2019
半年度报告星辰科技NEEQ : 832885
星辰科技NEEQ : 832885
桂林星辰科技股份有限公司
Guilin Stars Science and Technology CO., LTD
公司半年度大事记
报告期内，公司股东和核心员工朱剑波先生荣获广西五一劳动奖章的殊荣。 报告期内，公司军品业务从部件向功能总成转变取得进展，签订并交付首批批量合同，使得公司产品更好的满足军品市场，更快的响应军方客户的需求。
报告期内，公司军品业务从部件向功能总成转变取得进展，签订并交付首批批量合同，使得公司产品更好的满足军品市场，更快的响应军方客户的需求。报告期内，公司申报了1项发明专利及2项软件著作权。
报告期内，公司申报了1项发明专利及2项软件著作权。 报告期内，公司向全体股东每10股送现金红利人民币1.6元（含税），公司已于2019年6月5日完成红利派发。
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 重要事项 ...... 14
第五节 股本变动及股东情况 ...... 16
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 18
第七节 财务报告 ...... 21
第八节 财务报表附注 ...... 33
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、星辰科技 | 指 | 桂林星辰科技股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 桂林星辰科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 桂林星辰科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 桂林星辰科技股份有限公司监事会 |
| 董监高 | 指 | 公司董事、监事及高级管理人员 |
| 电力电子 | 指 | 桂林星辰电力电子有限公司 |
| 深圳星辰 | 指 | 深圳市星辰智能控制有限公司 |
| 上海星之辰 | 指 | 上海星之辰电气传动技术有限公司 |
| 主办券商、国信证券 | 指 | 国信证券股份有限公司 |
| 律师 | 指 | 北京市天元(深圳)律师事务所 |
| 会计师 | 指 | 众华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 全国股份转让系统公司、股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 桂林银行 | 指 | 桂林银行股份有限公司 |
| 报告期、本期 | 指 | 2019年1月1日至 2019年6月30日 |
| 报告期末、本期末 | 指 | 2019年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《桂林星辰科技股份有限公司章程》 |
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吕虹、主管会计工作负责人包江华及会计机构负责人（会计主管人员）覃烨保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | √是 □否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
1、 豁免披露事项及理由
【备查文件目录】
公司是军工配套企业，根据《中华人民共和国保守国家秘密法》、《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》（科工财审【2008】702号）等文件的相关规定，在对外披露的信息中，公司申请豁免以下信息：公司涉密军品的产能、产量、销量、型号及价格变化；公司涉密军品科研生产业务相关的涉密任务合同，包含客户名单、标的、型号、单价、用途、最终用户等内容；公司涉密研发项目名称、具体进展、相关技术及实施等情况。文件存放地点
| 文件存放地点 | 公司董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | 1、报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 桂林星辰科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | GUILIN STARS SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD. |
| 证券简称 | 星辰科技 |
| 证券代码 | 832885 |
| 法定代表人 | 吕虹 |
| 办公地址 | 桂林市高新区信息产业园 D-10、D-11号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 吴勇强 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 否 |
| 电话 | 0773-5862899 |
| 传真 | 0773-5866366 |
| 电子邮箱 | wyq832885@stars.com.cn |
| 公司网址 | http://www.stars.com.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 桂林市高新区信息产业园 D-10、D-11号 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2008年10月28日 |
| 挂牌时间 | 2015年7月22日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-40 仪器仪表制造业-4011 工业自动控制系统装置制造 |
| 主要产品与服务项目 | 智能制造装备及其关键功能部件的研发、生产和销售 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 63,804,200 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 桂林星辰电力电子有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 吕虹、丘斌 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91450300680135813W | 否 |
| 注册地址 | 桂林市高新区信息产业园 D-10、 D-11号 | 否 |
| 注册资本（元） | 63,804,200 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 国信证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市罗湖区红岭中路 1012号国信证券大厦 16层至26层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 39,478,480.67 | 36,146,583.63 | 9.22% |
| 毛利率% | 52.71% | 45.80% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 8,717,295.22 | 6,442,912.84 | 35.30% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 7,020,785.94 | 5,593,364.20 | 25.52% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 5.66% | 4.68% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 4.56% | 4.07% | - |
| 基本每股收益 | 0.14 | 0.10 | 36.63% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 183,354,121.41 | 181,337,871.82 | 1.11% |
| 负债总计 | 35,175,236.76 | 31,667,610.39 | 11.08% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 148,178,884.65 | 149,670,261.43 | -1.00% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.32 | 2.35 | -1.00% |
| 资产负债率%（母公司） | 17.80% | 16.08% | - |
| 资产负债率%（合并） | 19.18% | 17.46% | - |
| 流动比率 | 3.80 | 3.94 | - |
| 利息保障倍数 | 155.17 | 69.76 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,244,828.70 | -11,558,802.94 | 128.07% |
| 应收账款周转率 | 0.59 | 0.70 | - |
| 存货周转率 | 0.58 | 0.74 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 1.11% | 4.59% | - |
| 营业收入增长率% | 9.22% | 3.41% | - |
| 净利润增长率% | 35.30% | 78.40% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 63,804,200 | 63,804,200 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0.00% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0.00% |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -307,141.26 |
| 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,301,392.67 |
| 3、委托他人投资或管理资产的损益 | |
| 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,860.77 |
| 非经常性损益合计 | 1,996,112.18 |
| 所得税影响数 | 299,602.90 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 1,696,509.28 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据及应收账款 | 73,107,376.61 | |||
| 应收票据 | 9,609,925.44 | |||
| 应收账款 | 63,497,451.17 | |||
| 应付票据及应付账款 | 13,827,685.90 | |||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 13,827,685.90 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
按股转系统挂牌公司行业分类标准，公司属于C40仪器仪表制造业、C38电气机械和器材制造业。 公司自成立以来致力于大功率动力伺服系统方面的研究，是以伺服系统研发、生产、销售和服务为一体的国家高新技术企业。公司拥有伺服系统领域优秀的科研设计人才、完善的科研体系、严格的质控标准，以及16项发明专利、8项实用新型专利授权、8项外观专利、9项软件著作权授权等。公司属于智能装备和高端装备制造企业，产品包括伺服驱动器和电机及成套装备、智能制造装备及其关键功能部件等，并以高性能、高可靠性、高适应性、高稳定性获得包括军工企业在内客户的信任，公司军工业务资质齐全。公司产品主要分为通用产品和定制产品两类，根据两类产品的特点，公司建立了相应的生产管理体系，采取通用产品备货生产、定制产品按订单生产相结合，核心工序自主生产、非核心工序委外加工的生产模式，并结合实际订单与适当的需求预测，在对供应商严格管理评审的基础上，采取订单方式集中采购，以保障原材料的供应稳定。公司产品应用于工业自动控制、风电设备、军工等领域，公司根据不同客户所处的行业及客户分布的地域特点，采取了行业营销、区域管理的销售模式，直销为主、经销为辅，建立了“行业直销+分区布点+渠道经销”的销售体系，形成了基本覆盖全国的营销服务网络，及时、快速响应客户的需求。报告期内，公司的商业模式未发生变化。
2019年年初，公司根据长期发展规划，结合行业和产业发展情况，制定了2019年年度经营计划。2019年公司的工作重点为“创新、快速、稳固、探索”。
1、创新：为分散经营风险，挖掘各产业潜力，凝聚各环节人心，公司采用利润中心及费用中心的新型管控模式，在实践中不断创新，建立和完善新的管理机制，激励了各个产业做强、做精。
2、快速：军改之后，军品市场呈现新的增长，公司抓住了机遇，大力拓展军品业务，公司加强了军品设计、交付能力建设，推进了“系列化”的解决方案，引导客户选用系列化的军品产品，实现质量提升、响应及时、交验快捷。
3、稳固：为防范坏账风险，公司重点关注了中小型客户的支付能力，加大了催款力度，避免损失。
4、探索：公司推进了小伺服项目与其他企业的合作，尝试了公司新的发展模式。
2019年上半年，公司继续加强了技术研发和技术应用探索，并取得了多项成果和突破，申请了1项发明专利和2项软件著作权。
2019年上半年，营业收入为39,478,480.67元，较上年同期增长了9.22%；归属于公司股东的净利润为8,717,295.22，较上年同期增长35.30%。与上年同期相比，报告期内公司营业收入、净利润增长，主要原因是虽然工业品业务稍有波动，但军品业务恢复稳步增长的状态，同时公司在新能源业务方面积极努力的开拓了新的市场。
公司认真总结了上年度业绩波动的原因，对未来可能发生的情况进行了分析，并讨论了应对措施。未来公司将继续推进新产品的研发、生产和销售，管理层也将随时关注经营指标的变化情况，并积极应对，确保公司稳步发展，做好短期经营目标和长期战略规划之间协调。
三、 风险与价值
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
司的核心技术失密。
应对措施：公司将进一步加强企业文化建设，增强团队凝聚力；为核心技术人员提供充分的发展空间和具有竞争力的薪酬待遇，激发其工作热情；致力于营造和谐的工作氛围，增强其认同感和归属感。同时，公司将有步骤地实施人才储备计划，通过内部培养和外部引入建立后备人才队伍。报告期内，公司注重社会价值的创造，自觉履行社会责任，努力创造和谐的公共关系。公司始终坚持合法经营、依法纳税，促进当地的基本建设，在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困等方面给予了必要的支持，促进了当地的经济建设和社会发展。公司将继续根据自身的实际情况，逐步完善企业社会责任监督管理体系的建设。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | ||
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | ||
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | ||
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | 15,000,000.00 | 0.00 |
说明：2018年年度股东大会审议通过了《关于预计2019年度日常性关联交易》的议案：根据公司业务发展及生产经营情况，预计公司控股股东桂林星辰电力电子有限公司2019年度为公司向银行申请贷款或授信提供不超过人民币1,500万元的担保。
(二) 股权激励计划在报告期的具体实施情况
(三) 承诺事项的履行情况
依据《股票发行认购协议》之约定，该33名核心员工所持的股票自获授股票之日起分三批解除转让限制。截至目前，公司已按约定的解锁安排为激励对象共办理了三批限制性股票的解除限售手续。现经2018年年度股东大会审议通过《关于公司2015年股权激励计划实施完毕暨解除全部激励股票限制》议案，且根据《股票发行认购协议》的约定，认购方的股份转让锁定期限已经全部届满，公司2015年股权激励计划亦已全部实施完毕。承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开始时间 | 承诺结束时间 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015/7/22 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 出具了《避免同业竞争承诺函》 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2015/7/22 | - | 挂牌 | 其他承诺 | 出具了《避免同业竞争承诺函》与《关于规范关联交易的承诺函》 | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2015/12/31 | 2018/12/31 | 发行 | 限售承诺 | 签署了《股票发行认购协议》的限售条款 | 已履行完毕 |
承诺事项详细情况：
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
1、公司控股股东电力电子、实际控制人吕虹、丘斌向公司出具了《避免同业竞争承诺函》。报告期内，未有违背承诺事项。
2、公司董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》与《关于规范关联交易的承诺函》：承诺不与公司发生同业竞争、避免不必要的关联交易并减少和规范其他关联交易。报告期内，未有违背承诺事项。
3、根据《股票发行认购协议》的约定，杨军、梁天亮等33名核心员工承诺自获授股票之日起一年内不进行转让，一年期满后分三批解除转让限制。在公司年利润总额增长率不低于10%的前提下，每批解除转让限制的数量分别为其获授股票数量的 25%、25%、50%，解除转让限制的时间分别为获授股票之日起期满一年、两年和三年，如年利润总额增长率低于 10%，则当年的解除转让限制数量减半。报告期内，未有违背承诺事项。资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 银行承兑汇票 | 质押 | 700,000.00 | 0.38% | 票据保证金 |
| 合计 | - | 700,000.00 | 0.38% | - |
(五) 利润分配与公积金转增股本的情况
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 股利分配日期 | 每10股派现数 （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2019年6月5日 | 1.60 | 0 | 0 |
| 合计 | 1.60 | 0 | 0 |
2、 报告期内的权益分派预案
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
公司于2019年 5月10日召开的2018年年度股东大会审议通过了《关于2018年度利润分配》的议案，本次权益分配股权登记日为2019年6月4日，除权除息日为2019年6月5日，并已于2019年6月5日完成红利派发。
股份性质
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 39,106,348 | 61.29% | 722,100 | 39,828,448 | 62.42% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 33,952,124 | 53.21% | 0 | 33,952,124 | 53.21% | |
| 董事、监事、高管 | 3,731,094 | 5.85% | 0 | 3,731,094 | 5.85% | |
| 核心员工 | 692,100 | 1.08% | 685,800 | 1,377,900 | 2.16% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 24,697,852 | 38.71% | -722,100 | 23,975,752 | 37.58% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 9,416,024 | 14.76% | 0 | 9,416,024 | 14.76% | |
| 董事、监事、高管 | 11,193,288 | 17.54% | 0 | 11,193,288 | 17.54% | |
| 核心员工 | 2,166,300 | 3.40% | -762,400 | 1,403,900 | 2.20% | |
| 总股本 | 63,804,200 | - | 0 | 63,804,200 | - | |
| 普通股股东人数 | 41 | |||||
(二) 报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 桂林星辰电力 电子有限公司 | 30,813,450 | 0 | 30,813,450 | 48.29% | 0 | 30,813,450 |
| 2 | 吕虹 | 6,642,864 | 0 | 6,642,864 | 10.41% | 4,982,148 | 1,660,716 |
| 3 | 丘斌 | 5,911,834 | 0 | 5,911,834 | 9.27% | 4,433,876 | 1,477,958 |
| 4 | 马锋 | 4,767,600 | 0 | 4,767,600 | 7.47% | 3,575,700 | 1,191,900 |
| 5 | 吕爱群 | 2,860,560 | 0 | 2,860,560 | 4.48% | 2,145,420 | 715,140 |
| 合计 | 50,996,308 | 0 | 50,996,308 | 79.92% | 15,137,144 | 35,859,164 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 1、公司股东吕虹与丘斌为夫妻关系。 2、吕虹、丘斌、马锋、吕爱群共同持有桂林星辰电力电子有限公司股份。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
公司控股股东为桂林星辰电力电子有限公司，法定代表人：丘斌，成立日期：1995年10月09日，统一社会信用代码：914503002826982151，注册资本：3000万元。报告期内，公司控股股东未发生变化。
公司实际控制人为吕虹、丘斌夫妇。二人直接和间接持有公司40.01%的股份，吕虹为公司董事长，丘斌为公司董事，二人对公司的经营决策有重大影响。
吕虹：男，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾就职于桂林电器科学研究所(历任助理工程师、工程师、高级工程师)，桂林星辰数字技术公司（任总经理），桂林星辰电力电子有限公司（任总经理），2008年10月至今就职于本公司，现任公司董事长。
丘斌：女，中国国籍，无境外永久居留权。曾就职于柳州市红十字会医院，桂林电器科学研究所，桂林星辰数字技术公司，现就职于桂林星辰电力电子有限公司，任执行董事。现任公司董事。
截止报告期末，公司控股情况如下：
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 吕 虹 | 董事长 | 男 | 1957年10月 | 本科 | 2018.01.13-2021.01.12 | 是 |
| 丘 斌 | 董事 | 女 | 1958年12月 | 中专 | 2018.01.13-2021.01.12 | 否 |
| 马 锋 | 董事、总经理 | 男 | 1963年10月 | 硕士 | 2018.01.13-2021.01.12 | 是 |
| 吕爱群 | 董事、市场总监 | 男 | 1968年4月 | 本科 | 2018.01.13-2021.01.12 | 是 |
| 包江华 | 董事、财务总监 | 女 | 1971年6月 | 大专 | 2018.01.13-2021.01.12 | 是 |
| 刘卫兵 | 董事 | 男 | 1968年8月 | 硕士 | 2018.01.13-2021.01.12 | 否 |
| 吕 斌 | 董事 | 男 | 1986年10月 | 本科 | 2018.01.13-2021.01.12 | 是 |
| 吕泽宁 | 监事会主席 | 男 | 1960年6月 | 本科 | 2018.01.13-2021.01.12 | 是 |
| 赵灵莉 | 监事 | 女 | 1965年5月 | 本科 | 2018.01.13-2021.01.12 | 是 |
| 杨 婕 | 职工代表监事 | 女 | 1985年4月 | 硕士 | 2018.01.13-2021.01.12 | 是 |
| 周 江 | 销售总监 | 男 | 1972年10月 | 本科 | 2018.01.13-2021.01.12 | 是 |
| 张 鹏 | 生产总监 | 男 | 1982年11月 | 本科 | 2018.01.13-2021.01.12 | 是 |
| 杨 军 | 技术总监 | 男 | 1971年12月 | 本科 | 2018.01.13-2021.01.12 | 是 |
| 吴勇强 | 董事会秘书 | 男 | 1966年12月 | 本科 | 2018.01.13-2021.01.12 | 是 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 7 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
1、公司董事吕虹与丘斌为夫妻关系，吕虹与吕斌是父子关系，丘斌与吕斌是母子关系。
2、吕虹、丘斌、马锋、吕爱群、包江华、吴勇强、周江、吕泽宁共同持有桂林星辰电力电子有限公司股份。
3、其他董事、监事、高级管理人员之间没有关联关系。
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 吕 虹 | 董事长 | 6,642,864 | 0 | 6,642,864 | 10.41% | 0 |
