2019
半年度报告飞沃科技
NEEQ : 839826
| 飞沃科技 NEEQ : 839826 | ||
| 湖南飞沃新能源科技股份有限公司 FINEWORK(HUNAN) NEW ENERGY TECHNOLOGY CO.,LTD | ||
目 录
声明与提示 ...... 4
第一节 公司概况 ...... 5
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 重要事项 ...... 12
第五节 股本变动及股东情况 ...... 17
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 19
第七节 财务报告 ...... 23
第八节 财务报表附注 ...... 35
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、飞沃科技 | 指 | 湖南飞沃新能源科技股份有限公司 |
| 公司控股股东、实际控制人 | 指 | 张友君 |
| 上海弗沃 | 指 | 上海弗沃投资管理有限公司,公司股东 |
| 常德福沃 | 指 | 常德福沃投资中心(有限合伙) ,公司股东 |
| 常德沅沃 | 指 | 常德沅沃投资中心(有限合伙),公司股东 |
| 常德沅澧 | 指 | 常德沅澧产业投资控股有限公司,公司股东 |
| LM | 指 | 全称LM Wind Power Group,艾尔姆,世界上最大的全球风电叶片生产商,总部位于荷兰阿姆斯特丹 |
| Vestas | 指 | 维斯塔斯,位居世界最大的10大风机设备供应商之首,总部位于丹麦奥尔胡斯 |
| 时代新材 | 指 | 株洲时代新材料科技股份有限公司 |
| 中材科技 | 指 | 中材科技风电叶片股份有限公司 |
| 湘电风能 | 指 | 湖南湘电风能有限公司 |
| 东方电气 | 指 | 东方电气(天津)风电叶片工程有限公司 |
| 主办券商 | 指 | 光大证券股份有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 湖南飞沃新能源科技股份有限公司章程 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 高级管理人员 | 指 | 总经理、财务总监、董事会秘书 |
| 管理层 | 指 | 公司董事、监事及高级管理人员 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张友君、主管会计工作负责人刘杰及会计机构负责人（会计主管人员）汪宁保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 公司董事会办公室 |
| 备查文件 | 1．报告期内在指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 2．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表及财务报表附注。 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 湖南飞沃新能源科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Finework (Hu Nan) New Energy Technology Co., Ltd |
| 证券简称 | 飞沃科技 |
| 证券代码 | 839826 |
| 法定代表人 | 张友君 |
| 办公地址 | 常德市桃源县陬市镇观音桥村二组（大华工业园内） |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 刘志军 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 0736-6643660-8017 |
| 传真 | 0736-6643660-8017 |
| 电子邮箱 | financial2@shfinework.cn |
| 公司网址 | www.hnfinework.com |
| 联系地址及邮政编码 | 常德市桃源县陬市镇观音桥村二组（大华工业园内），邮政编码:415701 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2012年7月20日 |
| 挂牌时间 | 2016年11月11日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业（C）通用设备制造业(C34)通用零部件制造（C348）紧固件制造(C3482) |
| 主要产品与服务项目 | 风电行业“预埋螺套、双头螺杆”等系列紧固部件。 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 3468.75万 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 张友君 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 张友君 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 914307255994397053 | 否 |
| 金融许可证机构编码 | - | 否 |
| 注册地址 | 常德市桃源县陬市镇观音桥村二组（大华工业园内） | 否 |
| 注册资本（元） | 34,687,500 | 是 |
| 注：2019年3月28日取得全国股转公司关于本次股票发行的备案函，注册资本增至34,687,500元。 | ||
五、 中介机构
| 主办券商 | 光大证券 |
| 主办券商办公地址 | 上海市静安区新闸路1508号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 217,619,516.55 | 102,034,193.86 | 113.28% |
| 毛利率% | 34.28% | 29.57% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 39,399,687.10 | 11,076,995.96 | 255.69% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 38,432,539.44 | 10,606,435.96 | 262.35% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 23.29% | 14.77% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 22.72% | 14.06% | - |
| 基本每股收益 | 1.15 | 0.37 | 209.78% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 364,009,090.38 | 287,183,863.52 | 26.75% |
| 负债总计 | 172,427,465.69 | 144,584,320.33 | 19.26% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 191,832,883.58 | 142,791,687.05 | 34.34% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 5.53 | 4.23 | 30.71% |
| 资产负债率%（母公司） | 47.48% | 50.45% | - |
| 资产负债率%（合并） | 47.37% | 50.35% | - |
| 流动比率 | 2.14 | 1.81 | - |
| 利息保障倍数 | 14.76 | 9.89 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -38,321,229.08 | 4,004,719.21 | - |
| 应收账款周转率 | 1.43 | 1.21 | - |
| 存货周转率 | 2.75 | 2.43 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 26.75% | 22.06% | - |
| 营业收入增长率% | 113.28% | 54.55% | - |
| 净利润增长率% | 255.69% | 2.92% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 34,687,500 | 33,750,000.00 | 2.78% |
| 计入权益的优先股数量 | |||
| 计入负债的优先股数量 |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补贴（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,156,738.42 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -16,080.00 |
| 非经常性损益合计 | 1,140,658.42 |
| 所得税影响数 | 173,510.76 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 967,147.66 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
公司通过研发和生产风电设备高强度紧固件产品，包括风电叶片专用的预埋螺套、双头螺杆、塔筒螺栓等紧固件系列产品，直接销售给下游风电叶片和风电整机制造商，通过外销和内销两种途径销售产品产生利润。公司主要客户为风电叶片和风电整机制造商，如LM、Vestas、时代新材、中材科技、东方电气等风电企业。公司受益于风电行业在政策导向下持续稳步发展，目前订单充足，产能利用率高，具有可持续性发展的商业模式。
（一）研发模式
公司的核心技术均来自多年行业经验积累以及自主研发创新。公司现有生产技术主要来自自主研发，生产设备升级主要源自引进和自主改造相结合。产品工艺改造升级的过程，首先进行行业调研，了解客户需求和行业状况。其后研发部门、财务部门、生产部门分别对技术可行性、投入产出率等进行评估，编制可行性研究报告，送交总经理审批后，进行产品公司更新。研发成果交由生产部门进行试生产。在对试生产过程执行全面评估后，形成正式研发成功，运用在全部生产过程中执行。
（二）采购模式
公司建立了较为完善的成本控制体系和服务流程控制体系，公司原材料采购由采购部门负责，多选择具有紧固件原材料供应经验的厂商作为备选供应商，严格按照行业标准向原材料供应商提供指标参数，根据供应商报价和产品质量情况，确定供应商及采购数量。同时公司的供应商多为长期合作，关系良好，供货稳定。同时，公司保持与供应商之间持续沟通和技术交流，以共同成长为目标强化与供应商之间的合作关系
（三）生产模式
公司主要产品包括：预埋螺套、双头螺杆、风电主机及塔筒螺栓等，主要为订制化产品生产。对于订制化产品，由客户提供产品参数和涉及图纸，公司按图生产。生产的重心在于保证产品的一次成型率，提高生产效率。公司建立智能制造的自动化生产设备，减少生产过程人工误差，在确保产品的质量前提下大幅提高生产效率。
（四）销售模式
公司的销售模式为直接与国际、国内知名风电叶片和风电整机生产企业建立长期稳定供销关系；公司利用风能协会等平台资源，扩大自有品牌的知名度，拓展产品在行业内的影响力。2019年上半年，公司销售情况较为理想，订单充足，销售模式稳定。伴随着风电行业的发展，公司以“智能制造”的理念提高生产效率，推动产能提升，向市场提供更多样化的产品。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。
报告期内，公司实现营业收入217,619,516.55元，较上年同期增长113.28%，营业成本143,016,502.93元，较上年同期增长99.00%；归属母公司净利润39,399,687.10元，较去年同期增长255.69%。截止2019年6月30日公司总资产为364,009,090.38元，较期初增长26.75%，总负债为172,427,465.69 元，资产负债率47.37%。2019年上半年，受风电行业快速发展和公司主要产品市场占有率进一步提升的影响，公司营业收入同比大幅增长；同时受原材料钢材价格同比下降超过10%和公司规模的扩大，规模效益凸显，致使公司净利润实现255.69%的增长。
三、 风险与价值
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
5. 经营活动现金流不足的风险
2019年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额为 -38,321,229.08元。经营活动产生的现金流量净额为负数，且金额较大。主要是由于公司报告期内营业收入增长超过1倍，同时根据行业惯例，公司产品货到验收合格入库，公司开具发票后3个月左右，才能收到客户货款。客户经营性占款较多，经营性应收项目余额较大。由此导致公司收入虽然大幅增长，但经营性现金流量金额增长缓慢。另外，行业内原材料钢材供应商资金需全额付款提货，也直接影响公司经营性现金流状况。公司目前正处于快速发展时期，业务规模不断扩大。公司对资金的需求不断增加。未来，随着业务规模的进一步扩大，如果公司不能有效对营运资金进行严格的预算和管控，将导致订单配套资金不足风险。应对措施：针对上述风险，公司将加强对应收账款的催收工作，严格控制费用开支，加速营运资金的周转，提高资金的使用效率。同时，加强生产计划、采购计划与安全库存的管理，提高生产管理水平和优化生产流程，减少存货占用资金。
公司自成立以来，先后获得“国家高新技术企业”、 工信部“智能制造试点示范企业”和工信部专精特新“小巨人企业”等称号，公司拥有自主研发的专利技术50多项，2019年上半年纳税870万元，出口创汇超过700万美元。公司通过了质量管理体系、环境管理体系和职业健康安全管理体系认证。公司诚信经营，按时纳税、安全生产、注重环保，积极吸纳就业和保障员工合法权益，恪守职责，竭尽全力做到对社会负责、对股东负责、对员工负责。2016年8月与桃源县扶贫开发办公室、桃源县农村信用联社及桃源县各村贫困农户签订四方协议，借入扶贫资金662万元，以帮助贫困农户脱贫致富。
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | ||
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | ||
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | ||
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 20,000,000.00 | 9,220,000.00 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 6．其他 |
(二) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始时间 | 承诺结束时间 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 董监高 | 2016/11/11 | - | 挂牌 | 同业竞争 | 目前未直接或间 | 正在履行中 |
| 承诺 | 接持有与公司业务存在同业竞争的权益或其他安排，未从事或参与与公司存在同业竞争的行为，本人与公司不存在同业竞争。 | |||||
| 董监高 | 2016/11/11 | 挂牌 | 规范关联交易 | 本人将尽可能避免关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人或本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及股份公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与股份公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费标准，以维护股份公司及其他股东的利益。 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2016/11/11 | 挂牌 | 缴纳个人所得税 | 湖南飞沃新能源科技股份有限公司整体变更为股份公司涉及以资本公积和未分配利润转增股本，本人作为湖南飞沃新能源科技股份有限公司的自然人股东，将依法向税务机关申报并以自有资金缴纳相应的个人 | 正在履行中 |
