中京电子：2019年半年度报告

惠州中京电子科技股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人杨林、主管会计工作负责人汪勤胜及会计机构负责人(会计主管人员)刘世锋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司近期不存在可能对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响需作特别提示的风险因素。公司可能面临的风险详见本报告"第四节经营情况讨论与分析"之"十、公司面临的风险和应对措施"，敬请投资者予以关注。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 股份变动及股东情况 ...... 30

第七节 优先股相关情况 ...... 34

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 35

第九节 公司债相关情况 ...... 36

第十节 财务报告 ...... 37

第十一节 备查文件目录 ...... 145

释义

释义项	指	释义内容
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《惠州中京电子科技股份有限公司章程》
广东证监局	指	中国证券监督管理委员会广东监管局
深交所	指	深圳证券交易所
公司、本公司、中京电子	指	惠州中京电子科技股份有限公司
京港投资	指	惠州市京港投资发展有限公司
香港中京	指	香港中京电子科技有限公司
珠海中京	指	珠海中京电子电路有限公司
中京合伙	指	惠州中京电子产业投资合伙企业（有限合伙）
元盛电子	指	珠海元盛电子科技股份有限公司
珠海亿盛	指	珠海亿盛科技开发有限公司
中盛科技	指	惠州中盛科技企业孵化器有限公司
PCB	指	Printed Circuit Board,，印制电路板，重要的电子部件，是电子元器件电气连接与支撑的载体
FPC	指	Flexible Printed Circuit，柔性电路板，只采用柔性基材制作的印制电路板
FPCA	指	Flexible Printed Circuit Assembly，柔性印制电路板组件
R-F	指	Flex-Rigid Multilayer Printed Board，刚柔结合板
HDI	指	High Density Interconnector，高密度互联技术，使用微盲埋孔技术的一种线路分布密度与层级较高的电路板
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期	指	2019年1月1日至2019年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	中京电子	股票代码	002579
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	惠州中京电子科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）	中京电子
公司的法定代表人	杨林

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	余祥斌	黄若蕾
联系地址	广东省惠州市仲恺高新区陈江街道中京路1号	广东省惠州市仲恺高新区陈江街道中京路1号
电话	0752-2057992	0752-2057992
传真	0752-2057992	0752-2057992
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	936,889,218.32	721,848,723.35	29.79%
归属于上市公司股东的净利润（元）	55,389,604.16	40,778,889.71	35.83%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	35,724,295.63	33,498,664.74	6.64%
经营活动产生的现金流量净额（元）	95,232,647.62	32,021,175.10	197.41%
基本每股收益（元/股）	0.15	0.11	36.36%
稀释每股收益（元/股）	0.15	0.11	36.36%
加权平均净资产收益率	5.37%	4.06%	1.31%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,832,335,180.45	2,789,956,410.45	1.52%
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,049,391,946.17	1,010,469,257.93	3.85%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	23,334,480.77
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	3,637,409.91
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-180,580.68
减：所得税影响额	6,385,276.71
少数股东权益影响额（税后）	740,724.76
合计	19,665,308.53	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、业务、产品及经营模式

公司主营业务为印制电路板(PCB)的研发、生产、销售与服务，主要产品为双面板、多层板、高密度互联板（HDI）、柔性电路板（FPC）、刚柔结合板（R-F）和柔性电路板组件（FPCA），是目前国内少数兼具刚柔印制电路板批量生产与较强研发能力的PCB制造商，能够同时满足客户不同产品需求、快速响应客户新产品研发。公司产品广泛运用于消费电子、网络通信、汽车电子、高清显示、医疗终端、人工智能、生物识别、VR/AR、智能穿戴、无人机等高新技术产品领域。公司主要经营模式为以销定产，依据客户订单组织和安排生产，按不同产品特性定制生产工艺，为客户提供个性化综合解决方案。公司的客户主要为下游电子信息产业终端应用领域核心品牌企业。公司在深化与现有客户良好合作的基础上，积极拓展国内外市场，持续提升公司市场占有率。

2、公司所处的行业情况

印制电路板作为电子信息产业的核心基础组件，被誉为“电子工业之母”。PCB行业的下游应用领域非常广泛，近年来随着5G通信、新能源汽车电子、物联网、人工智能、新型高清显示、生物识别、可穿戴设备等高附加值、高成长性新兴产业的迅速发展，PCB产业获得了更广阔的发展空间。公司紧跟市场变化，持续调整优化产业结构，积极布局高端PCB技术与新兴应用市场。公司刚性电路板以高技术含量HDI产品为重点发展方向，公司通过并购重组方式收购FPC行业龙头企业之一的元盛电子，实现刚性电路板、柔性电路板及刚柔结合电路板的全系列印制电路板产品组合。HDI产能全面提升及全系列产品结构组合将成为公司PCB产业当前及未来重要的业绩驱动因素。

3、公司所处的行业地位

公司专注于印制电路板（PCB）的研发、生产、销售与服务近二十年，具备丰富的行业经验与技术积累，系CPCA行业协会副理事长单位，行业标准制定单位之一，系“全球印制电路行业百强企业”，系国家火炬计划高技术企业，拥有省级工程研发中心和企业技术中心，拥有国家级博士后科研工作站，是广东省创新型企业，在产业技术与产品质量等方面居国内先进水平。 近年来，公司全力夯实PCB主营业务，强化成本控制意识和内部运营效率，公司行业竞争力不断增强，根据中国电子电路协会（CPCA）发布的PCB行业年度排名，公司近几年行业影响力及市场占有率得到持续快速提升。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	本期长期股权投资较期初减少39.05%，主要是报告期内处置中盛股权
固定资产	本期固定资产较期初增长1.77%，主要是报告期内设备投资增加
无形资产	本期无形资产较期初增长2.24%，主要是报告期主要是报告期内信息化系统软件增加
在建工程	本期在建工程较期初增长541.84%，主要是报告期在建工程增加
货币资金	本期货币资金较期初减少31.42%，主要是报告期内投资增加和偿还借款增加
应收账款	本期应收账款较期初增长5.67%，主要是报告期内销售收入增长，对应应收账款增加
预付款项	本期预付款项较期初增长64.35%，主要是报告期销售收入增长
其他应收款	本期其他应收款较期初增长1083.29%，主要是报告期处置中盛股权，股权转让款未到收款期
存货	本期存货较期初增长5.55%，主要是报告期销售收入增加，库存增加
其他流动资产	本期其他流动资产较期初减少21.33%，主要是报告期内预付税款减少
长期待摊费用	本期长期待摊费用较期初增长34.78%，主要是报告期内厂房维护增加
递延所得税资产	本期递延所得税资产较期初增长40.62%，主要是报告期内销售收入增加，预提坏账准备金增加
其他非流动资产	本期其他非流动资产较期初减少19.97%，主要是报告期预付工程设备款减少

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、产品结构优势

公司已形成完善的产品结构，产品涵盖刚性电路板、柔性电路板、刚柔结合板及柔性电路板组件，是目前国内少数兼具刚柔印制电路板批量生产与较强研发能力的PCB 制造商，可为客户提供多样化产品选择和一站式服务。公司在生产经营中始终坚持以市场为导向，重点发展技术含量高、经济附加值高的新兴应用领域产品。公司HDI等产品在新型高清显示、网络通信、人工智能、安防工控等细分领域，FPC产品在有机发光显示模组（OLED）、液晶显示模组（LCM）、触摸屏模组（CTP）、生物识别模组、智能游戏机、激光读取头、高可靠性汽车电子等应用领域具有领先优势。公司完善的产品结构构建了有力的市场竞争优势。

2、技术与研发优势

公司系CPCA行业协会副理事长单位，行业标准制定单位之一，拥有省级工程研发中心和企业技术中心、国家级博士后科研工作站，是广东省创新型企业、国家级火炬计划重点高新技术企业，先后通过工业和信息化部两化融合管理体系认证，高新技术产品认定，获得“广东省知识产权优势企业”、“优秀电子电路行业名族品牌企业”等荣誉称号。多年来，公司始终高度重视技术研发创新，除自主创新研发外，与电子科技大学、华南理工大学、广东工业大学等优秀高等院校建立了稳定的产学研合作关系。

3、市场与客户优势

公司通过多年的经营发展，打造了一支专业、稳定的营销队伍，形成了一套基于客户需求并适应于公司产品与技术特点的营销体系。近年来，公司积极开拓行业细分市场龙头客户，向大品牌、大应用集中，打造优质客户群，拥有TP-LINK、BOE、BYD、Wistron、LG、SONY、TCL、DELL、Honeywell、LiteOn、深天马、欧菲光、小米科技、大疆创新等大批知名客户，并先后荣获Honeywell、艾比森、洲明科技等多家知名客户优秀供应商奖，并获得华为二级供应商资格。

4、高端制造优势

公司逐步定位于高技术附加值的产品分类结构，并全心全意为客户提供高品质的产品与服务。公司HDI产品已实现二阶、三阶大批量生产，并已具备Any-layer HDI的小批量生产能力；在高阶HDI板、HDI叠孔板、精细线路制作、层间对位控制等关键性技术上达到国内先进水平；公司产品在小间距高清LED显示与OLED显示配套应用等细分领域处行业技术领先水平；在消费电子、网络通信、人工智能应用领域具有市场领先优势。报告期内公司HDI项目工厂产能及盈利能力持续提升，HDI产品在下游多个新兴技术领域得到广泛应用，公司下属子公司元盛电子的FPC产品在有机发光显示模组（OLED）配套应用处于技术领先优势并得到快速发展。公司通过前瞻性部署及长时间的制造实践积累，已逐渐形成高端产品柔性制造优势。

5、管理和人才优势

公司管理和技术团队多年来一直从事该行业的产品研发、生产、销售及服务，管理团队及核心技术人员较为稳定。随着公司产销规模持续增长，公司不断引进行业内优质的技术与管理人才，近年来公司人才队伍结构更趋合理和优化，整体素质得到明显提升。随着公司治理结构的完善，管理工具与方法的不断丰富，品牌效应日益凸显，公司人才考核与激励机制日益优化，公司对人才的吸引优势不断增强，管理团队和核心技术人员的工作积极性和创新能力也不断提高，进一步增强了公司管理和人才优势。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019 年上半年，全球经济环境受中美贸易摩擦与技术争端等因素影响，不确定性增大。PCB行业发展风险与机遇并存，国内先进PCB企业通过紧抓5G通信、新型高清显示、物联网、汽车电子、人工智能、可穿戴设备等下游新兴应用领域的蓬勃发展机遇，不断优化调整产品结构，提升行业竞争力和地位，预计将获得持续快速发展。

报告期内，公司董事会围绕公司发展战略和年度经营计划，积极开拓市场容量前景广阔的新兴应用领域和细分市场品牌客户，优化产品结构，进一步夯实公司PCB产业基础；同时，公司加速开展对5G通信应用产品、高频高速材料加工等工艺与技术储备，并开展了相关产业投资项目的调研与行业分析，持续推进公司制造与供应链系统的信息化建设，继续深化内部管理改革，提升企业整体运营效率，助力公司长远高效发展。

报告期内，公司实现营业收入93,688.92万元，较上年同比增长29.79%；实现净利润5,538.96万元，较上年同比增加35.83%。报告期内重点完成工作如下：

1、推动投资并购和新项目建设，助力公司长远高效发展

公司各控股子公司目前经营情况良好、业绩符合预期，为了进一步增强上市公司整体实力和盈利能力，提高管理决策效率、进一步发挥协同效应，公司拟继续收购元盛电子剩余45%股权，同时以发行定向可转债的方式募集配套资金2.4亿元（部分募集资金将用于元盛电子的技术改造项目）。 截至目前，本次收购及配套募集资金方案已获得中国证监会受理，公司正进行证监会反馈意见的回复工作。

同时，公司珠海富山工业园5G通信电子电路项目建设正有序推进中，预计本年度内将完成该项目的部分土建工程。该项目的建成将有助于进一步扩大公司业务规模，促进公司产品与技术大幅度升级，丰富公司产品结构，为公司可持续长远高效发展奠定基础。

2、坚持以市场为导向，大力开拓新兴应用和全球优质客户

报告期内，公司继续坚持以市场为导向，提升销售规模，优化产品结构。一方面，公司积极巩固与现有下游细分市场品牌客户企业合作，进一步扩大在现有网络通信、高清LED屏、智能音箱、LCM模组、CTP模组、生物识别等细分市场的优势；另一方面，公司积极优化订单结构，加大市场容量前景广阔的新兴市场和海外市场的开发力度。在刚性电路业务模块，报告期内公司HDI占比和订单量持续提升，在众多新兴应用领域不断得到拓展；在柔性电路业务模块，报告期内元盛电子FPC已大规模配套京东方用于华为P30Pro 以及深天马用于传音手机的OLED屏 ，配套美敦力与豪洛捷的医疗设备用FPC产品已实现批量供货，并成功进入比亚迪和上海捷新的新能源汽车电池管理系统的供应体系。

3、积极开展新工艺和新技术研发，不断满足市场发展需求

针对5G通信、物联网、智能穿戴、新能源汽车、人工智能等下游产业蓬勃发展带来的PCB强劲需求，报告期内公司加大研发投入，推动新材料、新技术和新项目储备，持续提升工艺和技术水平，研发投入占营业收入比重持续提升。同时，公司开展了5G高频PCB产品、5G高速PCB产品以及高清LED封装产品、新能源汽车电池管理、通信光模块、基站天线、高多层服务器混压等PCB产品的技术开发和工艺储备，为公司的产品升级以及产品结构优化提供了支持。本年度内，公司累计申请专利23项，获得专利授权8项，发表