| 丘 斌 | 董事 | 5,911,834 | 0 | 5,911,834 | 9.27% | 0 |
| 马 锋 | 董事、总经理 | 4,767,600 | 0 | 4,767,600 | 7.47% | 0 |
| 吕爱群 | 董事、市场总监 | 2,860,560 | 0 | 2,860,560 | 4.48% | 0 |
| 包江华 | 董事、财务总监 | 1,937,040 | 0 | 1,937,040 | 3.04% | 0 |
| 吴勇强 | 董事会秘书 | 1,811,682 | 0 | 1,811,682 | 2.84% | 0 |
| 周 江 | 销售总监 | 1,748,130 | 0 | 1,748,130 | 2.74% | 0 |
| 吕泽宁 | 监事会主席 | 1,271,370 | 0 | 1,271,370 | 1.99% | 0 |
| 杨 军 | 技术总监 | 334,200 | 0 | 334,200 | 0.52% | 0 |
| 张 鹏 | 生产总监 | 125,800 | 0 | 125,800 | 0.20% | 0 |
| 赵灵莉 | 监事 | 68,000 | 0 | 68,000 | 0.11% | 0 |
| 刘卫兵 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 吕 斌 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 杨 婕 | 职工代表监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 合计 | - | 27,479,080 | 0 | 27,479,080 | 43.07% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 43 | 35 |
| 技术人员 | 66 | 74 |
| 生产人员 | 85 | 86 |
| 销售人员 | 19 | 31 |
| 财务人员 | 6 | 8 |
| 员工总计 | 219 | 234 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 4 | 7 |
| 本科 | 99 | 100 |
| 专科 | 41 | 52 |
| 专科以下 | 75 | 75 |
| 员工总计 | 219 | 234 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
√适用 □不适用
1、员工薪酬政策
在薪酬政策方面，公司根据员工的岗位、职级、工作性质、个人能力等不同要素建立了绩效考核标准和薪酬标准。公司雇员薪酬包括固定工资、绩效奖金、福利等，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，还为员工购买福利性的商业保险，为员工代扣代缴个人所得税。
2、员工培训计划
公司积极培养和吸纳高素质人才，制定了培训计划。定岗定位分类培训，提升员工在岗位上的职业技能，不断调整、充实公司人才储备，改善员工队伍的文化结构、专业结构和技能结构等，力争建设成为结构比较合理、综合素质较高的人力资源队伍。
3、需公司承担费用的离退休职工人数
报告期内，无需公司承担费用的离退休职工。核心人员
| 核心人员 | 期初人数 | 期末人数 |
| 核心员工 | 30 | 29 |
| 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） | - | - |
核心人员的变动情况：
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 5.1 | 6,936,398.05 | 9,221,619.35 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 75,850,242.56 | 73,107,376.61 | |
| 其中：应收票据 | 5.2 | 5,106,756.49 | 9,609,925.44 |
| 应收账款 | 5.3 | 70,743,486.07 | 63,497,451.17 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 5.4 | 790,768.71 | 962,860.72 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 5.5 | 4,810,761.30 | 3,092,356.42 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 5.6 | 32,864,396.86 | 31,499,740.56 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5.7 | 169,897.84 | 200,539.27 |
| 流动资产合计 | 121,422,465.32 | 118,084,492.93 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | 25,769,131.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 5.8 | 25,769,131.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 5.9 | 3,191,760.92 | 3,297,414.80 |
| 固定资产 | 5.10 | 17,996,517.02 | 18,192,804.76 |
| 在建工程 | 5.11 | - | 140,735.85 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 5.12 | 10,781,433.52 | 10,982,586.94 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5.13 | 183,463.03 | 215,838.85 |
| 递延所得税资产 | 5.14 | 3,649,800.60 | 3,216,316.69 |
| 其他非流动资产 | 5.15 | 359,550.00 | 1,438,550.00 |
| 非流动资产合计 | 61,931,656.09 | 63,253,378.89 | |
| 资产总计 | 183,354,121.41 | 181,337,871.82 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 5.16 | 9,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 16,747,844.36 | 13,827,685.90 | |
| 其中：应付票据 | 5.17 | 1,330,000.00 | |
| 应付账款 | 5.18 | 15,417,844.36 | 13,827,685.90 |
| 预收款项 | 5.19 | 1,135,704.36 | 2,053,846.52 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5.20 | 1,470,000.00 | 4,213,139.46 |
| 应交税费 | 5.21 | 2,317,377.48 | 3,865,942.95 |
| 其他应付款 | 5.22 | 1,316,881.99 | 973,661.56 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 31,987,808.19 | 29,934,276.39 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 5.23 | 3,187,428.57 | 1,733,334.00 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,187,428.57 | 1,733,334.00 | |
| 负债合计 | 35,175,236.76 | 31,667,610.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 5.24 | 63,804,200.00 | 63,804,200.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5.25 | 26,903,624.88 | 26,903,624.88 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 5.26 | 10,647,412.23 | 10,647,412.23 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 5.27 | 46,823,647.54 | 48,315,024.32 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 148,178,884.65 | 149,670,261.43 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 148,178,884.65 | 149,670,261.43 | |
| 负债和所有者权益总计 | 183,354,121.41 | 181,337,871.82 |
法定代表人：吕虹 主管会计工作负责人：包江华 会计机构负责人：覃烨
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 5,160,894.51 | 7,162,818.21 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 12.1 | 5,106,756.49 | 9,439,925.44 |
| 应收账款 | 12.2 | 72,065,279.52 | 63,982,846.89 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 731,012.98 | 824,105.72 | |
| 其他应收款 | 12.3 | 4,734,862.45 | 2,923,787.94 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 29,151,652.61 | 27,445,698.52 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 116,950,458.56 | 111,779,182.72 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 12.4 | 11,709,166.48 | 11,709,166.48 |
| 其他权益工具投资 | 25,769,131.00 | 25,769,131.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 3,191,760.92 | 3,297,414.80 | |
| 固定资产 | 16,840,109.88 | 17,945,421.94 | |
| 在建工程 | 140,735.85 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 10,779,445.65 | 10,974,634.95 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,462,356.97 | 1,248,772.02 | |
| 其他非流动资产 | 350,950.00 | 228,950.00 | |
| 非流动资产合计 | 70,102,920.90 | 71,314,227.04 | |
| 资产总计 | 187,053,379.46 | 183,093,409.76 | |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 9,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,330,000.00 | ||
| 应付账款 | 14,925,555.07 | 13,242,291.93 | |
| 预收款项 | 316,887.08 | 1,308,298.68 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,240,000.00 | 3,762,586.80 | |
| 应交税费 | 2,281,724.61 | 3,783,155.08 | |
| 其他应付款 | 1,013,562.80 | 615,269.16 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 30,107,729.56 | 27,711,601.65 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,187,428.57 | 1,733,334.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,187,428.57 | 1,733,334.00 | |
| 负债合计 | 33,295,158.13 | 29,444,935.65 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 63,804,200.00 | 63,804,200.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 26,903,624.88 | 26,903,624.88 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 10,647,412.23 | 10,647,412.23 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 52,402,984.22 | 52,293,237.00 | |
| 所有者权益合计 | 153,758,221.33 | 153,648,474.11 | |
| 负债和所有者权益合计 | 187,053,379.46 | 183,093,409.76 |
法定代表人：吕虹 主管会计工作负责人：包江华 会计机构负责人：覃烨
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 5.28 | 39,478,480.67 | 36,146,583.63 |
| 其中：营业收入 | 39,478,480.67 | 36,146,583.63 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 33,447,388.80 | 34,653,916.19 | |
| 其中：营业成本 | 5.28 | 18,669,370.25 | 19,590,311.22 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 5.29 | 595,958.25 | 503,347.86 |
| 销售费用 | 5.30 | 3,421,725.82 | 3,997,300.15 |
| 管理费用 | 5.31 | 4,509,160.82 | 4,762,833.01 |
| 研发费用 | 5.32 | 5,575,569.67 | 4,848,886.15 |
| 财务费用 | 5.33 | 53,467.68 | 71,408.69 |
| 其中：利息费用 | 64,525.00 | 104,400.00 | |
| 利息收入 | 16,718.75 | 37,219.26 | |
| 信用减值损失 | 5.35 | 782,965.73 | |
| 资产减值损失 | 5.36 | -160,829.42 | 879,829.11 |
| 加：其他收益 | 5.34 | 3,916,697.69 | 5,372,832.64 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,947,789.56 | 6,865,500.08 | |
| 加：营业外收入 | 5.37 | 749,237.12 | 413,605.46 |
| 减：营业外支出 | 5.38 | 309,696.37 | 12,000.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,387,330.31 | 7,267,105.54 | |
| 减：所得税费用 | 5.39 | 1,670,035.09 | 824,192.70 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,717,295.22 | 6,442,912.84 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 8,717,295.22 | 6,442,912.84 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 8,717,295.22 | 6,442,912.84 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 8,717,295.22 | 6,442,912.84 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 8,717,295.22 | 6,442,912.84 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.14 | 0.10 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.14 | 0.10 |
法定代表人：吕虹 主管会计工作负责人：包江华 会计机构负责人：覃烨
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 12.5 | 36,599,209.75 | 32,454,717.62 |
| 减：营业成本 | 12.5 | 17,588,603.49 | 19,715,446.61 |
| 税金及附加 | 587,184.64 | 436,299.55 | |
| 销售费用 | 1,611,532.22 | 2,211,916.23 | |
| 管理费用 | 3,359,673.70 | 3,512,131.35 | |
| 研发费用 | 5,575,569.67 | 4,848,886.15 | |
| 财务费用 | 52,865.39 | 69,766.78 | |
| 其中：利息费用 | 64,525.00 | 104,400.00 | |
| 利息收入 | 14,779.44 | 37,219.26 | |
| 加：其他收益 | 3,916,697.69 | 5,372,832.64 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -131,316.17 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 161,511.13 | -209,545.95 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 11,770,673.29 | 6,823,557.64 | |
| 加：营业外收入 | 747,374.64 | 413,445.46 | |
| 减：营业外支出 | 309,694.66 | 12,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 12,208,353.27 | 7,225,003.10 | |
| 减：所得税费用 | 1,889,934.05 | 1,026,622.05 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,318,419.22 | 6,198,381.05 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 10,318,419.22 | 6,198,381.05 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.16 | 0.10 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.16 | 0.10 |
法定代表人：吕虹 主管会计工作负责人：包江华 会计机构负责人：覃烨
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 28,612,024.20 | 19,685,322.72 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 828,097.18 | 1,084,456.85 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5.40 | 4,429,265.42 | 806,329.70 |
| 经营活动现金流入小计 | 33,869,386.80 | 21,576,109.27 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,347,528.68 | 12,060,973.81 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,404,794.24 | 12,988,642.26 | |
| 支付的各项税费 | 7,202,158.69 | 3,905,631.44 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5.40 | 3,670,076.49 | 4,179,664.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 30,624,558.10 | 33,134,912.21 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,244,828.70 | -11,558,802.94 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 156,853.00 | 263,093.31 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 156,853.00 | 263,093.31 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -156,853.00 | -263,093.31 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 900,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 9,900,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,273,197.00 | 5,208,736.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 15,273,197.00 | 5,208,736.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,373,197.00 | 3,791,264.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,285,221.30 | -8,030,632.25 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 9,221,619.35 | 15,599,340.52 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 6,936,398.05 | 7,568,708.27 |
法定代表人：吕虹 主管会计工作负责人：包江华 会计机构负责人：覃烨
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 25,017,406.03 | 14,654,896.18 | |
| 收到的税费返还 | 828,097.18 | 1,084,456.85 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5.40 | 4,397,126.11 | 802,710.20 |
| 经营活动现金流入小计 | 30,242,629.32 | 16,542,063.23 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,892,701.48 | 11,121,452.55 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,939,594.95 | 11,322,565.80 | |
| 支付的各项税费 | 7,068,522.43 | 3,053,418.62 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5.40 | 2,826,244.16 | 2,969,407.15 |
