2019
半年度报告
青岛食品股份有限公司
QINGDAO FOODS CO.,LTD
青岛食品股份有限公司
QINGDAO FOODS CO.,LTD
青 岛 食 品
NEEQ : 872387
| 青 岛 食 品 NEEQ : 872387 |
半年度报告
半年度报告2019
公司半年度大事记
2019年1月，公司全新推出比利时风味饼干和岁月留声纪念款饼干两款高端伴手礼，打造中高端高附加值产品。
2019年1月，公司全新推出比利时风味饼干和岁月留声纪念款饼干两款高端伴手礼，打造中高端高附加值产品。
2019年3月5日起，由青岛市政府推出、市工业和信息化局指导，青岛日报社打造的“青岛制造——品牌之都、工匠之城”宣传片在央视多台重磅推出。青食股份成功入选首轮A版5家企业展播，是此次展播唯一一家食品制造业企业，也是公司建厂以来首次亮相央视频道，展现民族工业的独特魅力。
2019年3月5日起，由青岛市政府推出、市工业和信息化局指导，青岛日报社打造的“青岛制造——品牌之都、工匠之城”宣传片在央视多台重磅推出。青食股份成功入选首轮A版5家企业展播，是此次展播唯一一家食品制造业企业，也是公司建厂以来首次亮相央视频道，展现民族工业的独特魅力。
| 2019年5月5日，青食股份被中国焙烤食品糖制品工业协会授予“中国改革开放40周年焙烤食品糖制品产业‘杰出企业’”称号，党委书记、总经理仲明被授予“中国改革开放40周年焙烤食品糖制品产业‘杰出人物’”称号。 | ||
2019年1月，公司新投产一条1200型高起点自动化智能化饼干生产线，为规模发展提供产能支撑。
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 15
第五节 股本变动及股东情况 ...... 19
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 21
第七节 财务报告 ...... 27
第八节 财务报表附注 ...... 39
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、青食股份 | 指 | 青岛食品股份有限公司 |
| 益青公司 | 指 | 青岛益青国有资产控股公司，青食股份控股股东 |
| 华通集团 | 指 | 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司，青食股份实际控制人 |
| 青岛经开投 | 指 | 青岛市经济开发投资有限责任公司 |
| 青食有限 | 指 | 青岛青食有限公司，青食股份之控股子公司 |
| 天源科贸 | 指 | 青岛天源科贸有限公司，青食股份全资子公司 |
| 绿友制馅 | 指 | 青岛绿友制馅有限公司，青食股份参股公司 |
| 青食安顺 | 指 | 安顺青食食品有限公司，青食股份全资子公司 |
| 股东大会 | 指 | 青岛食品股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 青岛食品股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 青岛食品股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 全国股份转让系统、全国股转系统 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 |
| 主办券商、东北证券 | 指 | 东北证券股份有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
| KA | 指 | 重点客户直销 |
| OEM | 指 | 贴牌加工产品 |
| 市内 | 指 | 青岛市区内 |
| 省内 | 指 | 山东省内,青岛市外 |
| 省外 | 指 | 山东省外 |
| 本期、本报告期、报告期 | 指 | 2019年1月1日-2019年6月30日 |
| 上期 | 指 | 2018年1月1日-2018年6月30日 |
公告编号：2019-032
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人仲明、主管会计工作负责人苏金红及会计机构负责人（会计主管人员）崔爱弟保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 文件存放地点 | 董事会秘书办公室 |
| 备查文件 | 1、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告。 2、 报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 3、 公司 2019年半年度报告全文。 4、 公司第九届董事会第二次会议文件。 5、 公司第九届监事会第二次会议文件。 |
公告编号：2019-032
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 青岛食品股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | QINGDAO FOODS CO.,LTD |
| 证券简称 | 青岛食品 |
| 证券代码 | 872387 |
| 法定代表人 | 仲明 |
| 办公地址 | 青岛市李沧区四流中支路2号 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 张剑春 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 0532-84633589 |
| 传真 | 0532-84669955 |
| 电子邮箱 | zhangjianchun@qdfood.com |
| 公司网址 | www.qdfood.com |
| 联系地址及邮政编码 | 青岛市李沧区四流中支路2号 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 1992年11月16日 |
| 挂牌时间 | 2018年3月12日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-14食品制造业-19饼干及其他焙烤食品制造 |
| 主要产品与服务项目 | 烘焙类产品的研发、生产及销售,主要产品包括饼干、花生酱及巧克力制品等 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 66,550,000 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 青岛益青国有资产控股公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司、青岛市经济开发投资有限责任公司、青岛益青国有资产控股公司 |
公告编号：2019-032
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913702002646273174 | 否 |
| 注册地址 | 青岛市李沧区四流中支路2号 | 否 |
| 注册资本（元） | 66,550,000.00 | 否 |
| 无 | ||
| 主办券商 | 东北证券 |
| 主办券商办公地址 | 北京市西城区三里河东路5号中商大厦4F |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | - |
| 签字注册会计师姓名 | - |
| 会计师事务所办公地址 | - |
公告编号：2019-032
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 258,394,605.49 | 238,121,965.37 | 8.51% |
| 毛利率% | 34.11% | 35.24% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 42,174,492.22 | 34,181,130.02 | 23.39% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 37,746,350.59 | 33,953,747.38 | 11.17% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 10.32% | 9.58% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 9.24% | 9.51% | - |
| 基本每股收益 | 0.63 | 1.03 | -38.83% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 444,252,207.65 | 469,310,305.98 | -5.34% |
| 负债总计 | 54,473,292.11 | 81,775,882.66 | -33.39% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 389,778,915.54 | 387,534,423.32 | 0.58% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 5.86 | 5.82 | 0.58% |
| 资产负债率%（母公司） | 31.04% | 33.51% | - |
| 资产负债率%（合并） | 12.26% | 17.42% | - |
| 流动比率 | 6.72 | 4.68 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,699,764.96 | 29,988,895.73 | -64.32% |
| 应收账款周转率 | 17.75 | 19.71 | - |
| 存货周转率 | 4.29 | 4.02 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | -5.34% | 7.83% | - |
公告编号：2019-032
| 营业收入增长率% | 8.51% | 7.14% | - |
| 净利润增长率% | 23.39% | 46.82% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 66,550,000 | 66,550,000 | 0.00% |
| 计入权益的优先股数量 | |||
| 计入负债的优先股数量 |
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 2,645,565.75 |
| 计入当期损益的政府补助 | 180,000.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,072,758.24 |
| 其他营业外收入和支出 | 5,864.85 |
| 非经常性损益合计 | 5,904,188.84 |
| 所得税影响数 | 1,476,047.21 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0 |
| 非经常性损益净额 | 4,428,141.63 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据及应收账款 | 25,649,222.75 | 20,735,490.90 | ||
| 应收票据 | 11,855,490.00 | 9,910,600.00 | ||
| 应收账款 | 13,793,732.75 | 10,824,890.90 | ||
公告编号：2019-032
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
公告编号：2019-032
式为主。
1、经销商模式：区域经销商代理
公司在区域市场选定优质经销商并配合公司开展区域市场开发、维护、销售工作，山东省内覆盖各市区及重点县市区。
2、KA系统模式：重点客户直销
KA（Key Account），直译为“关键客户”，中文意为“重点客户”。KA由公司直接负责经营管理及供货。如家家悦集团股份有限公司、山东潍坊百货集团股份有限公司、青岛利群百货股份有限公司等属于公司的KA客户。
3、网络销售模式：线上电子商铺直销
公司组建了电子商务团队负责 “青食商城”及淘宝C店、京东旗舰店、1号店旗舰店的运营与管理。
4、OEM模式
OEM模式是指公司根据合同订单代客户生产，然后将产品贴上客户品牌商标出售给客户。公司主要在为国外客户生产花生酱、巧克力果脯等产品的过程中采用该模式，该模式销售收入占整体销售收入比例很小。
（四）研发模式
公司市场营销部提出研发项目并进行市场可行性说明，然后研发机构、企管部、生产部、采购部、工程技术部分别对项目研发技术、产品品质控制操作、项目的工艺、设备支持、项目所需原材料、项目进行工程设备支持等进行可行性研究，最后报批后进入研发流程。
公司每年有固定经费投入到研发中，在研发过程中实行项目负责制。公司采取自主研发的研发形式。
报告期内，公司及子公司的主要经营模式稳定，影响经营模式的关键因素未发生重大变化，预计未来公司及子公司的经营模式不会发生重大变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
公告编号：2019-032
研发及技术创新投入，积极开拓市场资源与业务领域，努力践行战略规划及经营目标，公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升，公司总体发展保持稳定。
(2)主要财务指标
报告期内，营业收入较去年同期增加20,272,640.12元，增加比例为8.51%。其中：主营业务收入较去年同期增加20,190,182.29元，增长比例为8.57%；其他业务收入增加82,457.83元，增长比例为3.43%。本期主营业务收入增加的主要原因为：加大市场销售力度，本期销售量增加。持续强化省内多点陈列建设，对各大商超终端进行督导培训，保证节假日、销售高峰产品齐全、陈列整齐；集中优势资源向省外市场倾斜，开展多种形式促销，全力开拓空白市场；抢抓年货节、年中大促等线上重要节点，借助主流媒体报道，加大品牌宣传，提升企业形象。报告期内，营业成本较去年同期增加16,049,323.64元，增长比例为10.41%。其中：主营业务成本较去年同期增加16,293,935.45元，增长比例为10.65%，主要是原材料价格小幅度上涨，成本有所增加。主营业务收入增加的同时，相应的主营业务成本随之增加，主营业务成本的增加幅度大于主营业务收入的增加幅度。其他业务支出较同期减少244,611.81元，减少比例20.46%,主要是房屋租赁折旧费、水电费支出减少所致。报告期内，营业利润、净利润较去年同期变动比例为17.81%、23.39%，主要系由于本期营业收入较同期增加；同时处置了持有的长期股权投资和交易性金融资产取得的投资收益增加所致。
三、 风险与价值
公告编号：2019-032
公告编号：2019-032
6、公司部分房屋产权存在瑕疵的风险
子公司青岛青食有限公司的饼干车间二期厂房、综合楼、标准车间厂房,尚未取得房屋权属证书,未办理房产证的房产(生产经营用)占公司所有房产总面积的比例为19.62%,截至半年报披露日,公司正在积极办理上述房产的房屋产权证书过程中。公司部分房产产权存在瑕疵的风险,可能会对公司的生产经营造成一定的影响。
针对以上风险的应对措施： 青岛青食有限公司位于青岛市城阳区棘洪滩街道青大工业园内（城阳区臻园路1号），此地面积88045.45平方米，建筑面积14400.31平方米，房地产权证号为：鲁（2017）青岛市城阳区不动产权第0018194号。公司控股股东及实际控制人做出承诺：“若发生青食股份及其控股子公司因上述土地被政府收回抑或其上述房产被拆迁等情形，由此所造成青食股份及其控股子公司之一切费用开支及经营损失，其将全额承担，以保证青食股份或其控股子公司不因此遭受任何损失”。
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
公司诚信经营、依法纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司近几年运行平稳，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
公告编号：2019-032
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 9,500,000.00 | 3,811,172.57 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | 1,500,000.00 | 69,075.54 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | ||
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 | ||
| 合计 | 11,000,000.00 | 3,880,248.11 |
公告编号：2019-032
对其有重大影响的参股公司销售产品（礼品箱系列产品、钙奶饼干、豆沙馅等），预计发生金额150万元。
(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
| 青岛华创智能数字信息科技有限公司 | 网络安全设备采购、服务器购置及数据中心装修 | 728,518.00 | 已事前及时履行 | 2019年5月23日 | 2019-019 2019-023 2019-027 2019-031 |
公司第八届董事会第十六次会议、2019年第二次临时股东大会审议通过了本次交易，并在全国中小企业股份转让系统披露了相关公告。本次交易是为加强公司网络安全，维护公司数据安全，从而提高公司信息化水平。本次交易不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形，对公司的生产经营不会产生不利影响。
(三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项
单位：元
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 标的金额 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 对外投资 | 2019/4/21 | 2019/3/26 | - | 理财产品及结构性存款 | 300,000,000 | 现金 | 300,000,000 | 否 | 否 |
公告编号：2019-032
计2019年使用闲置资金购买理财产品及结构性存款的公告》（公告编号：2019-013），2019年4月21日，公司2018年年度股东大会审议通过了《关于预计2019年使用闲置资金购买理财产品及结构性存款的议案》。上述投资有利于进一步提高公司资金使用效率，增加现金资产收益。
(四) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始时间 | 承诺结束时间 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 董监高 | 2018/3/12 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 关于避免同业竞争的承诺函 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2018/3/12 | - | 挂牌 | 其他承诺（请自行填写） | 规范和减少关联交易的承诺函 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2018/3/12 | -- | 挂牌 | 其他承诺（请自行填写） | 关于任职资格和诚信状况的声明 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2018/3/12 | - | 挂牌 | 其他承诺（请自行填写） | 无竞业禁止的声明 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2018/3/12 | - | 挂牌 | 其他承诺（请自行填写） | 未在实际控制人及其控制的其他企业任职的声明 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2018/3/12 | - | 挂牌 | 其他承诺（请自行填写） | 不存在与公司利益发生冲突的对外投资及重大债务负担的说明与承诺 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2018/3/12 | - | 挂牌 | 其他承诺（请自行填写） | 对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等事项的情况，是否符合法律法规和公司章程及其对公司影响的书面声明 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2018/3/12 | - | 挂牌 | 其他承诺（请自行填写） | 部分房产土地承诺履行期限 | 正在履行中 |
公告编号：2019-032
公司董事、监事、高级管理人员承诺，在报告期内均严格履行以下承诺，未有违背承诺事项。
（1）公司管理层关于避免同业竞争的承诺函；
（2）公司管理层关于规范和减少关联交易的承诺函；
（3）公司管理层关于任职资格和诚信状况的声明；
（4）公司高级管理人员关于无竞业禁止的声明；
（5）公司高级管理人员关于未在实际控制人及其控制的其他企业任职的声明；
（6）公司管理层及其直系亲属关于不存在与公司利益发生冲突的对外投资及重大债务负担的说明与承诺。
（7）公司管理层就对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等事项的情况，是否符合法律法规和公司章程及其对公司影响的书面声明。
公司在申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让时，控股股东青岛益青国有资产控股公司就公司房产权属证书的后续规范事项做出相关承诺，尚有部分承诺没有完成。详见《关于变更部分房产土地承诺履行期限的公告》（公告编号：2019-015）。
(五) 利润分配与公积金转增股本的情况
1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2019/5/16 | 6 | 0 | 0 |
| 合计 | 6 | 0 | 0 |
2019年4月21日，公司2018年度股东大会审议通过了《2018年度利润分配预案》。2019年5 月8日，在全国中小企业股份转让系统披露了《公司2018年度权益分派实施公告》（公告编号：2019-018）。2019年5月16日，公司以现有股本 66,550,000 股为基数，每10股派发现金红利 6.00 元人民币，公司 2018年度权益分派实施完毕。
