少	权益法下确认的投资损	其他	其他	宣告	计提	其他

			投资	益	综合收益调整	权益变动	发放现金股利或利润	减值准备			期末余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
福建深投海峡环保科技有限公司	22,781,594.84	-	-	-321,726.26	-	-	-	-	-	22,459,868.58
福州首创海环环保科技有限公司		13,644,000.00		-						13,644,000.00
福州市大件废弃物处置服务有限公司		3,617,740.00		-19,376.96						3,598,363.04
小计	22,781,594.84	17,261,740.00	-	-341,103.22	-	-	-	-	-	39,702,231.62
合计	22,781,594.84	17,261,740.00	-	-341,103.22	-	-	-	-	-	39,702,231.62

其他说明

注：本公司2017年以货币出资2,365 .60万元与深圳市深投环保科技有限公司（以货币出资4,021.52万元）、福建永东南建设集团有限公司（以货币出资1,419. 36万元）、福州市深投环境服务有限责任公司（以货币出资78.85万元）共同投资设立福建深投海峡环保科技有限公司，本公司持股30%。福建深投海峡环保科技有限公司主营危险废物治理业务，系采用政府和社会资本合作模式（PPP）实施福州市危险废物综合处置PPP项目，福州市城市管理委员会作为经福州市人民政府授权的本项目实施机构和本项目30年（含建设期）经营权的授权主体，于2017年12月1日与公司参股子公司福建深投海峡环保科技有限公司在福建省福州市签署《福州市危险废物综合处置PPP项目合同》。截止2019年6月30日，项目仍在建设期，尚未开始正式运营。本公司2019年拟以货币出资2,273.80万元（已出资1,364.40万元）与首创环境控股有限公司、福建惠丰建筑工程有限公司、福州首拓环境发展有限公司共同投资设立福州首创海环环保科技有限公司，本公司持股20%。福州首创海环环保科技有限公司主营厨余垃圾处理业务，系采用政府和社会资本合作模式（PPP）实施福州中心城区厨余垃圾综合处置PPP项目，福州市城市管理委员会作为经福州市人民政府授权的本项目实施机构和本项目30年（含建设期）经营权的授权主体，于2019年3月与公司参股子公司福州首创海环环保科技有限公司在福建省福州市签署《福州市红

庙岭厨余垃圾处理厂 PPP 项目特许经营协议》。截止2019年6月30日，项目仍在建设期，尚未开始正式运营。

本公司2019年以货币出资361.77万元与福建东飞环境集团有限公司、福建省惠一建设工程有限公司、福州美佳环保资源开发有限公司共同投资设立福州市大件废弃物处置服务有限公司，本公司持股20%。福州市大件废弃物处置服务有限公司主营大件垃圾（园林）处置业务，系采用政府和社会资本合作模式（PPP）实施福州市大件垃圾（园林）处置厂PPP项目，福州市城市管理委员会作为经福州市人民政府授权的本项目实施机构和本项目30年（含建设期）经营权的授权主体，于2019年3月20日与公司参股子公司福州市大件废弃物处置服务有限公司在福建省福州市签署《福州市大件垃圾（园林）处置厂PPP项目特许经营协议》。截止2019年6月30日，项目仍在建设期，尚未开始正式运营。

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,436,811,148.70	1,384,520,958.40
固定资产清理	13,496.13	-
合计	1,436,824,644.83	1,384,520,958.40

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,099,701,130.13	733,026,183.78	1,329,571.57	11,550,789.49	12,229,751.77	1,857,837,426.74
2.本期增加金额	79,004,099.66	28,189,711.12	278,099.57	1,713,634.61	441,580.07	109,627,125.03
（1）购置	1,988,438.34	572,288.20	278,099.57	1,713,634.61	441,580.07	4,994,040.79
（2）在建工程转入	77,015,661.32	27,617,422.92			-	104,633,084.24
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	-	170,805.74	-	901,330.60	122,967.00	1,195,103.34
（1）处置或报废		170,805.74		901,330.60	122,967.00	1,195,103.34
4.期末余额	1,178,705,229.79	761,045,089.16	1,607,671.14	12,363,093.50	12,548,364.84	1,966,269,448.43
二、累计折旧
1.期初余额	266,719,188.92	193,596,506.13	823,792.30	6,150,380.69	6,026,600.30	473,316,468.34
2.本期增加金额	29,005,998.55	26,759,271.61	236,521.38	489,693.64	785,906.89	57,277,392.07
（1）计提	29,005,998.55	26,759,271.61	236,521.38	489,693.64	785,906.89	57,277,392.07
3.本期减少金额	-	162,265.46		856,264.07	117,031.15	1,135,560.68
（1）处置或报废		162,265.46		856,264.07	117,031.15	1,135,560.68
4.期末余额	295,725,187.47	220,193,512.28	1,060,313.68	5,783,810.26	6,695,476.04	529,458,299.73

三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	882,980,042.32	540,851,576.88	547,357.46	6,579,283.24	5,852,888.80	1,436,811,148.70
2.期初账面价值	832,981,941.21	539,429,677.65	505,779.27	5,400,408.80	6,203,151.47	1,384,520,958.40

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值
房屋建筑物	34,096,562.75
机器设备	16,686,519.45
运输工具	160.00
其他设备	11,868.90
合计	50,795,111.10

注：主要为江苏海环水务有限公司租出固定资产。

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
洋里厂区四期工程-EPC实验楼	94,924,551.44	竣工手续未办理完结
洗涤公司厂房	10,608,201.15	竣工手续未办理完结
鹏鹞公司厂房	49,374,073.00	竣工手续未办理完结
合计	154,906,825.59	——

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待处理零星报废资产	13,496.13
合计	13,496.13

其他说明：

无

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	305,788,684.75	350,880,450.21
工程物资	-	51,973.69
合计	305,788,684.75	350,932,423.90

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
洋里污水处理厂污泥处置工程	-	-	-	109,817,428.93	-	109,817,428.93
晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目一期工程	137,505,559.32	-	137,505,559.32	85,670,227.51	-	85,670,227.51
龙峰渣土资源化利用（一期）项目	116,552,479.25	-	116,552,479.25	75,340,408.86	-	75,340,408.86
江镜华侨农场污水处理厂一期（一组）工程		-	-	64,160,376.15	-	64,160,376.15
永泰二期及提标改造工程	-	-	-	15,379,909.26	-	15,379,909.26
福州市浮村二期污水处理厂项目	300,897.61	-	300,897.61	300,897.61	-	300,897.61
大丰水厂高可靠性供电工程	195,646.68	-	195,646.68	188,679.25	-	188,679.25
建宁乡镇及农村污水处理PPP项目	24,334,200.15	-	24,334,200.15	22,522.64	-	22,522.64
洋里提标泥处理标段	4,457,588.48	-	4,457,588.48	-	-	-
榕东海环下辖污水处理厂办公楼改造工程	2,678,899.08	-	2,678,899.08	-	-	-
晋安区北峰山区农村生活污水处理工程	19,763,414.18	-	19,763,414.18	-	-	-
合计	305,788,684.75		305,788,684.75	350,880,450.21	-	350,880,450.21

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
洋里污水处理厂污泥处置工程	104,837,000.00	109,817,428.93	375,746.05	89,253,174.98	20,940,000.00	-	118.78	100	2,593,378.81			自筹及金融机构借款
晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用项目 一期工程	288,542,100.00	85,670,227.51	51,835,331.81	-	-	137,505,559.32	53.27	85.00	483,035.75	483,035.75	5.00	自筹及金融机构借款
龙峰渣土资源化利用（一期）项目	135,217,100.00	75,340,408.86	41,212,070.39	-	-	116,552,479.25	94.55	95.00	-	-	-	自筹
江镜华侨农场污水处理厂一期（一组）工程	66,590,400.00	64,160,376.15	-	64,160,376.15	-	-	106.82	100	274,327.25			自筹及金融机构借款
永泰二期及提标改造工程	17,473,408.00	15,379,909.26	-	15,379,909.26	-	-	126.56	100	-	-	-	自筹
福州市浮村二期污水处理厂项目	96,125,600.00	300,897.61	-	-	-	300,897.61	0.31	-	-	-	-	自筹
建宁乡镇及农村污水处理PPP项目	166,867,200.00	22,522.64	24,311,677.51	-	-	24,334,200.15	16.04	35.00	313,100.00	313,100.00	4.70	自筹及金融机构借款
洋里提标泥处理标段	25,708,383.00		4,457,588.48	-	-	4,457,588.48	19.07	37				自筹
马尾三家污水厂办公楼改造工程	8,728,575.00	-	2,678,899.08	-	-	2,678,899.08	33.76	50	-	-	-	自筹
晋安区北峰山区农村生活污水处理工程	47,438,000.00	-	19,763,414.18	-	-	19,763,414.18	45.83	98	-	-	-	自筹
合计	957,527,766.00	350,691,770.96	144,634,727.50	168,793,460.39	20,940,000.00	305,593,038.07	/	/	3,663,841.81	796,135.75	/	/

