公司代码：603377 公司简称：东方时尚
东方时尚驾驶学校股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐雄、主管会计工作负责人王红玉及会计机构负责人（会计主管人员）王红玉声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2019年半年度公司不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 36
第七节 优先股相关情况 ...... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 39
第九节 公司债券相关情况 ...... 40
第十节 财务报告 ...... 40
第十一节 备查文件目录 ...... 142
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 东方时尚、公司、本公司、股份公司 | 指 | 东方时尚驾驶学校股份有限公司 |
| 控股股东、投资公司 | 指 | 东方时尚投资有限公司 |
| 实际控制人 | 指 | 徐雄 |
| 和众聚源 | 指 | 北京和众聚源投资顾问有限公司 |
| 金枪鱼 | 指 | 北京金枪鱼东时贸易有限公司 |
| 时新汽修 | 指 | 北京时新汽车修理厂有限公司 |
| 百善东方时尚 | 指 | 北京百善东方时尚技术培训有限公司 |
| 云南东方时尚 | 指 | 云南东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 湖北东方时尚 | 指 | 湖北东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 石家庄东方时尚 | 指 | 石家庄东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 重庆东方时尚 | 指 | 重庆东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 山东东方时尚 | 指 | 山东东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 研究院 | 指 | 北京京安驾驶人安全与素养研究院 |
| 内蒙古东方时尚 | 指 | 内蒙古东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 荆州东方时尚 | 指 | 荆州东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 广东东方时尚 | 指 | 广东东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 苏州东方时尚 | 指 | 苏州东方时尚驾驶学校有限公司 |
| 湖南东方时尚 | 指 | 湖南东方时尚汽车文化发展有限公司 |
| 天津东方时尚 | 指 | 天津东方时尚汽车文化发展有限公司 |
| 晋中东方时尚 | 指 | 东方时尚驾驶学校晋中有限公司 |
| 东方时尚航空、国际航空 | 指 | 东方时尚国际航空发展有限公司 |
| 深圳东方时尚 | 指 | 深圳东方时尚驾驶学校有限公司 |
| 高安东方时尚 | 指 | 高安东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 东方时尚通航、海若通航 | 指 | 东方时尚通用航空股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 交易所、上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 东方时尚驾驶学校股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 东方时尚 |
| 公司的外文名称 | Eastern Pioneer Driving School Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | DFSS |
| 公司的法定代表人 | 徐雄 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 贺艳洁 | 赵君瑶 |
| 联系地址 | 北京市大兴区金星西路19号 | 北京市大兴区金星西路19号 |
| 电话 | 010-53223377 | 010-53223377 |
| 传真 | 010-61220996 | 010-61220996 |
| 电子信箱 | dfss@dfss.com.cn | dfss@dfss.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 北京市大兴区金星西路19号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 102600 |
| 公司办公地址 | 北京市大兴区金星西路19号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 102600 |
| 公司网址 | www.dfss.com.cn |
| 电子信箱 | dfss@dfss.com.cn |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《证券时报》、《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 东方时尚 | 603377 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 520,036,901.80 | 522,804,836.10 | -0.53 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 101,352,146.56 | 114,080,180.14 | -11.16 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 64,096,742.31 | 70,057,430.39 | -8.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 311,240,244.51 | 329,231,400.02 | -5.46 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,666,193,802.47 | 1,747,811,311.42 | -4.67 |
| 总资产 | 4,044,267,852.26 | 4,010,871,966.43 | 0.83 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.17 | 0.19 | -10.53 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.17 | 0.19 | -10.53 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.11 | 0.12 | -8.33 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.73 | 6.44 | 减少0.71个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.63 | 3.96 | -0.33 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -153,502.90 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 59,857,426.50 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 7,455,301.05 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,080,817.54 | |
| 少数股东权益影响额 | -22,227,705.85 | |
| 所得税影响额 | -4,595,297.01 | |
| 合计 | 37,255,404.25 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
公司主营机动车驾驶员培训业务。公司提供驾培服务、陪练服务、汽车维修、汽车保险代理等汽车消费相关服务和产品。报告期内公司收购了海若通航（后更名为“东方时尚通航”），业务延伸至飞行培训、飞机代理销售、航空器维修等领域，但报告期内航空板块业务相对较小。
2、主要业务经营模式
（1）招生模式
公司设立了招生分部、签约客户服务中心、代办招生机构、网络招生四种招生渠道。招生分部、签约客户服务中心和网络招生为直销模式，代办招生机构为代销模式。多样化的招生渠道一方面可以更好的满足不同学员的报名需要，另一方面这些渠道是东方时尚的招生基层单位，分布广泛，对东方时尚的品牌起到很好的宣传作用。
招生分部是东方时尚以直营方式在北京市、石家庄、昆明等地各主要区域开设的招生点，方便该区域学员就近报名。签约客户服务中心是对目标客户人员较多的大机构进行定向宣传、定向招生，并根据其需求制定相应的服务方案。代办招生机构是东方时尚针对招生分部覆盖不到的区域，建立的代理招生点，这是东方时尚招生渠道的有益补充。网络招生是公司为方便学员报名，通过公司官方网站、手机APP、电商平台，方便学员可以使用互联网报名学车，使得公司招生渠道得到有效延伸。
（2）口碑式营销
东方时尚的“口碑式营销”是以学员的满意为基础，通过学员亲身感受后进行口口相传，起到了良好的传播和宣传效应，这是公司极为重要和具有特色的一种招生方法。公司自成立以来坚持口
碑式营销模式，始终坚持把向社会输送合格的驾驶人员作为己任，把学员是否满意作为工作的标准。公司摒弃了传统的师徒观念，代之以全新的朋友式教学关系，并全面树立为学员服务的经营理念，通过完善自身软硬件服务质量与管理水平，不断提升客户体验，凭借服务质量在学员群体中形成的良好口碑，为公司实施口碑式营销积累深厚基础。
（3）服务模式
机动车驾驶员培训服务流程：
陪练服务流程图：
（4）学员需求导向型的管理模式
公司以学员需求为导向，不断追求服务细节，提供完善的班车接送，公司园区内设置公交站、餐饮、娱乐、医疗等基础配套服务和便利服务设施。公司以创新服务理念为基础，打造园区式集成一体化的服务，从而为学员创造良好的客户体验。
（5）全方位园区式集成服务模式
公司在树立良好服务理念的同时，打造了自学员报名至获得驾驶执照的全流程服务链条，有效地支撑了良好的客户体验。报名阶段，公司设有招生分部、签约客户服务中心、代办招生机构、网络招生四种招生渠道，最大化为学员报名提供方便；培训阶段，公司拥有完善的网络预约系统，保证学员训练课时，同时配之以合理的班车接送体系，方便学员往来公司与居住地；考试阶段，东方时尚各地校区均有车管所设定的考场，学员可直接在东方时尚进行考试。北京、云南、荆州等地的车辆管理所在公司及当地子公司设立了驾驶证服务站，使得公司学员考试合格后当天即可获得驾驶执照。
（6）宣传交通安全知识，积极承担社会责任
北京市交通安全宣传教育基地于2012年创建，是北京市公安局公安交通管理局落实《道路交通安全“十二五”规划》，面向学生和驾驶人群体开放的、公益性质的新型体验式交通安全主题宣传教育基地。基地自组建运营以来，已接待中央电视台科教频道、中华全国总工会、北京市教育委员会、北京急救中心、各地区妇女联合会、北京交通大学、中国太平洋保险公司等在内的几百家单位、学校、企业及团体，累计受益人数近百万人，年均参观人数达20万人以上。
基地以“普及交通安全知识”、“增强交通安全意识”为宗旨，以互动式体验为核心，全方位打造专业交通安全知识科普与模拟练习互动学习系统。3D、4D、全息投影、VR、模拟驾驶等高科技互动多媒体展示技术，大大提升了展厅的视听感官效果，为参观者带来身临其境般的驾驶体验，有针对性地向参观者普及实际、有效的交通安全知识，受到政府部门和社会各界的一致认可与好评。基地将不遗余力地为提升全民交通安全意识做努力，真正成为驾驶人了解交通安全的窗口，成为交通参与者学习交通知识的平台，成为青少年儿童进行交通安全社会实践的第二课堂，为建设更加和谐、畅通的首都交通环境持续发力。
（7）利用VR智能驾驶培训技术不断创新和改进驾驶培训方式
2018年至今，公司创新地将当下运用广泛的VR技术加入到汽车驾驶培训中。截至本报告披露日，通过VR与实车穿插培训方式拿到驾驶证的学员人数近400人，其科目二及科目三的合格率均高于传统培训方式。通过问卷、回访和采访，大多数学员认为VR学车和实车教学内容相同，且VR教学更充分地还原了实车驾驶的颠簸感和推背感，保证了沉浸式的体验；同时，虚拟环境避免了因拥堵及训练错误等导致的时间损耗，有效增加了单位时间的训练次数，提升了学习效率。学员通过VR技术体验，切身感受到交通事故的危害性，公司将持续利用这一技术将安全驾驶、文明行车的意识灌输给每一位学员。
3、行业情况说明
（1）交通数据
截至2019年6月，全国机动车保有量达3.4亿辆，汽车保有量达2.5亿辆，占机动车总量的
74.58%，其中私家车（以个人名义登记的小型载客汽车和微型载客汽车）保有量达1.98亿辆。2019年上半年汽车新注册登记1,242万辆，与去年同期相比，减少139万辆。
全国66个城市汽车保有量超过100万辆，北京、成都等11个城市超过300万辆。从城市分布情况看，截至6月，全国汽车保有量超过100万辆的城市共有66个，与去年同期相比，增加8个，西部地区增加兰州及银川两座城市。汽车保有量超过200万辆城市29个，超过300万辆城市11个，依次是北京、成都、重庆、苏州、上海、郑州、深圳、西安、武汉、东莞、天津，北京、成都汽车保有量超过500万辆。
载货汽车保有量达2,694万辆，上半年新注册登记量创历史新高。截至6月，载货汽车保有量达2,694万辆，占汽车总量的10.71%。2019年上半年，新注册登记载货汽车达175万辆，与去年同期相比，增加3万辆，再创历史新高。
新能源汽车保有量达344万辆，上半年新增83万辆。截至6月，全国新能源汽车保有量达344万辆，占汽车总量的1.37%，与去年年底相比，增加83万辆，增长31.87%；与去年同期相比，增加145万辆，增长72.85%。其中，纯电动汽车保有量281万辆，占新能源汽车总量的81.74%。
随着机动车保有量持续增长，机动车驾驶人数量也呈现同步增长趋势，2019年上半年全国新领证驾驶人数量达1,408万人。截至6月，全国机动车驾驶人数量达4.22亿人，与去年同期相比，增加2,576万人。从驾驶人的年龄分布看，主要集中在26至50岁年龄段之间，其中26至35岁年
龄段的有1.44亿人，占驾驶人总量的34.12%；36至50岁年龄段的有1.64亿人，占38.88%；超过60岁的有1221万人，占2.9%。
（2）行业发展情况分析
依照《机动车驾驶员培训机构资格条件》和《机动车驾驶员培训教练场技术要求》两项国家标准的要求，开办驾校，场地最少要达1万平方米，还需要配套的训练车辆和办公场所，必须配置安装机动车训练模拟器。新国标的实施，督促不达标的驾校改善软硬件条件以符合标准，并有效地规范了驾培市场发展，提高准入门槛。但是传统驾培市场粗放的经营管理发展方式还有待改善，比如成本飙升、利润摊薄、市场无序竞争以及应试型教学，均严重影响了驾培行业整体运行效率与教学质量，驾培行业的质量，就是学员掌握驾驶技能的高低、安全意识的养成、文明驾驶的应用，一名机动车驾驶人质量的好坏，将直接影响着道路交通安全。
（3）公司在行业中的竞争地位
公司通过不断提升服务品质、调整教学计划及广泛的市场宣传，进一步提高了市场占有率，在行业中实现了规模化、流程化和标准化，受理人数、毕业人数、员工人数、训练用车数量以及训练场地面积等各项指标均位于行业前列。在保证高品质服务的前提下，具有丰富培训经验和良好口碑的驾驶培训机构更容易获得学员的青睐。好口碑塑造好的品牌形象,东方时尚的品牌已兼具信誉度和美誉度，以客户满意度为标准，形成了规范的管理流程及服务流程，实现了有效的内部控制与外部服务质量控制，并通过差异化服务满足市场多样化需求。公司市场开发和营销计划的基础是继续保持高品质的服务，持续提升品牌形象，将口碑优势更有效地转化为后续生源。
多年来公司通过独特的经营管理优势,加快全国布局,扩大市场影响力，巩固公司在全国驾培服务行业的领先地位，扩大领先优势。东方时尚将继续专注于驾驶培训主业,积累先进的服务和管理经验,凭借自身良好的服务品质和市场知名度,提升影响力,实现可持续发展。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内公司核心竞争力无重大变化。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
1、报告期公司生产经营情况
截至2019年6月30日，公司未经审计的总资产为404,426.79万元，同比增加0.83%；归属于上市公司股东的净资产为166,619.38万元，同比下降4.67%；报告期合并报表实现的营业收入为52,003.69万元，同比降低0.53%；归属于上市公司股东的净利润为10,135.21万元，同比减少11.16%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6,409.67万元，同比下降8.51%。
公司2019年1-6月与上年同期相比营业收入相对稳定，无明显变化。归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益的净利润略有下降，主要原因为公司银行贷款增加，贷款利息支出有所增长导致。
目前北京东方时尚、云南东方时尚、石家庄东方时尚、荆州东方时尚、山东东方时尚从事机动车驾培业务；东方时尚通航从事飞行培训、飞机代理销售业务，报告期内实现了部分代理销售业务收入；湖北东方时尚、重庆东方时尚、晋中东方时尚尚处于建设中。
2、公司经营发展的方向
（1）发挥品牌优势，利用规模化、连锁化的经营模式使公司实现可持续性发展，提高品牌和服务的覆盖率。现在人们更加注重服务质量和品牌效应，越来越多的人愿意相信有品牌实力的驾校。公司相继在各地建立了子公司，公司将持续借助资本市场的优势加快各地子公司的建设，通过素质教育和优质服务使东方时尚成为全国乃至全球性的驾培品牌。
（2）探索性将VR智能技术应用于驾驶培训教育，为学员提供驾驶技能培训的同时，着重培养学员的安全文明意识。通过VR汽车驾驶培训模拟器，可以实现因囿于教学场地、车辆及安全保障而无法实现的应急情况处置、复杂路况驾驶、机械性能极限操作、防御性驾驶、恶劣天气等训练项目。VR智能驾驶培训平台能够实现我国驾驶培训教学大纲要求的全部培训课程任务，是一次对传统教学方式的升华，一方面极大地丰富了教学场景和教学内容，弥补实车训练中无法进行的操作和训练，同时在教学过程中融入素质教育，培养学员养成良好的道路交通安全文明意识，是应试教育转向素质教育的有力抓手。除此之外，VR教学在节能减排、降低公司运营成本等方面也具备显著优势。
（3）在汽车综合服务领域的延伸上探寻新模式。公司主营业务是汽车驾驶培训，后续将通过不断创新服务模式。借助驾培服务行业成功的经验和积累的优势积极向汽车消费综合服务行业的其他子行业拓展业务，向汽车后市场做延伸，如汽车维修、汽车金融、汽车美容等，扩张公司的利润空间，分散行业经营风险，逐步实现多元化协同发展。
（4）积极探索培训业务新模式，提升公司业内口碑和培训专业性。
2018年4月，东方时尚国际航空发展有限公司成立，注册资本3亿元；2019年东方时尚航空收购了海若通用航空股份有限公司55%股权，后更名为东方时尚通用航空股份有限公司。东方时尚通航在航空培训领域积累了多年经验，主要经营范围涉及飞行培训、飞机销售、飞机维修、空中游览、机场运营等，具备CCAR-91部通航作业、CCAR-141部飞行培训、CCAR-145部航空器维修资质，同时也是德事隆航空公司在中国赛斯纳单发飞机的授权销售代理以及授权服务中心。
目前，东方时尚通航已组建了由飞行、机务、空管、航务、勤务等专业人员组成的训练保障队伍。已进驻“德州平原通用机场”、“周口西华机场”，与多家院校及航空公司建立合作关系。依托自有机场优势，建立哑铃型、综合性训练航线布局。
东方时尚已做好航空人才培训的各项筹备工作，努力构建多方合作发展的新平台、新机制。东方时尚将不断夯实在航空领域的发展基础，深入了解行业政策及知识，依托公司在培训行业多年积
累的经营管理经验以及“东方时尚”的品牌优势，加速落实国家通航产业政策，积极参与民航飞行员培训市场，抓住行业机遇，实现通航产业做大做强的梦想。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 520,036,901.80 | 522,804,836.10 | -0.53 |
| 营业成本 | 258,830,282.23 | 259,114,897.57 | -0.11 |
| 销售费用 | 30,409,284.67 | 23,457,034.65 | 29.64 |
| 管理费用 | 110,440,832.39 | 113,249,634.16 | -2.48 |
| 财务费用 | 19,218,465.09 | 7,345,941.47 | 161.62 |
| 研发费用 | 8,231,607.27 | 7,616,786.79 | 8.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 311,240,244.51 | 329,231,400.02 | -5.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -179,246,281.13 | -737,370,421.21 | -75.69 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -270,400,632.68 | 303,600,108.09 | -189.06 |
营业收入变动原因说明:与去年基本持平。营业成本变动原因说明:与去年基本持平。销售费用变动原因说明:相比2018年度加大宣传推广力度，增大广告宣传支出。管理费用变动原因说明:与去年基本持平。2018年管理费用包含研发费用，在本期披露的上期数中已做单独列示。财务费用变动原因说明:银行贷款增加，造成财务费用利息支出增加。研发费用变动原因说明:与去年基本持平，2018年同期数据已按照同一原则单独列示。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生现金流量基本持平。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:由于2018年山东、湖北和重庆公司开始施工建设，在建工程和固定资产购置支出较大,同期晋中公司因购置土也增大了现金的流出。本报告期内的外地子公司工程建设支出有所减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2018年主要流入与筹资有关的现金主要是晋中等子公司吸收少数股东投资以及银行借款流入金额较大。2019年度银行借款陆续到期还款，同时吸收少数股东投资金额减少，双方面共同影响导致现金流出金额加大。其他事项变动原因说明:无。2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 220,624,862.10 | 5.46 | 359,031,531.40 | 8.95 | -38.55 | 湖北东方时尚、山东东方时尚建设支出加大，库存资金下降 |
| 预付款项 | 9,227,414.07 | 0.23 | 7,044,940.33 | 0.18 | 30.98 | 主要预付的天然气款和汽油款等 |
| 其他流动资产 | 50,306,347.05 | 1.24 | 117,628,906.13 | 2.93 | -57.23 | 股份公司理财到期赎回导致降低 |
| 长期股权投资 | 83,397,234.05 | 2.06 | 41,746,679.94 | 1.04 | 99.77 | 增资内蒙古东方时尚 |
| 长期待摊费用 | 269,467,673.06 | 6.66 | 166,769,826.38 | 4.16 | 61.58 | 湖北东方时尚经营用土地租金增加 |
| 其他非流动资产 | 142,888,873.85 | 3.53 | 198,657,774.56 | 4.95 | -28.07 | 湖北东方时尚原预付购置长期资产款转在建工程和长期待摊费用。 |
| 应付账款 | 167,057,035.37 | 4.13 | 225,644,985.95 | 5.63 | -25.96 | 子公司施工建设款陆续结算支付 |
| 预收款项 | 475,344,863.42 | 11.75 | 366,615,693.04 | 9.14 | 29.66 | 股份公司招生人数集中增长所致 |
| 应交税费 | 14,563,061.34 | 0.36 | 22,245,548.71 | 0.55 | -34.53 | 股份公司年终汇算全年所得税 |
| 其他应付款 | 255,295,882.86 | 6.31 | 189,453,121.17 | 4.72 | 34.75 | 股份公司应付股利相对年初增加 |
| 长期应付款 | 104,555,536.66 | 2.59 | 100.00 | 云南东方时尚及东方时尚通航公司融资租赁贷款、山东东方时尚购车贷款 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
山东东方时尚不动产[不动产权证书：鲁(2018)淄博张店区不动产权第0002856号]已提供抵押担保。
云南东方时尚于2018年12月25日与永赢金融租赁有限公司签署了编号为永赢租赁【2018】回字0252号的融资租赁合同。租赁物包括考试教练车、考试系统及教学设备、电梯设备、监控设
施设备、路灯及亮化设施设备、消防设施设备及科目二、三培训配套设施，融资租赁本金1亿元，租赁期限为36个月。东方时尚通航与皖江金融租赁股份有限公司于2016年11月签订了合同编号为【WJ2016011440201】的融资租赁合同，融资租赁本金为1,150万元，租赁物为飞行设备，租赁期限48个月。
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 本报告期对外股权投资总额 | 上年同期对外投资总额 | 比上年度增减（%） |
| 20,411.98 | 29,341.00 | -30.43% |
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
公司于2019年2月1日发布《东方时尚关于控股子公司股权转让暨关联交易的公告》，公司拟与中化岩土集团股份有限公司签署《股权转让协议》，东方时尚拟购买中化岩土持有的国际航空40%股权，支付对价人民币0万元。截至2019年3月初，已完成款项支付以及工商变更手续，股权转让完成后公司持有国际航空100%股权。公司于2018年6月22日发布《东方时尚关于控股子公司对外投资的公告》，公司控股子公司国际航空拟与大河投资、陈茂林、陈茂森及海若通航签署《关于海若通用航空股份有限公司的增资协议》，国际航空以4,253.6万元受让大河投资持有的海若通航52%的股权，以245.4万元受让陈茂林持有的海若通航3%的股权，以5,500万元向海若通航进行增资，取得增资后海若通航55%的股权。公司于2019年6月5日发布《东方时尚关于控股子公司对外投资进展的公告》，上述增资协议已完成签署，2019年6月3日，海若通航将企业名称变更为东方时尚通用航空股份有限公司。
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、北京百善东方时尚技术培训有限公司
百善东方时尚成立于2010年8月17日，系公司全资子公司，注册资本3,000万元。经营范围为：计算机技术培训、技术推广服务；组织文化艺术交流活动；承办展览展示活动；技术咨询、经济信息咨询(不含中介服务)、会议服务；组织体育活动；打字、复印、翻译服务；企业形象策划；企业管理服务；市场调查。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的项目,经
相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
截至2019年06月30日，百善东方时尚资产总额2,204.85万元，净资产2,204.43万元，营业收入0.00万元，净利润-48.84万元。
2、北京时新汽车修理厂有限公司
时新汽修成立于2010年9月19日，系公司全资子公司，注册资本500万元。经营范围为：二类汽车维修(大中型客车维修、小型车维修)；代理机动车辆保险、意外伤害保险(航空意外险除外)；销售汽车(不含小轿车)、汽车配件、五金交电(不含三轮摩托车及残疾人机动轮椅车)、针纺织品、服装、建筑材料、化工产品(不含危险化学品、不含一类易制毒化学品)、机械设备、电子产品。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
截至2019年06月30日，时新汽修资产总额612.87万元，净资产578.51万元，营业收入49.12万元，净利润0.95万元。
3、云南东方时尚驾驶培训有限公司