| 所得税，纳税事项与湖南飞沃新能源科技股份有限公司无关。如本人未依法缴纳上述个人所得税，则日后税务主管部门要求本人补缴相应税款时，本人将以连带责任方式，无条件全额承担应补缴的税款及因此所产生的所有相关费用，以避免给公司或公司其他股东造成损失或影响。本承诺不可撤销。 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2016/11/11 | 挂牌 | 拆借资金的承诺 | 公司在生产经营过程中，如果出现资金周转不足的情况，作为公司股东承诺主动拆借资金给公司周转，并承诺对拆借给公司的资金，不收取任何利息费用。 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2016/11/11 | 挂牌 | 员工公积金及社保缴纳承诺 | 公司如有因未为部分员工缴纳社会保险被社保主管部门要求进行补缴或进行任何行政处罚，本人将无偿代为补缴，并承担公司因此而受到的任何处罚或损失。 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 发行 | 业绩补偿承诺 | 业绩承诺2018会计年度经审计的扣非后净利润不低于人民币3,500万元；2019 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
会计年度经审计的扣非后净利润不低于人民币5,000万元；2020会计年度经审计的扣非后净利润不低于人民币6,000万元。
2018年12月湖南省重点产业知识产权运营基金企业（有限合伙）和常德沅澧产业投资控股有限公司以及2019年2月常德中科芙蓉创业投资有限责任公司分别公司和公司实际控制人张友君签署了《股份认购协议》及其补充协议，2019年3月7日，三名发行对象与发行人、发行人实际控制人张友君分别签署了《股份认购协议之补充协议（一）》，（1）净利润保证：各方同意，丙方的业绩目标为：2018会计年度经审计的扣非后净利润不低于人民币3,500万元；2019会计年度经审计的扣非后净利润不低于人民币5,000万元； 2020会计年度经审计的扣非后净利润不低于人民币6,000万元。 如2018年、2019年、2020年任意一年承诺期末的实际业绩未达到上述承诺业绩的90%，甲方有权要求乙方以回购、调整股份数或补偿现金的方式补偿甲方。
(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
2018年12月湖南省重点产业知识产权运营基金企业（有限合伙）和常德沅澧产业投资控股有限公司以及2019年2月常德中科芙蓉创业投资有限责任公司分别公司和公司实际控制人张友君签署了《股份认购协议》及其补充协议，2019年3月7日，三名发行对象与发行人、发行人实际控制人张友君分别签署了《股份认购协议之补充协议（一）》，（1）净利润保证：各方同意，丙方的业绩目标为：2018会计年度经审计的扣非后净利润不低于人民币3,500万元；2019会计年度经审计的扣非后净利润不低于人民币5,000万元； 2020会计年度经审计的扣非后净利润不低于人民币6,000万元。 如2018年、2019年、2020年任意一年承诺期末的实际业绩未达到上述承诺业绩的90%，甲方有权要求乙方以回购、调整股份数或补偿现金的方式补偿甲方。资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 机器设备 | 抵押 | 49,807,100.00 | 13.67% | （1）长沙银行桃源支行1250万元银行贷款提供第三方反担保抵押;（2）交通银行常德支行500万元贷款提供第三方反担保抵押；（3）中关村融资租赁有限公司2000万元融资租赁售后回租抵押；（4）湖南湘江时代融资租赁有限公司800万元融资租赁售后回租抵押 |
| 专利 | 质押 | 1、6项实用新型专利长沙银行股份有限公司桃源支行300万元银行贷款质押反担保; 2、2项发明专利为常德农村商业银行股份有限公司白马湖支行500万元银行贷款质押反担保。 | ||
| 总计 | - | 49,807,100.00 | 13.67% | - |
(四) 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
1、 股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 发行次数 | 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 标的资 产情况 | 募集金额 | 募集资金用途 （请列示具体用途） |
| 1 | 2018/12/21 | 2019/4/10 | 10.67 | 4,687,500 | 50,000,000 | 1、补充流动资金4000万元；2、购买设备1000万元。 |
2、 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 发行次数 | 发行情况报告书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 1 | 2019/4/4 | 50,000,000 | 50,228,820.93 | 是 | 原计划购买设备1000万元的募投资金，部分转入补充流动资金。 | 6,450,000 | 已事前及时履行 |
募集资金使用详细情况：
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 16,044,872 | 47.54% | 4,466,077 | 20,510,949 | 59.13% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 3,623,474 | 10.74% | -540,000 | 3,083,474 | 8.89% | |
| 董事、监事、高管 | 1,102,042 | 3.27% | - | 1,102,042 | 3.18% | |
| 核心员工 | - | - | ||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 17,705,128 | 52.46% | -3,528,577 | 14,176,551 | 40.87% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 10,870,424 | 32.21% | - | 10,870,424 | 31.34% | |
| 董事、监事、高管 | 3,306,127 | 9.80% | - | 3,306,127 | 9.53% | |
| 核心员工 | - | - | ||||
| 总股本 | 33,750,000 | - | 937,500 | 34,687,500 | - | |
| 普通股股东人数 | 10 | |||||
(二) 报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 张友君 | 14,493,898 | -540,000 | 13,953,898 | 40.23% | 11,410,424 | 3,083,474 |
| 2 | 刘杰 | 4,408,169 | 0 | 4,408,169 | 12.71% | 3,306,127 | 1,102,042 |
| 3 | 上海弗沃 | 4,224,495 | 0 | 4,224,495 | 12.18% | ||
| 4 | 常德福沃 | 2,938,779 | 0 | 2,938,779 | 8.47% | ||
| 5 | 常德沅澧 | 612,206 | 1,875,000 | 2,487,206 | 7.17% | ||
| 合计 | 26,677,547 | 1,335,000 | 28,012,547 | 80.76% | 14,716,551 | 4,185,516 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东关联关系主要有：刘杰先生是公司控股股东、实际控制人张友君先生的表弟；张友君先生是上海弗沃的法定代表人和自然人股东；张友君先生是常德福沃、常德沅沃的执行事务合伙人；刘杰先生是上海弗沃的自然人股东；刘杰先生是常德沅沃的有限合伙人。除此之外，公司股东之间没有其他关联关系。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 张友君 | 董事长 | 男 | 1976年12月 | 大专 | 2019.06.30-2022.06.29 | 是 |
| 刘杰 | 董事、总经理 | 男 | 1977年12月 | 大专 | 2019.06.30-2022.06.29 | 是 |
| 刘志军 | 董事、董事会秘书 | 男 | 1973年5月 | 本科 | 2019.06.30-2022.06.29 | 是 |
| 张建 | 董事 | 男 | 1978年9月 | 大专 | 2019.06.30-2022.06.29 | 是 |
| 夏国华 | 董事 | 男 | 1973年1月 | 本科 | 2019.06.30-2022.06.29 | 是 |
| 段旭东 | 董事 | 男 | 1977年7月 | 研究生 | 2019.06.30-2022.06.29 | 否 |
| 聂荣昊 | 董事 | 男 | 1993年7月 | 研究生 | 2019.06.30-2022.06.29 | 否 |
| 赵全育 | 监事会主席 | 男 | 1983年12月 | 大专 | 2019.06.30-2022.06.29 | 是 |
| 童波 | 职工代表监事 | 男 | 1987年9月 | 初中 | 2019.06.30-2022.06.29 | 是 |
| 陈志波 | 监事 | 男 | 1976年8月 | 大专 | 2019.06.30-2022.06.29 | 是 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 3 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
公司董事、总经理刘杰先生是公司控股股东、实际控制人、董事长张友君先生的表弟，其他董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，与控股股东、实际控制人之间也无关联关系。
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 张友君 | 董事长 | 14,493,898 | 0 | 14,493,898 | 48.31% | 0 |
| 刘杰 | 董事、总经理 | 4,408,169 | 0 | 4,408,169 | 14.69% | 0 |
| 合计 | - | 18,902,067 | 0 | 18,902,067 | 63.00% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 蔡美芬 | 董事 | 换届 | - | 换届 |
| 陈正辉 | 董事 | 换届 | - | 换届 |
| 陈方明 | 董事 | 换届 | - | 换届 |
| 段旭东 | 换届 | 董事 | 换届 | |
| 聂荣昊 | 换届 | 董事 | 换届 | |
| 夏国华 | 换届 | 董事 | 换届 | |
| 赵月兰 | 监事 | 换届 | - | 换届 |
| 陈志波 | 换届 | 监事 | 换届 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历
√适用 □不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 69 | 95 |
| 生产人员 | 524 | 712 |
| 销售人员 | 13 | 13 |
| 技术人员 | 49 | 60 |
| 财务人员 | 7 | 7 |
| 员工总计 | 662 | 887 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | - | - |
| 硕士 | 2 | 3 |
| 本科 | 32 | 38 |
| 专科 | 98 | 104 |
| 专科以下 | 530 | 742 |
| 员工总计 | 662 | 887 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
1. 人员变动
报告期内受益于营业收入的大幅增长，2019年6月末员工总数较上年末增加225人，占2018年末员工的总数的33.98%。公司管理层及核心技术人员保持稳定，未发生变动。
2. 培训计划
公司历来重视员工的培训和发展、集合岗位的特点，制定了一系列的培训计划与人才培训项目，全面加强员工培训工作，包括：新员工入职培训、公司企业文化培训、体系管理、岗位技能培训、专业技术培训等，致力于打造学习型企业，培养一个具有专业竞争力的优秀团队，支撑公司业务的可持续发展。
3. 员工薪酬政策
公司实施全员劳动合同制，依据《中国人民共和国劳动法》和地方相关法规，与所有员工签订劳动合同，及时向员工支付薪酬；公司已经国家相关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工代扣代缴个人所得税。
4. 需公司承担费用的离退休职工人数
报告期内，公司不存在需要公司承担费用的离退休职工。
根据2019年7月2日公司第二届董事会第一次会议决议公告，第二届董事会聘任刘杰为总经理，聘任夏国华、陈玲、刘彦杰、刘国民和王丽娟为副总经理，聘任汪宁为财务总监，聘任刘志军为董事会秘
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一）、1 | 6,418,127.76 | 43,433,188.03 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 五、（一）、2 | 202,283,771.70 | 140,203,319.30 |
| 其中：应收票据 | 29,206,882.44 | 9,924,047.89 | |
| 应收账款 | 173,076,889.26 | 130,279,271.41 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五、（一）、3 | 32,193,481.69 | 16,871,901.61 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（一）、4 | 7,651,513.50 | 4,219,821.39 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（一）、5 | 64,333,800.60 | 39,519,180.08 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（一）、6 | 153,576.94 | 572,733.66 |
| 流动资产合计 | 313,034,272.19 | 244,820,144.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 五、（一）、7 | 2,000,000.00- | 2,000,000.00 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、（一）、8 | 41,133,138.19 | 35,744,592.38 |
| 在建工程 | 五、（一）、9 | 7,113,576.96 | 3,693,934.71 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、（一）、10 | 130,816.52 | 183,377.54 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、（一）、11 | 179,323.88 | 323,852.18 |
