证券代码：000661 证券简称：长春高新 公告编号：2019-066
长春高新技术产业（集团）股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人马骥、主管会计工作负责人朱兴功及会计机构负责人(会计主管人员)陈彤声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 14
第六节 股份变动及股东情况 ...... 19
第七节 优先股相关情况 ...... 23
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 24
第九节 公司债相关情况 ...... 25
第十节 财务报告 ...... 26
第十一节 备查文件目录 ...... 141
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 |
| 龙翔集团 | 指 | 龙翔投资控股集团有限公司 |
| 超达投资 | 指 | 长春高新超达投资有限公司 |
| 金赛药业 | 指 | 长春金赛药业股份有限公司 |
| 百克生物 | 指 | 长春百克生物科技股份公司 |
| 华康药业 | 指 | 吉林华康药业股份有限公司 |
| 高新地产 | 指 | 长春高新房地产开发有限责任公司 |
| 百益制药 | 指 | 长春百益制药有限责任公司 |
| 迈丰药业 | 指 | 吉林迈丰生物药业有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 长春高新 | 股票代码 | 000661 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 长春高新 | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | CCHN | ||
| 公司的法定代表人 | 马骥 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张德申 | 刘思、李季 |
| 联系地址 | 吉林省长春市同志街2400号火炬大厦5层 | 吉林省长春市同志街2400号火炬大厦5层 |
| 电话 | 0431-85666367 | 0431-85666367 |
| 传真 | 0431-85675390 | 0431-85675390 |
| 电子信箱 | zds000661@163.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 3,391,554,091.97 | 2,749,231,916.49 | 23.36% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 726,629,081.48 | 547,988,497.62 | 32.60% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 718,493,525.88 | 515,168,822.70 | 39.47% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 849,185,729.27 | 186,352,854.46 | 355.69% |
| 基本每股收益（元/股） | 4.27 | 3.22 | 32.61% |
| 稀释每股收益（元/股） | 4.27 | 3.22 | 32.61% |
| 加权平均净资产收益率 | 12.81% | 11.83% | 0.98% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 9,957,959,848.77 | 9,413,045,744.86 | 5.79% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 5,899,574,208.35 | 5,295,049,120.05 | 11.42% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 13,404,580.62 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,474,931.74 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 14,331,024.16 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 | 2,217,013.69 | 募集资金理财收益 |
| 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -438,328.79 | |
| 捐赠性收支净额 | -19,363,919.96 | |
| 减：所得税影响额 | 4,893,760.57 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,595,985.29 | |
| 合计 | 8,135,555.60 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司主营业务仍以生物医药、健康产业为主，房地产开发为辅。本报告期内业绩增长的主要原因是公司医药控股子公司的利润增长所致。
公司的主要产品为聚乙二醇重组人生长激素注射液、重组人生长激素、注射用重组人促卵泡激素、冻干水痘减毒活疫苗、人用狂犬病疫苗、血栓心脉宁片、银花泌炎灵片等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 本报告期末较期初增加32,317.95 万元，增长467.61%。主要原因是本报告期投资长春安沃高新生物制药有限公司所致。 |
| 固定资产 | 不适用 |
| 无形资产 | 不适用 |
| 在建工程 | 不适用 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、建立规范的质控体系
公司制药企业依据GMP标准制定了严格的标准操作规程和流程控制体系，完善了产品质量的过程控制，保证了生产过程的规范性，金赛药业充分发挥了国家基因工程药物质量示范基地作用。
2、发展专业化营销模式
强化多层次的学术推广活动，提升专业化营销竞争力，进一步实现科研价值向市场价值的转化。
3、多平台、多维度推进未来产业布局
调整医药产业布局，完善平台建设，在扎实做好现有产品适应症拓展的基础上，化药延伸工作有序推进，专家论证后化药开发洽谈事宜进展顺利。同时根据医药市场发展趋势，积极推进整合并购，重点针对未来抗体平台、OTC产品等多方面开展调研工作。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司主营业务仍以生物医药、健康产业为主，房地产开发为辅。公司在制药领域主要从事药品研发、生产与销售，涵盖从生物制药、中成药到疫苗类产品的多品种、多产品体系；与冰岛安沃泰克（Alvotech.hf）公司共同投资设立的合资公司——长春安沃高新生物制药有限公司已完成建设用地取得及工商注册登记工作，选定了欧洲的PMG公司做概念设计，合同产品的临床立项等工作已经顺利开展；房地产领域实现了商住地产及政府旧城改造项目并进的开发建设格局。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 3,391,554,091.97 | 2,749,231,916.49 | 23.36% | |
| 营业成本 | 560,495,669.89 | 438,554,000.70 | 27.81% | |
| 销售费用 | 1,174,103,525.49 | 985,270,103.99 | 19.17% | |
| 管理费用 | 173,248,540.77 | 140,058,217.99 | 23.70% | |
| 财务费用 | -17,618,456.10 | -5,099,183.41 | 245.52% | 主要系本报告期利息收入增加所致。 |
| 所得税费用 | 215,006,027.72 | 154,672,456.43 | 39.01% | 主要系本报告期下属制药公司收入增加所致。 |
| 研发投入 | 231,688,989.96 | 223,236,042.10 | 3.79% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 849,185,729.27 | 186,352,854.46 | 355.69% | 主要系本报告期下属制药公司销售商品收到现金增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -128,402,088.19 | -89,569,600.41 | -43.35% | 主要系本报告期投资长春安沃高新生物制药有限公司投资支付现金增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -530,172,535.26 | -316,703,727.82 | -67.40% | 主要系本报告期支付少数股东股利增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 190,691,977.44 | -219,440,107.23 | 186.90% | 主要系本报告期下属制药公司销售商品收到现金增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 制药业 | 2,838,290,989.79 | 260,118,976.04 | 90.84% | 21.23% | 21.31% | 0.00% |
| 房地产 | 539,060,658.31 | 294,323,521.14 | 45.40% | 37.81% | 34.79% | 1.22% |
| 服务业 | 14,202,443.87 | 6,053,172.71 | 57.38% | -15.65% | 4.86% | -8.33% |
| 分产品 | ||||||
| 房地产 | 539,060,658.31 | 294,323,521.14 | 45.40% | 37.81% | 34.79% | 1.22% |
| 生物制药 | 2,547,101,127.38 | 189,997,022.60 | 92.54% | 22.16% | 21.55% | 0.04% |
| 中成药 | 291,189,862.41 | 70,121,953.44 | 75.92% | 13.69% | 20.68% | -1.39% |
| 服务业 | 14,202,443.87 | 6,053,172.71 | 57.38% | -15.65% | 4.86% | -8.33% |
| 分地区 | ||||||
| 华北地区 | 374,956,876.44 | 37,075,953.34 | 90.11% | 17.06% | 15.93% | 0.09% |
| 东北地区 | 762,126,844.04 | 323,558,911.97 | 57.55% | 19.55% | 32.97% | -4.28% |
| 华东地区 | 1,054,910,283.03 | 91,767,777.74 | 91.30% | 23.38% | 22.79% | 0.04% |
| 华南地区 | 321,249,243.47 | 31,269,288.83 | 90.27% | 24.33% | 24.37% | 0.00% |
| 西北地区 | 138,944,438.16 | 14,461,593.66 | 89.59% | 13.30% | -3.24% | 1.78% |
| 华中地区 | 362,442,638.58 | 32,009,790.85 | 91.17% | 46.02% | 42.56% | 0.22% |
| 西南地区 | 369,001,071.29 | 29,728,144.66 | 91.94% | 27.97% | 24.86% | 0.20% |
| 国外 | 7,922,696.96 | 624,208.84 | 92.12% | -57.98% | -71.10% | 3.57% |
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,065,773,431.94 | 20.74% | 1,170,852,496.04 | 14.52% | 6.22% | 主要系本报告期理财产品投资减少所致 |
| 应收账款 | 851,189,057.60 | 8.55% | 864,614,193.21 | 10.72% | -2.17% | |
| 存货 | 1,791,423,360.46 | 17.99% | 1,779,577,870.81 | 22.07% | -4.08% | |
| 投资性房地产 | 81,280,845.86 | 0.82% | 84,394,716.98 | 1.05% | -0.23% | |
| 长期股权投资 | 392,292,332.57 | 3.94% | 66,325,842.66 | 0.82% | 3.12% | |
| 固定资产 | 1,487,134,098.55 | 14.93% | 1,104,447,693.20 | 13.70% | 1.23% | |
| 在建工程 | 544,097,704.51 | 5.46% | 229,230,727.69 | 2.84% | 2.62% | |
| 短期借款 | 255,000,000.00 | 2.56% | 90,000,000.00 | 1.12% | 1.44% | |
| 长期借款 | 11,810,000.00 | 0.12% | 12,432,500.00 | 0.15% | -0.03% |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 605,000,000.00 | 171,852.05 | 680,000,000.00 | 1,275,000,000.00 | 10,171,852.05 | ||
| 4．其他权益工具投资 | 173,135,124.23 | 173,135,124.23 | |||||
| 上述合计 | 778,135,124.23 | 171,852.05 | 680,000,000.00 | 1,275,000,000.00 | 183,306,976.28 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | |||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末公司因银行保函使用受限的货币资金为11,640,000.00元、其他流动资产为9,013,655.84元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 335,710,000.00 | 0.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 长春安沃高新生物制药有限公司 | 制药业 | 新设 | 335,710,000.00 | 50.00% | 自有资金 | Alvotech.hf | 长期 | 生物类似物 | 不适用 | 0.00 | -17,967.65 | 否 | 2019年03月07日 | 《关于设立合资公司的对外投资公告》（公告编号：2019-016） |
| 合计 | -- | -- | 335,710,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -17,967.65 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 长春金赛药业股份有限公司 | 子公司 | 生物制药 | 7,300万 | 2,251,568,221.16 | 1,158,914,007.32 | 2,140,034,114.92 | 992,980,158.54 | 823,311,472.07 |
| 长春百克生物科技股份公司 | 子公司 | 生物制药 | 13,000万 | 1,433,860,965.03 | 874,513,368.20 | 406,942,233.70 | 109,948,604.72 | 95,676,018.17 |
| 长春高新房地产开发有限公司 | 子公司 | 基础设施、房地产开发建设 | 5,770万 | 3,416,327,576.87 | 1,275,749,456.39 | 539,060,658.31 | 163,052,807.96 | 118,962,689.41 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 吉林维泽医药连锁有限公司 | 转让 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
金赛药业：
坚持生产产品质量是根本的原则，严格按照GMP规定执行各项生产标准；继续扩大重点品种市场，规范化各级销售体系；配合水针品种的市场开拓，完善电子笔做为企业独立品种的业务发展；组织好产品线梯度结构体系建设与实施，培育成长型产品和规模产品。
百克生物：
受2018年工艺提升等因素影响，2019年上半年可供销售产品不足，导致发货量有所减少。面对产品供不应求的状况，公司采取相应策略，调整生产计划，合理增加产量确保疫苗入库量。对外制定行之有效的销售策略，保核心市场、争优质客户。新厂区建设方面已完成水痘减毒活疫苗预充包装线设备验证及现场备案工作，现已投入生产使用，冻干鼻喷流感减毒活疫苗现场核查及GMP认证工作，已启动现场核查准备工作。
华康药业：
系统推进营销模式创新升级工作，营销体系积极建立中药抗炎、心脑血管、妇儿三大产品线，并全力做好产品“资格准入”及招标价格维护工作。组织推进二线成长产品疏清颗粒儿科中药大产品培育和儿科产品品牌建设发展工作，打造儿科产品线的领军产品；同时做好二线成长产品清胃止痛微丸中药大产品培育，创造中药抗炎产品线的组合结构。
高新地产：
怡众名城及高新和园项目商业用房实现交付；慧园项目一期已实现业主入住，并重点完成了项目景观补充设计及施工现场的设计配合工作，为确保二期业主顺利入住奠定基础；君园二期全面开工，三期设计已经完成；康达旧城改造项目酒
店主体建设开工顺利，写字楼B栋按计划有序推进。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、国家涉药法律、法规日趋细化，随着国家对疫苗生产企业的重组导向及《疫苗法》的出台，都对医药企业合规发展提出了新要求。公司将持续加强生产标准化、规范化管理，保证生产经营的安全、稳定。同时，严格结合法规要求，做好员工的培训，发挥多部门联合检查的作用，及时发现生产管理存在的问题，并采取有效措施持续稳定产品质量。
2、在产品创新与技术进步方面，生物药研发项目投入大、风险高，成果转化、厂房设施建设都需要大量资金投入，对公司资金提出了挑战，公司将加强统筹资金调度，确保项目发展需要。同时，鉴于项目研发周期长，公司将从自主研发与加强对外合作两方面同时发力，实现新产品研发有效提速。
3、现有人员结构和效能滞后于公司发展需要，公司需要对内培养建立人才梯队，对外进一步加大高级技术人员和管理人员人才引进力度，不断完善人力资源结构。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 28.64% | 2019年03月28日 | 2019年03月29日 | 《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网：《2018年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-034） |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 37.06% | 2019年06月21日 | 2019年06月22日 | 《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网：《2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-051） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门发布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
截至2019年6月末，子公司重点研发项目进展情况如下：
| 序号 | 项目名称 | 类别 | 项目进展 | 项目单位 | 申报适应症 |
| 1 | 聚乙二醇重组人生长激素注射液 IV期临床研究 | 治疗用生物制品 | 完成IV期临床试验，获得再注册批件 | 金赛药业 | 用于儿童生长激素缺乏 |
| 2 | 重组人生长激素注射液 | 治疗用生物制品 | Ⅲ期临床试验 | 金赛药业 | 增加小于胎龄儿(SGA)适应症 |
| 3 | 聚乙二醇重组人生长激素注射液 | 治疗用生物制品 | Ⅱ期临床试验 | 金赛药业 | 增加小于胎龄儿(SGA)适应症 |
| 4 | 聚乙二醇重组人生长激素注射液 | 治疗用生物制品 | Ⅱ期临床试验 | 金赛药业 | 增加Turner综合征适应症 |
| 5 | 聚乙二醇重组人生长激素注射液 | 治疗用生物制品 | Ⅱ期临床试验 | 金赛药业 | 增加儿童特发性矮小适应症 |
| 6 | 聚乙二醇重组人生长激素注射液 | 治疗用生物制品 | Ⅱ期临床试验 | 金赛药业 | 增加成人生长激素缺乏适应症 |
| 7 | 刺激因子（rhGM-CSF）凝胶 | 治疗用生物制品 | Ⅲ期临床试验 | 金赛药业 | 增加糖尿病足慢性溃疡适应症 |
| 8 | 重组人生长激素注射液 | 治疗用生物制品 | Ⅲ期临床试验 | 金赛药业 | 增加儿童特发性矮小适应症 |
| 9 | 注射用醋酸曲普瑞林微球 | 化药 | Ⅰ期临床试验 | 金赛药业 | 用于治疗性早熟、前列腺癌。 |
| 10 | 注射用醋酸奥曲肽微球 | 化药 | 即将开始临床试验 | 金赛药业 | 用于治疗肢端肥大症。 |
| 11 | 金妥昔单抗注射液 | 治疗用生物制品 | I期临床试验 | 金赛药业 | 用于胃癌、肺癌、结直肠癌。 |
| 12 | 重组人生长激素注射液 | 治疗用生物制品 | Ⅲ期临床试验 | 金赛药业 | 增加肾移植前因慢性肾脏疾病（CKD）所引起的儿童生长障碍适应症 |
| 13 | 重组人生长激素注射液 | 治疗用生物制品 | Ⅲ期临床试验 | 金赛药业 | 增加因Prader-Willi综合征所引起的儿童生长障碍适应症 |
| 14 | 注射用重组人促卵泡激素 | 治疗用生物制品 | Ⅲ期临床试验 | 金赛药业 | 增加超排卵或辅助生育技术（ART）进行卵巢刺激以促进多卵泡发育的妇女适应症 |
| 15 | 注射用金纳单抗 | 治疗用生物制品 | I期临床试验 | 金赛药业 | 用于全身型幼年特发性关节炎（SJIA），急性痛风性关节炎 |
| 16 | 带状疱疹减毒活疫苗 | 预防用生物制品 | Ⅱ期临床试验 | 百克生物 | 预防带状疱疹 |
| 17 | 鼻喷冻干流感减毒活疫苗 | 预防用生物制品 | 已申报生产，等待批准 | 百克生物 | 预防流感 |
| 18 | 冻干人用狂犬病疫苗（Vero细胞） | 预防用生物制品 | 临床试验 | 迈丰生物 | 预防狂犬病 |
| 19 | 伪人参皂苷GQ及其注射液 | 化药 | 准备开始Ⅱ期临床试验 | 华康药业 | 用于抗心肌缺血 |
| 20 | 洋参果冠心片 | 中药 | Ⅲ期临床试验 | 华康药业 | 用于冠心病心绞痛 |
| 21 | 莽吉柿胶囊 | 中药 | Ⅱ期临床试验 | 华康药业 | 调节血脂 |
| 22 | 银花泌炎灵片 | 补充申请 | Ⅲ期临床试验 | 华康药业 | 增加适应症，用于治疗前列腺炎 |
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 104,419 | 0.06% | -14,249 | -14,249 | 90,170 | 0.05% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 104,419 | 0.06% | -14,249 | -14,249 | 90,170 | 0.05% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 104,419 | 0.06% | -14,249 | -14,249 | 90,170 | 0.05% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 170,007,846 | 99.94% | 14,249 | 14,249 | 170,022,095 | 99.95% | |||
| 1、人民币普通股 | 170,007,846 | 99.94% | 14,249 | 14,249 | 170,022,095 | 99.95% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 170,112,265 | 100.00% | 0 | 0 | 170,112,265 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
截至本报告期末，公司全部有限售条件股份均为董监高持股。其变动原因为中国登记结算有限责任公司深圳分公司按照相关法规及公司董监高任职情况，对公司董监高所持公司股份予以锁定和解除锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 马 骥 | 2,925 | 1,375 | 1,200 | 4,125 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高持股限售规定 |
| 安吉祥 | 17,550 | 6,800 | 2,850 | 20,400 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高持股限售规定 |
| 姜云涛 | 4,425 | 2,275 | 2,400 | 6,825 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高持股限售规定 |
| 王志刚 | 13,575 | 5,300 | 2,325 | 15,900 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高持股限售规定 |
| 赵树平 | 0 | 50 | 200 | 150 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高持股限售规定 |
| 李秀峰 | 13,350 | 5,225 | 2,325 | 15,675 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高持股限售规定 |
| 朱兴功 | 13,050 | 5,175 | 2,476 | 15,526 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高持股限售规定 |
| 张德申 | 9,544 | 3,856 | 2,025 | 11,569 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高持股限售规定 |
| 合计 | 74,419 | 30,056 | 15,801 | 90,170 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 16,673 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 长春高新超达投资有限公司 | 国有法人 | 22.36% | 38,038,47 | 38,038,477 | 质押 | 18,889,055 | ||||