公告编号：2019-032
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 25,041,478 | 37.63% | 27,654,348 | 52,695,826 | 79.18% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0.00% | 27,654,348 | 27,654,348 | 41.55% | |
| 董事、监事、高管 | 9,000 | 0.01% | 0 | 9,000 | 0.01% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 41,508,522 | 62.37% | -27,654,348 | 13,854,174 | 20.82% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 41,481,522 | 62.33% | -27,654,348 | 13,827,174 | 20.78% | |
| 董事、监事、高管 | 27,000 | 0.04% | 0 | 27,000 | 0.04% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 66,550,000 | - | 0 | 66,550,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 1,827 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 青岛益青国有资产控股公司 | 40,161,522 | 0 | 40,161,522 | 60.35% | 13,387,174 | 26,774,348 |
| 2 | 青岛市经济开发投资有限责任公司 | 1,320,000 | 0 | 1,320,000 | 1.98% | 440,000 | 880,000 |
| 3 | 青岛安信资产管理有限公司 | 1,318,000 | 16,000 | 1,302,000 | 1.96% | 0 | 1,302,000 |
| 4 | 山东康桥投资集团有限公司 | 1,100,000 | 0 | 1,100,000 | 1.65% | 0 | 1,100,000 |
| 5 | 青岛欧森海事技术服务有限公司 | 1,100,000 | 15,000 | 1,085,000 | 1.63% | 0 | 1,085,000 |
| 合计 | 44,999,522 | 31,000 | 44,968,522 | 67.57% | 13,827,174 | 31,141,348 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： | |||||||
公告编号：2019-032
益青公司与青岛经开投同为华通集团的全资子公司，除此以外，前五大股东之间不存在关联关系。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
截至本报告期末，青岛益青国有资产控股公司，持有公司40,161,522股股份，持股比例为60.35%，为公司控股股东。益青公司基本情况如下：青岛益青国有资产控股公司成立于1993年1月5日， 统一社会信用代码：9137020026460625X0, 注册资本：13400万元，注册地址: 青岛市崂山区青大三路6号，法定代表人： 孙明铭，经营范围：国有资产经营、管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）企业出资情况：青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司持有益青公司100%股份。
截至本报告披露日，公司控股股东没有发生变化。
(二) 实际控制人情况
公告编号：2019-032
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 孙明铭 | 董事长 | 男 | 1971年12月 | 研究生 | 2019.6.10-2022.6.9 | 否 |
| 仲 明 | 董事 总经理 | 男 | 1963年9月 | 本科 | 2019.6.10-2022.6.9 | 是 |
| 焦 健 | 董事 | 女 | 1974年11月 | 研究生 | 2019.6.10-2022.6.9 | 否 |
| 苏金红 | 董事 财务总监 | 女 | 1968年10月 | 本科 | 2019.6.10-2022.6.9 | 是 |
| 丛 笑 | 董事 | 女 | 1982年12月 | 本科 | 2019.6.10-2022.6.9 | 否 |
| 宁文红 | 监事会主席 | 女 | 1976年5月 | 本科 | 2019.6.10-2022.6.9 | 否 |
| 匡学建 | 监事 | 男 | 1964年1月 | 本科 | 2019.6.10-2022.6.9 | 是 |
| 赵先民 | 监事 | 男 | 1968年8月 | 本科 | 2019.6.10-2022.6.9 | 是 |
| 邢 伟 | 职工代表监事 | 女 | 1965年6月 | 本科 | 2019.6.10-2022.6.9 | 是 |
| 李 江 | 职工代表监事 | 男 | 1965年5月 | 专科 | 2019.6.10-2022.6.9 | 是 |
| 张法倡 | 副总经理 | 男 | 1962年11月 | 本科 | 2019.6.10-2022.6.9 | 是 |
| 张剑春 | 董事会秘书 | 女 | 1968年1月 | 本科 | 2019.6.10-2022.6.9 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 5 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 | |||||
公告编号：2019-032
系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 孙明铭 | 董事长 | 0 | 0.00% | 0 | ||
| 仲 明 | 董事 总经理 | 6,000 | 6,000 | 0.01% | 0 | |
| 焦 健 | 董事 | 0 | 0.00% | 0 | ||
| 苏金红 | 董事 财务总监 | 0 | 0.00% | 0 | ||
| 丛 笑 | 董事 | 0 | 0.00% | 0 | ||
| 宁文红 | 监事会主席 | 0 | 0.00% | 0 | ||
| 匡学建 | 监事 | 0 | 0.00% | 0 | ||
| 邢 伟 | 职工监事 | 0 | 0.00% | 0 | ||
| 李 江 | 职工监事 | 0 | 0.00% | 0 | ||
| 赵先民 | 监事 | 30,000 | 30,000 | 0.04% | 0 | |
| 张法倡 | 副总经理 | 0 | 0.00% | 0 | ||
| 张剑春 | 董事会秘书 | 0 | 0.00% | 0 | ||
| 合计 | - | 36,000 | 0 | 36,000 | 0.05% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | √是 □否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | √是 □否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 孙明铭 | 无 | 新任、换届 | 董事长 | 新任、换届 |
| 仲 明 | 董事、总经理 | 换届 | 董事、总经理 | 换届 |
| 焦 健 | 无 | 新任、换届 | 董事 | 新任、换届 |
| 苏金红 | 无 | 新任、换届 | 董事、财务总监 | 新任、换届 |
| 丛 笑 | 无 | 新任、换届 | 董事 | 新任、换届 |
| 宁文红 | 监事会主席 | 换届 | 监事会主席 | 换届 |
| 匡学建 | 监事 | 换届 | 监事 | 换届 |
| 赵先民 | 监事 | 换届 | 监事 | 换届 |
| 邢 伟 | 职工监事 | 换届 | 职工监事 | 换届 |
| 李 江 | 职工监事 | 换届 | 职工监事 | 换届 |
| 张法倡 | 副总经理 | 换届 | 副总经理 | 换届 |
公告编号：2019-032
| 张剑春 | 董事会秘书 | 换届 | 董事会秘书 | 换届 |
公告编号：2019-032
2002.09，任青岛弘信公司投资部副科级干部；2002.09—2008.03，任青岛弘信公司投资部 正科级干部；2008.03—2010.11，任青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司资本运营三部 主任科员；2010.11—2014.07，任青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司资本运营三部 副部长；2014.07—2015.06，任青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司资本运营三部 副部长兼青岛产业发展投资有限责任公司总经理；2015.06—2016.02，任青岛华通能源投资有限责任公司总经理；2016.02—2017.09，任青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司总经理助理兼青岛华通能源投资有限责任公司总经理；2017.09—至今，青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司总经理助理兼上市促进与证券股权部部长；2019.01—至今，任青岛食品股份有限公司 董事。
苏金红女士，1968年出生，大学本科学历，会计师，中国国籍，无境外永久居留权。1990.10—1999.04，历任青岛食品股份有限公司 车间实习、审计科科员、食品一厂财务科科员、食品三厂财务科副科长、审计科科长、监事；1999.04—2002.06，任青岛益青国有资产控股公司运营部 科员；1999年兼任青岛崂山可乐有限公司 财务总监；2002.06—2006.12，任青岛食品股份有限公司党委委员、董事、财务总监;2007.01—2011.04，任青岛益青国有资产控股公司财务部 副部长（主持工作）2011.04—2015.06，任青岛益青国有资产控股公司财务部 部长;2015.06—2018.03，任青岛华通科技投资有限责任公司 党委委员、总会计师兼财务部部长；2018.03—2018.11，任青岛华通科技投资有限责任公司副总经理；2018.11—2019.01，任青岛食品股份有限公司 党委委员、财务负责人；2019.01—至今，任青岛食品股份有限公司 党委委员、董事、财务总监。丛笑女士，1982年出生，大学本科学历，经济师，中国国籍，无境外永久居留权。2007.03-2008.03 ，任青岛市企业发展投资公司投资部 职员；2008.03-2015.06，任青岛华通国有资本运营（集团）有限公司 资本运营三部 职员；2015.06—至今，任青岛华通科技投资有限责任公司投行部 副部长（主持工作）；2019.01—至今，任青岛食品股份有限公司 董事。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 120 | 46 |
| 财务人员 | 17 | 17 |
| 技术人员 | 36 | 36 |
| 销售人员 | 72 | 69 |
| 生产人员 | 452 | 494 |
公告编号：2019-032
| 员工总计 | 697 | 662 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 6 | 5 |
| 本科 | 52 | 72 |
| 专科 | 63 | 86 |
| 专科以下 | 576 | 499 |
| 员工总计 | 697 | 662 |
1、人员变动：报告期内，公司管理团队、员工队伍相对稳定，没有发生重大变化。
2、人才引进：通过外部人才机构推荐、公司公众号和等渠道 进行人才引进。
3、培训情况：公司根据各部门培训需求，结合公司资源情况，采取内部培训和外部培训方式进行培训 工作，包括新员工培训、管理能力培训、员工技能培训和专题讲座交流等。
4、薪酬情况：公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、补贴、奖金和福利等组成。公司实行全员劳动合同制，按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，与员工签订《劳动合同》。
5、公司不存在承担离退休人员薪酬的情况。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
√适用 □不适用
| 核心员工 | 期初人数 | 期末人数 |
| 核心员工 | 0 | 0 |
| 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） | 1 | 1 |
公告编号：2019-032
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
公告编号：2019-032
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 29,311,640.15 | 30,799,167.90 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五、2 | 269,000,000.00 | 282,100,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 25,882,153.94 | 25,649,222.75 | |
| 其中：应收票据 | 五、3 | 12,011,590.00 | 11,855,490.00 |
| 应收账款 | 五、4 | 13,870,563.94 | 13,793,732.75 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五、5 | 207,374.85 | 365,689.04 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、6 | 2,560,737.10 | 2,133,118.74 |
| 其中：应收利息 | 163,561.64 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、7 | 39,102,523.93 | 40,275,340.80 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、8 | 1,022,698.90 | |
| 流动资产合计 | 366,064,429.97 | 382,345,238.13 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - |
公告编号：2019-032
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 五、9 | 9,668,934.25 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 五、10 | 4,004,057.71 | 4,148,932.75 |
| 固定资产 | 五、11 | 45,459,493.71 | 41,617,170.56 |
| 在建工程 | 五、12 | 5,745,331.95 | 5,292,068.96 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、13 | 21,448,639.91 | 21,692,648.93 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五、14 | 865,754.40 | 865,754.40 |
| 其他非流动资产 | 五、15 | 664,500.00 | 3,679,558.00 |
| 非流动资产合计 | 78,187,777.68 | 86,965,067.85 | |
| 资产总计 | 444,252,207.65 | 469,310,305.98 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 28,030,452.22 | 41,228,499.92 | |
| 其中：应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、16 | 28,030,452.22 | 41,228,499.92 |
| 预收款项 | 五、17 | 7,538,635.80 | 30,699,959.86 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、18 | 7,305,730.61 | 2,941,889.41 |
| 应交税费 | 五、19 | 5,403,555.68 | 2,604,929.46 |
| 其他应付款 | 五、20 | 6,194,917.80 | 4,300,604.01 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 3,654,561.00 | 1,284,687.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 |
公告编号：2019-032
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 54,473,292.11 | 81,775,882.66 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 54,473,292.11 | 81,775,882.66 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、21 | 66,550,000.00 | 66,550,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、22 | 33,422,459.01 | 33,422,459.01 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、23 | 36,094,626.76 | 36,094,626.76 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、24 | 253,711,829.77 | 251,467,337.55 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 389,778,915.54 | 387,534,423.32 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 389,778,915.54 | 387,534,423.32 | |
| 负债和所有者权益总计 | 444,252,207.65 | 469,310,305.98 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
公告编号：2019-032
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 21,905,052.84 | 18,263,379.94 | |
| 交易性金融资产 | 269,000,000.00 | 282,100,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 九、1 | 12,011,590.00 | 11,855,490.00 |
| 应收账款 | 九、2 | 13,898,024.93 | 13,199,249.97 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 173,528.00 | 361,439.69 | |
| 其他应收款 | 九、3 | 2,534,377.10 | 2,629,758.74 |
| 其中：应收利息 | 163,561.64 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 30,432,306.06 | 36,619,192.04 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 529,612.42 | ||
| 流动资产合计 | 349,954,878.93 | 365,558,122.80 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 九、4 | 12,037,980.88 | 20,706,915.13 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 4,004,057.71 | 4,148,932.75 | |
| 固定资产 | 12,392,426.10 | 13,295,857.86 | |
| 在建工程 | 3,650,220.00 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 18,047,639.91 | 18,237,948.93 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 856,164.09 | 856,164.09 | |
| 其他非流动资产 | 1,694,120.00 | ||
| 非流动资产合计 | 50,988,488.69 | 58,939,938.76 | |
| 资产总计 | 400,943,367.62 | 424,498,061.56 |
公告编号：2019-032
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 100,019,246.53 | 103,135,433.70 | |
| 预收款项 | 7,534,207.90 | 30,697,898.36 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,241,469.30 | 2,894,030.92 | |
| 应交税费 | 4,588,666.32 | 2,088,727.72 | |
| 其他应付款 | 5,086,129.33 | 3,426,180.18 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 124,469,719.38 | 142,242,270.88 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 0 | 0 | |