| 递延所得税资产 | 五、（一）、12 | 417,962.64 | 417,962.64 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 50,974,818.19 | 42,363,719.45 | |
| 资产总计 | 364,009,090.38 | 287,183,863.52 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（一）、13 | 39,856,497.40 | 25,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 五、（一）、14 | 55,490,338.50 | 38,670,118.49 |
| 其中：应付票据 | 1,153,382.00 | - | |
| 应付账款 | 54,336,956.50 | 38,670,118.49 | |
| 预收款项 | 五、（一）、15 | 228,015.61 | 37,340.24 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（一）、16 | 5,316,888.97 | 7,277,833.25 |
| 应交税费 | 五、（一）、17 | 4,461,377.60 | 3,674,046.22 |
| 其他应付款 | 五、（一）、18 | 19,794,118.54 | 39,962,920.31 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 五、（一）、19 | 21,353,034.67 | 20,701,533.42 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 146,500,271.29 | 135,323,791.93 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五、（一）、20 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 五、（一）、21 | 18,827,194.40 | 2,160,528.40 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、（一）、22 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 25,927,194.40 | 9,260,528.40 | |
| 负债合计 | 172,427,465.69 | 144,584,320.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（一）、23 | 34,687,500.00 | 33,750,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（一）、24 | 53,797,554.54 | 45,093,545.11 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、（一）、25 | 6,586,579.24 | 6,586,579.24 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（一）、26 | 96,761,249.80 | 57,361,562.70 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 191,832,883.58 | 142,791,687.05 | |
| 少数股东权益 | -251,258.89 | -192,143.86 | |
| 所有者权益合计 | 191,581,624.69 | 142,599,543.19 | |
| 负债和所有者权益总计 | 364,009,090.38 | 287,183,863.52 |
法定代表人：张友君 主管会计工作负责人：刘杰 会计机构负责人：汪宁
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 6,334,369.74 | 43,425,373.40 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 十、（一）、1 | 29,206,882.44 | 9,924,047.89 |
| 应收账款 | 十、（一）、2 | 168,197,943.66 | 125,400,325.81 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 31,728,092.44 | 16,406,512.36 | |
| 其他应收款 | 12,294,498.13 | 8,062,133.13 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 61,333,175.65 | 37,072,317.98 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 309,094,962.06 | 240,290,710.57 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十、（一）、2 | 9,732,610.84 | 9,732,610.84 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 40,427,398.69 | 34,950,745.36 | |
| 在建工程 | 7,113,576.96 | 3,693,934.71 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 130,816.52 | 183,377.54 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 179,323.88 | 323,852.18 | |
| 递延所得税资产 | 305,197.24 | 305,197.24 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 59,888,924.13 | 51,189,717.87 | |
| 资产总计 | 368,983,886.19 | 291,480,428.44 | |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 39,856,497.40 | 25,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,153,382.00 | ||
| 应付账款 | 54,303,367.29 | 38,636,529.28 | |
| 预收款项 | 228,015.61 | 37,340.24 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,298,151.67 | 7,181,952.17 | |
| 应交税费 | 4,957,860.56 | 3,654,757.43 | |
| 其他应付款 | 22,124,238.53 | 42,565,839.20 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,353,034.67 | 20,701,533.42 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 149,274,547.73 | 137,777,951.74 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 18,827,194.40 | 2,160,528.4 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 25,927,194.40 | 9,260,528.40 | |
| 负债合计 | 175,201,742.13 | 147,038,480.14 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 34,687,500.00 | 33,750,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 53,530,165.38 | 44,826,155.95 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 6,586,579.24 | 6,586,579.24 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 98,977,899.44 | 59,279,213.11 | |
| 所有者权益合计 | 193,782,144.06 | 144,441,948.30 | |
| 负债和所有者权益合计 | 368,983,886.19 | 291,480,428.44 |
法定代表人：张友君 主管会计工作负责人：刘杰 会计机构负责人：汪宁
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 217,619,516.55 | 102,034,193.86 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二）、1 | 217,619,516.55 | 102,034,193.86 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 173,845,139.51 | 90,260,091.95 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二）、1 | 143,016,502.93 | 71,866,560.11 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二）、2 | 400,072.22 | 102,898.46 |
| 销售费用 | 五、（二）、3 | 5,291,128.04 | 3,589,825.40 |
| 管理费用 | 五、（二）、4 | 8,569,582.00 | 5,691,257.77 |
| 研发费用 | 五、（二）、5 | 10,354,620.28 | 5,311,578.97 |
| 财务费用 | 五、（二）、6 | 5,746,271.32 | 3,441,927.18 |
| 其中：利息费用 | 3,449,496.85 | 2,110,332.58 | |
| 利息收入 | 225,447.28 | 1,682.75 | |
| 信用减值损失 | |||
| 资产减值损失 | 五、（二）、7 | 466,962.72 | 256,044.06 |
| 加：其他收益 | 五、（二）、8 | 1,156,738.42 | 50,800.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,876.73 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -23,799.47 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 44,926,238.73 | 11,801,102.44 | |
| 加：营业外收入 | 五、（二）、9 | 502,800.00 | |
| 减：营业外支出 | 五、（二）、10 | 16,080.00 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 44,910,158.73 | 12,303,902.44 | |
| 减：所得税费用 | 五、（二）、11 | 5,574,463.39 | 1,273,129.97 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,335,695.34 | 11,030,772.47 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 39,335,695.34 | 11,030,772.47 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | -63,991.76 | -46,223.49 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 39,399,687.10 | 11,076,995.96 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 39,335,695.34 | 11,030,772.47 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 39,399,687.10 | 11,076,995.96 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -63,991.76 | -46,223.49 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 1.15 | 0.37 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 1.15 | 0.37 |
法定代表人：张友君 主管会计工作负责人：刘杰 会计机构负责人：汪宁
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十、（二）、1 | 217,619,516.55 | 102,034,193.86 |
| 减：营业成本 | 十、（二）、1 | 143,016,502.93 | 71,866,560.11 |
| 税金及附加 | 416,871.58 | 119,697.82 | |
| 销售费用 | 5,253,584.87 | 3,589,825.40 | |
| 管理费用 | 8,151,786.09 | 5,145,760.65 | |
| 研发费用 | 10,354,620.28 | 5,311,578.97 | |
| 财务费用 | 5,743,641.06 | 3,437,955.18 | |
| 其中：利息费用 | 3,449,496.85 | 2,110,332.58 | |
| 利息收入 | 225,323.16 | 1,624.22 | |
| 加：其他收益 | 1,106,194.23 | 50,800.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -32,511.53 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -466,962.72 | -213,277.69 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 45,289,229.72 | 12,400,338.04 | |
| 加：营业外收入 | 502,800.00 | ||
| 减：营业外支出 | 16,080.00 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 45,273,149.72 | 12,903,138.04 | |
| 减：所得税费用 | 5,574,463.39 | 1,273,129.97 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,698,686.33 | 11,630,008.07 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,698,686.33 | 11,630,008.07 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 39,698,686.33 | 11,630,008.07 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：张友君 主管会计工作负责人：刘杰 会计机构负责人：汪宁