| 经营活动现金流出小计 | 26,727,063.02 | 28,466,844.12 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,515,566.30 | -11,924,780.89 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 144,293.00 | 256,670.61 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 144,293.00 | 256,670.61 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -144,293.00 | -256,670.61 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 900,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 9,900,000.00 | 9,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 5,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,273,197.00 | 5,208,736.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 15,273,197.00 | 5,208,736.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,373,197.00 | 3,791,264.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,001,923.70 | -8,390,187.50 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 7,162,818.21 | 14,299,832.26 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,160,894.51 | 5,909,644.76 |
法定代表人：吕虹 主管会计工作负责人：包江华 会计机构负责人：覃烨
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 | □是 √否 | |
| 7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 10．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 13．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 14．是否存在预计负债 | □是 √否 |
（二） 附注事项详情
1、 会计政策变更
二、 报表项目注释
| 1. | 公司基本情况 | ||
| 1.1 | 公司概况 | ||
| 桂林星辰科技股份有限公司桂林星辰科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名桂林星辰科技有限公司，2008年10月28日，星辰有限公司取得了桂林市工商行政管理局颁发的注册号为450305000019017号的《企业法人营业执照》，设立时注册资本1,000万元。 2015年1月13日，有限公司股东会作出决议，全体股东同意以2014年6月30日为整体变更基准日，以经审计的净资产人民币81,352,041.86元为基数，按1:0.3688的比例折为3000万股，每股面值人民币壹元，股份有限公司的注册资本为人民币3000万元，折股时净资产超过注册资本的部分人民币51,352,041.86元计入股份有限公司的资本公积。2015年1月29日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了改制相关的各项议案。 2015年2月3日，公司在桂林市工商局完成了工商变更登记手续，并领取了注册号为450305000019017的《营业执照》，注册地址：桂林市高新区信息产业园D-10、D-11号，公司经营范围：伺服驱动器、变频器、电机、特种电源、激光电源、声光开关驱动器、激光加工设备、风力发电设备控制总成及配件、油田节能设备及配件、仪器仪表的生产、销售、维修及技术服务；软件开发、销售及技术服务；光机电一体化技术开发、自动控制技术开发；国家允许经营的进出口业务。营业期限为长期。 公司于2015年7月22日在全国股转系统挂牌公开转让，股票代码为832885，本财务报表业经公司董事会于 2019 年8月17日批准报出。 | |||
| 1.2 | 本年度合并财务报表范围 | ||
| 截止至2019年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： | |||
| 子公司名称 | |||
| 深圳市星辰智能控制有限公司 | |||
| 上海星之辰电气传动技术有限公司 | |||
| 本期未发生合并财务报表范围变化。“在其他主体中权益的披露”索引附注7.1 | |||
| 2. | 财务报表的编制基础 | ||
| 2.1 | 编制基础 | ||
| 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 | |||
| 根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。 | |||
| 2.2 | 持续经营 | ||
| 经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。 | |||
| 3. | 重要会计政策及会计估计 |
| 本公司从事计算机、通信及其他电子设备的研究开发、生产、销售等。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注3.25“收入”各项描述。 | |
| 3.1 | 遵循企业会计准则的声明 |
| 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 | |
| 3.2 | 会计期间 |
| 会计期间自公历1月1日期至12月31日止。 | |
| 3.3 | 营业周期 |
| 公司以一年（12个月）作为正常营业周期。 | |
| 3.4 | 记账本位币 |
| 记账本位币为人民币 | |
| 3.5 | 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 |
| 3.5.1 同一控制下的企业合并 | |
| 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。 | |
| 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 | |
| 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 | |
| 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 | |
| 3.5.2 非同一控制下的企业合并 | |
| 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.5 | 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（续） |
| 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 | |
| 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 | |
| 3.5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 | |
| 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 | |
| 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 | |
| 3.6 | 合并财务报表的编制方法 |
| 3.6.1 合并范围 | |
| 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 | |
| 3.6.2 控制的依据 | |
| 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。 | |
| 3.6.3 决策者和代理人 | |
| 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 | |
| 在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.6 | 合并财务报表的编制方法（续） |
| 3.6.4 投资性主体 | |
| 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 | |
| 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 | |
| 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。 | |
| 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。 | |
| 3.6.5 合并程序 | |
| 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 | |
| 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 | |
| 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 | |
| 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.6 | 合并财务报表的编制方法（续） |
| 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 | |
| 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 | |
| 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 | |
| 3.6.6 特殊交易会计处理 | |
| 3.6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权 | |
| 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 | |
| 3.6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 | |
| 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 | |
| 3.6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 | |
| 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 | |
| 3.6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理 | |
| 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.6 | 合并财务报表的编制方法（续） |
| 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： | |
| 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 | |
| 3.7 | 合营安排分类及共同经营会计处理方法 |
| 3.7.1 合营安排的分类 | |
| 合营安排分为共同经营和合营企业。 | |
| 3.7.2共同经营参与方的会计处理 | |
| 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 | |
| 合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。 | |
| 合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。 | |
| 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 | |
| 3.8 | 现金及现金等价物的确定标准 |
| 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.9 | 外币业务和外币报表折算 |
| 3.9.1 外币业务 | |
| 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 | |
| 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 | |
| 3.9.2 外币财务报表的折算 | |
| 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 | |
| 3.10 | 金融工具 |
| 本公司自2019年1月1日起执行的金融工具政策如下： 3.10.1 金融工具的确认和终止确认 | |
| 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 | |
| 对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。 | |
| 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬； 3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。 | |
| 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 | |
| 3.10.2金融资产的分类 | |
| 根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类： 1）以摊余成本计量的金融资产。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 |
| 1）以摊余成本计量的金融资产 | |
| 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产： （1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。 （2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 | |
| 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资） | |
| 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： （1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.10 | 金融工具（续） |
| 3.10.3 金融负债的分类 | |
| 除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 | |
| 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一： 1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。 该指定一经做出，不得撤销。 | |
| 3.10.4 嵌入衍生工具 | |
| 嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。 混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。 混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理： 1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。 2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。 3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 3.10.5 金融工具的重分类 本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。 本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。 3.10.6 金融工具的计量 1） 初始计量 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。 |
| 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.10 | 金融工具（续） |
| 3.10.7 金融工具的减值（续） 2）减值准备的确认和计量（续） 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。 本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。 对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失： （1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 （5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 3） 信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。 本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 4） 应收票据及应收账款减值 对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.10 | 金融工具（续） |
| 3.10.7 金融工具的减值（续） 4）应收票据及应收账款减值（续） 当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 5）其他应收款减值 按照3.10.7 2）中的描述确认和计量减值。 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 3.10.8 利得和损失 本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一： 1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。 2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。 4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。 本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益： 1）本公司收取股利的权利已经确立； 2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司； 3）股利的金额能够可靠计量。 以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。 对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理： 1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益； |
| 2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。 按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。 3.10.9 报表列示 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。 本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。 本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。 本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。 3.10.10 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。 | |
| 3.11 | 应收票据及应收账款 | |||
| 3.11.1单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： | ||||
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额在100 万元以上 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认 减值损失，个别认定计提坏账准备。经减值测试后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。 | |||
| 3.11.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | ||||
| 组合1： | 账龄组合 | |||
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | ||||
| 账龄组合 | 账龄分析法 | |||
| 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： | ||||
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） | ||
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 | ||
| 1—2年 | 10.00 | 10.00 | ||
| 2—3年 | 50.00 | 50.00 | ||
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 | ||
| 3.11.3单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： | ||||
| 单独计提坏账准备的理由 | 单项应收款项的风险明显不同于其他单项应收款项 | |||
| 坏账准备的计提方法 | 个别分析，个别计提 | |||
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.12 | 存货 |
| 3.12.1 存货的类别 | |
| 存货包括原材料、在产品、库存商品、半成品、委托加工物资等，按成本与可变现净值孰低列示。 | |
| 3.12.2 发出存货的计价方法 | |
| 存货发出时按加权平均法计价。 | |
| 3.12.3 确定不同类别存货可变现净值的依据 | |
| 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 | |
| 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 | |
| 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 | |
| 3.12.4 存货的盘存制度 | |
| 存货盘存制度采用永续盘存制。 | |
| 3.12.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 | |
| 低值易耗品采用一次转销法；包装物采用一次转销法。 | |
| 3.13 | 划分为持有待售类别 |
| 3.13.1 划分为持有待售类别的条件 | |
| 同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售类别： 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 | |
| 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.13 | 划分为持有待售类别（续） |
| 3.13.2 持有待售的非流动资产或处置组的计量 | |
| 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 | |
| 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 | |
| 公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。 | |
| 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 | |
| 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 | |
| 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 | |
| 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 | |
| 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 | |
| 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： 1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额； 2）可收回金额。 | |
| 公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.14 | 长期股权投资 |
| 3.14.1 共同控制、重大影响的判断标准 | |
| 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。 | |
| 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 | |
| 3.14.2 初始投资成本确定 | |
| 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 | |
| 3.14.3 后续计量及损益确认方法 | |
| 3.14.3.1 成本法后续计量 | |