注：洋里污水处理厂污泥处置工程的其他减少系工程整体转固后，将其中的原菌采购款确认为长期待摊费用，期末按账面价值重分类至其他非流动资产。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用材料	-	-	-	51,973.69	-	51,973.69
合计	-	-	-	51,973.69	-	51,973.69

其他说明：

无

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	特许经营权	其他	非专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	225,701,337.49		710,258,909.04	2,158,241.01		938,118,487.54

2.本期增加金额	159,856,302.50		64,164,336.75	45,000.00		224,065,639.25
(1)购置	159,856,302.50		-	45,000.00		159,901,302.50
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）在建工程转入	-		64,160,376.15	-		64,160,376.15
（5）其他增加			3,960.60			3,960.60
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	385,557,639.99		774,423,245.79	2,203,241.01		1,162,184,126.79
二、累计摊销
1.期初余额	25,616,006.16		90,713,336.70	1,301,172.38		117,630,515.24
2.本期增加金额	3,593,510.14		14,379,737.45	151,037.68		18,124,285.27
（1）计提	3,593,510.14		14,379,737.45	151,037.68		18,124,285.27
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	29,209,516.30		105,093,074.15	1,452,210.06		135,754,800.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	356,348,123.69		669,330,171.64	751,030.95		1,026,429,326.28
2.期初账面价值	200,085,331.33		619,545,572.34	857,068.63		820,487,972.30

注：特许经营权的其他增加系福建琅岐海峡环保有限公司补确认2019年实际支付的工程款与2018年度审计预提工程款的差额。本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
益凤渣土及建筑废弃物资源利用项目土地	157,058,381.53	已取得交地确认书，土地使用权证正在办理中

其他说明：

√适用 □不适用

（1） 特许经营权项目明细情况

序号	项目	特许经营类型	项目规模（万吨/日）	特许经营期（年）	合同签订日期	运营状况
1	福州市浮村污水处理厂BOT项目	BOT	5	27	2010年5月	正常运营
2	青口汽车工业开发区污水处理厂TOT项目	TOT	1	30	2012年4月	正常运营
3	闽侯县城区污水处理厂一期BOT项目	BOT	1.5	28	2007年11月	正常运营
4	闽侯县城区污水处理厂二期BOT项目	BOT	1.5	28	2014年5月	正常运营
5	青口新市区环境保护BOT工程	BOT	1.5	30	2013年1月	正常运营
6	福州市马尾区（青洲、快安、长安）污水处理厂TOT项目	TOT	9	30	2018年3月	正常运营
7	闽清县梅溪污水处理厂BOT项目一期	BOT	0.5	30	2015年3月	正常运营

8	闽清县白金工业区污水处理厂BOT项目一期	BOT	0.5	30	2015年3月	正常运营
9	琅岐污水处理厂BOT项目一期	BOT	1.5	30	2013年9月	正常运营
10	江苏泗阳县城东污水处理厂一期	TOT	3	30	2013年5月	正常运营
11	江苏泗阳城东污水处理厂二期（城南污水处理厂）	BOT	3	30	2013年9月	正常运营
12	江苏泗阳经济开发区工业供水厂项目一期	BOT	2	30	2013年5月	正常运营
13	闽台（福州）蓝色经济产业园污水处理厂BOT项目	BOT	0.625	30	2016年9月	正常运营

（续表）

序号	项目	期初原值	本期增加	本期减少	期末原值	备注
1	福州市浮村污水处理厂BOT项目	139,231,213.63			139,231,213.63	福建榕北海峡环保有限公司
2	青口汽车工业开发区污水处理厂TOT项目	10,569,206.00			10,569,206.00	福建青口海峡环保有限公司
3	闽侯县城区污水处理厂一期BOT项目	33,916,722.46			33,916,722.46	福建侯官海峡环保有限公司
4	闽侯县城区污水处理厂二期BOT项目	38,267,428.57			38,267,428.57	福建侯官海峡环保有限公司
5	青口新市区环境保护BOT工程	53,537,464.76			53,537,464.76	福建青口海峡环保有限公司
6	福州市马尾区（青洲、快安、长安）污水处理厂TOT项目	68,515,641.18			68,515,641.18	福建榕东海峡环保有限公司
7	闽清县梅溪污水处理厂BOT项目一期	27,106,885.41			27,106,885.41	福建金溪海峡环保有限公司
8	闽清县白金工业区污水处理厂BOT项目一期	36,412,703.47			36,412,703.47	福建金溪海峡环保有限公司
9	琅岐污水处理厂BOT项目一期	83,747,086.19	3,960.60		83,751,046.79	福建琅岐海峡环保有限公司
10	江苏泗阳县城东污水处理厂一期	68,621,403.99			68,621,403.99	江苏泗阳海峡环保有限公司
11	江苏泗阳城东污水处理厂二期（城南污水处理厂）	116,711,260.58			116,711,260.58	江苏泗阳海峡环保有限公司
12	江苏泗阳经济开发区工业供水厂项目一期	33,621,892.80			33,621,892.80	江苏泗阳海峡环保有限公司

13	闽台（福州）蓝色经济产业园污水处理厂BOT项目		64,160,376.15		64,160,376.15	福建蓝园海峡环保有限公司
	合计	710,258,909.04	64,164,336.75	-	774,423,245.79	——

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
MBR系统运行管理优化研究		954,486.20				954,486.20
污水厂能耗管理应用		32,506.34				32,506.34
再生水回用于景观用水研究		258,713.43				258,713.43
污水处理数学模型应用与运营化研究		207,475.97				207,475.97
污水处理厂全流程分析与优化研究		1,565,520.25				1,565,520.25
污泥堆肥产物园林利用可行性研究		308,104.76				308,104.76
污水处理碳源选择与优化研究		-37,057.77				-37,057.77
污泥热水解厌氧发酵技术应用研究		268,001.55				268,001.55
市政污泥及餐厨垃圾资源化综合利用技术研究与示范		-512.82				-512.82
信息化模式下生产管理相关课题研究		88,872.27				88,872.27
建筑垃圾资源化利用研究		254,584.76				254,584.76
污水处理厂除磷药剂系统性优化研究		332,457.19				332,457.19
污泥过程减量化研究		360,854.16				360,854.16
厨余垃圾高效堆肥及其装备开发		167,492.95				167,492.95
合计		4,761,499.24				4,761,499.24

其他说明：

无

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增

长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
办公楼修缮、零星维护	3,672,122.81	119,773.00	499,701.75	-	3,292,194.06
维修费	1,132,850.04	-	191,545.44	-	941,304.60
厂区绿化工程	1,022,877.17	-	206,663.57	-	816,213.60
食堂餐具、餐桌椅	176,527.18	-	42,526.58	-	134,000.60
污水处理数学模型应用与运营化CNKI订阅费	72,720.15	-	43,632.06	-	29,088.09
土地租赁	-	225,600.00	14,100.03	-	211,499.97
合计	6,077,097.35	345,373.00	998,169.43	-	5,424,300.92

其他说明：

无

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	15,807,422.27	2,602,106.92	14,542,023.83	2,544,285.38
内部交易未实现利润

可抵扣亏损	6,775,679.51	464,330.05	1,115,856.39	9,545.90
应付未付工资	5,097,351.19	1,150,321.70	5,984,715.14	1,380,184.97
同一控制下购并资产入账价值小于计税基础	6,833,707.76	1,708,426.94	7,245,221.27	1,811,305.32
BOT、TOT污水处理基础设施预计更新复原成本	12,237,276.00	3,059,319.01	13,017,590.91	3,141,436.39
受托运营项目预计膜更新复原成本	4,049,431.40	659,790.52	3,766,328.66	624,402.68
合计	50,800,868.13	9,644,295.14	45,671,736.20	9,511,160.64

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
BOT 金融资产模式影响	3,100,329.55	775,082.39	1,742,438.42	435,609.61
合计	3,100,329.55	775,082.39	1,742,438.42	435,609.61

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	4,063,322.43	3,731,070.04
可抵扣亏损	28,247,100.17	28,823,572.35
合计	32,310,422.60	32,554,642.39

注：由于子公司福建青口海峡环保有限公司、福建海环能源有限公司、福建海环洗涤服务有限责任公司、江苏泗阳海峡环保有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未确认递延所得税资产。

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年	0.00	1,324,005.07
2020年	11,068,637.90	11,068,637.90
2021年	13,057,023.72	13,057,023.72
2022年	960,607.37	980,159.90
2023年	1,292,632.23	2,393,745.76
2024年	1,868,198.95
合计	28,247,100.17	28,823,572.35	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付其他长期资产购买款	7,489,488.58	23,445,712.61
闽侯生活垃圾焚烧发电项目预付款	3,594,065.11	3,594,065.11
原菌款	20,604,423.08
合计	31,687,976.77	27,039,777.72