云南东方时尚成立于2011年7月13日，系公司控股子公司，注册资本36,000万元，东方时尚出资22,115万元，占注册资本的61.43%；昆明都市车迷汽车服务有限责任公司出资10,320万元，占注册资本的28.67%；云南和众聚源企业管理合伙企业（普通合伙）出资2,600万元，占注册资本的7.22%；嵩明和众创业企业管理合伙企业（普通合伙）出资965万元，占注册资本的2.68%。法定代表人：闫文辉，经营范围为：普通机动车驾驶员培训(大型客车A1:10辆,中型客车B1:2辆,大型货车B2:10辆,小型汽车C1:527辆,小型自动挡汽车C2:32辆,残疾人专用小型自动挡载客汽车C5:1辆)；陪驾、汽车租赁；不动产租赁；广告设计、制作、代理、发布(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2019年06月30日，云南东方时尚资产总额38,253.17万元，净资产16,685.74万元，营业收入4,699.89万元，净利润-1,621.54万元。
4、湖北东方时尚驾驶培训有限公司
湖北东方时尚成立于2012年8月17日，系公司全资子公司，注册资本24,000万元。经营范围为：机动车辆驾驶培训；机动车驾驶员考试和训练场地、车辆的租赁及相关配套服务。(依法经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
截至2019年06月30日，湖北东方时尚资产总额57,656.21万元，净资产22,343.28万元，营业收入0.00万元，净利润-664.01万元。
5、石家庄东方时尚驾驶培训有限公司
石家庄东方时尚成立于2013年11月18日，系公司全资子公司，注册资本15,000万元。经营范围为：普通机动车驾驶员培训(一级,大型客车A1、牵引车A2、大型货车B2、小型汽车C1、C2、残疾人专用小型自动挡载客汽车C5),道路运输从业资格培训(客货物运输驾驶员)；机动车驾驶理论
知识培训；驾驶技术模拟操作；驾驶员培训场地建设；驾驶咨询；代驾服务；销售日用百货；以自有资金对国家非禁止或非限制的项目进行投资。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。截至2019年06月30日，石家庄东方时尚资产总额23,640.40万元，净资产-12,212.19万元，营业收入1,721.53万元，净利润-2,131.4万元。
6、重庆东方时尚驾驶培训有限公司
重庆东方时尚设立于2015年12月10日，系公司控股子公司，注册资本为28,000万元，东方时尚出资20,160万元，占注册资本的72%；重庆灿金投资有限公司出资1,680万元，占注册资本的6%；深圳东方四合投资管理有限公司出资6,160万元，占注册资本的22%。法定代表人：徐雄，经营范围为：机动车驾驶培训、汽车维修(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)、销售日用品。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2019年06月30日，重庆东方时尚资产总额36,274.74万元，净资产24,666.20万元，营业收入0.00万元，净利润-689.11万元。
7、北京京安驾驶人安全与素养研究院
东方时尚出资1,000万元设立北京京安驾驶人安全与素养研究院，单位性质为：民办非企业单位，主要开展驾驶人安全与素养专业研究、专业宣讲，交流合作，研究成果的转化、应用和推广，专业培训，承办委托等业务，旨在推进我国驾驶人安全与素养教育的改革与发展。
截至2019年06月30日，研究院资产总额1,110.30万元，净资产1,008.26万元，营业收入
28.32万元，净利润-1.42万元。
8、东方时尚国际航空发展有限公司
东方时尚航空设立于2018年04月28日，系公司全资子公司，注册资本30,000万元,经营范围为：技术推广。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
截至2019年06月30日，东方时尚航空资产总额25,449.28万元，净资产22,667.67万元，营业收入1,515.40万元，净利润-577.41万元。
9、东方时尚驾驶学校晋中有限公司
晋中东方时尚设立于2018年02月08日，系公司控股子公司，注册资本15,000万元，东方时尚出资8,250万元，占注册资本的55%；北辰正方集团晋中置业有限公司出资6,750万元，占注册资本的45%；法定代表人：徐雄，经营范围为：机动车驾驶员培训；机动车驾驶员考试场地管理；销售：日用百货。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
截至2019年06月30日，晋中东方时尚资产总额88,516.26万元，净资产24,955.51万元，营业收入0.00万元，净利润4,045.12万元。
10、山东东方时尚驾驶培训有限公司
山东东方时尚设立于2016年11月21日，系公司控股子公司，注册资本为30,000万元，东方时尚出资20,000万元，占注册资本的66.67%；尹红梅出资10,000万元，占注册本资本的33.33%；法定代表人：徐雄，经营范围为：机动车驾驶培训，销售日用百货。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2019年06月30日，山东东方时尚资产总额54,042.44万元，净资产17,717.18万元，营业收入16.58万元，净利润-1,402.54万元。
11、荆州东方时尚驾驶培训有限公司
荆州东方时尚设立于2010年12月20日，系公司控股子公司，注册资本8,800万元，东方时尚认缴出资5,280万元，占注册资本的60%；北京长天鑫桥投资有限公司出资1,408万元，占注册资本的16%；荆州市宇吉生物科技有限公司出资880万元，占注册资本的10%；莘县振鸿企业管理咨询中心出资880万元，占注册资本的10%；荆州丽华置业发展有限公司出资352万元，占注册资本的4%；法定代表人：吴陆华，经营范围为：机动车驾驶员考试和训练场地、车辆的租赁及相关配套服务；机动车驾驶员培训；住宿、餐饮管理及餐饮服务(限下设分支机构经营)。(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营)。
截至2019年06月30日，荆州东方时尚资产总额17,722.37万元，净资产13,512.23万元，营业收入2,594.95万元，净利润405.86万元。
12、广东东方时尚驾驶培训有限公司
广东东方时尚设立于2017年3月16日，系公司控股子公司，注册资本为30,000万元，东方时尚出资16,500万元，占注册资本的55%；广东茂华置业有限公司出资13,500万元，占注册资本的45%；法定代表人：徐雄，经营范围为：普通机动车驾驶员培训；机动车驾驶员培训教练场经营；机动车驾驶员考场服务:科目一(文科考试)、科目二(桩考)、科目三(路考)、科目四(道路安全文明考试)；机动车维修(三类机动车维修)；房地产投资；商业投资；物业投资；物业管理；销售日用品。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2019年06月30日，广东东方时尚资产总额39.78万元，净资产39.78万元，营业收入
0.00万元，净利润-0.21万元。
13、苏州东方时尚驾驶学校有限公司
苏州东方时尚设立于2017年6月13日，系公司全资子公司，注册资本10,000万元，经营范围为：机动车驾驶员培训；机动车维修服务；销售日用百货。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2019年06月30日，苏州东方时尚资产总额499.95万元，净资产499.95万元，营业收入0.00万元，净利润-0.05万元。
14、湖南东方时尚汽车文化发展有限公司
湖南东方时尚设立于2017年6月27日，系公司控股子公司，注册资本30,000万元，东方时尚出资15,300万元，占注册资本的51%；珠海华盛德富投资企业（有限合伙）出资14,700万元，
占注册资本的49%；法定代表人：徐雄，经营范围为：机动车驾驶员培训；汽车租赁；汽车保养服务；汽车维修；汽车维修技术咨询；汽车清洗服务；汽车美容；日用百货、汽车用品、汽车、汽车零配件的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
截至2019年06月30日，湖南东方时尚资产总额647.08万元，净资产647.08万元，营业收入0.00万元，净利润-31.50万元。
15、天津东方时尚汽车文化发展有限公司
天津东方时尚设立于2018年02月06日，系公司控股子公司，注册资本30,000万元，东方时尚出资15,300万元，占注册资本的51%；珠海华盛德富投资企业（有限合伙）出资14,700万元，占注册资本的49%；法定代表人：徐雄，经营范围为：组织文化艺术交流活动；机动车驾驶员培训；汽车租赁；汽车修理与维护；汽车维修技术咨询；汽车清洗服务；汽车装俱及零配件、日用百货销售；智能汽车技术研发及应用；智能道路场地研发及应用。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
截至2019年06月30日，天津东方时尚资产总额925.31万元，净资产925.31万元，营业收入0.00万元，净利润-20.84万元。
16、高安东方时尚驾驶培训有限公司
高安东方时尚设立于2012年05月17日，系公司参股子公司，注册资本516.67万元，东方时尚出资103.33万元，占注册资本的20%；共青城锦东白泽投资管理合伙企业（有限合伙）出资158.34万元，占注册资本的30.65%；张婷出资255万元，占注册资本的49.35%；法定代表人：熊世顶，经营范围为：为驾驶员考试提供设施服务，商务咨询服务，场地出租，广告服务，企业投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
17、深圳东方时尚驾驶学校有限公司
深圳东方时尚设立于2016年6月12日，系公司参股子公司，注册资本6,000万元，东方时尚出资600万元，占注册资本的10%，深圳市港深通投资发展有限公司出资5,400万元，占注册资本的90%，法定代表人：梁飞鹏，经营范围为：信息咨询。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）机动车驾驶员学科、术科培训。
18、内蒙古东方时尚驾驶培训有限公司
内蒙古东方时尚设立于2016年9月26日，系公司参股子公司，注册资本8,547.58万元，东方时尚出资4,102.84万元，占注册资本的48%；内蒙古安达汽车驾驶培训有限责任公司出资4,444.74万元，占注册资本的52%。法定代表人：刘禹辉，经营范围为：许可经营项目：无一般经营项目：普通机动车驾驶培训；日用百货销售。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
□适用√不适用
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年3月4日 | www.sse.com.cn | 2019年3月5日 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 2019年3月29日 | www.sse.com.cn | 2019年3月30日 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月8日 | www.sse.com.cn | 2019年5月9日 |
| 2019年第三次临时股东大会 | 2019年5月22日 | www.sse.com.cn | 2019年5月23日 |
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 徐雄、投资公司 | 除公开发售的股份外，自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 | 2016年2月5日至2019年2月4日 | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 和众聚源、北京金枪鱼 | 除公开发售的股份外，自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 | 2016年2月5日至2019年2月4日 | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 闫文辉、孙翔、石丽英、王红玉、陈剑云、李梅、吴陆华、左飞 | 自本公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理所间接持有的本公司股份，也不由发行人回购该部分股份。 | 2016年2月5日至2019年2月4日 | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 闫文辉、孙翔、石丽英、王红玉、陈剑云、李梅、吴陆华、左飞 | 在本公司任职期间，每年转让的股份不超过所直接或间接持有本公司股份总数的25%；若离职，则离职后半年内，不转让所直接或间接持有的本公司股份，在离职6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过 | 任职期间及离职后18个月内 | 是 | 是 |
| 50%。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 徐腊明、王威力 | 自本公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理所间接持有的本公司股份，也不由发行人回购该部分股份。 | 2016年2月5日至2019年2月4日 | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 徐腊明、王威力 | 在本公司任职期间，每年转让的股份不超过所直接或间接持有本公司股份总数的25%；若离职，则离职后半年内，不转让所直接或间接持有的本公司股份，在离职6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过50%。 | 任职期间及离职后18个月内 | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 投资公司、徐雄、孙翔 | 锁定期限届满后2年内，每年减持股份不超过上一年度末持有发行人股份总数的5%。减持方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。 | 2019年2月5日至2021年2月4日 | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 投资公司 | 如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将购回本公司公开发售股份。本公司将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股，并购回已转让的股份。如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。损失赔偿金额以投资者因此遭受的直接损失为限，保证投资者因股票回购、购回和赔偿取得的款项合计金额不少于其购买发行人股票投入本金及相应资金占用期间利息，利率参照同期银行贷款利率1年期标准。赔偿标准、赔偿对象范围、赔偿金额等具体内容，以最终赔偿方案为准。本公司将在相关监管部门认定发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏且相关赔偿责任成立之日起30日，依法赔偿投资者损失。如违反上述承诺，控股股东将遵守如下约束措施：（1）在监管机构指定媒体上公开说明未履行承诺的原因，并向投资者道歉。（2）如因非不可抗力事件引起违反承诺事项，且无法提供正当且合理的理由的，因此取得收益归发行人所有，发行人有权要求控 | 长期有效 | 是 | 是 |
| 股股东于取得收益之日起10个工作日内将违反承诺所得支付到发行人指定账户。（3）控股股东暂不领取现金分红，发行人有权将应付控股股东的现金分红予以暂时扣留，直至控股股东实际履行承诺或违反承诺事项消除。（4）如因控股股东的原因导致发行人未能及时履行相关承诺，控股股东将依法承担连带赔偿责任。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 全体董事、监事、高级管理人员 | 招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，发行人将依法回购首次公开发行的全部新股。发行人将以要约等合法方式回购，回购价格不低于发行价及本公司因此停牌前20个交易日的股票收盘价，以孰高为准。如有除权除息事项发生的，价格相应调整。招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。损失赔偿金额以投资者因此遭受的直接损失为限，保证投资者因股票回购、购回和赔偿取得的款项合计金额不少于其购买发行人股票投入本金及相应资金占用期间利息，利率参照同期银行贷款利率1年期标准。赔偿标准、赔偿对象范围、赔偿金额等具体内容，以最终赔偿方案为准。发行人及董事、监事、高级管理人员内部将根据各自责任范围确定赔偿义务范围，对投资者将承担个别及连带的责任。发行人将在相关监管部门认定招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏且相关赔偿责任成立之日起30日内，依法回购首次公开发行的全部新股。发行人及董事、监事、高级管理人员将在相关赔偿责任成立之日起30日内赔偿投资者损失。如违反上述承诺，公司将遵守如下约束措施：（1）在监管机构指定媒体上公开说明未履行承诺的原因，并向投资者道歉；（2）提出对投资者更为有利的赔偿方案，并在前述承诺履行期限届满之日起30日内实施，（3）董事、监事、高级管理人员暂不领取现金分红及50%薪酬，发行人有权将应付其的现金分红及50%薪酬予以暂时扣留，直至其实际履行承诺或违反承诺事项消除；（4）如因相关主体的原因导致发行人未能及时履行相关承诺，相关主体将依法承担连带赔偿责任。如违反上述承诺，公司董事、监事和高级管理人员将遵守如下约束措施：（1）在监管机构指定媒 | 长期有效 | 是 | 是 |
| 体上公开说明未履行承诺的原因，并向投资者道歉；（2）如因非不可抗力事件引起违反承诺事项，且无法提供正当且合理的理由的，因此取得收益归发行人所有，发行人有权要求本人于取得收益之日起10个工作日内将违反承诺所得支付到发行人指定账户；（3）本人暂不领取现金分红，发行人有权将应付本人及本人持股的发行人股东的现金分红归属于本人的部分予以暂时扣留，直至本人实际履行承诺或违反承诺事项消除。如违反上述承诺，除遵守上述约束措施外，公司董事长及实际控制人徐雄还将遵守如下约束措施：如因本人的原因导致发行人未能及时履行相关承诺，本人将依法承担连带赔偿责任。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 徐雄 | 本人及关联企业目前不存在商业上与发行人从事相同、类似或在任何方面构成竞争的业务（“竞争性业务”）的情形；不会以任何方式从事与发行人构成实质竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与发行人经营相竞争的任何活动；不会向从事竞争性业务的公司、企业、机构、组织或个人提供资金、技术或提供渠道、客户信息等支持；不会利用对发行人的持股关系进行损害发行人及其他股东利益的经营活动；本人愿意赔偿发行人关联企业违反本承诺而遭受或产生的任何经济损失。如本人及关联企业获得任何与发行人主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务机会，将促使该业务机会按公平合理的条件优先提供给发行人。 | 长期有效 | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 投资公司 | 控股股东及关联企业目前不存在商业上与发行人从事相同、类似或在任何方面构成竞争的业务（“竞争性业务”）的情形；不会以任何方式从事与发行人构成实质竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与发行人经营相竞争的任何活动；不会向从事竞争性业务的公司、企业、机构、组织或个人提供资金、技术或提供渠道、客户信息等支持；不会利用对发行人的持股关系进行损害发行人及其他股东利益的经营活动；控股股东愿意赔偿发行人关联企业违反本承诺而遭受或产生的任何经济损失。如控股股东及关联企业获得任何与发行人主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务机会，将促使该业务机会按公平合理的条件优先提供给发行人。 | 上述承诺在本公司持有发行人股份期间且转让全部股份之日起一年内持续有效且不可撤销。 | 是 | 是 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 徐雄 | “本人充分尊重发行人的独立法人地位，保障其独立经营、自主决策。我们将严格按照《公司法》以及发行人《公司章程》的规定，促使经本人、控股股东提名的董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。保证本人控股、实际控制或有重大影响的企业或其他经济实体（“关联企业”），今后原则上不与发行人发生关联交易。如果发行人在今后的经营活动中须与本人或关联企业不可避免的发生关联交易，本人将促使此等交易严格按照国家法律、法规、《公司章程》的有关规定履行决策程序，并按照正常的商业条件进行，且保证本人及关联企业将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三方更优惠的条件。并且保证不利用实际控制人或控股股东地位，就发行人与本人或关联企业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使发行人的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。保证本人及关联企业将严格和善意地履行其与发行人签订的各种关联交易协议。本人及关联企业将不会向发行人谋求任何超出该等协议规定以外的利益或收益。如违反上述承诺给发行人造成损失，本人将向发行人作出赔偿。如违反上述承诺，本人将遵守如下约束措施：在监管机构指定媒体上公开说明未履行承诺的原因，并向投资者道歉；如因非不可抗力引起违反承诺事项，且无法提供正当且合理的理由的，因此取得收益归发行人所有，发行人有权要求本人及关联企业于取得收益之日起10个工作日内将违反承诺所得支付到发行人指定账户；本人暂不领取现金分红，发行人有权将应付本人及本人控制的发行人股东（东方时尚投资有限公司）现金分红归属于本人的部分予以暂时扣留，直至实际履行承诺或违反承诺事项消除。” | 长期有效 | 是 | 是 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 投资公司 | “本公司充分尊重发行人的独立法人地位，保障其独立经营、自主决策。我们将严格按照《公司法》以及发行人《公司章程》的规定，促使经本人、控股股东提名的董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。保证本人控股、实际控制或有重大影响的企业或其他经济实体（“关联企业”），今后原则上不与发行人发生关联交易。如果发行人在今后的经营活动中须与本人或关联企业不可避免的发生关联 | 长期有效 | 是 | 是 |
| 交易，本人将促使此等交易严格按照国家法律、法规、《公司章程》的有关规定履行决策程序，并按照正常的商业条件进行，且保证本人及关联企业将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三方更优惠的条件。并且保证不利用实际控制人或控股股东地位，就发行人与本人或关联企业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使发行人的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。保证本人及关联企业将严格和善意地履行其与发行人签订的各种关联交易协议。本人及关联企业将不会向发行人谋求任何超出该等协议规定以外的利益或收益。如违反上述承诺给发行人造成损失，本人将向发行人作出赔偿。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司 | 1、启动条件公司上市后三年内，如公司A股股票收盘价连续20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产（如有除权除息事项导致公司每股净资产变化的，需相应调整，下同），第20个交易日构成“触发稳定股价措施日”，本公司将启动稳定股价预案。2、具体措施和方案公司、公司控股股东、董事和高级管理人员为承担稳定公司股价的义务的主体。在不影响公司上市条件的前提下，可采取如下具体措施及方案：（1）公司触发稳定股价措施日起5个工作日内，本公司将开始组织投资者见面会、或业绩发布会，积极与投资者就公司经营业绩和财务状况进行沟通。前述方案实施后，股价表现未能上升的，触发稳定股价措施日起10个工作日内，本公司将召开董事会审议公司回购股份的议案，并提请股东大会进行表决。经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司可以实施回购股份。回购价格不超过最近一期经审计的每股净资产，回购的资金总额不超过上一年度经审计的归属于母公司所有者的净利润减去当期现金分红，实施回购的期限不超过股东大会决议之日起30个交易日。回购公司股份的行为应符合法律、法规、规范性文件和证券交易所关于上市公司回购股份以及公司章程的相关规定。（2）控股股东控股股东在触发稳定股价措施日起5个工作日内，书面通知公司董事会其增持公司股票的计划并由公司公告，增持计划包括拟增持的公司股票的数量范围、价格区间及完成期限等信息。控股股东 | 长期有效 | 是 | 是 |
| 体将遵守如下约束措施：（1）在监管机构指定媒体上公开说明未履行承诺的原因，并向投资者道歉。（2）暂不领取现金分红及50%薪酬，发行人有权将应付相关主体的现金分红及50%薪酬予以暂时扣留，直至相关主体实际履行承诺或违反承诺事项消除。（3）如因相关主体的原因导致发行人未能及时履行相关承诺，相关主体将依法承担连带赔偿责任。 | ||||||||
| 其他承诺 | 解决同业竞争 | 尹红梅 | 1、将采取任何必要而有效的措施促成公司主营业务(驾驶培训、考场)的经营发展，任何条件下同类商业机会均由公司优先选择。2、本人目前实际控制三家驾校（山东国安驾校有限公司、邹平煜麟驾校有限公司、淄博鲁中机动车驾驶员培训有限公司），未来将与公司拟进行的主营业务存在潜在同业竞争。本人将在公司投入运营后3个月内以转让等方式对本人持有的三家驾校的权益依法予以处置，避免与公司产生同业竞争。届时，公司对相关资产和业务拥有优先购买权。3、除前述外，本人及本人近亲属目前没有、未来也不会以直接或间接的方式从事与公司主营业务构成竞争的相同或相似业务，包括自营或为他人经营以及新设、参股、合伙、合作、提供咨询等，也不在任何前述经济实体直接或间接持有任何股份或权益。单纯为投资收益目的而持有上市公司的股份(数量不超过该上市公司股份总额的5%)除外。4、本人(亦代表本人近亲属)谨此向公司无条件且不可撤销、单独及连带地做出上述承诺。 | 长期有效 | 是 | 是 | ||
| 其他承诺 | 盈利预测及补偿 | 莘县天华宇宏企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、莘县振鸿企业管理咨询中心、北京长天鑫桥投资有限公司持股、荆州市丽华投资有限责任公司、荆州市宇 | 1、标的公司股东、实际控制人共同承诺，标的公司应实现以下业绩目标(“目标利润”)：2017年度3385万元；2018年度3,723万元；2019年度4,096万元。2017-2019年度为业绩考核期，如上述任何一年度未实现目标利润，但2017-2019年度合计净利润达到11,203万元，亦可认为达到目标利润。2、如标的公司无法实现上述业绩目标的，标的公司股东、实际控制人应向受让方补偿：受让方应获得的现金补偿=标的股权转让对价*(1-三年实际利润总和/三年目标利润总和)或受让方应获得股权补偿=标的股权(对应出资额或比例)*(1-三年实际利润总和/三年目标利润总和)受让方有权选择现金或股权补偿。3、回购：如标的公司任一年度发生亏损，或未实现 | 2017年1月1日至2019年12月31日 | 是 |
| 吉生物科技有限公司 | 上述业绩目标或标的公司股东未进行补偿的，或标的公司遭受重大处罚或纠纷，受让方有权要求转让方、标的公司股东、实际控制人回购受让方受让的全部或部分股权：回购价格=标的股权转让对*(1+10%)n+D-E-F（n=股权转让完成日到受让方决定行使此权利的那一天的天数/365；D=已公布分配方案但尚未分配的红利；E=股权转让完成之日至回购日期间，受让方已经取得的红利之和；F=由于未完成业绩目标，转让方、公司股东、实际控制人已经向受让方支付的补偿款）。 | |||||||