专业论文5篇。

4、继续深化管理改革，持续提升公司盈利能力和发展后劲

公司坚持“改革、创新、高效”发展与管理思路，持续提升企业管理运营效率和盈利能力。报告期内，公司持续开展了多项改革举措，在人力资源系统方面，公司聘请了专业咨询机构对公司组织机构、职能模块、考核机制，人才的激励和晋升路径进行系统性的梳理和全面优化；在生产制造环节，公司引进多名业内高级技术与管理人才，吸收和借鉴行业先进企业的发展经验和方法，积极优化工艺流程，强化成本控制意识，提升生产效率和产品良率。同时引进外部专业机构积极辅导“精益生产”体系，以从各环节提高制造与品质系统的精细管理能力，为降低成本提升制程效益做出了实质性改善；在信息化建设方面，公司全面优化升级公司的OA系统与ERP系统，并积极推进制程智能化改造项目。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	936,889,218.32	721,848,723.35	29.79%	主要系销售收入增长和元盛合并期间增加
营业成本	732,326,548.70	567,423,219.08	29.06%	主要系销售收入增长和元盛合并期间增加
销售费用	23,455,770.69	15,942,218.37	47.13%	主要系销售收入增长，业务拓展费用增加和元盛合并期间增加
管理费用	60,003,428.65	48,720,614.92	23.16%	主要系销售收入增长、元盛合并期间增加
财务费用	25,185,494.54	11,993,490.98	109.99%	主要系当期利息支出增加
所得税费用	8,271,290.58	9,734,362.44	-15.03%	主要系研发投入增加，研发加计扣除比例增加导致计提所得税减少
研发投入	37,470,189.80	26,491,181.22	41.44%	主要系研发支出增加以及元盛合并期间增加
经营活动产生的现金流量净额	95,232,647.62	32,021,175.10	197.41%	主要系报告期内回款较好，预交所得税减少
投资活动产生的现金流量净额	-86,259,227.67	-372,357,938.64	-76.83%	主要系对外投资减少
筹资活动产生的现金流量净额	-57,364,296.01	293,756,395.33	-119.53%	主要系偿还借款增加

现金及现金等价物净增加额

-48,253,192.03

-46,291,631.17

-4.23%

主要系经营活动，投资活动，筹资活动的现金净流量综合变动所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：人民币元

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	936,889,218.32	100%	721,848,723.35	100%	29.79%
分行业
印制电路板	936,889,218.32	100.00%	721,848,723.35	100.00%	29.79%
分产品
刚性电路板	640,461,718.32	68.36%	622,320,802.36	86.21%	2.92%
柔性电路板	131,428,067.20	14.03%	45,129,314.58	6.25%	191.23%
柔性电路板组件	153,083,691.64	16.34%	46,241,724.28	6.41%	231.05%
其他	11,915,741.16	1.27%	8,156,882.13	1.13%	46.08%
分地区
内销	688,719,908.46	73.51%	560,938,988.70	77.71%	22.78%
一般贸易出口	248,169,309.86	26.49%	160,909,734.65	22.29%	54.23%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
印制电路板	936,889,218.32	732,326,548.70	21.83%	29.79%	29.06%	0.44%
分产品
刚性电路板	640,461,718.32	506,299,372.02	20.95%	2.92%	1.65%	0.98%
柔性电路板	131,428,067.20	94,483,231.26	28.11%	191.23%	209.58%	-4.26%
柔性电路板组件	153,083,691.64	126,268,013.70	17.52%	231.05%	249.23%	-4.29%
其他	11,915,741.16	5,275,931.72	55.72%	46.08%	96.16%	-11.30%
分地区
内销	688,719,908.46	551,670,939.58	19.90%	22.78%	25.00%	-1.42%
出口	248,169,309.86	180,655,609.12	27.20%	54.23%	43.28%	5.56%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

元盛电子的并表期较上年同期增加，导致柔性电路板、柔性电路板组件营业收入出现较大幅度的上涨。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	22,122,276.72	30.56%	主要系对外转让中盛股权和按照权益法核算的长期股权投资收益	对外转让股权收益不可持续，按照权益法核算的长期股权投资收益可持续
资产减值	-2,248,555.13	-3.11%	主要是坏账的转回	否
营业外收入	1,012.38	0.00%		否
营业外支出	181,593.06	0.25%	主要是非流动资产处置损失和对外捐赠	否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	148,359,905.92	5.24%	276,756,956.59	10.32%	-5.08%	主要系固定资产投资和偿还借款
应收账款	605,094,818.94	21.36%	494,446,124.13	18.43%	2.93%	主要系销售收入增长，对应应收账款增加
存货	347,993,782.90	12.29%	375,692,067.55	14.00%	-1.71%	主要系材料库存和发出商品下降
投资性房地产		0.00%		0.00%	0.00%
长期股权投资	92,576,486.47	3.27%	147,068,796.51	5.48%	-2.21%	主要系对外出售中盛股权
固定资产	1,036,723,345.00	36.60%	960,207,171.07	35.79%	0.81%	主要系设备投资增加
在建工程	20,747,437.64	0.73%	17,292,209.51	0.64%	0.09%	主要系在建工程增加
短期借款	310,621,364.0	10.97%	349,714,254.92	13.04%	-2.07%	主要系短期借款偿还

	0
长期借款	20,000,000.00	0.71%	0.00	0.00%	0.71%	主要系为改变负债结构，增加长期借款

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	78,313,429.97	票据保证金
应收票据	75,393,063.70	票据保证金

固定资产	472,545,112.67	银行受信抵押
无形资产	20,459,503.74	银行受信抵押
合计	646,711,110.08

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方

被出售股权

出售日

交易价格（万元）

本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元）

出售对公司的影响

股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例

股权出售定价原则

是否为关联交易

与交易对方的关联关系

所涉及的股权是否已全部过户

是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施

披露日期

披露索引

惠州京港投资实业有限公司

惠州中盛科技企业孵化器有限公司

2019年05月31日

8,100

-160.9

增加投资收益2366.58万元

42.73%

由具有证券期货从业资格的审计机构出具

是

母公司

是

是

2019年04月24日

《中国证券报》、《上海证券报》、

信会师报字[2019]第ZC50066号报告为基础，并参考公司获得该目标股权所支付的投资成本后，经双方协商确定

《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
惠州中京电子科技有限公司	子公司	印制电路板研发、制造、销售和技术服务	280000000	1,526,308,279.93	561,308,556.29	646,038,335.95	58,634,581.43	50,613,802.37
香港中京电子科技有限公司	子公司	印制电路板的进出口业务及相关耗材的进出口业务	港币10000	137,660,553.42	3,301,749.50	171,925,314.74	-6,457,652.41	-5,618,975.14
珠海元盛电子科技股份有限公司	参股公司	柔性印制电路板（FPC）及其组件（FPCA）的研发、生产和销售	70300000	742,294,057.14	364,096,891.56	289,331,487.06	24,299,724.26	22,510,952.23

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
惠州中盛科技企业孵化器有限公司	股权转让	增加投资收益2366.58万元

主要控股参股公司情况说明

1、惠州中京电子科技有限公司，成立于2015年9月23日，为公司全资子公司，从事印制电路板研发、制造、销售和技术服务，为上市的经营主体。

2、珠海元盛电子科技股份有限公司，为公司持股55% 的控股子公司，主要从事柔性电路板及其组件的研发、生产和销售，属于公司主营业务范围。上市公司于2018年4月完成元盛电子55%股权的收购。

3.香港中京电子科技有限公司目前主要办理公司境外销售货款回收，代理关联子公司惠州中京电子科技有限公司进出口业务。

八、公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司通过出资和实际管理对惠州中京电子产业投资合伙企业（有限合伙，SPV，以下简称“中京投资”）实现控制，进而在收购完成后实现对珠海亿盛、元盛电子的实际控制。

2、中京投资的合伙人及出资情况：执行事务合伙人为惠州中京电子科技有限公司；普通合伙人为惠州中京电子科技有限公司（认缴出资额11,548万元）、广东粤财信托有限公司（认缴出资额2万元）；有限合伙人为方正证券股份有限公司（认缴出资额21,450万元）。

3、公司保证对中京投资控制权的措施：

1）中京科技担任执行事务合伙人根据公司与粤财信托、方正证券签署的《合伙协议》，中京科技将担任中京投资的普通合伙人及执行事务合伙人，负责执行中京投资的日常运营及管理等合伙企业事务；方正证券将担任中京投资的有限合伙人，不得执行有限合伙企业事务，不得对外代表有限合伙企业；粤财信托将担任中京投资的普通合伙人，仅负责中京投资的基金备案、基金托管等相关事宜，且其作为普通合伙人仅收按期收取管理费，不参与中京投资的投资收益分配。2）中京投资不设投决会，没有其他投资根据公司与粤财信托、方正证券签署的《合伙协议》，中京投资不设投资决策机构，由执行事务合伙人（即中京科技）根据《合伙协议》的约定具体执行。此外，中京投资的资金只能用于收购珠海亿盛、元盛电子的股权。因此，中京投资系为了收购本次交易标的资产专门设立的特殊目的企业，中京科技通过担任其执行事务合伙人能够单独执行对标的公司投资决策、投后管理等一系列事务，故中京科技拥有对于中京投资的全部权利，并且有能力运用对中京投资的权力影响其回报金额。3）中京科技享有全部可变回报，其他投资者不享有可变回报根据公司与粤财信托、方正证券签署的《合伙协议》，粤财信托作为普通合伙人仅收按期收取管理费，不参与中京投资的投资收益分配，即不享有中京投资的可变回报。根据公司与粤财信托、方正证券签署的《合伙份额收购协议》，方正证券首次出资到位24个月后至36个月内，中京科技负有按照原始出资额分期收购其持有中京投资合伙份额的义务；方正证券首次出资到位后，中京科技负有按季度向其支付固定比例（6.9%）合伙份额收购溢价款的义务。此外，中京科技亦有权要求提前回购。因此，方正证券对中京投资之出资系“带回购条款的股权性融资”，因为回购义务满足《企业会计准则第37号》第八条中关于金融负债的定义，公司将此确认为金融负债，即“向其他单位交付现金或其他金融资产的合同义务”和“在潜在不利条件下， 与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务”（即使未来回购时SPV出资额的公允价值低于约定的回购价，公司也必须以该固定价格回购）。因此，方正证券亦不享有中京投资的可变回报。综上，中京科技享有对中京投资的全部可变回报，且其有能力运用对中京投资的权力影响其回报金额。综上所述，本次交易完成后公司能够对中京投资实施有效控制，并将其100%纳入合并范围，标的公司珠海亿盛、元盛电子 也将纳入公司的合并范围，相关会计处理满足《企业会计准则第33号——合并财务报表》的相关规定。

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济波动风险

PCB作为电子信息产业的核心基础组件，广泛应用于消费电子、网络通信、汽车电子、计算机、安防工控、医疗设备等众多领域，故与电子信息产业发展以及宏观经济景气度紧密联系，特别是随着电子信息产业市场国际化程度的日益提高，PCB需求受国内、国际两个市场的影响。目前国内经济面临一定的增速放缓压力，国际经济形势复杂多变，发达国家经济复苏缓慢，新兴国家增长势头放缓。如果国际、国内经济持续长时间调整，居民收入以及购买力、消费意愿将受其影响，并对当前PCB主要下游应用领域如消费电子等产业造成压力，从而传导至上游PCB产业。

2、原材料价格波动风险

覆铜板、铜箔、铜球和树脂片等为公司生产所需重要原材料，原材料价格的波动会对公司的经营业绩产生一定影响。公司建立了完善的采购管理制度及供应商管理制度，与主要供应商建立了良好的供应合作关系，签署了相关供货保障协议。公司通过严格比价议价、集中批量采购、跟踪金属类价格变动趋势进行临时性价格预防采购等方式降低采购成本，原材料价格风险相对可控。

3、人工成本上升风险

随着公司业务规模的扩张，人工需求量增长，单位人工成本的上升将对公司盈利水平造成压力。公司通过不断加强自动化水平、提升员工技能有效提高生产效率，对冲人工成本风险。

4、汇兑损益风险

公司存在一定比例的出口产品。自2017年以来，受中美贸易摩擦等宏观因素影响，人民币兑美元汇率有所波动，但波动幅度不大，不会对公司经营产生重大影响。若未来人民币汇率波动变大，则汇兑损益对公司的盈利能力造成的影响有可能加大。若人民币兑美元持续升值，短期会对公司产生不利影响，若人民币兑美元持续贬值，短期会对公司产生有利影响。

5、行业政策风险

电子信息产业是国民经济战略性、基础性和先导性支柱产业，作为电子信息产业的基础，印制电路板行业及智能终端产品行业具有技术密集和资本密集的特点，并长期被列入国家高新技术产业目录中，属于国家鼓励发展的产业项目，近年来一直受到国家和地方政策的支持，政策风险较小，尽管目前国家采取了趋紧的环保政策，但公司一贯重视环境保护，重视环保投入，积极践行绿色制造理念。公司各项环保设施运营正常，注重水循环利用，未发生过环保有关事故或行政处罚。为应对行业环保政策变动风险，对环保处理采取了自营与外包相结合方式，并进一步治理整顿环保设施，公司环保处理工艺与设备及设施处于行业领先水平，各项排放指标符合国家有关政策要求。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2018年年度股东大会	年度股东大会	56.68%	2019年05月13日	2019年05月14日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
2019年第一次临时股东大会	临时股东大会	38.01%	2019年06月20日	2019年06月21日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、2019年3月15日，公司2016年限制性股票激励计划首次授予部分第二期解锁上市流通。