| 7 | ||||||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 2.53% | 4,297,900 | 4,297,900 | ||||||
| 全国社保基金一一八组合 | 其他 | 2.32% | 3,954,615 | 3,954,615 | ||||||
| 全国社保基金一零一组合 | 其他 | 1.67% | 2,844,514 | 2,844,514 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.26% | 2,150,224 | 2,150,224 | ||||||
| #浙江义乌市檀真投资管理合伙企业（有限合伙）－正心谷价值中国精选私募证券投资基金 | 其他 | 0.97% | 1,654,331 | 1,654,331 | ||||||
| 全国社保基金四一六组合 | 其他 | 0.93% | 1,573,793 | 1,573,793 | ||||||
| 澳门金融管理局－自有资金 | 境外法人 | 0.90% | 1,523,500 | 1,523,500 | ||||||
| 全国社保基金一一四组合 | 其他 | 0.85% | 1,446,136 | 1,446,136 | ||||||
| 交通银行－易方达50指数证券投资基金 | 其他 | 0.83% | 1,416,986 | 1,416,986 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述10名股东中第一大股东与各法人股之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股比例变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 长春高新超达投资有限公司 | 38,038,477 | 人民币普通股 | 38,038,477 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 4,297,900 | 人民币普通股 | 4,297,900 | |||||||
| 全国社保基金一一八组合 | 3,954,615 | 人民币普通股 | 3,954,615 | |||||||
| 全国社保基金一零一组合 | 2,844,514 | 人民币普通股 | 2,844,514 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 2,150,224 | 人民币普通股 | 2,150,224 | |||||||
| #浙江义乌市檀真投资管理合伙企业（有限合伙）－正心谷价值中国精选私募证券投资基金 | 1,654,331 | 人民币普通股 | 1,654,331 | |||||||
| 全国社保基金四一六组合 | 1,573,793 | 人民币普通股 | 1,573,793 | |||||||
| 澳门金融管理局－自有资金 | 1,523,500 | 人民币普通股 | 1,523,500 | |||||||
| 全国社保基金一一四组合 | 1,446,136 | 人民币普通股 | 1,446,136 | |||||||
| 交通银行－易方达50指数证券投资基金 | 1,416,986 | 人民币普通股 | 1,416,986 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述10名股东中第一大股东与各法人股之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股比例变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | #浙江义乌市檀真投资管理合伙企业（有限合伙）－正心谷价值中国精选私募证券投资基金通过信用证券账户持有1,654,331股，持股比例为0.97%。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 马 骥 | 董事长 | 现任 | 3,900 | 1,600 | 0 | 5,500 | 2,925 | 1,200 | 4,125 |
| 安吉祥 | 董事、总经理 | 现任 | 23,400 | 3,800 | 0 | 27,200 | 17,550 | 2,850 | 20,400 |
| 姜云涛 | 董事、常务副总经理 | 现任 | 5,900 | 3,200 | 0 | 9,100 | 4,425 | 2,400 | 6,825 |
| 王志刚 | 董事、副总经理 | 现任 | 18,100 | 3,100 | 0 | 21,200 | 13,575 | 2,325 | 15,900 |
| 祝先潮 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴国萍 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 程松彬 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 毛志宏 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张 辉 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 冯 艳 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 赵树平 | 监事 | 现任 | 0 | 200 | 0 | 200 | 0 | 150 | 150 |
| 李 姝 | 职工代表监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李秀峰 | 副总经理 | 现任 | 17,800 | 3,100 | 0 | 20,900 | 13,350 | 2,325 | 15,675 |
| 朱兴功 | 副总经理、财务总监 | 现任 | 17,400 | 3,301 | 0 | 20,701 | 13,050 | 2,476 | 15,526 |
| 张德申 | 董事会秘书 | 现任 | 12,725 | 2,700 | 0 | 15,425 | 9,544 | 2,025 | 11,569 |
| 合计 | -- | -- | 99,225 | 21,001 | 0 | 120,226 | 74,419 | 15,751 | 90,170 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 祝先潮 | 董事 | 被选举 | 2019年03月28日 | 被选举 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：长春高新技术产业（集团）股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,065,773,431.94 | 1,868,381,454.50 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 10,171,852.05 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 47,965,085.93 | 88,698,832.84 |
| 应收账款 | 851,189,057.60 | 717,499,875.97 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 473,350,578.26 | 439,387,602.54 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 930,667,525.63 | 781,260,968.32 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,791,423,360.46 | 1,832,918,421.54 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 10,771,988.71 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 171,078,983.55 | 797,185,074.63 |
| 流动资产合计 | 6,341,619,875.42 | 6,536,104,219.05 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 161,762,185.18 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 392,292,332.57 | 69,112,868.65 |
| 其他权益工具投资 | 173,135,124.23 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 81,280,845.86 | 83,150,979.20 |
| 固定资产 | 1,487,134,098.55 | 1,190,731,467.58 |
| 在建工程 | 544,097,704.51 | 537,094,216.97 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 252,479,725.37 | 234,674,782.35 |
| 开发支出 | 142,082,462.78 | 145,917,396.50 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 6,294,017.42 | 6,495,826.61 |
| 递延所得税资产 | 72,482,718.00 | 60,864,886.67 |
| 其他非流动资产 | 465,060,944.06 | 387,136,916.10 |
| 非流动资产合计 | 3,616,339,973.35 | 2,876,941,525.81 |
| 资产总计 | 9,957,959,848.77 | 9,413,045,744.86 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 255,000,000.00 | 255,000,000.00 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 264,275,425.10 | 186,768,751.37 |
| 预收款项 | 916,753,239.44 | 1,070,787,825.85 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 378,680,075.78 | 309,789,093.80 |
| 应交税费 | 123,525,230.23 | 55,654,229.12 |
| 其他应付款 | 569,335,078.54 | 692,014,509.03 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 30,634,904.60 | 61,419.32 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 360,000.00 | 360,000.00 |
| 其他流动负债 | 400,744,003.16 | 343,369,304.64 |
| 流动负债合计 | 2,908,673,052.25 | 2,913,743,713.81 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 11,810,000.00 | 11,810,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 158,499,748.24 | 161,060,779.98 |
| 递延所得税负债 | 3,343,586.49 | 416,514.34 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 173,653,334.73 | 173,287,294.32 |
| 负债合计 | 3,082,326,386.98 | 3,087,031,008.13 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 170,112,265.00 | 170,112,265.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,965,900,034.40 | 1,965,900,034.40 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -3,767,804.29 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 445,022,551.56 | 445,544,398.84 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 3,322,307,161.68 | 2,713,492,421.81 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,899,574,208.35 | 5,295,049,120.05 |
| 少数股东权益 | 976,059,253.44 | 1,030,965,616.68 |
| 所有者权益合计 | 6,875,633,461.79 | 6,326,014,736.73 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,957,959,848.77 | 9,413,045,744.86 |
法定代表人：马骥 主管会计工作负责人： 朱兴功 会计机构负责人：陈彤
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,415,403,796.72 | 1,133,990,743.24 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 5,309,615.04 | 167,123.59 |
| 其他应收款 | 1,370,948,419.89 | 665,376,171.69 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 486,940,000.00 | |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 8,423,272.11 | 588,047,984.32 |
| 流动资产合计 | 2,800,085,103.76 | 2,387,582,022.84 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 111,252,185.18 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,497,905,421.60 | 1,164,992,362.08 |
| 其他权益工具投资 | 120,478,656.38 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 28,578,645.49 | 29,456,022.07 |
| 固定资产 | 40,457,645.70 | 41,807,033.89 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 8,218,697.56 | 8,418,417.04 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 1,695,639,066.73 | 1,355,926,020.26 |
| 资产总计 | 4,495,724,170.49 | 3,743,508,043.10 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 189,369.90 | 198,369.90 |
| 预收款项 | 5,511,049.52 | 1,252,844.05 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 35,888,570.83 | 45,565,366.09 |
| 应交税费 | 3,749,539.84 | 7,347,885.16 |
| 其他应付款 | 120,980,666.53 | 48,848,142.02 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 30,634,904.60 | 61,419.32 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 166,319,196.62 | 103,212,607.22 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 2,382,457.35 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,382,457.35 |
| 负债合计 | 168,701,653.97 | 103,212,607.22 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 170,112,265.00 | 170,112,265.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,935,001,067.03 | 1,935,001,067.03 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 6,844,013.85 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 450,960,478.60 | 445,544,398.84 |
| 未分配利润 | 1,764,104,692.04 | 1,089,637,705.01 |
| 所有者权益合计 | 4,327,022,516.52 | 3,640,295,435.88 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,495,724,170.49 | 3,743,508,043.10 |
法定代表人：马骥 主管会计工作负责人： 朱兴功 会计机构负责人：陈彤
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,391,554,091.97 | 2,749,231,916.49 |
| 其中：营业收入 | 3,391,554,091.97 | 2,749,231,916.49 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,173,985,731.91 | 1,815,457,187.15 |
| 其中：营业成本 | 560,495,669.89 | 438,554,000.70 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 |
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 89,321,337.62 | 63,255,047.94 |
| 销售费用 | 1,174,103,525.49 | 985,270,103.99 |
| 管理费用 | 173,248,540.77 | 140,058,217.99 |
| 研发费用 | 194,435,114.24 | 193,418,999.94 |
| 财务费用 | -17,618,456.10 | -5,099,183.41 |
| 其中：利息费用 | 7,808,080.43 | 3,338,997.41 |
| 利息收入 | 25,559,628.29 | 8,067,858.37 |
| 加：其他收益 | 6,219,031.74 | 12,486,255.62 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 17,113,995.63 | 36,909,735.98 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,624,533.89 | -8,034,840.12 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 171,852.05 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -872,371.09 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,535,227.69 | -22,337,250.47 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 15,153,519.91 | 14,175.75 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,247,819,160.61 | 960,847,646.22 |
| 加：营业外收入 | 1,744,750.26 | 4,401,084.93 |
| 减：营业外支出 | 22,040,438.30 | 14,654,878.79 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,227,523,472.57 | 950,593,852.36 |
| 减：所得税费用 | 215,006,027.72 | 154,672,456.43 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,012,517,444.85 | 795,921,395.93 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,012,517,444.85 | 795,923,606.53 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,210.60 | |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 726,629,081.48 | 547,988,497.62 |
| 2.少数股东损益 | 285,888,363.37 | 247,932,898.31 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 1,012,517,444.85 | 795,921,395.93 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 726,629,081.48 | 547,988,497.62 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 285,888,363.37 | 247,932,898.31 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 4.27 | 3.22 |
| （二）稀释每股收益 | 4.27 | 3.22 |
法定代表人：马骥 主管会计工作负责人： 朱兴功 会计机构负责人：陈彤
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 4,093,500.85 | 7,189,726.21 |
| 减：营业成本 | 1,156,120.61 | 998,717.02 |
| 税金及附加 | 811,622.19 | 2,315,328.83 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 41,822,747.18 | 38,725,000.40 |
| 研发费用 | 671,120.00 | 3,222,329.13 |
| 财务费用 | -26,326,127.93 | -33,789,745.46 |
| 其中：利息费用 | 442,759.32 | |
| 利息收入 | 26,785,526.62 | 33,796,259.88 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 806,815,446.03 | 461,256,452.71 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,796,940.48 | -6,337,255.12 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,947,255.21 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -23,456,817.29 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -70,076.84 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 789,756,132.78 | 433,517,731.71 |
| 加：营业外收入 | 6,570.00 | 636,068.70 |
| 减：营业外支出 | 410,622.61 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 789,762,702.78 | 433,743,177.80 |
| 减：所得税费用 | 870,222.75 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 788,892,480.03 | 433,743,177.80 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 788,892,480.03 | 433,743,177.80 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 788,892,480.03 | 433,743,177.80 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 4.64 | 2.55 |
| （二）稀释每股收益 | 4.64 | 2.55 |
法定代表人：马骥 主管会计工作负责人： 朱兴功 会计机构负责人：陈彤
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,252,027,777.82 | 2,561,444,016.86 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 199,865,471.97 | 77,934,605.26 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,451,893,249.79 | 2,639,378,622.12 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 448,152,227.34 | 495,634,065.24 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 604,762,916.13 | 455,109,363.13 |