| 负债合计 | 124,469,719.38 | 142,242,270.88 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 66,550,000.00 | 66,550,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 23,270,099.01 | 23,270,099.01 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 |
公告编号：2019-032
| 盈余公积 | 36,223,559.09 | 36,223,559.09 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 150,429,990.14 | 156,212,132.58 | |
| 所有者权益合计 | 276,473,648.24 | 282,255,790.68 | |
| 负债和所有者权益合计 | 400,943,367.62 | 424,498,061.56 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 258,394,605.49 | 238,121,965.37 | |
| 其中：营业收入 | 五、25 | 258,394,605.49 | 238,121,965.37 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 208,308,177.59 | 190,984,879.65 | |
| 其中：营业成本 | 五、25 | 170,255,974.48 | 154,206,650.84 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、26 | 3,389,974.49 | 3,664,090.32 |
| 销售费用 | 五、27 | 11,359,157.46 | 12,247,351.07 |
| 管理费用 | 五、28 | 22,310,962.73 | 23,595,342.25 |
| 研发费用 | 五、29 | 940,892.34 | 811,640.26 |
| 财务费用 | 五、30 | 22,200.15 | -3,028,642.70 |
| 其中：利息费用 | 11,806.87 | ||
| 利息收入 | -33,786.77 | -3,086,529.55 | |
| 信用减值损失 | 五、32 | 29,015.94 | |
| 资产减值损失 | 五、33 | -511,552.39 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、31 | 5,676,502.29 | 193,958.11 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 193,958.11 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填 |
公告编号：2019-032
| 列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 55,762,930.19 | 47,331,043.83 | |
| 加：营业外收入 | 五、34 | 185,864.85 | 303,176.85 |
| 减：营业外支出 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 55,948,795.04 | 47,634,220.68 | |
| 减：所得税费用 | 五、35 | 13,774,302.82 | 13,453,090.66 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 42,174,492.22 | 34,181,130.02 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 42,174,492.22 | 34,181,130.02 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 42,174,492.22 | 34,181,130.02 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 42,174,492.22 | 34,181,130.02 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 42,174,492.22 | 34,181,130.02 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 五、36 | 0.63 | 1.03 |
公告编号：2019-032
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 九、5 | 258,374,273.80 | 238,124,626.68 |
| 减：营业成本 | 九、5 | 186,778,914.55 | 168,570,143.18 |
| 税金及附加 | 2,249,061.76 | 2,383,318.35 | |
| 销售费用 | 10,819,909.84 | 11,887,799.15 | |
| 管理费用 | 17,733,864.59 | 18,729,908.68 | |
| 研发费用 | 940,892.34 | 811,640.26 | |
| 财务费用 | 19,228.90 | -3,036,646.06 | |
| 其中：利息费用 | 11,806.87 | ||
| 利息收入 | -3,074,991.34 | ||
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 九、6 | 5,676,502.29 | 193,958.11 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 193,958.11 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -29,015.94 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 151,499.66 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 45,479,888.17 | 39,123,920.89 | |
| 加：营业外收入 | 25,864.85 | 173,176.85 | |
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 45,505,753.02 | 39,297,097.74 | |
| 减：所得税费用 | 11,357,895.46 | 10,858,800.28 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 34,147,857.56 | 28,438,297.46 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 34,147,857.56 | 28,438,297.46 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
公告编号：2019-032
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 34,147,857.56 | 28,438,297.46 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 267,049,642.14 | 263,123,467.46 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 804,214.95 | 418,961.81 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、38（1） | 1,564,798.49 | 606,996.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 269,418,655.58 | 264,149,425.98 |
公告编号：2019-032
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 183,487,597.03 | 162,637,845.73 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 33,400,809.46 | 31,655,559.28 | |
| 支付的各项税费 | 28,697,512.82 | 26,643,535.28 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、38（2） | 13,132,971.31 | 13,223,589.96 |
| 经营活动现金流出小计 | 258,718,890.62 | 234,160,530.25 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 五、39（1） | 10,699,764.96 | 29,988,895.73 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 12,270,169.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、38（3） | 3,072,758.24 | 63,522,989.43 |
| 投资活动现金流入小计 | 15,342,927.24 | 63,522,989.43 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,047,821.29 | 3,579,851.32 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 3,047,821.29 | 3,579,851.32 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 12,295,105.95 | 59,943,138.11 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 |
公告编号：2019-032
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,560,126.00 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 37,560,126.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,560,126.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -22,272.66 | -69,755.26 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 五、39（1） | -14,587,527.75 | 89,862,278.58 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 152,899,167.90 | 94,594,214.94 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、39（2） | 138,311,640.15 | 184,456,493.52 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 266,320,466.61 | 262,520,197.15 | |
| 收到的税费返还 | 644,214.95 | 418,961.81 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,052,967.63 | 362,458.50 | |
| 经营活动现金流入小计 | 269,017,649.19 | 263,301,617.46 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 201,064,971.55 | 181,565,828.59 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,502,482.10 | 21,586,526.40 | |
| 支付的各项税费 | 20,399,000.94 | 17,297,465.03 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 12,141,369.28 | 12,291,173.11 | |
| 经营活动现金流出小计 | 255,107,823.87 | 232,740,993.13 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,909,825.32 | 30,560,624.33 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 12,270,169.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,072,758.24 | 63,522,989.43 | |
| 投资活动现金流入小计 | 15,342,927.24 | 63,522,989.43 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 128,681.00 | 853,971.55 |
公告编号：2019-032
| 投资支付的现金 | 1,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,128,681.00 | 853,971.55 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 14,214,246.24 | 62,669,017.88 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,560,126.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 37,560,126.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,560,126.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -22,272.66 | -53,700.85 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -9,458,327.10 | 93,175,941.36 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 140,363,379.94 | 83,280,729.40 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 130,905,052.84 | 176,456,670.76 |
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | （二）.1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 | □是 √否 | |
| 7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 10．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 13．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 14．是否存在预计负债 | □是 √否 |
详见财务报告附注三、29、主要会计政策的变更的内容及原因
二、 报表项目注释
青岛食品股份有限公司财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币元)
（一）、 公司基本情况
青岛食品股份有限公司 (以下简称“母公司”或“青食股份”) 是在山东省青岛市成立的股份有限公司，总部位于青岛市李沧区四流中支路2号。青食股份的母公司为青岛益青国有资产控股公司 (以下简称“益青公司”) ，最终控股公司为青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司。
青食股份及子公司 (以下简称“本公司”) 主要从事生产饼干、调味品（半固态）、糖果制品
（巧克力及巧克力制品、代可可脂巧克力及代可可脂巧克力制品）；本厂产品出口和本厂自用技术、设备、原材料的进出口业务；房屋租赁，来料加工，技术咨询服务；产品展销；货物和技术的进出口业务；批发兼零售预包装食品、散装食品、日用百货、礼品、工艺品；以下限分支机构经营；餐饮服务。本公司子公司的相关信息参见附注七。本报告期内，合并财务报表范围未发生变化。
(二)、 财务报表的编制基础
本中期财务报表以持续经营为基础列报。
（三）、 公司重要会计政策、会计估计
1、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的合并财务状况和财务状况、2019年1至6月的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
本报告会计期间自2019年1月1日至2019年6月30日止。
3、 营业周期
本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于12个月。
4、 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数则计入当期损益。本公司为进行企业合并发生的各项直接费用计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动于购买日转入当期投资收益。
6、 合并财务报表的编制方法
(1) 总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本公司是否拥有对被投资方的权力时，本公司仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本公司自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
(2) 合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
(3) 处置子公司
本公司丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一揽子交易：
- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；- 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理。
如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易
进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算
本公司收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。
9、 金融工具
本公司的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资 (参见附注三、11) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照根据附注三、20的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的分类和后续计量
(a) 本公司金融资产的分类
本公司通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模
式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产。
- 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
- 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 本公司金融资产的后续计量- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
- 以摊余成本计量的金融资产初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
(3) 金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。- 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(4) 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5) 金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本公司终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；- 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。
金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。
(6) 减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
- 以摊余成本计量的金融资产；
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。除应收账款外，本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化；- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