其他说明：

无

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	10,000,000.00	30,000,000.00
抵押借款

保证借款
信用借款	179,000,000.00	188,000,000.00
合计	189,000,000.00	218,000,000.00

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付长期资产购建款	269,187,555.06	401,657,932.95
应付经营支出采购款	12,045,901.43	13,615,344.10
合计	281,233,456.49	415,273,277.05

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
福州中喻环境治理有限公司	68,909,140.18	其中1年以上余额为7,438,746.44元,主要由于祥

		坂分公司提标改造工程尚未结算审核，因此相关工程款尚未结清。
福建省二建建设集团有限公司	68,643,997.85	其中1年以上余额为11,872,279.55元，由于江镜华侨农场污水处理厂一期（一组）工程已完工尚未结算，因此相关的工程款尚未结清。
福州城建设计研究院有限公司	22,423,453.88	其中1年以上余额为20,854,074.35元，主要由于梅溪污水处理工程、白金污水处理工程、江镜华侨农场污水处理厂一期（一组）工程尚未结算，因此相关的工程款尚未结清。
中铁上海工程局集团有限公司	11,908,176.71	其中1年以上余额为9,665,618.66，鹏鹞污泥处置工程EPC建设项目款尚未结算，因此相关的工程款尚未结清。
上海市政工程设计研究总院（集团）有限公司	4,697,605.19	其中1年以上余额为1,473,533.50，洋里四期工程已结算，相关的工程款尚未结清。
合计	176,582,373.81	/

其他说明：

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
渣土收纳费	8,000.00
合计	8,000.00

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	15,055,452.28	34,718,903.08	43,537,910.63	6,236,444.73
二、离职后福利-设定提存计划	3,405,457.09	4,588,450.09	3,382,376.58	4,611,530.60
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	18,460,909.37	39,307,353.17	46,920,287.21	10,847,975.33

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	14,182,905.29	28,259,800.65	37,094,374.21	5,348,331.73
二、职工福利费	-	1,418,137.42	1,418,137.42	-
三、社会保险费	-	1,850,244.77	1,850,140.07	104.70
其中：医疗保险费	-	1,645,281.90	1,645,281.90	-
工伤保险费	-	59,590.47	59,485.77	104.70
生育保险费	-	143,806.40	143,806.40	-
补充医疗保险	-	1,566.00	1,566.00	-
四、住房公积金	14,642.00	2,665,408.50	2,664,490.50	15,560.00
五、工会经费和职工教育经费	428,404.99	525,311.74	510,768.43	442,948.30
六、短期带薪缺勤	-	-	-	-
七、短期利润分享计划	429,500.00	-	-	429,500.00

合计

15,055,452.28

34,718,903.08

43,537,910.63

6,236,444.73

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	-	3,159,902.47	3,159,902.47	-
2、失业保险费	-	91,211.99	91,211.99	-
3、企业年金缴费	3,405,457.09	1,337,335.63	131,262.12	4,611,530.60
合计	3,405,457.09	4,588,450.09	3,382,376.58	4,611,530.60

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,982,181.85	7,051,548.89
消费税
营业税
企业所得税	8,459,622.14	13,439,551.85
个人所得税	47,645.75	75,450.45
城市维护建设税	20,006.88	219,303.28
土地使用税	520,579.97	384,528.91
房产税	111,628.77	105,728.84
教育附加	16,214.60	160,722.53
其他	162,594.84	283,559.11
合计	12,320,474.80	21,720,393.86

其他说明：

无

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	10,788,896.14	9,617,436.04
应付股利	23,400,000.00	-
其他应付款	49,128,952.12	22,133,375.51
合计	83,317,848.26	31,750,811.55

其他说明：

无

应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	10,094,410.04	9,322,299.93
企业债券利息	459,999.99
短期借款应付利息	234,486.11	295,136.11
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	10,788,896.14	9,617,436.04

注：分期付息到期还本的长期借款利息含子公司江苏泗阳海峡环保有限公司向联合环境技术（福州）有限公司、亚同环保(沈阳)有限公司、中信环境技术（广州）有限公司、子公司福建海峡环保资源开发有限公司向福建喻新环保投资有限公司借入资金尚未支付的利息。

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	23,400,000.00	-
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX

应付股利-XXX
合计	23,400,000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
借款	39,833,300.00	10,500,000.00
保证金	7,602,905.92	5,549,080.27
往来款	732,402.12	5,284,184.00
应付股东股利	497,600.00	497,600.00
其他	462,744.08	302,511.24
合计	49,128,952.12	22,133,375.51

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
联合环境技术（福州）有限公司	10,500,000.00	借款1050万元
福建喻新环保投资有限公司	25,000,000.00	借款2500万元，其中一年以上余额为500万元。
合计	35,500,000.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

1年内到期的长期借款	102,038,835.88	98,673,748.66
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计	102,038,835.88	98,673,748.66

其他说明：

无

42、 其他流动负债

□适用√不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	208,521,775.48	198,215,924.24
抵押借款	66,000,000.00
保证借款	27,362,000.00	31,555,000.00
信用借款	441,681,654.00	389,186,298.00
合计	743,565,429.48	618,957,222.24

长期借款分类的说明：

质押借款的说明：

1）2016年10月，子公司福建琅岐海峡环保有限公司取得兴业银行股份有限公司福州分行16年期长期借款4,600.00万元（借款利率为浮动利率，按实际发放日和利率调整日基准利率和定价公式确定借款利率），以琅岐污水处理厂项目污水处理收费权为质押担保。截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为4,452.03万元，其中一年内到期的借款额为161.77万元。

2）2017年8月，子公司福建海环鹏鹞资源开发有限公司取得中国银行股份有限公司福州市市中支行18年期长期借款4,000.00万元（借款利率为浮动利率，以实际提款日为起算日，每一年为一个浮动周期，重新定价一次。重新定价日为下一个浮动周期的首日，即起算日为重新定价当月的对应日，当月没有对应日的则为当月最后一日），以福州市洋里污水处理厂污泥处置项目收费权益为质押担保。截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为3,971.81万元，其中一年内到期的借款额为 235.00万元。3）2017年11月，子公司福建蓝园海峡环保有限公司取得中国邮政储蓄银行股份有限公司福清市支行10年期长期借款3,250.00万元（借款利率以中国人民银行公布的同期同档次贷款利率为基准利率），以蓝园海峡污水处理收费权为质押担保。截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为3,150.00万元，其中一年内到期的借款额为150.00万元。4）2018年8月，子公司福建侯官海峡环保有限公司取得中国邮政储蓄银行股份有限公司福清市支行10年期长期借款1,000.00万元（借款利率由贷款人进行逐笔定价，具体利率以《中国邮政储蓄银行小企业法人授信业务借据》的约定为准），以福建侯官海峡环保有限公司污水处理收费权为质押担保，并以福建侯官海峡环保有限公司机器设备为抵押担保，截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为328.52万元，其中一年内到期的借款额为28.41万元。5）2018年12月，子公司福建榕东海峡环保有限公司取得中国工商银行股份有限公司福建自贸试验区福州片区分行10年期长期借款6,500.00万元（借款利率为提款日与约定的期限相对应档次的中国人民银行基准贷款利率），以《福州市马尾区污水处理特许经营协议》项下特许经营收费权为质押担保。截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为6,175.00万元，其中一年内到期的借款额为650.00万元。6）2019年4月，子公司福建福源海峡环保科技有限公司取得中国农业发展银行宁化县支行15年期长期借款4,000.00万元（借款利率，有规模的情况下用psl利率），以建宁县乡镇及农村生活污水PPP项目污水收费权质押担保。截止至2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为4,000.00万元，其中一年内到期的借款额为0.00万元。抵押借款的说明1）2019年5月，子公司福建海峡环保资源开发有限公司向中国建设银行股份有限公司福州晋安支行取得8年期长期借款6,600.00万元（借款利率为浮动利率，自起息日起至本息全部清偿之日止每12个月根据利率调整日当日的基准利率确定借款利率），以晋安区益凤渣土及建筑废弃物资源化利用一期项目形成的土地和地上构筑物作为抵押。截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为6,600.00万元，其中一年内到期借款额为0.00万元。