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 136,616,571.32 | 79,167,490.65 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、1 | 1,570,985.82 | 601,179.30 |
| 经营活动现金流入小计 | 138,187,557.14 | 79,768,669.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 131,871,686.80 | 53,467,900.17 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,640,829.68 | 12,561,758.56 | |
| 支付的各项税费 | 5,663,415.38 | 2,698,785.92 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、2 | 7,332,854.36 | 7,035,506.09 |
| 经营活动现金流出小计 | 176,508,786.22 | 75,763,950.74 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -38,321,229.08 | 4,004,719.21 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,102,068.07 | 5,148,712.00 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 14,102,068.07 | 5,148,712.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,102,068.07 | -5,148,712.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 19,829,067.64 | 16,580,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三）、3 | 30,510,000.00 | 9,040,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 60,339,067.64 | 25,620,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 7,095,114.00 | 5,150,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,792,345.40 | 2,845,476.50 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三）、4 | 36,095,956.00 | 15,422,336.45 |
| 筹资活动现金流出小计 | 44,983,415.40 | 23,417,812.95 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 15,355,652.24 | 2,202,187.05 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 54,379.60 | 0.30 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -37,013,265.31 | 1,058,194.56 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 41,331,393.07 | 4,101,984.86 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,318,127.76 | 5,160,179.42 |
法定代表人：张友君 主管会计工作负责人：刘杰 会计机构负责人：汪宁
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 136,616,571.32 | 78,771,322.04 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,520,320.11 | 211,116.66 | |
| 经营活动现金流入小计 | 138,136,891.43 | 78,982,438.70 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 131,260,936.80 | 50,924,962.05 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,381,320.17 | 12,362,432.56 | |
| 支付的各项税费 | 5,663,262.38 | 2,689,236.92 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,259,490.81 | 9,220,322.68 | |
| 经营活动现金流出小计 | 175,565,010.16 | 75,196,954.21 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -37,428,118.73 | 3,785,484.49 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,102,068.07 | 4,896,712.00 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 970,848.70 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 15,072,916.77 | 4,896,712.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,072,916.77 | -4,896,712.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 19,829,067.64 | 16,580,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 30,510,000.00 | 9,040,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 60,339,067.64 | 25,620,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 7,095,114.00 | 5,150,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,792,345.40 | 2,845,476.50 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 36,095,956.00 | 15,422,336.45 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 44,983,415.40 | 23,417,812.95 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 15,355,652.24 | 2,202,187.05 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 54,379.60 | 0.30 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -37,091,003.66 | 1,090,959.84 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 41,325,373.40 | 4,042,696.74 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,234,369.74 | 5,133,656.58 |
法定代表人：张友君 主管会计工作负责人：刘杰 会计机构负责人：汪宁
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | √是 □否 | (二).2 |
| 6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 | □是 √否 | |
| 7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 10．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 13．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 14．是否存在预计负债 | □是 √否 |
（二） 附注事项详情
1、 会计政策变更
2、 合并报表的合并范围
财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准第23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 根据相关新旧准则衔接规定， 对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
财务报表按照财政部 2019 年 1 月 18 日发布的《关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知》；财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)，对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司根据以上要求编制了母公司财务报表及合并财务报表。
2019年上半年合并报表范围由原来年的3家，减少到2家子公司，减少了1家。减少的公司为湖南康迈新材料科技有限公司，控股子公司。公司处于发展战略考虑，该公司于2019年3月18日完成注销。
二、 报表项目注释
一、公司基本情况
湖南飞沃新能源科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）由张伟先、黄刚、刘杰、童波、汪为炳发起设立，于2012年7月20日在常德市工商行政管理局登记注册，总部位于湖南省常德市桃源县。公司现持有统一社会信用代码为914307255994397053的营业执照，注册资本3,468.75万元，股份总数
3,468.75万股（每股面值1元）。公司股票已于2016年10月27日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。本公司属风电紧固件制造行业。主要经营活动为风电紧固件的研发、生产和销售。产品主要有：预埋螺套、双头螺杆、机加工件等。
本公司将上海泛沃精密机械有限公司和湖南罗博普仑智能装备有限公司2家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至6月30日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项余额100万以上。单项金额重大的应收款项应当单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并财务报表范围内关联往来组合 | 经测试未发生减值的，不计提坏账准备 |
(2) 账龄分析法
| 账 龄 | 应收账款 计提比例(%) | 其他应收款 计提比例(%) |
| 1年以内（含，下同） | 1.00 | 1.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 50.00 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，包括在按组合计提坏账准备的应收款项中进行减值测试。 |
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分
为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十三) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有
形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5 | 3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动
重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、软件、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 软件 | 5 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十二) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售风电紧固件等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(1) 内销收入
公司负责发货并运输的，产品发出到达客户指定地点经客户检验并在“送货回单”上签收后，完成产品所有权和控制权的转移并确认收入。
由对方自提货物的，货物装车离场时，客户在“送货回单”上签收，完成产品所有权和控制权的转移并确认收入。
(2) 外销收入
1) 执行工厂交货销售（FCALW)
公司将货物装运至客户指定的承运人，发票和装运单同时提交给承运人，货物离场，产品在完成出口报关手续经海关放行并取得报关单和装运提单，完成产品所有权和控制权的转移并确认收入。
2) 执行离岸价销售（FOB)
公司按照合同约定的运输方式发运，产品在完成出口报关手续经海关放行并取得报关单和装运提单，
完成产品所有权和控制权的转移并确认收入。
3) 执行到岸价CCIF、C&F）或到客户工厂CDAP）销售
公司按照合同约定的运输方式发运，产品在完成出口报关手续经海关放行并取得报关单和装运提单，货物到达合同约定的目的地，完成产品所有权和控制权的转移并确认收入。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十六) 重要会计政策变更
1. 重要会计政策
本报告期内未发生重要会计政策的变更。
2. 重要会计估计
本报告期内未发生重要会计估计的变更。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
(二) 税收优惠
2018年度公司通过高新技术企业复审，并于2018年10月17日被湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局批准重新认定为高新技术企业，证书编号：GR201843000517。公司2018年度享受高新技术企业所得税15%的优惠政策。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 13,568.48 | 18,201.97 |
| 银行存款 | 4,304,559.28 | 41,314,986.06 |
| 其他货币资金 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 |
| 合 计 | 6,418,127.76 | 43,433,188.03 |
(2) 其他说明
期末其他货币资金为保函保证金，使用受到限制。
2. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 29,206,882.44 | 9,924,047.89 |
| 应收账款 | 173,076,889.26 | 130,279,271.41 |
| 合 计 | 202,283,771.70 | 140,203,319.30 |
(2) 应收票据
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑 | 18,095,676.37 | 18,095,676.37 | 9,924,047.89 | 9,924,047.89 | ||
| 汇票 | ||||||
| 商业承兑汇票 | 11,111,206.07 | 11,111,206.07 | ||||
| 小 计 | 29,206,882.44 | 29,206,882.44 | 9,924,047.89 | 9,924,047.89 |
2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 41,294,728.58 | |
| 商业承兑汇票 | 2,412,820.00 | |
| 小 计 | 43,707,548.58 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。商业承兑汇票的承兑人是东方电气财务公司和三一重工集团，由于东方电气财务公司、三一重工集团具有较高的信用，商业承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 176,350,365.13 | 99.88 | 3,273,475.87 | 1.86 | 173,076,889.26 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 | 203,400.00 | 0.12 | 203,400.00 | 100 | 0.00 |
| 小 计 | 176,553,765.13 | 100.00 | 3,476,875.87 | 1.97 | 173,076,889.26 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 133,120,448.11 | 99.85 | 2,841,176.70 | 2.13 | 130,279,271.41 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 | 203,400.00 | 0.15 | 203,400.00 | 100.00 | |
| 小 计 | 133,323,848.11 | 100.00 | 3,044,576.70 | 2.28 | 130,279,271.41 |
② 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 美泽新能源（宁夏）有限公司 | 203,400.00 | 203,400.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 小 计 | 203,400.00 | 203,400.00 | 100.00 |
③ 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 168,110,944.86 | 1,681,109.45 | 1 |
| 1-2 年 | 2,201,960.33 | 220,196.03 | 10 |
| 2-3 年 | 5,488,531.94 | 1,097,706.39 | 20 |
| 3-4 年 | 548,928.00 | 274,464.00 | 50 |
| 小 计 | 176,350,365.13 | 3,273,475.87 | 1.86 |
2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备432,299.17元。
3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 中材科技风电叶片股份有限公司 | 28,026,394.89 | 15.89 | 280,263.95 |
| 艾尔姆风能叶片制品（秦皇岛）有限公司 | 14,987,943.02 | 8.50 | 149,879.43 |
| 连云港中复连众复合材料集团有限公司 | 13,193,131.49 | 7.48 | 131,931.31 |
| LM波兰 | 11,102,691.03 | 6.30 | 111,026.91 |
| 维斯塔斯风力技术（中国）有限公司 | 9,977,851.41 | 5.66 | 99,778.51 |
| 小 计 | 77,288,011.84 | 43.83 | 772,880.12 |
3. 预付款项
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 31,728,092.44 | 98.55% | 31,728,092.44 | |
| 1-2 年 | 465,389.25 | 1.45% | 465,389.25 | |
| 2-3 年 | 0.00% | 0.00 | ||
| 合 计 | 32,193,481.69 | 100.00% | 32,193,481.69 |
（续上表）
| 账 龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 16,738,731.09 | 99.21 | 16,738,731.09 | |
| 1-2 年 | 127,549.63 | 0.76 | 127,549.63 | |
| 2-3 年 | 5,620.89 | 0.03 | 5,620.89 | |
| 合 计 | 16,871,901.61 | 100.00 | 16,871,901.61 | |
(2) 预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 大冶特殊钢股份有限公司 | 4,481,640.58 | 13.92% |
| 中信泰富特钢有限公司 | 4,135,712.66 | 12.85% |
| 芜湖新兴铸管有限责任公司 | 2,761,440.50 | 8.58% |
| 嘉善奥力科机械制造有限公司 | 2,436,000.00 | 7.57% |
| 南京钢铁股份有限公司 | 2,340,738.72 | 7.27% |
| 小 计 | 16,155,532.46 | 50.18% |
4. 其他应收款
(1) 明细情况ok
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应收款 | 7,651,513.50 | 4,219,821.39 |
| 合 计 | 7,651,513.50 | 4,219,821.39 |
(2) 其他应收款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 8,321,579.29 | 90.24 | 670,065.79 | 8.05 | 7,651,513.50 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 900,000.00 | 9.76 | 900,000.00 | 100.00 | 0.00 |
| 合 计 | 9,221,579.29 | 100.00 | 1,570,065.79 | 17.03 | 7,651,513.50 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 4,855,223.63 | 84.36 | 635,402.24 | 13.09 | 4,219,821.39 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 900,000.00 | 15.64 | 900,000.00 | 100.00 | |
| 合 计 | 5,755,223.63 | 100.00 | 1,535,402.24 | 26.67 | 4,219,821.39 |
② 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 上海威士迪科技股份有限公司 | 900,000.00 | 900,000.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 小 计 | 900,000.00 | 900,000.00 | 100.00 |
③ 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 5,756,579.29 | 57,565.79 | 1 |
| 1-2 年 | 800,000.00 | 80,000.00 | 10 |
| 2-3 年 | 1,250,000.00 | 250,000.00 | 20 |
| 3-4 年 | 465,000.00 | 232,500.00 | 50 |
| 5 年以上 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100 |
| 小 计 | 8,321,579.29 | 670,065.79 | 8.05 |
2) 本期计提坏账准备34,663.55元。
3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 5,685,000.00 | 3,685,000.00 |
| 拆借款 | 1,150,000.00 | 1,150,000.00 |
| 备用金 | 534,435.15 | 234,875.10 |
| 往来款 | 1,852,144.14 | 685,348.53 |
| 合 计 | 9,221,579.29 | 5,755,223.63 |
4) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 中关村科技租赁有限公司 | 保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 21.69 | 20,000.00 | 否 |
| 常德财鑫融资担保有限公司 | 保证金 | 1,650,000.00 | 1年内38.5万，1-2年30万，2-3年50万，3-4年46.5万 | 17.89 | 363,000.00 | 否 |
| 上海威士迪科技股份有限公司 | 拆借款 | 900,000.00 | 2-3年 | 9.76 | 900,000.00 | 否 |
| 湖南湘江时代融资租赁有限公司 | 保证金 | 800,000.00 | 1年内30万，1-2年50万 | 8.68 | 53,000.00 | 否 |
| 常德市善德融资担保有限公司 | 保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 5.42 | 5,000.00 | 否 |
| 小 计 | 5,850,000.00 | 63.44 | 1,341,000.00 |
5. 存货
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 27,040,927.38 | 27,040,927.38 | 16,098,981.60 | 16,098,981.60 | ||
| 在产品 | 18,626,254.88 | 18,626,254.88 | 11,536,099.11 | 11,536,099.11 | ||
| 库存商品 | 15,321,826.65 | 15,321,826.65 | 5,224,614.57 | 5,224,614.57 | ||
| 发出商品 | 3,344,791.69 | 3,344,791.69 | 6,659,484.80 | 6,659,484.80 | ||
| 合 计 | 64,333,800.60 | 64,333,800.60 | 39,519,180.08 | 39,519,180.08 | ||
6. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预缴所得税 | 153,576.94 | 153,576.94 |
| 待抵扣增值税 | 419,156.72 | |
| 合 计 | 153,576.94 | 572,733.66 |
7. 可供出售金融资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 其中：按成本计量的 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 合 计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产
| 被投资单位 | 账面余额 | |||
| 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |
| 常德智能制造装备产业投资合伙企业（有限合伙） | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 小 计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
(续上表)
| 被投资单位 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | |||
| 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 常德智能制造装备产业投资合伙企业（有限合伙） | 5.00 | |||||
| 小 计 | 5.00 | |||||
8. 固定资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 固定资产 | 41,133,138.19 | 35,744,592.38 |
| 合 计 | 41,133,138.19 | 35,744,592.38 |
(2) 固定资产
1) 明细情况
| 项 目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||||
| 期初数 | 100,000.00 | 44,902,522.88 | 1,196,638.54 | 864,282.97 | 219,423.75 | 47,282,868.14 |
| 本期增加金额 | 7,272,050.49 | 84,156.97 | 7,200.00 | 523,367.42 | 7,886,774.88 | |
| 购置 | 7,272,050.49 | 84,156.97 | 7,200.00 | 523,367.42 | 7,886,774.88 | |
| 本期减少金额 | ||||||
| 处置或报废 | ||||||
| 期末数 | 100,000.00 | 52,174,573.37 | 1,280,795.51 | 871,482.97 | 742,791.17 | 55,169,643.02 |
| 累计折旧 | ||||||
| 期初数 | 8,962.90 | 10,397,469.74 | 761,683.90 | 293,928.34 | 76,230.88 | 11,538,275.76 |
| 本期增加金额 | 1,578.66 | 2,260,826.81 | 116,180.12 | 81,318.68 | 38,324.80 | 2,498,229.07 |
| 计提 | 1,578.66 | 2,260,826.81 | 116,180.12 | 81,318.68 | 38,324.80 | 2,498,229.07 |
| 本期减少金额 | ||||||
| 处置或报废 | ||||||
| 期末数 | 10,541.56 | 12,658,296.55 | 877,864.02 | 375,247.02 | 114,555.68 | 14,036,504.83 |
| 账面价值 | ||||||
| 期末账面价值 | 89,458.44 | 39,516,276.82 | 402,931.49 | 496,235.95 | 628,235.49 | 41,133,138.19 |