| 支付的各项税费 | 358,299,061.44 | 285,341,974.57 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,191,493,315.61 | 1,216,940,364.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,602,707,520.52 | 2,453,025,767.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 849,185,729.27 | 186,352,854.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 18,415,139.21 | 23,248,044.53 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 735,015.41 | 141,200.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,275,000,000.00 | 1,968,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,294,150,154.62 | 1,991,389,244.53 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 406,814,188.27 | 215,958,844.94 |
| 投资支付的现金 | 335,710,000.00 | 18,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 680,028,054.54 | 1,847,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,422,552,242.81 | 2,080,958,844.94 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -128,402,088.19 | -89,569,600.41 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 125,000,000.00 | 20,057,500.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 455,172,535.26 | 346,646,227.82 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 342,857,200.00 | 215,555,485.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 580,172,535.26 | 366,703,727.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -530,172,535.26 | -316,703,727.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 80,871.62 | 480,366.54 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 190,691,977.44 | -219,440,107.23 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,863,441,454.50 | 1,390,292,603.27 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,054,133,431.94 | 1,170,852,496.04 |
法定代表人：马骥 主管会计工作负责人： 朱兴功 会计机构负责人：陈彤
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,447,705.54 | 7,637,905.52 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 59,411,446.77 | 13,118,016.03 |
| 经营活动现金流入小计 | 67,859,152.31 | 20,755,921.55 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 41,093,860.27 | 34,559,863.28 |
| 支付的各项税费 | 6,282,264.17 | 3,751,804.25 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 199,257,971.47 | 359,883,158.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 246,634,095.91 | 398,194,825.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -178,774,943.60 | -377,438,904.44 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 322,672,386.51 | 277,753,706.93 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 208,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,260,000,000.00 | 1,880,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,582,880,386.51 | 2,157,753,706.93 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 217,700.00 | 5,700.00 |
| 投资支付的现金 | 335,710,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 680,000,000.00 | 1,700,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,015,927,700.00 | 1,700,005,700.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 566,952,686.51 | 457,748,006.93 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 106,764,689.43 | 129,417,742.82 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 106,764,689.43 | 129,417,742.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -106,764,689.43 | -129,417,742.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 281,413,053.48 | -49,108,640.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,133,990,743.24 | 590,776,553.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,415,403,796.72 | 541,667,913.04 |
法定代表人：马骥 主管会计工作负责人： 朱兴功 会计机构负责人：陈彤
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 170,112,265.00 | 1,965,900,034.40 | 445,544,398.84 | 2,713,492,421.81 | 5,295,049,120.05 | 1,030,965,616.68 | 6,326,014,736.73 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -3,767,804.29 | -521,847.28 | 18,275,470.39 | 13,985,818.82 | 2,202,473.39 | 16,188,292.21 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 170,112,265.00 | 1,965,900,034.40 | -3,767,804.29 | 445,022,551.56 | 2,731,767,892.20 | 5,309,034,938.87 | 1,033,168,090.07 | 6,342,203,028.94 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 590,539,269.48 | 590,539,269.48 | -57,108,836.63 | 533,430,432.85 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 726,629,081.48 | 726,629,081.48 | 285,888,363.37 | 1,012,517,444.85 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -136,089,812.00 | -136,089,812.00 | -342,997,200.00 | -479,087,012.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风 | |||||||||||||||
| 险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -136,089,812.00 | -136,089,812.00 | -342,997,200.00 | -479,087,012.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 170,112,265.00 | 1,965,900,034.40 | -3,767,804.29 | 445,022,551.56 | 3,322,307,161.68 | 5,899,574,208.35 | 976,059,253.44 | 6,875,633,461.79 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余 | 170,112,265.00 | 1,967,100,034.40 | 343,447,672.64 | 1,945,183,600.55 | 4,425,843,572.59 | 774,491,896.87 | 5,200,335,469.46 | ||||||||
| 额 | |||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 170,112,265.00 | 1,967,100,034.40 | 343,447,672.64 | 1,945,183,600.55 | 4,425,843,572.59 | 774,491,896.87 | 5,200,335,469.46 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,200,000.00 | 102,096,726.20 | 768,308,821.26 | 869,205,547.46 | 256,473,719.81 | 1,125,679,267.27 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,006,495,359.46 | 1,006,495,359.46 | 456,322,037.99 | 1,462,817,397.45 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,200,000.00 | -1,200,000.00 | 12,797,681.82 | 11,597,681.82 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,200,000.00 | 12,797,681.82 | 11,597,681.82 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -1,200,000.00 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | 102,096,726.20 | -238,186,538.20 | -136,089,812.00 | -212,646,000.00 | -348,735,812.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 102,096,726.20 | -102,096,726.20 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -136,089,812.00 | -136,089,812.00 | -212,646,000.00 | -348,735,812.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 170,112,265.00 | 1,965,900,034.40 | 445,544,398.84 | 2,713,492,421.81 | 5,295,049,120.05 | 1,030,965,616.68 | 6,326,014,736.73 |
法定代表人：马骥 主管会计工作负责人： 朱兴功 会计机构负责人：陈彤
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 170,112,265.00 | 1,935,001,067.03 | 445,544,398.84 | 1,089,637,705.01 | 3,640,295,435.88 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 6,844,013.85 | 5,416,079.76 | 21,664,319.00 | 33,924,412.61 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 170,112,265.00 | 1,935,001,067.03 | 6,844,013.85 | 450,960,478.60 | 1,111,302,024.01 | 3,674,219,848.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | 652,802,668.03 | 652,802,668.03 | ||||||||||
| 列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 788,892,480.03 | 788,892,480.03 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -136,089,812.00 | -136,089,812.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -136,089,812.00 | -136,089,812.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 170,112,265.00 | 1,935,001,067.03 | 6,844,013.85 | 450,960,478.60 | 1,764,104,692.04 | 4,327,022,516.52 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 170,112,265.00 | 1,935,001,067.03 | 343,447,672.64 | 817,340,612.19 | 3,265,901,616.86 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 170,112,265.00 | 1,935,001,067.03 | 343,447,672.64 | 817,340,612.19 | 3,265,901,616.86 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 297,653,365.80 | 297,653,365.80 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 433,743,177.80 | 433,743,177.80 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -136,089,812.00 | -136,089,812.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -136,089,812.00 | -136,089,812.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 170,112,265.00 | 1,935,001,067.03 | 343,447,672.64 | 1,114,993,977.99 | 3,563,554,982.66 |
法定代表人：马骥 主管会计工作负责人： 朱兴功 会计机构负责人：陈彤
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
长春高新技术产业（集团）股份有限公司（以下简称本公司）系1993年6月经长春市体改委长体改［1993］33号文批准，由长春高新技术产业发展总公司采取定向募集方式吸收部分社会法人参股组建的股份制企业，公司统一社会信用代码为91220101243899305A；法定代表人：马骥；注册地址：长春市朝阳区同志街2400号5楼501室。公司股票于1996年12月18日在深圳证券交易所挂牌上市。公司总股本现为170,112,265.00股。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
公司以生物制药、中成药生产及房地产开发为主导产业。通过产业结构调整，已经实现了向集生物技术制药、基因概念、化学制药和中成药于一身的综合类集团化企业发展的转变。目前，公司主营业务范围是以生物制药、中成药生产及销售、房地产开发为主导产业，辅以开发区基础设施建设、物业管理等。具体经营范围：高新技术产品的开发、生产、销售及服务基础设施的开发建设；物业管理；高新成果转让及中介服务;商业供销业(国家有专项限制经营的商品除外)；餐饮、娱乐、旅馆(办时需许可)；培训;新药开发、技术转让、咨询服务；集中供热；产业投资(医药产业)(以上各项仅限公司、子公司持证经营)。绿化景观工程设计施工及维护、企业营销策划、广告策划、社会经济信息咨询房地产中介服务、房屋销售代理(仅限分支机构持证经营；应经专项审批的项自未获得批准之前不得经营。本年度合并范围比上年减少纳入合并报表范围的子公司吉林维泽医药连锁有限公司。详见本附注八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、39“收入”的各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况、2019年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价之间(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）投资主体的判断依据
本公司为非投资性主体。
（2）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（3）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（4）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（5）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可
辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
（2）共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资
本公司将部分非交易性权益工具投资指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产（不含应收款项）减值测试方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资等进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：①第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；②第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；③第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
6、预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11、应收票据
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
在确定预期信用损失率时，本公司参考历史信用损失经验等数据，并结合当前状况及前瞻性信息对未来经济状况进行预测。在考虑前瞻性信息时，本公司考虑宏观环境、行业分析、企业内部状况，预期的技术、市场、经济或法律环境变化，债务人还款能力等。考虑本年的前瞻性信息，结合当前状况及对未来经济状况的预测，对信用风险显著不同的应收票据单项确定预期信用损失率。
12、应收账款
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
在确定预期信用损失率时，本公司参考历史信用损失经验等数据，并结合当前状况及前瞻性信息对未来经济状况进行预测。在考虑前瞻性信息时，本公司考虑宏观环境、行业分析、企业内部状况，预期的技术、市场、经济或法律环境变化，债务人还款能力等。考虑本年的前瞻性信息，结合当前状况及对未来经济状况的预测，对信用风险显著不同的应收账款单项确定预期信用损失率；除了单项确定预期信用损失率的应收账款外，本公司采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
13、应收款项融资
应收款项融资减值损失计量，比照本附注“五、12 应收款项”处理。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。本公司参考历史信用损失经验，并考虑本年的前瞻性信息，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。。
根据金融工具的性质，本公司以单项其他应收款或其他应收款组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合 | 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 政府款项 | 政府部门信用风险较低的应收款项 |
| 组合2 | 保证金组合 | 保证金等信用风险较低的应收款项 |
| 组合3 | 关联方款项 | 其他应收关联方款项 |
| 组合4 | 代垫款项、备用金及其他 | 除以上组合以外的应收款项 |
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品、自制半成品、委托加工材料、开发成本和开发产品。
（2）发出存货的计价方法
存货核算遵循历史成本原则，除房地产开发企业原材料采用计划成本计价外，其他各类存货购入时按实际成本计价，外购存货实际成本构成为购买价款、相关税费、运输费、保险费，对于房地产开发企业还包括借款费用；存货发出时采用加权平均法核算；开发产品按加权平均法结转成本，低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
（3）公用配套设施的核算方法：不能有偿转让的公共配套设施，按受益开发产品建筑面积的比例，分配计入开发产品成本；能有偿转让的公用配套设施，以各配套设施项目作为独立的成本核算对象，归集所发生的成本。
非经营性的配套设施建设如滞后于商品房的建设，在商品房完工时，则对非经营性的配套设施建设成本进行预提。
（4）开发用土地的核算方法：单纯的土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同商品房屋整体开发的项目，其费用按实际占用面积分摊计入商品房屋成本。
（5）期末对存货采用历史成本与可变现净值孰低法计价。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。对房地产等开发商品、开发成本按相似区域可比较楼盘的实际交易价格，结合企业开发商品的层次、朝向、房型等因素确定预计售价，并扣减相应的销售费用、税金等因素计提减值准备。
（6）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （7）计提存货跌价准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金和为资本增值而持有的房地产，包括已出租或准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固定资产、无形资产相同的折旧、摊销及减值准备计提政策。
当有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，同时满足下列条件：
(1) 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
(2) 能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以期末投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 公司对投资性房地产的计量模式一经确定，不再随意变更。成本模式转为公允价值模式的，作为会计政策变更，按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》处理。已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不再从公允价值模式转为成本模式。
24、固定资产
（1）确认条件
