2019
半年度报告大地电气
NEEQ : 870436
大地电气
NEEQ : 870436
南通大地电气股份有限公司
Nantong Great Electric Co.,Ltd.
公司半年度大事记
2019年4月12日，江苏省人民政府马秋林副省长来我公司调研。
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 15
第五节 股本变动及股东情况 ...... 19
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 22
第七节 财务报告 ...... 25
第八节 财务报表附注 ...... 37
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、大地电气、南通大地 | 指 | 南通大地电气股份有限公司 |
| 北京大地 | 指 | 北京南通大地电气有限公司 |
| 南通宏致 | 指 | 南通宏致汽车电子科技有限公司 |
| 聚源投资 | 指 | 南通聚源投资管理有限公司 |
| 柳州稳远 | 指 | 柳州稳远电气有限公司 |
| 山东大地 | 指 | 山东大地电气有限公司 |
| 研究院 | 指 | 南通大地新能源汽车电控与连接技术研究院有限公司 |
| 昆山宏致 | 指 | 昆山宏致电子有限公司 |
| 康达投资 | 指 | 南通康达投资咨询中心（有限合伙） |
| 同达投资 | 指 | 南通同达投资咨询中心（有限合伙） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 主办券商、申万宏源 | 指 | 申万宏源证券有限公司 |
| 挂牌、公开转让 | 指 | 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让 |
| 公司章程 | 指 | 南通大地电气股份有限公司章程 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会和监事会 |
| 股东大会 | 指 | 南通大地电气股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 南通大地电气股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 南通大地电气股份有限公司监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 |
| 管理层 | 指 | 公司董事、监事及高级管理人员 |
| 盐城通佳 | 指 | 盐城通佳橡塑机械有限公司 |
| 福田保理 | 指 | 北京福田商业保理有限公司 |
| 泰格盈科 | 指 | 宁波泰格盈科创业投资中心(有限合伙) |
| 南通建华 | 指 | 南通建华创业投资合伙企业(有限合伙) |
| 湖州泰宇 | 指 | 湖州泰宇投资合伙企业(有限合伙) |
| 曲水汇鑫 | 指 | 曲水汇鑫茂通高新技术合伙企业(有限合伙) |
| 景瑞瑞元 | 指 | 珠海景瑞瑞元汇富投资合伙企业（有限合伙) |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋明泉、主管会计工作负责人陈龙全及会计机构负责人（会计主管人员）马文泰保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 文件存放地点 | 江苏省南通市港闸区永和路8号 |
| 备查文件 | 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表 |
| 2．报告期内在指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 南通大地电气股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Nantong Great Electric Co.；Ltd. |
| 证券简称 | 大地电气 |
| 证券代码 | 870436 |
| 法定代表人 | 蒋明泉 |
| 办公地址 | 江苏省南通市港闸区永和路8号 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 陈龙全 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 0513-89028315 |
| 传真 | 0513-89028302 |
| 电子邮箱 | chenlq1002@ntgec.com |
| 公司网址 | http://www.ntdadi.com/ |
| 联系地址及邮政编码 | 江苏省南通市港闸区永和路8号，226011 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 江苏省南通市港闸区永和路8号 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2002-11-08 |
| 挂牌时间 | 2017-01-18 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-36汽车制造业-366汽车零部件及配件制造-3660汽车 零部件及配件制造 |
| 主要产品与服务项目 | 公司主要提供商用汽车、乘用汽车、工程机械和新能源汽车等整车线束配套解决方案，以及发动机的低压电线束等汽车零部件的研发、生产和销售。 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 73,776,000 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 南通聚源投资管理有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人：蒋明泉； 一致行动人：南通聚源投资管理有限公司、南通康达投资咨询中心（有限合伙）、南通同达投资咨询中心（有限合伙） |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 9132060074391011XQ | 否 |
| 注册地址 | 江苏省南通市港闸区永和路8号 | 否 |
| 注册资本（元） | 7377.6 万元 | 否 |
| 主办券商 | 申万宏源 |
| 主办券商办公地址 | 上海市徐汇区常熟路239号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 261,775,946.69 | 276,888,696.05 | -5.46% |
| 毛利率% | 17.85% | 18.86% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 1,519,684.96 | 8,287,221.86 | -81.66% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 272,576.15 | 7,138,049.47 | -96.18% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 0.65% | 3.66% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 0.12% | 3.15% | - |
| 基本每股收益 | 0.02 | 0.11 |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 550,253,929.50 | 578,961,881.66 | -4.96% |
| 负债总计 | 340,409,734.45 | 332,638,932.10 | 2.34% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 209,844,195.05 | 246,322,949.56 | -14.81% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.84 | 3.34 | -14.97% |
| 资产负债率%（母公司） | 62.12% | 55.29% | - |
| 资产负债率%（合并） | 61.86% | 57.45% | - |
| 流动比率 | 1.36 | 1.48 | - |
| 利息保障倍数 | 1.08 | 2.41 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,845,020.32 | 27,124,054.82 | 14.82% |
| 应收账款周转率 | 1.22 | 1.20 | - |
| 存货周转率 | 1.56 | 1.65 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | -4.96% | -8.07% | - |
| 营业收入增长率% | -5.46% | -0.20% | - |
| 净利润增长率% | -81.66% | -37.88% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 73,776,000 | 73,776,000 | - |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 8,779.42 |
| 计入当期损益的政府补助 | 1,489,250.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -20,001.00 |
| 非经常性损益合计 | 1,478,028.42 |
| 所得税影响数 | 230,919.61 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 1,247,108.81 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
据双方事先商定的核价方式进行报价（主要包括全新BOM核准报价、基准比对报价、成本加成报价、意向价格报价等），报价经客户确认回复而确定。如有异议，依据预测成本，在保证有一定预期利润的基础上与客户协商确定。
3、结算方式
公司根据与各客户间的年度供货协议约定，多数客户结算方式为产品装车使用且发票入账后，按协议约定周期和付款方式付款；少数客户结算方式为发出产品、客户验收确认且发票入账后，按协议约定周期和付款方式付款。公司为了开拓市场、维护客户关系，部分客户在按照约定付清货款时选择了使用票据方式结算，导致公司帐面出现一定数量的应收票据，对公司现金流量产生一定影响。因此，为减轻现金流压力并转移票据风险，公司将部分票据抵押给相关方进行借款，且同时也加强了应收票据的管理，避免出现坏账风险。
（五）公司的盈利模式
公司的盈利主要来自于公司主营产品销售所产生的销售利润，充分利用公司自身的研发与创新能力，紧跟市场需求变化和客户特定要求，针对不同客户提供具有专业和先进设计理念的整车线束解决方案，强化售前与售后服务，精心打造产品品牌，赢得市场占有率和获取利润。
报告期内，公司的商业模式未发生变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
1、报告期末公司资产总额为55,025.39万元，负债为34,040.97万元，资产负债率61.86%，比期初上升4.41个百分点。
2、报告期实现营业收入26,177.59万元，比上年同期下降5.46%；主营业务收入24, 093.49万元， 比上年同期下降3.53%。按产品类别分，商用车线束实现收入16,881.42万元，比去年同期下降
11.33%， 乘用车线束实现收入4,230.04万元，比去年同期下降3.74%，发动机线束2,788.59万元，比去年同期增长108.24%，潍柴西港、华菱、浙江新柴、上柴较上年均有较大幅度增长。
3、产品毛利率17.85%，比去年同期下降1.01个百分点；实现净利润151.97万元，比去年同期下降81.66 %； 每股收益0.02元，比去年同期下降了0.09元。客户降价、人工成本上升、中美贸易战进口件成本增加、新建山东大地人员培训阶段生产效率较低同时费用增加是净利润下降的主要原因。
4、报告期末公司应收票据及应收账款余额26,760.79万元，占公司资产总额比例为48.63%，由于今年上半年资金回笼较好，应收票据及应收账款余额比期初减少了2,169.39万元。
5、报告期末公司银行短期借款减少了700万元，其他应付款为4583.63万元，比起初增加2,550.35万元，主要为福田保理拆借款增加。
6、报告期内公司为了回报投资人，以未分配利润按每10股5.15元（含税）向全体股东分配现金红利近3800万元，公司期末未分配利润为463.97万元。
7、报告期内公司通过加强应收账款的回笼，经营性活动现金流净额为2584.50万元；由于报告期内进行了现金分红，筹资性活动现金流净额为-2,981.89万元。
7、北京大地WMS仓储管理系统系统和MES生产制造管理系统上线试运行，柳州稳远WMS仓储管理系统上线试运行，有利于规范工作流程，提高管理水平。
三、 风险与价值
对公司的依存关系更紧密、双方共同发展；同时，公司紧随汽车行业的技术发展要求，积极投入研发符合行业发展的新一代产品，努力保持技术领先；在巩固原来合作关系的同时也积极开拓新的客户，逐步增加新客户数量。
12、偿债风险
公司报告期末合并口径的资产负债率为61.86%，相对较高，由于客户采用票据结算方式、结算存在周期性等行业特殊原因短期内存在一定的资金压力，故存在一定的偿债风险。
应对措施：为降低偿债风险，公司积极与客户进行沟通，并加强对应收账款、存货的管理，进一步利用资本市场，拓宽融资渠道，增加直接融资的比例，提高偿债能力。
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
公司积极承担社会责任，公司及子公司今年上半年新增聘用2名残疾人从事力所能及的工作，聘用残疾人总数达到17名。今年上半年公司员工家属患尿毒症，公司管理层积极组织全体员工献爱心捐款，并上报区慈善总会给患病家属以资助，缓解了该员工的家庭经济压力。公司积极参加区、街道组织的与陕西汉中对口帮扶工作，同时公司积极参加区街道组织的慈善活动，为当地孤寡老人和困难群众送去关爱。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 4,000,000.00 | 1,058,763.01 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | - | - |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 6．其他 | 140,000,000.00 | 55,100,000.00 |
| 总 计 | 144,000,000.00 | 56,158,763.01 |
| 承诺主体 | 承诺开始时间 | 承诺结束时间 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2017/1/18 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 公司控股股东、实际控制人均出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺不从事任何与本公司相同或相似的业务。 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2017/1/18 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 全体董事、监事和高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺不从事任何与本公司相同或相似的业务。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2017/1/18 | - | 挂牌 | 规范关联交易的承诺 | 公司控股股东、实际控制人出具了《规范关联交易承诺函》，承诺将尽可能减少与公司之间的关联交易。 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2017/1/18 | - | 挂牌 | 规范关联交易的承诺 | 全体董事、监事和高级管理人员均出具了《规范关联交易承诺函》，承诺将尽可能减少与公司之间的关联交易。 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2017/1/18 | - | 挂牌 | 关于对外投资相关情况的承诺 | 公司董事、监事、高级管理人员均出具了《关于对外投资相关情况的承诺函》。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2017/1/18 | - | 挂牌 | 股东对所持股份自愿锁定的承诺 | 挂牌公司控股股东及实际控制人在挂 牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2017/1/18 | - | 挂牌 | 社保及公积金补缴承诺 | 控股股东及实际控制人将无偿为公司补缴及承担社保及公积金。 | 正在履行中 |