| 期初账面价值 | 91,037.10 | 34,505,053.14 | 434,954.64 | 570,354.63 | 143,192.87 | 35,744,592.38 |
9. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 在建工程 | 7,113,576.96 | 3,693,934.71 |
| 合 计 | 7,113,576.96 | 3,693,934.71 |
(2) 在建工程
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 新生产线建设项目 | 7,113,576.96 | 7,113,576.96 | 3,693,934.71 | 3,693,934.71 | ||
| 合 计 | 7,113,576.96 | 7,113,576.96 | 3,693,934.71 | 3,693,934.71 | ||
2) 重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他 减少 | 期末数 |
| 新生产线建设项目 | 10,000,000.00 | 3,693,934.71 | 3,551,969.84 | 132,327.59 | 7,113,576.96 | |
| 小 计 | 10,000,000.00 | 3,693,934.71 | 3,551,969.84 | 132,327.59 | 7,113,576.96 |
(续上表)
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 新生产线建设项目 | 72.46 | 72.46 | 自有资金 | |||
| 小 计 | 72.46 | 72.46 |
10. 无形资产
| 项 目 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 315,228.15 | 315,228.15 |
| 本期增加金额 | ||
| 购置 | ||
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 315,228.15 | 315,228.15 |
| 累计摊销 | ||
| 期初数 | 131,850.61 | 131,850.61 |
| 本期增加金额 | 52,561.02 | 52,561.02 |
| 计提 | 52,561.02 | 52,561.02 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 184,411.63 | 184,411.63 |
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 130,816.52 | 130,816.52 |
| 期初账面价值 | 183,377.54 | 183,377.54 |
11. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 融资租赁服务费 | 172,342.75 | 68,773.56 | 103,569.25 | ||
| 保险费 | 151,509.43 | 75,754.74 | 75,754.65 | ||
| 合 计 | 323,852.18 | 144,528.30 | 179,323.90 |
12. 递延所得税资产
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,485,709.83 | 417,962.64 | 2,485,709.83 | 417,962.64 |
| 合 计 | 2,485,709.83 | 417,962.64 | 2,485,709.83 | 417,962.64 |
(2) 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,094,269.11 | 2,094,269.11 |
| 可抵扣亏损 | 3,318,299.26 | 3,318,299.26 |
| 小 计 | 5,412,568.37 | 5,412,568.37 |
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 期末数 | 期初数 |
| 2020年 | 954,575.15 | 954,575.15 |
| 2021年 | 123,511.46 | 123,511.46 |
| 2022年 | 439,894.34 | 439,894.34 |
| 2023年 | 1,800,318.31 | 1,800,318.31 |
| 小 计 | 3,318,299.26 | 3,318,299.26 |
13. 短期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 18,500,000.00 | 10,000,000.00 |
| 保证借款 | 21,356,497.40 | 15,000,000.00 |
| 合 计 | 39,856,497.40 | 25,000,000.00 |
14. 应付票据及应付账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 54,336,956.50 | 38,670,118.49 |
| 应付票据 | 1,153,382.00 | |
| 合 计 | 55,490,338.50 | 38,670,118.49 |
(2) 应付账款
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 材料款 | 46,940,955.61 | 31,202,083.95 |
| 设备款 | 4,167,778.07 | 4,080,306.29 |
| 运费 | 3,228,222.82 | 3,354,139.04 |
| 小 计 | 54,336,956.50 | 38,670,118.49 |
2) 期末无账龄1年以上重要的应付账款。
15. 预收款项
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 228,015.61 | 37,340.24 |
| 合 计 | 228,015.61 | 37,340.24 |
(2) 期末无账龄1年以上重要的预收款项。
16. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 7,266,855.88 | 29,980,100.09 | 31,930,067.00 | 5,316,888.97 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 10,977.37 | 514,476.14 | 525,453.51 | 0.00 |
| 合 计 | 7,277,833.25 | 30,494,576.23 | 32,455,520.51 | 5,316,888.97 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 7,247,688.15 | 28,072,645.81 | 30,008,531.73 | 5,311,802.23 |
| 职工福利费 | 0.00 | 1,080,533.53 | 1,080,533.53 | 0.00 |
| 社会保险费 | 5,435.33 | 654,569.48 | 660,004.81 | 0.00 |
| 其中：医疗保险费 | 3,939.66 | 333,965.97 | 337,905.63 | 0.00 |
| 工伤保险费 | 1,202.30 | 298,992.71 | 300,195.01 | 0.00 |
| 生育保险费 | 293.36 | 21,610.80 | 21,904.16 | 0.00 |
| 住房公积金 | 560 | 19,376.00 | 19,936.00 | 0.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 13,172.40 | 130,063.27 | 143,235.67 | 5,086.74 |
| 小 计 | 7,266,855.88 | 29,957,188.09 | 31,912,241.74 | 5,316,888.97 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 10,517.53 | 488,858.70 | 499,376.23 | 0.00 |
| 失业保险费 | 459.84 | 25,617.44 | 26,077.28 | 0.00 |
| 小 计 | 10,977.37 | 514,476.14 | 525,453.51 | 0.00 |
17. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 680,959.36 | 1,334,957.91 |
| 企业所得税 | 3,596,799.46 | 2,266,363.72 |
| 代扣代缴个人所得税 | 42,070.61 | 2,489.43 |
| 城市维护建设税 | 58,879.75 | 20,750.08 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 58,879.75 | 21,303.29 |
| 其他税金 | 23,788.67 | 28,181.79 |
| 合 计 | 4,461,377.60 | 3,674,046.22 |
18. 其他应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应付款 | 19,794,118.54 | 39,962,920.31 |
| 合 计 | 19,794,118.54 | 39,962,920.31 |
(2) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 拆借款 | 16,857,944.57 | 38,205,142.65 |
| 房租 | 626,949.93 | 679,210.37 |
| 往来款 | 1,841,732.48 | 618,567.29 |
| 其他 | 467,491.56 | 460,000.00 |
| 小 计 | 19,794,118.54 | 39,962,920.31 |
2) 期末无账龄1年以上重要的其他应付款。
19. 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期应付款 | 4,733,034.67 | 4,081,533.42 |
| 一年内到期的长期借款 | 16,620,000.00 | 16,620,000.00 |
| 合 计 | 21,353,034.67 | 20,701,533.42 |
20. 长期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 质押借款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合 计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
21. 长期应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 融资租赁 | 20,564,068.00 | 7,220,816.58 |
| 减：未确认融资费用 | 1,736,873.60 | 978,754.76 |
| 减：一年内到期部分 | 4,081,533.42 | |
| 合 计 | 18,827,194.40 | 2,160,528.40 |
22. 递延收益
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 收到与资产相关的政府补助 | ||
| 合 计 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 |
(2) 政府补助明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入 当期损益 | 期末数 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 风电叶片部件机器人自动化生产技术集成与研发 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 与资产相关 | ||
| 小 计 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 |
23. 股本
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 33,750,000.00 | 937,500.00 | 937,500.00 | 34,687,500.00 |
(2) 其他说明
本期公司向常德中科芙蓉创业投资有限责任公司增发新股共计93.75万股。
24. 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 45,093,545.11 | 8,704,009.43 | 53,797,554.54 | |
| 合 计 | 45,093,545.11 | 8,704,009.43 | 53,797,554.54 |
(2) 其他说明
本期公司向常德中科芙蓉创业投资有限责任公司增发新股共计93.75万股。
25. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 6,586,579.24 | 6,586,579.24 | ||
| 合 计 | 6,586,579.24 | 6,586,579.24 |
26. 未分配利润
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 期初未分配利润 | 57,361,562.70 | 27,525,447.16 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 39,399,687.10 | 33,331,805.99 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,495,690.45 | |
| 期末未分配利润 | 96,761,249.80 | 57,361,562.70 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 199,970,864.49 | 142,295,895.70 | 94,993,976.63 | 71,090,190.24 |
| 其他业务收入 | 17,648,652.06 | 720,607.23 | 7,040,217.23 | 776,369.87 |
| 合 计 | 217,619,516.55 | 143,016,502.93 | 102,034,193.86 | 71,866,560.11 |
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 131,344.20 | 14,804.86 |
| 教育费附加 | 78,474.56 | 8,550.96 |
| 地方教育附加 | 52,316.41 | 5,700.67 |
| 印花税 | 71,936.00 | 41,417.50 |
| 水利基金 | 61,001.05 | 29,424.47 |
| 环保税 | 5,000.00 | 3,000.00 |
| 合 计 | 400,072.22 | 102,898.46 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,264,080.00 | 1,081,312.67 |
| 职工福利费 | 21,223.69 | 59,158.81 |
| 社会保险费 | 40,229.09 | 40,744.88 |
| 办公费 | 5,604.92 | 3,916.79 |
| 水电费 | 66,619.13 | 33,253.50 |
| 邮电通讯费 | 824.32 | 13,954.17 |