- 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以
摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本公司催收到期款项相关执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7) 权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积 (股本溢价) ；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利润。
10、存货
(1) 存货的分类和成本
存货包括原材料、包装物、产成品、以及其他。其他主要包括劳保用品及能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品等。
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。按单个存货项目存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
本公司存货盘存制度为永续盘存制。
11、长期股权投资
(1) 长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
- 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本公司按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本公司按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a) 对子公司的投资
在母公司个别财务报表中，母公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件 (参见附注三、24) 。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由母公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、17。
在本公司合并财务报表中，对子公司按附注三、6进行处理。
(b) 对联营企业的投资联营企业指本公司能够对其施加重大影响 (参见附注三、11(3)) 的企业。后续计量时，对联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件。本公司在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。- 取得对联营企业投资后，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”) ，本公司按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。
- 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本公司以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本公司的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
- 本公司对联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限。联营企业以后实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司对联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、17。
(3) 确定对被投资单位具有重大影响的判断标准
重大影响指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
12、投资性房地产
本公司将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本公司采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本公司将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧或进行摊销，除非投资性房地产符合持有待售的条件 (参见附注三、24) 。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、17。
各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
| 项目 | 使用寿命 (年) | 残值率 (%) | 年折旧率 (%) |
| 房屋及建筑物 | 10-35年 | 3-5% | 2.71-9.70% |
| 类别 | 使用寿命 (年) | 残值率 (%) | 年折旧率 (%) |
| 房屋及建筑物 | 10-35年 | 3-5% | 2.71-9.70% |
| 机器设备 | 3-12年 | 0-5% | 7.92-33.33% |
| 运输设备 | 4-10年 | 3-5% | 7.92-24.25% |
| 电子设备 | 3-10年 | 0-3% | 9.70-33.33% |
| 其他设备 | 5-11年 | 0-5% | 8.64-20.00% |
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
14、在建工程
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附注三、15) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。在建工程以成本减减值准备 (参见附注三、17) 在资产负债表内列示。
15、借款费用
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本公司按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价或溢价的摊销)：
- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本公司以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。本公司确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。资本化期间是指本公司从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本公司暂停借款费用的资本化。
16、无形资产
无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注三、17)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本公司将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。
各项无形资产的摊销年限为：
| 项目 | 摊销年限 (年) |
| 土地使用权 | 50年 |
| 软件 | 2年 |
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
18、公允价值的计量
除特别声明外，本公司按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
19、预计负债
如果与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本公司，以及有关金额能够可靠地计量，则本公司会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本公司综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
20、收入
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
(1) 销售商品收入
当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本公司确认销售商品收入：
- 本公司将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
- 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
本公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
本公司销售的商品主要是饼干和花生酱，其中饼干以内销为主，花生酱以外销为主，具体收入确认原则为：
①内销收入确认方法：签订销售合同后，生产部门根据所签订合同的要求发出生产通知单组织生产，待所生产产品完工并检验合格后入成品库，之后销售业务员于ERP 中填写销售清单并将纸质销售清单交予财务，同时内勤人员开提货单通知仓库发出产品，经财务人员核对后开具发票，在取得客户单位验收单或客户在配送单上签字确认收货后确认产品销售收入；
②外销收入确认方法：⑴ 以离岸价格（FOB）作为货物出口的贸易方式的，以在合同规定的装运港将货物装箱上船并越过船舷时的时间为收入确认时点； ⑵以到岸价格（CIF）作为货物出口的贸易方式的，以货物越过在合同规定的目的港的船舷的时间为收入确认时点。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
(2) 提供劳务收入
本公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。
在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认提供劳务收入，提供劳务交易的完工进度根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3) 利息收入
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。
21、职工薪酬
(1) 短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利 - 设定提存计划
本公司所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本公司职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本公司在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
- 本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
- 本公司有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本公司将实施重组的合理预期时。
22、政府补助
政府补助是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本公司投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本公司将其冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，本公司将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。
23、所得税
除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。资产负债表日，如果本公司拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。资产负债表日，本公司根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
24、持有待售
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立
即出售；- 出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约
束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。本公司按账面价值与公允价值 (参见附注三、18) 减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产 (不包括金融资产 (参见附注三、9) 、递延所得税资产 (参见附注三、23) 及采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 (参见附注三、12)) 或处置组进行初始计量和后续计量，账面价值高于公允价值 (参见附注三、18) 减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。
25、经营租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(1) 经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2) 经营租赁租出资产
经营租赁租出的除投资性房地产 (参见附注三、12) 以外的固定资产按附注三、13(2) 所述的折旧政策计提折旧，按附注三、17所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
26、股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
27、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
28、主要会计估计及判断
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
29、主要会计政策的变更的内容及原因
(1) 会计政策变更的内容及原因
本公司于2019年度执行了财政部于近年颁布的以下企业会计准则修订：
- 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量 (修订) 》、《企业会计准则第23号——金融资产转移 (修订) 》、《企业会计准则第24号——套期会计 (修订) 》及《企业会计准则第37号——金融工具列报 (修订) 》(统称“新金融工具准则”)
- 《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2019] 6号)
- 《企业会计准则第7号——非货币性资产交换 (修订) 》(“准则7号 (2019)”)
- 《企业会计准则第12号——债务重组 (修订) 》(“准则12号 (2019)”)
(a) 财会 [2019] 6号
本公司根据财会 [2019] 6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
2018年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：
| 本公司 | |||
| 调整前 | 调整数 | 调整后 | |
| 应收票据及应收账款 | 25,649,222.75 | (25,649,222.75) | - |
| 应收票据 | - | 11,855,490.00 | 11,855,490.00 |
| 应收账款 | - | 13,793,732.75 | 13,793,732.75 |
| 合计 | 25,649,222.75 | - | 25,649,222.75 |
| 母公司 | |||
| 调整前 | 调整数 | 调整后 | |
| 应收票据及应收账款 | 25,054,739.97 | (25,054,739.97) | - |
| 应收票据 | - | 11,855,490.00 | 11,855,490.00 |
| 应收账款 | - | 13,199,249.97 | 13,199,249.97 |
| 合计 | 25,054,739.97 | - | 25,054,739.97 |
| 本公司 | |||
| 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 | |
| 资产 | |||
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 30,799,167.90 | 30,799,167.90 | - |
| 交易性金融资产 | - | 282,100,000.00 | 282,100,000.00 |
| 应收票据 | 11,855,490.00 | 11,855,490.00 | - |
| 应收账款 | 13,793,732.75 | 13,793,732.75 | - |
| 预付款项 | 365,689.04 | 365,689.04 | - |
| 其他应收款 | 2,133,118.74 | 2,133,118.74 | - |
| 存货 | 40,275,340.80 | 40,275,340.80 | - |
| 其他流动资产 | 283,122,698.90 | 1,022,698.90 | （282,100,000.00） |
| 流动资产合计 | 382,345,238.13 | 382,345,238.13 | - |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 9,668,934.25 | 9,668,934.25 | - |
| 投资性房地产 | 4,148,932.75 | 4,148,932.75 | - |
| 固定资产 | 41,617,170.56 | 41,617,170.56 | - |
| 在建工程 | 5,292,068.96 | 5,292,068.96 | - |
| 无形资产 | 21,692,648.93 | 21,692,648.93 | - |
| 递延所得税资产 | 865,754.40 | 865,754.40 | - |
| 其他非流动资产 | 3,679,558.00 | 3,679,558.00 | - |
| 非流动资产合计 | 86,965,067.85 | 86,965,067.85 | - |
| 资产总计 | 469,310,305.98 | 469,310,305.98 | - |
| 本公司 | |||
| 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 | |
| 负债和股东权益 | |||
| 流动负债： | |||
| 应付账款 | 41,228,499.92 | 41,228,499.92 | - |
| 预收款项 | 30,699,959.86 | 30,699,959.86 | - |
| 应付职工薪酬 | 2,941,889.41 | 2,941,889.41 | - |
| 应交税费 | 2,604,929.46 | 2,604,929.46 | - |
| 其他应付款 | 4,300,604.01 | 4,300,604.01 | - |
| 流动负债合计 | 81,775,882.66 | 81,775,882.66 | - |
| 负债合计 | 81,775,882.66 | 81,775,882.66 | - |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 66,550,000.00 | 66,550,000.00 | - |
| 资本公积 | 33,422,459.01 | 33,422,459.01 | - |
| 盈余公积 | 36,094,626.76 | 36,094,626.76 | - |
| 未分配利润 | 251,467,337.55 | 251,467,337.55 | - |
| 归属于母公司股东权益合计 | 387,534,423.32 | 387,534,423.32 | - |
| 少数股东权益 | - | - | - |
| 股东权益合计 | 387,534,423.32 | 387,534,423.32 | - |
| 负债和股东权益总计 | 469,310,305.98 | 469,310,305.98 | - |
| 母公司 | |||
| 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 | |
| 资产 | |||
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 18,263,379.94 | 18,263,379.94 | - |
| 交易性金融资产 | - | 282,100,000.00 | 282,100,000.00 |
| 应收票据 | 11,855,490.00 | 11,855,490.00 | - |
| 应收账款 | 13,199,249.97 | 13,199,249.97 | - |
| 预付款项 | 361,439.69 | 361,439.69 | - |
| 其他应收款 | 2,629,758.74 | 2,629,758.74 | - |
| 存货 | 36,619,192.04 | 36,619,192.04 | - |
| 其他流动资产 | 282,629,612.42 | 529,612.42 | (282,100,000.00) |
| 流动资产合计 | 365,558,122.80 | 365,558,122.80 | - |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 20,706,915.13 | 20,706,915.13 | - |
| 投资性房地产 | 4,148,932.75 | 4,148,932.75 | - |
| 固定资产 | 13,295,857.86 | 13,295,857.86 | - |
| 无形资产 | 18,237,948.93 | 18,237,948.93 | - |
| 递延所得税资产 | 856,164.09 | 856,164.09 | - |
| 其他非流动资产 | 1,694,120.00 | 1,694,120.00 | - |
| 非流动资产合计 | 58,939,938.76 | 58,939,938.76 | - |
| 资产总计 | 424,498,061.56 | 424,498,061.56 | - |
| 母公司 |
| 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 | |
| 负债和股东权益 | |||
| 流动负债： | |||
| 应付票据 | - | - | - |
| 应付账款 | 103,135,433.70 | 103,135,433.70 | - |