（一）避免同业竞争的承诺 挂牌前，为避免发生同业竞争，保证公司利益，公司控股股东、实际控制人及全体董事、监事和高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺不从事任何与本公司相同或相似的业务。报告期内未出现公司控股股东、实际控制人及全体董事、监事和高级管理人员从事与本公司有相同或相 似的业务。
（二）规范关联交易的承诺为规范公司与关联方间存在的关联交易，维护公司股东特别是中小股东的合法权益，保证公司与关联方之间的关联交易符合公开、公平、公正的原则，根据国家有关法律、行政法规、部门规章及其 他规范性文件的相关规定，股份公司成立后制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》等，同时制定了《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》等制度，《关联交易管理办法》详细规定关联方和关联交易的界定方法、关联交易回避制度、关联交易的披露等事宜。《对外担保管理办法》规定了对关联方担保应当提交给股东大会决议。这两个相关制度安排，保证公司和非关联方股东的合法权益不受非法侵害。公司控股股东、实际控制人及全体董事、监事和高级管理人 员均出具了《规范关联交易承诺函》，承诺将尽可能减少与公司之间的关联交易。对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，并按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理办法》及其他相 关法律法规的规定，履行相应的决策程序。
（三）关于对外投资相关情况的承诺 公司董事、监事、高级管理人员均出具《关于对外投资相关情况的承诺函》，承诺如下：“本人及与本人关系密切的家庭成员对外投资的企业除已经披露的以外，不存在直接或间接控制其他企业的情形。”
（四）股东对所持股份自愿锁定的承诺《公司法》规定：“发起人持有的公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行 股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得 超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不 得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其持有的本公司股份作出其他限制性规定。”《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》规定：“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售规定。”公司股东未对所持股份作出严于《公司法》、《业务规则》的其他自愿锁定的承诺。
（五）公司控股股东聚源投资、实际控制人蒋明泉出具承诺，如因公司历史上社保及公积金缴纳过程不规范而被要求补缴或造成其他经济损失的，控股股东及实际控制人将无偿为公司补缴及承担。报告期内，承诺人均自觉履行上述承诺，未发生违背承诺情况。
(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 质押 | 19,822,478.08 | 3.60% | 银行承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 质押 | 24,000,000.00 | 4.36% | 质押 |
| 应收账款 | 质押 | 90,800,000.00 | 16.50% | 质押 |
| 固定资产 | 抵押 | 32,289,417.84 | 5.87% | 抵押 |
| 无形资产 | 抵押 | 8,696,163.02 | 1.58% | 抵押 |
| 合计 | - | 175,608,058.94 | 31.91% | - |
| 股利分配日期 | 每10股派现数 （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2019年4月9日 | 5.15元 | - | - |
| 合计 | 5.15元 | - | - |
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 62,696,000 | 84.98% | 0 | 62,696,000 | 84.98% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 22,160,000 | 30.04% | 0 | 22,160,000 | 30.04% | |
| 董事、监事、高管 | - | - | - | - | - | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 11,080,000 | 15.02% | 0 | 11,080,000 | 15.02% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 11,080,000 | 15.02% | 0 | 11,080,000 | 15.02% | |
| 董事、监事、高管 | - | - | - | - | - | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 73,776,000 | - | 0 | 73,776,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 14 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 南通聚源投资 管理有限公司 | 33,240,000 | 4,066,000 | 37,306,000 | 50.57% | 11,080,000 | 26,226,000 |
| 2 | 昆山宏致电子 有限公司 | 17,010,000 | 1,230,000 | 18,240,000 | 24.72% | 0 | 18,240,000 |
| 3 | 南通康达投资 咨询中心（有 限合伙） | 7,986,000 | 1,600,000 | 9,586,000 | 12.99% | 0 | 9,586,000 |
| 4 | 南通同达投资 咨询中心（有 限合伙） | 1,764,000 | 567,000 | 2,331,000 | 3.16% | 0 | 2,331,000 |
| 5 | 南通建华创业 投资合伙企业 （有限合伙） | 1,396,000 | 0 | 1,396,000 | 1.89% | 0 | 1,396,000 |
| 合计 | 61,396,000 | 7,463,000 | 68,859,000 | 93.33% | 11,080,000 | 57,779,000 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 南通聚源投资管理有限公司、南通康达投资咨询中心（有限合伙）和南通同达投资咨询中心（有 | |||||||
限合伙）为一致行动人。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
南通聚源投资管理有限公司（以下简称“聚源投资”）持有公司3,730.60万股股份，占公司总股本的50.57%，因此聚源投资是本公司的控股股东。南通聚源投资管理有限公司注册资本430.00万元，经营范围为投资及管理，投资信息咨询，企业管理咨询。与公司不存在同业竞争的情况，除控制大地电气外未投资其他企业。报告期内，公司控股股东未发生变化。
(二) 实际控制人情况
| 新能源研究 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 100% | 100% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 院 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 蒋明泉 | 董事长、总经理 | 男 | 1966年2月 | 研究生 | 2016年7月-2019年7月 | 是 |
| 陈龙全 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 男 | 1963年6月 | 本科 | 2016年7月-2019年7月 | 是 |
| 许胜贤 | 董事 | 男 | 1962年10月 | 研究生 | 2016年7月-2019年7月 | 否 |
| 李玉蕾 | 董事 | 女 | 1981年7月 | 大专 | 2016年7月-2019年7月 | 是 |
| 夏金龙 | 董事 | 男 | 1972年9月 | 中专 | 2016年7月-2019年7月 | 是 |
| 王晓阳 | 监事会主席 | 女 | 1967年8月 | 大专 | 2016年7月-2019年7月 | 是 |
| 王雪慧 | 监事 | 女 | 1965年1月 | 研究生 | 2016年7月-2019年7月 | 否 |
| 顾锦凤 | 监事 | 女 | 1966年11月 | 中专 | 2016年7月-2019年7月 | 是 |
| 高兵 | 副总经理 | 男 | 1974年10月 | 本科 | 2016年7月-2019年7月 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 3 | |||||
公司现任董事、监事、高级管理人员之间均不存在亲属关系或其他关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 蒋明泉 | 董事长、总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 陈龙全 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 许胜贤 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 李玉蕾 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 夏金龙 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 王晓阳 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 王雪慧 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 顾锦凤 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 高兵 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 合计 | - | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 管理人员 | 62 | 141 |
| 技术人员 | 103 | 172 |
| 销售人员 | 48 | 36 |
| 财务人员 | 20 | 20 |
| 生产人员 | 838 | 885 |
| 其他人员 | 98 | 103 |
| 员工总计 | 1,169 | 1,357 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | - | - |
| 硕士 | 3 | 2 |
| 本科 | 95 | 95 |
| 专科 | 257 | 252 |
| 专科以下 | 814 | 1,008 |
| 员工总计 | 1,169 | 1,357 |
报告期内，公司管理层及核心团队稳定，无人员变动。
1、 人才引进与招聘:
报告期内，通过社会招聘、应届毕业生人才引进等多方面措施吸引了符合企业长远利益、适合企业用人政策的人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内部的优胜劣汰，另一方面也巩固、增强了公司的技术团队和管理队伍，从而为企业持久发展提供了坚实的人力资源。
2、 员工薪酬政策:
公司依据发展需要设计薪酬方案，使薪酬与岗位价值和员工业绩紧密结合；使薪酬与公司的发展有效结合起来。使每位员工充分发挥个人才能，使员工的劳动付出和做出的业绩得到合理的回报和激励，充分体现出：让人才脱颖而出、吸引关键人才及结成利益共同体等特点，形成了良性循环。
3、 员工培训计划:
公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作，包括新员工的入职培训，在职人员的专项业务培训，一线员工的操作技能培训，管理者领导力和执行力等全方位综合培训。公司以提升员工职业技能和素质为目标，建立和实施了内外相结合的综合员工培训体系。
公司无需要承担费用的离退休职工。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
√适用 □不适用
| 核心人员 | 期初人数 | 期末人数 |
| 核心员工 | - | - |
| 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） | 4 | 4 |
报告期内，公司核心员工以及核心技术人员未发生变动。
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
公司于2019年7月24日召开2019年第一次临时股东大会，张伟三为新任公司董事，许胜贤不再担任公司董事，其他董监高人员不变。
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 45,339,370.42 | 43,299,683.34 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 2 | 267,607,943.52 | 289,301,834.07 |
| 其中：应收票据 | 64,353,412.65 | 73,856,033.70 | |
| 应收账款 | 203,254,530.87 | 215,445,800.37 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3 | 7,043,913.58 | 4,853,865.62 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4 | 2,356,363.02 | 1,469,027.92 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 5 | 131,615,110.85 | 144,452,008.15 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6 | 5,997,909.99 | 2,797,547.52 |
| 流动资产合计 | 459,960,611.38 | 486,173,966.62 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 7 | 66,474,080.00 | 67,719,831.21 |
| 在建工程 | 8 | 506,349.88 | 990,900.48 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 9 | 11,354,582.32 | 11,483,367.75 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 10 | 6,289,681.08 | 5,796,297.46 |
| 递延所得税资产 | 11 | 5,466,054.84 | 3,873,492.14 |
| 其他非流动资产 | 12 | 202,570.00 | 2,924,026.00 |
| 非流动资产合计 | 90,293,318.12 | 92,787,915.04 | |
| 资产总计 | 550,253,929.50 | 578,961,881.66 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 13 | 88,100,000.00 | 95,100,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 14 | 188,054,799.98 | 197,283,228.53 |
| 其中：应付票据 | 68,865,020.41 | 47,582,000.00 | |
| 应付账款 | 119,189,779.57 | 149,701,228.53 | |