保证借款的说明：

1）2012年8月，子公司福建榕北海峡环保有限公司取得中国建设银行股份有限公司福州

晋安支行9年期长期借款4,000.00万元（借款利率为浮动利率，自起息日起至本息全部清偿之日止每12个月根据利率调整日当日的基准利率确定借款利率），由北控中科成环保集团有限公司提供保证担保。截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为1,300.00万元，其中一年内到期的借款额为600.00万元。2）2016年10月，子公司福建金溪海峡环保有限公司取得中国农业银行股份有限公司闽清县支行12年期长期借款3,700.00万元（借款利率为浮动利率，根据每一周期约定的LPR（1年期贷款利率）加一定点差确定），由福建红庙岭海峡环保有限公司提供连带保证担保，待项目投产后追加闽清白金工业区污水处理厂、闽清县梅溪污水处理厂污水收费权作为质押担保。截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为2,274.80万元，其中一年内到期的借款额为238.60万元。信用借款的说明：

1）2017年1月，本公司向中国建设银行股份有限公司福州晋安支行取得10年期长期借款20,000.00万元（借款利率为浮动利率，自起息日起至本息全部清偿之日止每12个月根据利率调整日当日的基准利率确定借款利率），截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为18,422.98万元，其中一年内到期借款额为3,000.00万元。

2）2018年3月，本公司向中信银行股份有限公司福州杨桥支行分别取得两笔3年期长期借款950.00万元（借款利率为由中国人民银行发布的同期同档次金融机构人民币贷款基准利率，每一年调整一次），截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为1,500. 00万元，其中一年内到期借款额为200.00万元。

3）2018年4月，本公司向兴业银行股份有限公司福州杨桥支行取得10年期长期借款20,000.00万元（借款利率为央行人民币贷款基准利率5年以上期限档次），截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为9,666.72万元，其中一年内到期借款额为975.60万元。

4）2018年6月，本公司向兴业银行股份有限公司福州杨桥支行取得4年期长期借款5,000.00万元（借款利率为固定利率4.5%），截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为4,042.99万元，其中一年内到期借款额为1,964.50万元。

5）2018年7月，本公司向中国建设银行股份有限公司福州晋安支行取得10年期长期借款11,000.00万元（借款利率为浮动利率，自起息日起至本息全部清偿之日止每12个月根据利率调整日当日的基准利率确定借款利率），截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为6,675.58万元，其中一年内到期借款额为400.00万元。

6）2018年11月，本公司向交通银行股份有限公司福州仓山支行取得3年期长期借款3,000.00万元（借款利率为固定利率4.75%），截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为2,700.00万元，其中一年内到期借款额为 300.00万元。

7）2018年12月，本公司向中信银行股份有限公司福州杨桥支行取得3年期长期借款2,850.00万元（借款利率为由中国人民银行发布的同期同档次金融机构人民币贷款基准利率，每一年调整一次），截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为2,650.00万元，其中一年内到期借款额为600.00万元。8）2019年1月，本公司向交通银行股份有限公司福州仓山支行取得3年期长期借款7,000.00万元（借款利率为固定利率4.75%），截止2019年6月30日为止，尚未归还的借款额为6,650.00万元，其中一年内到期借款额为 700.00万元。

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

44、 应付债券

(1). 应付债券

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可转换公司债券	400,570,898.31
合计	400,570,898.31

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工

具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
海环转债	100.00	2019-4-2	6年	460,000,000.00		396,370,420.57	460,000.00	4,200,477.74	0.00	400,570,898.31
合计	/	/	/	460,000,000.00		396,370,420.57	460,000.00	4,200,477.74	0.00	400,570,898.31

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

√适用 □不适用

1）根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建海峡环保集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]2095 号），本次发行的可转换公司债券发行规模为

4.60亿元，简称为“海环转债”，债券代码为“113532”。

2）债券期限：本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年。3）票面利率：本次发行的可转债票面利率第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。

4）还本付息的期限和方式：本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。

5）转股期限：本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。转股期起止日期实际为 2019 年10月9日至 2025年4月1日。

6）初始转股价格：本次发行的可转换公司债券初始转股价格为 7.80元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价。由于公司实施了2018年年度利润分配方案，目前转股价格调整为7.75元/股。

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	49,660,000.00	49,660,000.00
专项应付款

合计

49,660,000.00

49,660,000.00

其他说明：

无

长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
借款	10,000,000.00	10,000,000.00
建宁乡镇及农村污水处理PPP项目资金	39,660,000.00	39,660,000.00
合计	49,660,000.00	49,660,000.00

其他说明：

注：借款系子公司泗阳海峡环保有限公司向亚同环保（沈阳）有限公司借款，借款期为10年。

专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
福建青口海峡环保有限公司TOT资产预计更新复原支出	947,229.97	1,082,142.24	TOT资产预计更新复原支出
福建榕北海峡环保有限公司BOT资产预计更新复原支出	5,469,196.01	6,125,541.75	BOT资产预计更新复原支出
福建红庙岭海峡环保有限公司受托运营资产预计膜更新支出	3,766,328.66	4,049,431.40	受托运营资产预计膜更新支出

福建侯官海峡环保有限公司BOT资产预计更新复原支出	2,015,190.16	1,943,655.90	BOT资产预计更新复原支出
福建琅岐海峡环保有限公司BOT资产预计更新复原支出	451,845.35	733,110.31	BOT资产预计更新复原支出
福建榕东海峡环保有限公司TOT资产预计更新复原支出	272,541.85	504,332.66	BOT资产预计更新复原支出
福建金溪海峡环保有限公司BOT资产预计更新复原支出	639,526.24	942,902.60	BOT资产预计更新复原支出
江苏泗阳海峡环保有限公司BOT资产预计更新复原支出	4,169,291.30	1,987,732.72	BOT资产预计更新复原支出
合计	17,731,149.54	17,368,849.58	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	70,435,099.87	0.00	2,463,751.73	67,971,348.14	政府拨付与资产相关补助
合计	70,435,099.87	0.00	2,463,751.73	67,971,348.14	/

注：根据财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》相关规定，本年“递延收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不转入“一年内到期的非流动负债”项目，仍在该项目中填列，并对期初数进行调整。

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
提标改造项目建设资金	50,126,966.36			1,485,195.07		48,641,771.29	与资产相关
洋里粪便站补助	2,689,688.13			222,403.98		2,467,284.15	与资产相关
市政污泥及餐厨垃圾资源化综合利用技术研究与示范	777,092.53			117,351.50		659,741.01	与资产相关
洋里四期污水处理厂项目补助	16,611,352.85			608,801.16		16,002,551.69	与资产相关
洋里三期污水处理项目环境保护资金	230,000.00			30,000.00		200,000.00	与资产相关

合计

70,435,099.87

-

2,463,751.73

-

67,971,348.14

——

其他说明：

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	450,000,000.00	-	-	-	-	-	450,000,000.00

其他说明：

无

52、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

公司 2019年 4月 2日发行可转换公司债券460,000,000.00 元，分拆的权益工具的公允价值为55,643,727.56 元，计入其他权益工具。

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
可转换公司债券			4,600,000	55,643,727.56			4,600,000	55,643,727.56
合计			4,600,000	55,643,727.56			4,600,000	55,643,727.56

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	625,519,124.84	-	-	625,519,124.84
其他资本公积
合计	625,519,124.84	-	-	625,519,124.84

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

□适用 √不适用

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	44,535,053.50	-	-	44,535,053.50
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	44,535,053.50	-	-	44,535,053.50

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	401,354,596.27	312,059,364.67

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	401,354,596.27	312,059,364.67
加：本期归属于母公司所有者的净利润	63,145,436.57	50,488,727.82
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	23,400,000.00	10,350,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	441,100,032.84	352,198,092.49

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	297,659,468.97	161,427,624.15	192,462,568.09	99,071,966.14
其他业务	5,384,493.78	2,358,859.28	331,618.54	229,127.32
合计	303,043,962.75	163,786,483.43	192,794,186.63	99,301,093.46

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税

营业税
城市维护建设税	671,934.88	1,028,701.61
教育费附加	476,873.74	741,425.81
资源税
房产税	998,131.05	375,039.29
土地使用税	3,235,944.07	2,357,432.93
车船使用税	6,773.16	10,164.70
印花税	135,773.99	98,649.90
堤防维护费	381.96
环保税	257,928.51	134,976.19
其他税	58,800.38	27,524.93
合计	5,842,541.74	4,773,915.36

其他说明：

无

61、 销售费用

□适用 √不适用

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬类	14,177,793.17	9,922,168.70
折旧摊销	7,530,554.27	5,745,673.51
咨询顾问费	1,965,049.31	746,226.40
维修费	411,903.50	223,705.19
运输费	437,099.21	311,645.50
招待费	41,151.02	31,140.88
其他	4,767,549.46	4,208,117.72
合计	29,331,099.94	21,188,677.90

其他说明：

根据财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》，本报告期将 “研发费用”从“管理费用”中分离出来单独列报，并对可比期间的比较数据进行调整。

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬类	3,040,838.25	3,720,105.54
材料费	1,245,365.96	425,410.34
折旧摊销	300,493.66	217,719.00
能源费	26,365.47	24,491.70
咨询顾问费	100,000.00	43,899.32
其他	48,435.90	53,212.06
合计	4,761,499.24	4,484,837.96