| 预收款项 | 30,697,898.36 | 30,697,898.36 | - |
| 应付职工薪酬 | 2,894,030.92 | 2,894,030.92 | - |
| 应交税费 | 2,088,727.72 | 2,088,727.72 | - |
| 其他应付款 | 3,426,180.18 | 3,426,180.18 | - |
| 流动负债合计 | 142,242,270.88 | 142,242,270.88 | - |
| 非流动负债： | |||
| 负债合计 | 142,242,270.88 | 142,242,270.88 | - |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 66,550,000.00 | 66,550,000.00 | - |
| 资本公积 | 23,270,099.01 | 23,270,099.01 | - |
| 盈余公积 | 36,223,559.09 | 36,223,559.09 | - |
| 未分配利润 | 156,212,132.58 | 156,212,132.58 | - |
| 股东权益合计 | 282,255,790.68 | 282,255,790.68 | - |
| 负债和股东权益合计 | 424,498,061.56 | 424,498,061.56 | - |
以按照财会 [2019] 6号规定追溯调整后的2018年12月31日财务报表为基础，将金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下：
本公司
| 原金融工具准则 (2018年12月31日) | 新金融工具准则 (2019年1月1日) | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本(贷款和应收款项) | 30,799,167.90 | 货币资金 | 摊余成本 | 30,799,167.90 |
| 应收票据 | 摊余成本 (贷款和应收款项) | 11,855,490.00 | 应收票据 | 摊余成本 | 11,855,490.00 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | - | |||
| 应收账款 | 摊余成本 (贷款和应收款项) | 13,793,732.75 | 应收账款 | 摊余成本 | 13,793,732.75 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | - | |||
| 其他应收款 | 摊余成本 (贷款和应收款项) | 2,133,118.74 | 其他应收款 | 摊余成本 | 2,133,118.74 |
| 其他流动资产 | 摊余成本 (贷款和应收款项) | 1,022,698.90 | 其他流动资产 | 摊余成本 | 1,022,698.90 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益（交易性） | 282,100,000.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 282,100,000.00 | |
| 原金融工具准则 (2018年12月31日) | 新金融工具准则 (2019年1月1日) | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 (贷款和应收款项) | 18,263,379.94 | 货币资金 | 摊余成本 | 18,263,379.94 |
| 应收票据 | 摊余成本 (贷款和应收款项) | 11,855,490.00 | 应收票据 | 摊余成本 | 11,855,490.00 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | - | |||
| 应收账款 | 摊余成本 (贷款和应收款项) | 13,199,249.97 | 应收账款 | 摊余成本 | 13,199,249.97 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | - | |||
| 其他应收款 | 摊余成本 (贷款和应收款项) | 2,629,758.74 | 其他应收款 | 摊余成本 | 2,629,758.74 |
| 其他流动资产 | 摊余成本 (贷款和应收款项) | 529,612.42 | 其他流动资产 | 摊余成本 | 529,612.42 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益（交易性） | 282,100,000.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 282,100,000.00 | |
以按照财会 [2019] 6号规定追溯调整后的2018年12月31日财务报表为基础，将原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节如下：
本公司
| 按原金融工具准则列示的账面价值 (2018年12月31日) | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值(2019年1月1日) | |
| 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原金融工具准则列示的余额和按新金融工具准则列示的余额 | 30,799,167.90 | - | - | 30,799,167.90 |
| 应收款项 | ||||
| 按原金融工具准则列示的余额 | 27,782,341.49 | - | - | - |
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (新金融工具准则) | - | - | - | - |
| 重新计量：预期信用损失准备 | - | - | - | - |
| 按新金融工具准则列示的余额 | - | - | - | 27,782,341.49 |
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 58,581,509.39 | - | - | 58,581,509.39 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 交易性金融资产 (含其他非流动金融资产) |
| 加：以公允价值计量且其变动计入当期损益 (原金融工具准则) 转入 | - | 282,100,000.00 | - | - |
| 按新金融工具准则列示的余额 | - | - | - | 282,100,000.00 |
| 按原金融工具准则列示的余额和按新金融工具准则列示的余额 | - | 282,100,000.00 | - | 282,100,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | - | 282,100,000.00 | - | 282,100,000.00 |
| 按原金融工具准则列示的账面价值 (2018年12月31日) | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值(2019年1月1日) | |
| 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原金融工具准则列示的余额和按新金融工具准则列示的余额 | 18,263,379.94 | - | - | 18,263,379.94 |
| 应收款项 | ||||
| 按原金融工具准则列示的余额 | 27,684,498.71 | - | - | - |
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (新金融工具准则) | - | - | - | - |
| 重新计量：预期信用损失准备 | - | - | - | - |
| 按新金融工具准则列示的余额 | - | - | - | 27,684,498.71 |
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 45,947,878.65 | - | - | 45,947,878.65 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 加：以公允价值计量且其变动计入当期损益 (原金融工具准则) 转入 | - | 282,100,000.00 | - | - |
| 按新金融工具准则列示的余额 | - | - | - | 282,100,000.00 |
| 按原金融工具准则列示的余额和按新金融工具准则列示的余额 | - | 282,100,000.00 | - | 282,100,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | - | 282,100,000.00 | - | 282,100,000.00 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
(iii) 采用“预期信用损失”模型的影响
“预期信用损失”模型适用于本公司下列项目：
- 以摊余成本计量的金融资产；- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。“预期信用损失”模型不适用于权益工具投资。以按照财会 [2019] 6号规定追溯调整后的2018年12月31日财务报表为基础，按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备未对2018年12月31日原金融工具减值准备产生重大影响。
(c) 准则7号 (2019)准则7号 (2019) 细化了非货币性资产交换准则的适用范围，明确了换入资产的确认时点和换出资产的终止确认时点并规定了两个时点不一致时的会计处理方法，修订了以公允价值为基础计量的非货币性资产交换中同时换入或换出多项资产时的计量原则，此外新增了对非货币资产交换是否具有商业实质及其原因的披露要求。准则7号 (2019) 自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据该准则规定进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不再进行追溯调整。采用该准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。(d) 准则12号 (2019)准则12号 (2019) 修改了债务重组的定义，明确了该准则的适用范围，并规定债务重组中涉及的金融工具的确认、计量和列报适用金融工具相关准则的规定。对于以资产清偿债务方式进行债务重组的，准则12号 (2019) 修改了债权人受让非金融资产初始确认时的计量原则，并对于债务人在债务重组中产生的利得和损失不再区分资产转让损益和债务重组损益两项损益进行列报。对于将债务转为权益工具方式进行债务重组的，准则12号 (2019) 修改了债权人初始确认享有股份的计量原则，并对于债务人初始确认权益工具的计量原则增加了指引。
准则12号 (2019) 自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至准则施行日之间发生的债务重组根据该准则规定进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不再进行追溯调整。采用该准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。
四、 税项
1、 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进 | 2019年4月1日之前16% 2019年4月1日之后13% |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 项税额后，差额部分为应交增值税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计征 | 7% |
| 教育税附加 | 按实际缴纳的增值税计征 | 3% |
| 地方教育税附加 | 按实际缴纳的增值税计征 | 2% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 25% 应纳税所得额减半后按20% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 3,956.35 | 11,695.65 |
| 银行存款 | 29,307,683.80 | 30,787,472.25 |
| 合计 | 29,311,640.15 | 30,799,167.90 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 注 | 269,000,000.00 | 282,100,000.00 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
3、 应收票据
(1) 应收票据分类
| 种类 | 2019年6月30日 | 2019年1月1日 | 2018年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 12,011,590.00 | 11,855,490.00 | 11,855,490.00 |
| 合计 | 12,011,590.00 | 11,855,490.00 | 11,855,490.00 |
| 客户类别 | 2019年6月30日 | 2019年1月1日 | 2018年12月31日 |
| 应收关联公司 | 3,100.00 | - | - |
| 其他客户 | 14,594,977.03 | 14,521,245.84 | 14,521,245.84 |
| 小计 | 14,598,077.03 | 14,521,245.84 | 14,521,245.84 |
| 减：坏账准备 | 727,513.09 | 727,513.09 | 727,513.09 |
| 合计 | 13,870,563.94 | 13,793,732.75 | 13,793,732.75 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 (含1年) | 14,598,077.03 | 14,492,229.90 |
| 1年至2年 (含2年) | - | 29,015.94 |
| 小计 | 14,598,077.03 | 14,521,245.84 |
| 减：坏账准备 | 727,513.09 | 727,513.09 |
| 合计 | 13,870,563.94 | 13,793,732.75 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
(a) 2019年6月30日应收账款的减值
本公司对于应收账款始终按照整个存续期内的预期信用损失计量减值准备。根据本公司的历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。
| 违约损失率 | 期末账面余额 | 期末减值准备 | |
| 未逾期 | 1.07% | 10,013,735.35 | 106,930.83 |
| 逾期1至30日 | 5.09% | 2,251,393.26 | 114,628.08 |
| 逾期31至60日 | 13.61% | 377,185.87 | 51,323.62 |
| 逾期61至90日 | 18.76% | 1,847,802.00 | 346,670.01 |
| 逾期91至120日 | 100.00% | 58,776.42 | 58,776.42 |
| 逾期超过121日 | 100.00% | 49,184.13 | 49,184.13 |
| 合计 | 14,598,077.03 | 727,513.09 |
| 注 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 原金融工具准则下的余额 | 727,513.09 | 569,735.52 | |
| 首次执行新金融工具准则的调整金额 | - | - | |
| 调整后的期初余额 | 727,513.09 | 569,735.52 | |
| 本期计提 | 29,015.94 | 157,777.57 | |
| 本期收回或转回 | - | - | |
| 本期核销 | (29,015.94) | - | |
| 期末余额 | 727,513.09 | 727,513.09 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
本公司在报告期内不存在已全额计提或计提较大比例坏账准备的应收账款发生金额重要的收回或转回的情况。
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司期末余额前五名的应收账款合计人民币11,267,104.42元，占应收账款期末余额合计数的
77.21%，相应计提的坏账准备期末余额合计人民币563,355.22元。
5、 预付款项
(1) 预付款项分类列示如下：
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 预付电费 | 138,650.00 | 289,000.00 |
| 预付油卡 | 34,038.00 | 46,493.00 |
| 预付设计费 | 14,750.00 | 14,750.00 |
| 其他 | 19,936.85 | 15,446.04 |
| 合计 | 207,374.85 | 365,689.04 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内(含1年) | 207,374.85 | 100% | 365,689.04 | 100% |
| 合计 | 207,374.85 | 100% | 365,689.04 | 100% |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 注 | 2019年6月30日 | 2019年1月1日 | 2018年12月31日 | |
| 应收利息 | - | 163,561.64 | 163,561.64 | |
| 其他 | (1) | 2,560,737.10 | 1,969,557.10 | 1,969,557.10 |
| 合计 | 2,560,737.10 | 2,133,118.74 | 2,133,118.74 |
| 客户类别 | 2019年6月30日 | 2019年1月1日 | 2018年12月31日 |
| 应收第三方款项 | 5,283,813.02 | 4,692,633.02 | 4,692,633.02 |
| 小计 | 5,283,813.02 | 4,692,633.02 | 4,692,633.02 |
| 减：坏账准备 | 2,723,075.92 | 2,723,075.92 | 2,723,075.92 |
| 合计 | 2,560,737.10 | 1,969,557.10 | 1,969,557.10 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内(含1年) | 2,594,740.00 | 2,043,950.00 |
| 1年至2年(含2年) | 42,223.70 | 500.00 |
| 2年至3年(含3年) | - | 56,800.00 |
| 3年以上 | 2,646,849.32 | 2,591,383.02 |
| 小计 | 5,283,813.02 | 4,692,633.02 |
| 减：坏账准备 | 2,723,075.92 | 2,723,075.92 |
| 合计 | 2,560,737.10 | 1,969,557.10 |
| 坏账准备 | 注 | 本期金额 | 2018年金额 | |||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |||
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失- 未发生信用减值 | 整个存续期预期信用损失- 已发生信用减值 | ||||
| 原金融工具准则下的余额 | 147,036.60 | 2,576,039.32 | 2,723,075.92 | 3,088,411.00 | ||
| 首次执行新金融工具准则的调整金额 | - | - | - | - | - | |
| 调整后的年初余额 | 147,036.60 | 2,576,039.32 | 2,723,075.92 | 3,088,411.00 | ||
| 转入第二阶段 | - | - | - | - | - | |
| 转入第三阶段 | - | - | - | - | - | |
| 转回第二阶段 | - | - | - | - | - | |
| 转回第一阶段 | - | - | - | - | - | |
| 本期/年计提 | - | - | - | - | - | |
| 本期/年收回或转回 | (iii) | - | - | - | - | (365,335.08) |
| 本期/年核销 | (iv) | - | - | - | - | - |
| 期/年末余额 | 147,036.60 | 2,576,039.32 | 2,723,075.92 | 2,723,075.92 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 产业园征地费 | 2,462,500.00 | 2,462,500.00 |
| 房租 | 2,498,040.00 | 2,002,850.00 |
| 其他 | 323,273.02 | 227,283.02 |
| 小计 | 5,283,813.02 | 4,692,633.02 |
| 减：坏账准备 | 2,723,075.92 | 2,723,075.92 |
| 合计 | 2,560,737.10 | 1,969,557.10 |
| 单位名称 | 是否 | 款项的性 | 期末余额 | 账龄 | 占期末 | 坏账准备 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 为关联方 | 质 | 余额合计数的比例 (%) | 期末余额 | |||
| 青岛圣博华康创意策划管理公司 | 否 | 房租 | 2,498,040.00 | 1年以内 | 47.28 | 96,795.00 |
| 即墨市北安街道办事处 | 否 | 产业园征地费 | 2,462,500.00 | 3年以上 | 46.6 | 2,462,500.00 |
| 青岛市市南区税务局 | 否 | 其他 | 113,539.32 | 3年以上 | 2.15 | 113,539.32 |