(1)固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在5,000元以上，且使用年限在两年以上的物品也作为固定资产核
算和管理。(2)固定资产计价：按实际成本计价。①外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。③投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。④非货币性资产交换方式换入固定资产的成本，具有商业实质的按照换出资产的公允价值确定；非具有商业实质的按照换出资产的账面价值确定，涉及补价的，按下列规定处理：支付补价的，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入固定资产的成本；收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为换入固定资产的成本。⑤债务重组方式取得的固定资产的成本，按照固定资产的公允价值确定。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 3.00 | 2.50-5.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 12 | 3.00 | 8.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3.00 | 10.00-20.00 |
| 其他（管理）设备 | 年限平均法 | 3-10 | 3.00 | 20.00-33.00 |
固定资产减值准备：会计期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计提固定资产减值准备，并计入当期损益。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d、已遭到毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
(1) 在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2) 在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计价值确定其成本，并计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
整体新建生产线，通过试车、生产出合格产品后，转入固定资产。单个设备属于整体生产线一部分的，需要在整个生产线达到使用状态后，一并计入固定资产，在此之前，如果是需要安装的设备计入在建工程，不需要安装的设备计入工程物
资。
(3) 在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）资本化金额计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额及其辅助费用确定。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化计入符合资本化条件的资产成本。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额(资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定)。但利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产确认条件
无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足下列条件的，才能
予以确认：与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司；该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计价方法
a、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；b、投资者投入的无形资产，按投资各方投资合同或协议约定的价值作为实际成本；c、非货币性资产交换方式换入无形资产的成本，具有商业实质的按照换出资产的公允价值确定；非具有商业实质的按照换出资产的账面价值确定，涉及补价的，按下列规定处理：支付补价的，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入无形资产的成本；收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为换入无形资产的成本。d、债务重组方式取得的无形资产的成本，按照无形资产的公允价值确定。e、公司自行开发的无形资产，划分为研究阶段和开发阶段。研究阶段发生的费用计入当期损益，开发阶段的费用满足下列条件的计入无形资产成本：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（3）无形资产使用寿命及摊销
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销。本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。本公司制药企业的专有技术一般按5-10年平均摊销，经专家论证，使用寿命不确定的专有技术可以不摊销。土地使用权按出让年限平均摊销。资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，使用寿命和摊销方法与前期估计不同时，改变摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则按使用寿命有限的无形资产进行摊销。
（4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
公司每年在资产负债表日对无形资产进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项情况的，对无形资产进行减值测试：
a. 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
c. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
对于制药企业内部研究开发的产品，进入临床前的研发确认为研究阶段，进入临床后的研发确认为开发阶段。
研究阶段所发生的所有支出，计入当期损益；开发阶段发生的支出，应根据其风险程度分别计入当期损益或开发支出。根据研发进展，财务账务处理前，应召开专家评估会，判断风险程度。风险大于30%的项目支出计入当期损益，风险小于30%的项目支出计入开发支出。凡已计入开发支出的项目，在每个开发阶段结束之后，请专家再次评估确认风险程度，风险大于30%的项目支出应调整计入当期损益，风险小于30%的项目支出继续计入开发支出。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
①该义务是公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
（2）预计负债的计量
预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
（3）最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
(1) 销售商品
在同时满足下列条件时确认销售收入：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入本公司；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
房地产开发公司收入确认同时具备以下条件：
①与购房者签定《购房合同》；②公司开据购房发票；③公司收到全部购房款；④通过相关部门验收，达到合同约定的交房条件；⑤购房者办理入住手续，从公司领取房屋钥匙。医药企业收入确认条件：
①公司与客户签订商品销售合同；②公司将商品发送给客户，③销售部门与客户沟通并确认客户收到货物后开据发票。
(2) 提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，选用下列方法确定：已经发生的成本占估计总成本的比例。
公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
在与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入。公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
40、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府
补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（3）政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
（4）政策性优惠贷款贴息的会计处理
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照下列原则确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
（1）递延所得税资产的确认
①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a. 该项交易不是企业合并；
b. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
a. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b. 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a. 该项交易不是企业合并；
b. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③同时满足下列条件的因对子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异：
a. 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；b. 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）递延所得税资产、负债和所得税费用的计量
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，按照税法规定收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则，并在2019年度中期财务报表及以后期间执行修订后的财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。 | 第九届董事会第十二次会议 | 具体会计政策见附注五、10-14 |
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注五、10-14。
采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。
本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）进行调整，对于首次执行该准则的累计影响数调整2019年年初留存收益或其他综合收益。本公司执行新金融工具准则对2019年1月1日合并资产负债表各项目的影响汇总如下：
单位（元）
| 合并资产负债表项目 | 会计政策变更前2018年12月31日余额 | 影响金额 | 会计政策变更后2019年1月1日余额 |
| 资产： | |||
| 交易性金融资产 | —— | 605,000,000.00 | 605,000,000.00 |
| 应收账款 | 717,499,875.97 | 8,227,976.62 | 725,727,852.59 |
| 其他应收款 | 781,260,968.32 | 1,859,605.45 | 783,120,573.77 |
| 其他流动资产 | 797,185,074.63 | -605,000,000.00 | 192,185,074.63 |
| 可供出售金融资产 | 161,762,185.18 | -161,762,185.18 | —— |
| 其他权益工具投资 | —— | 173,135,124.23 | 173,135,124.23 |
| 递延所得税资产 | 60,864,886.67 | -2,302,154.60 | 58,562,732.07 |
| 负债： | |||
| 递延所得税负债 | 416,514.34 | 2,970,074.31 | 3,386,588.65 |
| 股东权益： | |||
| 盈余公积 | 445,544,398.84 | -521,847.28 | 445,022,551.56 |
| 未分配利润 | 2,713,492,421.81 | 18,275,470.39 | 2,731,767,892.20 |
| 其他综合收益 | —— | -3,767,804.29 | -3,767,804.29 |
| 少数股东权益 | 1,030,965,616.68 | 2,202,473.39 | 1,033,168,090.07 |
执行财务报表格式的影响根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,868,381,454.50 | 1,868,381,454.50 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 605,000,000.00 | 605,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 88,698,832.84 | 88,698,832.84 | |
| 应收账款 | 717,499,875.97 | 725,727,852.59 | 8,227,976.62 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 439,387,602.54 | 439,387,602.54 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 781,260,968.32 | 783,120,573.77 | 1,859,605.45 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,832,918,421.54 | 1,832,918,421.54 | |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | 10,771,988.71 | 10,771,988.71 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 797,185,074.63 | 192,185,074.63 | -605,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 6,536,104,219.05 | 6,546,191,801.12 | 10,087,582.07 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 161,762,185.18 | -161,762,185.18 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 69,112,868.65 | 69,112,868.65 | |
| 其他权益工具投资 | 173,135,124.23 | 173,135,124.23 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 83,150,979.20 | 83,150,979.20 | |
| 固定资产 | 1,190,731,467.58 | 1,190,731,467.58 | |
| 在建工程 | 537,094,216.97 | 537,094,216.97 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 234,674,782.35 | 234,674,782.35 | |
| 开发支出 | 145,917,396.50 | 145,917,396.50 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,495,826.61 | 6,495,826.61 | |
| 递延所得税资产 | 60,864,886.67 | 58,562,732.07 | -2,302,154.60 |
| 其他非流动资产 | 387,136,916.10 | 387,136,916.10 | |
| 非流动资产合计 | 2,876,941,525.81 | 2,886,012,310.26 | 9,070,784.45 |
| 资产总计 | 9,413,045,744.86 | 9,432,204,111.38 | 19,158,366.52 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 255,000,000.00 | 255,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 186,768,751.37 | 186,768,751.37 | |
| 预收款项 | 1,070,787,825.85 | 1,070,787,825.85 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 309,789,093.80 | 309,789,093.80 | |
| 应交税费 | 55,654,229.12 | 55,654,229.12 | |
| 其他应付款 | 692,014,509.03 | 692,014,509.03 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 61,419.32 | 61,419.32 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 360,000.00 | 360,000.00 | |
| 其他流动负债 | 343,369,304.64 | 343,369,304.64 | |
| 流动负债合计 | 2,913,743,713.81 | 2,913,743,713.81 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 11,810,000.00 | 11,810,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 161,060,779.98 | 161,060,779.98 | |
| 递延所得税负债 | 416,514.34 | 3,386,588.65 | 2,970,074.31 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 173,287,294.32 | 176,257,368.63 | 2,970,074.31 |
| 负债合计 | 3,087,031,008.13 | 3,090,001,082.44 | 2,970,074.31 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 170,112,265.00 | 170,112,265.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,965,900,034.40 | 1,965,900,034.40 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -3,767,804.29 | -3,767,804.29 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 445,544,398.84 | 445,022,551.56 | -521,847.28 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,713,492,421.81 | 2,731,767,892.20 | 18,275,470.39 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,295,049,120.05 | 5,309,034,938.87 | 13,985,818.82 |
| 少数股东权益 | 1,030,965,616.68 | 1,033,168,090.07 | 2,202,473.39 |
| 所有者权益合计 | 6,326,014,736.73 | 6,342,203,028.94 | 16,188,292.21 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,413,045,744.86 | 9,432,204,111.38 | 19,158,366.52 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,133,990,743.24 | 1,133,990,743.24 | |
| 交易性金融资产 | 580,000,000.00 | 580,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 167,123.59 | 167,123.59 | |
| 其他应收款 | 665,376,171.69 | 692,456,570.45 | 27,080,398.76 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 588,047,984.32 | 8,047,984.32 | -580,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 2,387,582,022.84 | 2,414,662,421.60 | 27,080,398.76 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 111,252,185.18 | -111,252,185.18 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,164,992,362.08 | 1,164,992,362.08 | |
| 其他权益工具投资 | 120,478,656.38 | 120,478,656.38 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 29,456,022.07 | 29,456,022.07 | |
| 固定资产 | 41,807,033.89 | 41,807,033.89 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 8,418,417.04 | 8,418,417.04 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,355,926,020.26 | 1,365,152,491.46 | 9,226,471.20 |
| 资产总计 | 3,743,508,043.10 | 3,779,814,913.06 | 36,306,869.96 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 198,369.90 | 198,369.90 | |
| 预收款项 | 1,252,844.05 | 1,252,844.05 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 45,565,366.09 | 45,565,366.09 | |
| 应交税费 | 7,347,885.16 | 7,347,885.16 | |
| 其他应付款 | 48,848,142.02 | 48,848,142.02 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 61,419.32 | 61,419.32 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 103,212,607.22 | 103,212,607.22 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 2,382,457.35 | 2,382,457.35 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 103,212,607.22 | 105,595,064.57 | 2,382,457.35 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 170,112,265.00 | 170,112,265.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,935,001,067.03 | 1,935,001,067.03 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 6,844,013.85 | 6,844,013.85 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 445,544,398.84 | 450,960,478.60 | 5,416,079.76 |
| 未分配利润 | 1,089,637,705.01 | 1,111,302,024.01 | 21,664,319.00 |
| 所有者权益合计 | 3,640,295,435.88 | 3,674,219,848.49 | 33,924,412.61 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,743,508,043.10 | 3,779,814,913.06 | 36,306,869.96 |
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
1、同时满足以下条件的为重要的非全资子公司
①集团的重要子公司。子公司资产总额、营业收入或利润总额（或亏损额绝对值）之一或同时占合并财务报表相应项目20%以上（含20%）的，为集团重要子公司。或者虽不具有财务重大性，但在风险、报酬及战略等方面于集团具有重要影响，如金融企业、境外资产、特殊目的实体等，也应认定为集团的重要子公司。
②重要子公司的少数股东持有权益份额比例占30%以上（含30%）。若子公司对合并财务报表影响特别重大，如资产总额、营业收入或利润总额（或亏损额绝对值）之一或同时占合并财务报表相应项目的50%以上，该子公司的少数股东持有权益份额比例可降至10%以上。
2、重要的合营企业、联营企业
①来自于合营或联营企业的投资收益（或亏损额绝对值）占投资方合并财务报表归属于母公司净利润的10%以上，或占投资方财务报表净利润的10%以上（不需要编制合并财务报表的情形）。
②对合营或联营企业的长期股权投资账面价值占投资方合并财务报表资产总额的5%以上，或占投资方财务报表资产总额的5%以上（不需要编制合并财务报表的情形）。