其他说明：

无

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	30,995,467.20	9,092,267.31
减：利息收入	-1,896,647.21	-370,749.36
加：汇兑损失	77,562.51	-341,090.99
其他支出	34,326.68	44,176.07
合计	29,210,709.18	8,424,603.03

其他说明：

无

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

增值税即征即退退税收入	4,672,946.44	9,337,372.14
提标改造补助	1,485,195.07
四期污水处理厂项目补助收入	608,801.16	608,801.16
洋里粪便站补助	222,403.98	222,403.98
环境保护补助资金	30,000.00	30,000.00
乡镇污水厂运行补助	30,000.00
市政污泥及厨余垃圾资源化综合利用技术研究与示范	117,351.52
研发补助经费		109,900.00
2017年乡镇污水处理设施运行补助资金		171,500.00
失业稳岗补贴		13,967.41
合计	7,166,698.17	10,493,944.69

其他说明：

无

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-341,103.22	-396,019.64
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	-341,103.22	-396,019.64

其他说明：

无

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-1,977,062.85	-783,374.64
其他应收款坏账损失	251,324.27	-216,053.51
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计	-1,725,738.58	-999,428.15

其他说明：

根据财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），增设“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7 号）的要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。本年将应收账款及其他应收款信用减值准备列示在“信用减值损失”，并对可比期间的比较数据进行调整。

70、 资产减值损失

□适用 √不适用

71、 资产处置收益

□适用√不适用

72、 营业外收入

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	-	75,988.03	-
其中：固定资产处置利得	-	75,988.03	-
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	277,700.00	10,000.00	277,700.00
其他	4,716.38	20,764.56	4,716.38
合计	282,416.38	106,752.59	282,416.38

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
福州市最美单位庭院奖励金	-	10,000.00	与收益相关
增资奖励金	277,700.00	-	与收益相关
合计	277,700.00	10,000.00	——

其他说明：

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	43,141.66	2,400,642.65	43,141.66
其中：固定资产处置	43,141.66	2,400,642.65	43,141.66

损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他	590.44	9,991.13	590.44
合计	43,732.10	2,410,633.78	43,732.10

其他说明：

无

74、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	14,061,092.79	10,988,441.63
递延所得税费用	206,338.28	125,001.58
合计	14,267,431.07	11,113,443.21

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	75,450,169.87
按法定/适用税率计算的所得税费用	18,862,542.47
子公司适用不同税率的影响	-5,161,177.74
调整以前期间所得税的影响	262,516.93
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	15,329.64
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-977.61
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,126,838.22

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化	55,140.28
对于研发支出加计扣除和无形资产加计摊销的所得税影响	-892,781.11
所得税费用	14,267,431.07

其他说明：

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

□适用 √不适用

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到投标保证金、购货保证金、运营维护保函保证金等	10,339,309.40	1,278,825.00
收代垫土地补偿款	72,776,560.00
收代垫污泥处置费	468,117.00
利息收入	591,001.34	193,087.60
收到政府补助及其他	1,853,289.38	21,356,934.68
合计	86,028,277.12	22,828,847.28

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

根据财政部于2018年9月7日发布的《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》相关规定，本年将收到的与资产相关政府补助统一列示在“收到其他与经营活动有关的现金”，并对可比期间的比较数据进行调整。

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付工程投标保证金、运营维护保函保证金等	4,392,594.67	4,765,000.00
代垫工程款	5,800,000.00	-

代垫污泥处置费	468,117.00	-
专业机构咨询费、办公费等付现费用	5,257,641.05	7,984,097.84
手续费等财务费用支出	34,326.68	65,756.02
合计	15,952,679.40	12,814,853.86

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付宁化县农村污水处理项目履约保证金	-	1,448,418.00
工程建设履约保函的保证金	12,000,000.00
合计	12,000,000.00	1,448,418.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付募集资金的发行费用	653,325.70
合计	653,325.70

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

77、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	61,182,738.80	50,302,231.42
加：资产减值准备	1,725,738.58	999,428.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	57,277,392.07	36,436,718.84
无形资产摊销	17,862,084.30	9,646,701.18
长期待摊费用摊销	1,333,746.35	453,551.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	43,141.66	2,400,642.65
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	29,767,383.84	9,092,267.31
投资损失（收益以“－”号填列）	341,103.22	396,019.64
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-133,134.50	120,045.91
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	339,472.78
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,253,249.14	-488,056.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	64,375,176.06	-12,353,293.07
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-16,391,064.46	17,127,991.33
其他
经营活动产生的现金流量净额	216,470,529.56	114,134,248.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	417,875,932.00	115,971,749.39
减：现金的期初余额	145,504,657.16	109,894,401.47
加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	272,371,274.84	6,077,347.92

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	417,875,932.00	145,504,657.16
其中：库存现金	2,094.60	4,090.55
可随时用于支付的银行存款	417,873,837.40	145,500,566.61
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	417,875,932.00	145,504,657.16
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	14,300,000.00	本集团期末受限制货币资金1430万元，为子公司福建榕北海峡环保有限公司的污水处理设施运营维护保函的保证金100万元、福建红庙岭海峡环保有限公司的垃圾渗沥液设施运营维护保函的保证金100万元、福建琅岐海峡环保有限公司的污水处理设施运营维护保函的保证金30万元、福建福源海峡环保科技有限公司的建宁县乡镇及农村生活污水处理工程建设履约保函的保证金1200万元。
应收票据
存货
固定资产
无形资产	10,081,248.37	以侯官海环污水处理收费权为质押担保，并以侯官海环机器设备为抵押担保，向中国邮政储蓄银行股份有限公司福清市支行取得授信额度1,000.00万元。截止2019年6月30日，已累计提款349.80万元，尚未归还的借款额为328.52万元。
长期股权投资	80,626,300.00	以福建榕北海峡环保有限公司100%股权及其派生权益为质押，向中国建设银行股份有限公司福州晋安支行借入1000万元。
合计	105,007,548.37	/

其他说明：

无

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
增值税即征即退退税收入	4,672,946.44	其他收益	4,672,946.44
乡镇污水厂运行补助	30,000.00	其他收益	30,000.00
增资奖励金	277,700.00	营业外收入	277,700.00
合计	4,980,646.44	——	4,980,646.44

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

2018年11月5日，公司第二届董事会十八次会议审议通过《关于参与永泰县山水林田湖草水环境综合整治与生态修复（农村面源污染综合整治）PPP 项目投标的议案》 ，同意公司参与永泰县山水林田湖草水环境综合整治与生态修复（农村面源污染综合整治）PPP项目投标，中标后与永泰县城乡建设发展有限公司、福建一建集团有限公司、福建亿达工程勘察设计研究院有限公司共同出资设立福建榕樟海峡环保科技有限公司。截至2019年6月30日，福建榕樟海峡环保科技有限公司已经注册成立，注册资金3,000万元，公司持股93.99%，已出资1,409.85万元。2019年1月2日，公司第二届董事会二十次会议审议通过《关于参与柘荣县综合污水处理厂及配套管网PPP项目投标的议案》，同意公司参与柘荣县综合污水处理厂及配套管网PPP项目投标，中标后，与华宇（福建）置业集团有限公司共同出资设立福建柘荣海峡环保科技有限公司。截至2019年6月30日，福建柘荣海峡环保科技有限公司已经注册成立，注册资金3,000万元，公司持股90%，认缴资金已全额出资到位。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
福建榕北海峡环保有限公司	福州市晋安区新店镇磐石村	福州市晋安区新店镇磐石村	污水处理	100	-	非同一控制下股权收购
福建侯官海峡环保有限公司	闽侯县甘蔗镇洽浦村	闽侯县甘蔗镇街心路142号（电信大楼）	污水处理	100	-	非同一控制下股权收购
福建琅岐海峡环保有限公司	福州琅岐经济区环岛路东侧、新建凤窝隧道南侧	福州市琅岐经济区琅岐自来水厂2号办公楼103房	污水处理	100	-	投资设立
福建青口海峡环保有限公司	闽侯县青口镇前街	闽侯县祥谦镇澜澄村	污水处理	100	-	投资设立
福建永泰海峡环保有限公司	福建省福州市永泰县金沙村	福州市永泰县樟城镇南湖路南湖花园C区9#	污水处理	100	-	投资设立
福建红庙岭海峡环保有限公司	福州晋安区新店镇红庙岭	福州市晋安区鼓山镇洋里路16号综合楼一楼107室	垃圾渗沥液处理	100	-	投资设立
福建榕东海峡环保有限公司	福州市马尾区	福州市马尾区湖里路21号（自贸试验区内）	污水处理	100	-	投资设立
福建海环能源有限公司	项目仍在选址中，尚未开始运营	福建省福州市闽侯县祥谦镇（福厦公路324国道西侧）	垃圾发电和污泥处理	100	-	投资设立
福建海环环境监测有限公司	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号综合楼一楼103-116室	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号综合楼一楼103-116室	环境监测	100	-	投资设立
福建金溪海峡环保有限公司	1、 闽清白金工业园区；2、 闽清县梅溪镇渡口村，福银高速里洋隧洞东南侧（枣坑里）	福建省福州市闽清县白中镇白金工业区中片区	污水处理	100	-	投资设立
福建蓝园海峡环保有限公司	福清市江镜华侨农场	福建省福州市福清市江镜镇江侨新村华侨东路1号华侨城一期14号楼201室	污水处理	100	-	投资设立
福建海环鹏鹞资源开发有限公司	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号	福建建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号综合楼二层218室	污泥处置	51	-	投资设立
福建海峡环保资源开发有限公司	福建省福州市益凤山	福建省福州市晋安区秀峰路188号闽台广告创意园9#4层	渣土及建筑废弃物处置	51	-	投资设立