| 预收款项 | 15 | 8,801,871.40 | 4,959,874.32 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 16 | 6,318,185.05 | 6,009,928.01 |
| 应交税费 | 17 | - | 2,465,112.93 |
| 其他应付款 | 18 | 46,146,440.68 | 20,481,622.67 |
| 其中：应付利息 | 310,107.16 | 148,797.83 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 20 | 687,800.16 | 2,125,281.25 |
| 流动负债合计 | 338,109,097.27 | 328,425,047.71 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 22 | 2,300,637.18 | 4,213,884.39 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,300,637.18 | 4,213,884.39 | |
| 负债合计 | 340,409,734.45 | 332,638,932.10 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 23 | 73,776,000.00 | 73,776,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 24 | 124,345,808.62 | 124,345,808.62 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 25 | 7,082,711.85 | 7,082,711.85 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 26 | 4,639,674.58 | 41,118,429.09 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 209,844,195.05 | 246,322,949.56 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 209,844,195.05 | 246,322,949.56 | |
| 负债和所有者权益总计 | 550,253,929.50 | 578,961,881.66 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 33,017,583.24 | 39,814,588.16 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 62,926,334.65 | 73,580,946.06 | |
| 应收账款 | 243,282,894.72 | 221,898,525.28 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 4,110,310.52 | 1,915,357.03 | |
| 其他应收款 | 2 | 993,492.62 | 982,094.11 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 120,124,174.58 | 113,319,266.77 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,558,664.03 | 36,315.45 | |
| 流动资产合计 | 467,013,454.36 | 451,547,092.86 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3 | 38,340,770.00 | 34,140,770.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 46,920,226.74 | 49,943,168.90 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 11,056,419.93 | 11,164,663.42 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 615,317.14 | 331,483.30 | |
| 递延所得税资产 | 2,212,283.78 | 2,047,242.79 | |
| 其他非流动资产 | 129,900.00 | 1,501,380.00 | |
| 非流动资产合计 | 99,274,917.59 | 99,128,708.41 | |
| 资产总计 | 566,288,371.95 | 550,675,801.27 | |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 78,500,000.00 | 88,500,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 67,929,072.00 | 47,582,000.00 | |
| 应付账款 | 148,004,301.24 | 134,107,073.07 | |
| 预收款项 | 4,110,539.45 | 4,039,477.36 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,597,522.39 | 2,791,992.30 | |
| 应交税费 | 188,999.30 | 826,528.97 | |
| 其他应付款 | 47,175,028.75 | 20,308,906.27 | |
| 其中：应付利息 | 293,335.50 | 139,897.00 | |
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | - | 2,125,281.25 | |
| 流动负债合计 | 349,505,463.13 | 300,281,259.22 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 2,300,637.18 | 4,213,884.39 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,300,637.18 | 4,213,884.39 | |
| 负债合计 | 351,806,100.31 | 304,495,143.61 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 73,776,000.00 | 73,776,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 125,186,578.62 | 125,186,578.62 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 7,082,711.85 | 7,082,711.85 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 8,436,981.17 | 40,135,367.19 | |
| 所有者权益合计 | 214,482,271.64 | 246,180,657.66 | |
| 负债和所有者权益合计 | 566,288,371.95 | 550,675,801.27 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 261,775,946.69 | 276,888,696.05 | |
| 其中：营业收入 | 1 | 261,775,946.69 | 276,888,696.05 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 262,716,998.10 | 268,526,040.64 | |
| 其中：营业成本 | 1 | 215,050,228.00 | 224,680,760.12 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 2 | 1,832,501.61 | 2,100,036.87 |
| 销售费用 | 3 | 6,534,641.48 | 5,744,828.42 |
| 管理费用 | 4 | 18,307,749.75 | 14,758,566.54 |
| 研发费用 | 5 | 12,733,606.08 | 13,565,849.96 |
| 财务费用 | 6 | 7,178,869.40 | 7,519,830.59 |
| 其中：利息费用 | 6,760,257.70 | 7,056,787.54 | |
| 利息收入 | 152,640.41 | 157,357.81 | |
| 信用减值损失 | 932,132.99 | 30,735.71 | |
| 资产减值损失 | 7 | 147,268.79 | 125,432.43 |
| 加：其他收益 | 8 | 1,365,000.00 | 1,202,764.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9 | - | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 8,779.42 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 432,728.01 | 9,565,419.41 | |
| 加：营业外收入 | 11 | 124,250.00 | 215,664.97 |
| 减：营业外支出 | 12 | 20,001.00 | 61,051.93 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 536,977.01 | 9,720,032.45 | |
| 减：所得税费用 | 13 | -982,707.95 | 1,432,810.59 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,519,684.96 | 8,287,221.86 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,519,684.96 | 8,287,221.86 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 1,519,684.96 | 8,287,221.86 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,519,684.96 | 8,287,221.86 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 1,519,684.96 | 8,287,221.86 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,519,684.96 | 8,287,221.86 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.02 | 0.11 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.02 | 0.11 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 309,921,355.90 | 297,820,481.11 | |
| 减：营业成本 | 272,639,372.55 | 264,462,560.48 | |
| 税金及附加 | 1,456,054.90 | 1,748,686.96 | |
| 销售费用 | 4,965,662.35 | 4,599,145.66 | |
| 管理费用 | 10,122,588.17 | 9,758,598.36 | |
| 研发费用 | 8,326,553.86 | 9,839,044.12 | |
| 财务费用 | 5,961,521.16 | 6,742,015.51 | |
| 其中：利息费用 | 5,556,152.02 | 6,286,289.17 | |
| 利息收入 | 147,771.67 | 144,379.12 | |
| 加：其他收益 | 1,365,000.00 | 1,202,764.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,015,829.45 | -27,255.70 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -21,692.59 | -26,762.70 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 6,777,080.87 | 1,819,175.62 | |
| 加：营业外收入 | -112.91 | 93,538.48 | |
| 减：营业外支出 | 12,154.5 | 881.16 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,764,813.46 | 1,911,832.94 | |
| 减：所得税费用 | 464,760.02 | 268,817.57 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,300,053.44 | 1,643,015.37 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,300,053.44 | 1,643,015.37 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 6,300,053.44 | 1,643,015.37 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.09 | 0.02 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 0.02 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 222,919,151.25 | 259,203,110.81 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 14,250.00 | 411,162.05 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1 | 3,456,199.21 | 2,736,151.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 226,389,600.46 | 262,350,424.02 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 107,378,348.11 | 147,040,050.02 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 66,944,264.01 | 43,962,171.93 | |
| 支付的各项税费 | 16,055,348.07 | 16,906,643.68 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2 | 10,166,619.95 | 27,317,503.57 |
| 经营活动现金流出小计 | 200,544,580.14 | 235,226,369.20 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,845,020.32 | 27,124,054.82 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 3 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 612,809.71 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | -222,286.70 | 20,752.15 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 390,523.01 | 20,752.15 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,592,896.22 | 6,906,255.47 | |