③合营或联营企业对投资方虽不具有财务重大性，但具有重要的战略性、协同性或依赖性影响，如合营或联营企业为投资方重要的供应商、销售客户，或存在技术依赖等。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按销项税扣除进项后的余额缴纳增值税 | 3%、5%、6%、9%、10%、11%、13%、16% |
| 城市维护建设税 | 按应纳流转税额一定比例缴纳 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额一定比例缴纳 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 长春百克生物科技股份公司 | 15% |
| 长春金赛药业股份有限公司 | 15% |
| 吉林华康药业股份有限公司 | 15% |
2、税收优惠
企业所得税
①公司控股子公司长春百克生物科技股份公司由吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》被认定为高新技术企业，认证日期2017年9月25日，有效期三年，减按15%的税率征收企业所得税。
②公司控股子公司长春金赛药业股份有限公司由吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》被认定为高新技术企业，认证日期2017年9月25日，有效期三年，减按15%的税率征收企业所得税。
③公司控股子公司吉林华康药业股份有限公司根据（财税【2011】58号）《关于深入西部大开发战略有关税收政策问题的通知》起按15%的所得税税率计算缴纳企业所得税。
增值税
长春金赛药业股份有限公司、长春百克生物科技股份公司及长春迈丰生物药业有限公司依据2014年6月18日，财政部、国家税务总局发布的财税[2014]57号《关于简并增值税征收率政策的通知》，销售的药物制品收入按3%计算缴纳增值税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 185,477.25 | 172,431.61 |
| 银行存款 | 2,053,947,954.69 | 1,863,269,022.89 |
| 其他货币资金 | 11,640,000.00 | 4,940,000.00 |
| 合计 | 2,065,773,431.94 | 1,868,381,454.50 |
其他说明注：因银行保函使用受限的货币资金为11,640,000.00元。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 10,171,852.05 | 605,000,000.00 |
| 其中： |
| 理财产品投资 | 10,171,852.05 | 605,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 10,171,852.05 | 605,000,000.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 47,965,085.93 | 88,698,832.84 |
| 合计 | 47,965,085.93 | 88,698,832.84 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 42,660,904.14 | |
| 合计 | 42,660,904.14 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 354,911.71 | 0.04% | 354,911.71 | 100.00% | 354,911.71 | 0.05% | 354,911.71 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 883,260,906.91 | 99.96% | 32,071,849.31 | 3.63% | 851,189,057.60 | 760,364,733.23 | 99.95% | 34,636,880.64 | 4.56% | 725,727,852.59 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 883,615,818.62 | 100.00% | 32,426,761.02 | 3.67% | 851,189,057.60 | 760,719,644.94 | 100.00% | 34,991,792.35 | 4.60% | 725,727,852.59 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 其他 | 354,911.71 | 354,911.71 | 100.00% | 预期无法收回 |
| 合计 | 354,911.71 | 354,911.71 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 830,083,556.44 | 11,064,347.13 | 1.33% |
| 1至2年 | 33,664,532.86 | 7,451,566.84 | 22.13% |
| 2至3年 | 8,455,528.36 | 4,311,646.50 | 50.99% |
| 3至4年 | 8,443,081.91 | 6,630,081.50 | 78.53% |
| 4至5年 | 2,019,257.68 | 2,019,257.68 | 100.00% |
| 5年以上 | 594,949.66 | 594,949.66 | 100.00% |
| 合计 | 883,260,906.91 | 32,071,849.31 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 830,083,556.44 |
| 其中：1年以内 | 830,083,556.44 |
| 1至2年 | 33,664,532.86 |
| 2至3年 | 8,455,528.36 |
| 3年以上 | 11,057,289.25 |
| 3至4年 | 8,443,081.91 |
| 4至5年 | 2,019,257.68 |
| 5年以上 | 594,949.66 |
| 合计 | 883,260,906.91 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 账龄组合 | 34,636,880.64 | -2,091,080.18 | 473,951.15 | 32,071,849.31 | |
| 合计 | 34,636,880.64 | -2,091,080.18 | 473,951.15 | 32,071,849.31 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 货款 | 473,951.15 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 吉林维泽医药连锁有限公司 | 货款 | 300,270.00 | 无法收回 | 子公司管理层审议通过 | 是 |
| 合计 | -- | 300,270.00 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
注：本公司本报告期共核销应收账款473,951.15元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款金额合计55,941,875.90元，计提坏账准备106,289.56元，占应收账款期末余额的6.33%。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 344,578,982.90 | 72.79% | 323,066,587.80 | 73.53% |
| 1至2年 | 117,298,610.29 | 24.78% | 112,812,036.75 | 25.67% |
| 2至3年 | 10,737,124.59 | 2.27% | 2,834,536.91 | 0.65% |
| 3年以上 | 735,860.48 | 0.16% | 674,441.08 | 0.15% |
| 合计 | 473,350,578.26 | -- | 439,387,602.54 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年的预付款主要为预付的工程款，尚未到结算期。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款金额合计227,077,914.19元，占期末余额的47.97%。
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 930,667,525.63 | 783,120,573.77 |
| 合计 | 930,667,525.63 | 783,120,573.77 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 政府款项 | 868,171,208.03 | 707,685,753.01 |
| 代收代付款项 | 11,967,654.44 | 10,632,558.03 |
| 单位往来 | 9,222,420.47 | 34,616,661.18 |
| 公积金保证金 | 6,744,900.00 | 6,516,000.00 |
| 农民工保证金 | 20,125,119.00 | 15,185,802.00 |
| 押金、备用金及个人借款等 | 25,080,586.26 | 17,573,869.31 |
| 合计 | 941,311,888.20 | 792,210,643.53 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 7,266,361.53 | 1,823,708.23 | 9,090,069.76 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,556,057.64 | 1,407,393.63 | 2,963,451.27 | |
| 本期转销 | 1,764.83 | 1,764.83 | ||
| 本期核销 | 1,407,393.63 | 1,407,393.63 | ||
| 2019年6月30日余额 | 8,820,654.34 | 1,823,708.23 | 10,644,362.57 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 401,374,394.03 |
| 其中：1年以内 | 401,374,394.03 |
| 1至2年 | 518,079,346.93 |
| 2至3年 | 7,346,654.23 |
| 3年以上 | 14,511,493.01 |
| 3至4年 | 3,962,573.04 |
| 4至5年 | 480,835.30 |
| 5年以上 | 10,068,084.67 |
| 合计 | 941,311,888.20 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销或转销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 9,090,069.76 | 2,963,451.27 | 1,409,158.46 | 10,644,362.57 | |
| 合计 | 9,090,069.76 | 2,963,451.27 | 1,409,158.46 | 10,644,362.57 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 单位往来 | 1,407,393.63 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 吉林动泰兽药有限公司 | 单位往来 | 637,347.72 | 注销 | 子公司管理层审议通过 | 否 |
| 吉林维泽医药连锁有限公司 | 单位往来 | 770,045.91 | 无法收回 | 子公司管理层审议通过 | 是 |
| 合计 | -- | 1,407,393.63 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 长春高新技术产业开发区管理委员会 | 单位往来 | 868,171,208.03 | 2年以内 | 92.23% | |
| 长春高新技术产业开发区财政局 | 农民工保证金 | 12,093,723.00 | 5年以内 | 1.28% | |
| 长春市住房公积金管理中心 | 公积金保证金 | 5,749,500.00 | 4年以内 | 0.61% | |
| 北京泽桥传媒科技股份有限公司 | 单位往来 | 3,725,405.52 | 2年以内 | 0.40% | 1,213,325.95 |
| 长春市物业维修资金管理中心 | 代收代付款项 | 3,610,008.45 | 1年以内 | 0.38% | 108,300.25 |
| 合计 | -- | 893,349,845.00 | -- | 94.90% | 1,321,626.20 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 132,285,723.58 | 2,419,057.45 | 129,866,666.13 | 134,733,730.15 | 134,733,730.15 | |
| 在产品 | 105,591,211.74 | 2,206,655.97 | 103,384,555.77 | 101,767,977.75 | 912,900.93 | 100,855,076.82 |
| 库存商品 | 121,153,904.42 | 1,807,890.51 | 119,346,013.91 | 132,649,968.23 | 2,273,808.25 | 130,376,159.98 |
| 低值易耗品 | 27,451,895.30 | 27,451,895.30 | 28,122,921.01 | 28,122,921.01 | ||
| 开发产品 | 274,539,109.80 | 3,750,254.63 | 270,788,855.17 | 214,225,370.10 | 3,750,254.63 | 210,475,115.47 |
| 开发成本 | 1,129,537,374.36 | 1,129,537,374.36 | 1,218,887,632.58 | 1,218,887,632.58 | ||
| 包装物 | 11,047,999.82 | 11,047,999.82 | 9,467,785.53 | 9,467,785.53 | ||
| 合计 | 1,801,607,219.02 | 10,183,858.56 | 1,791,423,360.46 | 1,839,855,385.35 | 6,936,963.81 | 1,832,918,421.54 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,419,057.45 | 2,419,057.45 | ||||
| 在产品 | 912,900.93 | 1,293,755.04 | 2,206,655.97 | |||
| 库存商品 | 2,273,808.25 | 1,536,751.18 | 2,002,668.92 | 1,807,890.51 | ||
| 开发产品 | 3,750,254.63 | 3,750,254.63 | ||||
| 合计 | 6,936,963.81 | 5,249,563.67 | 2,002,668.92 | 10,183,858.56 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税金 | 168,438,719.81 | 192,185,074.63 |
| 预缴社会保险 | 2,640,263.74 | |
| 理财产品 | ||
| 合计 | 171,078,983.55 | 192,185,074.63 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末 |
| 位 | 余额 | ||||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 长春安沃高新生物制药有限公司 | 335,710,000.00 | -17,967.65 | 335,692,032.35 | ||||||||
| 小计 | 335,710,000.00 | -17,967.65 | 335,692,032.35 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 吉林瑞隆药业有限责任公司 | 3,349,491.50 | 15,457.52 | 3,364,949.02 | ||||||||
| 上海金蓓高医院投资管理有限公司 | 7,906,002.19 | 7,906,002.19 | |||||||||
| 长春万拓房地产开发有限公司 | 15,878,033.32 | -1,522,426.94 | 14,355,606.38 | ||||||||
| 上海瑞宙生物科技有限公司 | 41,979,341.64 | -3,099,596.82 | 38,879,744.82 | ||||||||
| 小计 | 69,112,868.65 | 7,906,002.19 | -4,606,566.24 | 56,600,300.22 | |||||||
| 合计 | 69,112,868.65 | 335,710,000.00 | 7,906,002.19 | -4,624,533.89 | 392,292,332.57 | ||||||
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 茂县国康林麝养殖科技有限公司 | ||
| 吉林银行股份有限公司 | 12,379,418.25 | 12,379,418.25 |
| 长春高新东光电子有限公司 | ||
| 吉林省国家生物产业创业投资基金有限公司 | 8,721,206.33 | 8,721,206.33 |
| Rani Therapeutics有限责任公司 | 99,378,031.80 | 99,378,031.80 |
| 吉林省银河生物产业创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 长春高新置业发展有限公司 | 22,656,467.85 | 22,656,467.85 |
| 荷兰Mucosis公司 | ||
| 合计 | 173,135,124.23 | 173,135,124.23 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 茂县国康林麝养殖科技有限公司 | 510,000.00 | 战略性投资 | ||||
| 吉林银行股份有限公司 | 7,936,323.05 | 战略性投资 | ||||
| 长春高新东光电子有限公司 | 303,358.18 | 战略性投资 | ||||
| 吉林省国家生物产业创业投资基金有限公司 | 1,593,506.33 | 战略性投资 | ||||
| Rani Therapeutics有限责任公司 | 战略性投资 | |||||
| 吉林省银河生物产业创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 战略性投资 | |||||
| 长春高新置业发展有限公司 | 2,656,467.85 | 战略性投资 | ||||
| 荷兰Mucosis公 | 31,603,285.20 | 战略性投资 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
司项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 138,813,978.30 | 138,813,978.30 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 138,813,978.30 | 138,813,978.30 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 55,662,999.10 | 55,662,999.10 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,870,133.34 | 1,870,133.34 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,870,133.34 | 1,870,133.34 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 57,533,132.44 | 57,533,132.44 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 81,280,845.86 | 81,280,845.86 | ||
| 2.期初账面价值 | 83,150,979.20 | 83,150,979.20 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,487,134,098.55 | 1,190,731,467.58 |
| 合计 | 1,487,134,098.55 | 1,190,731,467.58 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 733,170,397.71 | 935,649,041.64 | 44,700,574.43 | 16,236,791.74 | 18,866,746.22 | 1,748,623,551.74 |
| 2.本期增加金额 | 177,989,857.05 | 171,631,927.20 | 2,680,598.98 | 1,027,263.52 | 2,025,739.90 | 355,355,386.65 |
| （1）购置 | 48,363,483.38 | 2,680,598.98 | 650,856.77 | 2,025,739.90 | 53,720,679.03 | |
| （2）在建工程转入 | 177,989,857.05 | 123,268,443.82 | 376,406.75 | 301,634,707.62 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 604,344.33 | 7,817,503.93 | 2,840,754.00 | 38,537.00 | 193,025.99 | 11,494,165.25 |
| （1）处置或报废 | 604,344.33 | 7,817,503.93 | 2,235,554.00 | 38,537.00 | 4,947.99 | 10,700,887.25 |
| （2）企业合并范围减少 | 605,200.00 | 188,078.00 | 793,278.00 | |||
| 4.期末余额 | 910,555,910.43 | 1,099,463,464.91 | 44,540,419.41 | 17,225,518.26 | 20,699,460.13 | 2,092,484,773.14 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 162,033,823.02 | 357,214,837.94 | 17,189,434.80 | 11,122,073.89 | 4,527,537.79 | 552,087,707.44 |
| 2.本期增加金额 | 13,395,408.49 | 39,051,834.28 | 2,178,275.48 | 427,004.98 | 995,138.82 | 56,047,662.05 |
| （1）计提 | 13,395,408.49 | 39,051,834.28 | 2,178,275.48 | 427,004.98 | 995,138.82 | 56,047,662.05 |
| 3.本期减少金额 | 207,076.50 | 6,307,510.09 | 1,978,456.16 | 36,752.65 | 59,276.22 | 8,589,071.62 |
| （1）处置或报废 | 207,076.50 | 6,307,510.09 | 1,796,391.83 | 36,752.65 | 609.69 | 8,348,340.76 |
| （2）企业合并范围减少 | 182,064.33 | 58,666.53 | 240,730.86 | |||
| 4.期末余额 | 175,222,155.01 | 389,959,162.13 | 17,389,254.12 | 11,512,326.22 | 5,463,400.39 | 599,546,297.87 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 5,522,649.01 | 192,823.69 | 23,662.88 | 65,241.14 | 5,804,376.72 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 5,522,649.01 | 192,823.69 | 23,662.88 | 65,241.14 | 5,804,376.72 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 729,811,106.41 | 709,311,479.09 | 27,127,502.41 | 5,713,192.04 | 15,170,818.60 | 1,487,134,098.55 |
| 2.期初账面价值 | 565,613,925.68 | 578,241,380.01 | 27,487,476.75 | 5,114,717.85 | 14,273,967.29 | 1,190,731,467.58 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 80,870,289.15 | 41,703,551.01 | 5,546,951.39 | 33,619,786.75 | 天都大酒店 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 百克生物房产 | 274,169,074.98 | 正在办理中 |
| 金赛仓储楼 | 71,034,889.34 | 正在办理中 |
| 百益房产 | 72,053,773.66 | 正在办理中 |
| 合计 | 417,257,737.98 |
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 544,097,704.51 | 537,094,216.97 |
| 合计 | 544,097,704.51 | 537,094,216.97 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 百克生物疫苗基地 | 31,757,488.27 | 31,757,488.27 | 222,384,171.71 | 222,384,171.71 | ||
| 百益车间及锅炉房 | 28,910,237.08 | 2,285,664.02 | 26,624,573.06 | 27,802,379.56 | 27,802,379.56 | |