2、2019年5月9日，公司2016年限制性股票激励计划预留部分第一期解锁上市流通。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	转让资产的账面价值（万元）	转让资产的评估价值（万元）（如有）	转让价格（万元）	关联交易结算方式	交易损益（万元）	披露日期	披露索引
惠州市京港投资发展有限公司	控股股东	股权转让	公司向控股股东惠州市京港投资发展有限公司出让公司持有的惠州中盛科技企业孵化器有限公司40%股权	由具有证券期货从业资格的审计机构出具信会师报字[2019]第ZC50066号报告为基础，并参考公司获得该目标股权所支付的投资成本后，经双方协商确定	5,733.42	无	8,100	现金支付	2,366.58	2019年04月23日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有）				无
对公司经营成果与财务状况的影响情况				本次交易有利于公司优化资源配置、集中资金发展主营业务，符合公司长期发展战略。本次交易不会对公司本期财务状况与经营发展产生重大影响，对本期净利润产生一定积极影响。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况				不适用

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1、房产与土地租赁合同 2010年3月3日，发行人与惠州市三栋投资服务总公司签订《房产与土地租赁合同》，

租赁惠州市惠城区（三栋）数码园27号区厂房及场地等物业（业主为鹿颈村新上、新下小组），总占地面积20,601平方米，建筑总面积13,949平方米，租赁期限为2016年1月1日起至2020年12月31日止，期满后可续签。该合同标的主要用于满足惠城分公司生产经营需要。2019年1至6月共计支付租金804,722.00万元。报告期内该租赁合同履行良好，惠城分公司处于正常生产经营状态， 不存在任何经济纠纷。

2、融资租赁

(1)2017年12月，惠州中京电子科技有限公司与中远海运租赁有限公司签订租赁合同，以设备处置再租回的方式融资4375万元，扣除875万元租赁保证金后实际收到3500万元，租赁保证金可在支付租赁物件协议价款时直接抵扣。租赁总期数为36 期，租赁期为36个月。

(2)2018年3月，惠州中京电子科技有限公司与远东国际租赁有限公司签订租赁合同，以设备处置再租回的方式融资3610万元，扣除1118万元租赁保证金后实际收到2492万元，租赁保证金可在支付租赁物件协议价款时直接抵扣。租赁总期数为35 期，租赁期为35个月。 (3)2018年3月，惠州中京电子科技有限公司与远东国际租赁有限公司签订租赁合同，以设备处置再租回的方式融资2640万元，扣除132万元租赁保证金后实际收到2508万元，租赁保证金可在支付租赁物件协议价款时直接抵扣。租赁总期数为35 期，租赁期为35个月。

(4)2018年3月，惠州中京电子科技有限公司与平安国际融资租赁有限公司签订租赁合同，以设备处置再租回的方式融资3000万元，扣除300万元租赁保证金后实际收到2700万元，租赁保证金可在支付租赁物件协议价款时直接抵扣。租赁总期数 为12期，租赁期为12个月。

(5)2018年7月，惠州中京电子科技有限公司与中远海运租赁有限公司签订租赁合同，以设备处置再租回的方式融资8125万元，扣除1625万元租赁保证金后实际收到6500万元，租赁保证金可在支付租赁物件协议价款时直接抵扣。租赁总期数为36 期，租赁期为36个月。

(6)2018年8月，惠州中京电子科技有限公司与远东国际租赁有限公司签订租赁合同，以设备处置再租回的方式融资6300万元，扣除765万元租赁保证金后实际收到5535万元，租赁保证金可在支付租赁物件协议价款时直接抵扣。租赁总期数为18 期，租赁期为36个月. (7)2018年9月，惠州中京电子科技有限公司与远东国际租赁有限公司签订租赁合同，以设备处置再租回的方式融资4700万元，扣除235万元租赁保证金后实际收到4465万元，租赁保证金可在支付租赁物件协议价款时直接抵扣。租赁总期数为18 期，租赁期为36个月。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
惠州中京电子科技有限公司	2019年04月16日	100,000	2019年03月19日	2,000	一般保证	3年	否	否
惠州中京电子科技有限公司	2019年04月16日	100,000	2018年07月09日	2,000	一般保证	1年	否	否
惠州中京电子科技有限公司	2019年04月16日	100,000	2019年06月26日	1,746.17	一般保证	1年	否	否
惠州中京电子科技有限公司	2019年04月16日	100,000	2018年10月29日	1,500	一般保证	1年	否	否
惠州中京电子科	2019年04	100,000	2018年11月15	1,000	一般保证	1年	否	否

技有限公司	月16日		日
惠州中京电子科技有限公司	2019年04月16日	100,000	2018年11月28日	2,000	一般保证	1年	否	否
惠州中京电子科技有限公司	2019年04月16日	100,000	2019年06月14日	1,924.92	一般保证	6个月	否	否
惠州中京电子科技有限公司	2019年04月16日	100,000	2019年01月31日	1,400	一般保证	1年	否	否
惠州中京电子科技有限公司	2019年04月16日	100,000	2019年02月27日	1,500	一般保证	1年	否	否
惠州中京电子科技有限公司	2019年04月16日	100,000	2019年04月29日	2,062.41	一般保证	1年	否	否
惠州中京电子科技有限公司	2019年04月16日	100,000	2019年05月31日	3,000	一般保证	1年	否	否
惠州中京电子科技有限公司	2019年04月16日	100,000	2019年06月26日	2,000	一般保证	1年	否	否
惠州中京电子科技有限公司	2019年04月16日	100,000	2018年10月15日	22,539.5	一般保证	9个月	否	否
珠海元盛电子科技股份有限公司	2019年04月16日	8,000	2019年04月24日	4,000	一般保证	2年	否	否
珠海元盛电子科技股份有限公司	2019年04月16日	8,000	2018年12月12日	2,000	一般保证	3年	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		100,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		50,673
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		100,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		50,673
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		100,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		50,673
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		100,000		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		50,673
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				48.29%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债				0

务担保余额（E）
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）	0
上述三项担保金额合计（D+E+F）	0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）	0
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）	0

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
惠州中京电子科技有限公司（子公司）

间歇式排放

废水排放口：1个、废气排放口：19个

废水排放口位于废水站终端；

废水：COD30、氨氮 1.5、总铜0.5、总镍0.5、总氮20（mg/L） 废气：氯化氢30、硫酸雾30、苯12、甲苯40、二甲苯70（mg/m?）

废水：执行广东省地方标准《电镀水污染物排放标准》，（DB44/1597-2015）和《地表水环境质量标准》Ⅳ类中较严标准； 废气：执行广东省地方标准《大气污染物排放标准》，第二

废水：31.84万吨/年

废水：33.86万吨/年； 废气：384000（标立方米/小时）

无

						时段一级标准和《电镀污染物排放标准》
珠海元盛电子科技股份有限公司（子公司）	1、水污染物：COD、氨氮、总镍、总铜、总磷、石油类、PH、漂浮物、五日生化需氧量、总铅、氟化物、总氰化物、总镉、六价铬、总铬； 2、大气污染物：氰化氢、氮氧化物、硫酸雾氯化氢、苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃	间歇式排放	废水排放口：2个、废气排放口：4个	废水排放口位于废水站终端	废水：pH值7.98;漂浮物4mg/L;COD8; 五日生化需氧量2.5氨氮0.163；总铬0.03；氟化物0.52;总铜0.006，总镍0.007； 废气：氮氧化物0.7；硫酸雾0.295；氯化氢2.235；氰化氢0.2；苯0.001；甲苯0.015；二甲苯0.134；非甲烷总烃2.13	废水：含镍废水、生产废水排放执行广东省《电镀水污染排放标准》（DB44/1597-2015）； 废气：工艺废气排放执行《电镀污染物排放标准》（GB19000-2008）大气污染排放浓度限值和广东省《大气污染排放限值》（DB44/27-2001）第二时段二级标准严重者：有机废气排放执行《大气污染排放限值》（DB44/27-2001）	废水：21.23万吨/年	废水：24.18万吨/年； 废气：54800万标立方米/年	无
惠州中京电子科技有限公司惠城分公司（分公司）	1、水污染物：COD、氨氮、总铜、六价铬、总氰化物； 2、大气污染物：硫酸雾、苯、非甲烷	间歇式排放	废水排放口：1个、废气排放口：4个	废水排放口位于废水站终端；	废水：COD80、氨氮 15、总铜0.5、六价铬0.1、总氰化物0.2（mg/L） 废气：硫酸雾30、苯	废水：执行广东省地方标准《电镀水污染物排放标准》（DB44/1597-2015）废气：国家《电镀污染物排	废水：16.97万吨/年	废水：36万吨/年；	无

总烃

12、非甲烷总烃120mg/m

放标准》

防治污染设施的建设和运行情况

公司全资子公司惠州中京电子科技有限公司、控股子公司珠海元盛电子科技股份有限公司、分公司惠州中京电子科技有限公司惠城分公司主营印制线路板，因印制线路板的生产制造过程涉及多种物理、化学工艺，会产生废水、废气等污染物。公司在生产经营过程中，重视环境保护，加强环保投入，严格按照相关法律法规的要求，针对不同类型的污染物制定有效的防治措施。下属子公司、分公司设有专门的环保管理部门，配置环保管理人员负责环保管理工作。同时按照IS014001环境管理体系要求，建立并运行一套完整的环境管理体系，包括环境管理手册、程序文件及作业规程。公司持续推进清洁生产，从生产工艺与装备要求、资源利用指标、污染物产生指标、废物回收利用指标、环境管理要求五个方面全面提升环境保护水平。

目前公司具有完善的环保管理体系，完整的污水处理系统、先进的环保设施，并持续加强环保投入，完善环保设施维护、升级。报告期内，各子公司、分公司环保治理符合环保部门标准。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司全资子公司惠州中京电子科技有限公司印制电路板项目已严格按照有关规定履行环保审批，已获广东省环境保护厅的环保批复（粤环审[2010]174号），通过广东省环境保护厅的环保工程验收，并取得排污许可证。公司控股子公司珠海元盛电子科技股份有限公司已获广东省环境保护厅的环保批复（粤环审[2009]115号），通过广东省环境保护厅的环保工程验收，并取得排污许可证。 公司分公司惠州中京电子科技有限公司惠城分公司印制电路板项目已获惠州市环境保护局的环评批复（惠市环建[2006]4号），通过惠州市环境保护局的环保工程验收，并取得排污许可证。

突发环境事件应急预案

各子公司、分公司已定期向环保局备案《突发环境事项应急预案》，经审查，符合要求并取得备案证明。严格落实预案中提出的应急工作各项措施及要求。

环境自行监测方案

公司配置了在线环境监测系统，并主动委托有专业资质的检测单位定期对废水、废气、噪声等相关指标进行检测。

其他应当公开的环境信息无

其他环保相关信息无

2、履行精准扶贫社会责任情况

报告期内公司暂未开展精准扶贫工作，也暂无相关精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

公司于2018年4月完成对元盛电子55%股权的收购，为进一步增强上市公司整体实力和盈利能力，提高管理决策效率、进一步发挥协同效应，公司拟继续收购元盛电子剩余45%股权，同时以发行定向可转债的方式募集配套资金2.4亿元（部分募集资金将用于元盛电子的技术改造项目）。截至目前，本次收购及配套募集资金方案已获得中国证监会受理，公司正进行证监会反馈意见的回复工作。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	25,863,404	6.94%				-1,945,650	-1,945,650	23,917,754	6.42%
3、其他内资持股	25,831,804	6.93%				-1,929,850	-1,929,850	23,901,954	6.41%
境内自然人持股	25,831,804	6.93%				-1,929,850	-1,929,850	23,901,954	6.41%
4、外资持股	31,600	0.01%				-15,800	-15,800	15,800	0.00%
境外自然人持股	31,600	0.01%				-15,800	-15,800	15,800	0.00%
二、无限售条件股份	346,909,396	93.06%				1,945,650	1,945,650	348,855,046	93.58%
1、人民币普通股	346,909,396	93.06%				1,945,650	1,945,650	348,855,046	93.58%
三、股份总数	372,772,800	100.00%				0	0	372,772,800	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司股本总数未发生变化，限售股及无限售股比例变化系公司股权激励限制性股票解除限售及高管锁定股增加所致。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司股权激励限制性股票解除限售严格按照相关法律法规的规定，经公司董事会审议通过。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

上述股份变动均完成登记过户手续。

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
2016年限制性股票激励计划激励对象	5,305,280	2,533,650	0	2,771,630	股权激励限售	2019年3月15日解除限售2,182,650股，2019年5月9日解除限售351,000股
高管锁定股	1,067,561	0	588,563	1,656,124	高管锁定限售	2019年3月15日
杨林	19,490,000	0	0	19,490,000	非公开增发限售	2019年11月21日
合计	25,862,841	2,533,650	588,563	23,917,754	--	--

3、证券发行与上市情况

不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		25,798			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量	质押或冻结情况
								股份状态	数量
惠州市京港投资发展有限公司	境内非国有法人		30.01%	111,858,462		0	111,858,462	质押	75,803,961
香港中扬电子科技有限公司	境外法人		19.18%	71,492,613		0	71,492,613	质押	32,300,000