| 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 | |
| 3.14.3.2 权益法后续计量 | |
| 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.14 | 长期股权投资（续） |
| 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 | |
| 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 | |
| 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。 | |
| 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 | |
| 3.14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 | |
| 按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 | |
| 3.14.3.4处置部分股权的处理 | |
| 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) | |||
| 3.14 | 长期股权投资（续） | |||
| 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。 | ||||
| 3.14.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 | ||||
| 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 | ||||
| 3.14.3.6 处置长期股权投资的处理 | ||||
| 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 | ||||
| 3.15 | 投资性房地产 | |||
| 投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 | ||||
| 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下： | ||||
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧(摊销)率（%） | |
| 建筑物 | 20.00 | 5.00 | 4.75 | |
| 土地使用权 | 43.00 | - | 2.30 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) | ||||
| 3.16 | 固定资产 | ||||
| 3.16.1 固定资产确认条件 | |||||
| 1） 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 2） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 3） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 | |||||
| 3.16.2 各类固定资产的折旧方法 | |||||
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） | |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20.00 | 5.00 | 4.75 | |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10.00 | 5.00 | 9.50 | |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4.00 | 5.00 | 23.75 | |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3.00 | 5.00 | 31.67 | |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5.00 | 5.00 | 19.00 | |
| 3.17 | 在建工程 | ||||
| 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 | |||||
| 3.18 | 借款费用 | ||||
| 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 | |||||
| 在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 | |||||
| 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 | |||||
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.19 | 无形资产 |
| 3.19.1 计价方法、使用寿命及减值测试 | |
| 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 | |
| 土地使用权按使用年限43年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。非专利技术按法律规定的有效年限4年平均摊销。 | |
| 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 | |
| 3.19.2 内部研究、开发支出会计政策 | |
| 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 | |
| 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 | |
| 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 | |
| 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 | |
| 3.20 | 长期资产减值 |
| 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.21 | 长期待摊费用 |
| 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 | |
| 3.22 | 职工薪酬 |
| 3.22.1 短期薪酬 | |
| 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 | |
| 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 | |
| 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 | |
| 3.22.2 离职后福利 | |
| 3.22.2.1 设定提存计划 | |
| 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 | |
| 3.22.2.2 设定受益计划 | |
| 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： 1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 | |
| 2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 3）确定应当计入当期损益的金额。 4）确定应当计入其他综合收益的金额。 |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.22 | 职工薪酬（续） |
| 3.22.2.2 设定受益计划（续） | |
| 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。 | |
| 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 | |
| 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1）修改设定受益计划时。 2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。 | |
| 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 | |
| 3.22.3 辞退福利 | |
| 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 | |
| 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 | |
| 3.22.4 其他长期职工福利 | |
| 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。 | |
| 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 | |
| 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。 |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.23 | 预计负债 |
| 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 | |
| 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 | |
| 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 | |
| 3.24 | 股份支付及权益工具 |
| 3.24.1 股份支付的种类 | |
| 根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。 | |
| 3.24.2 权益工具公允价值的确定方法 | |
| 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 | |
| 3.24.3 确认可行权权益工具最佳估计的依据 | |
| 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 | |
| 3.24.4 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 | |
| 以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 | |
| 以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。 |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.24 | 股份支付及权益工具(续) |
| 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 | |
| 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 | |
| 3.25 | 收入确认 |
| 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 | |
| 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 | |
| 3.25.1 销售商品 | |
| 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 | |
| 3.25.2 提供劳务 | |
| 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现。 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.26 | 政府补助 |
| 3.26.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 | |
| 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 | |
| 3.26.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 | |
| 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 | |
| 3.26.3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助 | |
| 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 | |
| 3.26.4 政府补助在利润表中的核算 | |
| 3.26.5 政府补助退回的处理 | |
| 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 | |
| 3.26.6 政策性优惠贷款贴息的处理 | |
| 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行会计处理： | |
| 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费 |
| 用。 | |
| 财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) |
| 3.27 | 递延所得税资产和递延所得税负债 |
| 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中。 | |
| 产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 | |
| 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 | |
| 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 | |
| 3.28 | 租赁 |
| 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 | |
| 3.28.1 经营租赁的会计处理方法 | |
| 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 | |
| 3.28.2 融资租赁的会计处理方法 | |
| 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 | |
| 3.29 | 商誉 |
| 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 | |
| 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 | |
| 3. | 重要会计政策和会计估计(续) | ||||
| 3.30 | 重要会计政策、会计估计的变更 | ||||
| 3.30.1 重要会计政策变更 | |||||
| 3.30.2 重要会计估计变更 | |||||
| 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 | |||||
| 3.31 | 其他 | ||||
| 无 | |||||
| 4. | 税项 | |||
| 4.1 | 主要税种及税率 | |||
| 税种 | 计税依据 | 税率 | ||
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 16%、13% | ||
| 城市维护建设税 | 实缴增值税、消费税 | 7% | ||
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% | ||
| 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 | ||||
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | |||
| 桂林星辰科技股份有限公司 | 15% | |||
| 深圳市星辰智能控制有限公司 | 25% | |||
| 上海星之辰电气传动技术有限公司 | 25% | |||
| 4.2 | 税收优惠 | |||
| 4.2.1所得税优惠 | ||||
| 《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）规定，“自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70％以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15％税率缴纳企业所得税。” 本公司符合上述规定条件，已取得桂林市高新技术产业开发区国家税务局《税收优惠事项确认通知书》（桂市高国税确字〔2014〕13号）。从2013年起，本公司享受国家西部大开发税收优惠减按15%税率缴纳企业所得税。 | ||||
| 4.2.2增值税优惠 | ||||
| 本公司自2011年6月 1日起享受军工产品增值税先征后退优惠。 | ||||
| 本公司自2015年11月12日起，享受销售自产软件产品超过3%税负部分即征即退优惠。 | ||||
| 4.3 | 其他 | |||
| 无 | ||||
| 5. | 合并财务报表项目附注 | |||||||
| 5.1 | 货币资金 | |||||||
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 库存现金 | 8,371.89 | 1,286.79 | ||||||
| 银行存款 | 6,214,599.82 | 9,220,278.89 | ||||||
| 其他货币资金 | 713,426.34 | 53.67 | ||||||
| 合计 | 6,936,398.05 | 9,221,619.35 | ||||||
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - | ||||||
| 其他说明:其他货币资金包括银行承兑汇票保证金713,426.34，其中700,000.00元质押受限。 | ||||||||
| 5.2 | 应收票据 | |||||||
| 5.2.1 应收票据分类列示 | ||||||||
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 银行承兑汇票 | 2,237,856.49 | 5,432,785.44 | ||||||
| 商业承兑汇票 | 2,868,900.00 | 4,177,140.00 | ||||||
| 合计 | 5,106,756.49 | 9,609,925.44 | ||||||
| 5.2.2 期末公司已质押的应收票据： | ||||||||
| 项目 | 期末已质押金额 | |||||||
| 银行承兑汇票 | 700,000.00 | |||||||
| 商业承兑汇票 | - | |||||||
| 合计 | 700,000.00 | |||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | ||||||||||
| 5.2 | 应收票据（续） | ||||||||||
| 5.2.3期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 | |||||||||||
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | |||||||||
| 银行承兑票据 | 9,140,918.59 | 10,502,252.66 | |||||||||
| 商业承兑票据 | |||||||||||
| 合计 | 9,140,918.59 | 10,502,252.66 | |||||||||
| 5.3 | 应收账款 | ||||||||||
| 5.3.1 应收账款分类披露： | |||||||||||
| 类别 | 期末余额 | ||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 81,874,703.91 | 100.00 | 11,131,217.84 | 13.60 | 70,743,486.07 | ||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||||||||
| 合计 | 81,874,703.91 | 100.00 | 11,131,217.84 | 13.60 | 70,743,486.07 | ||||||
| 类别 | 期初余额 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 73,917,373.30 | 100.00 | 10,419,922.13 | 14.10 | 63,497,451.17 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||||
| 合计 | 73,917,373.30 | 100.00 | 10,419,922.13 | 14.10 | 63,497,451.17 | ||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||||||||
| 5.3 | 应收账款（续） | |||||||||||||
| 5.3.2 应收账款分类披露： | ||||||||||||||
| 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： | ||||||||||||||
| 账龄 | 期末余额 | |||||||||||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | ||||||||||||
| 1年以内 | 68,486,733.09 | 3,424,336.65 | 5.00 | |||||||||||
| 1至2年 | 5,993,529.80 | 599,352.98 | 10.00 | |||||||||||
| 2至3年 | 573,825.63 | 286,912.82 | 50.00 | |||||||||||
| 3年以上 | 6,820,615.39 | 6,820,615.39 | 100.00 | |||||||||||
| 合计 | 81,874,703.91 | 11,131,217.84 | / | |||||||||||
| 账龄 | 期初余额 | |||||||||||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | ||||||||||||
| 1年以内 | 59,512,123.66 | 2,977,038.89 | 5.00 | |||||||||||
| 1至2年 | 6,943,797.81 | 694,379.78 | 10.00 | |||||||||||
| 2至3年 | 1,425,896.75 | 712,948.38 | 50.00 | |||||||||||
| 3年以上 | 6,035,555.08 | 6,035,555.08 | 100.00 | |||||||||||
| 合计 | 73,917,373.30 | 10,419,922.13 | / | |||||||||||
| 确定该组合依据的说明 | ||||||||||||||
| 已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 | ||||||||||||||
| 组合中，无采用其他方法计提坏账准备的应收账款。 | ||||||||||||||
| 5.3.3本期计提的坏账准备711,295.71元。 | ||||||||||||||
| 5.3.4 本期无实际核销的应收账款情况。 | ||||||||||||||
| 5.3.5 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 | ||||||||||||||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | ||||||||||
| 第一名 | 客户 | 14,705,559.99 | 1年以内 | 17.96 | ||||||||||
| 第二名 | 客户 | 5,254,245.40 | 1年以内 | 6.42 | ||||||||||
| 第三名 | 客户 | 5,508,600.00 | 注一 | 6.73 | ||||||||||
| 第四名 | 客户 | 4,581,369.35 | 1年以内 | 5.35 | ||||||||||
| 第五名 | 客户 | 4,344,500.00 | 注二 | 5.31 | ||||||||||
| 合计 | / | 34,394,274.74 | / | 41.76 | ||||||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||||||||||||||||
| 5.3 | 应收账款（续） | |||||||||||||||||||||
| 注一：1年以内账龄4,930,000.00，1至2年账龄578,600.00 | ||||||||||||||||||||||
| 注二：1年以内账龄2,684,500.00，1至2年账龄1,660,000.00 | ||||||||||||||||||||||
| 5.4 | 预付账款 | |||||||||||||||||||||
| 5.4.1 预付账款按账龄列示 | ||||||||||||||||||||||
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||||||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||||||||||||||||||