| 金赛新厂生产楼2（抗体大 | 152,691,571.77 | 152,691,571.77 | 62,397,144.07 | 62,397,144.07 | ||
| 楼） | ||||||
| 金赛甲一东街厂房 | 2,764,583.70 | 2,764,583.70 | 2,764,583.70 | 2,764,583.70 | ||
| 在安装设备 | 65,039,048.04 | 65,039,048.04 | ||||
| 华康新厂区建设 | 24,174,390.37 | 24,174,390.37 | 24,124,581.77 | 24,124,581.77 | ||
| 聚乙二醇衍生物项目相关生产办公楼 | 22,591,124.93 | 22,591,124.93 | 12,499,448.68 | 12,499,448.68 | ||
| 长春海容酒店 | 177,980,836.62 | 177,980,836.62 | 176,930,391.79 | 176,930,391.79 | ||
| 新厂区污水站2 | 16,037,386.60 | 16,037,386.60 | 3,667,435.73 | 3,667,435.73 | ||
| 凝胶车间和微球车间改造 | 22,097,354.96 | 22,097,354.96 | 3,337,354.96 | 3,337,354.96 | ||
| 其他 | 2,339,346.19 | 2,339,346.19 | 1,186,725.00 | 1,186,725.00 | ||
| 合计 | 546,383,368.53 | 2,285,664.02 | 544,097,704.51 | 537,094,216.97 | 537,094,216.97 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 百克生物疫苗基地 | 1,050,000,000.00 | 222,384,171.71 | 23,272,308.38 | 213,898,991.82 | 31,757,488.27 | 56.89% | 87% | 2,710,319.95 | 募股资金 | |||
| 百益车间及锅炉房 | 30,748,487.50 | 27,802,379.56 | 1,107,857.52 | 28,910,237.08 | 94.99% | 92% | 其他 | |||||
| 金赛新厂生产楼2（抗体大楼） | 250,000,000.00 | 62,397,144.07 | 90,294,427.70 | 152,691,571.77 | 61.08% | 60% | 其他 | |||||
| 华康新厂区建设 | 770,000,000.00 | 24,124,581.77 | 49,808.60 | 24,174,390.37 | 3.14% | 7.5% | 其他 | |||||
| 长春海容酒店 | 1,041,620,000.00 | 176,930,391.79 | 1,050,444.83 | 177,980,836.62 | 24.90% | 35% | 其他 |
| 聚乙二醇衍生物项目相关生产办公楼 | 80,000,000.00 | 12,499,448.68 | 10,091,676.25 | 22,591,124.93 | 28.24% | 30% | 其他 | |||||
| 凝胶车间和微球车间改造 | 23,000,000.00 | 3,337,354.96 | 18,760,000.00 | 22,097,354.96 | 96.08% | 95% | 其他 | |||||
| 合计 | 3,245,368,487.50 | 529,475,472.54 | 144,626,523.28 | 213,898,991.82 | 460,203,004.00 | -- | -- | 2,710,319.95 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 百益车间及锅炉房 | 2,285,664.02 | 待转设备陈旧老化 |
| 合计 | 2,285,664.02 | -- |
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 165,502,476.67 | 21,405,835.00 | 266,150,689.58 | 4,772,400.06 | 457,831,401.31 |
| 2.本期增加金额 | 31,800,000.00 | 659,898.95 | 32,459,898.95 | ||
| （1）购置 | 31,800,000.00 | 659,898.95 | 32,459,898.95 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 3,558,030.26 | 42,000.00 | 3,600,030.26 | ||
| （1）处置 | 3,558,030.26 | 3,558,030.26 | |||
| (2)企业合并范围减少 | 42,000.00 | 42,000.00 | |||
| 4.期末余额 | 165,502,476.67 | 53,205,835.00 | 262,592,659.32 | 5,390,299.01 | 486,691,270.00 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 34,851,425.51 | 2,669,039.70 | 174,368,711.80 | 2,962,244.32 | 214,851,421.33 |
| 2.本期增加金额 | 1,728,146.64 | 555,274.11 | 9,052,189.92 | 300,709.60 | 11,636,320.27 |
| （1）计提 | 1,728,146.64 | 555,274.11 | 9,052,189.92 | 300,709.60 | 11,636,320.27 |
| 3.本期减少金额 | 576,977.88 | 4,416.72 | 581,394.60 | ||
| （1）处置 | 576,977.88 | 576,977.88 | |||
| (2)企业合并范围减少 | 4,416.72 | 4,416.72 | |||
| 4.期末余额 | 36,579,572.15 | 3,224,313.81 | 182,843,923.84 | 3,258,537.20 | 225,906,347.00 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 7,737,091.39 | 568,106.24 | 8,305,197.63 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 7,737,091.39 | 568,106.24 | 8,305,197.63 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 128,922,904.52 | 42,244,429.80 | 79,180,629.24 | 2,131,761.81 | 252,479,725.37 |
| 2.期初账面价值 | 130,651,051.16 | 10,999,703.91 | 91,213,871.54 | 1,810,155.74 | 234,674,782.35 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 华康药业2015年购置工业园的土地使用权 | 26,499,051.61 | 主要是由于实行两证合一的政策，必须在园区厂房建设完工后，容积率达到70%以上，绿化面积不超过20%才可以办理土地证。 |
| 吉林省金派格药业有限责任公司2018年购置工业园的土地使用权 | 11,430,533.36 | 主要是由于实行两证合一的政策，必须在房屋建筑物完全建成后，统一发放不动产使用证 |
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 银花泌炎灵片 | 13,778,763.13 | 1,182,154.92 | 14,960,918.05 | |||||
| 十味香鹿胶囊 | 7,602,248.68 | 1,265,018.38 | 8,867,267.06 | |||||
| 艾塞那肽项目 | 35,034,513.28 | 6,054,296.16 | 41,088,809.44 | |||||
| 注射用重组人促卵泡激素 | 10,912,023.33 | 967,875.97 | 11,879,899.30 | |||||
| 鼻喷冻干流感减毒活疫苗 | 72,401,158.91 | 27,744,454.17 | 100,145,613.08 | |||||
| 冻干人用狂犬病疫苗（Vero） | 6,188,689.17 | 40,076.12 | 6,228,765.29 | |||||
| 合计 | 145,917,396.50 | 37,253,875.72 | 41,088,809.44 | 142,082,462.78 | ||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 固定资产改造 | 6,495,826.61 | 1,428,917.00 | 1,630,726.19 | 6,294,017.42 | |
| 合计 | 6,495,826.61 | 1,428,917.00 | 1,630,726.19 | 6,294,017.42 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 37,401,949.96 | 5,675,280.25 | 36,666,078.31 | 5,571,920.73 |
| 内部交易未实现利润 | 1,375,638.68 | 343,909.67 | 1,375,638.68 | 343,909.67 |
| 房地产预计毛利 | 40,530,847.88 | 10,132,711.97 | ||
| 预提土地增值税 | 142,614,699.00 | 35,653,674.75 | 96,959,499.00 | 24,239,874.75 |
| 未取得发票的费用 | 20,376,136.12 | 5,094,034.03 | 20,376,136.11 | 5,094,034.03 |
| 暂估开发成本 | 12,162,191.24 | 3,040,547.81 | 17,621,972.92 | 4,405,493.23 |
| 递延收益 | 21,870,241.80 | 3,280,536.26 | 22,320,745.35 | 3,348,111.80 |
| 预提奖金 | 2,796,335.00 | 453,467.75 | 5,747,143.00 | 1,436,785.75 |
| 捐赠支出 | 14,218,938.44 | 3,554,734.61 | 35,064,462.32 | 8,766,115.58 |
| 长期待摊费用 | 3,422,187.50 | 513,328.12 | 4,106,625.00 | 615,993.75 |
| 权益工具投资公允价值变动 | 31,603,285.20 | 4,740,492.78 | 31,603,285.20 | 4,740,492.78 |
| 合计 | 328,372,450.82 | 72,482,718.00 | 271,841,585.89 | 58,562,732.07 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 12,696,297.24 | 2,970,074.31 | 12,696,297.24 | 2,970,074.31 |
| 未实现内部交易利润 | 1,532,287.92 | 373,512.18 | 1,666,057.36 | 416,514.34 |
| 合计 | 14,228,585.16 | 3,343,586.49 | 14,362,354.60 | 3,386,588.65 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 72,482,718.00 | 58,562,732.07 | ||
| 递延所得税负债 | 3,343,586.49 | 3,386,588.65 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 302,084,224.18 | 302,084,224.18 |
| 合计 | 302,084,224.18 | 302,084,224.18 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 66,207,649.69 | 66,207,649.69 |
| 2020年 | 55,809,952.69 | 55,809,952.69 | |
| 2021年 | 65,443,803.60 | 65,443,803.60 | |
| 2022年 | 73,984,579.44 | 73,984,579.44 | |
| 2023年 | 40,638,238.76 | 40,638,238.76 | |
| 合计 | 302,084,224.18 | 302,084,224.18 | -- |
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程款及设备款 | 465,060,944.06 | 387,136,916.10 |
| 合计 | 465,060,944.06 | 387,136,916.10 |
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 165,000,000.00 | 165,000,000.00 |
| 信用借款 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 合计 | 255,000,000.00 | 255,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 193,705,272.43 | 138,862,263.82 |
| 1年以上 | 70,570,152.67 | 47,906,487.55 |
| 合计 | 264,275,425.10 | 186,768,751.37 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 长春建工集团有限公司 | 8,750,958.71 | 工程款项尚未进行结算 |
| 中国第四冶金建设有限责任公司 | 4,105,565.47 | 工程款项尚未进行结算 |
| 吉林省美通科技有限公司 | 3,224,769.70 | 工程款项尚未进行结算 |
| 三浦工业（中国）有限公司 | 1,416,500.00 | 工程款项尚未进行结算 |
| 吉林省美城园林工程有限责任公司 | 1,287,053.00 | 工程款项尚未进行结算 |
| 吉林省义方机电设备安装工程有限公司 | 1,281,500.00 | 工程款项尚未进行结算 |
| 成都圣诺生物制药有限公司 | 1,225,000.00 | 工程款项尚未进行结算 |
| 合计 | 21,291,346.88 | -- |
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 735,271,463.99 | 864,930,739.72 |
| 1年以上 | 181,481,775.45 | 205,857,086.13 |
| 合计 | 916,753,239.44 | 1,070,787,825.85 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 预收商品房销售款 | 173,597,691.25 | 房屋尚未交付 |
| 合计 | 173,597,691.25 | -- |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 309,761,039.92 | 663,952,928.52 | 600,383,214.93 | 373,330,753.51 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 28,053.88 | 37,938,011.41 | 37,628,333.02 | 337,732.27 |
| 三、辞退福利 | 5,776,126.13 | 764,536.13 | 5,011,590.00 | |
| 合计 | 309,789,093.80 | 707,667,066.06 | 638,776,084.08 | 378,680,075.78 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 281,149,445.58 | 609,280,456.46 | 553,600,402.47 | 336,829,499.57 |
| 2、职工福利费 | 13,320,527.17 | 13,320,527.17 | ||
| 3、社会保险费 | 935.60 | 13,956,442.83 | 13,943,002.61 | 14,375.82 |
| 其中：医疗保险费 | 935.60 | 12,346,753.07 | 12,334,568.47 | 13,120.20 |
| 工伤保险费 | 452,843.34 | 452,686.62 | 156.72 | |
| 生育保险费 | 1,156,846.42 | 1,155,747.52 | 1,098.90 | |
| 4、住房公积金 | 178,689.30 | 16,411,522.65 | 16,373,013.65 | 217,198.30 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 28,431,969.44 | 10,983,979.41 | 3,146,269.03 | 36,269,679.82 |
| 合计 | 309,761,039.92 | 663,952,928.52 | 600,383,214.93 | 373,330,753.51 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,730.39 | 36,128,805.15 | 36,017,523.75 | 115,011.79 |
| 2、失业保险费 | 24,323.49 | 1,593,630.03 | 1,610,809.27 | 7,144.25 |
| 3、企业年金缴费 | 215,576.23 | 215,576.23 | ||
| 合计 | 28,053.88 | 37,938,011.41 | 37,628,333.02 | 337,732.27 |
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 31,040,677.60 | 14,642,134.28 |
| 企业所得税 | 82,623,313.98 | 31,088,803.20 |
| 个人所得税 | 3,764,559.26 | 5,923,272.09 |
| 城市维护建设税 | 2,211,091.94 | 1,194,933.74 |
| 房产税 | 1,733,118.20 | 1,565,082.64 |
| 土地使用税 | 355,914.00 | 316,368.00 |
| 教育费附加 | 1,579,188.68 | 664,536.47 |
| 其他税费 | 217,366.57 | 259,098.70 |
| 合计 | 123,525,230.23 | 55,654,229.12 |
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 30,634,904.60 | 61,419.32 |
| 其他应付款 | 538,700,173.94 | 691,953,089.71 |
| 合计 | 569,335,078.54 | 692,014,509.03 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 30,634,904.60 | 61,419.32 |
| 合计 | 30,634,904.60 | 61,419.32 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位往来 | 206,158,767.77 | 298,762,267.70 |
| 捐赠款 | 25,000,000.00 | |
| 代扣代缴款 | 19,886,616.99 | 14,430,967.55 |
| 风险金及保证金 | 275,398,724.14 | 299,375,545.93 |
| 销售费用 | 34,801,782.56 | 50,496,641.58 |
| 其他 | 2,454,282.48 | 3,887,666.95 |
| 合计 | 538,700,173.94 | 691,953,089.71 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 长春深华房地产开发有限公司 | 118,545,173.47 | 尚未进行结算 |
| 长春万拓房地产开发有限公司 | 20,663,050.93 | 预分配股利款 |
| 合计 | 139,208,224.40 | -- |
其他说明
注：其他超过1年以上款项主要为销售员缴纳的风险金和代理商缴纳的保证金
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 360,000.00 | 360,000.00 |
| 合计 | 360,000.00 | 360,000.00 |
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提土地增值税 | 142,614,700.00 | 96,959,500.00 |
| 预提销售费用 | 258,129,303.16 | 246,409,804.64 |
| 合计 | 400,744,003.16 | 343,369,304.64 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 |
| 信用借款 | 10,760,000.00 | 10,760,000.00 |
| 合计 | 11,810,000.00 | 11,810,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 161,060,779.98 | 1,898,000.00 | 4,459,031.74 | 158,499,748.24 | |
| 合计 | 161,060,779.98 | 1,898,000.00 | 4,459,031.74 | 158,499,748.24 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 金赛十二五重大专项国家补助资金 | 4,537,052.96 | 38,201.12 | 4,498,851.84 | 与资产相关 | ||||
| 金赛重组人生长激素多剂型成果产业化 | 3,256,282.41 | 307,987.96 | 2,948,294.45 | 与资产相关 | ||||
| 金赛外用凝胶高技术产业化 | 1,550,706.38 | 124,200.00 | 1,426,506.38 | 与资产相关 | ||||
| 金赛药业长春高新区长白彗谷英才计划资金 | 563,003.47 | 35,187.72 | 527,815.75 | 与资产相关 | ||||
| 金赛重组人粒细胞集落刺激因子注射液技术改造 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 百克生物收到政府补助资金 | 918,987.50 | 77,772.24 | 841,215.26 | 与资产相关 | ||||
| 百克生物鼻喷式流感减毒活疫苗新药创制项目 | 1,499,999.96 | 1,499,999.96 | 与资产相关 | |||||
| 百克生物水痘项目GMP升级改造 | 2,076,666.65 | 148,333.34 | 1,928,333.31 | 与资产相关 |
| WHO国际组织资助资金 | 1,600,190.49 | 101,064.66 | 1,499,125.83 | 与资产相关 | ||||
| 重要新发突发病原体群体性免疫预防技术与产品研究 | 2,049,800.00 | 2,049,800.00 | 与资产相关 | |||||
| 迈丰人用狂犬疫苗 | 704,069.60 | 39,115.02 | 664,954.58 | 与资产相关 | ||||
| 华康新产品开发政府补助 | 22,479,934.00 | 2,526,150.00 | 19,953,784.00 | 与资产相关 | ||||
| 华康工业园建设 | 86,850,000.00 | 86,850,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 华康科技富民强县项目 | 530,000.00 | 57,500.00 | 472,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 敦化市财政局应用技术研究与开发 | 2,191,400.00 | 195,000.00 | 1,996,400.00 | 与资产相关 | ||||
| 华康针剂及原料药车间GMP认证 | 2,173,500.00 | 161,000.00 | 2,012,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 多肽新药艾塞那肽产业化升级项目 | 18,505,555.50 | 83,333.34 | 18,422,222.16 | 与资产相关 | ||||
| 期末余额小于50万元与资产相关政府补助项目 | 593,472.30 | 172,916.64 | 420,555.66 | 与资产相关 | ||||
| 华康1.1类新药伪人参皂苷GQ注射液二期临床研究 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 华康一类创新药伪人参皂苷GQ注射液Ⅱ/Ⅲ期临床研究 | 1,653,000.00 | 1,653,000.00 | 与收益相关 |
| 华康健康云平台 | 532,400.00 | 532,400.00 | 与收益相关 | |||||
| 结肠癌肿瘤干细胞突状细胞疫苗研究 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 期末余额小于50万元与收益相关政府补助项目 | 2,894,758.76 | 1,648,000.00 | 391,269.70 | 4,151,489.06 | 与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 170,112,265.00 | 170,112,265.00 | |||||
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,862,304,593.23 | 1,862,304,593.23 | ||
| 其他资本公积 | 103,595,441.17 | 103,595,441.17 | ||