福建海环洗涤服务有限责任公司	福建省福州市晋安区鼓山镇洋里路16号	福州市晋安区新店镇汤斜村（磨里）工业区	布草洗涤	57	-	投资设立
江苏泗阳海峡环保有限公司	泗阳县经济开发东区	泗阳县经济开发东区太湖北路9号	污水处理	70	-	非同一控制下股权收购
江苏海环水务有限公司	盐城市大丰区大丰港	盐城市大丰区大丰港海融广场4#107	污水处理	70	-	非同一控制下股权收购
福建海环海滨资源开发有限公司	福州市长乐区临空经济区漳港街道龙峰村	福州市长乐区吴航街道郑和东路清清家后环卫公寓301室	建筑废弃物	100	-	投资设立
福建福源海峡环保科技有限公司	福建省三明市建宁县	福建省三明市建宁县渺溪镇闽江源北路10-8号	污水处理	80	-	投资设立
福建南平福城海峡环保有限公司	南平市顺昌县	顺昌县双溪街道井垅村通天洋井泷污水处厂办公楼	污水处理	100	-	投资设立
福建北峰海峡环保科技有限公司	福州市晋安区宦溪镇、寿山乡和日溪乡	福州市晋安区鼓山镇洋里路16号综合楼三层	污水处理	60	-	投资设立
福建榕樟海峡环保科技有限公司	福建省福州市永泰县	福建省福州市永泰县峰城镇金沙村拱桥里2号	污水处理及其再生利用	93.99	-	投资设立
福建柘荣海峡环保科技有限公司	福建省宁德市柘荣县	福建省宁德市柘荣县柳城东路220号6号楼111室	污水处理及其再生利用	90	-	投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称

少数股东持股

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

	比例（%）
福建海环鹏鹞资源开发有限公司	49.00	-1,085,534.79		23,391,703.70
福建海峡环保资源开发有限公司	49.00	-393,609.68		40,311,692.47
福建海环洗涤服务有限责任公司	43.00	-465,225.79		12,221,518.09
江苏泗阳海峡环保有限公司	30.00	-181,041.50		34,827,301.32
江苏海环水务有限公司	30.00	164,304.05		23,107,212.59
福建福源海峡环保科技有限公司	20.00	-3,179.03		2,000,599.24
福建北峰海峡环保科技有限公司	40.00	1,269.86		5,601,269.86
福建榕樟海峡环保科技有限公司	6.01	80.89		303,080.89
福建柘荣海峡环保科技有限公司	10.00	238.22		3,000,238.22
合计	-	-1,962,697.77	-	144,764,616.38

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
福建海环鹏鹞资源开发有限公司	11,559,147.03	108,377,849.78	119,936,996.81	34,830,726.01	37,368,100.00	72,198,826.01	11,415,002.13	110,037,386.14	121,452,388.27	34,130,740.34	37,368,100.00	71,498,840.34
福建海峡环保资源开发有限公司	18,038,012.31	306,303,375.90	324,341,388.21	176,072,628.08	66,000,000.00	242,072,628.08	88,207,249.17	104,378,949.50	192,586,198.67	109,547,754.22	-	109,547,754.22
福建海环洗涤服务有限责任公司	4,081,955.90	27,520,887.25	31,602,843.15	3,180,708.06	-	3,180,708.06	5,951,889.48	27,641,685.54	33,593,575.02	4,389,519.49	-	4,389,519.49
江苏泗阳海峡环保有限公司	21,629,549.33	145,225,279.38	166,854,828.71	23,379,133.48	72,814,182.72	96,193,316.20	18,736,450.65	148,372,086.00	167,108,536.65	21,754,225.59	74,995,741.30	96,749,966.89
江苏海环水务有限公司	24,722,333.42	55,051,807.65	79,774,141.07	525,123.06	-	525,123.06	22,830,383.46	56,714,553.54	79,544,937.00	612,628.62	-	612,628.62
福建福源海峡环保科技有限公司	64,883,817.70	24,883,946.22	89,767,763.92	104,767.70	79,660,000.00	79,764,767.70	36,592,665.85	13,092,522.64	49,685,188.49	6,297.12	39,660,000.00	39,666,297.12
福建北峰海峡环保科技有限公司	8,084,915.59	19,774,227.28	27,859,142.87	13,855,968.22	-	13,855,968.22
福建榕樟海峡环保科技有限公司	14,403,294.66	-	14,403,294.66	448.67	-	448.67
福建柘荣海峡环保科技有限公司	30,003,176.25	-	30,003,176.25	794.06	-	794.06

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
福建海环鹏鹞资源开发有限公司	4,293,126.16	-2,215,377.13	-2,215,377.13	-1,139,449.70	-	-62,995.67	-62,995.67	29,949.41
福建海峡环保资源开发有限公司	3,325,764.92	-803,285.07	-803,285.07	74,054,990.32	396,647.23	-461,165.54	-461,165.54	228,764.92
福建海环洗涤服务有限责任公司	3,940,678.92	-1,081,920.44	-1,081,920.44	-742,349.12	-	1,856.24	1,856.24	-7,493.76
江苏泗阳海峡环保有限公司	10,960,746.45	302,942.75	302,942.75	6,866,168.93	1,898,043.67	481,725.35	481,725.35	-617,805.71
江苏海环水务有限公司	2,901,957.09	316,709.63	316,709.63	-1,521,216.18	480,943.14	-98,804.71	-98,804.71	-200,219.23
福建福源海峡环保科技有限公司	-	-15,895.15	-15,895.15	47,988.58	-	-	-	-
福建北峰海峡环保科技有限公司	-	3,174.65	3,174.65	4,616.22

福建榕樟海峡环保科技有限公司	-	1,345.99	1,345.99	1,794.66
福建柘荣海峡环保科技有限公司	-	2,382.19	2,382.19	3,176.25

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
福建深投海峡环保科技有限公司	福州市晋安区红庙岭垃圾综合处理场	福建省福州市晋安区新店镇坂中路6号泰禾广场（二期）3#楼14层08室	危险废物治理	30.00	-	权益法
福州沪榕海环再生能源有限公司	福建省福州市晋安区寿山乡	福建省福州市晋安区寿山乡岭头街38号福州市晋安区寿山乡企业服务中心2号楼509室	生活垃圾焚烧协同处置	40.00	-	权益法
福州市大件废弃物处置服务有限公司	福建省福州市晋安区寿山乡	福建省福州市晋安区寿山乡岭头街38号福州市晋安区寿山乡企业服务中心2号楼205室	大件垃圾（园林）处置	20.00	-	权益法
福州首创海环环保科技有限公司	福建省福州市晋安区寿山乡	福建省福州市晋安区寿山乡岭头街38号企业服务中心2号楼508室	厨余垃圾处理	20.00	-	权益法
福州市洋里生活废弃物收运服务有限公司	福州市晋安区鼓山镇	福州市晋安区鼓山镇福兴大道9号三层301室-1A	垃圾收运一体化建设	30.00	-	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额/ 本期发生额			期初余额/ 上期发生额
	福建深投海峡环保科技有限公司	福州首创海环环保科技有限公司	福州市大件废弃物处置服务有限公司	福建深投海峡环保科技有限公司	福州首创海环环保科技有限公司	福州市大件废弃物处置服务有限公司
流动资产	75,622,413.30	76,124,770.84	6,066,012.47	15,111,808.76
非流动资产	160,854,471.36	16,306,373.68	4,633,901.32	120,299,159.45
资产合计	236,476,884.66	92,431,144.52	10,699,913.79	135,410,968.21
流动负债	1,110,688.36	825,144.52	42,878.58	6,832,351.06
非流动负债	160,500,000.00	-		52,640,000.00
负债合计	161,610,688.36	825,144.52	42,878.58	59,472,351.06
少数股东权益
归属于母公司股东权益	74,866,196.30	91,606,000.00	10,657,035.21	75,938,617.15
按持股比例计算的净资产份额	22,459,858.89	18,321,200.00	2,131,407.04	22,781,585.15
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	22,459,868.58	13,644,000.00	3,598,363.04	22,781,594.84
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润	-1,072,420.85		-96,884.79	-1,320,065.48
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-1,072,420.85		-96,884.79	-1,320,065.48
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七、合并财务报表项目注释。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1. 各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

