证券代码：603680 证券简称：今创集团 公告编号：2019-033
今创集团股份有限公司关于2019年第一季度报告的补充更正公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、补充更正的原因
财政部于2017年修订印发了《企业会计准则第22号---金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号---金融资产转移》、《企业会计准则第24号--- 套期会计》、《企业会计准则第37号---金融工具列报》（以下统称“新金融工具准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市的企业并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业要求自2019年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业要求自2021年1月1日起施行。
今创集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月29日在上海证券交易所指定的信息披露媒体披露的公司《2019年第一季度报告》未对相关情况进行披露，基于上述原因，对2019年第一季度报告的部分内容进行补充更正。
二、补充、更正后内容
更正前：
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□ 适用 √ 不适用
更正后：
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 645,730,910.85 | 645,730,910.85 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | - | - | |
| 交易性金融资产 | - | 1,046,500,000.00 | 1,046,500,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 2,176,260,494.20 | 2,176,260,494.20 | |
| 其中：应收票据 | 378,545,159.39 | 378,545,159.39 | |
| 应收账款 | 1,797,715,334.81 | 1,797,715,334.81 | |
| 预付款项 | 59,264,077.77 | 59,264,077.77 | |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | 76,854,910.23 | 76,854,910.23 | |
| 其中：应收利息 | 1,228,852.20 | 1,228,852.20 | |
| 应收股利 | 45,250,000.00 | 45,250,000.00 | |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 1,602,169,638.08 | 1,602,169,638.08 | |
| 合同资产 | - | - | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 1,103,955,030.03 | 57,455,030.03 | -1,046,500,000.00 |
| 流动资产合计 | 5,664,235,061.16 | 5,664,235,061.16 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | - | - | |
| 债权投资 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | 30,368,800.93 | -30,368,800.93 | |
| 其他债权投资 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 502,812,275.91 | 502,812,275.91 | |
| 其他权益工具投资 | - | 30,368,800.93 | 30,368,800.93 |
| 其他非流动金融资产 | - | - | |
| 投资性房地产 | 29,965,873.87 | 29,965,873.87 | |
| 固定资产 | 741,802,411.47 | 741,802,411.47 | |
| 在建工程 | 243,044,559.30 | 243,044,559.30 | |
生产性生物资产
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | - | - | |
| 无形资产 | 269,149,854.65 | 269,149,854.65 | |
| 开发支出 | 5,604,950.82 | 5,604,950.82 | |
| 商誉 | 777,969.06 | 777,969.06 | |
| 长期待摊费用 | 6,828,320.47 | 6,828,320.47 | |
| 递延所得税资产 | 62,198,004.92 | 62,198,004.92 | |
| 其他非流动资产 | 24,041,810.09 | 24,041,810.09 | |
| 非流动资产合计 | 1,916,594,831.49 | 1,916,594,831.49 | |
| 资产总计 | 7,580,829,892.65 | 7,580,829,892.65 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,103,066,904.24 | 1,103,066,904.24 | |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | 906,861.45 | 906,861.45 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 906,861.45 | -906,861.45 | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 1,330,681,979.83 | 1,330,681,979.83 | |
| 预收款项 | 92,049,685.19 | 92,049,685.19 | |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 150,019,899.86 | 150,019,899.86 | |
| 应交税费 | 27,754,069.12 | 27,754,069.12 | |
| 其他应付款 | 76,679,147.28 | 76,679,147.28 | |
| 其中：应付利息 | 10,110,918.23 | 10,110,918.23 | |
| 应付股利 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 合同负债 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 68,051,238.80 | 68,051,238.80 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,849,209,785.77 | 2,849,209,785.77 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 长期借款 | 202,923,119.25 | 202,923,119.25 | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
租赁负债
| 租赁负债 | - | - | |
| 长期应付款 | 608,432,363.33 | 608,432,363.33 | |
| 预计负债 | 29,384,905.92 | 29,384,905.92 | |
| 递延收益 | 66,998,473.05 | 66,998,473.05 | |
| 递延所得税负债 | 8,642,560.69 | 8,642,560.69 | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 916,381,422.24 | 916,381,422.24 | |
| 负债合计 | 3,765,591,208.01 | 3,765,591,208.01 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 608,635,000.00 | 608,635,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 1,761,650,776.11 | 1,761,650,776.11 | |
| 减：库存股 | 212,540,500.00 | 212,540,500.00 | |
| 其他综合收益 | -2,552,852.07 | -2,552,852.07 | |
| 盈余公积 | 343,180,720.13 | 343,180,720.13 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,260,547,638.96 | 1,260,547,638.96 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,758,920,783.13 | 3,758,920,783.13 | |