| 北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司 | 否 | 其他 | 51,700.00 | 3年以上 | 0.98 | 25,000.00 |
| 支付宝（中国）网络技术有限公司 | 否 | 客户备付金 | 32,000.00 | 3年以上 | 0.61 | 1,500.00 |
| 合计 | 5,157,779.32 | 97.62 | 2,699,334.32 |
| 存货种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 24,721,255.66 | - | 24,721,255.66 | 15,868,411.07 | - | 15,868,411.07 |
| 库存商品 | 10,747,390.02 | - | 10,747,390.02 | 22,468,526.03 | - | 22,468,526.03 |
| 包装物 | 3,384,504.78 | - | 3,384,504.78 | 1,700,232.65 | - | 1,700,232.65 |
| 其他 | 249,373.47 | - | 249,373.47 | 238,171.05 | - | 238,171.05 |
| 合计 | 39,102,523.93 | - | 39,102,523.93 | 40,275,340.80 | - | 40,275,340.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | - | 1,022,698.90 |
| 小计 | - | 1,022,698.90 |
| 减：减值准备 | - | - |
| 合计 | - | 1,022,698.90 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
9、 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 对联营企业的投资 | - | 9,668,934.25 |
| 减：减值准备 | - | - |
| 合计 | - | 9,668,934.25 |
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增减变动 | 年末余额 | ||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资收益 | |||
| 联营企业 | |||||
| 青岛绿友制馅有限公司 | 9,668,934.25 | - | (9,668,934.25) | - | - |
| 合计 | 9,668,934.25 | - | (9,668,934.25) | - | - |
| 房屋、建筑物 | |
| 原值 | |
| 期初余额 | 10,412,041.85 |
| 本期增加 | - |
| 本期减少 | - |
| 期末余额 | 10,412,041.85 |
| 累计折旧 | |
| 期初余额 | (6,263,109.10) |
| 本期计提或摊销 | (144,875.04) |
| 期末余额 | (6,407,984.14) |
| 减值准备 | - |
| 账面价值 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 期末账面价值 | 4,004,057.71 |
| 期初账面价值 | 4,148,932.75 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 错埠岭三路56号6单元103户 | 15,697.76 | 青岛益青国有资产控股公司内部购买特困房，统一办理了集体房产证 |
| 错埠岭三路56号4单元202户 | 15,697.76 | |
| 错埠岭三路56号4单元502户 | 15,697.76 | |
| 错埠岭三路56号4单元602户 | 15,697.76 | |
| 盐城路4号A座中单元 | 950,535.92 | 抵偿欠款所得，转让前未办理房产证。转让合同明确表示转让方在转让后不在主张任何权利 |
| 盐城路4号A座西单元 | 956,964.08 | |
| 延安路161号临街网点房 | 772,313.84 | |
| 延安路161号院内网点房 | 1,135,186.16 | |
| 合计 | 3,877,791.04 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
11、固定资产
(1) 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 原值 | ||||||
| 期初余额 | 74,850,498.11 | 47,987,248.14 | 4,773,584.65 | 2,141,450.40 | 5,008,685.14 | 134,761,466.44 |
| 本期增加 | - | - | - | - | - | - |
| - 购置 | - | 58,620.69 | - | 49,791.78 | 20,268.53 | 128,681.00 |
| - 在建工程转入 | 964,639.52 | 6,244,083.54 | - | - | - | 7,208,723.06 |
| 期末余额 | 75,815,137.63 | 54,289,952.37 | 4,773,584.65 | 2,191,242.18 | 5,028,953.67 | 142,098,870.50 |
| 累计折旧 | ||||||
| 期初余额 | (49,669,569.41) | (33,046,244.84) | (4,170,587.39) | (1,935,901.38) | (4,321,992.86) | (93,144,295.88) |
| 本期计提 | (1,578,814.26) | (1,693,926.84) | (89,036.04) | (29,586.98) | (103,716.79) | (3,495,080.91) |
| 期末余额 | (51,248,383.67) | (34,740,171.68) | (4,259,623.43) | (1,965,488.36) | (4,425,709.65) | (96,639,376.79) |
| 减值准备 | ||||||
| 期初/期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 账面价值 | ||||||
| 期末账面价值 | 24,566,753.96 | 19,549,780.69 | 513,961.22 | 225,753.82 | 603,244.02 | 45,459,493.71 |
| 期初账面价值 | 25,180,928.70 | 14,941,003.30 | 602,997.26 | 205,549.02 | 686,692.28 | 41,617,170.56 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 城阳区棘洪滩镇-饼干车间二期厂房 | 2,407,673.14 | 青岛青食有限公司（以下简称“青食有限”）历史遗留问题 |
| 城阳区棘洪滩镇-综合楼二期 | 856,687.13 | |
| 城阳区棘洪滩镇-标准车间二期厂房 | 652,029.04 | |
| 合计 | 3,916,389.31 |
| 注 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 在建工程 | (1) | 5,745,331.95 | 5,292,068.96 |
| 合计 | 5,745,331.95 | 5,292,068.96 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 包装机 | - | - | - | 758,620.69 | - | 758,620.69 |
| 螺杆式压缩机 | - | - | - | 52,413.79 | - | 52,413.79 |
| 喷码机 | - | - | - | 67,241.38 | - | 67,241.38 |
| 饼干生产线 | - | - | - | 4,413,793.10 | - | 4,413,793.10 |
| 高压灭菌器 | 61,061.95 | - | 61,061.95 | - | - | - |
| 夹心机 | 130,400.00 | - | 130,400.00 | - | - | - |
| 无托饼干包装机 | 237,420.00 | - | 237,420.00 | - | - | - |
| 花生烤炉M3000型 | 3,282,400.00 | - | 3,282,400.00 | - | - | - |
| 饼干模具 | 14,450.00 | - | 14,450.00 | - | - | - |
| 饼干冷却输送线改造 | 882,000.00 | - | 882,000.00 | - | - | - |
| 大礼包机 | 152,000.00 | - | 152,000.00 | - | - | - |
| 饼干自动装封箱机 | 985,600.00 | - | 985,600.00 | - | - | - |
| 合计 | 5,745,331.95 | - | 5,745,331.95 | 5,292,068.96 | - | 5,292,068.96 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
(a) 重大在建工程项目本年变动情况
| 项目 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加 | 本期转入固定资产 | 其他减少 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 (%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 (%) | 资金来源 |
| 包装机 | 774,762.28 | 758,620.69 | 16,141.59 | 774,762.28 | - | - | 100% | 100% | - | - | - | 自有资金 |
| 巧克力制品生产车间 | 1,080,000.00 | - | 964,639.52 | 964,639.52 | - | - | 89% | 100% | - | - | - | 自有资金 |
| 饼干生产线 | 4,413,793.10 | 4,413,793.10 | - | 4,413,793.10 | - | - | 100% | 100% | - | - | - | 自有资金 |
| 无托饼干包装机 | 263,800.00 | - | 237,420.00 | - | - | 237,420.00 | 90% | 90% | - | - | - | 自有资金 |
| 花生烤炉M3000型 | 3,996,887.93 | - | 3,282,400.00 | - | - | 3,282,400.00 | 82% | 82% | - | - | - | 自有资金 |
| 饼干冷却输送线改造 | 954,655.17 | - | 882,000.00 | - | - | 882,000.00 | 92% | 92% | - | - | - | 自有资金 |
| 饼干自动装封箱机 | 1,182,000.00 | - | 985,600.00 | - | - | 985,600.00 | 83% | 83% | - | - | - | 自有资金 |
| 当期采购设备 | 601,344.83 | 601,344.83 | 601,344.83 | - | - | 100% | 100% | - | - | - | 自有资金 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 合计 | 13,267,243.31 | 5,172,413.79 | 6,969,545.94 | 6,754,539.73 | - | 5,387,420.00 | - | - | - | - | - |
截至2019年
月
日止年度财务报表
13、无形资产
(1) 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 专利权软件 | 合计 |
| 账面原值 | |||
| 期初余额 | 24,400,903.18 | 769,637.39 | 25,170,540.57 |
| 本期增加金额 | - | - | - |
| 本期减少金额 | - | - | - |
| 期末余额 | 24,400,903.18 | 769,637.39 | 25,170,540.57 |
| 累计摊销 | |||
| 期初余额 | (2,708,254.25) | (769,637.39) | (3,477,891.64) |
| 本期计提金额 | (244,009.02) | - | (244,009.02) |
| 本期减少金额 | - | - | - |
| 期末余额 | (2,952,263.27) | (769,637.39) | (3,721,900.66) |
| 减值准备 | |||
| 期初/期末余额 | - | - | - |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 21,448,639.91 | - | 21,448,639.91 |
| 期初账面价值 | 21,692,648.93 | - | 21,692,648.93 |
| 项目 | 账面价值 | 剩余摊销期限 |
| 李沧区四流中支路2号土地使用权 | 11,347,081.91 | 48年 |
| 市南区费县路148号土地使用权 | 1,317,691.30 | 48年 |
| 市南区云南路127号土地使用权 | 5,382,866.70 | 48年 |
| 城阳区臻园路1号土地使用权 | 5,370,000.00 | 30年 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 可抵扣或应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣或应纳税暂时性差异 | 递延所得税 资产/负债 | |
| 递延所得税资产： | ||||
| 资产减值准备 | 3,450,589.00 | 862,647.25 | 3,450,589.00 | 862,647.25 |
| 未支付的辞退福利 | 12,428.60 | 3,107.15 | 12,428.60 | 3,107.15 |
| 合计 | 3,463,017.60 | 865,754.40 | 3,463,017.60 | 865,754.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 664,500.00 | - | 664,500.00 | 3,679,558.00 | - | 3,679,558.00 |
| 小计 | 664,500.00 | - | 664,500.00 | 3,679,558.00 | - | 3,679,558.00 |
| 减：一年内到期部分 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 664,500.00 | - | 664,500.00 | 3,679,558.00 | - | 3,679,558.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付原材料采购款 | 28,030,452.22 | 41,228,499.92 |
| 合计 | 28,030,452.22 | 41,228,499.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 7,538,635.80 | 30,699,959.86 |
| 合计 | 7,538,635.80 | 30,699,959.86 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
(2) 账龄超过1年的重要预收款项：无。
(3) 其他说明：预收账款期末余额较期初减少23,161,324.06元，降幅75%。主要系2018年底，临近春节，经销商增加采购，预付货款增加。本期实现发货， 预收款余额减少。
18、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示：
| 附注 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 短期薪酬 | 2,925,714.91 | 33,259,867.70 | (28,879,852.00) | 7,305,730.61 | |
| 离职后福利-设定提存计划 | - | 4,451,649.70 | (4,451,649.70) | - | |
| 辞退福利 | 16,174.50 | 53,133.26 | (69,307.76) | - | |
| 合计 | 2,941,889.41 | 37,764,650.66 | (33,400,809.46) | 7,305,730.61 |
| 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,246,548.25 | 27,107,937.57 | (22,764,485.82) | 5,590,000.00 |
| 职工福利费 | - | 1,138,026.61 | (1,138,026.61) | - |
| 社会保险费 | - | 2,605,408.21 | (2,605,408.21) | - |
| 医疗保险费 | - | 2,171,538.25 | (2,171,538.25) | - |
| 工伤保险费 | - | 63,681.53 | (63,681.53) | - |
| 生育保险费 | - | 370,188.43 | (370,188.43) | - |
| 住房公积金 | - | 1,709,206.83 | (1,709,206.83) | - |
| 工会经费和职工教育经费 | 1,682,912.56 | 437,091.14 | (400,527.19) | 1,719,476.51 |
| 其他短期薪酬 | (3,745.90) | 262,197.34 | (262,197.34) | (3,745.90) |
| 合计 | 2,925,714.91 | 33,259,867.70 | (28,879,852.00) | 7,305,730.61 |
| 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 基本养老保险 | - | 4,278,776.91 | (4,278,776.91) | - |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 失业保险费 | - | 172,872.79 | (172,872.79) | - |
| 合计 | - | 4,451,649.70 | (4,451,649.70) | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,710,427.93 | 2,966.07 |
| 企业所得税 | 2,726,610.15 | 1,464,396.10 |
| 个人所得税 | 16,189.93 | 115,182.86 |
| 教育费附加 | 76,230.04 | 19,415.43 |
| 地方教育费附加 | 50,820.03 | 12,943.62 |
| 城市维护建设税 | 177,870.09 | 45,302.67 |
| 房产税 | 358,044.97 | 639,732.19 |
| 土地使用税 | 234,164.04 | 259,484.76 |
| 水利建设基金 | 36,801.86 | 27,332.76 |
| 印花税 | 16,114.64 | 17,431.00 |
| 水资源税 | - | 742.00 |
| 其他 | 282.00 | - |
| 合计 | 5,403,555.68 | 2,604,929.46 |
| 注 | 2019年6月30日 | 2019年1月1日 | 2018年12月31日 | |
| 应付股利 | (1) | 3,654,561.00 | 1,284,687.00 | 1,284,687.00 |
| 其他 | (2) | 2,540,356.80 | 3,015,917.01 | 3,015,917.01 |
| 合计 | 6,194,917.80 | 4,300,604.01 | 4,300,604.01 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,654,561.00 | 1,284,687.00 |
| 合计 | 3,654,561.00 | 1,284,687.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 883,580.00 | 883,580.00 |
| 押金 | 387,327.00 | 395,227.00 |
| 工程、设备款 | 703,048.59 | 1,020,486.75 |
| 住房维修基金及利息 | 404,062.84 | 403,348.81 |
| 出口海运费、代扣款等 | 162,338.37 | 313,274.45 |
| 合计 | 2,540,356.80 | 3,015,917.01 |
| 期初余额 | 本期变动增减 | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 66,550,000.00 | - | - | - | - | - | 66,550,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 其他资本公积 | 33,422,459.01 | - | - | 33,422,459.01 |
| 合计 | 33,422,459.01 | - | - | 33,422,459.01 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 36,094,626.76 | - | - | 36,094,626.76 |
| 合计 | 36,094,626.76 | - | - | 36,094,626.76 |
| 项目 | 注 | 2019年1-6月 | 2018年度 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 251,467,337.55 | 242,303,992.04 | |