杨林	境内自然人	7.25%	27,043,832		20,282,874	6,760,958		质押		24,330,000
紫光集团有限公司	国有法人	0.67%	2,486,712	-11,560,288	0	2,486,712
惠州市普惠投资有限公司	境内非国有法人	0.66%	2,448,310		0	2,448,310
中央汇金资产管理有限责任公司	国有法人	0.44%	1,647,200		0	1,647,200
王泽	境内自然人	0.31%	1,173,713	224,200	0	1,173,713
金鹰	境内自然人	0.31%	1,144,826	1,144,826	0	1,144,826
刘德威	境内自然人	0.27%	1,020,000		765,000	255,000
牛庆莲	境内自然人	0.24%	883,894	45,300	0	883,894
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司前10名股东中，杨林为惠州市京港投资发展有限公司控股股东，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量					股份种类
							股份种类			数量
惠州市京港投资发展有限公司		111,858,462					人民币普通股			111,858,462
香港中扬电子科技有限公司		71,492,613					人民币普通股			71,492,613
杨林		6,760,958					人民币普通股			6,760,958
紫光集团有限公司		2,486,712					人民币普通股			2,486,712
惠州市普惠投资有限公司		2,448,310					人民币普通股			2,448,310
中央汇金资产管理有限责任公司		1,647,200					人民币普通股			1,647,200
王泽		1,173,713					人民币普通股			1,173,713
金鹰		1,144,826					人民币普通股			1,144,826
牛庆莲		883,894					人民币普通股			883,894
张酉惠		826,100					人民币普通股			826,100

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明	公司前10名股东中，杨林为惠州市京港投资发展有限公司控股股东，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）	无

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名	职务	任职状态	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	期初被授予的限制性股票数量（股）	本期被授予的限制性股票数量（股）	期末被授予的限制性股票数量（股）
杨林	董事长	现任	27,043,832	0	0	27,043,832	0	0	0
刘德威	副董事长、总裁	现任	1,020,000	0	0	1,020,000	1,020,000	0	1,020,000
余祥斌	董事、副总裁、董事会秘书	现任	400,000	0	0	400,000	400,000	0	400,000
刘书锦	独立董事	现任
刘伟国	独立董事	现任
方红所	监事	现任
章燕	监事	现任
何姣	监事	现任
梁保善	副总裁	现任	400,000	0	0	400,000	400,000	0	400,000
曾锐	副总裁	现任	108,000	0	0	108,000	108,000	0	108,000
汪勤胜	财务总监	现任	43,000	0	0	43,000	43,000	0	43,000
合计	--	--	29,014,832	0	0	29,014,832	1,971,000	0	1,971,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
曾锐	副总裁	聘任	2019年01月08日	聘任
梁保善	副总裁	聘任	2019年01月08日	聘任
汪勤胜	财务总监	聘任	2019年01月08日	聘任

第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：惠州中京电子科技股份有限公司

2019年06月30日

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	148,359,905.92	216,317,656.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	96,336,521.32	94,896,686.70
应收账款	605,094,818.94	572,636,906.17
应收款项融资
预付款项	7,238,891.07	4,404,493.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	86,023,415.44	7,269,844.90
其中：应收利息
应收股利	446,856.00

买入返售金融资产
存货	347,993,782.90	329,708,294.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	16,353,131.40	20,785,873.40
流动资产合计	1,307,400,466.99	1,246,019,755.36
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	92,576,486.47	151,896,585.26
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,036,723,345.00	1,018,715,954.45
在建工程	20,747,437.64	3,232,498.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	162,137,973.41	158,586,432.19
开发支出
商誉	128,911,104.05	128,911,104.05
长期待摊费用	38,067,472.91	28,243,503.24
递延所得税资产	5,279,158.46	3,754,292.52
其他非流动资产	40,491,735.52	50,596,284.80
非流动资产合计	1,524,934,713.46	1,543,936,655.09
资产总计	2,832,335,180.45	2,789,956,410.45
流动负债：
短期借款	310,621,364.00	282,041,056.00
向中央银行借款

拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	334,651,836.26	372,904,169.48
应付账款	475,849,949.05	431,144,935.26
预收款项	3,373,897.47	2,118,629.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	12,572,755.47	14,913,357.72
应交税费	3,733,285.23	5,798,281.60
其他应付款	27,896,312.32	40,288,113.06
其中：应付利息	249,570.16	304,540.23
应付股利	7,149,261.30
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	164,481,982.56	100,845,475.36
其他流动负债
流动负债合计	1,333,181,382.36	1,250,054,017.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	20,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	201,401,065.60	315,133,129.05
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益	11,493,999.99	13,042,499.83
递延所得税负债	21,667,276.44	14,783,509.67
其他非流动负债
非流动负债合计	254,562,342.03	342,959,138.55
负债合计	1,587,743,724.39	1,593,013,156.04
所有者权益：
股本	372,404,680.00	372,772,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	391,246,122.45	390,152,777.17
减：库存股	16,514,620.20	36,494,385.60
其他综合收益	251,314.38	219,795.72
专项储备
盈余公积	26,501,467.82	26,501,467.82
一般风险准备
未分配利润	275,502,981.72	257,316,802.82
归属于母公司所有者权益合计	1,049,391,946.17	1,010,469,257.93
少数股东权益	195,199,509.89	186,473,996.48
所有者权益合计	1,244,591,456.06	1,196,943,254.41
负债和所有者权益总计	2,832,335,180.45	2,789,956,410.45

法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：汪勤胜 会计机构负责人：刘世锋

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	2,218,603.03	4,996,630.46
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款

应收款项融资
预付款项
其他应收款	81,049,235.61	2,723,571.85
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,029,428.52	728,264.73
流动资产合计	84,297,267.16	8,448,467.04
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	993,007,370.02	1,039,526,845.71
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	277,845,892.82	280,541,435.53
在建工程	242,427.19	242,427.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	52,504,062.95	46,235,647.31
开发支出
商誉
长期待摊费用	4,580,782.50	4,894,597.61
递延所得税资产
其他非流动资产	8,545,130.46	8,578,730.46
非流动资产合计	1,336,725,665.94	1,380,019,683.81
资产总计	1,421,022,933.10	1,388,468,150.85

流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,286,116.11	2,008,809.77
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
应交税费	459,898.05	335,716.45
其他应付款	405,696,284.04	367,466,823.63
其中：应付利息
应付股利	7,149,261.30
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	70,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	477,442,298.20	369,811,349.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	144,483,500.00	214,483,500.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	144,483,500.00	214,483,500.00
负债合计	621,925,798.20	584,294,849.85
所有者权益：

股本	372,404,680.00	372,772,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	390,562,487.87	389,469,142.59
减：库存股	16,514,620.20	36,494,385.60
其他综合收益
专项储备
盈余公积	26,501,467.82	26,501,467.82
未分配利润	26,143,119.41	51,924,276.19
所有者权益合计	799,097,134.90	804,173,301.00
负债和所有者权益总计	1,421,022,933.10	1,388,468,150.85

3、合并利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入	936,889,218.32	721,848,723.35
其中：营业收入	936,889,218.32	721,848,723.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	885,109,934.29	674,621,739.98
其中：营业成本	732,326,548.70	567,423,219.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	6,668,501.91	4,051,015.41
销售费用	23,455,770.69	15,942,218.37
管理费用	60,003,428.65	48,720,614.92
研发费用	37,470,189.80	26,491,181.22

财务费用	25,185,494.54	11,993,490.98
其中：利息费用	25,742,087.14	6,326,207.18
利息收入	1,005,403.43	1,954,378.11
加：其他收益	3,637,409.91	4,339,553.83
投资收益（损失以“－”号填列）	22,122,276.72	96,107.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-1,543,525.34	96,107.01
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-2,398,208.48	-768,904.49
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-2,248,555.13	-150,450.47
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-331,321.29	-1,303,306.24
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	72,560,885.76	49,439,983.01
加：营业外收入	1,012.38	7,706,740.01
减：营业外支出	181,593.06	400,535.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	72,380,305.08	56,746,187.05
减：所得税费用	8,271,290.58	9,734,362.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	64,109,014.50	47,011,824.61
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	64,109,014.50	47,011,824.61
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	55,389,604.16	40,778,889.71
2.少数股东损益	8,719,410.34	6,232,934.90
六、其他综合收益的税后净额	37,621.73	8,398.12

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	31,518.66	8,398.12
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	31,518.66	8,398.12
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	31,518.66	8,398.12
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	6,103.07
七、综合收益总额	64,146,636.23	47,020,222.73
归属于母公司所有者的综合收益总额	55,421,122.82	40,787,287.83
归属于少数股东的综合收益总额	8,725,513.41	6,232,934.90
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.15	0.11

（二）稀释每股收益

0.15

0.11

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：汪勤胜 会计机构负责人：刘世锋

4、母公司利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业收入	4,111,999.98	4,111,999.98
减：营业成本	3,681,699.42	3,981,699.42
税金及附加	521,944.87	628,769.95
销售费用
管理费用	11,366,399.96	11,114,883.93
研发费用
财务费用	7,478,307.91	4,285,328.87
其中：利息费用	7,472,194.65	4,611,553.77
利息收入	12,602.04	354,066.47
加：其他收益	150,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）	31,851,369.69	-1,510,087.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	8,185,567.63	-1,510,087.86
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-1,589,970.52	4,090.22
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-5,902.65
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	11,469,144.34	-17,404,679.83
加：营业外收入		18,827.00

减：营业外支出	46,875.86
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	11,422,268.48	-17,385,852.83
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	11,422,268.48	-17,385,852.83
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	11,422,268.48	-17,385,852.83
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他

六、综合收益总额	11,422,268.48	-17,385,852.83
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	975,447,866.40	564,793,106.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	2,039,955.39	3,624,445.44
收到其他与经营活动有关的现金	13,672,578.11	19,724,327.49
经营活动现金流入小计	991,160,399.90	588,141,879.53
购买商品、接受劳务支付的现金	653,240,597.09	363,920,289.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金	195,937,799.05	120,702,133.67
支付的各项税费	14,406,501.55	17,436,661.64
支付其他与经营活动有关的现金	32,342,854.59	54,061,620.07
经营活动现金流出小计	895,927,752.28	556,120,704.43
经营活动产生的现金流量净额	95,232,647.62	32,021,175.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	383,725.84	1,369,730.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		74,085,823.20
投资活动现金流入小计	383,725.84	75,455,553.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	86,642,953.51	62,773,531.52
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		318,039,960.32
支付其他与投资活动有关的现金		67,000,000.00
投资活动现金流出小计	86,642,953.51	447,813,491.84
投资活动产生的现金流量净额	-86,259,227.67	-372,357,938.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		4,404,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	187,597,516.00	185,383,835.17
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		291,483,500.00
筹资活动现金流入小计	187,597,516.00	481,271,335.17
偿还债务支付的现金	138,470,497.00	110,797,400.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	36,645,300.08	20,719,671.26
其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	69,846,014.93	55,997,868.58
筹资活动现金流出小计	244,961,812.01	187,514,939.84
筹资活动产生的现金流量净额	-57,364,296.01	293,756,395.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	137,684.03	288,737.04
五、现金及现金等价物净增加额	-48,253,192.03	-46,291,631.17
加：期初现金及现金等价物余额	118,299,667.98	219,919,658.06
六、期末现金及现金等价物余额	70,046,475.95	173,628,026.89

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,000.00	16,800.00
收到的税费返还	20,526.40
收到其他与经营活动有关的现金	55,830,082.04	140,252,401.81
经营活动现金流入小计	55,853,608.44	140,269,201.81
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	4,970,231.01	2,871,762.02
支付的各项税费	1,257,255.40	1,003,435.72
支付其他与经营活动有关的现金	4,586,323.60	12,590,686.50
经营活动现金流出小计	10,813,810.01	16,465,884.24
经营活动产生的现金流量净额	45,039,798.43	123,803,317.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	62,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	62,000.00
购建固定资产、无形资产和其他	8,718,268.14	26,028,227.00

长期资产支付的现金
投资支付的现金		50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	8,718,268.14	76,028,227.00
投资活动产生的现金流量净额	-8,656,268.14	-76,028,227.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		4,404,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		4,404,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	30,090,199.61	16,485,125.83
支付其他与筹资活动有关的现金	9,071,358.15	28,144,392.12
筹资活动现金流出小计	39,161,557.76	44,629,517.95
筹资活动产生的现金流量净额	-39,161,557.76	-40,225,517.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	0.04	0.25
五、现金及现金等价物净增加额	-2,778,027.43	7,549,572.87
加：期初现金及现金等价物余额	4,996,630.46	20,544,365.94
六、期末现金及现金等价物余额	2,218,603.03	28,093,938.81

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

372,772,800.00

390,152,777.17

36,494,385.60

219,795.72

26,501,467.82

257,316,802.82

1,010,469,257.93

186,473,996.48

1,196,943,254.41

加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	372,772,800.00				390,152,777.17	36,494,385.60	219,795.72		26,501,467.82		257,316,802.82		1,010,469,257.93	186,473,996.48	1,196,943,254.41
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-368,120.00				1,093,345.28	-19,979,765.40	31,518.66				18,186,178.90		38,922,688.24	8,725,513.41	47,648,201.65
（一）综合收益总额							31,518.66				55,389,604.16		55,421,122.82	8,725,513.41	64,146,636.23
（二）所有者投入和减少资本	-368,120.00				1,093,345.28	-19,979,765.40							20,704,990.68		20,704,990.68
1．所有者投入的普通股	-368,120.00				-2,183,442.40	-2,551,562.40
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					3,276,787.68								3,276,787.68		3,276,787.68
4．其他						-17,428,203.00							17,428,203.00		17,428,203.00
（三）利润分配											-37,203,425.26		-37,203,425.26		-37,203,425.26
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或											-37,20		-37,20		-37,20

股东）的分配											3,425.26		3,425.26		3,425.26
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	372,404,680.00				391,246,122.45	16,514,620.20	251,314.38		26,501,467.82		275,502,981.72		1,049,391,946.17	195,199,509.89	1,244,591,456.06