| 其他承诺 | 盈利预测及补偿 | 张婷 | 1、标的公司实际控制人（以下简称“实际控制人”）承诺，在各方完全履行本合同项下的义务后标的公司高安市瑞鑫投资有限公司（“瑞鑫投资”）应实现以下业绩目标(“目标利润”)：2018年度1,650万元；2019年度1,815万元；2020年度1,996.5万元。2018-2020年度为业绩考核期，如上述任何一年度未实现目标利润，但2018-2020年度合计净利润达到5,461.5万元，亦可认为达到目标利润。2、如无法实现上述约定业绩目标的，实际控制人应向受让方东方时尚驾驶学习股份有限公司（以下简称“受让方”）补偿：如2018-2020年未达到目标利润：受让方应获得的现金补偿=标的股权转让对价*(1-三年实际利润总和/三年目标利润总和)或受让方应获得股权补偿=标的股权(对应出资额或比例)*(1-三年实际利润总和/三年目标利润总和)；若选择补偿股权的，实际控制人应于审计报告出具日后10个工作日内(或受让方要求的其他期限)向受让方转让补偿的股权。逾期转让的，每逾期一日，实际控制人应按照逾期转让股权对应的应获得的现金补偿金额的万分之五向受让方支付违约金；如公司无法实现上述约定业绩目标的，受让方选择现金补偿的，转让方(及/或其实际控制人)应于审计报告出具日后10个工作日内，先以转让方(及/或其实际控制人)在本次交易中取得的受让方股票或债券出售后获得的现金进行冲抵，仍不足的部分由实际控制人以现金补偿，具体补偿方式如下：（1）以转让方(及/或其实际控制人)将受让方股票或债券出售后，以其减持获得的现金进行冲抵；（2）按照以上方式计算出的补偿金额仍不足以补偿的，差额部分由实际 | 2018年1月1日至2020年12月31日 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、 破产重整相关事项
□适用√不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司控股子公司荆州东方时尚于2017年收到荆州市中级人民法院送达的《应诉通知书》（2017）鄂10民初50号，周亚以借款合同纠纷为由起诉荆州公司。报告期内公司收到湖北省荆州市中级人民法院关于上述案件的一审《民事判决书》（（2017）鄂10民初50号）。因不服湖北省荆州市中级人民法院作出的一审判决，荆州东方时尚、莘县振鸿企业管理咨询中心、陆天振、北京长天鑫桥投资有限公司、伍彬、荆州丽华投资有限责任公司、荆州市宇吉生物科技有限公司、申劲已经于2018年9月12日向湖北省高级人民法院提起上诉。2019年6月，控股子公司荆州东方时尚收到湖北省高级人民法院出具的二审《民事判决书》（（2018）鄂民终1259号）及《民事裁定书》（（2018）鄂民终1259号）。2019年8月，荆州东方时尚收到荆州市中级人民法院出具的《执行裁定书》（（2019）鄂10执247号）、《执行通知书》（（2019）鄂10执247号）及《报告财产令》（（2019）鄂10执247号）。因不服湖北省高级人民法院作出的二审判决，原二审上诉人向湖北省高级人民法院提起再审申请。 | 具体情况详见公司于2017年6月12日、2018年10月10日、2019年6月15日、2019年8月8日披露在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的临2017-046号、临2018-080号、临2019-065号、临2019-080号公告。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用√不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 东方时尚驾驶学校股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二十四次会议及2016年年度股东大会，审议通过了《关于公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要的议案》。截至2019年2月1日，第一期员工持股计划持有的公司股票9,373,996股已全部出售完毕，占公司总股本的1.59%。根据公司员工持股计划的有关规定，公司第一期员工持股计划已终止。 | 具体内容详见公司于2017年4月18日、2017年5月4日、2019年2月1日在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的临2017-029号、临2017-036号、临2019-005号公告。 |
| 公司第三届董事会第十四次会议及2018年第六次临时股东大会，审议通过了《关于公司第二期员工持股计划（草案）及其摘要的议案》。公司第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于延长2018年第二期员工持股计划股票购买期的议案》，公司第二期员工持股计划的股票购买时间再行延长6个月，即延长至2019年11月5日前购买完成，同时公司第二期员工持股计划的存续期相应延长6个月。 | 具体内容详见公司于2018年10月19日、2018年11月6日、2019年4月18日在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的临2018-084号、临2018-094号、临2019-029号、临2019-037号公告。 |
| 公司第三届董事会第二十四次会议及2019年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司第三期员工持股计划（草案）及其摘要的议案》，员工持股计划设立时的资金总额不超过30,000万元，其中员工自愿自筹资金不超过10,000万元，具体金额根据实际出资缴款金额确定，资金来源为员工的合法薪酬或其他合法方式取得的资金。员工持股计划的股票来源为在股东大会审议通过此次计划后6个月内通过集中竞价、大宗交易或法律法规允许的其他方式取得。 | 具体内容详见公司于2019年5月7日、2019年5月23日在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的临2019-041号、临2019-059号公告。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司第三届董事会第二十四次会议及2019年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司签署VR汽车驾驶模拟器服务合同暨关联交易的议案》，公司拟根据实际业务发展需要陆续与北京千种幻影科技有限公司（以下简称“幻影科技”）签署《VR汽车驾驶模拟器服务合同书》，由幻影科技向公司提供VR汽车驾驶模拟器设备以及相关的软件授权、系统维护等服务，设备数量累计不超过1,000台，公司向幻影科技支付服务费，共计18,000万元人民币。 | 具体内容详见公司于2019年5月7日、2019年5月23日在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的临2019-041号、临2019-044号、临2019-059号公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第三届董事会第二十二次会议及2018年度股东大会审议通过了《关于公司2018年度日常关联交易执行情况及2019年度日常关联交易预计情况的议案》，对公司于2019年度将发生的日常关联交易进行合理预计，具体内容详见公司于2019年4月18日在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站披露的临2019-034号公告。
截至2019年6月30日，公司日常关联交易实际履行情况如下：
1、公司接受关联方北京东方时尚酒店管理有限公司提供的餐饮服务，2019年半年度实际发生额869.29万元。
2、石家庄东方时尚接受石家庄东方时尚酒店管理有限公司提供的餐饮服务，2019年半年度实际发生额116.85万元。
3、云南东方时尚接受云南东方时尚酒店管理有限公司提供的餐饮服务，2019年半年度实际发生额188.94万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2018年12月，公司控股子公司晋中东方时尚拟与北辰正方集团晋中置业有限公司（以下简称“北辰正方”）、晋中东方时尚全资子公司晋中东方时尚置业有限公司（以下简称“晋中东方时尚置业”）、东方时尚投资有限公司（以 | 具体内容详见公司于2018年12月1日在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的临 |
| 下简称“投资公司”）签署《股权转让协议》，约定晋中东方时尚向北辰正方、投资公司转让其持有的晋中东方时尚置业全部股权，转让对价为人民币3,000万元。 | 2018-105号公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |
| 公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 225,400,000.00 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 82,600,000.00 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 82,600,000.00 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 3.86 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | 公司子公司荆州东方时尚存在一起诉讼，具体情况如下：原告周亚（债权人）称其分三次借款4,500万元给被告荆州晶崴国际大酒店投资有限公司（债务人），由共同被告荆州东方时尚提供担保（担保方）。被告到期未还款，原告提起诉讼，要求被告归还本金及利息金额为8,213.67万元，要求担保方承担担保责任。 荆州东方时尚收到湖北省荆州市中级人民法院（2017）鄂10民初50号《民事判决书》，判令作为被告之一在其他被告方不能履行判决的情况下，对原告周亚（债权人）借款给被告之一荆州晶崴国际大酒店投资有限公司（债务人）的借款本金和利息8,213.67万元以及后期利息（以4,500万元为基数，按照年利率24%计算直至本息还清之日止）承担连带清偿责任。截至本报告披露日，该案件二审已完结，已进入执行阶段。 上述案件涉及的担保事项发生在公司收购荆州东方时尚之前。荆州东方时尚原股东承诺如荆州东方时尚败诉，将由其全额补偿东方时尚的损失，以保障公司的利益。本公司认为该诉讼不会对本公司本期利润及后期利润产生负面影响。 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
□适用√不适用
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用□不适用
2018年4月，云南东方时尚帮扶广西三江侗族自治县驾驶员培训扶贫项目正式启动，援助时间为2018年4月至2020年12月，东方时尚为其提供1,000个免费驾驶培训和考证名额，并免费提供培训全程的学员食宿。2019年1-6月在学人数为111人。
3. 精准扶贫成效
□适用√不适用
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用√不适用
5. 后续精准扶贫计划
□适用√不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司环保情况符合国家和北京市相关产业政策，没有使用国家明令已淘汰的落后生产工艺，没有生产国家明令已淘汰的落后产品，实现了污染物达标排放。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | ||||
| 数量 | 比例(%) | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 423,141,250 | 71.96 | -423,141,250 | -423,141,250 | 0 | 0.00 |
| 3、其他内资持股 | 423,141,250 | 71.96 | -423,141,250 | -423,141,250 | 0 | 0.00 |
| 其中：境内非国有法人持股 | 381,701,250 | 64.91 | -381,701,250 | -381,701,250 | 0 | 0.00 |
| 境内自然人持股 | 41,440,000 | 7.05 | -41,440,000 | -41,440,000 | 0 | 0.00 |
| 二、无限售条件流通股份 | 164,858,750 | 28.04 | 423,141,250 | 423,141,250 | 588,000,000 | 100.00 |
| 1、人民币普通股 | 164,858,750 | 28.04 | 423,141,250 | 423,141,250 | 588,000,000 | 100.00 |
| 三、股份总数 | 588,000,000 | 100.00 | 0 | 0 | 588,000,000 | 100.00 |
1、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
2、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
3、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 万股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 东方时尚投资有限公司 | 34,026.125 | 34,026.125 | 0.00 | 0.00 | 首次公开发行限售 | 2019年2月14日 |
| 徐雄 | 4,144.00 | 4,144.00 | 0.00 | 0.00 | 首次公开发行限售 | 2019年2月14日 |
| 北京和众聚源投资顾问有限公司 | 2,072.00 | 2,072.00 | 0.00 | 0.00 | 首次公开发行限售 | 2019年2月14日 |
| 北京金枪鱼东时贸易有限公司 | 2,072.00 | 2,072.00 | 0.00 | 0.00 | 首次公开发行限售 | 2019年2月14日 |
| 合计 | 42,314.125 | 42,314.125 | 0.00 | 0.00 | / | / |
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 8,376 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 东方时尚投资有限公司 | 0 | 340,261,250 | 57.87 | 0 | 质押 | 198,556,000 | 境内非国有法人 | |||
| 徐雄 | 0 | 41,440,000 | 7.05 | 0 | 质押 | 40,030,000 | 境内自然人 | |||
| 北京和众聚源投资顾问有限公司 | 0 | 20,720,000 | 3.52 | 0 | 质押 | 20,700,000 | 境内非国有法人 | |||
| 北京金枪鱼东时贸易有限公司 | -5,880,000 | 14,840,000 | 2.52 | 0 | 质押 | 14,650,000 | 境内非国有法人 | |||
| 中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证券投资基金 | -1,670,840 | 9,623,991 | 1.64 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |||
| 东方时尚驾驶学校股份有限公司回购专用证券账户 | 4,157,600 | 8,639,861 | 1.47 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 孟喜姑 | 7,757,560 | 1.32 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||||
| 王安琪 | 2,795,382 | 7,476,600 | 1.27 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 兵工财务有限责任公司 | 0 | 6,263,839 | 1.07 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |||
| 中国农业银行股份有限公司－中邮核心成长混合型证券投资基金 | 1,299,960 | 4,733,537 | 0.81 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 东方时尚投资有限公司 | 340,261,250 | 人民币普通股 | 340,261,250 | |||||||
| 徐雄 | 41,440,000 | 人民币普通股 | 41,440,000 | |||||||
| 北京和众聚源投资顾问有限公司 | 20,720,000 | 人民币普通股 | 20,720,000 | |||||||
| 北京金枪鱼东时贸易有限公司 | 14,840,000 | 人民币普通股 | 14,840,000 | |||||||
| 中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证券投资基金 | 9,623,991 | 人民币普通股 | 9,623,991 | |||||||
| 东方时尚驾驶学校股份有限公司回购专用证券账户 | 8,639,861 | 人民币普通股 | 8,639,861 | |||||||
| 孟喜姑 | 7,757,560 | 人民币普通股 | 7,757,560 | |||||||
| 王安琪 | 7,476,600 | 人民币普通股 | 7,476,600 | |||||||
| 兵工财务有限责任公司 | 6,263,839 | 人民币普通股 | 6,263,839 |
| 中国农业银行股份有限公司－中邮核心成长混合型证券投资基金 | 4,733,537 | 人民币普通股 | 4,733,537 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、徐雄为东方时尚投资有限公司的控股股东； 2、北京金枪鱼东时贸易有限公司的股东徐水金、齐志学、王桂清、齐岩松、查胜利为徐雄的亲属； 3、北京金枪鱼东时贸易有限公司的主要股东孙翔，亦为持有东方时尚投资有限公司5%以上股权的股东； 除上述情况之外，本公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 魏东 | 高级管理人员 | 解任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 东方时尚驾驶学校股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 220,624,862.10 | 359,031,531.40 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 75,729.85 | 84,222.48 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 9,227,414.07 | 7,044,940.33 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 164,069,099.43 | 195,199,747.07 |
| 其中：应收利息 | 3,078,712.54 | 2,156,246.28 | |
| 应收股利 | 1,405,429.70 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 765,009,305.60 | 760,631,923.69 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、12 | 50,306,347.05 | 117,628,906.13 |
| 流动资产合计 | 1,209,312,758.10 | 1,439,621,271.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 26,250,000.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 七、16 | 83,397,234.05 | 41,746,679.94 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 七、18 | 26,250,000.00 | |
| 投资性房地产 | 七、19 | 5,880,212.43 | 6,169,124.67 |
| 固定资产 | 七、20 | 635,144,552.17 | 527,886,016.23 |
| 在建工程 | 七、21 | 749,047,348.23 | 672,972,901.29 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、25 | 819,313,093.96 | 827,238,389.43 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、27 | 102,744,046.31 | 102,744,046.31 |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 269,467,673.06 | 166,769,826.38 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 822,060.10 | 815,936.52 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 142,888,873.85 | 198,657,774.56 |
| 非流动资产合计 | 2,834,955,094.16 | 2,571,250,695.33 | |
| 资产总计 | 4,044,267,852.26 | 4,010,871,966.43 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、31 | 543,248,876.00 | 629,900,300.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、35 | 167,057,035.37 | 225,644,985.95 |
| 预收款项 | 七、36 | 475,344,863.42 | 366,615,693.04 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 29,409,047.81 | 26,712,170.89 |
| 应交税费 | 七、38 | 14,563,061.34 | 22,245,548.71 |
| 其他应付款 | 七、39 | 255,295,882.86 | 189,453,121.17 |
| 其中：应付利息 | 89,895.20 | 71,911.58 | |
| 应付股利 | 51,406,250.00 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,484,918,766.80 | 1,460,571,819.76 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、43 | 139,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 七、46 | 104,555,536.66 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、49 | 277,698,639.22 | 325,448,359.23 |
| 递延所得税负债 | 10,086,299.35 | 8,836,733.26 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 531,340,475.23 | 484,285,092.49 | |
| 负债合计 | 2,016,259,242.03 | 1,944,856,912.25 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、51 | 588,000,000.00 | 588,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、53 | 561,541,856.23 | 561,541,856.23 |
| 减：库存股 | 七、54 | 119,967,262.42 | 59,536,268.91 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、57 | 203,202,466.72 | 203,202,466.72 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、58 | 433,416,741.94 | 454,603,257.38 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,666,193,802.47 | 1,747,811,311.42 | |
| 少数股东权益 | 361,814,807.76 | 318,203,742.76 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,028,008,610.23 | 2,066,015,054.18 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,044,267,852.26 | 4,010,871,966.43 |
法定代表人：徐雄 主管会计工作负责人：王红玉 会计机构负责人：王红玉
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:东方时尚驾驶学校股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 88,091,507.88 | 188,190,371.08 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 |
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 4,846,770.61 | 5,626,234.28 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 1,379,311,872.93 | 1,102,178,360.05 |
| 其中：应收利息 | 20,883,475.64 | 12,140,234.14 | |
| 应收股利 | 1,405,429.70 | ||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,035,861.24 | 92,750,417.72 | |
| 流动资产合计 | 1,480,286,012.66 | 1,388,745,383.13 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 26,250,000.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,665,204,441.80 | 1,567,856,892.39 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 26,250,000.00 | ||
| 投资性房地产 | 5,880,212.43 | 6,169,124.67 | |
| 固定资产 | 170,868,691.02 | 175,285,942.17 | |
| 在建工程 | 3,363,000.00 | 3,363,000.00 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 147,447,585.06 | 149,949,773.77 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 8,603,594.00 | 10,223,748.00 | |
| 递延所得税资产 | 512,334.20 | 512,334.20 | |
| 其他非流动资产 | 10,448,960.00 | 5,450,200.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,038,578,818.51 | 1,945,061,015.20 | |
| 资产总计 | 3,518,864,831.17 | 3,333,806,398.33 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 530,360,200.00 | 406,900,300.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 12,177,110.00 | 5,607,441.00 | |
| 预收款项 | 396,916,531.15 | 302,247,792.28 | |
| 应付职工薪酬 | 19,610,886.97 | 19,411,409.94 | |
| 应交税费 | 10,378,284.97 | 16,831,916.57 | |
| 其他应付款 | 228,207,109.06 | 172,808,177.20 |