| 1年以内 | 748,625.73 | 94.67 | 799,426.34 | 83.03 | ||||||||||||||||||
| 1~2年 | 1,864.59 | 0.24 | 124,296.52 | 12.91 | ||||||||||||||||||
| 2~3年 | 3,000.00 | 0.38 | 3,000.00 | 0.31 | ||||||||||||||||||
| 3年以上 | 37,278.39 | 4.71 | 36,137.86 | 3.75 | ||||||||||||||||||
| 合计 | 790,768.71 | 100.00 | 962,860.72 | 100.00 | ||||||||||||||||||
| 本期无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 | ||||||||||||||||||||||
| 5.4.2 按预付对象归集的期末前五名的预付款情况： | ||||||||||||||||||||||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 时间 | 未结算原因 | ||||||||||||||||||
| 第一名 | 非关联方 | 220,053.94 | 1年之内 | 业务未完结 | ||||||||||||||||||
| 第二名 | 非关联方 | 152,623.40 | 1年之内 | 业务未完结 | ||||||||||||||||||
| 第三名 | 非关联方 | 127,041.16 | 1年之内 | 业务未完结 | ||||||||||||||||||
| 第四名 | 非关联方 | 37,609.22 | 1年之内 | 业务未完结 | ||||||||||||||||||
| 第五名 | 非关联方 | 32,110.00 | 1年之内 | 业务未完结 | ||||||||||||||||||
| 合计 | / | 569,437.72 | / | / | ||||||||||||||||||
| 5.5 | 其他应收款 | |||||||||||||||||||||
| 5.5.1 其他应收款 | ||||||||||||||||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||||||||||||
| 应收利息 | - | - | ||||||||||||||||||||
| 应收股利 | - | - | ||||||||||||||||||||
| 其他应收款 | 4,810,761.30 | 3,092,356.42 | ||||||||||||||||||||
| 合计 | 4,810,761.30 | 3,092,356.42 | ||||||||||||||||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||||||||
| 5.5 | 其他应收款（续） | |||||||||||||
| 5.5.1 其他应收款分类披露： | ||||||||||||||
| 类别 | 期末余额 | |||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 3,876,084.66 | 75.73 | - | - | 3,876,084.66 | |||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,241,885.23 | 24.27 | 307,208.59 | 24.74 | 934,676.64 | |||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - | |||||||||
| 合计 | 5,117,969.89 | / | 307,208.59 | / | 4,810,761.30 | |||||||||
| 类别 | 期初余额 | |||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 2,338,199.05 | 70.26 | - | - | 2,338,199.05 | |||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 989,695.94 | 29.74 | 235,538.57 | 23.80 | 754,157.37 | |||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||||||
| 合计 | 3,327,894.99 | / | 235,538.57 | / | 3,092,356.42 | |||||||||
| 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款3,876,084.66为2018年下半年及2019年上半年嵌入式软件增值税即征即退应退税额。 | ||||||||||||||
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||||||||||||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |||||||||||
| 嵌入式软件增值税即征即退应退税额 | 3,876,084.66 | - | - | |||||||||||
| 合计 | 3,876,084.66 | - | - | |||||||||||
| 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： | |||||||
| 账龄 | 期末余额 | ||||||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |||||
| 1年以内 | 596,698.71 | 29,834.94 | 5.00 | ||||
| 1至2年 | 374,994.70 | 37,499.47 | 10.00 | ||||
| 2至3年 | 60,635.29 | 30,317.65 | 50.00 | ||||
| 3年以上 | 209,556.53 | 209,556.53 | 100.00 | ||||
| 合计 | 1,241,885.23 | 307,208.59 | / | ||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||||||||||||||
| 5.5 | 其他应收款（续） | |||||||||||||||||||
| 账龄 | 期初余额 | |||||||||||||||||||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | ||||||||||||||||||
| 1年以内 | 482,371.95 | 24,331.78 | 5.00 | |||||||||||||||||
| 1至2年 | 324,796.87 | 32,479.69 | 10.00 | |||||||||||||||||
| 2至3年 | 7,600.04 | 3,800.02 | 50.00 | |||||||||||||||||
| 3年以上 | 174,927.08 | 174,927.08 | 100.00 | |||||||||||||||||
| 合计 | 989,695.94 | 235,538.57 | / | |||||||||||||||||
| 确定该组合依据的说明： | ||||||||||||||||||||
| 已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收-款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 | ||||||||||||||||||||
| 组合中，无采用其他方法计提坏账准备的其他应收款。 | ||||||||||||||||||||
| 5.5.2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 | ||||||||||||||||||||
| 本期计提坏账准备金额71,670.02元。 | ||||||||||||||||||||
| 5.5.3 其他应收款按款项性质分类情况 | ||||||||||||||||||||
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | ||||||||||||||||||
| 社保及保险 | 128,435.10 | 133,701.40 | ||||||||||||||||||
| 代垫运费 | 4,498.00 | 3,835.30 | ||||||||||||||||||
| 员工借支 | 75,297.70 | 22,100.10 | ||||||||||||||||||
| 押金 | 477,472.00 | 543,272.00 | ||||||||||||||||||
| 其他 | 4,432,267.09 | 2,624,986.19 | ||||||||||||||||||
| 合计 | 5,117,969.89 | 3,327,894.99 | ||||||||||||||||||
| 5.5.4 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 | ||||||||||||||||||||
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |||||||||||||||
| 嵌入式软件退税 | 嵌入式软件退税 | 3,876,084.66 | 1年之内 | 75.73 | - | |||||||||||||||
| 桂林银行保证金账户 | 押金 | 243,160.00 | 1-2年 | 4.75 | 24,316.00 | |||||||||||||||
| 个人社保 | 社保及保险 | 105,669.20 | 1年之内 | 2.06 | 5,283.46 | |||||||||||||||
| 湘潭电机股份有限公司 | 押金 | 100,000.00 | 1-2年 | 1.95 | 10,000.00 | |||||||||||||||
| 重庆哈丁科技有限公司 | 其他 | 100,000.00 | 1年之内 | 1.95 | 5,000.00 | |||||||||||||||
| 合计 | / | 4,424,913.86 | / | 86.44 | 44,599.46 | |||||||||||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | ||||||||||||||||||||||
| 5.5 | 其他应收款(续) | ||||||||||||||||||||||
| 5.5.5 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 | |||||||||||||||||||||||
| 5.5.6 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 | |||||||||||||||||||||||
| 5.5.7 本公司涉及政府补助的其他应收款项：3,876,084.66元。 | |||||||||||||||||||||||
| 5.6 | 存货 | ||||||||||||||||||||||
| 5.6.1 存货分类 | |||||||||||||||||||||||
| 期末余额 | |||||||||||||||||||||||
| 项 目 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | ||||||||||||||||||||
| 原材料 | 12,695,064.64 | 2,823,510.84 | 9,871,553.80 | ||||||||||||||||||||
| 半成品 | 2,347,445.65 | - | 2,347,445.65 | ||||||||||||||||||||
| 库存商品 | 11,122,672.01 | 342,619.25 | 10,780,052.76 | ||||||||||||||||||||
| 在产品 | 8,258,456.25 | - | 8,258,456.25 | ||||||||||||||||||||
| 委托加工物资 | 688,253.09 | - | 688,253.09 | ||||||||||||||||||||
| 发出商品 | 920,203.78 | - | 920,203.78 | ||||||||||||||||||||
| 合计 | 36,032,095.42 | 3,166,130.09 | 32,865,965.33 | ||||||||||||||||||||
| 期初余额 | |||||||||||||||||||||||
| 项目 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | ||||||||||||||||||||
| 原材料 | 15,950,247.92 | 3,158,940.53 | 12,791,307.39 | ||||||||||||||||||||
| 半成品 | 2,844,212.93 | - | 2,844,212.93 | ||||||||||||||||||||
| 库存商品 | 11,280,326.13 | 168,018.98 | 11,112,307.15 | ||||||||||||||||||||
| 在产品 | 3,746,442.49 | - | 3,746,442.49 | ||||||||||||||||||||
| 委托加工物资 | 132,159.20 | - | 132,159.20 | ||||||||||||||||||||
| 发出商品 | 873,311.40 | - | 873,311.40 | ||||||||||||||||||||
| 合计 | 34,826,700.07 | 3,326,959.51 | 31,499,740.56 | ||||||||||||||||||||
| 5.6.2 存货跌价准备 | |||||||||||||||||||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||||||||||||||||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||||||||||||||||||
| 原材料 | 3,158,940.53 | 48,854.85 | 384,284.54 | 2,823,510.84 | |||||||||||||||||||
| 半成品 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
| 库存商品 | 168,018.98 | 182,803.88 | - | 8,203.61 | 342,619.25 | ||||||||||||||||||
| 在产品 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
| 委托加工物资 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
| 合计 | 3,326,959.51 | 231,658.73 | - | 392,488.15 | 3,166,130.09 | ||||||||||||||||||
| 本公司对库龄较长及暂时过时的原材料、库存商品计提存货跌价准备。本公司根据不同类别的存货设定残值率，确定各类存货的可变现净值，作为计提存货跌价准备的基础。 | |||||||||||||||||||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||||
| 5.7 | 其他流动资产 | |||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 待抵扣增值税 | 169,897.84 | 200,539.27 | ||||||||
| 合计 | 169,897.84 | 200,539.27 | ||||||||
| 5.8 | 其他权益工具投资 | |||||||||
| 5.8.1 其他权益工具投资情况： | ||||||||||
| 项目 | 期末余额 | |||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||||||||
| 可供出售债务工具 | - | |||||||||
| 可供出售权益工具 | 25,769,131.00 | - | 25,769,131.00 | |||||||
| 按公允价值计量的 | - | |||||||||
| 按成本计量的 | 25,769,131.00 | - | 25,769,131.00 | |||||||
| 其他 | - | |||||||||
| 合计 | 25,769,131.00 | - | 25,769,131.00 | |||||||
| 项目 | 期初余额 | |||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||||||||
| 可供出售债务工具 | - | - | - | |||||||
| 可供出售权益工具 | 25,769,131.00 | - | 25,769,131.00 | |||||||
| 按公允价值计量的 | - | - | - | |||||||
| 按成本计量的 | 25,769,131.00 | - | 25,769,131.00 | |||||||
| 其他 | - | - | - | |||||||
| 合计 | 25,769,131.00 | - | 25,769,131.00 | |||||||
| 5.8.2 期末按成本计量的其他权益工具投资 | ||||||||||||
| 被投资单位 | 账面余额 | 在被投资单位持股比例（%） | 本期现金分红 | |||||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 减值准备 | 期末 | ||||||||
| 桂林银行股份有限公司 | 25,769,131.00 | - | - | - | 25,769,131.00 | 0.21 | - | |||||
| 合计 | 25,769,131.00 | - | - | - | 25,769,131.00 | / | - | |||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | ||||||
| 5.9 | 投资性房地产 | ||||||
| 5.9.1 采用成本计量模式的投资性房地产 | |||||||
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 | ||||
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 3,846,642.29 | 1,146,761.40 | 4,993,403.69 | ||||
| 2.本期增加金额 | - | - | - | ||||
| （1）外购 | - | - | |||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | - | - | - | ||||
| （3）企业合并增加 | - | - | - | ||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | - | - | |||||
| （2）其他转出 | |||||||
| 4.期末余额 | 3,846,642.29 | 1,146,761.40 | 4,993,403.69 | ||||
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 1,297,822.15 | 398,166.74 | 1,695,988.89 | ||||
| 2.本期增加金额 | 92,319.42 | 13,334.46 | 105,653.88 | ||||
| （1）计提或摊销 | 92,319.42 | 13,334.46 | 105,653.88 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | - | - | - | ||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| （2）其他转出 | |||||||
| 4.期末余额 | 1,390,141.57 | 411,501.20 | 1,801,642.77 | ||||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | ||||
| 2.本期增加金额 | - | - | - | ||||
| （1）计提 | - | - | - | ||||
| 3、本期减少金额 | - | - | - | ||||
| （1）处置 | - | - | - | ||||
| （2）其他转出 | - | - | - | ||||
| 4.期末余额 | - | - | - | ||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 2,456,500.72 | 735,260.20 | 3,191,760.92 | ||||
| 2.期初账面价值 | 2,548,820.14 | 748,594.66 | 3,297,414.80 | ||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | ||||||
| 5.10 | 固定资产 | ||||||
| 5.10.1 固定资产情况 | |||||||
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 电子设备 | 合计 | |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 22,138,363.30 | 3,140,223.68 | 1,990,710.08 | 3,763,859.81 | 3,212,321.31 | 34,245,478.18 | |
| 2.本期增加金额 | 8.00 | 49,137.93 | 1,035,832.79 | - | 30,066.75 | 1,115,045.47 | |
| （1）购置 | 8.00 | 49,137.93 | 1,035,832.79 | - | 30,066.75 | 1,115,045.47 | |
| （2）在建工程转入 | - | - | - | - | - | - | |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - | |
| （4）投资性房地产转入 | - | - | - | - | - | - | |
| 3.本期减少金额 | - | 8,361.80 | 400,000.00 | 84,365.18 | 381,405.97 | 874,132.95 | |
| （1）处置或报废 | - | 8,361.80 | 400,000.00 | 84,365.18 | 381,405.97 | 874,132.95 | |
| （2）转投资性房地产 | - | - | - | - | |||
| 4.期末余额 | 22,138,371.30 | 3,180,999.81 | 2,626,542.87 | 3,679,494.63 | 2,860,982.09 | 34,486,390.70 | |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 8,192,313.46 | 1,444,647.65 | 1,724,835.48 | 2,334,203.56 | 2,356,673.27 | 16,052,673.42 | |
| 2.本期增加金额 | 531,320.88 | 159,469.08 | 141,328.15 | 207,968.63 | 223,945.02 | 1,264,031.76 | |
| （1）计提 | 531,320.88 | 159,469.08 | 141,328.15 | 207,968.63 | 223,945.02 | 1,264,031.76 | |
| 3.本期减少金额 | - | 5,458.50 | 380,000.00 | 78,644.21 | 362,728.79 | 826,831.50 | |
| （1）处置或报废 | - | 5,458.50 | 380,000.00 | 78,644.21 | 362,728.79 | 826,831.50 | |
| （2）转投资性房地产 | - | - | - | - | - | - | |
| 4.期末余额 | 8,723,634.34 | 1,598,658.23 | 1,486,163.63 | 2,463,527.98 | 2,217,889.50 | 16,489,873.68 | |
| 三、减值准备 | - | - | - | - | - | - | |
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - | |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - | |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - | |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - | |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - | |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - | |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 13,414,736.96 | 1,582,341.58 | 1,140,379.24 | 1,215,966.65 | 643,092.59 | 17,996,517.02 | |