上期金额

单位：元

项目

2018年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

377,780,000.00

418,880,700.97

54,966,600.00

12,886.36

26,501,467.82

213,360,849.96

981,569,305.11

981,569,305.11

加：会计

政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	377,780,000.00				418,880,700.97	54,966,600.00	12,886.36		26,501,467.82		213,360,849.96		981,569,305.11		981,569,305.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-5,007,200.00				-28,727,923.80	-18,472,214.40	206,909.36				43,955,952.86		28,899,952.82	186,473,996.48	215,373,949.30
（一）综合收益总额							298,503.68				81,557,970.86		81,856,474.54	12,091,260.60	93,947,735.14
（二）所有者投入和减少资本	-5,007,200.00				-28,727,923.80	-18,472,214.40	-91,594.32						-15,354,503.72	174,382,735.88	159,028,232.16
1．所有者投入的普通股	-5,007,200.00				-40,097,065.51	-1,513,512.00							-43,590,753.51	174,382,735.88	130,791,982.37
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					11,369,141.71	4,404,000.00							6,965,141.71		6,965,141.71
4．其他						-21,362,702.40	-91,594.32						21,271,108.08		21,271,108.08
（三）利润分配											-37,602,018.00		-37,602,018.00		-37,602,018.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者											-37,60		-37,60		-37,602

（或股东）的分配											2,018.00		2,018.00		,018.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	372,772,800.00				390,152,777.17	36,494,385.60	219,795.72		26,501,467.82		257,316,802.82		1,010,469,257.93	186,473,996.48	1,196,943,254.41

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

372,772,800.00

389,469,142.59

36,494,385.60

26,501,467.82

51,924,276.19

804,173,301.00

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	372,772,800.00				389,469,142.59	36,494,385.60			26,501,467.82	51,924,276.19		804,173,301.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-368,120.00				1,093,345.28	-19,979,765.40				-25,781,156.78		-5,076,166.10
（一）综合收益总额										11,422,268.48		11,422,268.48
（二）所有者投入和减少资本	-368,120.00				1,093,345.28	-19,979,765.40						20,704,990.68
1．所有者投入的普通股	-368,120.00				-2,183,442.40	-2,551,562.40
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					3,276,787.68	-17,428,203.00						20,704,990.68
4．其他
（三）利润分配										-37,203,425.26		-37,203,425.26
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-37,203,425.26		-37,203,425.26
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	372,404,680.00				390,562,487.87	16,514,620.20			26,501,467.82	26,143,119.41		799,097,134.90

上期金额

单位：元

项目	2018年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	377,780,000.00				418,197,066.39	54,966,600.00			26,501,467.82	127,682,397.95		895,194,332.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	377,780,000.00				418,197,066.39	54,966,600.00			26,501,467.82	127,682,397.95		895,194,332.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-5,007,200.00				-28,727,923.80	-18,472,214.40				-75,758,121.76		-91,021,031.16
（一）综合收益总额										-38,156,103.76		-38,156,103.76

（二）所有者投入和减少资本	-5,007,200.00				-28,727,923.80	-18,472,214.40						-15,262,909.40
1．所有者投入的普通股	-5,007,200.00				-40,097,065.51	-1,513,512.00						-43,590,753.51
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					11,369,141.71	4,404,000.00						6,965,141.71
4．其他						-21,362,702.40						21,362,702.40
（三）利润分配										-37,602,018.00		-37,602,018.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-37,602,018.00		-37,602,018.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	372,772,800.00				389,469,142.59	36,494,385.60			26,501,467.82	51,924,276.19		804,173,301.00

三、公司基本情况

惠州中京电子科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由惠州市京港投资发展有限公司、香港中扬电子科技有限公司、广东省科技创业投资公司、北京兆星投资有限公司、上海昊楠实业有限公司、惠州市普惠投资有限公司、无锡中科汇盈创业投资有限责任公司、安徽百商电缆有限公司发起，由原惠州中京电子科技有限公司整体变更设立。公司在惠州市工商行政管理局登记注册，取得统一社会信用代码为9144130072546497X7的营业执照。公司现有注册资372,772,800.00元，股份总数372,772,800股（每股面值1元）。其中有限售条件流通股23,917,754股，无限售条件流通股348,855,046股。公司股票已于2011年5月6日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属计算机、通信和其他电子设备制造行业。主要经营活动为：研发、生产、销售新型电子元器件（高密度印刷线路板等），产品国内外销售；提供技术服务、咨询。研发、生产、销售电子产品及通讯设备，计算机和智能终端软硬件。智能城市管理系统、智能家居管理系统、物联网系统、养老管理系统、运动管理系统、健康管理系统、资金管理系统、大数据及云服务系统等项目的设计、开发。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。产品主要有新型电子元器件（高密度印刷线路板等）。

本财务报表业经公司2019年8月16日第四届董事会第八次会议批准对外报出。

本公司将惠州中京电子科技有限公司(以下简称中京科技公司)、珠海亿盛科技开发有限公司(以下简称珠海亿盛公司)、珠海元盛电子科技股份有限公司（以下简称元盛电子公司）、香港中京电子科技有限公司（以下简称香港中京公司）、元盛电子科技(香港)有限公司（以下简称香港元盛公司）等子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、

收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 2019年1-6月

(1) 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。

(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

2) 金融资产的后续计量方法

① 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3) 金融负债的后续计量方法

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B. 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

④ 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4) 金融资产和金融负债的终止确认

① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债

务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

(5) 金融工具减值

1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：

① 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

② 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

③ 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

④ 是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利

变化。

⑤ 对债务人实际或预期的信用评级是否下调。

⑥ 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。

⑦ 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——信用风险组合	信用风险特征	三阶段模型法

第1阶段：如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备；第2阶段：如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，但并未将其视为已发生信用减值，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；第3阶段：对于已发生信用减值的金融工具，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

公司采用新金融工具准则的简化方法，使用整个存续期预计信用损失来计量应收款项的预期信用损失。为了计量预期信用损失，应收款项基于共同的信用风险特征进行归类。

① 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收账款——账龄组合	账龄特征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数/账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联方往来组合	合并范围内关联方	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，测试未减值的不计提坏账准备。

② 应收账款——信用风险组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	2.00
1-2年	10.00
2-3年	30.00

3-4年	50.00
4-5年	80.00
5年以上	100.00

(6) 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

2. 2018年度

(1) 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产

的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

(5) 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

3) 可供出售金融资产

A. 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

B. 债务人发生严重财务困难；

C. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

E. 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

F. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

G. 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

H. 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

I. 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11、应收票据

1. 2019年1-6月

详见本财务报表附注五、10金融工具。

2. 2018年度

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12、应收账款

1. 2019年1-6月

详见本财务报表附注五、10金融工具。

2. 2018年度

(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

应收账款金额100万元（含100万元）以上、其他应收款金额10万元(含10万元)以上

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

(2) 按组合计提坏账准备的应收款项

1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据
账龄组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
合并报表范围内应收关联方款项组合	应收合并范围内关联方款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄分析法
合并报表范围内应收关联方款项组合	应收合并范围内关联方款项经测试后未发生减值的，不计提坏账准备

2) 账龄组合

账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含，下同）	2	2

1-2年	10	10
2-3年	30	30
3-4年	50	50

4-5年	80	80
5年以上	100	100

3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1. 2019年1-6月

详见本财务报表附注五、10金融工具。

2. 2018年度

(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	应收账款金额100万元（含100万元）以上、其他应收款金额10万元(含10万元)以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

(2) 按组合计提坏账准备的应收款项

1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据账龄组合

账龄组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
合并报表范围内应收关联方款项组合	应收合并范围内关联方款项

按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄分析法
合并报表范围内应收关联方款项组合	应收合并范围内关联方款项经测试后未发生减值的，不计提坏账准备

2) 账龄组合

账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含，下同）	2	2
1-2年	10	10
2-3年	30	30
3-4年	50	50
4-5年	80	80
5年以上	100	100

3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一

年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-40	10	2.25至4.5
机器设备	年限平均法	10	10	9
运输工具	年限平均法	5	10	18
电子设备	年限平均法	5	10	18
其他设备	年限平均法	5	10	18

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办

理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目

摊销年限(年)

土地使用权	40-50
工业及知识产权	5-10

软件使用权

5-10

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义

务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入

相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售新型电子元器件（高密度印刷线路板等）产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因

审批程序

备注

根据财会〔2019〕6 号的相关规定，公司财务报表项目将根据财会〔2019〕6 号附件1和附件2的要求进行相应调整，主要变动内容如下：

将资产负债表原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；增加“交易性金融资产”、“应收款项融资项目”、“债权投资”、“其他债权投资项目”、“交易性金融负债”，减少“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、“可供出售金融资产”、“持有至到期投资项目”、“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”、“长期应付职工薪酬”等项目。

将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”；增加“以摊余成本计量的金融

资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”、“净敞口套期收益（损失以“-”号填列）”、“信用减值损失（损失以“-”

号填列）”项目等。 现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。 所有者权益变动表明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的

填列口径等。

本次公司会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□ 适用 √ 不适用

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%、16%[注1]、13%[注2]
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、16.5%、25%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
教育费附加	应缴流转税税额	3%

地方教育附加

应缴流转税税额

2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
中京科技公司	15%
香港中京公司	16.5%
元盛电子公司	15%
香港元盛公司	16.5%
除上述以外的其他纳税主体	25%

2、税收优惠

1．增值税税收优惠政策根据《财政部 国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税〔2012〕39号)，按公司出口货物劳务的出口发票（外销发票）、其他普通发票或购进出口货物劳务的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书金额，本公司享受增值税退（免）税政策。2．企业所得税税收优惠政策中京科技公司于2017年11月9日，获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局颁发的高新技术企业证书(证书编号：GR201744000039)，中京科技公司2017-2019年度按15%的税率计缴企业所得税。元盛电子公司于2017年11月9日，获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局颁发的高新技术企业证书(证书编号：GR201744002800)，元盛电子公司2017-2019年度按15%的税率计缴企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	84,351.21	113,388.30
银行存款	69,528,856.27	117,708,953.25
其他货币资金	78,746,698.44	98,495,315.06
合计	148,359,905.92	216,317,656.61
其中：存放在境外的款项总额	4,610,249.06	5,893,089.42

其他说明其他货币资金期末余额78,746,698.44元，其中银行承兑汇票保证金78,313,429.97元，存出投资款433,268.47元。

2、交易性金融资产

无

3、衍生金融资产

无

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	94,827,394.71	92,738,222.35
商业承兑票据	1,509,126.61	2,158,464.35
合计	96,336,521.32	94,896,686.70

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
其中：

按单项计提坏账准备：

无按组合计提坏账准备：

无确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

无其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	75,393,063.70
合计	75,393,063.70

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	139,346,428.89
商业承兑票据		1,479,449.71
合计	139,346,428.89	1,479,449.71

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

无

（6）本期实际核销的应收票据情况

无

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	4,477,594.42	0.72%	2,802,308.26	62.59%	1,675,286.16	2,943,187.56	0.50%	2,618,080.54	88.95%	325,107.02
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	615,967,587.32	99.28%	12,548,054.54	2.04%	603,419,532.78	584,234,759.18	99.50%	11,922,960.03	2.04%	572,311,799.15
其中：
合计	620,445,181.74	100.00%	15,350,362.80	2.47%	605,094,818.94	587,177,946.74	100.00%	14,541,040.57	2.48%	572,636,906.17

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
第一名	2,698,581.49	1,349,290.75	50.00%	与客户存在争议，预计不能全部收回
第二名	651,990.84	325,995.42	50.00%	与客户存在争议，预计不能全部收回
第三名	601,663.38	601,663.38	100.00%	长期挂账，款项无法收回
第四名	215,775.31	215,775.31	100.00%	长期挂账，款项无法收回
第五名	206,022.32	206,022.32	100.00%	长期挂账，款项无法收回
第六名	49,999.63	49,999.63	100.00%	长期挂账，款项无法收回
第七名	32,263.61	32,263.61	100.00%	长期挂账，款项无法收回
第八名	9,429.13	9,429.13	100.00%	长期挂账，款项无法收回
第九名	8,677.25	8,677.25	100.00%	长期挂账，款项无法收回
第十名	3,141.53	3,141.53	100.00%	长期挂账，款项无法收回
第十一名	49.93	49.93	100.00%	长期挂账，款项无法收回
合计	4,477,594.42	2,802,308.26	--	--

按单项计提坏账准备：

无按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1 年以内	614,706,070.71	12,294,121.41	2.00%
1-2 年	622,609.29	62,260.93	10.00%
2-3 年	638,907.32	191,672.20	30.00%
合计	615,967,587.32	12,548,054.54	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√ 适用 □ 不适用

项 目	2019.1.1	2019年1-6月增加									2019年1-6月减少					2019.6.30
		计提			收回			其他			转回	核销		其他
未来12个月预期信用损失（第一阶段，自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具）
应收账款
小 计
整个存续期预期信用损失（第二阶段，自初始确认后信用风险已显著增加但未发生信用减值的金融工具）
应收账款
小 计
整个存续期预期信用损失（第三阶段，已发生信用减值但并非购买或源生的已发生信用减值的金融工具）
应收账款	1,317,652.44		1,484,655.82													2,802,308.26
小 计	1,317,652.44		1,484,655.82													2,802,308.26
整个存续期预期信用损失（始终按照整个存续期内预期信用损失计提损失准备的项目）
应收账款	13,223,388.13									675,333.59						12,548,054.54
小 计	13,223,388.13									675,333.59						12,548,054.54

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	614,706,070.71
1年以内小计	614,706,070.71
1至2年	622,609.29
2至3年	638,907.32
合计	615,967,587.32

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销
应收账款坏账准备	14,541,040.57	1,484,655.82			15,350,362.80
合计	14,541,040.57	1,484,655.82			15,350,362.80