| 合计 | 1,965,900,034.40 | 1,965,900,034.40 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -3,767,804.29 | -3,767,804.29 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -3,767,804.29 | -3,767,804.29 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -3,767,804.29 | -3,767,804.29 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 234,826,337.99 | 234,826,337.99 |
| 任意盈余公积 | 210,196,213.57 | 210,196,213.57 | ||
| 合计 | 445,022,551.56 | 445,022,551.56 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,713,492,421.81 | 1,945,183,600.55 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 18,275,470.39 | |
| 调整后期初未分配利润 | 2,731,767,892.20 | 1,945,183,600.55 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 726,629,081.48 | 547,988,497.62 |
| 应付普通股股利 | 136,089,812.00 | 136,089,812.00 |
| 期末未分配利润 | 3,322,307,161.68 | 2,357,082,286.17 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润18,275,470.39元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,391,554,091.97 | 560,495,669.89 | 2,749,231,916.49 | 438,554,000.70 |
| 合计 | 3,391,554,091.97 | 560,495,669.89 | 2,749,231,916.49 | 438,554,000.70 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 11,240,630.67 | 9,801,558.90 |
| 教育费附加 | 8,015,994.67 | 5,319,096.36 |
| 房产税 | 4,326,494.14 | 3,943,019.70 |
| 土地使用税 | 2,250,327.57 | 2,439,747.92 |
| 车船使用税 | 11,400.00 | 17,163.86 |
| 印花税 | 1,543,358.11 | 1,861,442.31 |
| 土地增值税 | 61,917,482.72 | 39,793,537.11 |
| 其他 | 15,649.74 | 79,481.78 |
| 合计 | 89,321,337.62 | 63,255,047.94 |
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售佣金、服务费 | 472,244,397.65 | 473,033,690.05 |
| 职工薪酬及福利 | 520,236,514.73 | 371,634,797.41 |
| 会议费 | 68,701,839.70 | 32,999,086.31 |
| 差旅费 | 26,447,778.49 | 23,440,198.60 |
| 运费 | 22,295,073.99 | 20,773,586.95 |
| 办公、通讯费 | 14,471,208.60 | 16,218,134.05 |
| 广告、宣传费 | 9,633,281.22 | 15,067,062.00 |
| 交际费 | 8,667,325.27 | 9,631,769.17 |
| 劳务费 | 9,283,966.72 | 6,896,504.10 |
| 房租、水电费 | 7,596,620.22 | 6,210,673.20 |
| 各项摊销费用 | 774,751.21 | 429,168.07 |
| 其他 | 13,750,767.69 | 8,935,434.08 |
| 合计 | 1,174,103,525.49 | 985,270,103.99 |
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及福利 | 110,092,108.40 | 88,499,140.27 |
| 折旧、摊销 | 16,743,127.70 | 15,342,289.60 |
| 办公费 | 10,898,008.34 | 13,085,463.66 |
| 存货盘亏、盘盈或报废 | 2,973,911.80 | 1,828,121.05 |
| 差旅费 | 6,034,616.43 | 2,340,447.64 |
| 水电费 | 4,759,881.20 | 6,050,794.94 |
| 中介机构费及咨询费 | 12,149,114.24 | 2,009,151.76 |
| 业务招待费 | 674,692.44 | 1,121,623.71 |
| 其他 | 8,923,080.22 | 9,781,185.36 |
| 合计 | 173,248,540.77 | 140,058,217.99 |
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工 | 64,158,160.68 | 53,571,484.48 |
| 直接投入 | 58,964,850.12 | 60,413,148.49 |
| 委拖外部研究开发投入 | 47,049,874.72 | 52,798,017.78 |
| 折旧摊销费用 | 14,887,308.48 | 18,570,724.55 |
| 其他费用 | 9,374,920.24 | 8,065,624.64 |
| 合计 | 194,435,114.24 | 193,418,999.94 |
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 7,808,080.43 | 3,338,997.41 |
| 减：利息收入 | 25,559,628.29 | 8,067,858.37 |
| 减：汇兑收益 | 70,804.53 | 551,040.58 |
| 手续费支出 | 203,896.29 | 107,511.10 |
| 汇兑损失 | 73,207.03 | |
| 合计 | -17,618,456.10 | -5,099,183.41 |
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 百克生物重大传染病防治专项经费 | ||
| 华康新产品开发政府补助 | 2,526,150.00 | 3,358,483.34 |
| 重组人生长激素系列产品产业化 | ||
| 长春高新2017科技政策政府补助资金 | ||
| 抗IL-1β全人源单抗创新药物研究与开发 | ||
| 2018年工业发展（民营经济）专项资金项目 | ||
| 2018年长春市企业研发经费后补助企业 |
| 个税手续费返还 | ||
| 长春高新2017年度科技政策兑现奖金，企业研发投入奖励资金 | 1,050,000.00 | 1,000,000.00 |
| 发生额小于50万元相关政府补助项目 | 2,642,881.74 | 4,407,837.28 |
| 重组疫苗通用载体构建与应用技术平台专项资金 | 2,628,219.00 | |
| “863”计划生物和医药技术领域“疫苗研发关键技术产品研发”项目 | 1,091,716.00 | |
| 合计 | 6,219,031.74 | 12,486,255.62 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,624,533.89 | -8,034,840.12 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,539,929.31 | 21,696,531.57 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 528,885.00 | |
| 理财产品收益 | 18,198,600.21 | 22,719,159.53 |
| 合计 | 17,113,995.63 | 36,909,735.98 |
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 171,852.05 | |
| 合计 | 171,852.05 |
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,963,451.27 | |
| 应收账款坏账损失 | 2,091,080.18 | |
| 合计 | -872,371.09 |
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -22,373,527.81 | |
| 二、存货跌价损失 | -5,249,563.67 | 36,277.34 |
| 九、在建工程减值损失 | -2,285,664.02 | |
| 合计 | -7,535,227.69 | -22,337,250.47 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业出售划分为持有待售的非流动资产或处置组时确认的处置利得或损失 | 15,345,437.85 | |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产而产生的处置利得或损失 | -191,917.94 | 14,175.75 |
| 合计 | 15,153,519.91 | 14,175.75 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,255,900.00 | 2,348,000.00 | 1,255,900.00 |
| 罚款收入 | 109,987.12 | 376,551.28 | 109,987.12 |
| 其他 | 378,863.14 | 1,676,533.65 | 378,863.14 |
| 合计 | 1,744,750.26 | 4,401,084.93 | 1,744,750.26 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业研发投入奖励 | 长春高新技术产业开发区管理委员会 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 |
| 单笔政府补助小于50万元项目 | 255,900.00 | 548,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 吉林省省级医药健康产业发展专项奖励资金 | 吉林省财政厅 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 800,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,255,900.00 | 2,348,000.00 |
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 19,363,919.96 | 10,149,397.59 | 19,363,919.96 |
| 赔偿金及违约金 | 858,044.06 | 2,156,070.31 | 858,044.06 |
| 其他 | 69,534.99 | 26,212.01 | 69,534.99 |
| 资产损坏报废损失 | 1,748,939.29 | 2,323,198.88 | 1,748,939.29 |
| 合计 | 22,040,438.30 | 14,654,878.79 | 22,040,438.30 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 228,969,015.81 | 154,613,196.53 |
| 递延所得税费用 | -13,962,988.09 | 59,259.90 |
| 合计 | 215,006,027.72 | 154,672,456.43 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,227,523,472.57 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 306,880,868.14 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -108,015,952.27 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 5,948,507.44 |
| 非应税收入的影响 | -2,301,815.68 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,986,608.18 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -570,327.24 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 16,405,063.92 |
| 研发费用加计扣除 | -15,947,116.47 |
| 视同销售 | 8,462,512.48 |
| 投资收益 | 1,157,679.22 |
| 所得税费用 | 215,006,027.72 |
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 128,934,544.82 | 15,667,462.85 |
| 政府补助 | 6,118,000.00 | 6,040,206.88 |
| 备用金 | 8,130,943.22 | 6,302,472.87 |
| 利息收入 | 9,128,313.24 | 7,427,976.89 |
| 保证金及押金 | 32,866,032.98 | 24,841,831.87 |
| 代收款 | 14,381,155.61 | 13,806,653.32 |
| 其他 | 306,482.10 | 3,848,000.58 |
| 合计 | 199,865,471.97 | 77,934,605.26 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 单位往来 | 250,976,959.33 | 527,350,562.48 |
| 办公费 | 31,815,268.18 | 31,640,654.12 |
| 保证金 | 31,427,321.35 | 25,207,931.43 |
| 备用金 | 2,014,431.42 | 7,009,750.85 |
| 差旅费 | 16,590,550.80 | 8,941,332.34 |
| 运输费 | 12,449,354.81 | 14,310,495.56 |
| 广告费 | 9,412,805.24 | 33,507,134.68 |
| 会议费 | 76,524,178.80 | 52,290,468.88 |
| 捐赠 | 24,986,106.05 | |
| 销售费用 | 662,868,404.85 | 444,152,942.03 |
| 研发费 | 56,673,564.37 | 47,215,607.15 |
| 业务招待费 | 3,060,063.27 | 10,587,222.55 |
| 中介费 | 7,497,460.93 | 1,098,367.36 |
| 代收代缴款项 | 88,162.14 | 8,222,689.64 |
| 其他 | 5,108,684.07 | 5,405,205.65 |
| 合计 | 1,191,493,315.61 | 1,216,940,364.72 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投资理财产品 | 1,275,000,000.00 | 1,968,000,000.00 |
| 合计 | 1,275,000,000.00 | 1,968,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投资理财产品 | 680,000,000.00 | 1,847,000,000.00 |
| 处置子公司现金净支出 | 28,054.54 | |
| 合计 | 680,028,054.54 | 1,847,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 1,012,517,444.85 | 795,921,395.93 |
| 加：资产减值准备 | 8,407,598.78 | 22,337,250.47 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 56,047,662.05 | 50,537,247.64 |
| 无形资产摊销 | 11,059,342.39 | 8,292,422.11 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,630,726.19 | 1,954,177.98 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -15,153,519.91 | 14,175.75 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -171,852.05 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 7,808,080.43 | 3,338,997.41 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -17,113,995.63 | 36,909,735.98 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -13,919,985.93 | 59,259.90 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -43,002.16 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 41,495,061.08 | 60,521,312.34 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -207,733,683.98 | -1,036,156,586.12 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -35,644,146.84 | 242,623,465.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 849,185,729.27 | 186,352,854.46 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 2,054,133,431.94 | 1,170,852,496.04 |
| 减：现金的期初余额 | 1,863,441,454.50 | 1,390,292,603.27 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 190,691,977.44 | -219,440,107.23 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,054,133,431.94 | 1,863,441,454.50 |
| 其中：库存现金 | 185,477.25 | 172,431.61 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,053,947,954.69 | 1,863,269,022.89 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,054,133,431.94 | 1,863,441,454.50 |
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 11,640,000.00 | 银行保函 |
| 交易性金融资产 | 9,013,655.84 | 银行理财产品质押 |
| 合计 | 20,653,655.84 | -- |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- |
| 其中：美元 | 1,098,569.52 | 6.8747 | 7,552,335.88 |
| 欧元 | 3.55 | 7.8170 | 27.75 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 369,634.08 | 6.8747 | 2,541,123.41 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 4,080,262.04 | 其他收益 | 4,080,262.04 |
| 与收益相关(与日常经营活动相关) | 2,138,769.70 | 其他收益 | 2,138,769.70 |
| 与收益相关(与日常经营活动无关) | 1,255,900.00 | 营业外收入 | 1,255,900.00 |
| 合计 | 7,474,931.74 | 7,474,931.74 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2019年6月10日，本公司子公司吉林华康药业股份有限公司（简称“华康药业”）第七届董事会第四次会议审议通过了《关于转让公司在吉林维泽医药连锁有限公司股权的议案》。2019年6月16日华康药业与自然人梁海侠（简称“收购方”）签订《股权转让协议》，华康药业将其持有的吉林维泽医药连锁有限公司（简称“吉林维泽”）100%股权转让给收购方，合同签订日后吉林维泽相关债权债务由收购方承担。2019年6月24日本公司收到吉林维泽的全部股权转让款。因此本期不再将吉林维泽纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 吉林华康药业股份有限公司 | 吉林省敦化市 | 吉林省敦化市 | 制药业 | 47.75% | 投资设立 | |
| 长春高新房地产开发有限责任公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 房地产 | 100.00% | 投资设立 | |
| 长春高新物业有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 物业管理 | 85.00% | 15.00% | 投资设立 |
| 长春金赛药业股份有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 制药业 | 70.00% | 投资设立 | |
| 长春高新科贸大厦有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 物业管理 | 97.00% | 3.00% | 投资设立 |
| 长春百克生物科技股份公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 制药业 | 46.15% | 投资设立 | |
| 吉林迈丰生物药业有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 制药业 | 46.15% | 外购 | |
| 长春华盛环境工程有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 工程类 | 100.00% | 投资设立 | |
| 长春百益制药有限责任公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 医药开发 | 50.00% | 11.54% | 投资设立 |
| 吉林圣亚医药科技有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 医药开发 | 33.42% | 投资设立 | |
| 吉林华康食元生物科技有限公司 | 吉林省敦化市 | 吉林省敦化市 | 食品、药品开发 | 47.75% | 投资设立 | |
| 长春汇康网络科技有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 互联网服务 | 47.75% | 投资设立 | |
| 长沙贝诺医院有限责任公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 医疗卫生 | 26.07% | 18.25% | 投资设立 |
| 西安爱德万思医疗科技有限公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 医疗器械 | 37.83% | 外购 | |
| 中投高新医药产业投资基金（有限合伙） | 北京市 | 北京市 | 投资管理 | 99.50% | 投资设立 | |
| 吉林省金派格药业有限责任公司 | 吉林省敦化市 | 吉林省敦化市 | 制药业 | 70.00% | 投资设立 | |
| 吉林省金康安医药咨询管理有限责任公司 | 吉林省敦化市 | 吉林省敦化市 | 医药咨询 | 70.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：吉林迈丰生物药业有限公司、长春百益制药有限责任公司、吉林圣亚医药科技有限公司、吉林华康食元生物科技有限公司、长春汇康网络科技有限公司、长沙贝诺医院有限责任公司的持股比例不同于表决权比例主要系其控股股东为本公司下属非全资子公司所致。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
注1：本公司持有长春百克生物科技股份公司46.15%的表决权资本，但该公司董事会中本公司占多数表决权且董事长及财务负责人由本公司委派，故本公司能够通过董事会对长春百克生物科技股份公司的日常财务及生产经营活动实施控制，根据《企业会计准则——合并财务报表》的相关规定，将其纳入财务报表合并范围。
注2：本公司持有吉林华康药业股份有限公司47.75%的表决权资本，但该公司董事会中本公司占多数表决权且董事长由本公司委派，故本公司能够通过董事会对吉林华康药业股份有限公司的日常财务及生产经营活动实施控制，根据《企业会计准则——合并财务报表》的相关规定，将其纳入财务报表合并范围。
注3：本公司持有西安爱德万思医疗科技有限公司37.83%的表决权资本，但于2016年1月7日与吉林省国家生物产业创业投资有限责任公司签署一致行动的声明，合计持有62.31%的表决权资本，能够对西安爱德万思医疗科技有限公司的日常财务及生产经营活动实施控制，根据《企业会计准则——合并财务报表》的相关规定，将其纳入财务报表合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 长春百克生物科技股份公司 | 53.85% | 51,521,535.78 | 468,106,004.62 | |