1）汇率风险本集团承受汇率风险主要与美元有关，本集团的主要业务活动以人民币计价结算，除上期收购江苏泗阳海峡环保有限公司、江苏海环水务有限公司，本期期初存有少量外币外，其他公司均未持有外币。于2019年6月30日，本集团的资产及负债均为人民币余额。

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
货币资金 – 美元	0.00	795,996.62

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。2）利率风险本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币的浮动利率借款合同，金额合计为 108,443.62 万元（2018年12月31日：

93,563.10万元）。

根据本公司与新加坡联合环境技术有限公司签订的《福州市洋里污水处理厂四期工程项目承包合同》，以新加坡联合环境技术有限公司和项目公司联合环境技术（福州）有限公司代垫工程款按同期中国人民银行颁布的1-3年期金融机构人民币贷款基准利率上浮10%计算利息。于2019年6月30日，本集团的应付带息工程款为 294.20 万元（2018年12月31日：6,970.11万元）。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

3）价格风险

本集团以政府定价提供污水处理服务及垃圾渗沥液处理服务，因此受到价格波动的影响。

（2）信用风险

于2019年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项

应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。

应收账款前五名金额合计：247,477,940.99元。

（3） 流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本集团将银行借款作为主要资金来源。于2019年6月30日， 本集团尚未使用的银行借款额度为32,145.44万元（2018年12月31日：30,770.64万元），其中未使用的长期银行借款额度为32,145.44万。

本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2019年6月30日金额：

项目	一年以内	一到二年	二到五年	五年以上	合计
金融资产	-	-	-	-	-
货币资金	417,875,932.00	13,000,000.00	1,300,000.00		432,175,932.00
应收票据	500,000.00				500,000.00
应收账款	266,847,623.86	5,697,000.00	649,661.60		273,194,285.46
其他应收款	6,890,212.75	1,231,007.69	207,538.00		8,328,758.44
一年内到期的非流动资产	1,569,696.07				1,569,696.07
长期应收款		2,182,995.83	7,518,812.93	68,615,313.76	78,317,122.52
金融负债
短期借款	189,000,000.00				189,000,000.00
应付账款	232,613,012.21	15,095,053.25	33,525,391.03		281,233,456.49
其他应付款	31,836,055.01	5,999,216.10	11,293,681.01		49,128,952.12
应付利息	10,788,896.14				10,788,896.14
应付职工薪酬	7,724,979.34	2,604,338.85	89,157.14	429,500.00	10,847,975.33
一年内到期的非流动负债	102,038,835.88				102,038,835.88

长期借款	-	150,198, 097. 21	371,977, 818. 92	221,389, 513. 35	743,565, 429. 48
长期应付款	-	-	-	49,660,000.00	49,660,000.00

注：货币资金中一到二年系子公司福建榕北海峡环保有限公司的污水处理设施运营维护保函的保证金100万元（2020年12月25日到期）、子公司福建福源海峡环保科技有限公司的建宁县乡镇及农村生活污水处理工程建设履约保函的保证金1200万元（2021年3月27日到期）；二到五年系子公司福建红庙岭海峡环保有限公司的垃圾渗沥液设施运营维护保函的保证金100万元（2022年6月27日到期）、福建琅岐海峡环保有限公司的污水处理设施运营维护保函的保证金30万元（2024年6月24日到期）。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

□适用√不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

□适用√不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观

察参数敏感性分析

□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转

换时点的政策

□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、 其他

□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
福州市水务投资发展有限公司	福州市鼓楼区东街104号（榕水大厦）	水务投资行业	212,000.00	57.55	57.55

本企业的母公司情况的说明

(1)控股股东的注册资本及其变化

单位:万元 币种:人民币

控股股东	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
福州市水务投资发展有限公司	212,000.00	-	-	212,000.00

(2)控股股东的所持股份或权益及其变化

单位:万元 币种:人民币

控股股东	持股金额		持股比例（%）
	期末余额	期初余额	期末比例	期初比例
福州市水务投资发展有限公司	25,897.06	25,897.06	57.55	57.55

本企业最终控制方是福州市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的联营企业详见附注“九、3.在联营企业中的权益”相关内容。

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
（1）受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
福州民天集团有限公司	其他
福州国有资产投资控股有限公司	其他
连江县兴利水利投资有限公司	其他
福州市自来水有限公司	母公司的全资子公司
福州市水务管网维护有限公司	母公司的全资子公司
福州城建设计研究院有限公司	母公司的全资子公司
福州市水环境建设开发有限公司	母公司的全资子公司
福州海峡水业有限公司	母公司的全资子公司
福建海峡源脉温泉股份有限公司（原名：福州市温泉开发利用有限公司）	母公司的全资子公司
福州市水务工程有限责任公司	母公司的全资子公司
福州市市容建设开发公司	母公司的全资子公司
福建榕水环境检测技术有限公司	母公司的全资子公司
福州市城建工程检测有限公司	母公司的全资子公司
福州市自来水二次供水有限公司	母公司的全资子公司
福州市琅岐海峡水业有限公司	母公司的全资子公司
闽侯县水务投资发展有限公司	母公司的控股子公司
福建长乐海峡源脉温泉有限公司	母公司的控股子公司
福州水务平潭引水开发有限公司	母公司的控股子公司
（2）持股5%以上的股东
上海瑞力新兴产业投资基金（有限合伙）	参股股东
（3）具有重要影响的子公司少数股东
福建喻新环保投资有限公司	其他
鹏鹞环保股份有限公司	其他

福州富利来洗涤有限公司	其他
中信环境技术投资（中国）有限公司	其他
联合环境水务有限公司	其他
福建大新宇环保科技有限公司	其他
建宁县城市建设投资经营有限公司	其他
福建省融旗建设工程有限公司	其他
福州市晋安金融投资有限公司	其他
华宇（福建）置业集团有限公司	其他
（4）本公司董监高
陈宏景	其他
陈秉宏	其他
陈秋平	其他
吴燕清	其他
林峰	其他
卓贤文	其他
杜朝丹	其他
吴宗鹤	其他
温长煌	其他
陈建华	其他
潘琰	其他
郑路荣	其他
陈拓	其他
蔡鸿奇	其他
阮孝炎	其他
廖联辉	其他
赵若辉	其他
雒满意	其他
林志军	其他

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
福州市自来水有限公司	采购商品	790,960.76	687,400.41
福州城建设计研究院有限公司	接受劳务	1,254,632.19	1,242,264.15
苏州首创嘉净环境工程有限公司	接受劳务	15,972,727.27
福州市永泰海峡水业有限公司	采购商品	2,732.80
合计	——	18,021,053.02	1,929,664.56

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
闽侯县水务投资发展有限公司	提供劳务	6,998.06
福州市水务投资发展有限公司	提供劳务	-67,601.88
福州城建设计研究院有限公司	提供劳务	7,493.20
合计	——	-53,110.62	-

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
福州市国有资产投资发展集团有限公司	房屋	286,990.30	-

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	190.90	139.45

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	福州市水务投资发展有限公司	-	-	344,630.00	17,231.50
应收账款	福州富利来洗涤有限公司	-	-	42,194.37	2,109.72

(2). 应付项目

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	福州城建设计研究院有限公司	22,423,453.88	21,933,164.84
应付账款	福州市水环境建设开发公司	120,000.00	1,270,000.00
其他应付款	福建喻新环保投资有限公司	25,179,437.51	5,000,000.00
其他应付款	福建省融旗建设工程有限公司	4,331,900.00	-
其他应付款	福州城建设计研究院有限公司	1,400.00	-
其他应付款	福州富利来洗涤有限公司	20,000.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

涉讼事项

本公司于2015年4月8日与福建盈源集团有限公司、郑建平共同签署《股权转让协议》收购其持有的闽侯县盈源环保工程有限公司（后更名为福建侯官海峡环保有限公司）100%股权。2017年10月30日闽侯县国家税务局发出《税务事项通知书》（侯国税通【2017】5013号）通知福建侯官海峡环保有限公司于2014年4月1日至12日期间排放水污染物超过国家或地方规定的水排放标准，违反了《中华人民共和国水污染防治法》第九条规定，于2014年8月20日被福州市环境保护局（榕环罚字【2014】50号）处以57,147.00元罚款。福建侯官海峡环保有限公司自2014年4月1日至《关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》（财税【2015】78号）执行日前即2014年4月1日至2015年6月30日期间已减免税款（含税销售额5,336 ,227.80元），不得享受增值税免税政策，并需要按照《税收征管法》第三十二条及《税收征管法实施细则》第七十五条加收滞纳金。2018年11月福建侯官海峡环保有限公司已依据《税务事项通知书》向闽侯县国家税务局补缴增值税及滞纳金共计1,431,821.73元，并取得相关完税证明。根据本公司与股权出让人签订的股权转让协议的相关约定，在标的公司在资产交接之前产在或存在所有或有负债均由福建盈源集团有限公司、郑建平承担。本公司已于2019年1月向福州仲裁委员会提起仲裁，本报告期内已进行两次开庭审理，截止报告日尚未审结。本公司已申请财产保全，惠安县人民法院已受理。福建侯官海峡环保有限公司将相关代缴税费及滞纳金列示于其他应收款。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