| 投资支付的现金 | - | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,592,896.22 | 6,906,255.47 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,202,373.21 | -6,885,503.32 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 52,500,000.00 | 52,100,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5 | 23,500,000.00 | 10,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 76,000,000.00 | 62,100,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 59,500,000.00 | 82,900,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 43,122,261.51 | 2,466,635.11 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6 | 3,196,625.00 | 2,373,335.04 |
| 筹资活动现金流出小计 | 105,818,886.51 | 87,739,970.15 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,818,886.51 | -25,639,970.15 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -7,176,239.40 | -5,401,418.65 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 26,457,183.33 | 14,074,005.58 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 19,280,943.93 | 8,672,586.93 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 273,224,052.15 | 291,442,982.89 | |
| 收到的税费返还 | - | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,762,893.06 | 2,357,889.93 | |
| 经营活动现金流入小计 | 277,986,945.21 | 293,800,872.82 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 199,866,146.45 | 202,256,072.75 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 35,890,143.13 | 31,732,487.83 | |
| 支付的各项税费 | 11,794,469.17 | 10,920,995.38 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,982,611.57 | 26,869,503.97 | |
| 经营活动现金流出小计 | 257,533,370.32 | 271,779,059.93 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20,453,574.89 | 22,021,812.89 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 27,374.79 | 2,359.27 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,787.00 | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 30,161.79 | 2,359.27 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期 | 801,933.40 | 2,176,871.45 |
| 资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 4,200,000.00 | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,001,933.40 | 2,176,871.45 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,971,771.61 | -2,174,512.18 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 49,500,000.00 | 49,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 23,500,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 73,000,000.00 | 59,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 59,500,000.00 | 77,500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 40,862,161.27 | 2,292,966.54 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,196,625.00 | 3,340,515.39 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 103,558,786.27 | 83,133,481.93 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,558,786.27 | -23,633,481.93 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -15,076,982.99 | -3,786,181.22 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 22,972,088.15 | 8,554,304.60 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,895,105.16 | 4,768,123.38 |
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | √是 □否 | (二).1 |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 | □是 √否 | |
| 7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 10．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 13．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 14．是否存在预计负债 | □是 √否 |
公司生产有淡旺季，一般6到8月是淡季，经济形势不好时会提前、延长，11月到3月为旺季。相对的生产淡、旺季的形成，是由于汽车销售淡旺季的变化而变化的。
二、 报表项目注释
南通大地电气股份有限公司
财务报表附注
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
南通大地电气股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由南通聚源投资管理有限公司、昆山宏致电子有限公司、南通康达投资咨询中心（有限合伙）以及南通同达投资咨询中心（有限合伙）发起设立，于2016年8月8日在南通市工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省南通市。公司现持有统一社会信用代码为9132060074391011XQ的营业执照，注册资本73,776,000.00元，股份总数73,776,000股（每股面值1元）。公司股票已在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，股票代码：870436。本公司属汽车制造业，主要经营活动为商用汽车、乘用汽车、工程机械和新能源汽车整
车线束以及发动机的低压电线束等汽车零部件的研发、生产和销售。产品主要有：商用车线束、乘用车线束、发动机线束、其他线束及功能性设备等。
本财务报表业经公司2019年8月21日第二届第二次董事会批准对外报出。本公司将北京南通大地电气有限公司、南通宏致汽车电子科技有限公司、柳州稳远电气有限公司、山东大地电气有限公司和南通大地新能源汽车电控与连接技术研究院有限公司等5家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的
财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内关联往来组合 | 经测试未发生减值的，不计提坏账准备 |
| 账 龄 | 应收账款 计提比例(%) | 其他应收款 计提比例(%) |
| 1年以内（含，下同） | 2.00 | 2.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 |
可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为
购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5.00 | 23.75 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 专利权及非专利技术 | 10 |
| 软件 | 10 |
余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售商用汽车、乘用汽车、工程机械和新能源汽车整车线束等产品，公司以产品装车时点为收入确认时点。
(二十一) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十四) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置
资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。
(二十五) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 5%、6%、10%、11%、13%、 |
| 16% | ||
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 12%或1.2% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 北京南通大地电气有限公司 | 15% |
| 南通宏致汽车电子科技有限公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 108,411.40 | 303,545.14 |
| 银行存款 | 19,172,532.53 | 26,153,638.19 |
| 其他货币资金 | 26,058,426.49 | 16,842,500.01 |
| 合 计 | 45,339,370.42 | 43,299,683.34 |
期末其他货币资金 20,758,426.49 元系银行承兑汇票保证金，使用受限。
2. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 64,353,412.65 | 73,856,033.70 |
| 应收账款 | 203,254,530.87 | 215,445,800.37 |
| 合 计 | 267,607,943.52 | 289,301,834.07 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 64,353,412.65 | 64,353,412.65 | 73,615,327.84 | 73,615,327.84 | ||
| 商业承兑汇票 | 245,618.22 | 4,912.36 | 240,705.86 | |||
| 小 计 | 64,353,412.65 | 64,353,412.65 | 73,860,946.06 | 4,912.36 | 73,856,033.70 | |
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 24,000,000.00 |
| 小 计 | 24,000,000.00 |
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 222,639,681.26 | |
| 小 计 | 222,639,681.26 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 208,875,127.81 | 100.00 | 5,620,596.93 | 2.69 | 203,254,530.88 |
| 项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 小 计 | 208,875,127.81 | 100.00 | 5,620,596.93 | 2.69 | 203,254,530.88 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 220,169,503.19 | 100.00 | 4,723,702.82 | 2.15 | 215,445,800.37 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 小 计 | 220,169,503.19 | 100.00 | 4,723,702.82 | 2.15 | 215,445,800.37 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 194,461,884.78 | 3,889,237.70 | 2.00 |
| 1-2 年 | 13,328,745.84 | 1,332,874.58 | 10.00 |
| 2-3 年 | 980,017.91 | 294,005.37 | 30.00 |
| 3年以上 | 104,479.28 | 104,479.28 | 100.00 |
| 小 计 | 208,875,127.81 | 5,620,596.94 | 2.69 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 北京福田戴姆勒汽车有限公司 | 46,837,419.06 | 22.42 | 936748.38 |
| 北汽福田汽车股份有限公司诸城奥铃汽车厂 | 29,102,807.90 | 13.93 | 582056.16 |
| 北汽福田汽车股份有限公司诸城汽车厂 | 24,673,437.31 | 11.81 | 493468.75 |
| 潍柴西港新能源动力有限公司 | 16,097,830.99 | 7.71 | 321956.62 |
| 东风柳州汽车有限公司 | 13,191,798.06 | 6.32 | 263835.96 |
| 小 计 | 129,903,293.32 | 62.19 | 2598065.87 |
(1) 账龄分析
1) 明细情况
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 6,980,454.51 | 99.10 | 6,980,454.51 | 4,665,800.05 | 96.12 | 4,665,800.05 | ||
| 1-2 年 | 62,289.07 | 0.88 | 62,289.07 | 153,721.43 | 3.17 | 153,721.43 | ||
| 2-3 年 | 1,170.00 | 0.02 | 1,170.00 | 19,994.30 | 0.41 | 19,994.30 | ||
| 3 年以上 | 0.00 | 0.0 | 0.00 | 14,349.84 | 0.30 | 14,349.84 | ||