| 其中：应付利息 | 73,582.70 | 71,911.58 | |
| 应付股利 | 51,406,250.00 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,197,650,122.15 | 923,807,036.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 66,000,000.00 | 110,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 116,090,339.22 | 118,678,759.23 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 182,090,339.22 | 228,678,759.23 | |
| 负债合计 | 1,379,740,461.37 | 1,152,485,796.22 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 588,000,000.00 | 588,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 610,758,503.85 | 610,758,503.85 | |
| 减：库存股 | 119,967,262.42 | 59,536,268.91 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 203,202,466.72 | 203,202,466.72 | |
| 未分配利润 | 857,130,661.65 | 838,895,900.45 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,139,124,369.80 | 2,181,320,602.11 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,518,864,831.17 | 3,333,806,398.33 |
法定代表人：徐雄 主管会计工作负责人：王红玉 会计机构负责人：王红玉
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、59 | 520,036,901.80 | 522,804,836.10 |
| 其中：营业收入 | 520,036,901.80 | 522,804,836.10 | |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 433,824,094.31 | 417,438,023.02 | |
| 其中：营业成本 | 七、59 | 258,830,282.23 | 259,114,897.57 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、60 | 6,693,622.66 | 6,653,728.38 |
| 销售费用 | 七、61 | 30,409,284.67 | 23,457,034.65 |
| 管理费用 | 七、62 | 110,440,832.39 | 113,249,634.16 |
| 研发费用 | 七、63 | 8,231,607.27 | 7,616,786.79 |
| 财务费用 | 七、64 | 19,218,465.09 | 7,345,941.47 |
| 其中：利息费用 | 23,083,277.58 | 12,181,692.58 | |
| 利息收入 | -7,579,883.99 | -7,816,838.02 | |
| 加：其他收益 | 七、65 | 1,340,600.24 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、66 | 7,455,301.05 | 4,084,462.41 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、70 | -76,899.48 | -233.28 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、71 | -37,383.99 | -242,329.69 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 94,894,425.31 | 109,208,712.52 | |
| 加：营业外收入 | 七、72 | 58,687,017.02 | 42,770,530.90 |
| 减：营业外支出 | 七、73 | 3,368,519.01 | 4,012,731.83 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 150,212,923.32 | 147,966,511.59 | |
| 减：所得税费用 | 七、74 | 43,475,338.91 | 43,688,092.79 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 106,737,584.41 | 104,278,418.80 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 106,737,584.41 | 104,278,418.80 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 |
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 101,352,146.56 | 114,080,180.14 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 5,385,437.85 | -9,801,761.34 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 106,737,584.41 | 104,278,418.80 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 101,352,146.56 | 114,080,180.14 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 5,385,437.85 | -9,801,761.34 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.17 | 0.19 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.17 | 0.19 |
法定代表人：徐雄 主管会计工作负责人：王红玉 会计机构负责人：王红玉
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 413,779,026.69 | 424,351,847.02 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 165,017,033.65 | 176,352,847.96 |
| 税金及附加 | 2,427,008.03 | 2,340,269.74 | |
| 销售费用 | 21,667,112.86 | 16,700,443.53 | |
| 管理费用 | 49,172,583.52 | 52,673,101.56 | |
| 研发费用 | 8,231,607.27 | 7,616,786.79 | |
| 财务费用 | 3,181,126.17 | 2,287,968.92 | |
| 其中：利息费用 | 15,576,821.31 | 8,264,374.23 | |
| 利息收入 | -14,521,983.87 | -8,416,246.27 | |
| 加：其他收益 | 1,294,678.39 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 2,322,454.23 | 1,506,015.14 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -58,186.91 | 500,000.00 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -75,578.99 | -242,329.69 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 167,565,921.91 | 168,144,113.97 | |
| 加：营业外收入 | 12,588,488.72 | 42,673,698.46 | |
| 减：营业外支出 | 3,147,724.22 | 3,839,619.92 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 177,006,686.41 | 206,978,192.51 | |
| 减：所得税费用 | 42,899,897.41 | 43,465,125.60 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 134,106,789.00 | 163,513,066.91 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 134,106,789.00 | 163,513,066.91 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.23 | 0.28 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.23 | 0.28 |
法定代表人：徐雄 主管会计工作负责人：王红玉 会计机构负责人：王红玉
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 634,950,248.95 | 615,682,439.43 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 76,574.59 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、79 | 197,343,574.01 | 465,000,286.17 |
| 经营活动现金流入小计 | 832,293,822.96 | 1,080,759,300.19 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 63,305,881.08 | 59,292,092.21 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 210,350,464.94 | 215,808,133.64 | |
| 支付的各项税费 | 73,497,429.57 | 72,202,960.64 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、79 | 173,899,802.86 | 404,224,713.68 |
| 经营活动现金流出小计 | 521,053,578.45 | 751,527,900.17 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 311,240,244.51 | 329,231,400.02 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 90,005,700.00 | 200,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,569,475.12 | 1,073,347.61 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 517,150.00 | 154,700.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 92,092,325.12 | 201,228,047.61 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 266,736,705.74 | 573,527,468.82 | |
| 投资支付的现金 | 4,601,900.51 | 306,071,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 59,000,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 271,338,606.25 | 938,598,468.82 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -179,246,281.13 | -737,370,421.21 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,000,000.00 | 72,400,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,000,000.00 | 72,400,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 334,400,000.00 | 393,000,300.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、79 | 178,247.35 | 53,820.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 335,578,247.35 | 465,454,120.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 458,504,095.32 | 30,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 86,829,921.80 | 131,854,011.91 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 60,644,862.91 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 605,978,880.03 | 161,854,011.91 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -270,400,632.68 | 303,600,108.09 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -138,406,669.30 | -104,538,913.10 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 359,031,531.40 | 705,441,380.77 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 220,624,862.10 | 600,902,467.67 |
法定代表人：徐雄 主管会计工作负责人：王红玉 会计机构负责人：王红玉
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 525,015,595.65 | 496,332,185.42 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 96,706,672.26 | 740,352,354.76 | |
| 经营活动现金流入小计 | 621,722,267.91 | 1,236,684,540.18 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 34,277,887.76 | 31,490,171.09 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 146,155,180.41 | 155,361,458.53 | |
| 支付的各项税费 | 64,267,350.40 | 54,911,279.28 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 445,861,131.48 | 1,003,676,746.92 | |
| 经营活动现金流出小计 | 690,561,550.05 | 1,245,439,655.82 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -68,839,282.14 | -8,755,115.64 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 90,005,700.00 | 200,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,569,475.12 | 1,073,347.61 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 517,000.00 | 94,700.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 92,092,175.12 | 201,168,047.61 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,895,022.27 | 1,892,006.77 | |
| 投资支付的现金 | 56,005,700.00 | 551,410,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 62,900,722.27 | 553,302,006.77 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 29,191,452.85 | -352,133,959.16 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 295,000,000.00 | 119,000,300.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 178,247.35 | 53,820.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 295,178,247.35 | 119,054,120.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 215,540,100.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 79,444,318.35 | 121,551,586.24 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 60,644,862.91 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 355,629,281.26 | 121,551,586.24 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -60,451,033.91 | -2,497,466.24 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -100,098,863.20 | -363,386,541.04 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 188,190,371.08 | 585,609,012.90 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 88,091,507.88 | 222,222,471.86 |
法定代表人：徐雄 主管会计工作负责人：王红玉 会计机构负责人：王红玉
合并所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 588,000,000.00 | 561,541,856.23 | 59,536,268.91 | 203,202,466.72 | 454,603,257.38 | 1,747,811,311.42 | 318,203,742.76 | 2,066,015,054.18 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 588,000,000.00 | 561,541,856.23 | 59,536,268.91 | 203,202,466.72 | 454,603,257.38 | 1,747,811,311.42 | 318,203,742.76 | 2,066,015,054.18 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 60,430,993.51 | -21,186,515.44 | -81,617,508.95 | 43,611,065.00 | -38,006,443.95 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 101,352,146.56 | 101,352,146.56 | 5,385,437.85 | 106,737,584.41 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 60,430,993.51 | -60,430,993.51 | 38,225,627.15 | -22,205,366.36 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 60,430,993.51 | -60,430,993.51 | 38,225,627.15 | -22,205,366.36 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -122,538,662.00 | -122,538,662.00 | -122,538,662.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -122,538,662.00 | -122,538,662.00 | -122,538,662.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 588,000,000.00 | 561,541,856.23 | 119,967,262.42 | 203,202,466.72 | 433,416,741.94 | 1,666,193,802.47 | 361,814,807.76 | 2,028,008,610.23 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减： | 其他 | 专项 | 盈余公积 | 一般 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 库存股 | 综合收益 | 储备 | 风险准备 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 420,000,000.00 | 755,999,470.73 | 172,723,890.58 | 390,434,099.97 | 1,739,157,461.28 | 453,872,351.54 | 2,193,029,812.82 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 420,000,000.00 | 755,999,470.73 | 172,723,890.58 | 390,434,099.97 | 1,739,157,461.28 | 453,872,351.54 | 2,193,029,812.82 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 168,000,000.00 | -194,457,614.50 | -14,541,343.58 | -40,998,958.08 | -17,890,326.84 | -58,889,284.92 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 114,080,180.14 | 114,080,180.14 | -9,801,761.34 | 104,278,418.80 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -26,457,614.50 | -26,457,614.50 | -8,088,565.50 | -34,546,180.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -26,511,434.50 | -26,511,434.50 | 72,400,000.00 | 45,888,565.50 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 53,820 | 53,820.00 | -80,488,565.50 | -80,434,745.50 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -128,621,523.72 | -128,621,523.72 | -128,621,523.72 |
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -128,621,523.72 | -128,621,523.72 | -128,621,523.72 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 168,000,000.00 | -168,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 168,000,000.00 | -168,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 588,000,000.00 | 561,541,856.23 | 172,723,890.58 | 375,892,756.39 | 1,698,158,503.20 | 435,982,024.70 | 2,134,140,527.90 |
法定代表人：徐雄 主管会计工作负责人：王红玉 会计机构负责人：王红玉
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 588,000,000.00 | 610,758,503.85 | 59,536,268.91 | 203,202,466.72 | 838,895,900.45 | 2,181,320,602.11 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 588,000,000.00 | 610,758,503.85 | 59,536,268.91 | 203,202,466.72 | 838,895,900.45 | 2,181,320,602.11 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 60,430,993.51 | 18,234,761.20 | -42,196,232.31 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 134,106,789.00 | 134,106,789.00 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 60,430,993.51 | -60,430,993.51 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 60,430,993.51 | -60,430,993.51 | |||||||||