2014年8月3日本集团依据第一届董事会第三次会议决议，于2014年9月1日制定企业年金管理办法，缴费金额的计算依据为上年度工资总额。本集团于2014年12月24日与中国人寿养老保险股份有限公司签订《国寿永信企业年金集合计划受托管理合同》。本集团根据经济效益情况决定企业年金的缴费比例，目前缴费比例为在本集团上年度职工工资总额的十二分之一范围内提取，集团缴费部分的提取比例不超过8.33%，其中5%从公司经营成本列支，在税前扣除。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为四个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为污水处理投资运营业务报告分部、垃圾渗沥液处理业务报告分部其他运营报告分部。这些报告分部是以该分部的主营业务收入占所有分部收入合计10%（或者以上）为基础确定的，本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为污水处理、垃圾渗沥液处理。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	污水处理投资运营业务分部	垃圾渗沥液处理业务分部	其他	分部间抵销	合计
主营业务收入	260,280,431.33	28,591,376.24	13,414,120.56	4,626,459.16	297,659,468.97

主营业务成本	138,890,030.46	15,400,524.03	11,430,195.82	4,293,126.16	161,427,624.15
资产总额	3,371,139,586.41	66,757,562.31	645,363,361.43	363,019,756.37	3,720,240,753.78
负债总额	1,736,062,256.07	8,191,916.09	425,012,325.85	210,588,299.35	1,958,678,198.66

以上分部位于福建、江苏地区。

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说

明原因

□适用√不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	161,089,550.68
1年以内小计	161,089,550.68
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	161,089,550.68

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
账龄组合	161,089,550.68	100.00	8,054,477.53	5.00	153,035,073.15	149,376,137.21	100.00	7,612,653.15	5.10	141,763,484.06
合计	161,089,550.68	/	8,054,477.53	/	153,035,073.15	149,376,137.21	/	7,612,653.15	/	141,763,484.06

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	161,089,550.68	8,054,477.53	5.00
合计	161,089,550.68	8,054,477.53	5.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

确定该组合的依据详见第十节、五、12。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
账龄组合	7,612,653.15	441,824.38			8,054,477.53
合计	7,612,653.15	441,824.38			8,054,477.53

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	账龄	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
福州市城乡建设局	160,706,542.78	1年内	99.76	8,035,327.13
中建海峡建设发展有限公司	191,503.95	1年内	0.12	9,575.20
福州开发区天安建筑工程有限公司	191,503.95	1年内	0.12	9,575.20
合计	161,089,550.68	——	100.00	8,054,477.53

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利

其他应收款	509,153,094.93	260,986,020.49
合计	509,153,094.93	260,986,020.49

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内	508,872,421.74
其中：1年以内分项
1年以内小计	508,872,421.74
1至2年	533,553.32
2至3年
3年以上

3至4年
4至5年
5年以上	31,880.00
合计	509,437,855.06

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并范围内关联方往来	504,881,925.74	252,469,849.59
押金、备用金、保证金	3,981,400.00	6,633,295.22
发行可转换债券费用		1,763,495.13
代垫工程用电款、代垫维修费		118,797.02
其他	574,529.32	571,448.36
合计	509,437,855.06	261,556,885.32

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	363,292.44	207,572.39		570,864.83
2019年1月1日余额在本期	363,292.44	207,572.39		570,864.83
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-163,767.64	-122,337.06		-286,104.70
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额	199,524.80	85,235.33		284,760.13

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
账龄组合	570,864.83	-286,104.70			284,760.13
合并范围内关联方	-	-	-	-	-
合计	570,864.83	-286,104.70			284,760.13

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
福建榕北海峡环保有限公司	合并范围内关联方往来款	103,722,458.50	1年以内	20.36	-
福建海峡环保资源开发有限公司	合并范围内关联方往来款	99,637,049.98	1年以内	19.56	-
江苏泗阳海峡环保有限公司	合并范围内关联方往来款	62,391,210.44	1年以内	12.25	-
福建青口海峡环保有限公司	合并范围内关联方往来款	48,213,630.00	4年以内	9.46	-
福建海环海滨资源开发有限公司	合并范围内关联方往来款	48,000,000.00	1年以内	9.42	-
合计	/	361,964,348.92	/	71.05

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	616,087,600.00		616,087,600.00	564,089,100.00	-	564,089,100.00
对联营、合营企业投资	39,702,231.62		39,702,231.62	22,781,594.84	-	22,781,594.84
合计	655,789,831.62	-	655,789,831.62	586,870,694.84	-	586,870,694.84

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
福建青口海峡环保有限公司	15,000,000.00	-	-	15,000,000.00	-	-
福建琅岐海峡环保有限公司	20,000,000.00	-	-	20,000,000.00	-	-
福建永泰海峡环保有限公司	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00	-	-
福建榕北海峡环保有限公司	80,626,300.00	-	-	80,626,300.00	-	-
福建红庙岭海峡环保有限公司	5,000,000.00	-	-	5,000,000.00	-	-
福建榕东海峡环保有限公司	80,000,000.00	-	-	80,000,000.00	-	-
福建海环能源有限公司	3,000,000.00	-	-	3,000,000.00	-	-
福建海环环境监测有限公司	7,500,000.00	2,500,000.00	-	10,000,000.00	-	-

福建侯官海峡环保有限公司	36,355,900.00	-	-	36,355,900.00	-	-
福建金溪海峡环保有限公司	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00	-	-
福建蓝园海峡环保有限公司	20,000,000.00	-	-	20,000,000.00	-	-
福建海环鹏鹞资源开发有限公司	25,500,000.00	-	-	25,500,000.00	-	-
福建海峡环保资源开发有限公司	40,800,000.00	-	-	40,800,000.00	-	-
福建海环洗涤服务有限责任公司	17,100,000.00	-	-	17,100,000.00	-	-
江苏泗阳海峡环保有限公司	81,321,100.00	-	-	81,321,100.00	-	-
江苏海环水务有限公司	52,885,800.00	-	-	52,885,800.00	-	-
福建海环海滨资源开发有限公司	50,000,000.00	-	-	50,000,000.00	-	-
福建福源海峡环保科技有限公司	8,000,000.00	-	-	8,000,000.00	-	-
福建南平福城海峡环保有限公司	1,000,000.00	-	-	1,000,000.00	-	-
福建北峰海峡环保科技有限公司	-	8,400,000.00		8,400,000.00
福建榕樟海峡环保科技有限公司		14,098,500.00		14,098,500.00
福建柘荣海峡环保科技有限公司		27,000,000.00		27,000,000.00
合计	564,089,100.00	51,998,500.00	0.00	616,087,600.00	-	-

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
福建深投海峡环保科技有限公司	22,781,594.84		-	-321,726.26	-	-	-	-	-	22,459,868.58	-
福州首创海环环保科技有限公司		13,644,000.00		0.00						13,644,000.00
福州市大件废弃物处置服务有限公司		3,617,740.00		-19,376.96						3,598,363.04
小计	22,781,594.84	17,261,740.00	-	-341,103.22	-	-	-	-	-	39,702,231.62	-
合计	22,781,594.84	17,261,740.00	-	-341,103.22	-	-	-	-	-	39,702,231.62	-

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	203,749,437.45	97,464,496.59	139,376,929.03	66,876,724.07
其他业务	682,961.39	59,258.92	17,094.02	-
合计	204,432,398.84	97,523,755.51	139,394,023.05	66,876,724.07

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-341,103.22	-396,019.64
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益

处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	-341,103.22	-396,019.64

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-43,141.66
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,771,451.73
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	4,125.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-568,196.24
少数股东权益影响额	-105,996.18
合计	2,058,243.59

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.00	0.1403	0.1389
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.87	0.1357	0.1346

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人陈宏景签字和公司盖章的本次半年报全文及摘要
	载有法定代表人陈宏景、主管会计工作负责人廖联辉、会计机构负责人（会计主管人员）陈发忠签字并盖章的会计报表
	报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

董事长：陈宏景董事会批准报送日期：2019年8月22日

修订信息

□适用 √不适用