| 少数股东权益 | 56,317,901.51 | 56,317,901.51 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,815,238,684.64 | 3,815,238,684.64 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,580,829,892.65 | 7,580,829,892.65 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司2019年4月26日公司召开了第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司自 2019 年 1 月 1 日起按新准则要求进行会计报表披露，对上年同期的比较数据不进行追溯重述，具体对金融资产的分类和计量作出以下调整：
1、对公司购买的委托理财产品，原分类为“其他流动资产”，分类调整至“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，报表列报的项目为“交易性金融资产”。
2、对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准则规定，分类调整至 “以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，报表列报的项目为“其他权益工具投资”。
3、 对公司未到期的远期外汇合约的公允价值变动，原报表列报项目为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”，调整至 “交易性金融负债”项目列报。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 244,358,348.58 | 244,358,348.58 | |
| 交易性金融资产 | - | 1,022,000,000.00 | 1,022,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 1,453,947,114.69 | 1,453,947,114.69 | |
| 其中：应收票据 | 272,707,573.52 | 272,707,573.52 | |
| 应收账款 | 1,181,239,541.17 | 1,181,239,541.17 | |
| 预付款项 | 222,999,973.29 | 222,999,973.29 | |
| 其他应收款 | 405,629,574.55 | 405,629,574.55 | |
| 其中：应收利息 | 1,228,852.20 | 1,228,852.20 | |
| 应收股利 | 186,350,000.00 | 186,350,000.00 | |
| 存货 | 1,203,613,879.72 | 1,203,613,879.72 | |
| 合同资产 | - | - | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 1,162,117,058.13 | 140,117,058.13 | -1,022,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 4,692,665,948.96 | 4,692,665,948.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | 30,000,000.00 | -30,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 1,254,644,078.15 | 1,254,644,078.15 | |
| 其他权益工具投资 | - | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | - | - | |
| 投资性房地产 | 17,660,654.03 | 17,660,654.03 | |
| 固定资产 | 347,362,671.52 | 347,362,671.52 | |
| 在建工程 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | - | - | |
| 无形资产 | 82,382,360.19 | 82,382,360.19 | |
| 开发支出 | - | - | |
商誉
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 4,478,405.29 | 4,478,405.29 | |
| 递延所得税资产 | 25,181,587.83 | 25,181,587.83 | |
| 其他非流动资产 | 5,917,224.80 | 5,917,224.80 | |
| 非流动资产合计 | 1,767,626,981.81 | 1,767,626,981.81 | |
| 资产总计 | 6,460,292,930.77 | 6,460,292,930.77 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,049,180,300.00 | 1,049,180,300.00 | |
| 交易性金融负债 | - | 906,861.45 | 906,861.45 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 906,861.45 | -906,861.45 | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 1,069,265,854.29 | 1,069,265,854.29 | |
| 预收款项 | 51,838,014.63 | 51,838,014.63 | |
| 合同负债 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 113,135,786.38 | 113,135,786.38 | |
| 应交税费 | 12,028,883.91 | 12,028,883.91 | |
| 其他应付款 | 98,169,814.26 | 98,169,814.26 | |
| 其中：应付利息 | 7,401,433.32 | 7,401,433.32 | |
| 应付股利 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 66,702,050.00 | 66,702,050.00 | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 2,461,227,564.92 | 2,461,227,564.92 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 租赁负债 | - | - | |
| 长期应付款 | 159,405,375.00 | 159,405,375.00 | |
| 预计负债 | 21,403,246.31 | 21,403,246.31 | |
| 递延收益 | 57,000,999.99 | 57,000,999.99 | |
| 递延所得税负债 | 1,440,558.48 | 1,440,558.48 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 439,250,179.78 | 439,250,179.78 | |
| 负债合计 | 2,900,477,744.70 | 2,900,477,744.70 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 608,635,000.00 | 608,635,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 1,763,113,484.72 | 1,763,113,484.72 | |
减：库存股
| 减：库存股 | 212,540,500.00 | 212,540,500.00 | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 盈余公积 | 343,180,720.13 | 343,180,720.13 | |
| 未分配利润 | 1,057,426,481.22 | 1,057,426,481.22 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,559,815,186.07 | 3,559,815,186.07 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,460,292,930.77 | 6,460,292,930.77 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司2019年4月26日公司召开了第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司自 2019 年 1 月 1 日起按新准则要求进行会计报表披露，对上年同期的比较数据不进行追溯重述，具体对金融资产的分类和计量作出以下调整：
1、对公司购买的委托理财产品，原分类为“其他流动资产”，分类调整至“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，报表列报的项目为“交易性金融资产”。
2、对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准则规定，分类调整至 “以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”， 报表列报的项目为“其他权益工具投资”。
3、对公司未到期的远期外汇合约的公允价值变动，原报表列报项目为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”，调整至 “交易性金融负债”项目列报。
除上述内容变动外，原公告其他内容不变，同时更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量没有影响。由此给投资者带来的不便深表歉意。
特此公告。
今创集团股份有限公司董事会
2019年4月30日