| （三）利润分配 | -115,872,027.80 | -115,872,027.80 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -115,872,027.80 | -115,872,027.80 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 588,000,000.00 | 610,758,503.85 | 119,967,262.42 | 203,202,466.72 | 857,130,661.65 | 2,139,124,369.80 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 420,000,000.00 | 778,704,683.85 | 172,723,890.58 | 690,588,715.18 | 2,062,017,289.61 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 420,000,000.00 | 778,704,683.85 | 172,723,890.58 | 690,588,715.18 | 2,062,017,289.61 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 168,000,000.00 | -167,946,180.00 | 37,513,066.91 | 37,566,886.91 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 163,513,066.91 | 163,513,066.91 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 53,820.00 | 53,820.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 53,820.00 | 53,820.00 | |||||||||
| （三）利润分 | -126,000,000.0 | -126,000,000.00 | |||||||||
| 配 | 0 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -126,000,000.00 | -126,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 168,000,000.00 | -168,000,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 168,000,000.00 | -168,000,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 588,000,000.00 | 610,758,503.85 | 172,723,890.58 | 728,101,782.09 | 2,099,584,176.52 |
法定代表人：徐雄 主管会计工作负责人：王红玉 会计机构负责人：王红玉
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
东方时尚驾驶学校股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）是由徐雄、孟喜姑、李春明3名自然人和11名机构为发起人，由北京东方时尚驾驶学校有限公司（以下简称“东方时尚”）整体变更设立的股份有限公司。本公司于2011年06月16日在北京市工商行政管理局完成整体变更登记手续；注册资本人民币12,000万元；法定代表人：徐雄；注册地址：北京市大兴区金星西路19号。2014年5月8日公司以资本公积7,700万元、盈余公积2,900万元和未分配利润14,400万元转增股本。2016年1月，经中国证券监督管理委员会《关于核准东方时尚驾驶学校股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2016]93号)核准，公司向社会公众公开发行5,000万股人民币普通股股票，公司注册资本变更为人民币42,000万元，2018年4月20日召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，同意公司以总股本420,000,000股为基数向全体股东每10股转增股本4股，共转增168,000,000股，转增后的总股本为588,000,000股。2018年6月29日，公司完成了注册资本工商变更登记，公司注册资本变更为人民币58,800万元。企业法人营业执照注册号为91110000778603005J。
本公司经批准的经营范围：机动车驾驶培训；销售日用百货。
本公司的母公司为东方时尚投资有限公司，本公司的实际控制人为徐雄。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止2019年06月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 北京时新汽车修理厂有限公司 |
| 北京百善东方时尚技术培训有限公司 |
| 云南东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 湖北东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 石家庄东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 重庆东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 北京京安驾驶人安全与素养研究院 |
| 天津东方时尚汽车文化发展有限公司 |
| 山东东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 湖南东方时尚汽车文化发展有限公司 |
| 荆州东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 苏州东方时尚驾驶学校有限公司 |
| 广东东方时尚驾驶培训有限公司 |
| 东方时尚驾驶学校晋中有限公司 |
| 东方时尚国际航空发展有限公司 |
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司不存在影响持续经营能力的情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1）、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2）、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他
非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3）、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
4）、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5）、金融资产和金融负债的公允价值的确认方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。6）、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款的减值损失计量，2019年1月1日起比照前述金融资产应收票据和应收账款的减值损失计量方法。以下应收款项会计政策适用于2019年1月1日前
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将余额大于（含）1000万元的单个客户应收账款及余额大于（含）100万元的单个往来单位的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 确定组合的依据 | |
| 组合1销售款项组合 | 除已单项计提坏账以外的应收账款 |
| 组合2往来款组合 | 其他应收款中除保证金、备用金外的各项应收款 |
| 组合3押金组合 | 其他应收款中的各项保证金 |
| 组合4备用金组合 | 其他应收款中备用金 |
| 组合5内部往来款组合 | 不计提坏账 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1销售款项组合 | 账龄分析法 |
| 组合2往来款组合 | 账龄分析法 |
| 组合3押金组合 | 不计提坏账 |
| 组合4备用金组合 | 不计提坏账 |
| 组合5内部往来款组合 | 不计提坏账 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 20 | 20 |
| 3年以上 | ||
| 3－4年 | 30 | 30 |
| 4－5年 | 50 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 在资产负债表日，本公司对存在明显减值迹象的其他单项金额不重大的应收款项按其未来现金流量现值低于其账面价值。 |
| 坏账准备的计提方法 | 差额计提坏账准备 |
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，按照五、会计政策及会计估计10、金融工具6）、金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货分类为：开发成本、原材料、库存商品、周转材料等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料（低值易耗品）采用一次转销法。
16. 持有待售资产
□适用√不适用
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5% | 9.5%－4.75% |
| 驾驶培训设备及运输设备 | 年限平均法 | 5-8 | 5% | 19%-11.88% |
| 电子设备及其他 | 平均年限法 | 3-10 | 5% | 31.67%-9.5% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
23. 在建工程
√适用□不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
24. 借款费用
√适用□不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
25. 生物资产
□适用√不适用
26. 油气资产
□适用√不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 权利证书规定年限 |
| 软件 | 5年 | 估计使用寿命 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
29. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
30. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（一）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（二）摊销年限
公司的长期待摊费用主要为绿化费用、装修费用、西区工程、班车及石家庄校区工程等，按2-15年进行摊销。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
32. 预计负债
√适用□不适用
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用√不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
36. 收入
√适用□不适用
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
（1）驾驶培训收入
公司主要提供驾培服务，收到学员款项时确认预收款项，每月末根据学员所处的阶段确认收入。
（2）陪练收入
客户自主选择陪练时间并缴纳相应的费用，公司确认预收款项，每月末再根据客户已参加陪练的时间占总陪练时间的比例结转确认收入。
37. 政府补助
√适用 □不适用
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、 | 董事会决议 | 根据新旧准则衔接规定，公司于2019年1月1日起执行新金融工具准则，本次会 |
| 《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以上4项准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。 | 计政策变更不涉及追溯调整，无需重述2018年度可比报表数据，不影响公司2018年度相关财务指标。本次会计政策变更是公司根据财政部发布的新金融工具准则的规定进行的相应变更，该变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 | |
| 根据财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）要求，本公司对财务报表格式进行修订，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 | 董事会决议 | 应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额0.00元，上期金额0.00元；“应收账款”本期金额75,729.85元，上期金额84,222.48元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”本期金额0.00元，上期金额0.00元；“应付账款”本期金额167,057,035.37元，上期金额225,644,985.95元； |
其他说明：
无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目
情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 359,031,531.40 | 359,031,531.40 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 84,222.48 | 84,222.48 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 7,044,940.33 | 7,044,940.33 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 195,199,747.07 | 195,199,747.07 | |
| 其中：应收利息 | 2,156,246.28 | 2,156,246.28 | |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 760,631,923.69 | 760,631,923.69 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 117,628,906.13 | 117,628,906.13 | |
| 流动资产合计 | 1,439,621,271.10 | 1,439,621,271.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 26,250,000.00 | -26,250,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 41,746,679.94 | 41,746,679.94 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 26,250,000.00 | 26,250,000.00 | |
| 投资性房地产 | 6,169,124.67 | 6,169,124.67 | |
| 固定资产 | 527,886,016.23 | 527,886,016.23 | |
| 在建工程 | 672,972,901.29 | 672,972,901.29 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 827,238,389.43 | 827,238,389.43 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 102,744,046.31 | 102,744,046.31 | |
| 长期待摊费用 | 166,769,826.38 | 166,769,826.38 | |
| 递延所得税资产 | 815,936.52 | 815,936.52 | |
| 其他非流动资产 | 198,657,774.56 | 198,657,774.56 | |
| 非流动资产合计 | 2,571,250,695.33 | 2,571,250,695.33 | |
| 资产总计 | 4,010,871,966.43 | 4,010,871,966.43 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 629,900,300.00 | 629,900,300.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 225,644,985.95 | 225,644,985.95 | |
| 预收款项 | 366,615,693.04 | 366,615,693.04 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 26,712,170.89 | 26,712,170.89 | |
| 应交税费 | 22,245,548.71 | 22,245,548.71 | |
| 其他应付款 | 189,453,121.17 | 189,453,121.17 | |
| 其中：应付利息 | 71,911.58 | 71,911.58 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,460,571,819.76 | 1,460,571,819.76 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 325,448,359.23 | 325,448,359.23 | |
| 递延所得税负债 | 8,836,733.26 | 8,836,733.26 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 484,285,092.49 | 484,285,092.49 | |
| 负债合计 | 1,944,856,912.25 | 1,944,856,912.25 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 588,000,000.00 | 588,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 561,541,856.23 | 561,541,856.23 | |
| 减：库存股 | 59,536,268.91 | 59,536,268.91 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 203,202,466.72 | 203,202,466.72 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 454,603,257.38 | 454,603,257.38 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,747,811,311.42 | 1,747,811,311.42 | |
| 少数股东权益 | 318,203,742.76 | 318,203,742.76 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,066,015,054.18 | 2,066,015,054.18 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,010,871,966.43 | 4,010,871,966.43 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2018年12月31日，本集团及本公司以持有以成本计量的非上市股权投资，账面金额人民币26,250,000.00元，按照新金融工具准则，本集团及本公司将其重分类至其他非流动金融资产进行核算。采用该准则未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 188,190,371.08 | 188,190,371.08 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 5,626,234.28 | 5,626,234.28 | |
| 其他应收款 | 1,102,178,360.05 | 1,102,178,360.05 | |
| 其中：应收利息 | 12,140,234.14 | 12,140,234.14 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 92,750,417.72 | 92,750,417.72 | |
| 流动资产合计 | 1,388,745,383.13 | 1,388,745,383.13 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 26,250,000.00 | -26,250,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,567,856,892.39 | 1,567,856,892.39 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 26,250,000.00 | 26,250,000.00 | |
| 投资性房地产 | 6,169,124.67 | 6,169,124.67 | |
| 固定资产 | 175,285,942.17 | 175,285,942.17 | |
| 在建工程 | 3,363,000.00 | 3,363,000.00 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 149,949,773.77 | 149,949,773.77 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 10,223,748.00 | 10,223,748.00 | |
| 递延所得税资产 | 512,334.20 | 512,334.20 | |
| 其他非流动资产 | 5,450,200.00 | 5,450,200.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,945,061,015.20 | 1,945,061,015.20 | |
| 资产总计 | 3,333,806,398.33 | 3,333,806,398.33 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 406,900,300.00 | 406,900,300.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 5,607,441.00 | 5,607,441.00 | |
| 预收款项 | 302,247,792.28 | 302,247,792.28 | |
| 应付职工薪酬 | 19,411,409.94 | 19,411,409.94 | |
| 应交税费 | 16,831,916.57 | 16,831,916.57 | |
| 其他应付款 | 172,808,177.20 | 172,808,177.20 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 923,807,036.99 | 923,807,036.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 118,678,759.23 | 118,678,759.23 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 228,678,759.23 | 228,678,759.23 | |
| 负债合计 | 1,152,485,796.22 | 1,152,485,796.22 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 588,000,000.00 | 588,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 610,758,503.85 | 610,758,503.85 | |
| 减：库存股 | 59,536,268.91 | 59,536,268.91 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 203,202,466.72 | 203,202,466.72 | |
| 未分配利润 | 838,895,900.45 | 838,895,900.45 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,181,320,602.11 | 2,181,320,602.11 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,333,806,398.33 | 3,333,806,398.33 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
详见合并资产负债表调整情况说明。
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用√不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、6%、3% |
| 消费税 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 | 无 |
| 营业税 | 按应纳税所得额计征 | 无 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 5% |
| 企业所得税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 20%、25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 北京时新汽车修理厂有限公司 | 20 |
2. 税收优惠
√适用□不适用
根据《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》财税〔2017〕43号规定，为了进一步支持小型微利企业发展，自2017年1月1日至2019年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由30万元提高至50万元，对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
2019年，子公司北京时新汽车修理厂有限公司享受上述所得税优惠，其所得减按50％计入应纳税所得额，所得税税率为20%。
3. 其他
□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 489,906.91 | 398,141.43 |
| 银行存款 | 220,134,955.19 | 358,633,389.97 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 220,624,862.10 | 359,031,531.40 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 79,715.60 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 79,715.60 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 79,715.60 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 79,715.60 | 100% | 3,985.75 | 5% | 75,729.85 | 88,655.24 | 100% | 4,432.76 | 5% | 84,222.48 |
| 合计 | 79,715.60 | 100% | 3,985.75 | 5% | 75,729.85 | 88,655.24 | 100% | 4,432.76 | 5% | 84,222.48 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：销售款项组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 往来款 | 79,715.60 | 3,985.75 | 5 |