| 合 计 | 7,043,913.58 | 100.00 | 7,043,913.58 | 4,853,865.62 | 100.00 | 4,853,865.62 | ||
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 南通市港闸区秦灶街道办事处 | 1,199,924.66 | 17.03 |
| 北京雁三希电线电缆有限公司 | 811,326.86 | 11.52 |
| 睢宁县杰伟机电科技有限公司 | 653,850.71 | 9.28 |
| 曲靖大地电气有限公司 | 186,913.26 | 2.65 |
| 宁波威源软件有限公司 | 114,000.00 | 1.62 |
| 小 计 | 2,966,015.49 | 42.11 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应收款 | 2,356,363.02 | 1,469,027.92 |
| 合 计 | 2,356,363.02 | 1,469,027.92 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 2,469,682.59 | 100.00 | 113,319.57 | 4.59 | 2,356,363.02 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 2,469,682.59 | 100.00 | 113,319.57 | 4.59 | 2,356,363.02 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,542,196.06 | 100.00 | 73,168.14 | 4.74 | 1,469,027.92 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 1,542,196.06 | 100.00 | 73,168.14 | 4.74 | 1,469,027.92 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 2,095,608.57 | 41,912.17 | 2.00 |
| 1-2 年 | 204,074.02 | 20,407.40 | 10.00 |
| 2-3年 | 170,000.00 | 51,000.00 | 30.00 |
| 小 计 | 2,469,682.59 | 113,319.57 | 4.59 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 非关联方借款 | 201,965.26 | |
| 押金保证金 | 753,413.19 | 730,470.19 |
| 备用金 | 562,567.73 | 336,873.42 |
| 应收暂付款 | 47,856.84 | 248,846.77 |
| 政府补助 | 150,000.00 | |
| 其他 | 903,879.57 | 76,005.68 |
| 合 计 | 2,469,682.59 | 1,542,196.06 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 远东宏信融资租赁有限公司 | 保证金押金 | 500,000.00 | 2到3年 | 20.25 | 150,000.00 | 否 |
| 南通众和担保有限公司 | 保证金押金 | 100,000.00 | 1年以内 | 4.05 | 2,000.00 | 否 |
| 俞跃 | 备用金 | 66,986.80 | 1年以内 | 2.71 | 1,339.74 | 否 |
| 王红兵 | 备用金 | 49,000.00 | 1年以内 | 1.98 | 980.00 | 否 |
| 李锐 | 备用金 | 26,000.00 | 1年以内 | 1.05 | 520.00 | 否 |
| 小 计 | 741,986.80 | 30.04 | 154,839.74 |
| 项 目 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | ||
| 原材料 | 46,735,045.67 | 4,135,813.53 | 42,599,232.14 | |
| 在产品 | 3,829,823.70 | 3,829,823.70 | ||
| 库存商品 | 91,037,894.50 | 5,851,839.48 | 85,186,055.02 | |
| 合 计 | 141,602,763.87 | 9,987,653.01 | 131,615,110.85 | |
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 68,456,352.72 | 2,831,532.86 | 65,624,819.86 |
| 在产品 | 4,734,465.74 | 4,734,465.74 | |
| 库存商品 | 78,127,589.78 | 3,687,745.37 | 74,439,844.41 |
| 合 计 | 151,318,408.24 | 6,519,278.23 | 144,799,130.01 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,972,083.28 | 163,730.25 | 4,135,813.53 | |||
| 库存商品 | 5,868,301.14 | 16,461.66 | 5,851,839.48 | |||
| 小 计 | 9,840,384.42 | 163,730.25 | 16,461.66 | 9,987,653.01 | ||
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转回 存货跌价准备的原因 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
| 库存商品 | 产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 财产保险 | 8,940.66 | |
| 待摊房租 | 570,135.07 | |
| 待抵扣增值税 | 3,031,323.88 | 1,996,567.05 |
| 预交所得税 | 1,937,240.42 | 764,665.02 |
| 待摊费用 | 450,269.96 | 36,315.45 |
| 合 计 | 5,997,909.99 | 2,797,547.52 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 固定资产 | 66,474,080.00 | 67,719,831.21 |
| 合 计 | 66,474,080.0 | 67,719,831.21 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输设备 | 通用设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 2018.12.31金额 | 60,631,339.25 | 35,530,171.11 | 3,258,706.80 | 19,768,214.58 | 119,188,431.74 |
| 本年增加金额 | 71,900.00 | 1,155,604.81 | 1,232,074.47 | 1,322,712.94 | 3,782,292.22 |
| 购置 | 71,900.00 | 1,155,604.81 | 1,232,074.47 | 1,322,712.94 | 3,782,292.22 |
| 在建工程转入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本年减少金额 | 0.00 | 867,219.46 | 411,284.21 | 51,000.14 | 1,329,503.81 |
| 处置 | 0.00 | 867,219.46 | 411,284.21 | 51,000.14 | 1,329,503.81 |
| 2019.6.30金额 | 60,703,239.25 | 35,818,556.46 | 4,079,497.06 | 21,039,927.38 | 121,641,220.15 |
| 2、累计折旧 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2018.12.31金额 | 25,511,239.09 | 11,849,817.26 | 2,373,182.13 | 11,734,362.05 | 51,468,600.53 |
| 本年增加金额 | 1,439,994.21 | 1,565,796.33 | 123,181.21 | 1,364,021.82 | 4,492,993.57 |
| 计提 | 1,439,994.21 | 1,565,796.33 | 123,181.21 | 1,364,021.82 | 4,492,993.57 |
| 本年减少金额 | 0.00 | 510,141.47 | 262,903.62 | 21,408.86 | 794,453.95 |
| 处置 | 0.00 | 510,141.47 | 262,903.62 | 21,408.86 | 794,453.95 |
| 2019.6.30金额 | 26,951,233.30 | 12,905,472.12 | 2,233,459.72 | 13,076,975.01 | 55,167,140.15 |
| 3、减值准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2018.12.31金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本年增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本年减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2019.6.30金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4、账面价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2018.12.31金额 | 35,120,100.16 | 23,680,353.85 | 885,524.67 | 8,033,852.53 | 67,719,831.21 |
| 2019.6.30金额 | 33,752,005.95 | 22,913,084.34 | 1,846,037.34 | 7,962,952.37 | 66,474,080.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 在建工程 | 506,349.88 | 990,900.48 |
| 合 计 | 506,349.88 | 990,900.48 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备 | 506,349.88 | 506,349.88 | 990,900.48 | 990,900.48 | ||
| 零星工程 | ||||||
| 合 计 | 506,349.88 | 506,349.88 | 990,900.48 | 990,900.48 | ||
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 专利权及非专利技术 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 2018.12.31金额 | 4390608.54 | 11047992.25 | 69100 | 15507700.79 |
| 本年增加金额 | 192880.79 | 0 | 0 | 192880.79 |
| 购置 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 内部开发 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 企业合并增加 | 4583489.33 | 11047992.25 | 69100 | 15700581.58 |
| 本年减少金额 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 处置 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合并范围减少 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2019.6.30金额 | 4583489.33 | 11047992.25 | 69100 | 15700581.58 |
| 2、累计摊销 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2018.12.31金额 | 1723129.36 | 2239707.87 | 61495.81 | 4024333.04 |
| 本年增加金额 | 206585.69 | 112121.36 | 2959.17 | 321666.22 |
| 摊销 | 206585.69 | 112121.36 | 2959.17 | 321666.22 |
| 企业合并增加 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 本年减少金额 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 处置 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合并范围减少 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2019.6.30金额 | 1929715.05 | 2351829.23 | 64454.98 | 4345999.26 |
| 3、减值准备 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2018.12.31金额 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 本年增加金额 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 计提 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 本年减少金额 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 处置 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2019.6.30金额 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4、账面价值 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2018.12.31金额 | 2667479.18 | 8808284.38 | 7604.19 | 11483367.75 |
| 2019.6.30金额 | 2653774.28 | 8696163.02 | 4645.02 | 11354582.32 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 期末数 |
| 模具费 | 3,439,686.09 | 1,644,553.57 | 1,168,613.42 | 3,915,626.24 |
| 装修费 | 2,033,295.66 | 390,588.02 | 572,566.21 | 1,851,317.47 |
| 服务费 | 323,315.71 | 0.00 | 219,149.02 | 104,166.69 |
| 开办费 | 0.00 | 898,045.00 | 479,474.32 | 418,570.68 |
| 合计 | 5,796,297.46 | 2,933,186.59 | 2,439,802.97 | 6,289,681.08 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 15,676,600.18 | 2,353,461.94 | 14,568,999.60 | 2,185,349.95 |
| 可抵扣亏损 | 11,648,689.19 | 2,912,172.30 | 6,453,645.60 | 1,613,411.41 |
| 内部交易未实现利润 | 1,336,137.33 | 200,420.60 | 498,205.19 | 74,730.78 |