| 2.期初账面价值 | 13,946,049.84 | 1,695,576.03 | 265,874.60 | 1,429,656.25 | 855,648.04 | 18,192,804.76 | |
| 5.10.2 不存在未办妥产权证书的固定资产情况 | |||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||
| 5.11 | 在建工程 | |||||||
| 5.11.1 在建工程情况 | ||||||||
| 项目 | 期末余额 | |||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | ||||||
| 技术中心项目大楼 | - | - | ||||||
| 合计 | - | - | ||||||
| 项目 | 期末余额 | |||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | ||||||
| - | - | |||||||
| 合计 | - | - | ||||||
| 期初余额 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 账面净值 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 140,735.85 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 140,735.85 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 5.12 | 无形资产 | |||||||||||||||||||||||||||
| 5.12.1 无形资产情况 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 项目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 合计 | |||||||||||||||||||||||||
| 一、账面原值 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1.期初余额 | 13,122,655.49 | 684,482.72 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2.本期增加金额 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| (1)购置 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| (2)内部研发 | ||||||||||||||||||||||||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||||||||||||||||||||||||
| (4)投资性房地产转入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 3.本期减少金额 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| (1)处置 | ||||||||||||||||||||||||||||
| (2)转入投资性房地产 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 4.期末余额 | 13,122,655.49 | 684,482.72 | ||||||||||||||||||||||||||
| 二、累计摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1.期初余额 | 2,468,340.38 | 356,210.89 | 2,824,551.27 | |||||||||||||||||||||||||
| 2.本期增加金额 | 152,589.00 | 48,564.42 | 201,153.42 | |||||||||||||||||||||||||
| （1）计提 | 152,589.00 | 48,564.42 | 201,153.42 | |||||||||||||||||||||||||
| （2）投资性房地产转入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 3.本期减少金额 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| (1)处置 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| (2)转入投资性房地产 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 4.期末余额 | 2,620,929.38 | 404,775.31 | 3,025,704.69 | |||||||||||||||||||||||||
| 三、减值准备 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 2.本期增加金额 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| （1）计提 | - | - | - | ||||
| 3.本期减少金额 | - | - | - | ||||
| (1)处置 | - | - | - | ||||
| 4.期末余额 | - | - | - | ||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 10,501,726.11 | 279,707.41 | 10,781,433.52 | ||||
| 2.期初账面价值 | 10,654,315.11 | 328,271.83 | 10,982,586.94 | ||||
| 5.11.2 不存在未办妥产权证书的土地使用权情况 | |||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||||||||||||||||
| 5.13 | 长期待摊费用 | |||||||||||||||||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 | |||||||||||||||||
| 修缮费 | 215,838.85 | 32,375.82 | - | 183,463.03 | ||||||||||||||||||
| 合计 | 215,838.85 | 32,375.82 | - | 183,463.03 | ||||||||||||||||||
| 5.14 | 递延所得税资产/递延所得税负债 | |||||||||||||||||||||
| 5.14.1 未经抵消的递延所得税资产 | ||||||||||||||||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||||||||||||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |||||||||||||||||||
| 资产减值准备 | 14,604,556.52 | 2,994,977.36 | 13,882,015.72 | 2,811,322.66 | ||||||||||||||||||
| 内部交易未实现利润 | 1,178,059.64 | 176,708.95 | 966,626.17 | 144,993.93 | ||||||||||||||||||
| 长期待摊费用 | - | - | ||||||||||||||||||||
| 递延收益 | 3,187,428.60 | 478,114.29 | 1,733,334.00 | 260,000.10 | ||||||||||||||||||
| 小计 | 18,970,044.76 | 3,649,800.60 | 16,581,975.89 | 3,216,316.69 | ||||||||||||||||||
| 5.14.2 未经抵消的递延所得税负债 | ||||||||||||||||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||||||||||||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |||||||||||||||||||
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 交易性权益工具公允价值变动 | - | - | ||||||||||||||||||||
| 小计 | - | - | ||||||||||||||||||||
| 5.14.3 以抵消后净额列示的递延所得税资产或负债 | ||||||||||||||||||||||
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵消后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵消后递延所得税资产或负债期初余额 | ||||||||||||||||||
| 递延所得税资产 | - | - | - | |||||||||||||||||||
| 递延所得税负债 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 5.15 | 其他非流动资产 | |||||||||||||||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||||||||||||
| 预付设备款 | 359,550.00 | 1,438,550.00 | ||||||||||||||||||||
| 合计 | 359,550.00 | 1,438,550.00 | ||||||||||||||||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | ||||
| 5.16 | 短期借款 | ||||
| 5.16.1 短期借款分类 | |||||
| 借款类别 | 期末余额 | 期初余额 | |||
| 质押借款 | 9,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 合 计 | 9,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 5.17 | 应付票据 | ||||||||
| 5.17.1 应付票据分类列示 | |||||||||
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||
| 商业承兑汇票 | - | - | |||||||
| 银行承兑汇票 | 1,330,000.00 | - | |||||||
| 合 计 | 1,330,000.00 | - | |||||||
| 本期末不存在已到期未支付的应付票据。 | |||||||||
| 5.18 | 应付账款 | ||||||||
| 5.18.1 应付账款列示： | |||||||||
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||
| 1年以内 | 14,767,002.17 | 13,115,036.16 | |||||||
| 1-2年 | 179,417.98 | 128,179.93 | |||||||
| 2-3年 | 28,489.81 | 40,297.27 | |||||||
| 3年以上 | 442,934.40 | 544,172.54 | |||||||
| 合计 | 15,417,844.36 | 13,827,685.90 | |||||||
| 5.18.2账龄超过1年的重要应付账款 本期不存在账龄超过1年的重要应付账款 | |||||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | ||||||||||||||||||
| 5.19 | 预收账款 | ||||||||||||||||||
| 5.19.1 预收账款列示： | |||||||||||||||||||
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||||||||||||
| 1年以内 | 458,710.16 | 1,508,357.63 | |||||||||||||||||
| 1-2年 | 59,867.87 | 60,162.00 | |||||||||||||||||
| 2-3年 | 66,458.86 | 81,128.00 | |||||||||||||||||
| 3年以上 | 550,667.47 | 404,198.89 | |||||||||||||||||
| 合计 | 1,135,704.36 | 2,053,846.52 | |||||||||||||||||
| 5.17.2 不存在账龄超过1年的重要预收账款 | |||||||||||||||||||
| 5.20 | 应付职工薪酬 | ||||||||||||||||||
| 5.20.1 应付职工薪酬列示 | |||||||||||||||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |||||||||||||||
| 一、短期薪酬 | 4,213,139.46 | 9,735,836.24 | 12,478,975.70 | 1,470,000.00 | |||||||||||||||
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,003,296.24 | 1,003,296.24 | |||||||||||||||||
| 三、辞退福利 | 129,365.20 | 129,365.20 | |||||||||||||||||
| 四、一年内到期的其他福利 | - | - | |||||||||||||||||
| …… | |||||||||||||||||||
| 合 计 | 4,213,139.46 | 10,868,497.68 | 13,611,637.14 | 1,470,000.00 | |||||||||||||||
| 5.20.2 短期薪酬列示 | |||||||||||||||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |||||||||||||||
| 1.工资、奖金、津贴和补贴 | 3,896,181.66 | 8,363,227.12 | 10,789,408.78 | 1,470,000.00 | |||||||||||||||
| 2.职工福利费 | - 9,108.00 | 565,133.38 | 556,025.38 | - | |||||||||||||||
| 3.社会保险费 | - | 513,485.74 | 513,485.74 | ||||||||||||||||
| 其中：1.医疗保险费 | - | 455,110.48 | 455,110.48 | ||||||||||||||||
| 2.工伤保险费 | - | 30,481.96 | 30,481.96 | ||||||||||||||||
| 3.生育保险费 | - | 27,893.30 | 27,893.30 | ||||||||||||||||
| …… | |||||||||||||||||||
| 4.住房公积金 | - 966.00 | 293,690.00 | 292,724.00 | - | |||||||||||||||
| 5.工会经费和职工教育经费 | 327,031.80 | 300.00 | 327,331.80 | - | |||||||||||||||
| 6.短期带薪缺勤 | - | ||||||||||||||||||
| 7.短期利润分享计划 | - | ||||||||||||||||||
| …… | |||||||||||||||||||
| 合 计 | 4,213,139.46 | 9,735,836.24 | 12,478,975.70 | 1,470,000.00 | |||||||||||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||||||||
| 5.20 | 应付职工薪酬（续） | |||||||||||||
| 5.20.3 设定提存计划列示 | ||||||||||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||||||||||
| 1.基本养老保险 | - | 975,402.94 | 975,402.94 | - | ||||||||||
| 2.失业保险费 | - | 27,893.30 | 27,893.30 | - | ||||||||||
| 3.企业年金缴费 | - | - | ||||||||||||
| 合 计 | - | 1,003,296.24 | 1,003,296.24 | - | ||||||||||
| 5.21 | 应交税费 | |||||||||||||
| 税种 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||||
| 增值税 | 412,221.49 | 2,075,055.14 | ||||||||||||
| 企业所得税 | 1,831,252.99 | 1,460,408.49 | ||||||||||||
| 个人所得税 | 15,371.29 | 15,393.83 | ||||||||||||
| 城市建设维护税 | 27,931.31 | 145,669.37 | ||||||||||||
| 教育费附加 | 19,950.93 | 104,049.55 | ||||||||||||
| 房产税 | 10,649.47 | 9,838.57 | ||||||||||||
| 印花税 | - | 55,528.00 | ||||||||||||
| 合 计 | 2,317,377.48 | 3,865,942.95 | ||||||||||||
| 5.22 | 其他应付款 | |||||||||||||
| 5.22.1 按款项性质列示其他应付款 | ||||||||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||||
| 运输费 | 179,409.62 | 182,248.21 | ||||||||||||
| 工会经费 | - | 1,969.22 | ||||||||||||
| 保证金（押金） | 186,241.40 | 163,801.40 | ||||||||||||
| 通讯费 | 23,864.85 | 33,786.69 | ||||||||||||
| 电费 | - | 41,422.35 | ||||||||||||
| 员工代垫款 | - | 65,641.91 | ||||||||||||
| 其他 | 927,366.12 | 484,791.78 | ||||||||||||
| 合计 | 1,316,881.99 | 973,661.56 | ||||||||||||
| 5.22.2 无账龄超过1年的重要其他应付款。 | ||||||||||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||||||||||||||
| 5.23 | 递延收益 | |||||||||||||||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||||||||||||||||
| 政府补助 | 1,733,334.00 | 3,090,000.00 | 1,635,905.43 | 3,187,428.57 | ||||||||||||||||
| 合计 | 1,733,334.00 | 3,090,000.00 | 1,635,905.43 | 3,187,428.57 | ||||||||||||||||
| 涉及政府补助的项目 | ||||||||||||||||||||
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 与资产/收益相关 | |||||||||||||||
| 环保型纯电动竹筏用驱动控制系统开发 | 100,000.00 | - | 100,000.00 | - | 收益 | |||||||||||||||
| 舰船用直驱雷达转台10000Nm力矩电机及驱动控制系统 | 700,000.00 | - | 140,000.00 | 560,000.00 | 收益 | |||||||||||||||
| 高性能机器人专用伺服控制系统研发 | 600,000.00 | - | 600,000.00 | - | 收益 | |||||||||||||||
| 节能型电压机专用伺服控制系统 | 300,000.00 | - | 100,000.00 | 200,000.00 | 收益 | |||||||||||||||
| EMC电磁兼容测试平台 | 33,334.00 | - | 33,334.00 | - | 收益 | |||||||||||||||
| 多关节机器人专用伺服电机的系列化研发与示范应用 | - | 1,170,000.00 | 234,000.00 | 936,000.00 | 收益 | |||||||||||||||
| 特种高压清洗机器人系统 | - | 480,000.00 | 68,571.43 | 411,428.57 | 收益 | |||||||||||||||
| 高效稀土永磁电机研发 | - | 1,440,000.00 | 360,000.00 | 1,080,000.00 | 收益 | |||||||||||||||
| 收益 | ||||||||||||||||||||
| 合计 | 1,733,334.00 | 3,090,000.00 | 1,635,905.43 | 3,187,428.57 | / | |||||||||||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | ||||||||||||||||||||||||
| 5.24 | 股本 | ||||||||||||||||||||||||
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||||||||||||||||||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 小计 | ||||||||||||||||||||||
| 股份总数 | 63,804,200.00 | - | - | - | - | 63,804,200.00 | |||||||||||||||||||
| 其他说明： | |||||||||||||||||||||||||
| 本期未发生增减变动。 | |||||||||||||||||||||||||
| 5.25 | 资本公积 | ||||||||||||||||||||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |||||||||||||||||||||
| 股本溢价 | 26,903,624.88 | 26,903,624.88 | |||||||||||||||||||||||
| 其他资本公积 | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 合计 | 26,903,624.88 | 26,903,624.88 | |||||||||||||||||||||||
| 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： | |||||||||||||||||||||||||
| 本期未发生增减变动。 | |||||||||||||||||||||||||
| 5.26 | 盈余公积 | ||||||||||||||||||||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |||||||||||||||||||||
| 法定盈余公积 | 10,647,412.23 | - | - | 10,647,412.23 | |||||||||||||||||||||
| 任意盈余公积 | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 储备基金 | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 企业发展基金 | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 其他 | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 合计 | 10,647,412.23 | - | - | 10,647,412.23 | |||||||||||||||||||||
| 其他说明： | |||||||||||||||||||||||||
| 本期母公司净利润为 10,318,419.22元，提取法定盈余公积0元。 | |||||||||||||||||||||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||||||
| 5.27 | 未分配利润 | |||||||||||
| 项 目 | 本期 | 上期 | ||||||||||
| 调整前上期末未分配利润 | 48,315,024.32 | 35,945,289.96 | ||||||||||
| 调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) | ||||||||||||
| 调整后期初未分配利润 | 48,315,024.32 | 35,945,289.96 | ||||||||||
| 加：本期归属于公司所有者的净利润 | 8,717,295.22 | 19,610,356.55 | ||||||||||
| 减：提取法定盈余公积 | 2,136,286.19 | |||||||||||
| 提取任意盈余公积 | ||||||||||||
| 应付普通股股利 | 10,208,672.00 | 5,104,336.00 | ||||||||||
| 转作股本的普通股股利 | ||||||||||||