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

本期计提坏账准备1,484,655.82元，转回坏账准备675,333.59元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
第一名	42,971,507.77	6.93	859,430.16
第二名	31,578,436.65	5.09	631,568.73
第三名	26,382,969.73	4.25	527,659.39

第四名	25,349,968.05	4.09	506,999.36
第五名	24,098,633.76	3.88	481,972.68
小计	150,381,515.96	24.24	3,007,630.32

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

无

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	7,238,891.07	100.00%	4,404,493.37	100.00%
合计	7,238,891.07	--	4,404,493.37	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额 的比例(%)
第一名	2,421,027.40	33.44
第二名	2,082,734.56	28.77
第三名	1,545,955.79	21.36
第四名	369,410.00	5.10
第五名	200,000.00	2.76
小 计	6,619,127.75	91.44

其他说明：

8、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	446,856.00	0.00
其他应收款	85,576,559.44	7,269,844.90
合计	86,023,415.44	7,269,844.90

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

2）重要逾期利息

单位： 元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
TOPSUN ELECTRONIC SINGAPORE PTE. LTD.	446,856.00	0.00
合计	446,856.00	0.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
股权转让款	81,000,000.00
备用金	2,185,668.36	1,546,009.70
股权激励回购款		1,394,775.60
出口退税	792,329.07	1,336,396.75

代垫往来款	445,516.22	600,000.00
押金保证金	2,015,965.99	843,744.50
其他	1,002,772.13	1,819,779.19
合计	87,442,251.77	7,540,705.74

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	140,938.09	79,922.75	50,000.00	270,860.84
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	1,603,947.41	15,178.82		1,619,126.23
本期转回	2,598.42	21,696.32		24,294.74
2019年6月30日余额	1,742,287.08	73,405.25	50,000.00	1,865,692.33

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用

本期出让公司持有的惠州中盛科技企业孵化器有限公司40%股权，交易价格为8,100万元，导致

坏账准备增加162万元。按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	87,114,354.27
1至2年	49,820.00
2至3年	228,077.50
5年以上	50,000.00
合计	87,442,251.77

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
其他应收款计提坏账准备	270,860.84	1,619,126.23	24,294.74	1,865,692.33
合计	270,860.84	1,619,126.23	24,294.74	1,865,692.33

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

本期计提坏账准备1,619,126.23元；转回坏账准备24,294.74元。

4）本期实际核销的其他应收款情况无

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	股权转让款	81,000,000.00	1年以内	92.63%	1,620,000.00
第二名	解除冻结银行账户保证金	1,561,081.59	1年以内	1.79%	31,221.63
第三名	出口退税	792,329.07	1年以内	0.91%	15,846.58
第四名	保证金	318,077.50	1年以内、2-3年	0.36%	50,623.25
第五名	ul认证费	304,144.20	1年以内	0.35%	6,082.88
合计	--	83,975,632.36	--	96.04%	1,723,774.34

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	49,933,687.37	1,379,154.79	48,554,532.58	52,220,602.68	1,117,635.84	51,102,966.84
在产品	87,483,130.15	245,070.38	87,238,059.77	87,753,716.66	245,132.98	87,508,583.68

库存商品	105,432,683.21	5,115,871.27	100,316,811.94	96,130,196.03	4,781,649.80	91,348,546.23
发出商品	113,208,198.81	1,323,820.20	111,884,378.61	101,144,119.42	1,395,921.96	99,748,197.46
合计	356,057,699.54	8,063,916.64	347,993,782.90	337,248,634.79	7,540,340.58	329,708,294.21

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,117,635.84	286,739.10				1,379,154.79
在产品	245,132.98	67,676.97				245,070.38
库存商品	4,781,649.80	886,497.63		552,276.16		5,115,871.27
发出商品	1,395,921.96	1,007,641.43		1,172,702.91		1,323,820.20
合计	7,540,340.58	2,248,555.13		1,724,979.07		8,063,916.64

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

无

10、合同资产

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位： 元

项目

变动金额

变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况无

11、持有待售资产

无

12、一年内到期的非流动资产

无

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税进项税额	11,509,300.87	12,193,827.16
预交企业所得税	4,843,830.53	8,592,046.24
合计	16,353,131.40	20,785,873.40

其他说明：

14、债权投资

无

15、其他债权投资

无

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

坏账准备减值情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
TOPSUN ELECTRONIC SINGAPORE PTE. LTD.	3,392,589.92			-168,265.89	4,480.49		446,856.00			2,781,948.52
小计	3,392,589.92			-168,265.89	4,480.49		446,856.00			2,781,948.52
二、联营企业
惠州中盛科技企业孵化器有限公司	58,943,168.26		57,334,197.94	-1,608,970.32
深圳蓝韵医学影像有限公司	89,560,827.08			233,710.87						89,794,537.95
小计	148,503,995.34		58,943,168.26	233,710.87						89,794,537.95
合计	151,896,585.26		58,943,168.26	65,444.98	4,480.49		446,856.00			92,576,486.47

其他说明

18、其他权益工具投资

无

19、其他非流动金融资产

无20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

无

21、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,036,723,345.00	1,018,715,954.45
合计	1,036,723,345.00	1,018,715,954.45

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	463,456,433.74	947,076,813.49	17,931,670.53	20,702,229.04	15,625,442.27	1,464,792,589.07
2.本期增加金额	7,849,945.29	57,057,455.89	1,362,142.45	780,061.80	657,539.14	67,707,144.57
（1）购置		27,297,427.76	1,362,142.45	492,058.17	529,730.67	29,681,359.05
（2）在建工程转入	7,849,945.29	29,760,028.13		288,003.63	127,808.47	38,025,785.52
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		2,227,308.86	2,789,939.75	222,224.87	12,125.24	5,251,598.72

（1）处置或报废		2,227,308.86	2,789,939.75	222,224.87	12,125.24	5,251,598.72
4.期末余额	471,306,379.03	1,001,906,960.52	16,503,873.23	21,260,065.97	16,270,856.17	1,527,248,134.92
二、累计折旧
1.期初余额	61,065,165.16	353,672,237.68	11,107,955.04	9,682,271.45	10,549,005.29	446,076,634.62
2.本期增加金额	8,381,284.71	36,266,906.99	762,763.95	1,140,770.18	1,188,484.87	47,740,210.70
（1）计提	8,381,284.71	36,266,906.99	762,763.95	1,140,770.18	1,188,484.87	47,740,210.70
3.本期减少金额		2,066,527.29	1,001,968.98	216,454.61	7,104.52	3,292,055.40
（1）处置或报废		2,066,527.29	1,001,968.98	216,454.61	7,104.52	3,292,055.40
4.期末余额	69,446,449.87	387,872,617.38	10,868,750.01	10,606,587.02	11,730,385.64	490,524,789.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	401,859,929.16	614,034,343.14	5,635,123.22	10,653,478.95	4,540,470.53	1,036,723,345.00
2.期初账面价值	402,391,268.58	593,404,575.81	6,823,715.49	11,019,957.59	5,076,436.98	1,018,715,954.45

（2）暂时闲置的固定资产情况

无

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	333,214,004.93	123,497,971.57		209,716,033.36

（4）通过经营租赁租出的固定资产

无

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

无

（6）固定资产清理

无

22、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	20,747,437.64	3,232,498.58
合计	20,747,437.64	3,232,498.58

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
总部大厦工程	242,427.19		242,427.19	242,427.19		242,427.19
珠海中京产业园项目	20,291,418.22		20,291,418.22	2,990,071.39		2,990,071.39
东升项目清场及围蔽工程	213,592.23		213,592.23
合计	20,747,437.64		20,747,437.64	3,232,498.58		3,232,498.58

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名

预算数

期初余

本期增

本期转

本期其

期末余

工程累

工程进

利息资

其中：本

本期利

资金来

称		额	加金额	入固定资产金额	他减少金额	额	计投入占预算比例	度	本化累计金额	期利息资本化金额	息资本化率	源
总部大厦工程	80,000,000.00	242,427.19				242,427.19	0.30%	0.30%				其他
珠海中京产业园项目	1,700,000,000.00	2,990,071.39	17,301,346.83			20,291,418.22	1.19%	1.19%				其他
A3厂房工程	7,850,000.00		7,849,945.29	7,849,945.29								其他
东升项目清场及围蔽工程	1,100,000.00		213,592.23			213,592.23	19.42%	19.42%				其他
设备安装			30,175,840.23	30,175,840.23								其他
合计	1,788,950,000.00	3,232,498.58	55,540,724.58	38,025,785.52		20,747,437.64	--	--				--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

无

（4）工程物资

无

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

无

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	工业及知识产权	软件使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	165,444,008.75			231,330.88	15,170,191.05	180,845,530.68
2.本期增加金额	6,897,097.14			112,981.04	329,124.41	7,339,202.59
（1）购置	6,897,097.14				329,124.41	7,226,221.55
（2）内部研发				112,981.04		112,981.04
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	172,341,105.89			344,311.92	15,499,315.46	188,184,733.27
二、累计摊销
1.期初余额	12,289,998.88			156,553.77	9,812,545.84	22,259,098.49
2.本期增加金额	2,632,335.07			10,861.59	1,144,464.71	3,787,661.37
（1）计提	2,632,335.07			10,861.59	1,144,464.71	3,787,661.37
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	14,922,333.95			167,415.36	10,957,010.55	26,046,759.86
三、减值准备
1.期初余额

2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	157,418,771.94			176,896.56	4,542,304.91	162,137,973.41
2.期初账面价值	153,154,009.87			74,777.11	5,357,645.21	158,586,432.19

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.11%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

无

27、开发支出

无

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
元盛电子公司	128,911,104.05					128,911,104.05
合计	128,911,104.05					128,911,104.05

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的2019年-2023年现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为13.30%，预测期以后的现金流量根据增长率为零推断得出，该增长率低于新型电子元器件行业总体长期平均增长率。减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位： 元

项项目

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修及固定资产改良	28,213,588.94	15,282,904.05	5,604,542.64		37,891,950.35
软件服务费	29,914.30	179,073.64	33,465.38		175,522.56
合计	28,243,503.24	15,461,977.69	5,638,008.02		38,067,472.91

其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	23,414,279.49	3,555,058.46	22,081,381.15	3,320,417.52
递延收益	11,493,999.99	1,724,100.00	2,892,500.00	433,875.00
合计	34,908,279.48	5,279,158.46	24,973,881.15	3,754,292.52

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

非同一控制企业合并资产评估增值	69,730,620.65	10,459,593.10	73,503,949.12	11,025,592.37
固定资产加速折旧	74,717,888.93	11,207,683.34	25,052,782.00	3,757,917.30
合计	144,448,509.58	21,667,276.44	98,556,731.12	14,783,509.67

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		5,279,158.46		3,754,292.52
递延所得税负债		21,667,276.44		14,783,509.67

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	1,879,692.33	270,860.84
可抵扣亏损	81,416,596.30	62,786,989.31
合计	83,296,288.63	63,057,850.15

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年		141,858.71
2020年	226,220.27	226,220.27
2021年	318,221.50	318,221.50
2022年	12,236,201.46	23,658,469.94
2023年	38,442,218.89	38,442,218.89
2024年	30,193,734.18
合计	81,416,596.30	62,786,989.31	--

其他说明：

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付长期资产款	40,491,735.52	50,596,284.80
合计	40,491,735.52	50,596,284.80

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	2,000,000.00	2,000,000.00
保证借款	65,710,898.00	52,560,000.00
抵押及保证借款	242,910,466.00	227,481,056.00
合计	310,621,364.00	282,041,056.00

短期借款分类的说明：

1) 期末抵押借款2,000,000.00人民币，系元盛电子公司提供房地产抵押向中国农业银行珠海南湾支行取得的借款。2）期末保证借款65,710,898.00元，其中：本公司为中京科技公司提供担保向兴业银行惠州分行取得借款34,249,160.00元，其中：人民币借款15,000,000.00元，美元借款19,290,880.00元（2,800,000.00美元）；向上海浦东发展银行惠州分行取得借款31,461,738.00元，其中：人民币借款14,000,000.00元，美元借款17,499,584.00元（2,540,000.00美元）。

3）期末抵押及保证借款242,910,466.00元，其中：① 本公司为中京科技公司提供担保并以本公司土地及房产作为抵押向中国建设银行惠州市分行取得借款135,624,100.00元元，其中：人民币借款115,000,000.00元，美元借款20,624,100.00元（3,000,000.00美元） ；② 由元盛电子公司原实际控制人胡可及其配偶杨海燕为元盛电子公司提供担保并以元盛电子公司的厂房和设备作为抵押向交通银行珠海分行取得借款107,286,366.00元，其中：人民币借款81,300,000.00元，美元借款25,986,366.00元（3,780,000.00美元）。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

无

33、交易性金融负债

无

34、衍生金融负债

无

35、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	4,277,269.93	120,733.80
银行承兑汇票	330,374,566.33	372,783,435.68
合计	334,651,836.26	372,904,169.48

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
采购货物或接受劳务应付款	394,563,120.76	342,287,080.46
工程设备款	81,286,828.29	88,857,854.80
合计	475,849,949.05	431,144,935.26

（2）账龄超过1年的重要应付账款

无

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
货款	3,373,897.47	2,118,629.01
合计	3,373,897.47	2,118,629.01

（2）账龄超过1年的重要预收款项

无

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

无

38、合同负债

无

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	14,913,357.72	175,442,524.52	177,783,126.77	12,572,755.47
二、离职后福利-设定提存计划		8,606,273.54	8,606,273.54
三、辞退福利		223,366.57	223,366.57
合计	14,913,357.72	184,272,164.63	186,612,766.88	12,572,755.47