| 合计 | 79,715.60 | 3,985.75 | 5 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收款项 | 4,432.76 | 447.01 | 3,985.75 | ||
| 合计 | 4,432.76 | 447.01 | 3,985.75 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用√不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 8,402,223.07 | 91.06 | 6,018,009.35 | 85.43 |
| 1至2年 | 220,000.00 | 2.38 | 506,640.98 | 7.19 |
| 2至3年 | 320,456.00 | 3.47 | 96,800.00 | 1.37 |
| 3年以上 | 284,735.00 | 3.09 | 423,490.00 | 6.01 |
| 合计 | 9,227,414.07 | 100.00 | 7,044,940.33 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
| 预付对象 | 期末余额（元） | 款项性质 |
| 北京燃气绿源达清洁燃料有限公司 | 2,742,676.61 | 采购天燃气款 |
| 中国石化销售有限公司北京石油分公司 | 505,000.00 | 采购汽油款 |
| 昆明翠湖宾馆有限公司 | 500,000.00 | 会议费 |
| 北京吉利石油产品服务有限公司 | 397,210.00 | 采购柴油款 |
| 鲁中机动车驾驶员教考中心 | 327,671.21 | 场地租赁费 |
| 合计 | 4,472,557.82 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,078,712.54 | 2,156,246.28 |
| 应收股利 | 1,405,429.70 | |
| 其他应收款 | 159,584,957.19 | 193,043,500.79 |
| 合计 | 164,069,099.43 | 195,199,747.07 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 借款利息 | 3,078,712.54 | 2,156,246.28 |
| 合计 | 3,078,712.54 | 2,156,246.28 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 高安东方时尚驾驶培训有限公司 | 1,405,429.70 | |
| 合计 | 1,405,429.70 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 142,042,917.44 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 142,042,917.44 |
| 1至2年 | 19,250,173.82 |
| 2至3年 | 1,119,363.83 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 353,425.71 |
| 4至5年 | 28,789.12 |
| 5年以上 | 86,000.00 |
| 合计 | 162,880,669.92 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 7,274,146.10 | 7,151,579.60 |
| 押金 | 9,671,211.79 | 1,806,931.04 |
| 往来款 | 54,779,709.11 | 54,919,148.30 |
| 关联方往来款 | 91,155,602.92 | 132,442,395.00 |
| 合计 | 162,880,669.92 | 196,320,053.94 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 3,276,553.15 | 3,276,553.15 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 19,159.58 | 19,159.58 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 3,295,712.73 | 3,295,712.73 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,276,553.15 | 19,159.58 | 3,295,712.73 | ||
| 合计 | 3,276,553.15 | 19,159.58 | 3,295,712.73 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 西华经开区综合投资有限公司 | 关联方往来 | 90,000,000.00 | 一年以内 | 55.26 | 0.00 |
| 北京市大兴区黄村镇人民政府 | 占地补偿款 | 40,986,736.00 | 一年以内 | 25.16 | 2,049,336.80 |
| 北京市昌平区百善人民政府 | 补偿款 | 10,000,000.00 | 一年以内 | 6.14 | 1,000,000.00 |
| 永赢金融租赁有限公司 | 保证金 | 4,000,000.00 | 一年以内 | 2.46 | |
| 淄博市张店区人民政府 | 垫付款 | 3,000,000.00 | 一年以内 | 1.84 | 150,000.00 |
| 合计 | / | 147,986,736.00 | / | 90.86 | 3,199,336.80 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | 1,413,853.15 | 1,413,853.15 | 17,419.50 | 17,419.50 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 开发成本 | 763,595,452.45 | 763,595,452.45 | 760,614,504.19 | 760,614,504.19 | ||
| 合计 | 765,009,305.60 | 765,009,305.60 | 760,631,923.69 | 760,631,923.69 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 分部房租及其他租赁等 | 13,029,091.39 | 11,505,441.02 |
| 理财 | 90,000,000.00 | |
| 税费 | 37,277,255.66 | 16,123,465.11 |
| 合计 | 50,306,347.05 | 117,628,906.13 |
其他说明：
无
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 内蒙古东方时尚驾驶培训有限公司 | 23,186,892.39 | 42,000,000.00 | -652,450.59 | 64,534,441.80 | |||||||
| 荆州市隆德机动车驾驶人考训有限公司 | 18,559,787.55 | 303,004.70 | 18,862,792.25 | ||||||||
| 小计 | 41,746,679.94 | 42,000,000.00 | -349,445.89 | 83,397,234.05 | |||||||
| 合计 | 41,746,679.94 | 42,000,000.00 | -349,445.89 | 83,397,234.05 | |||||||
其他说明无
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 高安权益投资 | 20,250,000.00 | 20,250,000.00 |
| 深圳权益投资 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 合计 | 26,250,000.00 | 26,250,000.00 |
其他说明：
无
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 12,165,749.08 | 12,165,749.08 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 12,165,749.08 | 12,165,749.08 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,996,624.41 | 5,996,624.41 | ||
| 2.本期增加金额 | 288,912.24 | 288,912.24 | ||
| （1）计提或摊销 | 288,912.24 | 288,912.24 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 6,285,536.65 | 6,285,536.65 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,880,212.43 | 5,880,212.43 | ||
| 2.期初账面价值 | 6,169,124.67 | 6,169,124.67 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 635,144,552.17 | 527,886,016.23 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 635,144,552.17 | 527,886,016.23 |
其他说明：
无固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 565,689,911.07 | 376,605,842.24 | 182,814,714.61 | 1,125,110,467.92 |
| 2.本期增加金额 | 36,895,494.13 | 13,987,153.80 | 113,047,543.06 | 163,930,190.99 |
| （1）购置 | 9,247,201.05 | 3,637,916.58 | 66,131,596.05 | 79,016,713.68 |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | 27,648,293.08 | 10,349,237.22 | 46,915,947.01 | 84,913,477.31 |
| 3.本期减少金额 | 4,232,508.15 | 11,708,696.43 | 5,140.00 | 15,946,344.58 |
| （1）处置或报废 | 4,232,508.15 | 11,708,696.43 | 5,140.00 | 15,946,344.58 |
| 4.期末余额 | 598,352,897.05 | 378,884,299.61 | 295,857,117.67 | 1,273,094,314.33 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 142,442,522.53 | 305,444,211.09 | 149,337,718.07 | 597,224,451.69 |
| 2.本期增加金额 | 16,924,255.35 | 18,076,339.86 | 16,995,996.48 | 51,996,591.69 |
| （1）计提 | 13,452,368.72 | 15,938,688.24 | 8,265,063.94 | 37,656,120.90 |
| （3））企业合并增加 | 3,471,886.63 | 2,137,651.62 | 8,730,932.54 | 14,340,470.79 |
| 3.本期减少金额 | 225,075.00 | 11,039,069.82 | 7,136.40 | 11,271,281.22 |
| （1）处置或报废 | 225,075.00 | 11,039,069.82 | 7,136.40 | 11,271,281.22 |
| 4.期末余额 | 159,141,702.88 | 312,481,481.13 | 166,326,578.15 | 637,949,762.16 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 439,211,194.17 | 66,402,818.48 | 129,530,539.52 | 635,144,552.17 |
| 2.期初账面价值 | 423,247,388.54 | 71,161,631.15 | 33,476,996.54 | 527,886,016.23 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 749,047,348.23 | 672,972,901.29 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 749,047,348.23 | 672,972,901.29 |
其他说明：
无在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 西北区大车训练场及考场弱电施工工程 | 2,970,000.00 | 2,970,000.00 | 2,970,000.00 | 2,970,000.00 | ||
| 西区考场模拟隧道钢结构和高速护栏工程 | 393,000.00 | 393,000.00 | 393,000.00 | 393,000.00 | ||
| 湖北子公司工程 | 291,880,501.49 | 291,880,501.49 | 296,061,247.88 | 296,061,247.88 | ||
| 石家庄科二科三自动化考试系统 | 5,131,500.00 | 5,131,500.00 | 5,131,500.00 | 5,131,500.00 | ||
| 重庆子公司工程 | 132,177,100.28 | 132,177,100.28 | 87,228,103.41 | 87,228,103.41 | ||
| 山东子公司工程 | 316,131,571.46 | 316,131,571.46 | 281,075,375.00 | 281,075,375.00 | ||
| 晋中子公司工程 | 363,675.00 | 363,675.0 | 113,675.00 | 113,675.00 | ||
| 合计 | 749,047,348.23 | 749,047,348.23 | 672,972,901.29 | 672,972,901.29 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 湖北子公司工程 | 296,061,247.88 | 1,133,676.72 | 5,314,423.11 | 291,880,501.49 | 募集资金自有资金 | |||||||
| 重庆子公司工程 | 87,228,103.41 | 44,948,996.87 | 132,177,100.28 | 募集资金自有资金 | ||||||||
| 山东子公司工程 | 281,075,375.00 | 35,056,196.46 | 316,131,571.46 | 募集资金自有资金 | ||||||||
| 合计 | 664,364,726.29 | 81,138,870.05 | 5,314,423.11 | 740,189,173.23 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 895,866,568.85 | 24,115,846.00 | 919,982,414.85 | |
| 2.本期增加金额 | 4,033,831.59 | 931,400.00 | 4,965,231.59 | |
| (1)购置 | 931,400.00 | 931,400.00 | ||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | 4,033,831.59 | 4,033,831.59 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 899,900,400.44 | 25,047,246.00 | 924,947,646.44 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 80,076,289.93 | 12,667,735.49 | 92,744,025.42 | |
| 2.本期增加金额 | 10,608,725.89 | 2,281,801.17 | 12,890,527.06 | |
| （1）计提 | 10,314,739.40 | 2,281,801.17 | 12,596,540.57 | |
| (2)企业合并增加 | 293,986.49 | 293,986.49 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 90,685,015.82 | 14,949,536.66 | 105,634,552.48 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 809,215,384.62 | 10,097,709.34 | 819,313,093.96 | |
| 2.期初账面价值 | 815,790,278.92 | 11,448,110.51 | 827,238,389.43 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 荆州东方时尚驾驶培训有限公司 | 134,123,192.68 | 134,123,192.68 | ||||
| 合计 | 134,123,192.68 | 134,123,192.68 | ||||
根据股权转让协议约定，荆州东方时尚驾驶培训有限公司2017年应实现净利润3,385万元，2018年度实现净利润3,723万元，2019年度实现净利润4,095万元，2017-2019年度为业绩考核期，如上述任何一年未实现目标利润，但2017-2019年度合计净利润达到11,203万元，亦为达到目标利润。荆州东方时尚驾驶培训有限公司2017年度净利润为21,384,134.82元，2018年度净利润为7,239,189.96元。2019年半年度未对该资产组进行减值测试。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 荆州东方时尚驾驶培训有限公司 | 31,379,146.37 | 31,379,146.37 | ||||
| 合计 | 31,379,146.37 | 31,379,146.37 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
资产组或资产组组合的构成：上述公司商誉减值测试时以收购的公司整体资产及业务作为资产组进行减值测试，主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入，该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组组合一致。
资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）参考利用北京中林评估有限公司出具的《东方时尚驾驶学校股份有限公司商誉减值测试》的资产评估报告。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
1） 重要假设及依据
①持续经营假设：是将资产组组合作为评估对象而作出的评估假定。即资产组组合作为经营主体，在所处的外部环境下，按照经营目标，持续经营下去。经营者负责并有能力担当责任；资产组组合合法经营，并能够获取适当利润，以维持持续经营能力。
②国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响；
③假设资产组经营者是负责的，且管理层有能力担当其职务；管理团队在预测期内能保持稳定。
④假设有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化；
⑤假设企业在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、经营模式、及经营规模不发生重大变化。
2）关键参数
预测期：2019年-2023年；预测期增长率：持平；稳定期增长率：持平；利润率：根据预测的收入、成本、费用等计算；折现率（加权平均资本成本WACC）15.12%。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房租及装修费 | 6,731,678.49 | 153,720.00 | 1,249,754.55 | 999,625.00 | 4,636,018.94 |
| 西区工程 | 2,872,097.00 | 486,276.00 | 2,385,821.00 | ||
| 班车（注1） | 3,269,932.88 | 467,133.24 | 2,802,799.64 | ||
| 石家庄校区工程（注2） | 137,763,985.71 | 4,889,779.18 | 132,874,206.53 | ||
| 东区改造科目二（模拟）及场地其他维修等工程 | 2,607,228.00 | 1,147,164.00 | 1,460,064.00 | ||
| 场区防汛排水升级改造 | |||||
| 安全教育基地 | 2,960,000.00 | 1,110,000.00 | 1,850,000.00 | ||
| 其他 | 2,320,325.97 | 7,722,090.52 | 1,596,713.96 | 8,445,702.53 | |
| 荆州东方时尚子公司安运工程 | 8,244,578.33 | 634,198.33 | 7,610,380.00 | ||
| 湖北东方时尚（注3） | 108,181,818.20 | 2,704,545.48 | 105,477,272.72 | ||
| 东方时尚通航 | 1,925,407.70 | 1,925,407.70 | |||
| 合计 | 166,769,826.38 | 117,983,036.42 | 14,285,564.74 | 999,625.00 | 269,467,673.06 |
其他说明：
注1：根据昆明市人民政府令第74号《昆明市城市道路车辆通行规定》，第四条核定载客数十三座（含）以上的载客汽车（不含公共汽车）以及非执行公务或执行抢险、救灾任务的拖车、施救车辆，不得在二环路（不含）以内区域道路上通行。
由于上述规定，云南子公司的客车不能在昆明市二环路（不含）以内区域道路上通行。因云南子公司培训基地距离昆明市主城区较远，为解决云南子公司教职人员及学员出入培训基地的交通问题，云南子公司与昆明公交城乡巴士有限责任公司签订合作协议。协议约定：云南子公司将其享有所有权的15辆客车过户至昆明公交城乡巴士有限责任公司名下，由昆明公交城乡巴士有限责任公司为云南子公司提供专线营运服务。合作期限13年，自协议车辆变更登记完成之日起起算。由于上述客车产权已经不属于云南子公司，公司将其在长期待摊费用核算，按8年进行摊销（营运车辆的许可营运年限为8年）。
注2：石家庄校区工程主要包括新建房屋建筑物及其装修装饰，培训场地的改建、铺路、绿化及配套考试场的升级改造。依据双方合同约定，该项目以东方时尚名义办理，所有权、使用权、收益权等属于东方时尚所有，如果相关政府部门要求必须以政府名义办理的，对方应配合办理，但有关投资项目和新增建筑各项权利的实际归属仍为东方时尚。目前上述校区工程已完工并投入使用，但由于产权尚未办理，且预计不能以东方时尚名义办理，故将上述工程结转至长期待摊费用核算，按15年（土地租期）进行摊销。
注3：湖北子公司与武汉鑫源天实业有限公司签订《武汉市江夏区招商项目国有土地使用权租赁合同》，租赁位于武汉市江夏区郑店街东风村、黄金村以及雷竹村共计1,000亩国有土地用以实施湖北东方时尚基地项目建设。公司将土地租赁费用支出计入长期待摊费用，按照40年（土地租赁期）进行摊销。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 3,288,240.40 | 822,060.10 | 3,280,985.91 | 815,936.52 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 合计 | 3,288,240.40 | 822,060.10 | 3,280,985.91 | 815,936.52 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资 | 40,345,197.40 | 10,086,299.35 | 35,346,933.04 | 8,836,733.26 |
| 产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 合计 | 40,345,197.40 | 10,086,299.35 | 35,346,933.04 | 8,836,733.26 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购建长期资产 | 142,888,873.85 | 120,857,774.56 |
| 投资款 | 77,800,000.00 | |
| 合计 | 142,888,873.85 | 198,657,774.56 |
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 363,360,200.00 | 338,000,300.00 |
| 信用借款 | 179,888,676.00 | 291,900,000.00 |
| 合计 | 543,248,876.00 | 629,900,300.00 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 配件款 | 5,216,973.38 | 3,058,415.10 |
| 汽柴油费 | 10,809,582.82 | 7,791,076.67 |
| 教材款 | 1,998,820.00 | 624,980.00 |
| 设备款及工程款 | 148,221,045.65 | 213,928,182.18 |
| 其他 | 810,613.52 | 242,332.00 |
| 合计 | 167,057,035.37 | 225,644,985.95 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 1年以内（含1年） | 163,620,186.00 | |
| 1年至2年（含2年） | 2,640,609.92 | |
| 2年至3年（含3年） | 667,507.90 | |
| 3年以上 | 128,731.55 | |
| 合计 | 167,057,035.37 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 342,608,084.25 | 272,181,790.87 |
| 1年至2年（含2年） | 90,879,316.89 | 65,036,943.17 |
| 2年至3年（含3年） | 41,857,462.28 | 29,396,959.00 |
| 3年以上 | ||
| 合计 | 475,344,863.42 | 366,615,693.04 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 23,835,600.07 | 191,192,180.19 | 188,437,497.03 | 26,590,283.23 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,876,570.82 | 23,853,424.04 | 23,911,230.28 | 2,818,764.58 |
| 三、辞退福利 | 40,450.00 | 40,450.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 26,712,170.89 | 215,086,054.23 | 212,389,177.31 | 29,409,047.81 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,006,283.29 | 150,309,547.13 | 147,948,787.02 | 21,367,043.40 |
| 二、职工福利费 | 21,000.00 | 14,221,096.12 | 14,204,768.95 | 37,327.17 |