| 期末未分配利润 | 46,823,647.54 | 48,315,024.32 | ||||||||||
| 调整期初未分配利润明细：无 | ||||||||||||
| 5.27.1由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。 | ||||||||||||
| 5.27.2由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。 | ||||||||||||
| 5.27.3由于会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。 | ||||||||||||
| 5.27.4由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。 | ||||||||||||
| 5.27.5其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。 | ||||||||||||
| 5.28 | 营业收入及营业成本 | |||||||||||
| 5.28.1营业收入和营业成本 | ||||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||||||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |||||||||
| 主营业务 | 38,256,816.40 | 17,976,287.20 | 35,090,590.43 | 19,174,276.15 | ||||||||
| 其他业务 | 1,221,664.27 | 693,083.05 | 1,055,993.20 | 416,035.07 | ||||||||
| 合计 | 39,478,480.67 | 18,669,370.25 | 36,146,583.63 | 19,590,311.22 | ||||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | ||||
| 5.29 | 税金及附加 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 城市维护建设税 | 203,527.07 | 143,685.71 | |||
| 教育费附加 | 87,225.89 | 61,579.58 | |||
| 地方教育费附加 | 58,150.58 | 41,053.05 | |||
| 房产税 | 203,756.66 | 196,565.32 | |||
| 土地使用税 | 40,478.05 | 40,478.05 | |||
| 防洪保安费 | - | 13,536.15 | |||
| 印花税 | - | 30.00 | |||
| 车船使用税 | 2,820.00 | 6,402.00 | |||
| 合 计 | 595,958.25 | 503,347.86 | |||
| 5.30 | 销售费用 | ||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||||
| 职工薪酬 | 1,619,388.04 | 2,310,178.86 | |||||
| 差旅费 | 440,950.54 | 483,058.63 | |||||
| 业务招待费 | 124,240.58 | 189,164.29 | |||||
| 咨询费 | - | 31,708.49 | |||||
| 广告费和业务宣传费 | 86,992.07 | 142,719.03 | |||||
| 产品保修期内维修费 | 727,113.68 | 263,389.90 | |||||
| 办公、折旧费 | 28,116.07 | 54,155.84 | |||||
| 运输、包装费 | 388,674.84 | 441,570.05 | |||||
| 其他 | 6,250.00 | 81,355.06 | |||||
| 合 计 | 3,421,725.82 | 3,997,300.15 | |||||
| 5.31 | 管理费用 | ||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||||
| 职工薪酬 | 2,536,333.39 | 3,060,966.14 | |||||
| 差旅费 | 88,402.93 | 203,112.12 | |||||
| 业务招待费 | 85,060.83 | 93,920.00 | |||||
| 咨询费 | 386,047.17 | ||||||
| 办公低耗 | 353,402.19 | 382,218.77 | |||||
| 资产折旧摊销费 | 535,953.43 | 734,238.18 | |||||
| 维护费 | 124,405.99 | ||||||
| 租赁费 | 250,075.24 | 274,230.21 | |||||
| 商标、专利费 | 61,829.51 | ||||||
| 水电费 | 62,386.80 | ||||||
| 其他 | 25,263.34 | 14,147.59 | |||||
| 合 计 | 4,509,160.82 | 4,762,833.01 | |||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||
| 5.32 | 研发费用 | |||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 人员人工 | 3,640,629.32 | 3,721,143.13 | ||||||
| 直接投入 | 1,400,937.14 | 699,562.62 | ||||||
| 折旧费用与长期费用摊销 | 157,319.55 | 186,676.93 | ||||||
| 测试检验费 | - | 69,677.49 | ||||||
| 租赁费 | - | - | ||||||
| 其他费用 | 376,683.66 | 171,825.98 | ||||||
| 合 计 | 5,575,569.67 | 4,848,886.15 | ||||||
| 5.33 | 财务费用 | |||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 利息支出 | 64,525.00 | 104,400.00 | ||||||
| 减:利息收入 | 16,718.75 | 38,978.76 | ||||||
| 利息净支出 | 47,806.25 | 65,421.24 | ||||||
| 汇兑损失 | - | - | ||||||
| 减:汇兑收益 | - | |||||||
| 汇兑净损失 | - | |||||||
| 银行手续费 | 3,848.60 | 4,887.45 | ||||||
| 其他 | 1,812.83 | 1,100.00 | ||||||
| 合 计 | 53,467.68 | 71,408.69 | ||||||
| 5.34 | 其他收益 | |||||||
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 增值税退税 | 2,360,126.26 | 4,772,832.64 | ||||||
| 高性能机器人专用伺服控制系统研发补助收入 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||||||
| XX用直驱式雷达转台10000Nm力矩电机及驱动控制系统研发补助收入 | 140,000.00 | |||||||
| 多关节机器人专用伺服电机的系列化研发与示范应用补助收入 | 234,000.00 | |||||||
| 特种高压清洗机器人系统补助收入 | 68,571.43 | |||||||
| 高效稀土永磁电机研发补助收入 | 360,000.00 | |||||||
| 节能型油压机专用伺服控制系统开发补助收入 | 100,000.00 | |||||||
| 伺研其他研究项目补助收入 | 54,000.00 | |||||||
| 合计 | 3,916,697.69 | 5,372,832.64 | ||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | ||||
| 5.35 | 信用减值损失 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 一、坏账减值损失 | 782,965.73 | ||||
| 合 计 | 782,965.73 | ||||
| 5.36 | 资产减值损失 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 一、坏账损失 二、存货跌价损失 | -160,829.42 | 819,251.08 60,578.03 | |||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | |||||
| 四、持有至到期投资减值损失 | |||||
| 五、长期股权投资减值损失 | |||||
| 六、投资性房地产减值损失 | |||||
| 七、固定资产减值损失 | |||||
| 八、工程物资减值损失 | |||||
| 九、在建工程减值损失 | |||||
| 十、生产性生物资产减值损失 | |||||
| 十一、油气资产减值损失 | |||||
| 十二、无形资产减值损失 | |||||
| 十三、商誉减值损失 | |||||
| 十四、其他 | |||||
| 合 计 | -160,829.42 | 879,829.11 | |||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||||
| 5.37 | 营业外收入 | |||||||||
| 5.37.1 营业外收入 | ||||||||||
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | |||||||
| 债务重组利得 | - | |||||||||
| 非货币性资产交换利得 | - | |||||||||
| 接受捐赠 | - | |||||||||
| 政府补助 | 744,821.24 | 394,002.50 | 744,821.24 | |||||||
| 盘盈利得 | - | |||||||||
| 非流动资产毁损报废利得 | 2,553.40 | 160.00 | 2,553.40 | |||||||
| 其他 | 1,862.48 | 19,442.96 | 1,862.48 | |||||||
| 合 计 | 749,237.12 | 413,605.46 | 749,237.12 | |||||||
| 5.38.2 计入当期损益的政府补助 | ||||||||||
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产/收益相关 | |||||||
| 出口退税 | 5,856.53 | 收益 | ||||||||
| 桂林市七星区人民政府人力资源和社会保障局2018年企业职工养老保险市政府补贴 | 363,918.71 | 71,502.50 | 收益 | |||||||
| 环保型纯电动竹筏用驱动控制系统开发 | 100,000.00 | 100,000.00 | 收益 | |||||||
| EMC电磁兼容检测平台 | 33,334.00 | 收益 | ||||||||
| 科技局的第八届发明展奖金补贴 | 5,000.00 | 10,000.00 | 收益 | |||||||
| 专利申请资金资助及发明专利授权和专利发展奖励 | 1,300.00 | 收益 | ||||||||
| 2018年广西企业创新创业奖 | 200,000.00 | 收益 | ||||||||
| 建筑物结构健康监测雷达系统开发 | 30,000.00 | 收益 | ||||||||
| 桂林市科学技术局2018年第一批专利资助 | 5,412.00 | 收益 | ||||||||
| 广西壮族自治区留学人员和专家服务中心奖励金 | 100,000.00 | 收益 | ||||||||
| 永磁同步电机嵌入式控制软件平台开发 | 112,500.00 | 收益 | ||||||||
| 合计 | 744,821.24 | 394,002.50 | / | |||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | ||||||||||
| 5.38 | 营业外支出 | ||||||||||
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | ||||||||
| 债务重组损失 | - | ||||||||||
| 公益性捐赠支出 | - | ||||||||||
| 非常损失 | |||||||||||
| 盘亏损失 | |||||||||||
| 非流动资产毁损报废损失 | 309,694.66 | 309,694.66 | |||||||||
| 其他 | 1.71 | 12,000.00 | 1.71 | ||||||||
| 合 计 | 309,696.37 | 12,000.00 | 309,696.37 | ||||||||
| 5.39 | 所得税费用 | ||||||||||
| 5.39.1 所得税费用表 | |||||||||||
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||||||||
| 当期所得税费用 | 2,103,519.00 | 934,518.62 | |||||||||
| 递延所得税费用 | -433,483.91 | -110,325.92 | |||||||||
| 合 计 | 1,670,035.09 | 824,192.70 | |||||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | ||||||||
| 5.40 | 现金流量表项目 | ||||||||
| 5.40.1 收到的其他与经营活动有关的现金 | |||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||||||
| 政府补贴 | 3,749,630.71 | 194,303.73 | |||||||
| 员工还款 | 10,048.40 | 89,659.97 | |||||||
| 利息收入 | 16,646.08 | 37,219.26 | |||||||
| 往来款 | 579,631.30 | 448,887.00 | |||||||
| 其他 | 73,308.93 | 32,640.24 | |||||||
| 合计 | 4,429,265.42 | 806,329.70 | |||||||
| 收到其他与经营活动有关的现金说明： | |||||||||
| 5.40.2 支付的其他与经营活动有关的现金 | |||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||||||
| 管理费用 | 836,871.83 | 910757.47 | |||||||
| 销售费用 | 814,733.17 | 983411.46 | |||||||
| 员工借款 | 120,310.00 | 277,255.00 | |||||||
| 银行手续费 | 3,954.56 | 14,637.76 | |||||||
| 往来款 | 1,320,930.84 | 1,649,163.37 | |||||||
| 其他 | 573,276.09 | 344,439.64 | |||||||
| 合计 | 3,670,076.49 | 4,179,664.70 | |||||||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | ||||
| 5.40.3 现金流量表补充资料 | |||||
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | |||
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | |||||
| 净利润 | 8,707,244.99 | 6,442,912.84 | |||
| 加：资产减值准备 | 622,136.31 | 879,829.11 | |||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,264,031.76 | 1,269,344.87 | |||
| 无形资产摊销 | 201,153.42 | 206,729.22 | |||
| 长期待摊费用摊销 | 32,375.82 | 32,375.82 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | -2,553.40 | -160.00 | |||
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 309,694.66 | - | |||
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | - | - | |||
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 64,525.00 | 104,400.00 | |||
| 投资损失（收益以“-”号填列） | - | - | |||
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -433,483.91 | -110,325.92 | |||
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | - | - | |||
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -1,203,826.88 | -6,761,162.47 | |||
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -5,938,381.45 | -17,457,044.28 | |||
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | -388,137.85 | 3,834,851.87 | |||
| 其他 | - | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,244,828.70 | -11,558,802.94 | |||
| 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | |||||
| 债务转为资本 | - | - | |||
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - | |||
| 融资租入固定资产 | - | - | |||
| 3. 现金及现金等价物净变动情况： | |||||
| 现金的期末余额 | 6,936,398.05 | 7,568,708.27 | |||
| 减：现金的期初余额 | 9,221,619.35 | 15,599,340.52 | |||
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - | |||
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - | |||
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,285,221.30 | -8,030,632.25 | |||
| 5. | 合并财务报表项目附注(续) | |||||||
| 5.40 | 现金流量表补充资料(续) | |||||||
| 5.40.4现金和现金等价物的构成 | ||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 一、现金 | 6,936,398.05 | 7,568,708.27 | ||||||
| 其中：库存现金 | 8,371.89 | 11,826.29 | ||||||
| 可随时用于支付的银行存款 | 6,214,599.82 | 6,365,366.16 | ||||||
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 713,426.34 | 1,191,515.82 | ||||||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||||||||
| 存放同业款项 | ||||||||
| 拆放同业款项 | ||||||||
| 二、现金等价物 | ||||||||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||||||||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 6,936,398.05 | 7,568,708.27 | ||||||
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 713,426.34 | 53.67 | ||||||
| 其他说明：其他货币资金为银行承兑汇票保证金，无应付票据。 | ||||||||
| 5.41 | 所有权或使用权受到限制的资产 | |||||||
| 项目 | 期末价值 | 受限原因 | ||||||
| 其他货币资金 | 713,426.34 | 票据保证金 | ||||||
| 合计 | 713,426.34 | |||||||
| 6. | 合并范围的变更 | ||||||
| 报告期本公司的合并范围未发生变更。 | |||||||
| 7. | 在其他主体中权益的披露 | ||||||
| 7.1 | 在子公司中的权益 | ||||||
| 7.1.1 企业集团的构成 | |||||||
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | ||
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海星之辰电气传动技术有限公司 | 上海 | 上海 | 销售 | 100.00 | - | 同一控制下企业合并 | |
| 深圳市星辰智能控制有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造、销售 | 100.00 | - | 非同一控制下企业合并 | |
| 8. | 关联方及关联交易 | ||||||||||||
| 8.1 | 本公司的母公司情况 | ||||||||||||
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） | ||||||||
| 桂林星辰电力电子有限公司 | 桂林 | 研发、生产、销售 | 3,000万元 | 48.29 | 48.29 | ||||||||
| 本公司的母公司情况的说明： | |||||||||||||
| 桂林星辰电力电子有限公司成立于1995年10月9日，工商营业执照为914503002826982151。 法定代表人：丘斌 经营范围：电力电子技术开发及销售（许可审批项目除外）；对工业、农业、商业、制造业、金融业、科学研究和技术服务业以及信息传输、软件和信息技术服务业的投资；物业服务（凭有效许可证经营）；国家允许经营的进出口业务。 | |||||||||||||
| 本公司最终控制方是：吕虹和丘斌。 | |||||||||||||
| 8.2 | 本公司的子公司情况 | ||||||||||||
| 本公司子公司情况详见附注：7.1 。 | |||||||||||||
| 8.3 | 不存在本公司合营和联营企业情况 | ||||||||||||
| 8.4 | 其他关联方情况 | ||||||||||||
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 | ||||||||||||
| 桂林星辰混合动力有限公司 | 同受母公司控制 | ||||||||||||
| 其他说明： | |||||||||||||
| 桂林星辰混合动力有限公司成立于2013年9月10日，工商营业执照为9145030008115078XC。 | |||||||||||||
| 法定代表：马锋 注册资本：1,666万元 | |||||||||||||
| 经营范围：混合动力总成、车用电机、车用伺服驱动器的生产、销售。 | |||||||||||||
| 8. | 关联方及关联交易（续） | ||||||||
| 8.5.1 关联租赁情况 | |||||||||
| 8.5.1.1 本公司作为出租方 | |||||||||
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 | ||||||
| 桂林星辰混合动力有限公司 | 水电费 | 103.20 | |||||||
| 8.5.2 关联担保情况 | |||||||||
| 8.5.2.1 本公司作为被担保方 | |||||||||
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 | |||||
| 桂林星辰电力电子有限公司 | 9,000,000.00 | 2017年5月26日 | 2020年5月26日 | 否 | |||||
| 关联担保情况说明 | |||||||||
| 桂林星辰电力电子有限公司以其持有的广西桂林漓江农村合作银行可转让股份（8,304,198.00股）为质押物，与桂林银行股份有限公司签订最高额质押合同，用以作为担保，给本公司贷款9,000,000.00元。 | |||||||||
| 已查阅编号为001010201758391-01最高额质押合同，该合同为桂林星辰电力电子有限公司与桂林银行股份有限公司于2017年5月26日签订。该合同以股权GX00119529（证书编号）为质押物，评估价值为18,850,529.00元，质押给桂林银行，期限自2017年5月26日至2020年5月25日。 | |||||||||
| 8. | 关联方及关联交易（续） |
| 8.6 | 关联方应收应付项目：无。 |
| 8.7 | 关联方承诺 |