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	14,810,986.72	166,603,587.94	168,901,803.04	12,512,771.62
2、职工福利费		3,710,220.25	3,710,220.25
3、社会保险费		2,689,519.97	2,689,519.97
其中：医疗保险费		2,387,944.67	2,387,944.67
工伤保险费		136,772.92	136,772.92
生育保险费		164,802.38	164,802.38
4、住房公积金	102,371.00	2,146,403.69	2,248,774.69
5、工会经费和职工教育经费		292,792.67	232,808.82	59,983.85
合计	14,913,357.72	175,442,524.52	177,783,126.77	12,572,755.47

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

1、基本养老保险		8,321,304.90	8,321,304.90
2、失业保险费		284,968.64	284,968.64
合计		8,606,273.54	8,606,273.54

其他说明：

40、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	200,587.61	315,170.66
企业所得税	1,583,486.91	2,005,002.04
个人所得税	497,374.37	1,559,557.79
城市维护建设税	455,691.54	573,484.57
教育费附加	195,296.37	245,779.11
地方教育附加	130,197.58	163,852.73
土地使用税	214,603.99	56,807.84
房产税	418,600.00	849,755.62
印花税	37,365.00	27,904.90
环境保护税	81.86	966.34
合计	3,733,285.23	5,798,281.60

其他说明：

41、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	249,570.16	304,540.23
应付股利	7,149,261.30
其他应付款	20,497,480.86	39,983,572.83
合计	27,896,312.32	40,288,113.06

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	249,570.16	304,540.23
合计	249,570.16	304,540.23

重要的已逾期未支付的利息情况：

无

（2）应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
外资股东	7,149,261.30
合计	7,149,261.30

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	872,205.50	1,375,255.20
限制性股票回购义务款	16,514,620.20	36,494,385.60
其他	3,110,655.16	2,113,932.03
合计	20,497,480.86	39,983,572.83

2）账龄超过1年的重要其他应付款无

42、持有待售负债

无

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期应付款	176,114,597.02	117,020,130.69
一年内到期的未确认融资费用	-11,632,614.46	-16,174,655.33
合计	164,481,982.56	100,845,475.36

其他说明：

期末一年内到期的长期应付款净额164,481,982.56元，其中94,481,982.56元系公司开展的以机器设备出售再租回方式融资的业务应支付的租赁款，70,000,000.00元为合伙企业份额收购款。

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
抵押及保证借款	20,000,000.00
合计	20,000,000.00

长期借款分类的说明：

期末抵押及保证借款20,000,000.00元，系本公司为中京科技公司提供担保并以本公司土地及房产作为抵押向中国建设银行惠州市分行取得的借款。

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

无

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）无

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

无

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无

47、租赁负债

无

48、长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	201,401,065.60	315,133,129.05
合计	201,401,065.60	315,133,129.05

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
合伙企业份额收购款[注1]	144,483,500.00	214,483,500.00
应付融资租赁款[注2]	59,727,956.33	108,676,649.11
未确认融资费用	-2,810,390.73	-8,027,020.06

其他说明：

[注1]：合伙企业份额收购款，系根据协议约定需到期回购的惠州中京电子产业投资合伙企业（有限合伙）中的合伙企业份额款项。[注2]：应付融资租赁款系公司开展的以机器设备出售再租回方式融资的业务应支付的租赁款。

（2）专项应付款

无

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）设定受益计划变动情况

无

50、预计负债是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	13,042,499.83		1,548,499.84	11,493,999.99	与资产相关的政府补助
合计	13,042,499.83		1,548,499.84	11,493,999.99	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
2009年省级企业技术中心结构调整专项资金	300,000.00			100,000.00			200,000.00	与资产相关
2010年省部产学研合作示范基地和创新平台项目资金	160,000.00			40,000.00			120,000.00	与资产相关
电子信息产业振兴和技术改造项目	3,000,000.00			400,000.00			2,600,000.00	与资产相关
2011年珠海市引进和建设国家重点实验室专项资金项目经	291,666.66			49,999.92			241,666.74	与资产相关

费
2011年珠海市战略性新兴产业专项资金	291,666.66			49,999.92			241,666.74	与资产相关
2013年工业转型升级强基工程资金	7,150,000.00			715,000.00			6,435,000.00	与资产相关
珠海市公共技术服务平台项目经费	39,333.20			4,000.00			35,333.20	与资产相关
珠海市香洲区2013年度第二批科学技术研究与开发专项资金	51,666.66			5,000.00			46,666.66	与资产相关
珠海市香洲区2014年度第一批科学技术研究与开发专项资金	525,000.00			52,500.00			472,500.00	与资产相关
2013年度省部产学研合作专项资金	385,000.00			30,000.00			355,000.00	与资产相关
珠海市香洲区2015年度第一批科学技术研究与开发专项资金	125,000.00			50,000.00			75,000.00	与资产相关
2015年珠海市新型研发机构和科技创新公共平台资金	369,000.00			27,000.00			342,000.00	与资产相关
香洲区2015年度技术改造项目资金	354,166.65			25,000.00			329,166.65	与资产相关

其他说明：

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	372,772,800.00				-368,120.00	-368,120.00	372,404,680.00

其他说明：

根据公司第四届董事会第五次会议决议及2018年年度股东大会决议，公司对张会波等28名激励对象已获授予但尚未解除限售的限制性股票368,120股进行回购注销。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

无

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

无其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	350,139,444.86	-2,183,442.40		347,956,002.46

其他资本公积	40,013,332.31	3,276,787.68		41,106,677.59
合计	390,152,777.17	1,093,345.28		391,246,122.45

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1）本期因注销尚未解除限售的限制性股票368,120股，减少资本公积2,183,442.40元；

2) 本期其他资本公积增加3,276,787.68元系股权激励成本费用摊销。

56、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股权激励库存股	36,494,385.60		19,979,765.40	16,514,620.20
合计	36,494,385.60		19,979,765.40	16,514,620.20

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1) 本期因注销尚未解除限售的限制性股票368,120股，减少库存股2,551,562.40元；

2）本期达到行权条件，因限制性股票解锁减少库存股17,428,203.00元。

57、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	219,795.72					31,518.66	6,103.07	251,314.38
外币财务报表折算差额	219,795.72					31,518.66	6,103.07	251,314.38
其他综合收益合计	219,795.72					31,518.66	6,103.07	251,314.38

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	26,501,467.82			26,501,467.82
合计	26,501,467.82			26,501,467.82

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	257,316,802.82	213,360,849.96
调整后期初未分配利润	257,316,802.82	213,360,849.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润	55,389,604.16	81,557,970.86
应付普通股股利	37,203,425.26	37,602,018.00
期末未分配利润	275,502,981.72	257,316,802.82

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	924,973,477.16	727,050,616.98	713,561,540.66	564,733,549.68
其他业务	11,915,741.16	5,275,931.72	8,287,182.69	2,689,669.40
合计	936,889,218.32	732,326,548.70	721,848,723.35	567,423,219.08

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	2,927,694.01	1,416,426.63
教育费附加	1,254,726.02	607,040.54
房产税	996,220.00	771,856.00
土地使用税	131,649.27	269,168.63
车船使用税	4,915.76	980.00
印花税	493,031.00	566,696.72
地方教育附加	836,484.00	404,394.02
环境保护税	23,781.85	14,452.87
合计	6,668,501.91	4,051,015.41

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	12,130,936.76	5,371,447.55
折旧费	89,650.64	80,013.63
业务招待费	4,013,216.63	5,162,551.54
车辆运输费	5,464,020.17	3,857,838.73
差旅费	678,633.20	623,629.18
报关费	407,223.55	461,953.91
其他	672,089.74	384,783.83
合计	23,455,770.69	15,942,218.37

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	26,682,448.23	19,572,877.48
折旧与摊销	6,619,306.50	10,364,813.94
业务招待费	3,371,323.99	1,323,114.80
办公费	1,402,778.26	4,214,227.58
租赁费	402,601.22	366,259.69
中介机构费用及咨询费	3,066,433.16	6,620,055.45

董事会经费	822,162.48	154,948.92
股权激励成本	2,599,922.18
流动资产损失	2,425,659.23
修理费	3,234,200.74
环境保护费	2,126,928.41
资产重组费用	1,250,631.19
其他	5,999,033.06	6,104,317.06
合计	60,003,428.65	48,720,614.92

其他说明：

65、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
材料等直接投入	15,815,589.84	12,464,709.37
折旧费	3,270,484.79	2,552,687.37
职工薪酬	16,905,273.06	10,131,614.35
水电费	1,064,711.38	797,799.09
其他费用	414,130.73	544,371.04
合计	37,470,189.80	26,491,181.22

其他说明：

66、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	25,742,087.14	6,326,207.18
减：利息收入	1,005,403.43	1,954,378.11
汇兑损失	517,088.33	-146,749.38
减：汇兑收益	487,300.50
融资费用		7,258,056.64
银行手续费及其他	419,023.00	510,354.65
合计	25,185,494.54	11,993,490.98

其他说明：

67、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	3,637,409.91	4,339,553.83

68、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-1,543,525.34	96,107.01
处置长期股权投资产生的投资收益	23,665,802.06
合计	22,122,276.72	96,107.01

其他说明：

69、净敞口套期收益

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

其他说明：

70、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额

其他说明：

71、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-1,594,831.49	-154,344.15
应收账款坏账损失	-803,376.99	-614,560.34
合计	-2,398,208.48	-768,904.49

其他说明：

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失	-2,248,555.13	-150,450.47
合计	-2,248,555.13	-150,450.47

其他说明：

73、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-331,321.29	-1,303,306.24

74、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助		7,520,300.00
其他	1,012.38	186,440.01	1,012.38
合计	1,012.38	7,706,740.01	1,012.38

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

75、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	48,419.00	3,000.00	48,419.00
非流动资产处置损失合计	132,820.61	397,397.31	132,820.61
其他	353.45	138.66	353.45
合计	181,593.06	400,535.97	181,593.06

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	2,911,408.78	10,023,978.63
递延所得税费用	5,359,881.80	-289,616.19
合计	8,271,290.58	9,734,362.44

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	72,380,305.08
按法定/适用税率计算的所得税费用	18,095,076.27
子公司适用不同税率的影响	-7,133,099.43
调整以前期间所得税的影响	706,923.98
非应税收入的影响	25,239.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	471,598.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-4,378,067.10
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	4,699,015.08
研发加计扣除影响	-4,215,396.36
所得税费用	8,271,290.58

其他说明

77、其他综合收益

详见附注57。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	768,881.77	1,953,243.40
政府补贴	375,310.07	11,342,858.25

押金保证金	30,000.00
收回的票据保证金	11,735,177.56
收到退回预付款		2,000,000.00
其他	763,208.71	4,428,225.84
合计	13,672,578.11	19,724,327.49

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
付现的管理费用	19,748,725.35	24,347,140.00
付现的销售费用	8,065,032.59	10,566,631.15
付现的研发费用	3,580,141.47
付现的财务费用	343,227.04	309,136.22
支付的票据保证金		15,568,372.04
其他	605,728.14	3,270,340.66
合计	32,342,854.59	54,061,620.07

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品及收益		74,085,823.20
合计		74,085,823.20

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品		67,000,000.00
合计		67,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
售后租回款项		77,000,000.00
长期应付款		214,483,500.00
合计		291,483,500.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产融资租赁款	59,854,126.45	27,392,976.46
融资费用	720,000.00	460,500.00
股票回购款	1,083,196.22	28,144,392.12
合伙份额收购溢价款	8,188,692.26
合计	69,846,014.93	55,997,868.58

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	64,109,014.50	47,011,824.61
加：资产减值准备	4,646,763.61	919,354.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	47,740,210.70	40,755,238.50
无形资产摊销	3,787,661.37	2,383,879.40
长期待摊费用摊销	5,638,008.02	3,959,591.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	331,321.29	1,303,306.24
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	132,820.61	426,802.97
财务费用（收益以“－”号填列）	24,842,267.50	11,993,490.98
投资损失（收益以“－”号填列）	-22,122,276.72	-96,107.01

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,524,865.94	-4,944,455.49
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	6,883,766.77
存货的减少（增加以“－”号填列）	-18,285,488.69	-62,234,045.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-111,052,973.63	-23,430,436.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-9,089,450.33	63,972,573.88
其他	99,195,868.56	-49,999,843.24
经营活动产生的现金流量净额	95,232,647.62	32,021,175.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	70,046,475.95	173,628,026.89
减：现金的期初余额	118,299,667.98	219,919,658.06
现金及现金等价物净增加额	-48,253,192.03	-46,291,631.17

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

一、现金	70,046,475.95	118,299,667.98
其中：库存现金	84,351.21	113,388.30
可随时用于支付的银行存款	69,528,856.27	117,708,953.25
可随时用于支付的其他货币资金	433,268.47	477,326.43
三、期末现金及现金等价物余额	70,046,475.95	118,299,667.98

其他说明：

期末现金及现金等价物余额为70,046,475.95元，货币资金期末余额为148,359,905.92元，差额为78,313,429.97元，系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金78,313,429.97元。期初现金及现金等价物余额为118,299,667.98元，货币资金期初余额为216,317,656.61元，差额为98,017,988.63元，系现金流量表中现金期初数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金94,353,039.83元和银行借款保证金3,664,948.80元（美元534,000.00元）。

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	78,313,429.97	票据保证金
应收票据	75,393,063.70	票据保证金
固定资产	472,545,112.67	银行授信抵押
无形资产	20,459,503.74	银行授信抵押
合计	646,711,110.08	--

其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	18,212,954.94
其中：美元	2,558,364.46	6.8747	17,587,988.15
欧元
港币	706,744.88	0.87966	621,695.20
日元	38,055.00	0.063816	2,428.52