| 合 计 | 28,661,426.70 | 5,466,054.83 | 21,520,850.39 | 3,873,492.14 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 长期资产款项 | 202,570.00 | 2,924,026.00 |
| 合 计 | 202,570.00 | 2,924,026.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 信用借款 | 4,000,000.00 | |
| 抵押及保证借款 | 80,600,000.00 | 75,000,000.00 |
| 保证借款 | 3,500,000.00 | 20,100,000.00 |
| 合 计 | 88,100,000.00 | 95,100,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付票据 | 68,865,020.41 | 47,582,000.00 |
| 应付账款 | 119,189,779.57 | 149,701,228.53 |
| 合 计 | 188,054,799.98 | 197,283,228.53 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 68,865,020.41 | 47,582,000.00 |
| 小 计 | 68,865,020.41 | 47,582,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 原材料款项 | 112,894,613.51 | 139,055,223.10 |
| 费用类款项 | 6,295,166.06 | 6,665,574.69 |
| 应付长期资产款项 | 3,980,430.74 | |
| 小 计 | 119,189,779.57 | 149,701,228.53 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预收货款 | 8,801,871.40 | 4,959,874.32 |
| 合 计 | 8,801,871.40 | 4,959,874.32 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 5,896,230.09 | 40,362,490.30 | 40,034,974.75 | 6,223,745.64 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 113,697.92 | 4,154,834.99 | 4,174,093.50 | 94,439.41 |
| 辞退福利 | ||||
| 合 计 | 6,009,928.01 | 44,517,325.29 | 44,209,068.25 | 6,318,185.05 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 5,172,691.11 | 88,803,178.61 | 88,642,805.82 | 5,333,063.90 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 5,354,963.90 | 34,445,495.86 | 35,387,292.22 | 4,413,167.54 |
| 职工福利费 | 19,035.00 | 2,090,344.06 | 1,348,918.83 | 760,460.23 |
| 社会保险费 | 88,154.30 | 1,340,228.78 | 1,344,902.38 | 83,480.70 |
| 其中：医疗保险费 | 77,181.50 | 2,112,689.84 | 2,116,753.84 | 73,117.50 |
| 工伤保险费 | 5,120.64 | 105,914.32 | 106,198.80 | 4,836.16 |
| 生育保险费 | 5,852.16 | 207,594.58 | 207,919.70 | 5,527.04 |
| 住房公积金 | 0.00 | 1,596,263.00 | 1,596,263.00 | 0.00 |
| 工会会费 | 434,076.89 | 527,138.23 | 349,517.80 | 611,697.32 |
| 教育经费 | 0.00 | 354,814.17 | -125.68 | 354,939.85 |
| 合 计 | 5,896,230.09 | 40,362,490.30 | 40,034,974.75 | 6,223,745.64 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 108,786.32 | 4,003,291.55 | 4,022,360.36 | 89,717.51 |
| 失业保险费 | 4,911.60 | 151,543.44 | 151,733.14 | 4,721.90 |
| 小 计 | 113,697.92 | 4,154,834.99 | 4,174,093.50 | 94,439.41 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 1,779,459.32 | |
| 企业所得税 | 191,517.21 | |
| 房产税 | 180,754.01 | |
| 城市维护建设税 | 98,557.12 | |
| 土地使用税 | 55,210.23 | |
| 代扣代缴个人所得税 | 40,411.15 | |
| 教育费附加 | 54,212.57 | |
| 地方教育附加 | 36,141.70 | |
| 印花税 | 28,849.62 | |
| 合 计 | 2,465,112.93 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付利息 | 310,107.16 | 148,797.83 |
| 其他应付款 | 45,836,333.52 | 20,332,824.84 |
| 合 计 | 46,146,440.68 | 20,481,622.67 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 短期借款应付利息 | 310,107.16 | 148,797.83 |
| 小 计 | 310,107.16 | 148,797.83 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 拆借款 | 42,513,593.95 | 20,000,000.00 |
| 应付暂收款 | 162,922.16 | 206,989.81 |
| 其他 | 3,159,817.41 | 125,835.03 |
| 合 计 | 45,836,333.52 | 20,332,824.84 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,000,000.00 | |
| 合 计 | 1,000,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 加工费 | 916,357.47 | |
| 运输仓储费 | 1,208,923.78 | |
| 劳务费 | 687,800.16 | |
| 合 计 | 687,800.16 | 2,125,281.25 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付融资租赁款 | 2,447,000.00 | 4,427,000.00 |
| 减：未确认融资费用 | 146,362.82 | 213,115.61 |
| 合 计 | 2,300,637.18 | 4,213,884.39 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股本 | 73,776,000.00 | 73,776,000.00 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 124,345,808.62 | 124,345,808.62 | ||
| 合 计 | 124,345,808.62 | 124,345,808.62 |
25. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 4,721,807.91 | 4,721,807.91 | ||
| 任意盈余公积 | 2,360,903.94 | 2,360,903.94 | ||
| 合 计 | 7,082,711.85 | 7,082,711.85 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 41,118,429.09 | 20,506,521.19 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 41,118,429.09 | 20,506,521.19 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,519,684.96 | 24,089,760.54 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,318,568.43 | |
| 提取任意盈余公积 | 1,159,284.21 | |
| 分配股利 | 37,998,439.46 | |
| 期末未分配利润 | 4,639,674.59 | 41,118,429.09 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 240,934,878.53 | 197,521,136.97 | 249,741,380.85 | 199,780,688.50 |
| 其他业务收入 | 20,841,068.16 | 17,529,091.03 | 27,147,315.20 | 24,900,071.62 |
| 合 计 | 261,775,946.69 | 215,050,228.00 | 276,888,696.05 | 224,680,760.12 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 772,231.05 | 914,260.47 |
| 教育费附加 | 344,678.28 | 412,062.75 |
| 地方教育附加 | 229,785.53 | 274,708.48 |
| 房产税 | 258,790.34 | 273,112.20 |
| 土地使用税 | 111,053.27 | 121,092.78 |
| 印花税 | 107,738.06 | 101,760.78 |
| 车船使用税 | 8,141.15 | 3039.41 |
| 其他 | 83.93 | |
| 合 计 | 1,832,501.61 | 2,100,036.87 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 运费 | 1,103,749.91 | 818,513.95 |
| 仓储费 | 2,331,204.91 | 1,115,737.85 |
| 装卸费 | 2,108.00 | 1,338.00 |
| 租赁费 | 63,672.00 | 24,000.00 |
| 折旧费 | 26,431.13 | 15,829.83 |
| 送货费 | 18,075.73 | 3,668.10 |
| 差旅费 | 439,587.72 | 403,506.95 |
| 办公费 | 12,476.40 | 35,883.86 |
| 通讯费 | 27,020.98 | 25,157.64 |
| 邮寄费 | 19,199.50 | 26,319.49 |
| 交通费 | 34,391.60 | 19,529.23 |
| 业务招待费 | 195,183.39 | 189,697.71 |
| 维修费 | 326,056.59 | 1,204,191.85 |
| 低耗摊销 | 48,079.76 | 48,163.93 |
| 工资 | 1,325,635.41 | 1,235,119.86 |
| 福利费 | 176,653.67 | 195,507.98 |
| 公积金 | 55,039.00 | 43,518.00 |
| 劳动保险费 | 308,678.45 | 264,366.40 |
| 会务费 | 19,433.96 | |
| 其他 | 1,963.37 | 74,777.79 |
| 合计 | 6,534,641.48 | 5,744,828.42 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 工会经费 | 527,138.23 | 508,980.88 |
| 劳动保险费 | 1,530,685.03 | 1,096,545.25 |
| 业务招待费 | 405,729.17 | 467,621.89 |
| 咨询费 | 275,534.48 | 39,050.74 |
| 招聘费 | 142,873.79 | 148,447.76 |
| 审计、认证费 | 330,861.95 | 447,396.12 |
| 折旧费 | 1,937,689.64 | 1,647,549.74 |
| 水电费 | 468,110.67 | 344,875.31 |
| 汽车费用 | 291,394.65 | 202,207.01 |
| 差旅费 | 217,879.59 | 361,996.56 |
| 办公费 | 123,055.16 | 100,856.06 |
| 通讯费 | 102,379.41 | 152,586.77 |
| 交通费 | 50,622.41 | 93,157.99 |
| 维修费 | 567,480.97 | 317,943.67 |
| 邮寄费 | 85,604.75 | 53,514.15 |
| 易耗品摊销 | 875,909.98 | 410,266.68 |
| 工资 | 6,989,513.42 | 5,365,026.62 |
| 福利费 | 635,751.60 | 366,890.31 |
| 公积金 | 237,147.08 | 233,193.60 |
| 广告费 | 38,821.35 | 30,132.02 |
| 环境安全费 | 98,883.80 | 142,494.67 |
| 保险费 | 143,502.40 | 59,569.57 |
| 治安费 | 178,656.83 | 231,128.55 |
| 无形资产摊销 | 311,632.06 | 294,639.39 |
| 防洪保安基金 | 0.00 | 1678.09 |
| 房租费 | 372,053.94 | 1,135,550.53 |
| 会务费 | 91,500.00 | 4,000.00 |
| 登记费 | 0.00 | 5,802.08 |
| 教育经费 | 476,175.75 | 126,276.28 |
| 党支部活动经费 | 0.00 | 12577.43 |
| 检测费 | 2830.19 | 100 |
| 诉讼费 | 0.00 | 14951.46 |
| 核算尾差 | -15,108.34 | 1796.48 |
| 开办费 | 508,415.67 | |
| 其他 | 305,024.12 | 339762.88 |
| 合计 | 18,307,749.75 | 14,758,566.54 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 7,185,375.44 | 7,086,290.76 |
| 直接材料 | 4,419,343.34 | 5,539,807.57 |
| 折旧及摊销 | 229,619.93 | 314,580.65 |
| 其他 | 899,267.37 | 625,170.98 |
| 合 计 | 12,733,606.08 | 13,565,849.96 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 6,760,257.70 | 7,056,787.54 |
| 减：利息收入 | 152,640.41 | 157,357.81 |
| 手续费 | 87,400.49 | 77,203.96 |
| 其他 | 483,853.91 | 228,481.28 |
| 合 计 | 7,178,871.69 | 7,519,830.59 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | 932,132.99 | 30,735.71 |
| 合 计 | 932,132.99 | 30,735.71 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货跌价损失 | 147,268.79 | 125,432.43 |