| 长春金赛药业股份有限公司 | 30.00% | 246,993,441.62 | 337,260,000.00 | 351,626,030.26 |
| 吉林华康药业股份有限公司 | 52.25% | 10,341,552.10 | 5,737,200.00 | 144,665,992.81 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 长春百克生物科技股份公司 | 593,715,225.02 | 840,145,740.01 | 1,433,860,965.03 | 549,329,445.67 | 10,018,151.16 | 559,347,596.83 | 605,263,583.08 | 783,860,347.96 | 1,389,123,931.04 | 593,780,035.52 | 10,507,769.76 | 604,287,805.28 |
| 长春金赛药业股份有限公司 | 818,564,042.50 | 1,433,004,178.66 | 2,251,568,221.16 | 1,079,792,745.42 | 12,861,468.42 | 1,092,654,213.84 | 783,260,113.12 | 1,096,870,365.55 | 1,880,130,478.67 | 418,810,867.82 | 13,367,045.22 | 432,177,913.04 |
| 吉林华康药业股份有限公司 | 581,090,103.91 | 206,281,340.07 | 787,371,443.98 | 371,434,689.72 | 129,022,246.20 | 500,456,935.92 | 565,228,381.86 | 205,406,657.11 | 770,635,038.97 | 365,762,597.35 | 130,537,269.07 | 496,299,866.42 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 归属于母公司所有者的净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 归属于母公司所有者的净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 长春百克生物科技股份公司 | 406,942,233.70 | 95,676,018.17 | 95,676,018.17 | 2,843,607.65 | 574,550,184.83 | 138,260,601.65 | 138,260,601.65 | 31,960,248.37 |
| 长春金赛药业股份有限公司 | 2,140,034,114.92 | 823,311,472.07 | 823,309,927.81 | 954,860,280.70 | 1,510,555,861.77 | 557,427,894.55 | 557,427,894.55 | 597,097,316.61 |
| 吉林华康药业股份有限公司 | 291,189,862.41 | 20,141,992.29 | 19,959,353.42 | -22,284,591.75 | 256,132,555.19 | 20,172,034.18 | 20,172,034.18 | -10,760,392.03 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 335,692,032.35 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -17,967.65 | |
| --综合收益总额 | -17,967.65 | |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 56,600,300.22 | 66,325,842.66 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -4,606,566.24 | -8,034,840.12 |
| --综合收益总额 | -4,606,566.24 | -8,034,840.12 |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 长春高新区超越街项目 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 房地产 | 50.00% | |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
注：本公司子公司长春高新房地产开发有限责任公司与龙翔投资控股集团有限公司全资子公司长春深华房地产开发有限公司，共同签署了《长春高新区超越街项目合作开发协议书》，共同开发长春高新区超越街项目。
双方一致同意，长春深华房地产开发有限公司享有合作项目利润总额（项目利润总额=项目总收入-项目总成本，项目总成本不包括分给乙方的项目利润）的50%，长春高新房地产开发有限责任公司享有合作项目利润总额的50%。合作项目风险责任由双方按照1:1的分配比
例各自承担。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险、利率风险和价格风险)、信用风险和流动性风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1、市场风险
（1）外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本公司总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
（3）价格风险
本公司持有的指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款和其他应收款等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级。
3、流动性风险
本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 |
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 10,171,852.05 | 10,171,852.05 | ||
| （3）衍生金融资产 | 10,171,852.05 | 10,171,852.05 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 173,135,124.23 | 173,135,124.23 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 长春高新超达投资有限公司 | 长春市 | 投资、咨询 | 193,184,000.00 | 22.36% | 22.36% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是长春新区国有资产监督管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 吉林瑞隆药业有限责任公司 | 联营企业 |
| 长春万拓房地产开发有限公司 | 联营企业 |
| 上海金蓓高医院投资管理有限公司 | 联营企业 |
| 上海瑞宙生物科技有限公司 | 联营企业 |
| 长春安沃高新生物制药有限公司 | 合营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 长春高新技术产业开发区管理委员会 | 前间接控股股东 |
| 龙翔投资控股集团有限公司 | 间接控股股东 |
| 吉林银行股份有限公司 | 参股公司 |
| 吉林省国家生物产业创业投资基金有限公司 | 参股公司 |
| 吉林华康投资有限公司 | 子公司少数股东 |
| 敦化市惠华投资有限公司 | 子公司少数股东实际控制人 |
| 重庆金童佳健高儿童医院有限公司 | 联营企业子公司 |
| 杭州健高儿科门诊部有限公司 | 联营企业子公司 |
| 武汉健高综合门诊部有限公司 | 联营企业子公司 |
| 长春深华房地产开发有限公司 | 实际控制人子公司 |
| 吉林省银河生物产业创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 子公司参股公司 |
其他说明
注：本公司子公司长春金赛药业股份有限公司于2019年3月对联营企业上海金蓓高医院投资管理有限公司的投资进行了处置，自2019年3月起，上海金蓓高医院投资管理有限公司、重庆金童佳健高儿童医院有限公司、杭州健高儿科门诊部有限公司、武汉健高综合门诊部有限公司不再是本公司的联营企业及联营企业子公司。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 吉林瑞隆药业有限责任公司 | 采购商品 | 4,270,885.95 | 10,000,000.00 | 否 | 1,790,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海瑞宙生物科技有限公司 | 提供服务 | 509,325.72 | |
| 重庆金童佳健高儿童医院有限公司 | 销售商品 | 98,247,125.22 | 67,396,704.67 |
| 武汉健高综合门诊部有限公司 | 销售商品 | 47,487,463.19 | |
| 杭州健高儿科门诊部有限公司 | 销售商品 | 58,546,500.34 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 长春百克生物科技股份公司 | 200,000,000.00 | 2018年12月28日 | 2019年12月28日 | 否 |
| 长春高新房地产开发有限责任公司 | 500,000,000.00 | 2019年06月25日 | 2024年12月31日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
注1：本公司为子公司长春百克生物科技股份公司向交通银行股份有限公司吉林省分行申请不超过人民币 2 亿元的借款授信额度提供连带责任保证，自2018年12月28日起，有效期一年；长春百克生物科技股份公司截止资产负债表日向交通银行股份有限公司吉林省分行借款1.65亿元。
注2：本公司为子公司长春高新房地产开发有限责任公司向交通银行股份有限公司吉林省分行申请人民币5亿元的借款授信额度提供连带责任保证，保证期间2019年6月25日至2024年12月31日。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 长春深华房地产开发有限公司 | 125,894,541.63 | 2018年01月01日 | 按合作协议对方注入土地款 | |
| 拆出 | ||||
| 长春高新技术产业开发区管理委员会 | 829,357,239.58 | 2017年11月01日 | 下属房地产公司中标的旧城改造项目按政府要求支付的拆迁补偿款 | |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 重庆金童佳健高儿童医院有限公司 | 1,217,609.99 | 2,295.48 | 3,254,386.00 | 10,273.79 |
| 应收账款 | 武汉健高综合门诊部有限公司 | 8,978,591.60 | 16,926.73 | 3,109,604.50 | 9,816.73 |
| 应收账款 | 杭州健高儿科门诊部有限公司 | 3,074,353.00 | 5,795.87 | 2,299,520.00 | 7,259.37 |
| 预付款项 | 吉林瑞隆药业有限责任公司 | 2,668,298.92 | 3,566,643.82 | ||
| 其他应收款 | 长春高新技术产业开发区管理委员会 | 868,171,208.03 | 707,685,753.01 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 长春深华房地产开发有限公司 | 132,189,268.71 | 202,292,705.70 |
| 其他应付款 | 长春万拓房地产开发有限公司 | 38,567,050.93 | 38,567,050.93 |
| 其他应付款 | 长春高新超达投资有限公司 | 459,431.91 | 459,431.91 |
| 预收账款 | 上海瑞宙生物科技有限公司 | 763,988.58 | |
| 其他应付款 | 上海金蓓高医院投资管理有限公司 | 10,429,700.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、截止2019年6月30日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺，房屋、建筑物及机器设备金额318,699,046.00元。
2、根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本公司未来最低应支付租金汇总如下：
| 账 龄 | 2019年6月30日 |
| 一年以内 | 1,625,000.00 |
| 一到二年 | 580,000.00 |
| 二到三年 | 480,000.00 |
| 三年以上 | 2,720,000.00 |
| 合 计 | 5,405,000.00 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
分部报告按行业确定，所有分部按照母公司会计政策执行。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 制药业 | 房地产 | 服务业 | 医疗器械 | 基金 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、主营业务收入 | 2,838,290,989.79 | 539,060,658.31 | 15,257,175.98 | -1,054,732.11 | 3,391,554,091.97 | ||
| 二、主营业务成本 | 260,118,976.04 | 294,323,521.14 | 6,053,172.71 | 560,495,669.89 | |||
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | -13,885,185.71 | -1,522,426.94 | -3,117,564.47 | 13,900,643.23 | -4,624,533.89 | ||
| 四、资产减值损失 | -35,868,560.79 | 28,333,333.10 | -7,535,227.69 | ||||
| 五、折旧费和摊销费 | 69,266,839.88 | 1,101,436.18 | 3,010,712.41 | 597,257.79 | -2,791,404.41 | 71,184,841.85 | |
| 六、利润总额 | 1,020,565,178.70 | 163,558,641.73 | 789,011,221.68 | -1,453,523.12 | -1,001,690.52 | -743,156,355.90 | 1,227,523,472.57 |
| 七、所得税费用 | 169,855,090.33 | 44,123,983.56 | 870,222.75 | 156,731.08 | 215,006,027.72 | ||
| 八、净利润 | 850,710,088.37 | 119,434,658.17 | 788,140,998.93 | -1,453,523.12 | -1,001,690.52 | -743,313,086.98 | 1,012,517,444.85 |
| 九、资产总额 | 4,598,874,947.87 | 3,442,602,932.05 | 4,535,869,672.79 | 14,865,521.38 | 31,684,466.18 | -2,665,937,691.50 | 9,957,959,848.77 |
| 十、负债总额 | 2,279,694,507.72 | 2,161,337,374.11 | 171,984,049.06 | 6,764,784.96 | 62,907.67 | -1,537,517,236.54 | 3,082,326,386.98 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）诉讼事项
2016年6月，长春东煤多种经营物资供销公司影城路经销部在长春市中级人民法院起诉长春市滨河物业有限公司，同时申请法院查封了永长小区2号楼106、107，4号楼104，-02号房。长春高新房地产开发有限责任公司作为案外人向法院提出异议，主张法院查封的房产属高新房地产所有，申请法院解除查封。法院经过审理，2018年12月6日，长春市中级法院作出（2018）吉01执948号民事裁定书。将登记在被告长春市滨河物业开发有限责任公司名下的“永长小区”2号楼106、107，4号楼104，-02号4套房屋的产权执行至长春高新房地产开发有限责任公司名下。现法院已经办理完毕执行手续，房地产交易中心已预审完毕，长春高新房地产开发有限责任公司正在办理上述4套房屋的契税缴存手续。
（2）发行公司债券
公司第九届董事会第八次会议审议通过了《关于发行公司债券的实施议案》，根据经营资金需求，公司拟在未来 12 个月内，发行总额不超过 10 亿元（期限3年）人民币债券。债券类型为中期票据，发行方式在有效期内一次性或分期发行，具体发行方式根据市场情况和公司资金需求情况确定。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 合计 | 0.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 486,940,000.00 | |
| 其他应收款 | 884,008,419.89 | 692,456,570.45 |
| 合计 | 1,370,948,419.89 | 692,456,570.45 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 长春金赛药业股份有限公司 | 486,940,000.00 | |
| 合计 | 486,940,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代收代付款项 | 165,511.85 | 116,284.70 |
| 备用金及个人借款 | 1,175,800.23 | 569,256.83 |
| 单位往来 | 894,669,525.06 | 700,826,190.96 |
| 合计 | 896,010,837.14 | 701,511,732.49 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 9,055,162.04 | 9,055,162.04 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 2,947,255.21 | 2,947,255.21 | ||
| 2019年6月30日余额 | 12,002,417.25 | 12,002,417.25 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 881,113,589.02 |
| 其中：1年以内 | 881,113,589.02 |
| 1至2年 | 9,265,178.34 |
| 2至3年 | 3,674,518.71 |
| 3年以上 | 1,957,551.07 |
| 3至4年 | 603,366.37 |
| 4至5年 | 463,449.21 |
| 5年以上 | 890,735.49 |
| 合计 | 896,010,837.14 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 9,055,162.04 | 2,947,255.21 | 12,002,417.25 | |
| 合计 | 9,055,162.04 | 2,947,255.21 | 12,002,417.25 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 长春高新房地产开发有限责任公司 | 单位往来款 | 774,255,095.03 | 1年以内 | 86.41% | 7,742,550.95 |
| 长春百益制药有限责任公司 | 单位往来款 | 102,655,881.96 | 2年以内 | 11.46% | 1,352,810.79 |
| 西安爱德万思医疗科技有限公司 | 单位往来款 | 6,450,000.00 | 3年以内 | 0.72% | 821,327.75 |
| 长春金赛药业股份有限公司 | 单位往来款 | 6,335,220.33 | 1年以内 | 0.71% | 63,352.20 |
| 长春高新物业有限公司 | 单位往来款 | 3,866,521.44 | 1年以上 | 0.43% | 1,926,016.18 |
| 合计 | -- | 893,562,718.76 | -- | 99.73% | 11,906,057.87 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,136,683,359.16 | 4,500,000.00 | 1,132,183,359.16 | 1,136,683,359.16 | 4,500,000.00 | 1,132,183,359.16 |
| 对联营、合营企业投资 | 365,722,062.44 | 365,722,062.44 | 32,809,002.92 | 32,809,002.92 | ||
| 合计 | 1,502,405,421.60 | 4,500,000.00 | 1,497,905,421.60 | 1,169,492,362.08 | 4,500,000.00 | 1,164,992,362.08 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 吉林华康药业股份有限公司 | 64,260,000.00 | 64,260,000.00 | ||||
| 长春高新房地产开发有限责任公司 | 750,009,065.19 | 750,009,065.19 | ||||
| 长春高新物业有限公司 | 4,760,000.00 | 4,760,000.00 | ||||
| 长春金赛药业股份有限公司 | 51,100,000.00 | 51,100,000.00 | ||||
| 长春高新科贸大厦有限公司 | 48,089,641.19 | 48,089,641.19 | ||||
| 长春百克生物科技股份公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 长春华盛环境工程有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 长沙贝诺医院有限责任公司 | 4,500,000.00 | |||||
| 长春百益制药有 | 91,724,434.28 | 91,724,434.28 |
| 限责任公司 | ||||||
| 西安爱德万思医疗科技有限公司 | 20,739,452.78 | 20,739,452.78 | ||||
| 中投高新医药产业投资基金（有限合伙） | 36,500,765.72 | 36,500,765.72 | ||||
| 合计 | 1,132,183,359.16 | 1,132,183,359.16 | 4,500,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 长春安沃高新生物制药有限公司 | 335,710,000.00 | -17,967.65 | 335,692,032.35 | ||||||||
| 小计 | 335,710,000.00 | -17,967.65 | 335,692,032.35 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海瑞宙生物科技有限公司 | 32,809,002.92 | -2,778,972.83 | 30,030,030.09 | ||||||||
| 小计 | 32,809,002.92 | -2,778,972.83 | 30,030,030.09 | ||||||||
| 合计 | 32,809,002.92 | 335,710,000.00 | -2,796,940.48 | 365,722,062.44 | |||||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,093,500.85 | 1,156,120.61 | 6,497,110.20 | 875,831.51 |
| 合计 | 4,093,500.85 | 1,156,120.61 | 6,497,110.20 | 875,831.51 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 792,182,800.00 | 455,454,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,796,940.48 | -6,337,255.12 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -9,399,999.10 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 528,885.00 | |
| 理财产品收益 | 17,429,586.51 | 21,010,821.93 |
| 合计 | 806,815,446.03 | 461,256,452.71 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 13,404,580.62 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,474,931.74 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 14,331,024.16 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,217,013.69 | 募集资金理财收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -438,328.79 | |
| 捐赠性收支净额 | -19,363,919.96 | |
| 减：所得税影响额 | 4,893,760.57 | |
| 少数股东权益影响额 | 4,595,985.29 | |
| 合计 | 8,135,555.60 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.81% | 4.27 | 4.27 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.67% | 4.22 | 4.22 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
长春高新技术产业（集团）股份有限公司
董事长： 马骥
2019年8月12日