| 调整年初未分配利润合计数 | - | - | |
| 调整后年初未分配利润 | 251,467,337.55 | 242,303,992.04 | |
| 加：本期/年归属于母公司股东的净利润 | 42,174,492.22 | 67,732,799.81 | |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 5,329,454.30 | |
| 应付普通股股利 | (1) | 39,930,000.00 | 19,965,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | - | 33,275,000.00 | |
| 期/年末未分配利润 | (2) | 253,711,829.77 | 251,467,337.55 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||
| 主营业务 | 255,905,097.90 | 169,305,092.63 | 235,714,915.61 | 153,011,157.18 | |
| 其他业务 | 2,489,507.59 | 950,881.85 | 2,407,049.76 | 1,195,493.66 | |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 合计 | 258,394,605.49 | 170,255,974.48 | 238,121,965.37 | 154,206,650.84 |
| 本期金额 | 上期金额 | |
| 主营业务收入 | ||
| -销售商品 | 255,905,097.90 | 235,714,915.61 |
| 小计 | 255,905,097.90 | 235,714,915.61 |
| 其他业务收入 | ||
| -使用费收入 | 2,224,787.69 | 2,069,443.99 |
| -其他 | 264,719.90 | 337,605.77 |
| 合计 | 258,394,605.49 | 238,121,965.37 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 城市维护建设税 | 1,233,153.59 | 1,342,256.29 |
| 教育费附加 | 528,494.40 | 575,252.71 |
| 地方教育费附加 | 352,329.58 | 383,501.79 |
| 房产税 | 602,533.48 | 557,793.78 |
| 土地使用税 | 468,326.80 | 518,969.52 |
| 车船税 | 5,194.80 | 5,679.60 |
| 印花税 | 111,559.44 | 184,761.19 |
| 水利建设基金 | 88,082.40 | 95,875.44 |
| 地下水资源税 | 300.00 | - |
| 合计 | 3,389,974.49 | 3,664,090.32 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 3,655,881.34 | 3,614,106.32 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 运输费 | 4,274,834.25 | 3,841,287.08 |
| 广告宣传及促销费 | 2,450,649.35 | 3,662,368.22 |
| 差旅费 | 390,686.94 | 450,586.93 |
| 其他 | 587,105.58 | 679,002.52 |
| 合计 | 11,359,157.46 | 12,247,351.07 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 16,198,425.89 | 17,734,076.85 |
| 修理费 | 1,809,125.14 | 1,599,358.70 |
| 折旧费 | 831,872.51 | 818,782.34 |
| 水电汽 | 667,143.05 | 735,089.77 |
| 中介机构费用 | 498,027.17 | 405,417.36 |
| 财产保险费 | 432,614.61 | 499,087.45 |
| 其他 | 1,873,754.36 | 1,803,529.78 |
| 合计 | 22,310,962.73 | 23,595,342.25 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费 | 39,195.59 | 34,658.94 |
| 直接从事研发活动的本企业在职人员费用 | 878,726.27 | 765,250.54 |
| 专门用于研发活动的有关折旧费 | 9,716.64 | 2,894.87 |
| 其他费用 | 13,253.84 | 8,835.91 |
| 合计 | 940,892.34 | 811,640.26 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 贷款及应付款项的利息支出 | - | 11,806.87 |
| 减：资本化的利息支出 | - | - |
| 存款及应收款项的利息收入 | (33,786.77) | (3,086,529.55) |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 净汇兑亏损 | 19,797.93 | 21,244.12 |
| 其他财务费用 | 36,188.99 | 24,835.86 |
| 合计 | 22,200.15 | (3,028,642.70) |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | - | 193,958.11 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,603,744.05 | - |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,072,758.24 | - |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,072,758.24 | - |
| 合计 | 5,676,502.29 | 193,958.11 |
| 项目 | 本期金额 |
| 应收票据 | - |
| 应收账款 | 29,015.94 |
| 应收款项融资 | - |
| 其他应收款 | - |
| 债权投资 | - |
| 其他债权投资 | - |
| 长期应收款 | - |
| 合计 | 29,015.94 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 应收账款 | - | 70,087.67 |
| 其他应收款 | - | (581,640.06) |
| 合计 | - | (511,552.39) |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 本期计入非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 180,000.00 | 200,000.00 | 180,000.00 |
| 保险赔偿净收益 | - | 100,757.08 | - |
| 其他 | 5,864.85 | 2,419.77 | 5,864.85 |
| 合计 | 185,864.85 | 303,176.85 | 185,864.85 |
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 第四批商标注册补助资金 | - | 70,000.00 | 与收益相关 |
| 财源建设扶持资金 | 160,000.00 | 130,000.00 | 与收益相关 |
| 青岛市老字号企业协会奖金 | 20,000.00 | - | 与收益相关 |
| 合计 | 180,000.00 | 200,000.00 |
| 项目 | 注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 按税法及相关规定计算的当年所得税 | (1) | 13,774,302.82 | 13,312,362.54 |
| 递延所得税的变动 | - | 140,728.12 | |
| 合计 | 13,774,302.82 | 13,453,090.66 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
(1) 所得税费用与会计利润的关系如下：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 税前利润 | 55,948,795.04 | 47,634,220.68 |
| 按税率25%计算的预期所得税 | 13,987,198.76 | 11,908,555.17 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 17,875.65 | 9,535.49 |
| 本年未确认递延所得税资产的 可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | - | 1,535,000.00 |
| 其他 | (230,771.59) | - |
| 本年所得税费用 | 13,774,302.82 | 13,453,090.66 |
| 本期金额 | 上期金额 | |
| 归属于本公司普通股股东的合并净利润 | 42,174,492.22 | 34,181,130.02 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 66,550,000.00 | 33,275,000.00 |
| 基本每股收益(元/股) | 0.6337 | 1.0272 |
| 本期金额 | 上期金额 | |
| 期初已发行普通股股数 | 66,550,000.00 | 33,275,000.00 |
| 期末普通股的加权平均数 | 66,550,000.00 | 33,275,000.00 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
加权平均数 (稀释) 计算。于2019年6月30日及2018年12月31日，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收益。
37、利润表补充资料
对利润表中的费用按性质分类：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 营业收入 | 258,394,605.49 | 238,121,965.37 |
| 减：产成品及在产品的存货变动 | (10,644,979.20) | (6,799,748.89) |
| 耗用的原材料 | 126,292,808.93 | 119,569,411.78 |
| 职工薪酬费用 | 37,764,650.66 | 36,074,203.45 |
| 折旧和摊销费用 | 3,739,089.93 | 3,516,455.33 |
| 非流动资产减值损失 | - | - |
| 租金费用 | 51,939.10 | - |
| 财务费用 | 22,200.15 | (3,028,642.70) |
| 投资收益 | (5,676,502.29) | (193,958.11) |
| 其他费用 | 51,082,468.02 | 41,653,200.68 |
| 营业利润 | 55,762,930.19 | 47,331,043.83 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 银行利息收入 | 198,062.44 | 28,490.46 |
| 房租收入 | 1,170,034.50 | - |
| 收到政府补助款 | 20,000.00 | 200,000.00 |
| 收到保险公司赔偿款 | - | 202,641.00 |
| 收到的其他款项（押金、保证金等） | 176,701.55 | 175,865.25 |
| 合计 | 1,564,798.49 | 606,996.71 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 银行手续费 | 9,893.62 | 9,975.29 |
| 费用化支出 | 13,061,293.99 | 12,899,920.57 |
| 其他支出 | 61,783.70 | 313,694.10 |
| 合计 | 13,132,971.31 | 13,223,589.96 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 购买与赎回短期理财产品及结构化存款净额 | - | 60,235,829.95 |
| 收到短期理财产品利息 | 3,072,758.24 | 3,287,159.48 |
| 合计 | 3,072,758.24 | 63,522,989.43 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 净利润 | 42,174,492.22 | 34,181,130.02 |
| 加：资产减值准备/信用减值损失 | 29,015.94 | (511,552.39) |
| 固定资产折旧 | 3,495,080.91 | 3,481,994.26 |
| 无形资产摊销 | 244,009.02 | 244,009.02 |
| 财务费用/(收益) | 22,200.15 | (3,217,404.22) |
| 投资收益 | (5,676,502.29) | (193,958.11) |
| 存货的减少/(增加) | 1,172,816.87 | (4,894,697.17) |
| 经营性应收项目的(增加)/减少 | (502,235.36) | 3,272,638.19 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 经营性应付项目的减少 | (30,259,112.50) | (2,609,093.82) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,699,764.96 | 29,753,065.78 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 现金的年末余额 | 29,311,640.15 | 88,356,493.52 |
| 减：现金的年初余额 | 20,799,167.90 | 21,830,044.89 |
| 加：现金等价物的年末余额 | 109,000,000.00 | 96,100,000.00 |
| 减：现金等价物的年初余额 | 132,100,000.00 | 73,000,000.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | (14,587,527.75) | 89,626,448.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 29,311,640.15 | 20,799,167.90 |
| 其中：库存现金 | 3,956.35 | 12,106.65 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 29,307,683.80 | 20,787,061.25 |
| 现金等价物 | 109,000,000.00 | 132,100,000.00 |
| 其中：可随时支取的银行理财产品 | 109,000,000.00 | 132,100,000.00 |
| 年末现金及现金等价物余额 | 138,311,640.15 | 152,899,167.90 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 | - | - |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 益的金额 | |||
| 财源建设扶持资金 | 160,000.00 | 营业外收入 | 160,000.00 |
| 青岛市老字号企业协会奖金 | 20,000.00 | 营业外收入 | 20,000.00 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例 (%) (或类似权益比例) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 青岛青食有限公司 | 青岛市 | 青岛市城阳区臻园路1号 | 饼干面食、来料加工等 | 1,000万元 | 97.5% | 2.5% | 设立 |
| 青岛天源科贸有限公司 | 青岛市 | 青岛市李沧区四流中支路2号 | 批发、零售；食品机设备制造等 | 100万元 | 100% | - | 设立 |
| 安顺青食食品有限公司 | 贵州省 安顺市 | 贵州省安顺市 | 生产销售饼干、调味品、糖果制品 | 2,000万元 | 100% | - | 设立 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 联营企业 | - | 9,668,934.25 |
| 减：减值准备 | - | - |
| 合计 | - | 9,668,934.25 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例 (%) | 母公司对本公司的表决权比例 (%) | 本公司最终控制方 |
| 青岛益青国有资产控股公司 | 青岛市 | 国有资产经营管理 | 13,400万元 | 60.35 | 60.35 | 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 |
| 其他关联方名称 | 关联关系 |
| 青岛电脑刺绣机总厂 | 控股股东全资子公司 |
| 青岛市轻工业研究所 | 控股股东全资子公司 |
| 青岛钟表总公司 | 控股股东全资子公司 |
| 青岛益青工艺制品厂 | 控股股东全资子公司 |
| 青岛智立方国际科技文化有限公司 | 控股股东全资子公司控制的公司 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 其他关联方名称 | 关联关系 |
| 青岛青仁工艺品有限公司 | 控股股东全资子公司控制的公司 |
| 青岛电绣机劳务有限公司 | 控股股东全资子公司控制的公司 |
| 青岛益昌实业发展有限公司 | 控股股东的控股公司 |
| 青岛华通科技投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市科技风险投资有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市企业发展投资有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通创业投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通能源投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通教育投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通金融控股有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通商旅地产有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市机械工业总公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛益青国有资产控股公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通德嘉实业有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通科工投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通军工投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通文化传播有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通资产管理有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛科华资产管理有限公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛华通企业托管服务中心有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛弘信公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市经济开发投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市纺织总公司 | 实际控制人全资子公司 |
| 青岛市集体企业联社 | 实际控制人全资子公司 |
| 安顺市青安产业投资开发有限公司 | 实际控制人控股公司 |
| 青岛联合通用航空产业发展有限责任公司 | 实际控制人控股公司 |
| 青岛软交所软件和信息服务交易中心有限公司 | 实际控制人控股公司 |
| 青岛颐华运输车辆制造有限公司 | 实际控制人控股公司 |
| 青岛华通东卫融资租赁有限责任公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛华商汇通融资担保有限公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 华商汇通融资租赁有限公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 其他关联方名称 | 关联关系 |
| 青岛华商汇通金融服务有限公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛华通建力创业投资有限责任公司 | 实际控制人对其有重大影响的参股公司 |