| 合 计 | 147,268.79 | 125,432.43 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,365,000.00 | 1,202,764.00 | 1,365,000.00 |
| 合 计 | 1,365,000.00 | 1,202,764.00 | 1,365,000.00 |
10. 投资收益
11. 资产处置收益
12. 营业外收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 8779.42 | 538.48 | 8779.42 |
| 政府补助[注] | 124,250.00 | 83,000.00 | 124,250.00 |
| 无需支付的应付款项 | 122,126.49 | ||
| 其他 | 10,000.00 | ||
| 合 计 | 133,029.42 | 215,664.97 | 133,029.42 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 60,170.77 | ||
| 滞纳金 | 881.16 | ||
| 应收账款转销损失 | 12,154.50 | 12,154.50 | |
| 其他 | 7,846.50 | 7,846.50 | |
| 合 计 | 20,001.00 | 61,051.93 | 20,001.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 711,598.21 | 1,825,627.88 |
| 递延所得税费用 | -1,694,306.16 | -392,817.29 |
| 合 计 | -982,707.95 | 1,432,810.59 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 536,977.01 | 9,720,032.45 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 80,546.53 | 1,387,224.22 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -523,373.56 | 438,403.66 |
| 调整以前期间所得税的影响 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 209,673.79 | |
| 研发费用加计扣除的影响 | -751,413.48 | -392,817.29 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,858.77 | |
| 处置子公司的投资损失 | ||
| 所得税费用 | -982,707.95 | 1,432,810.59 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 政府补贴 | 1,365,000.00 | 157,357.81 |
| 利息收入 | 152,169.11 | 1,285,764.00 |
| 收到的承兑汇票保证金 | ||
| 收到的其他往来款 | 1,939,030.1 | 1,283,029.35 |
| 其他 | 10,000.00 | |
| 合 计 | 3,456,199.21 | 2,736,151.16 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 付现的经营费用 | 7,620,505.10 | 8,193,061.97 |
| 支付银承保证金 | 2,028,247.04 | 77,203.96 |
| 支付的往来款 | 474,101.45 | 19,047,237.64 |
| 其他 | 43,766.36 | |
| 合 计 | 10,166,619.95 | 27,317,503.57 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 保理借款 | 23,500,000.00 | |
| 借款 | 10,000,000.00 | |
| 合 计 | 23,500,000.00 | 10,000,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 保理还款 | 1,216,625.00 | |
| 融资租赁款 | 1,980,000.00 | |
| 担保费 | 500,000.00 | |
| 非关联方借款 | 1,873,335.04 | |
| 合 计 | 3,196,625.00 | 2,373,335.04 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,519,684.96 | 8,287,221.86 |
| 加：资产减值准备 | 1,079,401.78 | 156,168.14 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,427,937.34 | 4,068,661.91 |
| 无形资产摊销 | 321,666.22 | 304,673.55 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,439,802.97 | 1,765,671.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 0.00 | 59,830.81 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | -8,779.42 | 339.96 |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | 0 | 0 |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 3,697,532.39 | 2,877,292.14 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | 0 | 0.00 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -1,592,562.70 | -365,703.52 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | 0 | 0 |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 12,689,628.71 | 17,747,829.89 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | 4,421,955.41 | 19,250,948.76 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | -3,151,247.34 | -27,028,880.54 |
| 其他 | 0 | 0 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,845,020.32 | 27,124,054.82 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 19,280,943.93 | 8,672,586.93 |
| 减：现金的期初余额 | 26,457,183.33 | 14,074,005.58 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -7,176,239.40 | -5,401,418.65 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 19,280,943.93 | 26,457,183.33 |
| 其中：库存现金 | 108,411.40 | 303,545.14 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 19,172,532.53 | 26,153,638.19 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 19,280,943.93 | 26,457,183.33 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 115,136,529.40 | 110,350,636.06 |
| 其中：支付货款 | 115,136,529.40 | 110,350,636.06 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | - | 150,000.00 |
元系银行承兑汇票保证金，未作为现金及现金等价物列示。
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 19,822,478.08 | 银行承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 24,000,000.00 | 质押 |
| 应收账款 | 90,800,000.00 | 质押 |
| 固定资产 | 32,289,417.84 | 抵押 |
| 无形资产 | 8,696,163.02 | 抵押 |
| 合 计 | 175,608,058.94 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 2017年工业专项项目资金（专利新产品） | 1,000,000.00 | 其他收益 | 通港闸发改[2019]3号 |
| 南通港闸区秦灶街道财政所扶持资金 | 35,000.00 | 其他收益 | 通商发[2017]21号 |
| 秦灶财政所2018年度高质量发展企业扶持资金 | 30,000.00 | 其他收益 | 秦工委〔2018〕6号 |
| 2018年度第二批省级工业和信息化产业转型升级专项资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 苏经信综合[2018]525号 |
| 上规模企业政府奖励 | 100,000.00 | 营业外收入 | 柳财预追〔2018〕533号 |
| 研发奖励 | 10,000.00 | 营业外收入 | 江苏省财政厅江苏省科学技术厅文件苏财教（2019）34号 |
| 其他 | 14,250.00 | 营业外收入 | |
| 合计 | 1,489,250.00 |
其他原因的合并范围变动
(一) 合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 认缴出资额 | 出资比例 |
| 山东大地电气有限公司 | 新设 | 2018年9月 | 10,000,000.00 | 100% |
| 南通大地新能源汽车电控与连接技术研究院有限公司 | 新设 | 2018年12月 | 10,000,000.00 | 100% |
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
| 湖南南通大地电气有限公司 | 注销 | 2018年9月 | 2,895,783.32 | 58,787.11 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京南通大地电气有限公司 | 北京 | 北京 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 南通宏致汽车电子科技有限公司 | 南通 | 南通 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 柳州稳远电气有限公司 | 柳州 | 柳州 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 山东大地电气有限公司 | 安丘 | 安丘 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 研究院 | 南通 | 南通 | 科研 | 100.00 | 设立 | |
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的62.19%(2018年12月31日：63.71%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 62,926,334.65 | 62,926,334.65 | |||
| 小 计 | 62,926,334.65 | 62,926,334.65 | |||
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 73,615,327.84 | 73,615,327.84 | |||
| 小 计 | 73,615,327.84 | 73,615,327.84 | |||
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 88,100,000.00 | 93,064,220.00 | 93,064,220.00 | ||
| 应付票据及应付账款 | 188,054,799.98 | 188,054,799.98 | 188,054,799.98 | ||
| 其他应付款 | 46,146,440.68 | 46,146,440.68 | 46,146,440.68 | ||
| 小 计 | 322,301,240.66 | 327,265,460.66 | 327,265,460.66 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 95,100,000.00 | 100,064,220.00 | 100,064,220.00 | ||
| 应付票据及应付账款 | 197,283,228.53 | 197,283,228.53 | 197,283,228.53 | ||
| 其他应付款 | 20,481,622.67 | 20,481,622.67 | 20,481,622.67 | ||
| 小 计 | 312,864,851.20 | 317,829,071.20 | 317,829,071.20 | ||
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 南通聚源投资管理有限公司 | 南通 | 投资咨询 | 430.00 | 50.57 | 50.57 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 盐城通佳橡塑机械有限公司 | 董事李玉蕾父亲为法定代表人之关联公司 |
| 陈龙全 | 董事、董事会秘书、财务总监 |
| 夏金龙 | 董事 |
| 李玉蕾 | 董事 |
| 高兵 | 高管 |
| 潘榕 | 实际控制人近亲属 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 盐城通佳橡塑机械有限公司 | 采购橡胶件 | 1,196,402.21 | 1,038,338.30 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 盐城通佳橡塑机械有限公司 | 销售材料 | 0 | 1,043.50 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保 | 担保 | 担保是否已经履行完毕 |
| 起始日 | 到期日 | |||
| 众和担保，南通不动产权第0004697号房产抵押给众和担保（聚源投资、北京大地、南通宏致、蒋明泉夫妇提供连带责任反担保，陈龙全夫妇、高兵夫妇、夏金龙夫妇、李玉蕾夫妇提供连带责任反担保） | 10,000,000.00 | 2018.07.05 | 2019.07.04 | 否 |
| 聚源投资、北京大地、柳州稳远、南通宏致、蒋明泉夫妇提供保证担保,不动产权第0056555号房产提供抵押 | 5,000,000.00 | 2018.09.26 | 2019.09.25 | 否 |
| 聚源投资、北京大地、柳州稳远、南通宏致、蒋明泉夫妇提供保证担保,不动产权第0056555号房地产提供抵押 | 5,000,000.00 | 2018.09.28 | 2019.09.27 | 否 |
| 聚源投资、北京大地、柳州稳远、南通宏致、蒋明泉夫妇提 | 9,000,000.00 | 2018.10.17 | 2019.10.15 | 否 |
| 供保证担保,不动产权第0056555号房地产提供抵押 | ||||
| 南通大地、蒋明泉夫妇、叶建峰提供担保 | 4,000,000.00 | 2018.11.26 | 2019.11.10 | 否 |