| 截至2019年6月30日，本公司除上述已披露的关联方事项外，不存在其他应披露的关联方事项。 | |
| 9. | 承诺及或有事项 | |||||
| 9.1 | 重要承诺事项 | |||||
| 截至2019年6月30日，本公司不存在应披露的重要承诺事项。 | ||||||
| 9.2 | 或有事项 | |||||
| 截至2019年6月30日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 | ||||||
| 9.3 | 其他 | |||||
| 无 | ||||||
| 10. | 资产负债表日后事项 | |||||
| 本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。 | ||||||
| 11. | 其他重要事项 | |||||
| 11.1 | 前期会计差错更正 | |||||
| 无前期会计差错更正 | ||||||
| 11.2 | 分部信息 | |||||
| 11.2.1 报告分部的确定依据与会计政策 | ||||||
| 本公司根据《企业会计准则第35号——分部报告》确定分部报告信息。本公司划分为地区分部。 | ||||||
| 11.2.2 业务分部的财务信息 | ||||||
| 项目 | 桂林 | 深圳 | 上海 | 分部间抵消 | 合计 | |
| 主营业务收入 | 35,523,472.57 | 16,808,546.95 | 1,452,617.78 | -15,368,026.74 | 38,416,610.56 | |
| 主营业务成本 | 17,125,021.31 | 14,804,658.75 | 1,362,994.57 | -15,156,593.27 | 18,136,081.36 | |
| 其他业务收入 | 1,075,737.18 | 126,924.51 | 19,002.58 | -159,794.16 | 1,061,870.11 | |
| 其他业务成本 | 463,582.18 | 189,138.90 | 40,361.97 | -159,794.16 | 533,288.89 | |
| 12. | 公司财务报表项目附注 | ||||||||||
| 12.1 | 应收票据 | ||||||||||
| 12.1.1 应收票据分类列示 | |||||||||||
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
| 银行承兑汇票 | 2,237,856.49 | 5,262,785.44 | |||||||||
| 商业承兑汇票 | 2,868,900.00 | 4,177,140.00 | |||||||||
| 合计 | 5,106,756.49 | 9,439,925.44 | |||||||||
| 12.1.2 期末公司已质押的应收票据： | |||||||||||
| 项目 | 期末已质押金额 | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 700,000.00 | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | - | ||||||||||
| 合计 | 700,000.00 | ||||||||||
| 12.1.3期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 | |||||||||||
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | |||||||||
| 银行承兑票据 | 9,140,918.59 | 10,502,252.66 | |||||||||
| 商业承兑票据 | |||||||||||
| 合计 | 9,140,918.59 | 10,502,252.66 | |||||||||
| 12. | 公司财务报表项目附注 | ||||||||||||
| 12.2 | 应收账款 | ||||||||||||
| 12.2.1 应收账款分类披露： | |||||||||||||
| 类别 | 期末余额 | ||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 50,023,798.76 | 66.02 | 3,704,636.66 | 7.41 | 46,319,162.10 | ||||||||
| 关联方组合 | 25,746,117.42 | 33.98 | 25,746,117.42 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||||||||||
| 合计 | 75,769,916.18 | 100.00 | 3,704,636.66 | 4.89 | 72,065,279.52 | ||||||||
| 类别 | 期初余额 | ||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 43,401,724.04 | 64.53 | 3,591,658.65 | 8.28 | 39,810,065.39 | ||||||||
| 关联方组合 | 24,172,781.50 | 35.47 | - | - | 24,172,781.50 | ||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||||||||||
| 合计 | 67,574,505.54 | 100.00 | 3,591,658.65 | 5.32 | 63,982,846.89 | ||||||||
| 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： | |||||||||||||
| 账龄 | 期末余额 | ||||||||||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |||||||||||
| 1年以内 | 45,586,771.33 | 2,279,338.56 | 5 | ||||||||||
| 1至2年 | 3,256,062.80 | 325,606.28 | 10 | ||||||||||
| 2至3年 | 162,545.63 | 81,272.82 | 50 | ||||||||||
| 3年以上 | 1,018,419.00 | 1,018,419.00 | 100 | ||||||||||
| 合计 | 50,023,798.76 | 3,704,636.66 | / | ||||||||||
| 12. | 公司财务报表项目附注(续) | ||||||||||||||||||
| 12.2 | 应收账款(续) | ||||||||||||||||||
| 12.2.1 应收账款分类披露（续） | |||||||||||||||||||
| 确定该组合依据的说明： | |||||||||||||||||||
| 公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 | |||||||||||||||||||
| 12.2.2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 | |||||||||||||||||||
| 本期计提坏账准备金额112,978.01元。 | |||||||||||||||||||
| 12.2.3 本期实际核销的应收账款情况：无。 | |||||||||||||||||||
| 12.2.4按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 | |||||||||||||||||||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额比例（%） | |||||||||||||||
| 深圳市星辰智能控制有限公司 | 子公司 | 21,671,543.62 | 1年以内 | 28.60 | |||||||||||||||
| 第二名 | 客户 | 14,705,559.99 | 1年以内 | 19.41 | |||||||||||||||
| 第三名 | 客户 | 5,508,600.00 | 注一 | 7.27 | |||||||||||||||
| 上海电气电力电子有限公司 | 客户 | 4,581,369.35 | 1年以内 | 6.05 | |||||||||||||||
| 第五名 | 客户 | 4,344,500.00 | 注二 | 5.73 | |||||||||||||||
| 合计 | 50,811,572.96 | / | 67.06 | ||||||||||||||||
| 注一：1年以内4,930,000.00元，1-2年578,600.00元。 | |||||||||||||||||||
| 注二：1年以内2,684,500.00元，1-2年1,660,000.00元。 | |||||||||||||||||||
| 12.3 | 其他应收款 | ||||||||||||||||||
| 12.3.1 其他应收款情况 | |||||||||||||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||||||||||||
| 应收利息 | - | - | |||||||||||||||||
| 应收股利 | - | - | |||||||||||||||||
| 其他应收款 | 4,734,862.45 | 2,923,787.94 | |||||||||||||||||
| 合计 | 4,734,862.45 | 2,923,787.94 | |||||||||||||||||
| 12. | 公司财务报表项目附注(续) | |||||||||||||||
| 12.3 | 其他应收款（续） | |||||||||||||||
| 12.3.2 其他应收款分类披露 | ||||||||||||||||
| 类别 | 期末余额 | |||||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||||||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 3,876,084.66 | 79.95 | - | - | 3,876,084.66 | |||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 972,051.68 | 20.05 | 113,273.89 | 11.65 | 858,777.79 | |||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 合计 | 4,848,136.34 | / | 113,273.89 | 11.65 | 4,734,862.45 | |||||||||||
| 类别 | 期初余额 | |||||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | ||||||||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 2,338,199.05 | 77.46 | - | - | 2,338,199.05 | |||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 680,524.62 | 22.54 | 94,935.73 | 13.95 | 585,588.89 | |||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||||||||
| 合计 | 3,018,723.67 | / | 94,935.73 | / | 2,923,787.94 | |||||||||||
| 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： | ||||||||||||||||
| 账龄 | 期末余额 | |||||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | ||||||||||||||
| 1年以内 | 554,298.73 | 27,714.94 | 5. | |||||||||||||
| 1至2年 | 367,660.00 | 36,766.00 | 10.00 | |||||||||||||
| 2至3年 | 2,600.00 | 1,300.00 | 50.00 | |||||||||||||
| 3年以上 | 47,492.95 | 47,492.95 | 100.00 | |||||||||||||
| 合计 | 972,051.68 | 113,273.89 | / | |||||||||||||
| 确定该组合依据的说明： | |
| 12.3.3本期计提、收回或转回的坏账准备情况 | |
| 本期计提坏账准备金额18,338.16元。 | |
| 12. | 公司财务报表项目附注(续) | |||||||||||||
| 12.3 | 其他应收款（续） | |||||||||||||
| 12.3.4 其他应收款按款项性质分类情况 | ||||||||||||||
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | ||||||||||||
| 社保及保险 | 115,985.29 | 120,319.59 | ||||||||||||
| 代垫运费 | 4,235.00 | 3,572.30 | ||||||||||||
| 押金 | 345,760.00 | 350,760.00 | ||||||||||||
| 其他 | 4,382,156.05 | 2,544,071.78 | ||||||||||||
| 合计 | 4,848,136.34 | 3,018,723.67 | ||||||||||||
| 12.3.5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 | ||||||||||||||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |||||||||
| 嵌入式软件退税 | 嵌入式软件退税 | 3,876,084.66 | 1年之内 | 79.95 | - | |||||||||
| 桂林银行保证金账户 | 押金 | 243,160.00 | 1-2年 | 5.02 | 24,316.00 | |||||||||
| 个人社保 | 社保及保险 | 105,669.20 | 1年之内 | 2.18 | 5,283.46 | |||||||||
| 湘潭电机股份有限公司 | 押金 | 100,000.00 | 1-2年 | 2.06 | 10,000.00 | |||||||||
| 重庆哈丁科技有限公司 | 其他 | 100,000.00 | 1年之内 | 2.06 | 5,000.00 | |||||||||
| 合计 | / | 4,424,913.86 | / | 91.27 | 44,599.46 | |||||||||
| 12.4 | 长期股权投资 | |||||
| 12.4.1 长期股权投资情况表 | ||||||
| 项 目 | 期末余额 | |||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||||
| 对子公司投资 | 11,709,166.48 | - | 11,709,166.48 | |||
| 合计 | 11,709,166.48 | - | 11,709,166.48 | |||
| 项 目 | 期初余额 | |||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||||
| 对子公司投资 | 11,709,166.48 | - | 11,709,166.48 | |||
| 合计 | 11,709,166.48 | - | 11,709,166.48 | |||
| 12. | 公司财务报表主要项目注释(续) | ||||||||||||
| 12.4 | 长期股权投资（续） | ||||||||||||
| 12.4.2 对子公司投资 | |||||||||||||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 | |||||||
| 上海星之辰电气传动技术有限公司 | 4,213,849.00 | - | - | 4,213,849.00 | - | - | |||||||
| 深圳市星辰智能控制有限公司 | 7,495,317.48 | - | - | 7,495,317.48 | - | - | |||||||
| 合计 | 11,709,166.48 | - | - | 11,709,166.48 | - | - | |||||||
| 12.5 | 营业收入及营业成本 | ||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||||||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||||||
| 主营业务 | 35,523,472.57 | 17,125,021.31 | 31,361,422.33 | 19,302,151.32 | |||||
| 其他业务 | 1,075,737.18 | 463,582.18 | 1,093,295.29 | 413,295.29 | |||||
| 合计 | 36,599,209.75 | 17,588,603.49 | 32,454,717.62 | 19,715,446.61 | |||||
| 13. | 补充资料 | ||||
| 13.1 | 当期非经常性损益明细表 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -307,141.26 | - | |||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | - | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,301,392.67 | 994,002.50 | |||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； | - | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | ||||
| 非货币性资产交换损益 | - | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | ||||
| 债务重组损益 | - | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | - | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | - | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | - | ||||
| 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 | 1,860.77 | 19,602.96 | |||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | ||||
| 所得税影响额 | 299,602.90 | 152,056.82 | |||
| 少数股东权益影响额（税后） | - | ||||
| 合计 | 1,696,509.28 | 861,548.64 | |||
| 13. | 补充资料（续） | ||||||||||||
| 13.2 | 净资产收益率及每股收益 | ||||||||||||
| 报告期净利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |||||||||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||||||||||||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.66 | 0.14 | 0.14 | ||||||||||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.56 | 0.11 | 0.11 | ||||||||||
| 14 | 财务报表变动分析 | ||||||||||||
| 报表 项目 | 期末 余额 | 期初 余额 | 增减 变动 | 变动 幅度 | 变动 原因 | ||||||||
| 应收票据 | 5,106,756.49 | 9,609,925.44 | -4,503,168.95 | -46.86% | 主要原因系本期收到的汇票减少，且期初结存汇票背书到期。 | ||||||||
| 其他应收款 | 4,810,761.30 | 3,092,356.42 | 1,718,404.88 | 55.57% | 主要原因系2018年下半年归属其他应收款的软件退税款延至本期内收到。 | ||||||||
| 在建工程 | - | 140,735.85 | -140,735.85 | -100.00% | 主要原因系在建工程已付出费用因规划未获批等原因而报废。 | ||||||||
| 其他非流动资产 | 359,550.00 | 1,438,550.00 | -1,079,000.00 | -75.01% | 主要原因系采购业务完结，支付的部分设备款等开票结算。 | ||||||||
| 短期借款 | 9,000,000.00 | 5,000,000.00 | 4,000,000.00 | 80.00% | 主要原因系公司业务拓展，向银行增加贷款。 | ||||||||
| 预收款项 | 1,135,704.36 | 2,053,846.52 | -918,142.16 | -44.70% | 主要原因系期初预收款业务完结开票结算。 | ||||||||
| 应付职工薪酬 | 1,470,000.00 | 4,213,139.46 | -2,743,139.46 | -65.11% | 主要原因系计提的2018年年终奖金已于本期发放。 | ||||||||
| 应交税费 | 2,317,377.48 | 3,865,942.95 | -1,548,565.47 | -40.06% | 主要原因系计提的2018年年度的企业所得税已于本期缴纳。 | ||||||||
| 其他应付款 | 1,316,881.99 | 973,661.56 | 343,220.43 | 35.25% | 主要原因系公司研发项目外协费增加。 | ||||||||
| 递延收益 | 3,187,428.57 | 1,733,334.00 | 1,454,094.57 | 83.89% | 主要原因系本期政府补助研发项目结转收益增加。 | ||||||||
| 利息费用 | 64,525.00 | 104,400.00 | 39,875.00 | -38.19% | 主要原因系是期初贷款归还，而新增贷款于2019年6月才计 | ||||||||
| 息。 | |||||
| 利息收入 | 16,718.75 | 37,219.26 | 20,500.51 | -55.08% | 主要原因系是银行存款下降，利息收入相应减少。 |
| 资产减值损失 | -160,829.42 | 60,578.03 | 221,407.45 | -365.49% | 主要原因系原计提坏账损失的存货报废、售出。 |
| 营业利润 | 9,947,789.56 | 6,865,500.08 | 3,082,289.49 | 44.90% | 主要原因系公司销售收入增加。 |
| 营业外支出 | 309,696.37 | 12,000.00 | 297,696.37 | 2480.80% | 主要原因系在建工程已付费用因规划未获批等原因而报废，库存呆滞物资报废增加所致。 |
| 利润总额 | 10,387,330.31 | 7,267,105.54 | 3,120,224.78 | 42.94% | 主要原因系公司销售收入增加。 |
| 净利润 | 8,717,295.22 | 6,442,912.84 | 2,274,382.39 | 35.30% | 主要原因系公司销售收入增加。 |
| 基本每股收益 | 0.14 | 0.10 | 0.04 | 35.32% | 主要原因系公司利润增加导致。 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 28,612,024.20 | 19,685,322.72 | 8,926,701.48 | 45.35% | 主要原因系公司销售增加，同时，原应收票据到期。 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,429,265.42 | 806,329.70 | 3,622,935.72 | 449.31% | 主要原因系公司收到研发项目的政府补助收入。 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,347,528.68 | 12,060,973.81 | 5,713,445.13 | -47.37% | 主要原因系公司使用汇票支付材料款比例增大。 |
| 支付的各项税费 | 7,202,158.69 | 3,905,631.44 | 3,296,527.25 | 84.40% | 主要原因系计提的2018年年度的企业所得税于本期缴纳。 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 156,853.00 | 263,093.31 | 106,240.31 | -40.38% | 主要原因系公司采购的设备未到付款期限。 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,273,197.00 | 5,208,736.00 | 5,064,461.00 | 97.23% | 主要原因系公司给股东的分红金额增加。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,285,221.30 | -8,030,632.25 | 5,745,410.95 | -71.54% | 主要原因系应收账款回款速度变慢，现金流入减少所致。 |
| 桂林星辰科技股份有限公司 | |
| 日期：2019年8月17日 |