| 业务招待费 | 277,028.95 | 279,326.33 |
| 差旅费 | 373,841.73 | 236,611.58 |
| 车辆使用费 | 22,151.56 | 4,510.00 |
| 会议费 | 29,126.21 | |
| 运杂费 | 2,598,932.55 | 1,718,595.85 |
| 广告业务宣传费 | 32,310.00 | 19,356.48 |
| 检测检验费 | 37,826.63 | 63,915.25 |
| 固定资产折旧费 | 6,339.55 | 5,809.90 |
| 租赁费 | 19,101.22 | 9,998.10 |
| 其他 | 495,888.49 | 19,361.09 |
| 合 计 | 5,291,128.04 | 3,589,825.40 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 工资、资金、津贴和补贴 | 3,624,084.07 | 2,080,807.32 |
| 职工福利费 | 383,148.17 | 295,302.18 |
| 社会保险费 | 262,432.58 | 188,928.57 |
| 工会经费和职工教育费 | 139,368.41 | 112,416.96 |
| 办公费 | 373,704.39 | 285,976.57 |
| 水电费 | 561,631.29 | 245,489.67 |
| 邮电通讯费 | 7,805.00 | 15,463.62 |
| 业务招待费 | 1,005,509.77 | 472,198.20 |
| 差旅费 | 284,439.20 | 258,283.22 |
| 车辆使用费 | 165,410.43 | 173,840.22 |
| 维修维护费 | 17,005.87 | 94,924.44 |
| 租赁费 | 214,970.22 | 308,936.00 |
| 固定资产折旧费 | 230,243.09 | 195,896.52 |
| 无形资产摊销费 | 52,561.02 | 18,586.46 |
| 税费 | 8,903.00 | 13,689.00 |
| 中介服务费 | 611,224.92 | 464,678.83 |
| 培训费 | 55,272.40 | 151,254.59 |
| 运杂费 | 74,216.53 | 69,717.10 |
| 其他 | 497,651.64 | 244,868.30 |
| 合计 | 8,569,582.00 | 5,691,257.77 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 10,354,620.28 | 5,311,578.97 |
| 合 计 | 10,354,620.28 | 5,311,578.97 |
6. 财务费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 3,449,496.85 | 2,110,332.58 |
| 减：利息收入 | 225,447.28 | 1,755.41 |
| 汇兑损益 | -324,045.47 | -233,246.82 |
| 融资费用 | 2,823,823.32 | 1,548,473.67 |
| 手续费 | 22,443.90 | 18,123.16 |
| 合 计 | 5,746,271.32 | 3,441,927.18 |
7. 资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | 466,962.72 | 256,044.06 |
| 合 计 | 466,962.72 | 256,044.06 |
8. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,156,738.42 | 50,800.00 | 1,156,738.42 |
| 合 计 | 1,156,738.42 | 50,800.00 | 1,156,738.42 |
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
9. 营业外收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 政府补助 | 502,800.00 | ||
| 合 计 | 502,800.00 |
10. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 16,080.00 | 16,080.00 | |
| 合 计 | 16,080.00 | 16,080.00 |
11. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,574,463.39 | 1,273,129.97 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | 5,574,463.39 | 1,273,129.97 |
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 151,925.48 | 1,702.74 |
| 政府补助 | 1,156,738.42 | 553,600.00 |
| 其他 | 262,321.92 | 45,876.56 |
| 合 计 | 1,570,985.82 | 601,179.30 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现金支付的销售费用、管理费用 | 5,935,305.60 | 6,140,658.28 |
| 手续费 | 5,172.76 | 18,123.16 |
| 往来款及备用金 | 1,392,376.00 | 876,724.65 |
| 合 计 | 7,332,854.36 | 7,035,506.09 |
3. 收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 借入关联方资金 | 9,210,000.00 | 1,930,000.00 |
| 借入非关联方资金 | 1,300,000.00 | 4,500,000.00 |
| 融资租赁收到的现金 | 20,000,000.00 | 2,610,000.00 |
| 合 计 | 30,510,000.00 | 9,040,000.00 |
4. 支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 偿还关联方借款 | 10,450,000.00 | 781,333.00 |
| 偿还非关联方借款 | 21,300,000.00 | 12,000,000.00 |
| 借款担保保证金 | 250,000.00 | |
| 支付融资租赁担保费 | 1,154,982.00 | 687,139.78 |
| 支付融资租赁款 | 2,693,474.00 | 1,953,863.67 |
| 支付融资手续费 | 247,500.00 | |
| 合 计 | 36,095,956.00 | 15,422,336.45 |
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 本期数 | 上年同期数 | |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 39,335,695.34 | 11,030,772.47 |
| 加：资产减值准备 | 466,962.72 | 256,044.06 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,498,229.07 | 1,825,884.01 |
| 无形资产摊销 | 52,561.02 | 18,586.46 |
| 长期待摊费用摊销 | 144,528.30 | 147,402.78 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 23,799.47 | |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 5,746,271.32 | 3,658,806.25 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | ||
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | ||
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -24,814,620.52 | -5,470,661.04 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -77,402,032.48 | -16,441,089.78 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 15,651,176.15 | 8,955,174.53 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -38,321,229.08 | 4,004,719.21 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 6,259,825.16 | 5,160,179.42 |
| 减：现金的期初余额 | 41,331,393.07 | 4,101,984.86 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -35,071,567.91 | 1,058,194.56 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 4,318,127.76 | 41,333,188.03 |
| 其中：库存现金 | 13,568.48 | 18,201.97 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 4,304,559.28 | 41,314,986.06 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 4,318,127.76 | 41,333,188.03 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,100,000.00 | 保函保证金 |
| 合 计 | 2,100,000.00 |
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 37.05 | ||
| 其中：美元 | 5.39 | 6.8747 | 37.05 |
| 应收票据及应收账款 | 35,322,681.75 |
| 其中：美元 | 3,539,333.26 | 6.8747 | 24,331,854.35 |
| 欧元 | 1,406,016.04 | 7.817 | 10,990,827.40 |
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助（总额法）
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 风电叶片部件机器人自动化生产技术集成与研发 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 湘财教指〔2017〕127号 | |||
| 小 计 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 |
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 2018年度市级真抓实干奖励资金 | 858,080.00 | 其他收益 | 常财企指（2018）68号 湘财教指（2018）91号 常政发（2017）13号 |
| 2018年度市级真抓实干奖励资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 常财教指（2018）104号 |
| 2017年度就业见习补贴 | 92,160.00 | 其他收益 | 常人社函（2017）43号 |
| 2018年开放型经济发展基金 | 100,000.00 | 其他收益 | 常财外指（2018）29号 |
| 其他 | 5,954.23 | 其他收益 | |
| 小 计 | 1,106,194.23 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为1,106,194.23元。
六、合并范围的变更
其他原因的合并范围变动
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
| 湖南康迈新材料科技有限公司 | 注销 | 2019年4月18日 | 0 | 0 |
七、在其他主体中的权益
在重要子公司中的权益
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海泛沃精密 机械有限公司 | 中国上海市 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
八、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的控股股东及实际控制人情况
本公司控股股东为自然人张友君，本公司实际控制人为自然人张友君。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
(1) 本公司的其他关联方
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 张友君 | 本公司实际控制人 |
| 李慧军 | 本公司实际控制人的配偶 |
| 刘杰 | 持有本公司%以上股份的股东，公司董事、总经理 |
| 刘志军 | 董事、财务总监 |
| 赵月兰 | 监事 |
| 常德福沃投资中心（有限合伙） | 受同一实际控制人控制 |
| 上海弗沃投资管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 常德沅沃投资中心（有限合伙） | 受同一实际控制人控制 |
(二) 关联交易情况
1. 关联担保情况
(1) 本公司及子公司作为被担保方
| 担保方 | 反担保方 | 担保金额 | 担保 | 担保 | 担保是否已经履行完毕 |
| 起始日 | 到期日 | ||||
| 常德财鑫融资担保有限公司 | 张友君 | 3,000,000.00 | 2018年8月14日 | 2019年8月13日 | 否 |
| 刘杰 | |||||
| 上海弗沃投资有限公司 | |||||
| 常德农村商业银行股份有限公司 | 张友君 | 10,000,000.00 | 2017年9月1日 | 2019年8月27日 | 否 |
| 刘杰 | |||||
| 常德市善德融资担保有限公司 | 张友君 | 5,000,000.00 | 2018年9月19日 | 2019年9月10日 | 否 |
| 刘杰 | |||||
| 常德美源融资担保有限责任公司 | 张友君 | 5,000,000.00 | 2018年11月21日 | 2019年10月24日 | 否 |
| 刘杰 | |||||
| 中华联合财产保险股份有限公司常德中心支公司 | 张友君 | 5,000,000.00 | 2018年1月8日 | 2020年1月7日 | 否 |
| 常德财鑫融资担保有限公司 | 张友君 | 2,000,000.00 | 2019年5月24日 | 2020年5月1日 | 否 |
(2) 其他说明
1) 公司于常德农村商业银行股份有限公司白马湖支行的长期借款1,000万元为质押借款，由关联方张友君和刘杰提供股权质押，质押股份分别为1,000万股和200万股；
2) 公司于长沙银行股份有限公司桃源支行和兴业银行股份有限公司常德支行分别借款500万元，由关联方张友君提供股权质押，质押股份合计为300万股。
2. 关联方资金拆借
| 关联方 | 期初金额 | 资金拆入 | 本年归还 | 期末余额 |
| 拆入 | ||||