| 三、社会保险费 | 1,853,263.63 | 14,900,776.14 | 14,956,799.84 | 1,797,239.93 |
| 其中：医疗保险费 | 1,616,113.80 | 13,374,539.73 | 13,423,679.47 | 1,566,974.06 |
| 工伤保险费 | 97,267.13 | 568,073.83 | 573,252.34 | 92,088.62 |
| 生育保险费 | 139,882.70 | 958,162.58 | 959,868.03 | 138,177.25 |
| 四、住房公积金 | 864,613.34 | 9,048,808.30 | 9,012,155.64 | 901,266.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 2,090,439.81 | 2,711,952.50 | 2,314,985.58 | 2,487,406.73 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 23,835,600.07 | 191,192,180.19 | 188,437,497.03 | 26,590,283.23 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,736,221.43 | 22,887,872.28 | 22,943,497.15 | 2,680,596.56 |
| 2、失业保险费 | 140,349.39 | 965,551.76 | 967,733.13 | 138,168.02 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,876,570.82 | 23,853,424.04 | 23,911,230.28 | 2,818,764.58 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,021,121.90 | 2,841,071.58 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 10,148,092.40 | 17,774,728.41 |
| 个人所得税 | 220,012.24 | 276,453.70 |
| 城市维护建设税 | 165,738.50 | 161,161.44 |
| 教育费附加 | 155,253.43 | 145,532.19 |
| 房产税 | 200,567.38 | 240,862.73 |
| 印花税 | 714.88 | 22,480.67 |
| 水资源税 | 57,291.46 | 34,629.60 |
| 土地使用税 | 594,269.15 | 704,162.73 |
| 车船税 | 0.00 | 44,465.66 |
| 合计 | 14,563,061.34 | 22,245,548.71 |
其他说明：
无
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 89,895.20 | 71,911.58 |
| 应付股利 | 51,406,250.00 | |
| 其他应付款 | 203,799,737.66 | 189,381,209.59 |
| 合计 | 255,295,882.86 | 189,453,121.17 |
其他说明：
无应付利息
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 89,895.20 | 71,911.58 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 89,895.20 | 71,911.58 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-东方时尚投资有限公司 | 38,974,250.00 | |
| 应付股利-北京和众聚源投资顾问有限公司 | 4,144,000.00 | |
| 应付股利-徐雄 | 8,288,000.00 | |
| 合计 | 51,406,250.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购建长期资产款 | 8,506,261.98 | 3,251,102.65 |
| 往来款及其他 | 23,424,155.00 | 32,632,764.17 |
| 职工餐费 | 1,789,471.50 | 2,598,532.77 |
| 受理费 | 19,914,602.00 | 15,196,790.00 |
| 租金 | 2,990,247.18 | 696,520.00 |
| 借款 | 147,175,000.00 | 135,005,500.00 |
| 合计 | 203,799,737.66 | 189,381,209.59 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
□适用√不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 73,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 保证借款 | 66,000,000.00 | 110,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 139,000,000.00 | 150,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
抵押借款为山东东方时尚以《不动产权证书》(鲁(2018)淄博张店区不动产权第0002856号)提供抵押担保作为抵押物取得的银行借款。保证借款为徐雄提供连带责任保证的项目借款。其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 104,555,536.66 | 0.00 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 104,555,536.66 | 0.00 |
其他说明：
无长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 车辆贷款（注1） | 17,643,036.66 | 0 |
| 融资租赁（注2） | 86,912,500.00 | |
| 合计 | 104,555,536.66 | 0 |
其他说明：
注1：车辆贷款为山东东方时尚购买训练车辆发生的长期应付款项。注2：融资租赁主要为云南东方时尚与永赢金融租赁有限公司融资租赁事项。租赁合同编号为永赢租赁【2018】回字0252号。租赁本金1亿元，租赁期36个月。按季度偿还本金及利息。东方时尚通航与皖江金融租赁股份有限公司签署的合同编号为【WJ2016011440201】号的租赁协议。租赁本金1,150万元，租赁期限4年。按季度偿还本金及利息。专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 325,448,359.23 | 787,500.00 | 48,537,220.01 | 277,698,639.22 |
| 合计 | 325,448,359.23 | 787,500.00 | 48,537,220.01 | 277,698,639.22 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 搬迁补助（股份） | 118,678,759.23 | 2,588,420.01 | 116,090,339.22 | 与资产相关 | |||
| 东方时尚汽车文化小镇项目（晋中） | 206,769,600.00 | 45,948,800.00 | 160,820,800.00 | 与收益相关 | |||
| 停机坪结算资金补助 | 787,500.00 | 787,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 325,448,359.23 | 787,500.00 | 48,537,220.01 | 277,698,639.22 |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 588,000,000.00 | 588,000,000.00 | |||||
其他说明：
无
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 535,073,656.00 | 535,073,656.00 | ||
| 其他资本公积 | 26,468,200.23 | 26,468,200.23 | ||
| 合计 | 561,541,856.23 | 561,541,856.23 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
54、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股份 | 59,536,268.91 | 60,430,993.51 | 119,967,262.42 | |
| 合计 | 59,536,268.91 | 60,430,993.51 | 119,967,262.42 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于2018年7月7日召开了第三届董事会第十一次会议，审议并通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》，并经2018年8月10日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过。公司截止2019年06月30日回购股份总金额为119,967,262.42元人民币。
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 203,202,466.72 | 203,202,466.72 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 203,202,466.72 | 203,202,466.72 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
按盈余公积增加是公司根据实现的净利润按照10%提取的法定盈余公积。
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 454,603,257.38 | 390,434,099.97 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 454,603,257.38 | 390,434,099.97 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 101,352,146.56 | 114,080,180.14 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 122,538,662.00 | 128,621,523.72 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 433,416,741.94 | 375,892,756.39 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 516,274,319.13 | 256,892,993.59 | 521,776,710.08 | 258,825,985.33 |
| 其他业务 | 3,762,582.67 | 1,937,288.64 | 1,028,126.02 | 288,912.24 |
| 合计 | 520,036,901.80 | 258,830,282.23 | 522,804,836.10 | 259,114,897.57 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 780,862.97 | 799,425.74 |
| 教育费附加 | 753,146.07 | 793,251.02 |
| 资源税 | 140,310.48 | 126,760.90 |
| 房产税 | 1,159,933.11 | 1,132,642.76 |
| 土地使用税 | 2,646,235.50 | 2,579,182.70 |
| 车船使用税 | 870,728.10 | 845,025.46 |
| 印花税 | 194,803.05 | 377,439.80 |
| 其他 | 147,603.38 | 0.00 |
| 合计 | 6,693,622.66 | 6,653,728.38 |
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传费 | 20,134,797.07 | 12,973,479.83 |
| 代办费 | 3,586,661.00 | 4,582,121.27 |
| 房租 | 4,707,694.83 | 4,803,139.59 |
| 制作印刷费等 | 1,980,131.77 | 1,098,293.96 |
| 合计 | 30,409,284.67 | 23,457,034.65 |
其他说明：
无
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 42,206,986.98 | 44,360,072.35 |
| 折旧摊销 | 33,801,846.65 | 31,116,004.49 |
| 场地维护费 | 5,415,117.92 | 8,709,052.36 |
| 办公费 | 16,596,747.23 | 14,660,266.98 |
| 会议、差旅及招待费 | 6,491,947.64 | 9,413,798.95 |
| 中介咨询费 | 3,037,088.76 | 3,252,467.12 |
| 交通费等 | 2,891,097.21 | 1,737,971.91 |
| 合计 | 110,440,832.39 | 113,249,634.16 |
其他说明：
无
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公自动化 | 750,392.33 | 579,129.22 |
| 东方时尚业务管理平台 | 778,351.07 | 800,534.95 |
| 公司门户开发 | 1,008,012.06 | 844,652.14 |
| 电子辅助教练 | 5,694,851.81 | 5,392,470.48 |
| 合计 | 8,231,607.27 | 7,616,786.79 |
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 23,083,277.58 | 12,181,692.58 |
| 减：利息收入 | -7,579,883.99 | -7,816,838.02 |
| 汇兑损益 | 441,932.51 | |
| 手续费及其他 | 3,273,138.99 | 2,981,086.91 |
| 合计 | 19,218,465.09 | 7,345,941.47 |
其他说明：
无
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 就业优惠政策 | 1,294,678.39 | |
| 其他 | 45,921.85 | |
| 合计 | 1,340,600.24 |
其他说明：
无
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -349,445.89 | -1,412,937.60 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 2,825,000.00 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 银行理财产品 | 4,979,746.94 | 5,497,400.01 |
| 合计 | 7,455,301.05 | 4,084,462.41 |
其他说明：
无
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
□适用 √不适用
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -76,899.48 | -233.28 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 |
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -76,899.48 | -233.28 |
其他说明：
无
71、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产 | -37,383.99 | -242,329.69 |
| 合计 | -37,383.99 | -242,329.69 |
其他说明：
□适用√不适用
72、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 58,537,220.01 | 41,752,932.12 | 48,537,220.01 |
| 其他 | 149,797.01 | 1,017,598.78 | 149,797.01 |
| 合计 | 58,687,017.02 | 42,770,530.90 | 48,687,017.02 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 拆迁补偿款(注1） | 2,588,420.01 | 41,660,044.62 | 与资产相关 |
| 产业扶持补贴 | 92,887.50 | 与收益相关 | |
| 东方时尚汽车文化小镇项目（注2） | 45,948,800.00 | 与收益相关 | |
| 纾困资金（注3） | 10,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 58,537,220.01 | 41,752,932.12 |
其他说明：
√适用 □不适用
1、公司于2008年4月与北京市大兴区黄村镇人民政府政府签订了《非住宅房屋拆迁货币补偿协议》，总计获得37,360.67万元的拆迁补偿款。其中：拆迁损失及搬家费用共计26,504,704.00元，作为与收益相关的政府补助，直接计入2008年当期损益；其余补偿款扣除拆迁资产成本后做为与资产相关的政府补助计入递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配。2019年1-6月转入营业外收入2,588,420.01元。
2、公司汽车文化小镇项目作为山西省人民政府（晋政办发【2018】17号）确定的省级重点工程项目，于2018年9月收到晋中市榆次区人民政府拨付的产业扶持奖补资金275,692,800.00元。2019年1-6月转入营业外收入45,948,800.00元。
3、公司于2019年3月收到北京市大兴区金融工作办公室发放纾困资金。总金额为10,000,000.00元.
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 86,755.88 | 86,755.88 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 86,755.88 | 86,755.88 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 其他 | 3,081,763.13 | 4,012,731.83 | 3,081,763.13 |
| 合计 | 3,368,519.01 | 4,012,731.83 | 3,368,519.01 |
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 43,532,253.55 | 43,688,092.79 |
| 递延所得税费用 | -56,914.64 | |
| 合计 | 43,475,338.91 | 43,688,092.79 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 150,212,923.32 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 36,345,770.30 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,698,933.54 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,702,315.88 |
| 非应税收入的影响 | -12,694,660.53 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 481,715.16 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 23,131,671.10 |
| 所得税费用 | 43,475,338.91 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及其他 | 179,379,632.87 | 441,307,797.15 |
| 政府补助 | 11,314,678.39 | 15,875,651.00 |
| 利息 | 6,649,262.75 | 7,816,838.02 |
| 合计 | 197,343,574.01 | 465,000,286.17 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及其他 | 106,169,300.21 | 328,444,465.70 |
| 管理费用及销售费用 | 61,605,532.24 | 68,847,378.76 |
| 财务费用 | 2,895,540.80 | 2,981,086.91 |
| 营业外支出 | 3,229,429.61 | 3,951,782.31 |
| 合计 | 173,899,802.86 | 404,224,713.68 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 178,247.35 | 53,820.00 |
| 合计 | 178,247.35 | 53,820.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
代收代缴现金分红股利个人所得税
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 106,737,584.41 | 104,278,418.80 |
| 加：资产减值准备 | 76,899.48 | 233.28 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 38,714,168.35 | 45,514,210.87 |
| 无形资产摊销 | 12,632,479.55 | 12,346,512.69 |
| 长期待摊费用摊销 | 14,379,532.69 | 12,300,046.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -37,185.39 | 24,447,560.07 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 86,755.88 | -242,329.69 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 31,269,183.39 | 12,181,692.58 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 5,465,442.96 | -4,084,462.41 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -504,204.60 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,243,442.51 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 16,156,926.31 | 1,365.00 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -282,222,064.33 | -77,158,219.88 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 366,737,078.70 | 200,150,576.97 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 311,240,244.51 | 329,231,400.02 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 220,624,862.10 | 600,902,467.67 |
| 减：现金的期初余额 | 359,031,531.40 | 705,441,380.77 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -138,406,669.30 | -104,538,913.10 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 220,624,862.10 | 359,031,531.40 |
| 其中：库存现金 | 48,906.91 | 398,141.43 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 220,575,955.19 | 358,633,389.97 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 220,624,862.10 | 359,031,531.40 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 拆迁补偿款 | 2,588,420.01 | 营业外收入 | 2,588,420.01 |
| 项目奖励 | 45,948,800.00 | 营业外收入 | 45,948,800.00 |
| 纾困资金 | 10,000,000.00 | 营业外收入 | 10,000,000.00 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 东方时尚通用航空股份有限公司 | 2019年3月31日 | 99,523,600.00 | 55 | 收购 | 2019年3月31日 | 控制权转移 | 15,153,996.46 | -5,249,228.11 |
其他说明：
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 东方时尚通用航空股份有限公司 |
| --现金 | 44,523,600.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 44,523,600.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 44,523,600.00 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无大额商誉形成的主要原因：
无其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 东方时尚通用航空股份公司 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 146,596,910.27 | 141,467,512.33 |
| 流动资产 | 84,069,364.21 | 84,110,124.07 |
| 非流动资产 | 62,527,546.06 | 57,357,388.26 |
| 负债： | 65,644,941.49 | 65,644,941.49 |
| 流动负债 | 60,046,198.53 | 60,046,198.53 |
| 非流动负债 | 5,598,742.96 | 5,598,742.96 |
| 净资产 | 80,951,968.78 | 75,822,570.84 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 80,951,968.78 | 75,822,570.84 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京百善东方时尚技术培训有限公司 | 北京 | 北京市昌平区百善镇百善村村委会东500米 | 计算机技术培训、技术推广服务；组织文化艺术交流活动；承办展览展示活动；技术咨询、经济信息咨询（不含中介服务）、会议服务；组织体育活动；打字、复印、翻译服务；企业形象策划；企业管理服务；市场调查。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。 | 100.00 | 设立 | |