越南盾	2,810,240.00	0.0003	843.07
应收账款	--	--	204,352,002.67
其中：美元	8,943,546.46	6.8747	61,484,198.85
欧元
港币	162,412,527.36	0.87966	142,867,803.82
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币
短期借款			83,321,364.00
其中：美元	12,120,000.00	6.8747	83,321,364.00
应付账款			12,722,816.64
其中：美元	689,642.80	6.8747	4,741,087.36
日元	125,074,108.00	0.063816	7,981,729.28

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

本公司全资子公司香港中京，注册资本1万元港币，于2008年9月9日在香港特别行政区设立，本公司持有100%股权。该公司以港币为记账本位币，主要从事销售/贸易业务。

本公司全资子公司香港元盛，注册资本1万元港币，于2007年8月1日在香港特别行政区设立，本公司持有100%股权。该公司以港币为记账本位币，主要从事销售/贸易业务。

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
2009年省级企业技术中心结	300,000.00	其他收益	100,000.00

构调整专项资金
2010年省部产学研合作示范基地和创新平台项目资金	160,000.00	其他收益	40,000.00
电子信息产业振兴和技术改造项目	3,000,000.00	其他收益	400,000.00
2011年珠海市引进和建设国家重点实验室专项资金项目经费	291,666.66	其他收益	49,999.92
2011年珠海市战略性新兴产业专项资金	291,666.66	其他收益	49,999.92
2013年工业转型升级强基工程资金	7,150,000.00	其他收益	715,000.00
珠海市公共技术服务平台项目经费	39,333.20	其他收益	4,000.00
珠海市香洲区2013年度第二批科学技术研究与开发专项资金	51,666.66	其他收益	5,000.00
珠海市香洲区2014年度第一批科学技术研究与开发专项资金	525,000.00	其他收益	52,500.00
2013年度省部产学研合作专项资金	385,000.00	其他收益	30,000.00
珠海市香洲区2015年度第一批科学技术研究与开发专项资金	125,000.00	其他收益	50,000.00
2015年珠海市新型研发机构和科技创新公共平台资金	369,000.00	其他收益	27,000.00
香洲区2015年度技术改造项目资金	354,166.65	其他收益	25,000.00
珠海市财政局市工信局付中小企业提质增资转型升级资金	330,400.00	其他收益	330,400.00
社保局失业中心稳定岗位补贴	131,510.07	其他收益	131,510.07
博士后补贴	150,000.00	其他收益	150,000.00
2018年节能循环经济专项资金	110,000.00	其他收益	110,000.00
仲恺高新区关于市级改造专项资金	1,367,000.00	其他收益	1,367,000.00

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

无

（2）合并成本及商誉

无

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

无

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

无

（2）合并成本

无

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

无

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
惠州中京电子科技有限公司	惠州	惠州	制造业	100.00%		投资设立
惠州中京医疗投资管理有限公司	惠州	惠州	服务业	100.00%		投资设立
香港中京电子科技有限公司	香港	香港	销售贸易	100.00%		投资设立
深圳中京前海投资管理有限公司	深圳	深圳	服务业	100.00%		投资设立
广州中京医疗健康投资有限公司	惠州	惠州	服务业	100.00%		投资设立
珠海中京电子电路有限公司	珠海	珠海	制造业	100.00%		投资设立
惠州中京电子产业投资合伙企业（有限合伙）	惠州	惠州	股权投资咨询	100.00%		投资设立

珠海亿盛科技开发有限公司	珠海	珠海	制造业	55.00%		购买
珠海元盛电子科技股份有限公司	珠海	珠海	制造业	29.18%	25.82%	购买
南昌元盛电子科技有限公司	南昌	南昌	制造业		55.00%	购买
珠海元盛电路科技有限公司	珠海	珠海	制造业		55.00%	购买
元盛电子科技（香港）有限公司	香港	香港	贸易		55.00%	购买

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
珠海元盛电子科技股份有限公司	45.00%	8,725,513.41		195,199,509.89

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
珠海元盛电子科技股份有限公司	403,113,474.53	339,180,582.61	742,294,057.14	366,703,165.59	11,493,999.99	378,197,165.58	386,486,066.93	388,077,573.65	774,563,640.58	347,121,680.16	13,042,499.83	360,164,179.99

单位： 元

子公司名称

本期发生额

上期发生额

	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
珠海元盛电子科技股份有限公司	289,331,487.06	22,510,952.23		31,292,600.04	260,866,403.00	21,962,740.10		9,302,988.30

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

无

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
深圳蓝韵医学影像有限公司	深圳	深圳	资讯/服务业	20.00%		权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

无

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
	深圳蓝韵医学影像有限公司	深圳蓝韵医学影像有限公司

流动资产	239,260,400.50	256,334,551.33
非流动资产	62,910,757.43	57,235,323.05
资产合计	302,171,157.93	313,569,874.38
流动负债	61,638,001.33	74,848,949.79
负债合计	61,638,001.33	74,848,949.79
归属于母公司股东权益	239,889,478.95	238,720,924.59
按持股比例计算的净资产份额	48,106,631.32	47,744,184.92
--商誉	41,816,642.16	41,816,642.16
对联营企业权益投资的账面价值	89,794,537.95	89,560,827.08
营业收入	72,042,559.21	190,551,198.46
净利润	1,168,554.36	34,202,453.65
综合收益总额	1,168,554.36	34,202,453.65

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

无

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

无

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年6月30日，本公司应收账款的24.24%源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

2. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表

项 目	2019.1.1	2019年1-6月增加			2019年1-6月减少			2019.6.30
		计提	收回	其他	转回	核销	其他

未来12个月预期信用损失（第一阶段，自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具）
其他应收款	140,938.09	1,603,947.41			2,598.42			1,742,287.08
小 计	140,938.09	1,603,947.41			2,598.42			1,742,287.08

整个存续期预期信用损失（第二阶段，自初始确认后信用风险已显著增加但未发生信用减值的金融工具）
其他应收款	79,922.75	15,178.82			21,696.32			73,405.25
小 计	79,922.75	15,178.82			21,696.32			73,405.25

整个存续期预期信用损失（第三阶段，已发生信用减值但并非购买或源生的已发生信用减值的金融工具）
应收账款	1,317,652.44	1,484,655.82						2,802,308.26
其他应收款	50,000.00							50,000.00
小 计	1,367,652.44	1,484,655.82						2,852,308.26

整个存续期预期信用损失（始终按照整个存续期内预期信用损失计提损失准备的项目）
应收账款	13,223,388.13				675,333.59			12,548,054.54
小 计	13,223,388.13				675,333.59			12,548,054.54

与金融工具减值所采用的输入值、假设和估值技术等相关信息详见本财务报表附注六(一)3、六(一)5之说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
短期借款	310,621,364.00	317,552,854.19	317,552,854.19
应付票据	334,651,836.26	334,651,836.26	334,651,836.26
应付账款	475,849,949.05	475,849,949.05	475,849,949.05
应付利息	249,570.16	249,570.16	249,570.16
长期借款	20,000,000.00	22,645,333.33			22,645,333.33

其他应付款	50,497,480.86	50,497,480.86	50,497,480.86
一年内到期的长期应付款	164,481,982.56	176,114,597.02	176,114,597.02
应付债券	27,000,000.00	27,000,000.00	27,000,000.00
长期应付款	201,401,065.60	204,211,456.33		204,211,456.33

小 计

1,584,753,248.49

1,608,773,077.2

1,381,916,287.54

204,211,456.33

22,645,333.33

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2019年6月30日，本公司无以浮动利率计息的银行借款。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司境外子公司经营以及外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、公允价值的披露

不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
惠州市京港投资发展有限公司	深圳	民营企业	1,250万元	30.04%	30.04%

本企业的母公司情况的说明

本公司最终控制方是自然人杨林，杨林先生直接持有上市公司股份27,043,832股，占上市公司总股本的

7.25%，且其控股的惠州市京港投资发展有限公司持有上市公司股份111,858,462股，占上市公司总股本的

30.04%，杨林所持有和控制的上市公司股权比例为37.29%，为上市公司的实际控制人。本企业最终控制方是自然人杨林。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
深圳蓝韵医学影像有限公司	联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称

其他关联方与本企业关系

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

获批的交易额度

是否超过交易额度

上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	2,273,634.62	1,172,703.05

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

（2）应付项目

单位： 元

项目名称

关联方

期末账面余额

期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额

0.00

公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	368,120.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	股权期权行权价格9.08元/股，39个月

其他说明

1、2018年10月25日，公司第三届董事会第三十六次会议和第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于调整2018年股票期权激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予股票期权的议案》，公司以2018年10月25日为授予日向95名激励对象授予9,086,000股股票期权。

2、2019年4月16日，公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于公司本次股权激励计划激励对象共28人因个人原因离职，根据《2016年限制性股票激励计划（草案）》的规定，前述激励对象所持已获授但尚未解除限售的368,120股限制性股票由公司回购注销。该事项于2019年5月13日经公司2018年年度股东大会审议通过。2019年7月25日，完成上述股票回购注销。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法	Black-Scholes 模型
可行权权益工具数量的确定依据	《2016年限制性股票激励计划（草案）》、《2018年股票期权激励计划（草案）》
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	38,257,829.39
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	3,276,787.68

其他说明按照《企业会计准则第11号－股份支付》和《企业会计准则第22号－金融工具计量和确认》的规定，由于公司实施激励计划中的限制性股票和股票期权没有现行市价，也没有相同交易条件的期权市场价格，所以公司采用国际通行的Black-Scholes期权定价模型估计公司股票期权的公允价值。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表

累积影响数

（2）未来适用法

项目名称会计差错更正的内容

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目

分部间抵销

合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：

项目	主营业务收入	主营业务成本
刚性电路板	640,461,718.32	506,299,372.02
柔性板	131,428,067.20	94,483,231.26
柔性板组件	153,083,691.64	126,268,013.70
合计	924,973,477.16	727,050,616.98

本公司按地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：

项目	主营业务收入	主营业务成本
内销	676,804,167.30	546,395,007.86
出口	248,169,309.86	180,655,609.12
合计	924,973,477.16	727,050,616.98

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
其中：

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
合计	0.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	81,049,235.61	2,723,571.85
合计	81,049,235.61	2,723,571.85

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

2）重要逾期利息

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
股权转让款	81,000,000.00
股权激励回购款	161,691.60	1,394,775.60
合并范围内关联往来	1,051,946.94	634,838.33
合并范围外关联往来		600,000.00
备用金及其他	468,194.80	136,585.13
合计	82,681,833.34	2,766,199.06

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	42,627.21
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	1,589,984.29
本期转回	13.77
2019年6月30日余额	1,632,597.73

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用

本期出让公司持有的惠州中盛科技企业孵化器有限公司40%股权，交易价格为8,100万元，导致

坏账准备增加162万元。

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	82,681,833.34
1年以内	82,681,833.34
合计	82,681,833.34

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回
	42,627.21	1,589,984.29	13.77	1,632,597.73
合计	42,627.21	1,589,984.29	13.77	1,632,597.73

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	股权转让款	81,000,000.00	1年以内	97.97%	1,620,000.00
第二名	合并范围内关联往来	1,051,946.94	1年以内	1.27%
第三名	备用金	280,000.00	1年以内	0.34%	5,600.00
第四名	股权激励回购款	161,691.60	1年以内	0.20%	3,233.83
第五名	企业宣传制作费	81,000.00	1年以内	0.10%	1,620.00
合计	--	82,574,638.54	--	99.87%	1,630,453.83

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	903,212,832.07		903,212,832.07	900,583,677.45		900,583,677.45
对联营、合营企业投资	89,794,537.95		89,794,537.95	138,943,168.26		138,943,168.26
合计	993,007,370.02		993,007,370.02	1,039,526,845.71		1,039,526,845.71

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
中京科技公司	336,572,090.53	1,952,289.12		338,524,379.65

惠州中京医疗投资管理有限公司	99,200,000.00			99,200,000.00
香港中京公司	87,486.00			87,486.00
深圳中京前海投资管理有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
广州中京医疗健康投资有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
惠州中京电子产业投资合伙企业（有限合伙）	214,483,500.00			214,483,500.00
珠海中京电子电路有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
元盛电子公司	240,600.92	676,865.50		917,466.42
合计	900,583,677.45	2,629,154.62		903,212,832.07

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
惠州中盛科技企业孵化器有限公司	58,943,168.26		57,334,197.94	-1,608,970.32						0.00
深圳蓝韵医学影像有限公司	80,000,000.00			9,794,537.95						89,794,537.95
小计	138,943,168.26		57,334,197.94	8,185,567.63						89,794,537.95
合计	138,943,168.26		57,334,197.94	8,185,567.63						89,794,537.95

（3）其他说明

根据公司与控股股东惠州市京港投资发展有限公司签订的《股权转让协议》，公司以8,100万元出让持

有的惠州中盛科技企业孵化器有限公司40%股权，该转让事项已于2019年6月30日前完成。

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
其他业务	4,111,999.98	3,681,699.42	4,111,999.98	3,981,699.42
合计	4,111,999.98	3,681,699.42	4,111,999.98	3,981,699.42

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	8,185,567.63	-1,510,087.86
处置长期股权投资产生的投资收益	23,665,802.06
合计	31,851,369.69	-1,510,087.86

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	23,334,480.77
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	3,637,409.91
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-180,580.68
减：所得税影响额	6,385,276.71
少数股东权益影响额	740,724.76
合计	19,665,308.53	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	5.37%	0.15	0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.46%	0.10	0.10

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。

三、在其他证券市场公布的半年度报告。

四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。