| 刘杰 | 4,127,445.00 | 70,000.00 | 3,000,000.00 | 1,197,445.00 |
| 张友君 | 7,696,786.51 | 9,150,000.00 | 7,000,000.00 | 9,846,786.51 |
| 李慧军 | ||||
| 上海弗沃投资管理有限公司 | 460,000.00 | 460,000.00 | ||
| 合 计 | 12,284,231.51 | 9,220,000.00 | 10,000,000.00 | 11,504,231.51 |
(三) 关联方应收应付款项
1. 应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应付款 | |||
| 刘杰 | 1,197,445.00 | 3,990,000.00 | |
| 张友君 | 9,846,786.51 | 7,468,730.32 | |
| 上海弗沃投资管理有限公司 | 460,000.00 | 460,000.00 | |
| 小 计 | 11,504,231.51 | 11,918,730.32 |
九、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 29,206,882.44 | 9,924,047.89 |
| 应收账款 | 170,664,891.13 | 125,400,325.81 |
| 合 计 | 199,871,773.57 | 135,324,373.70 |
(2) 应收票据
1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 18,095,676.37 | 18,095,676.37 | |
| 商业承兑汇票 | 11,111,206.07 | 11,111,206.07 | |
| 小 计 | 29,206,882.44 | 29,206,882.44 | |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 9,924,047.89 | 9,924,047.89 | |
| 商业承兑汇票 | |||
| 小 计 | 9,924,047.89 | 9,924,047.89 | |
2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 41,294,728.58 | |
| 商业承兑汇票 | 2,412,820.00 | |
| 小 计 | 43,707,548.58 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。商业承兑汇票的承兑人是东方电气财务公司和三一重工集团，由于东方电气财务公司、三一重工集团具有较高的信用，商业承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 170,461,491.13 | 99.88 | 2,263,547.47 | 1.33 | 168,197,943.66 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 | 203,400.00 | 0.12 | 203,400.00 | 100.00 | 0.00 |
| 小 计 | 170,664,891.13 | 100.00 | 2,466,947.47 | 1.45 | 168,197,943.66 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 127,231,574.11 | 99.84 | 1,831,248.30 | 1.44 | 125,400,325.81 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 | 203,400.00 | 0.16 | 203,400.00 | 100.00 | |
| 小 计 | 127,434,974.11 | 100 | 2,034,648.30 | 1.60 | 125,400,325.81 |
② 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 美泽新能源（宁夏）有限公司 | 203,400.00 | 203,400.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 小 计 | 203,400.00 | 203,400.00 | 100.00 |
③ 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 168,110,944.86 | 1,681,109.45 | 1 |
| 1-2 年 | 523,496.33 | 52,349.63 | 10 |
| 2-3 年 | 1,278,121.94 | 255,624.39 | 20 |
| 3-4 年 | 548,928.00 | 274,464.00 | 50 |
| 小 计 | 170,461,491.13 | 2,263,547.47 | 1.33 |
2) 本期计提坏账准备432,299.17元。
3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 中材科技风电叶片股份有限公司 | 28,026,394.89 | 15.87 | 280,263.95 |
| 艾尔姆风能叶片制品（秦皇岛）有限公司 | 14,987,943.02 | 8.49 | 149,879.43 |
| 连云港中复连众复合材料集团有限公司 | 13,193,131.49 | 7.47 | 131,931.31 |
| LM波兰 | 11,102,691.03 | 6.29 | 111,026.91 |
| 维斯塔斯风力技术（中国）有限公司 | 9,977,851.41 | 5.65 | 99,778.51 |
| 小 计 | 77,288,011.84 | 43.78 | 772,880.12 |
2. 其他应收款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应收款 | 12,294,498.13 | 8,062,133.13 |
| 合 计 | 12,294,498.13 | 8,062,133.13 |
(2) 其他应收款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 12,948,863.41 | 93.50 | 654,365.28 | 5.05 | 12,294,498.13 |
| 其中：账龄组合 | 8,270,289.45 | 59.72 | 654,365.28 | 7.91 | 7,615,924.17 |
| 合并范围内关联方组合 | 4,678,573.96 | 33.78 | 4,678,573.96 | ||
| 单项金额不重大并单项计提坏账准备 | 900,000.00 | 6.50 | 900,000.00 | 100.00 | |
| 合 计 | 13,848,863.41 | 100.00 | 1,554,365.28 | 11.22 | 12,294,498.13 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 8,647,528.37 | 90.57 | 585,395.24 | 6.77 | 8,062,133.13 |
| 其中：账龄组合 | 4,804,523.63 | 50.32 | 585,395.24 | 12.18 | 4,219,128.39 |
| 合并范围内关联方组合 | 3,843,004.74 | 40.25 | 3,843,004.74 | ||
| 单项金额不重大并单项计提坏账准备 | 900,000.00 | 9.43 | 900,000.00 | 100.00 | |
| 合 计 | 9,547,528.37 | 100.00 | 1,485,395.24 | 15.55 | 8,062,133.13 |
② 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 上海威士迪科技股份有限公司 | 900,000.00 | 900,000.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 小 计 | 900,000.00 | 900,000.00 | 100.00 |
③ 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 5,755,289.45 | 57,552.89 | 1 |
| 1-2 年 | 800,000.00 | 80,000.00 | 10 |
| 2-3 年 | 1,250,000.00 | 250,000.00 | 20 |
| 3-4 年 | 465,000.00 | 232,500.00 | 50 |
| 小 计 | 8,270,289.45 | 654,365.28 | 7.91 |
2) 本期计提坏账准备 68,970.04 元。
3) 本期无实际核销的其他应收款情况。
4) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 5,685,000.00 | 3,685,000.00 |
| 拆借款 | 1,100,000.00 | 1,150,000.00 |
| 备用金 | 533,145.31 | 184,875.10 |
| 往来款 | 1,852,144.14 | 684,648.53 |
| 其他 | 4,678,573.96 | 3,843,004.74 |
| 合并范围内关联方往来 | 13,848,863.41 | 9,547,528.37 |
| 合 计 | 5,685,000.00 | 3,685,000.00 |
5) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 中关村科技租赁有限公司 | 保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 21.688259 | 20,000.00 | 否 |
| 常德财鑫融资担保有限公司 | 保证金 | 1,650,000.00 | 1年内38.5万，1-2年30万，2-3年50万，3-4年46.5万 | 17.89281367 | 363,000.00 | 否 |
| 上海威士迪科技股份有限公司 | 拆借款 | 900,000.00 | 2-3年 | 9.759716549 | 900,000.00 | 否 |
| 湖南湘江时代融资租赁有限公司 | 保证金 | 800,000.00 | 1年内30万，1-2年50万 | 8.675303599 | 53,000.00 | 否 |
| 常德市善德融资担保有限公司 | 保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 5.422064749 | 5,000.00 | 否 |
| 小 计 | 5,850,000.00 | 63.43815757 | 1,341,000.00 |
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 9,732,610.84 | 9,732,610.84 | 9,732,610.84 | 9,732,610.84 | ||
| 合 计 | 9,732,610.84 | 9,732,610.84 | 9,732,610.84 | 9,732,610.84 | ||
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 上海泛沃精密机械有限公司 | 9,732,610.84 | 9,732,610.84 | ||||
| 小 计 | 9,732,610.84 | 9,732,610.84 |
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 199,970,864.49 | 142,295,895.70 | 94,993,976.63 | 71,090,190.24 |
| 其他业务收入 | 17,648,652.06 | 720,607.23 | 7,040,217.23 | 776,369.87 |
| 合 计 | 217,619,516.55 | 143,016,502.93 | 102,034,193.86 | 71,866,560.11 |
十一、其他补充资料
(一) 非经常性损益
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,156,738.42 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 |
| 备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -16,080.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 1,140,658.42 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 173,510.76 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 967,147.66 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 23.29 | 1.15 | 1.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 22.72 | 1.15 | 1.15 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 39,399,687.10 |
| 非经常性损益 | B | 967,147.66 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 38,432,539.44 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 142,791,687.05 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | 10,000,000.00 |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 4 |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K | 169,158,197.27 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 23.29% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 22.72% |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 39,399,687.10 |
| 非经常性损益 | B | 967,147.66 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 38,432,539.44 |
| 期初股份总数 | D | 33,750,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | 937,500.00 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | 4 |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 34,375,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 1.15 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 1.12 |
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
湖南飞沃新能源科技股份有限公司
二〇一九年八月六日