| 北京时新汽车修理厂有限公司 | 北京 | 北京市大兴区黄村镇金星西路东方时尚驾校南门西侧 | 二类汽车维修（大中型客车维修?小型车维修）；代理机动车辆保险、意外伤害保险（航空意外险除外）。销售汽车(不含小轿车)、汽车配件、五金交电（不含三轮摩托车及残疾人机动轮椅车）、针纺织品、服装、建筑材料、化工产品(不含危险化学品?不含一类易制毒化学品)、机械设备、电子产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。 | 100.00 | 设立 | |
| 湖北东方时尚驾驶培训有限公司 | 武汉 | 武汉市江夏区郑店街东风村村民委员会办公楼 | 机动车辆驾驶培训；机动车驾驶员考试和训练场地、车辆的租赁及相关配套服务。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动) | 100.00 | 设立 | |
| 石家庄东方时尚驾驶培训有限公司 | 石家庄 | 石家庄市鹿泉市寺家庄镇岗上村 | 普通机动车驾驶员培训（一级，大型客车A1、牵引车A2、大型货车B2、小型汽车C1、C2），道路运输从业资格培训（客货物运输驾驶员、客货物运输驾驶员）（有效期自2015年4月15日至2019年4月14日）；机动车驾驶理论知识培训；驾驶技术模拟操作；驾驶员培训场地建设；驾驶咨询；代驾服务；销售日用百货；以自有资金对国家非禁止或非限制的项目进行投资。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 | 100.00 | 设立 | |
| 山东东方时尚驾驶培训有限公司 | 山东省淄博 | 山东省淄博市张店区新村东路99号 | 机动车驾驶培训;销售日用百货。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 66.67 | 设立 | |
| 重庆东方时尚驾驶培训有限公司 | 重庆 | 重庆市渝北区龙兴镇迎龙大 | 机动车驾驶培训、汽车维修(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）、销售日用品。（依法须 | 72.00 | 设立 | |
| 道19号 | 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | |||||
| 北京京安驾驶人安全与素养研究院 | 北京 | 北京市大兴区金星西路19号院4号楼118室 | 开展驾驶人安全与素养专业研究；驾驶人安全与素养专业宣讲；交流合作；研究成果的转化、应用和推广；专业培训；承办委托 | 100.00 | 设立 | |
| 湖南东方时尚汽车文化发展有限公司 | 湖南长沙 | 长沙市天心区南托街道南湖大道108号暮云经济开发区管理委员会后栋三楼305房 | 机动车驾驶员培训;汽车租赁;汽车保养服务;汽车维修;汽车维修技术咨询;汽车清洗服务;汽车美容;日用百货、汽车用品、汽车、汽车零配件的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 51.00 | 设立 | |
| 天津东方时尚汽车文化发展有限公司 | 天津市 | 天津市东丽区军粮城工业园区腾飞路3号楼A座388室 | 组织文化艺术交流活动;机动车驾驶员培训;汽车租赁;汽车修理与维护;汽车维修技术咨询;汽车清洗服务;汽车装俱及零配件、日用百货销售;智能汽车技术研发及应用;智能道路场地研发及应用 | 51.00 | 设立 | |
| 苏州东方时尚驾驶学校有限公司 | 江苏苏州 | 苏州市高铁新城南天成路58号 | 机动车驾驶员培训；机动车维修服务；销售日用百货。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 100.00 | 设立 | |
| 广东东方时尚驾驶培训有限公司 | 广东东莞 | 东莞市黄江镇黄京坑龙大物业园内 | 普通机动车驾驶员培训；机动车驾驶员培训教练场经营；机动车驾驶员考场服务 | 55.00 | 设立 | |
| 东方时尚驾驶学校晋中有限公司 | 山西省 | 山西省晋中市榆次区巨燕广场3号楼十层 | 机动车驾驶员培训;机动车驾驶员考试场地管理;销售:日用百货 | 55.00 | 设立 | |
| 东方时尚国际航空发展有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区广顺北大街17号1层01层B12 | 技术推广。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) | 100.00 | 设立 | |
| 云南东方时尚驾驶培训有限公司 | 昆明 | 云南省嵩明县职业教育基地管委会 | 普通机动车驾驶员培训（大型客车A1:5辆，中型客车B1:2辆，大型货车B2:5辆，小型汽车C1:546辆，小型自动挡汽车C2:36辆，残疾人专用小型自动挡载客汽车C5:4辆）；陪驾、汽车租赁；广告设计、制作、代理、发布（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 61.43 | 设立 | |
| 荆州东方时尚驾驶培训 | 湖北荆州 | 荆州城南经济开发 | 机动车驾驶员考试和训练场地、车辆的租赁及相关配套服务;机动车驾驶员培 | 60.00 | 收购 |
| 有限公司 | 区学堂洲金江路99号 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 云南东方时尚驾驶培训有限公司 | 38.57% | -6,254,262.81 | 64,356,910.91 | |
| 重庆东方时尚重庆东方时尚 | 28.00% | -1,929,498.33 | 69,065,351.50 | |
| 荆州东方时尚驾驶培训有限公司 | 40.00% | 932,152.79 | 1,836,792.08 | 12,958,243.71 |
| 山东东方时尚驾驶培训有限公司 | 33.33% | -4,961,567.15 | 59,051,361.10 | |
| 东方时尚驾驶学校晋中有限公司 | 45.00% | 1,823,018.63 | 90,051,650.71 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 云南东方时尚驾驶培训有限公司 | 32,642,433.03 | 349,889,284.94 | 382,531,717.97 | 133,074,287.56 | 82,600,000.00 | 215,674,287.56 | 6,993,245.18 | 361,241,836.21 | 368,235,081.39 | 185,162,294.99 | 185,162,294.99 | |
| 重庆东方时尚驾驶培训有限公司 | 1,241,110.51 | 361,506,257.03 | 362,747,367.54 | 116,085,397.89 | 116,085,397.89 | 37,350,342.23 | 319,702,296.00 | 357,052,638.23 | 103,499,603.10 | 103,499,603.10 | ||
| 荆州东方时尚驾驶培训有限公司 | 12,590,807.39 | 164,632,920.25 | 177,223,727.64 | 42,101,382.49 | 42,101,382.49 | 22,403,809.27 | 168,775,071.36 | 191,178,880.63 | 52,852,359.73 | 52,852,359.73 | ||
| 山东东方时尚驾驶培训有限公司 | 42,115,407.57 | 498,308,992.69 | 540,424,400.26 | 272,609,563.12 | 90,643,036.66 | 363,252,599.78 | 72,489,520.14 | 462,439,800.65 | 534,929,320.79 | 304,732,099.23 | 40,000,000.00 | 344,732,099.23 |
| 东方时尚驾驶学校晋中有限公司 | 766,142,937.68 | 119,019,659.09 | 885,162,596.77 | 474,786,719.87 | 160,820,800.00 | 635,607,519.87 | 1,558,225,811.48 | 52,142,078.75 | 1,610,367,890.23 | 1,194,494,365.85 | 206,769,600.00 | 1,401,263,965.85 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 云南东方时尚 | 46,998,886.75 | -16,215,355.99 | -16,215,355.99 | 138,412,529.76 | 51,802,396.27 | -19,082,696.25 | -19,082,696.25 | -92,593,214.96 |
| 湖北东方 | -6,640,090.23 | -6,640,090.23 | 40,967,911.12 | -334,452.66 | -334,452.66 | 95,386,038.65 | ||
| 时尚 | ||||||||
| 重庆东方时尚 | -6,891,065.48 | -6,891,065.48 | 8,753,901.83 | -4,965,109.75 | -4,965,109.75 | 49,448,884.35 | ||
| 荆州东方时尚 | 25,949,479.83 | 4,058,610.56 | 4,058,610.56 | -5,523,030.11 | 33,155,293.50 | 5,700,769.76 | 5,700,769.76 | 38,205,582.87 |
| 山东东方时尚 | 165,844.66 | -14,025,421.08 | -14,025,421.08 | 43,728,473.67 | -4,742,316.01 | -4,742,316.01 | 107,267,516.73 | |
| 东方时尚晋中 | 40,451,152.52 | 40,451,152.52 | 196,255,411.94 | -70,924.76 | -70,924.76 | 152,301,110.44 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 内蒙古东方时尚驾驶培训有限公司 | 64,534,441.80 | 23,186,892.39 |
| 荆州市隆德机动车驾驶人考训有限公司 | 18,862,792.25 | 18,559,787.55 |
| 投资账面价值合计 | 83,397,234.05 | 41,746,679.94 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -349,445.89 | 75,990.60 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -349,445.89 | 75,990.60 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 东方时尚投资有限公司 | 北京市大兴区金星西路19号东方时尚驾校 | 项目投资；投资管理；信息咨询；技术服务；会议服务；承 | 19,080.37 | 57.87 | 57.87 |
| 西配楼106室 | 办展览展示等。 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是徐雄其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
| 关联方名称 | 与本企业关系 |
| 高安东方时尚驾驶培训有限公司 | 联营公司 |
| 深圳东方时尚驾驶学校有限公司 | 联营公司 |
| 内蒙古东方时尚驾驶培训有限公司 | 联营公司 |
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京东方时尚酒店管理有限公司 | 股东的子公司 |
| 石家庄东方时尚酒店管理有限公司 | 股东的子公司 |
| 云南东方时尚酒店管理有限公司 | 股东的子公司 |
| 荆州丽华置业发展有限公司（原荆州市丽华投资有限责任公司） | 其他 |
| 荆州市宇吉生物科技有限公司 | 其他 |
| 昆明都市车迷汽车服务有限责任公司 | 其他 |
| 嵩明和众创业企业管理合伙企业（普通合伙） | 其他 |
| 云南和众聚源企业管理合伙企业（普通合伙） | 其他 |
| 北京长天鑫桥投资有限公司 | 其他 |
| 伍启雄 | 其他 |
| 申劲 | 其他 |
| 陆天振 | 其他 |
| 湖北鸿荣科技有限公司 | 其他 |
| 北辰正方集团晋中置业有限公司 | 其他 |
| 正方利民工业化建筑科技股份有限公司 | 其他 |
| 西华经开区综合投资有限公司 | 其他 |
| 山东国安驾校有限公司 | 其他 |
| 山东大河投资有限公司 | 其他 |
| 北京千种幻影科技有限公司 | 股东的子公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京东方时尚酒店管理有限公司 | 提供餐饮服务 | 8,692,932.81 | 9,810,684.10 |
| 石家庄东方时尚酒店管理有限公司 | 提供餐饮服务 | 1,168,460.45 | 1,434,930.31 |
| 云南东方时尚酒店管理有限公司 | 提供餐饮服务 | 1,889,440.34 | 2,501,641.79 |
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 北京东方时尚酒店管理有限公司 | 房屋 | 400,000.00 | 400,000.00 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 昆明都市车迷汽车服务有限责任公司 | 房屋租赁 | 687,880.74 | 937,786.98 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 云南东方时尚驾驶培训有限公司 | 100,000,000.00 | 2019年01月03日 | 2022年1月2日 | 否 |
| 东方时尚驾驶学校晋中有限公司 | 170,000,000.00 | 2018年06月01日 | 2019年05月31日 | 是 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 徐雄 | 110,000,000.00 | 2017年6月26日 | 2020年6月25日 | 否 |
| 徐雄 | 300,000,000.00 | 2018年03月02日 | 2021年03月02日 | 否 |
| 徐雄 | 200,000,000.00 | 2018年12月21日 | 2019年12月21日 | 否 |
| 徐雄 | 120,000,000.00 | 2019年5月8日 | 2020年1月7日 | 否 |
| 徐雄 | 50,000,000.00 | 2019年4月4日 | 2020年4月3日 | 否 |
| 徐雄 | 100,000,000.00 | 2018年12月25日 | / | 否 |
| 徐雄、尹红梅 | 100,000,000.00 | 2018年11月22日 | 2021年11月21日 | 否 |
| 东方时尚投资 | 50,000,000.00 | 2019年4月4日 | 2020年4月3日 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 北辰正方集团晋中置业有限公司 | 82,125,000.00 | 2018.6.20 | 2019.6.19 | |
| 北辰正方集团晋中置业有限公司 | 2,000,000.00 | 2018.7.17 | 2019.7.16 | |
| 北辰正方集团晋中置业有限公司 | 2,000,000.00 | 2018.7.17 | 2019.7.16 | |
| 北辰正方集团晋中置业有限公司 | 28,750,000.00 | 2018.9.28 | 2019.9.27 | |
| 北辰正方集团晋中置业有限公司 | 9,000,000.00 | 2018.12.18 | 2019.12.17 | |
| 北辰正方集团晋中置业有限公司 | 15,000,000.00 | 2019.3.25 | 2020.3.24 | |
| 北辰正方集团晋中置业有限公司 | 2,000,000.00 | 2018.11.22 | 2019.11.21 | |
| 正方利民工业化建筑科技股份有限公司 | 3,000,000.00 | 2018.08.08 | 2019.08.07 | |
| 拆出 | ||||
| 西华经开区综合投资有限公司 | 60,000,000.00 | 2018.12.10 | 2019.5.9 | |
| 西华经开区综合投资有限公司 | 30,000,000.00 | 2018.7.20 | 2018.8.31 | |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 139.90 | 151.37 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | 昆明都市车迷汽车服务有限责任公司 | 30,800.00 | 30,800.00 | ||
| 石家庄东方时尚酒店管理有限公司 | 225,389.92 | 92,368.27 | |||
| 其他应收款 | 昆明都市车迷汽车服务有限责任公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||
| 内蒙古东方时尚驾驶培训有限公司 | 0.00 | 42,000,000.00 | |||
| 湖北鸿荣科技有限公司 | 1,155,602.92 | 142,395.00 | |||
| 西华经开区综合投资有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |||
| 其他非流动资产 | 北京千种幻影科技有限公司 | 8,000,000.00 | |||
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 北京东方时尚酒店管理有限公司 | 1,428,000.00 | 1,428,000.00 |
| 昆明都市车迷汽车服务有限责任公司 | 1,115,100.00 | 3,190,000.00 | |
| 云南东方时尚酒店管理有限公司 | 361,471.50 | 1,111,132.77 | |
| 北辰正方集团晋中置业有限公司 | 140,875,000.00 | 125,875,000.00 | |
| 正方利民工业化建筑科技股份有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 20,883,475.64 | 12,140,234.14 |
| 应收股利 | 1,405,429.70 | |
| 其他应收款 | 1,357,022,967.59 | 1,090,038,125.91 |
| 合计 | 1,379,311,872.93 | 1,102,178,360.05 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 借款利息 | 20,883,475.64 | 12,140,234.14 |
| 合计 | 20,883,475.64 | 12,140,234.14 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 高安东方时尚驾驶培训有限公司 | 1,405,429.70 | |
| 合计 | 1,405,429.70 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 522,209,140.11 |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 522,209,140.11 |
| 1至2年 | 549,056,592.39 |
| 2至3年 | 67,030,600.00 |
| 3年以上 | 30,665,971.89 |
| 3至4年 | 90,000,000.00 |
| 4至5年 | 100,110,000.00 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,359,072,304.39 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 540,098.59 | 1,146,266.21 |
| 押金 | 1,136,537.78 | 455,670.00 |
| 往来款（除关联方以外其他往来） | 40,986,736.00 | 40,986,736.00 |
| 合并关联方往来款 | 1,316,408,932.02 | 1,007,498,790.50 |
| 非合并关联方往来款 | 42,000,000.00 | |
| 合计 | 1,359,072,304.39 | 1,092,087,462.71 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 往来款 | 2,049,336.80 | 2,049,336.80 | |||
| 合计 | 2,049,336.80 | 2,049,336.80 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 东方时尚驾驶学校晋中有限公司 | 借款 | 328,905,000.00 | 1年以内 | 24.20 | |
| 石家庄东方时尚驾驶培训有限公司 | 借款 | 309,924,000.00 | 1年以内 | 22.80 | |
| 湖北东方时尚驾驶培训有限公司 | 借款 | 261,656,232.02 | 1年以内 | 19.25 | |
| 山东东方时尚驾驶培训有限公司 | 借款 | 202,373,700.00 | 1年以内 | 14.89 | |
| 重庆东方时尚驾驶培训有限公司 | 借款 | 110,000,000.00 | 1年以内 | 8.09 | |
| 合计 | / | 1,212,858,932.02 | / | 89.23 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,600,670,000.00 | 1,600,670,000.00 | 1,544,670,000.00 | 1,544,670,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 64,534,441.80 | 64,534,441.80 | 23,186,892.39 | 23,186,892.39 | ||
| 合计 | 1,665,204,441.80 | 1,665,204,441.80 | 1,567,856,892.39 | 1,567,856,892.39 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京时新汽车修理厂有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 北京百善东方时尚技术培训有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 云南东方时尚驾驶培训有限公司 | 236,150,000.00 | 236,150,000.00 | ||||
| 湖北东方时尚驾驶培训有限公司 | 263,000,000.00 | 263,000,000.00 | ||||
| 石家庄东方时尚驾驶员培训学校有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | ||||
| 重庆东方时尚驾驶培训有限公司 | 201,600,000.00 | 201,600,000.00 | ||||
| 北京京安驾驶人安全与素养研究院 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 荆州东方时尚驾驶培训有限公司 | 212,220,000.00 | 212,220,000.00 | ||||
| 湖南东方时尚汽车文化发展有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| 山东东方时尚驾驶培训有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
| 苏州东方时 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 尚驾驶学校有限公司 | ||||||
| 东方时尚驾驶学校晋中有限公司 | 82,500,000.00 | 82,500,000.00 | ||||
| 天津东方时尚汽车文化发展有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| 东方时尚国际航空发展有限公司 | 139,000,000.00 | 56,000,000.00 | 195,000,000.00 | |||
| 合计 | 1,544,670,000.00 | 56,000,000.00 | 1,600,670,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 内蒙古东方时尚驾驶培训有限公司 | 23,186,892.39 | 42,000,000.00 | -652,450.59 | 64,534,441.80 | |||||||
| 小计 | 23,186,892.39 | 42,000,000.00 | -652,450.59 | 64,534,441.80 | |||||||
| 合计 | 23,186,892.39 | 42,000,000.00 | -652,450.59 | 64,534,441.80 | |||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 413,269,731.21 | 164,728,121.41 | 423,953,578.12 | 176,063,935.72 |
| 其他业务 | 509,295.48 | 288,912.24 | 398,268.90 | 288,912.24 |
| 合计 | 413,779,026.69 | 165,017,033.65 | 424,351,847.02 | 176,352,847.96 |
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -652,450.59 | -2,178,368.42 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 2,825,000.00 | 3,684,383.56 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | -95.18 | |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财产品投资收益 | 150,000.00 | |
| 合计 | 2,322,454.23 | 1,506,015.14 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -153,502.90 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 59,857,426.50 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 7,455,301.05 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,080,817.54 | |
| 所得税影响额 | -4,595,297.01 | |
| 少数股东权益影响额 | -22,227,705.85 | |
| 合计 | 37,255,404.25 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.73 | 0.17 | 0.17 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.63 | 0.11 | 0.11 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有董事长签名的半年度报告文本。 |
| 载有董事长徐雄、主管会计工作负责人王红玉及会计机构负责人王红玉签名并盖章的财务报告文本。 | |
| 公司2018年半年度披露的公告原件。 |
董事长：徐雄董事会批准报送日期：2019年8月9日
修订信息
□适用 √不适用