| 众和担保(房产1、6幢抵押，蒋明泉夫妇，陈龙全夫妇，高兵夫妇，夏金龙夫妇，李玉蕾夫妇提供个人连带，北京大地、聚源投资提供企业连带责任，应收账款质押) | 10,000,000.00 | 2019.02.25 | 2020.02.24 | 否 |
| 众和担保，南通不动产权第0004697号房产抵押给众和担保（聚源投资、北京大地、南通宏致、蒋明泉夫妇提供连带责任反担保，陈龙全夫妇、高兵夫妇、夏金龙夫妇、李玉蕾夫妇提供连带责任反担保） | 10,000,000.00 | 2019.03.12 | 2020.03.11 | 否 |
| 众和担保，不动产权第0056555号房产提供抵押，（蒋明泉夫妇、陈龙全夫妇、高兵夫妇、夏金龙夫妇、李玉蕾夫妇提供连带责任反担保） | 10,000,000.00 | 2019.03.12 | 2020.03.11 | 否 |
| 科技担保(蒋明泉房产抵押加个人反担保,应收账款质押) | 6,000,000.00 | 2019.03.19 | 2020.03.18 | 否 |
| 聚源投资 | 3,500,000.00 | 2019.04.15 | 2020.04.14 | 否 |
| 众和担保，不动产权第0056555号房产提供抵押（蒋明泉夫妇、陈龙全夫妇、高兵夫妇、夏金龙夫妇、李玉蕾夫妇提供连带责任反担保） | 10,000,000.00 | 2019.05.22 | 2020.05.20 | 否 |
| 南通大地、蒋明泉 | 3,000,000.00 | 2019.06.13 | 2020.06.12 | 否 |
| 聚源投资 | 2,600,000.00 | 2019.06.19 | 2020.06.18 | 否 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应付票据及应付账款 | 756,320.27 | ||||
| 小 计 | 756,320.27 | ||||
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十一、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况
根据公司2019年3月8日第一届第十五次董事会、监事会审议通过的2018年度利润分配预案，公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利5.15元 (含税)。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。
(二) 其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表批准报出日，本公司不存在其他需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
分部信息
(一) 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。
(二) 报告分部的财务信息
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 62,926,334.65 | 73,576,033.70 |
| 应收账款 | 243,282,894.72 | 221,903,437.64 |
| 合 计 | 306,209,229.37 | 295,479,471.34 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账 | 账面价值 | |
| 项 目 | 商用车线束 | 乘用车线束 | 发动机线束 | 其他 | 合 计 |
| 主营业务收入 | 168,814,190.69 | 42,300,403.70 | 27,885,859.90 | 1,934,424.25 | 240,934,878.53 |
| 主营业务成本 | 139,624,048.54 | 34,432,548.22 | 21,549,727.20 | 1,914,813.01 | 197,521,136.97 |
| 资产总额 | 385,542,650.97 | 96,606,865.29 | 63,686,520.11 | 4,417,893.12 | 550,253,929.50 |
| 负债总额 | 238,512,556.48 | 59,764,984.12 | 39,399,103.28 | 2,733,090.57 | 340,409,734.45 |
| 准备 | 准备 | |||||
| 银行承兑汇票 | 62,926,334.65 | 62,926,334.65 | 73,335,327.84 | 73,335,327.84 | ||
| 商业承兑汇票 | 245,618.22 | 4,912.36 | 240,705.86 | |||
| 小 计 | 62,926,334.65 | 62,926,334.65 | 73,580,946.06 | 4,912.36 | 73,576,033.70 |
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 24,000,000.00 |
| 小 计 | 24,000,000.00 |
| 项 目 | 期末终止 确认金额 | 期末未终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 88,940,946.00 | |
| 小 计 | 88,940,946.00 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 248,881,229.98 | 100.00 | 5,598,335.26 | 2.25 | 243,282,894.72 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 小 计 | 248,881,229.98 | 100.00 | 5,598,335.26 | 2.25 | 243,282,894.72 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计 | |||||
| 提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 226,487,126.42 | 100.00 | 4,583,688.78 | 2.02 | 221,903,437.64 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 小 计 | 226,487,126.42 | 100.00 | 4,583,688.78 | 2.02 | 221,903,437.64 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 193,559,275.76 | 3,635,585.52 | 2.00 |
| 1-2 年 | 13,286,650.91 | 1,328,665.09 | 10.00 |
| 2-3 年 | 980,017.91 | 294,005.37 | 30.00 |
| 3年以上 | 104,479.28 | 104,479.28 | 100.00 |
| 小 计 | 207,930,423.86 | 5,362,735.26 | 2.14 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联往来组合 | 40,950,806.12 | ||
| 小 计 | 40,950,806.12 | ||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 北京福田戴姆勒汽车有限公司 | 46,837,419.06 | 22.42 | 936,748.38 |
| 北汽福田汽车股份有限公司诸城奥铃汽车厂 | 29,102,807.90 | 13.93 | 582,056.16 |
| 北汽福田汽车股份有限公司诸城汽车厂 | 24,673,437.31 | 11.81 | 493,468.75 |
| 潍柴西港新能源动力有限公司 | 16,097,830.99 | 7.71 | 321,956.62 |
| 东风柳州汽车有限公司 | 13,191,798.06 | 6.32 | 263,835.96 |
| 小 计 | 129,903,293.32 | 62.19 | 2,598,065.87 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应收款 | 993,492.09 | 982,094.11 |
| 合 计 | 993,492.09 | 982,094.11 |
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,062,339.41 | 100.00 | 68,846.79 | 6.48 | 993,492.62 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 1,062,339.41 | 100.00 | 68,846.79 | 6.48 | 993,492.62 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,044,845.36 | 100.00 | 62,751.25 | 6.01 | 982,094.11 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 1,044,845.36 | 100.00 | 62,751.25 | 6.01 | 982,094.11 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 892,339.41 | 17,846.79 | 2.00 |
| 2-3 年 | 170,000.00 | 51,000.00 | 30.00 |
| 小 计 | 1,062,339.41 | 68,846.79 | 6.48 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 备用金 | 329,510.52 | 303,380.05 |
| 应收暂付款 | 30,863.63 | 241,465.31 |
| 合 计 | 1,062,339.41 | 1,044,845.36 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 远东宏信融资租赁有限公司 | 保证金 | 500,000.00 | 一年以内 | 47.07 | 10,000.00 | 否 |
| 南通众和担保有限公司 | 应收暂付款 | 100,000.00 | 一年以内 | 9.41 | 2,000.00 | 否 |
| 俞跃 | 备用金 | 66,986.80 | 一年以内 | 6.31 | 1,339.74 | 否 |
| 王红兵 | 备用金 | 49,000.00 | 一年以内 | 4.61 | 980.00 | 否 |
| 洪爱婷 | 备用金 | 42,781.14 | 一年以内 | 4.03 | 855.62 | 否 |
| 小 计 | 758,767.94 | 一年以内 | 71.42 | 15,175.36 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 38,340,770.00 | 38,340,770.00 | 34,140,770.00 | 34,140,770.00 | ||
| 合 计 | 38,340,770.00 | 38,340,770.00 | 34,140,770.00 | 34,140,770.00 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 北京南通大地电气有限公司 | 5,840,770.00 | 5,840,770.00 | ||||
| 南通宏致汽车电子科技有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||||
| 柳州稳远电气有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 山东大地电气有限公司 | 6,300,000.00 | 3,700,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 研究院 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 小 计 | 34,140,770.00 | 6,300,000.00 | 10,000,000.00 | 38,340,770.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 259,473,896.86 | 225,598,103.78 | 249,721,926.90 | 217,610,694.81 |
| 其他业务收入 | 50,447,459.04 | 47,041,268.77 | 48,098,554.21 | 46,851,865.67 |
| 合 计 | 309,921,355.90 | 272,639,372.55 | 297,820,481.11 | 264,462,560.48 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 5,895,228.53 | 5,482,793.24 |
| 直接材料 | 1,685,514.02 | 3,854,107.82 |
| 折旧及摊销 | 130,828.25 | 142,445.02 |
| 其他 | 614,983.06 | 359,698.04 |
| 合 计 | 8,326,553.86 | 9,839,044.12 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 8,779.42 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,489,250.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -20,001.00 | |
| 小 计 | 1,478,028.42 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 230,919.61 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 1,247,108.81 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.67% | 0.021 | 0.021 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.12% | 0.004 | 0.004 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 1,519,684.96 |
| 非经常性损益 | B | 1,247,108.81 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 272,576.15 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 246,322,949.56 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 37,998,439.46 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 226,376,799.95 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 0.67% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 0.12% |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 1,519,684.96 |
| 非经常性损益 | B | 1,247,108.81 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 272,576.15 |
| 期初股份总数 | D | 73,776,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 73,776,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.021 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.004 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
南通大地电气股份有限公司二〇一九年八月二十一日