| 青岛市企发投资有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛产业发展投资有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛融资担保中心有限公司 （曾用名青岛担保中心有限公司） | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛海纳重工集团公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华元科投资有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通科技创新投资中心 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华睿能源科技有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华睿停车科技发展有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华睿互联科技有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛联港投资开发有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛整流器制造有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛弘信科技有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛海融典当有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛中山商城有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛保税区企发经贸有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通泰能天然气官网有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通新创置业有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛新时代房地产开发有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华创科技园管理有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华通高新装备产业园资产管理有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛绿色铸造国际孵化器管理有限公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华资资产管理有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 青岛华商君悦酒店有限责任公司 | 实际控制人全资子公司的控股公司 |
| 孙明铭 | 董事长 |
| 仲明 | 董事、总经理 |
| 苏金红 | 董事、财务总监 |
| 焦健 | 董事 |
| 丛笑 | 董事 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 其他关联方名称 | 关联关系 |
| 宁文红 | 监事会主席 |
| 匡学建 | 监事 |
| 赵先民 | 监事 |
| 邢伟 | 职工监事 |
| 李江 | 职工监事 |
| 张剑春 | 董事会秘书 |
| 张法倡 | 副总经理 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 青岛绿友制馅有限公司 (2019年6月24日起不再是关联方) | 采购货物 | 3,811,172.57 | 3,449,596.07 |
| 合计 | 3,811,172.57 | 3,449,596.07 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 青岛电脑刺绣机总厂 | 销售商品 | 352.35 | - |
| 青岛市轻工业研究所 | 销售商品 | 88.08 | - |
| 青岛华通科技投资有限责任公司 | 销售商品 | 264.26 | - |
| 青岛市科技风险投资有限公司 | 销售商品 | 1,937.93 | - |
| 青岛华通创业投资有限责任公司 | 销售商品 | - | 2,512.82 |
| 青岛华通能源投资有限责任公司 | 销售商品 | 2,586.21 | 1,309.77 |
| 青岛华通教育投资有限责任公司 | 销售商品 | - | 1,150.38 |
| 青岛市机械工业总公司 | 销售商品 | 880.87 | - |
| 青岛益青国有资产控股公司 | 销售商品 | 968.96 | 820.51 |
| 青岛华通东卫融资租赁有限责任公司 | 销售商品 | - | 611.22 |
| 青岛华通科工投资有限责任公司 | 销售商品 | - | 1,135.14 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 青岛华通企业托管服务中心有限责任公司 | 销售商品 | 13,801.56 | 3,702.27 |
| 青岛市崂山区华通小额贷款有限公司 | 销售商品 | 968.97 | 960.50 |
| 青岛市纺织总公司 | 销售商品 | 1,761.75 | - |
| 青岛市集体企业联社 | 销售商品 | 1,233.23 | 820.51 |
| 青岛联合通用航空产业发展有限责任公司 | 销售商品 | 1,145.14 | - |
| 青岛华睿能源科技有限责任公司 | 销售商品 | 1,497.49 | 1,135.14 |
| 青岛华睿停车科技发展有限责任公司 | 销售商品 | 2,818.81 | 2,444.91 |
| 青岛华睿互联科技有限责任公司 | 销售商品 | 352.35 | 349.27 |
| 青岛联港投资开发有限公司 | 销售商品 | 88.08 | - |
| 青岛海融典当有限公司 | 销售商品 | 352.35 | 349.27 |
| 青岛华通新创置业有限公司 | 销售商品 | 1,321.31 | 1,921.00 |
| 青岛新时代房地产开发有限公司 | 销售商品 | 2,026.02 | - |
| 青岛华通高新装备产业园资产管理有限公司 | 销售商品 | - | 261.96 |
| 青岛华资资产管理有限责任公司 | 销售商品 | 10,394.36 | - |
| 青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 | 销售商品 | 24,235.46 | 19,640.62 |
| 合计 | 69,075.54 | 39,125.29 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 青岛弘信科技有限公司 | 3,100.00 | - | - | - |
| 种类 | 2019年6月30日 | 2019年1月1日 | 2018年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 12,011,590.00 | 11,855,490.00 | 11,855,490.00 |
| 商业承兑汇票 | - | - | - |
| 合计 | 12,011,590.00 | 11,855,490.00 | 11,855,490.00 |
| 客户类别 | 2019年6月30日 | 2019年1月1日 | 2018年12月31日 |
| 应收关联公司 | 41,931.00 | 13,921.06 | 13,921.06 |
| 其他客户 | 14,551,585.76 | 13,880,820.74 | 13,880,820.74 |
| 小计 | 14,593,516.76 | 13,894,741.80 | 13,894,741.80 |
| 减：坏账准备 | 695,491.83 | 695,491.83 | 695,491.83 |
| 合计 | 13,898,024.93 | 13,199,249.97 | 13,199,249.97 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内(含1年) | 14,593,516.76 | 13,865,725.86 |
| 1年至2年(含2年) | - | 29,015.94 |
| 小计 | 14,593,516.76 | 13,894,741.80 |
| 减：坏账准备 | 695,491.83 | 695,491.83 |
| 合计 | 13,898,024.93 | 13,199,249.97 |
| 注 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 原金融工具准则下的余额 | 695,491.83 | 542,689.80 | |
| 首次执行新金融工具准则的调整金额 | - | - | |
| 调整后的期初余额 | 695,491.83 | 542,689.80 | |
| 本期计提 | 29,015.94 | 152,802.03 | |
| 本期收回或转回 | - | - | |
| 本期核销 | (29,015.94) | - | |
| 期末余额 | 695,491.83 | 695,491.83 |
| 注 | 2019年6月30日 | 2019年1月1日 | 2018年12月31日 | |
| 应收利息 | - | 163,561.64 | 163,561.64 | |
| 其他 | (1) | 2,534,377.10 | 2,466,197.10 | 2,466,197.10 |
| 合计 | 2,534,377.10 | 2,629,758.74 | 2,629,758.74 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 客户类别 | 2019年6月30日 | 2019年1月1日 | 2018年12月31日 |
| 应收关联公司 | - | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 应收第三方款项 | 5,251,113.02 | 4,682,933.02 | 4,682,933.02 |
| 小计 | 5,251,113.02 | 5,182,933.02 | 5,182,933.02 |
| 减：坏账准备 | 2,716,735.92 | 2,716,735.92 | 2,716,735.92 |
| 合计 | 2,534,377.10 | 2,466,197.10 | 2,466,197.10 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内(含1年) | 2,571,740.00 | 2,543,950.00 |
| 1年至2年(含2年) | 42,223.70 | 500.00 |
| 2年至3年(含3年) | - | 52,000.00 |
| 3年以上 | 2,637,149.32 | 2,586,483.02 |
| 小计 | 5,251,113.02 | 5,182,933.02 |
| 减：坏账准备 | 2,716,735.92 | 2,716,735.92 |
| 合计 | 2,534,377.10 | 2,466,197.10 |
| 坏账准备 | 注 | 本期金额 | 2018年金额 | |||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失-未发生信用 减值 | 整个存续期预期信用损失-已发生信用 减值 | ||||
| 原金融工具准则下的余额 | 140,696.60 | - | 2,576,039.32 | 2,716,735.92 | 2,747,881.00 | |
| 首次执行新金融 | - | - | - | - | - | |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 工具准则的调整金额 | ||||||
| 调整后的年初余额 | 140,696.60 | 2,576,039.32 | 2,716,735.92 | 2,747,881.00 | ||
| 转入第二阶段 | - | - | - | - | - | |
| 转入第三阶段 | - | - | - | - | - | |
| 转回第二阶段 | - | - | - | - | - | |
| 转回第一阶段 | - | - | - | - | - | |
| 本期计提 | - | - | - | - | - | |
| 本期收回或转回 | (iii) | - | - | - | - | (31,145.08) |
| 本期核销 | (iv) | - | - | - | - | - |
| 期末余额 | 140,696.60 | - | 2,576,039.32 | 2,716,735.92 | 2,716,735.92 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 产业园征地费 | 2,462,500.00 | 2,462,500.00 |
| 房租 | 2,498,040.00 | 2,002,850.00 |
| 押金保证金 | 177,033.70 | 604,043.70 |
| 其他 | 113,539.32 | 113,539.32 |
| 小计 | 5,251,113.02 | 5,182,933.02 |
| 减：坏账准备 | 2,716,735.92 | 2,716,735.92 |
| 合计 | 2,534,377.10 | 2,466,197.10 |
| 单位名称 | 款项的 性质 | 期末余额 | 账龄 | 占期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 | 是否为 关联方 |
| 青岛圣博华康创意策划管理公司 | 房租 | 2,498,040.00 | 1年以内 | 47.57 | 96,795.00 | 否 |
| 即墨市北安街道办事处 | 产业园征地费 | 2,462,500.00 | 3年以上 | 46.89 | 2,462,500.00 | 否 |
| 青岛市市南区税务局 | 企业所得 | 113,539.32 | 3年以上 | 2.16 | 113,539.32 | 否 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
| 税款 | ||||||
| 北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司 | 押金 | 51,700.00 | 3年以上 | 0.98 | 25,000.00 | 否 |
| 支付宝（中国）网络技术有限公司 | 客户备付金 | 32,000.00 | 3年以上 | 0.61 | 1,500.00 | 否 |
| 合计 | 5,157,779.32 | 98.21 | 2,699,334.32 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 12,037,980.88 | - | 12,037,980.88 | 11,037,980.88 | - | 11,037,980.88 |
| 对联营企业投资 | - | - | - | 9,668,934.25 | - | 9,668,934.25 |
| 合计 | 12,037,980.88 | - | 12,037,980.88 | 20,706,915.13 | - | 20,706,915.13 |
| 单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 青岛青食有限公司 | 9,750,000.00 | - | - | 9,750,000.00 | - | - |
| 青岛天源科贸有限公司 | 1,287,980.88 | - | - | 1,287,980.88 | - | - |
| 安顺青食食品有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 | - | - |
| 合计 | 11,037,980.88 | 1,000,000.00 | - | 12,037,980.88 | - | - |
截至2019年
月
日止年度财务报表
(3) 对联营企业投资：
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资收益 | 其他综合收益 | 其他 权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 青岛绿友制馅有限公司 | 9,668,934.25 | - | (9,668,934.25) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | 9,668,934.25 | - | (9,668,934.25) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 9,668,934.25 | - | (9,668,934.25) | - | - | - | - | - | - | - | - |
5、 营业收入、营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 255,900,173.02 | 185,821,741.20 | 235,714,915.61 | 167,358,304.87 |
| 其他业务 | 2,474,100.78 | 957,173.35 | 2,409,711.07 | 1,211,838.31 |
| 合计 | 258,374,273.80 | 186,778,914.55 | 238,124,626.68 | 168,570,143.18 |
| 本期金额 | 上期金额 | |
| 主营业务收入 | ||
| - 销售商品 | 255,900,173.02 | 235,714,915.61 |
| 其他业务收入 | ||
| - 使用费收入 | 2,224,787.69 | 2,069,443.99 |
| - 其他 | 249,313.09 | 340,267.08 |
| 合计 | 258,374,273.80 | 238,124,626.68 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | - | 193,958.11 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,603,744.05 | - |
| 合计 | 2,603,744.05 | 193,958.11 |
| 项目 | 金额 | 说明 | |
| (1) | 非流动资产处置损益 | 2,645,565.75 | 处置对绿友制馅的长期股权投资 |
| (2) | 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | - - | - |
| (3) | 计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关，按照国家统一标准 | 180,000.00 | - |
| 定额或定量享受的政府补助除外) | |||
| (4) | 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - - | - |
| (5) | 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - - | - |
| (6) | 非货币性资产交换损益 | - - | - |
| (7) | 委托他人投资或管理资产的损益 | - - | - |
| (8) | 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - - | - |
| (9) | 债务重组损益 | - - | - |
| (10) | 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - - | - |
| (11) | 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - - | - |
| (12) | 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - - | - |
| (13) | 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - - | - |
| (14) | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,072,758.24 | 处置交易性金融资产取得的投资收益 |
| (15) | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - - | - |
| (16) | 对外委托贷款取得的损益 | - - | - |
| (17) | 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - - | - |
| (18) | 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - - | - |
| (19) | 受托经营取得的托管费收入 | - - | - |
| (20) | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - - | - |
| (21) | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,864.85 | - |
| 小计 | 5,904,188.84 | - | |
| (22) | 所得税影响额 | (1,476,047.21) | - |
| (23) | 少数股东权益影响额 (税后) | - - | - |
| 合计 | 4,428,141.63 | - |
| 报告期利润 | 加权平均 净资产收益率 (%) | 基本每股收益 | 稀释每股收益 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.32 | 0.6337 | 0.6337 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 | 9.24 | 0.5672 | 0.5672 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 (%) | 基本每股收益 | 稀释每股收益 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.58 | 1.0272 | 1.0272 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 | 9.51 | 1.0204 | 1.0204 |